la secretaria de hacienda del municipio de buenavista en la vigencia 2014 ha presentado índices de...
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INFORME DE GESTION 2014SECRETARIA DE HACIENDA
La Secretaria de Hacienda del municipio de Buenavista en la vigencia 2014 ha presentado índices de crecimiento en su gestión de recaudo de impuestos de predial e industria y comercio y también se ha gestionado recursos en el Ministerio de Hacienda y Crédito Público, correspondientes a los excedentes del FONPET y pensionados. Se obtuvo recursos por eficiencia fiscal y administrativa. Los anteriores recursos se utilizaron en inversión que fortalecen los diferentes sectores de educación, vías, transporte, deporte, entre otros. A continuación detalla la información de ingresos y gastos.
DEPENDENCIA SECRETARIA DE HACIENDA
MUNICIPAL DE BUENAVISTA
COD CONCEPTO TOTAL 2014
T SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES 3.445.107.979
1 SGP. SECTOR EDUCACION
300.250.346
1,2 CALIDAD NO CERTIFICADOS 194.578.626
1,3 CALIDAD (GRATUIDAD) 105.671.720
2 SGP - SECTOR SALUD
942.846.018
2,1 RÉGIMEN SUBSIDIADO 914.322.255
2,2 SALUD PÚBLICA 28.523.763
2,3 OFERTA -
3 SGP- AGUA POTABLE Y S/TO BASICO
411.530.557
4 SGP- PROPOSITO GENERAL
1.765.389.492
4,1 P.G. – LIBRE DESTINACION
878.389.828
4,3 P.G. – OTROS SECTORES
886.999.664
4,2,1 PG - DEPORTE**
39.960.475
4,2,2 PG - CULTURA**
29.970.357
4,2,3 PG - OTROS PROPOSITOS
817.068.832
5 SPG - ALIMENTACION ESCOLAR
25.091.566
D TOTAL TRANSFERENCIAS SGP 3.445.107.979
•INGRESOS RECURSOS DEL SGP 2014
IMPUESTO PREDIAL APROPIACION INICIAL RECAUDO
PREDIAL VIGENCIA ACTUAL 100,000,000 102,960,667.00
PREDIAL VIGENCIAS ANTERIORES
20,000,000 20,725,429.00
INTERESES 50,000,000 19,748,420.00
1.INGRESOS TRIBUTARIOS1.IMPUESTO PREDIAL
PREDIAL VIGENCIA ACTUAL59%
PREDIAL VIGENCIAS
ANTERI-ORES12%
INTERESES29%
IMPUESTO PREDIAL 2014
Fuente: Secretaria de Hacienda
COMPORTAMIENTO PERIODO APROPIACION INICIAL
RECAUDO
IMPUESTO PREDIAL 2012 90,000,000
81,940,624
IMPUESTO PREDIAL 2013 90,000,000
85,260,613
IMPUESTO PREDIAL 2014 100,000,000
102,960,667
1.COMPORTAMIENTO HISTORICO IMPUESTO PREDIAL
IMPUESTO PREDIAL 201232%
IMPUESTO PREDIAL 201332%
IMPUESTO PREDIAL 201436%
COMPORTAMIENTO HISTORICO PERIODO
2012-2014
Fuente: Secretaria de Hacienda
COMPORTAMIENTO PERIODO APROPIACION INICIAL
RECAUDO
VIGENCIAS ANTERIORES RECAUDO 2012 20,000,000
25,447,770
VIGENCIAS ANTERIORES RECAUDO 2013 20,000,000
21,322,684
VIGENCIAS ANTERIORES RECAUDO 2014 20,000,000
20,725,429
1.COMPORTAMIENTO HISTORICO VIGENCIAS ANTERIORES IMPUESTO PREDIAL
VIGENCIAS ANTERI-ORES RE-CAUDO 201233%
VIGENCIAS ANTERI-ORES RECAUDO 2013
33%
VIGENCIAS ANTERI-ORES RE-CAUDO 201433%
INTERESES IMPUESTO PREDIAL
Fuente: Secretaria de Hacienda
COMPORTAMIENTO PERIODO APROPIACION INICIAL
RECAUDO
INERESES RECAUDADOS 2012 5,000,000
16,906,140
INERESES RECAUDADOS 2013 5,000,000
22,896,896
INERESES RECAUDADOS 2014 5,000,000
19,748,420
1.COMPORTAMIENTO HISTORICO INTERESES IMPUESTO PREDIAL
INERESES RECAU-DADOS 2012
33%
INERESES RECAUDADOS 201333%
INERESES RECAU-DADOS 2014
33%
INTERESES
Fuente: Secretaria de Hacienda
OTROS IMPUESTOS 2014APROPIACION
INICIALRECAUDO
Impuesto de Industria y Comercio Vigencia Actual
24,000,00043,702,300
Impuesto de Industria y Comercio de la vigencia anterior
1,000,000-
Avisos y Tableros 1,300,000 1,215,900
Sobretasa a la Gasolina 32,000,000 46,436,000
Vehículos Automotores 2,000,000 7,241,498
1.OTROS IMPUESTOS
Avisos y Tableros4%
Sobretasa a la Gasolina91%
Vehículos Automotores6%
OTROS IMPUESTOS 2014
Fuente: Secretaria de Hacienda
OTROS IMPUESTOS 2014APROPIACION
INICIALRECAUDO
Impuesto de Industria y Comercio Vigencia Actual
24,000,00043,702,300
Impuesto de Industria y Comercio de la vigencia anterior
1,000,000
-
Avisos y Tableros 1,300,000 1,215,900
Sobretasa a la Gasolina 32,000,000 46,436,000
Vehículos Automotores 2,000,000 7,241,498
1.OTROS IMPUESTOS COMPORTAMIENTO HISTORICO
Impuesto de Indus-tria y Comercio Vi-
gencia Actual40%
Impuesto de Indus-tria y Comercio de la vigencia anterior
2%Avisos y Tableros
2%
Sobretasa a la
Gasolina53%
Vehículos Automotores3%
OTROS IMPUESTOS HISTORICO
Fuente: Secretaria de Hacienda
ESTAMPILLAS Y OTROS
APROPIACION INICIAL
RECAUDO
Estampillas 60,000,000.00191,570,400.0
0Estampilla para el bienestar
del Adulto Mayor 40,000,000.00127,713,600.0
0
Estampilla Pro Cultura 10,000,000.00 31,928,900.00
Estampilla Pro Deporte 10,000,000.00 31,927,900.00Impuesto sobre el servicio de
Alumbrado Público (SF) 5,000,000.00 0.00Contribución sobre Contratos
de Obras Públicas 40,000,000.00 87,957,334.00
Ventas ambulantes 200,000.00 434,350.00
Otros Ingresos Tributarios 200,000.00 715,421.00
Estampillas36%
Estampilla para el bienestar del Adulto
Mayor24%
Estampilla Pro Cultura
6%
Estampilla Pro Deporte
6%
Impuesto sobre el
servicio de Alumbrado Público (SF)
3%
Contribu-ción sobre Contratos de Obras Públicas
24%
Ventas ambulantes0%
Otros Ingresos Tributar-ios0%
ESTAMPILLAS Y OTROS
TRANSFERENCIAS EDUCACION
APROPIACION INICIAL
RECAUDO
Sistema General de Participaciones -Educación 300,250,346.00 275,589,674.00
S. G. P. Educación -Recursos de calidad 300,250,346.00 275,589,674.00
Calidad por matrícula oficial 194,578,626.00 186,297,674.00
Calidad por gratuidad (sin situación de Fondos) 105,671,720.00 89,292,000.00Sistema General de
Participaciones Alimentación Escolar 25,091,566.00 25,567,170.00
1.INGRESOS NO TRIBUTARIOS1.TRANSFERENCIAS
TRANSFERENCIAS
Sistema General de Participaciones -Ed-ucación
S. G. P. Educación -Recursos de calidad
Calidad por matrícula oficial
Calidad por gratuidad (sin situación de Fondos)
Sistema General de Participaciones Al-imentación Escolar
TRANSFERENCIAS AGUA POTABLE APROPIACION INICIAL RECAUDO
S.G.P Agua Potable y Saneamiento Básico 411,530,557.00 420,223,288.00
SGP agua potable con situacion de fondos 336,530,557.00 345,223,288.00
SGP agua potable sin situacion de fondos 75,000,000.00 75,000,000.00
S.G.P Agua Potable y
Saneamiento Básico50%
SGP agua potable con situacion de
fondos41%
SGP agua potable sin situacion de fondos
9%
TRANSFERENCIAS
TRANSFERENCIAS OTROSAPROPIACION
INICIALRECAUDO
Deporte y recreación 39,960,475.00 61,384,221.00
Cultura 29,970,357.00 46,038,166.00
Resto libre inversión 817,068,832.00 1,187,647,589.00
Deporte y recreación5%
Cultura3%
Resto libre inversión
92%
TRANSFERENCIAS
TRANSFERENCIAS CONVENIOSAPROPIACION
INICIALRECAUDO
INVIAS 90,000,000.00 90,000,000.00
Del nivel Departamental 133,587,794.00 133,587,794.00
Convenio 3159 Departamento, asistencia técnica 23,337,720.00 23,337,720.00
Conv. 1130 alimentación escolar 10,867,500.00 10,867,500.00
Conv. 1251 alimentación escolar -PAE- 56,877,074.00 56,877,074.00
Conv. 1424 alimentación escolar Boyacá se atreve 42,505,500.00 42,505,500.00
INVIAS25%
Del nivel Departamen-tal
37%
Convenio 3159 Departamento, asistencia téc-
nica7%
Conv. 1130 al-imentacion
escolar3%
Conv. 1251 al-imentacion
escolar -PAE-16%
Conv. 1424 alimenta-cion escolar Boyacá se
atreve12%
CONVENIOS
Fuente: Secretaria de Hacienda
FONDOS ESPECIALES
APROPIACION INICIAL
RECAUDO
FONDO ROTATORIO DE MAQUINARIA 150,000,000.00 0.00
FONDO LOCAL DE SALUD 1,973,706,018.00 3,117,873,615.00
1.FONDOS ESPECIALES
APROPIACION INICIAL100%
FONDOS ESPECIALES
Fuente: Secretaria de Hacienda
GASTOS DE FUNCIONAMIENTOAPROPIACION GASTO
SECCION CONCEJO MUNICIPAL 118,031,559.00 105,037,611.00
SECCION PERSONERIA 92,490,000.00 89,499,198.00
SECCION ADMINISTRACION CENTRAL 782,307,673.00 654,191,468.00
•GASTOS1.GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
Estos gastos están basados en Límites a los gastos de funcionamiento (Ley 617 de 2000), para lo cual deben tener en Cuenta: GASTOS MÁXIMOS DE FUNCIONAMIENTO DE LA ADMINISTRACION CENTRALGASTOS DE LOS CONCEJOS:Los Concejos Municipales, en todas las categorías, tendrán derecho a presupuestar Honorarios a sus Concejales de acuerdo a lo señalado en la Ley 1368 de Diciembre 29 de 2009, Por medio de la cual se reforman los artículos 66 y 67 de la Ley 136 de 1994GASTOS DE LAS PERSONERÍAS Y CONTRALORÍAS MUNICIPALES: El Artículo 10º. De la Ley 617 estableció para las Personerías y Contralorías Municipales
SECCION CONCEJO MUNIC-IPAL12%
SECCION PERSONERIA
9%
SECCION ADMIN-ISTRACION CEN-
TRAL79%
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
INVERSION CON RECURSOS SGP
APROPIACION GASTO
EDUCACIÓN 301,156,844.00 291,116,595.00
AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BÁSICO 420,223,283.00 349,646,266.00
DEPORTE Y RECREACIÓN 61,384,221.00 60,468,396.00
CULTURA 46,038,166.00 45,947,566.00
INVERSIONES PROPOSITOS GENERALES 1,425,647,588.00 1,088,453,239.00
1.INVERSIÓN CON RECURSOS S.G.P
EDU-CACIÓN
13%
AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO
BÁSICO19%
DE-PORTE Y RECREA
CIÓN3%
CUL-TURA2%
INVERSIONES PROPOSITOS GENERALES
63%
INVERSION
INVERSIONES PROPOSITOS GENERALES SGP
APROPIACION GASTO
SERVICIOS PÚBLICOS DIFERENTES A ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO
Y ASEO 15,000,000.00 14,884,080.00
VIVIENDA 142,122,240.00 17,135,800.00
AGROPECUARIO 164,021,021.00 125,263,086.00
TRANSPORTE 311,928,311.00 311,810,136.00
AMBIENTAL 85,404,998.00 25,775,998.00
CENTROS DE RECLUSIÓN 2,000,000.00 840,000.00
PREVENCIÓN Y ATENCIÓN DE DESASTRES 20,300,000.00 7,640,000.00
PROMOCIÓN DEL DESARROLLO 3,700,000.00 3,700,000.00
ATENCIÓN A GRUPOS VULNERABLES - PROMOCIÓN
SOCIAL 92,500,000.00 49,960,000.00
EQUIPAMIENTO 343,000,000.00 342,778,372.00
DESARROLLO COMUNITARIO 4,000,000.00 2,000,000.00
FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL 108,000,000.00 101,800,000.00
JUSTICIA Y SEGURIDAD 88,811,306.00 70,573,056.00
PG EDUCACIÓN 35,859,712.00 5,859,700.00
2.2.1 Propósito General
SERVICIOS PÚBLICOS DIFERENTES A ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO Y ASEO
1%VIVIENDA
10% AGROPECUARIO
12%
TRANSPORTE22%
AMBIENTAL6%
CENTROS DE RECLUSIÓN0%
PREVENCIÓN Y ATENCIÓN DE DESASTRES
1%
PROMOCIÓN DEL DE-SARROLLO
0%
ATENCIÓN A GRUPOS VULNERABLES - PROMO-
CIÓN SOCIAL7%
EQUIPAMIENTO24%
DESARROLLO COMUNI-
TARIO0%
FORTALEC-IMIENTO IN-
STITUCIONAL8%
JUSTICIA Y SEGURIDAD6%
PG EDUCACIÓN3%
PROPOSITO GENERAL SGP
Fuente: Secretaria de Hacienda
INGRESOS CORRIENTES DE LIBRE DESTINACION
APROPIACION GASTO
SECTOR EDUCACION 15,000,000 14,840,000
CULTURA “DESARROLLANDO CULTURA PARA BUENAVISTA” 80,000,000 80,000,000
SECTOR FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL 121,656,064 120,842,856
SECTOR TRANSPORTE 45,211,403 27,998,643
SECTOR JUSTICIA 5,572,890 1,600,000
2.2.2 Inversión Recursos I.C.L.D
SECTOR EDUCACION6% CULTURA “DE-
SARROLLANDO CULTURA PARA BUENAVISTA”
30%
SECTOR FORT-ALECIMIENTO
INSTITUCIONAL45%
SECTOR TRANSPORTE
17%
SECTOR JUSTICIA2%
ICLD
Fuente: Secretaria de Hacienda
EXCEDENTES FINANCIEROSAPROPIACION GASTO
EDUCACION SGP 19,205,449 19,199,029
AGUA POT. Y SAN SGP 29,463,768 29,463,768
PROPOSITO GENERAL SGP 196,890,969 161,716,519
INVERSION CON RECURSOS PROPIOS 97,670,631 79,303,374
SECTOR JUSTICIA 5,572,890 1,600,000
2.2.3 Recursos De Excedentes Financieros
EDUCACION SGP6%
AGUA POT. Y SAN SGP
8%
PROPOSITO GENERAL SGP
56%
INVERSION CON RECUR-SOS PROPIOS
28%
SECTOR JUSTICIA2%
EXCEDENTES
DESTINACION ESPECIFICA APROPIACION GASTO
FONDO DE SEGURIDAD Y CONVIVENCIA CIUDADANA 40,000,000 25,628,400
ESTAMPILLA PRO-CULTURA 30,000,000 17,000,000ESTAMPILLA PRO BIENESTAR DEL ADULTO
MAYOR 10,000,000 -
ESTAMPILLA PRO DEPORTE 97,670,631 10,000,000
IMPUESTO SOBRE EL SERVICIO DE ALUMBRADO PÚBLICO (SF) 5,000,000 -
TRASNFERENCIAS DEL NIVEL NACIONAL 90,000,000 89,627,770
TRASNFERENCIAS NIVEL DEPARTAMENTAL 193,437,480 133,587,794
FONDO ROTATORIO DE MAQUINARIA 150,000,000 3,217,333
FONDO LOCAL DE SALUD 3,336,477,8382,588,439,57
0
2.2.4 Recursos De Excedentes Financieros
FONDO DE SEGURIDAD Y CONVIVENCIA CIUDADANA
1%ESTAMPILLA PRO-CULTURA
1%
ESTAMPILLA PRO BIENESTAR DEL ADULTO MAYOR
0%ESTAMPILLA PRO DEPORTE
2%
IMPUESTO SOBRE EL SERVICIO DE ALUMBRADO PÚBLICO (SF)
0%TRASNFERENCIAS DEL NIVEL
NACIONAL2%
TRASNFEREN-CIAS NIVEL
DEPARTAMEN-TAL5%
FONDO RO-TATORIO DE MAQUINARIA
4%FONDO LOCAL DE SALUD84%
DESTINACION ESPECIFICA
INVERSION RECURSOS FONPET
APROPIACION GASTO
INFRAESTRUCTURA VIAL 376,730,123
346,909,700
SECTOR DEPORTE Y RECREACION 450,000,000 99,998,304
2.2.5 Recursos Adicionales
APROPIACION GASTO
376,730,123
346,909,700
450,000,000
99,998,304
FONPET
INFRAESTRUCTURA VIALSECTOR DEPORTE Y RECREACION
Fuente: Secretaria de Hacienda
DEUDA APROPIACION SALDOVIAS 290,000,000 93,214,285
PLACAS HUELLAS VEHICULARES 1,500,000,000
1,500,000,000
•DEUDA
APROPIACION SALDO
290,000,000 93,214,285
1,500,000,000
1,500,000,000
DEUDA
VIAS PLACAS HUELLAS VEHICULARES