Leticia: Situación fiscal y perspectivas

Datos Básicos

Concepto Municipio (1)Total Municipios

Capitales (2)% del Total (1)/(2)

Población (Censo 2005 - DANE) 41.326 22.204.009 0,2%

Inversión (Millones de Pesos) 32.146 91.932.771 0,0%

Deuda Pública (Millones de Pesos) 1.724 3.822.750 0,0%

Recursos Propios per cápita (Pesos) 287.637 652.455

SGP per cápita (Pesos) 349.609 392.979

Inversión per cápita (Pesos) 777.860 4.140.368

Deuda Pública per cápita (Pesos) 41.724 172.165

NBI 37,64% 28,40%

Categoria Presupuestal 6

DATOS BÁSICOS

2015

Fuente: Cálculos DAF con información propia, DANE, CGR y CGN.

AntecedentesEn 2014 el Municipio de Leticia registró superávit fiscal que revirtió la tendencia deficitaria observada en 2012 y 2013; resultado explicado por el incremento en el ahorro corriente, influenciado por el repunte tributario y la contracción de los gastos operativos de inversión social que fue mayor proporcionalmente que la caída de los recursos trasferidos por el SGP, mayores transferencias del FOSYGA y COLJUEGOS.

La entidad dio cumplimiento a los límites de gasto establecidos en la Ley 617 de 2000 para la Administración Central, la Personería y las transferencias al Concejo Municipal. El Municipio se encontraba en instancia autónoma de endeudamiento y registró superávit primario.

Evolución Balance Fiscal

• En 2015 registró superávit fiscal continuando la tendencia superavitaria que venía de 2014.

• Incluyendo los recursos del balance y el endeudamiento neto de la vigencia se contabilizó un superávit presupuestal mayor.

• Al finalizar el primer año del bienio 2015-2016, el SGR, obtuvo un superávit transitorio de $318 millones disponibles para financiar nuevos compromisos de inversión.

Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.

Balance Fiscal (% del PIB Departamental)

Comportamiento de los Ingresos

• El total de ingresos del periodo 2012-2015 muestran descenso real influenciado por la disminución de los recursos del balance. Se mantiene durante el cuatrienio la mayor participación de las transferencias en los ingresos totales, no obstante se observa una tendencia de crecimiento de los ingresos propios.

• Las transferencias se han visto incrementadas por los mayores recursos del Sistema General de Participaciones, los cuales lograron compensar en su totalidad el descenso de las transferencias del FOSYGA y COLJUEGOS.

• Entre tanto, las disponibilidades de vigencias anteriores (recursos del balance por concepto de superávit fiscal y cancelación de reservas) fue superior al registrado en la vigencia anterior.

Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.

SGP

2015/2014 Promedio Año 2015/2012

2012 2015

Ingresos de Recaudo Propio 7.306 7.914 10.129 11.887 10% 13% 16% 27%

Ingresos por Transferencias 17.635 19.494 21.640 26.780 16% 10% 39% 60%

Ingresos de Capital 9.642 1.651 629 2.389 66% -35% 22% 5%

Desembolsos de Crédito 0 0 0 0 N/A N/A 0% 0%

Recursos del Balance (superávit, cancelación de reservas) 10.222 6.329 2.797 3.685 23% -32% 23% 8%

TOTAL INGRESOS 44.805 35.388 35.195 44.741 19% -4% 100% 100%

valores en millones de $Composiciones

COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS

Concepto 2014 20152012 2013Variación Real

Comportamiento de los Gastos

• En general los compromisos de gastos del cuatrienio crecieron 4% real promedio anual, manteniendo constante su estructura de gastos.

• Dado el repunte del ingreso de recaudo propio – los gastos generales aumentaron producto de mayores gastos en adquisición de bienes y viáticos y gastos de transporte, al igual que el aumento en las transferencias corrientes, derivado de mayores gastos en cuotas partes de mesada pensional y transferencias a las corporaciones autónoma regional- sobretasa ambiental

2015/2014 Promedio Año 2015/2012

2012 2015

Funcionamiento 4.506 4.673 4.941 6.197 17% 7% 14% 16%

Intereses y Comisiones de Deuda 371 293 173 174 -6% -25% 1% 0%

Gastos Operativos de Inversión 13.243 20.943 16.802 21.044 17% 12% 42% 54%

FBKF 12.956 7.108 7.303 11.102 42% -9% 41% 28%

Amortizaciones de Deuda 286 475 791 816 -3% 36% 1% 2%

Otros (*) 0 0 0 0 N/A N/A 0% 0%

TOTAL 31.362 33.492 30.009 39.333 23% 4% 100% 100%

2012 2013Variación Real Composiciones

COMPORTAMIENTO DE LOS GASTOS

(*) Incluy e Pago de Bonos Pensionales y Cuotas Partes de Bono Pensional, Aportes al Fondo de Contingencias y déficit fiscal de v igencias anteriores por inv ersión.

Concepto 2014 2015

valores en millones de $

Distribución de la inversión

Fuente: Cálculos DAF con información de la secretaría de hacienda.

Inversión total : $32.146 millones.

• Los compromisos de inversión crecieron, dados los mayores recursos recibidos por transferencias del SGP, siendo el sector salud el mayor beneficiado.

Situación de la deuda

• El saldo de la deuda del Municipio a diciembre de 2015 fue de $1.724 millones, no obtuvo nuevos desembolsos de crédito en la vigencia.

• Frente al perfil de vencimientos, el 80% de las amortizaciones pendientes se concentran en el período 2016-2017

Fuente: Cálculos DAF con información de la DGCPTN - MHCP

Saldo Deuda

Perfil de Vencimientos (%)

Indicadores Ley 358/97

• Con corte al 1° de enero de 2016, el municipio se ubica en semáforo verde.

• Una estimación más realista de la capacidad de pago eleva los indicadores de solvencia y sostenibilidad de la deuda en 18% y 5%, respectivamente.

Indicador 2012 2013 2014 2015

Solvencia 3% 3% 1% 4%

Sostenibilidad 22% 16% 7% 3%

Semáforo VERDE VERDE VERDE VERDE

Solvencia 18% 13% 3% 18%

Sostenibilidad 58% 31% 23% 5%

Capacidad Real de Pago

INDICADORES DE LEY 358 DE 1997

Capacidad de Endeudamiento Ley 358/97

Indicador GF/ICLD Administración Central

• Los ingresos corrientes de libre destinación ICLD calculados para la vigencia, respecto a los registrados en la vigencia anterior, evidencian un crecimiento real del 7% , al igual que los gastos de funcionamiento GF que aumentaron el 18%.

• La relación entre GF e ICLD no superó el límite contemplado por la ley 617 de 2000 (80%).

Fuente: Cálculos DAF con información de la secretaría de hacienda.

Indicadores Ley 617/00

• En 2015, el Municipio no se excedió en las transferencias de los gastos del Concejo, la Contraloría y la Personería, cumpliendo con los límites legales.

Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.

Concepto 2012 2013 2014 2015

% Gasto de Funcionamiento/ICLD 71% 70% 54% 59%

Límite 80% 80% 80% 80%

Diferencia -9% -10% -26% -21%

Transferencias al Concejo 185 213 221 241

Límite 201 207 241 261

Diferencia -16 6 -20 -20

Transferencias a la Contraloría 0 0 0 0

Límite 0 0 0 0

Diferencia 0 0 0 0

Transferencias a la Personería 82 86 91 97

Límite 85 88 92 97

Diferencia -3 -3 -1 0

INDICADORES DE LEY 617 DE 2000

valores en millones de $

Riesgos y Retos

Propender por un mayor dinamismo del recaudo tributario se constituye en el reto cardinal en el corto y mediano plazo.

Continuar con el mejoramiento de la gestión administrativa de tal manera que se logre aminorar la participación de las disponibilidades de vigencias anteriores dentro de su estructura de ingresos.

Frente a los pasivos contingentes por demandas judiciales, que representaron el 5% del total de ingresos de la vigencia 2015, continuar atento a la evolución de las demandas en su contra.

Gracias