lineamientos conceptuales, metodológicos y operativos de ... · u. de activo: bloques d,e y f...

Lineamientos conceptuales, metodológicos y operativos de la formulación y evaluación de proyectos de inversión

Septiembre de 2018

1. Principales definiciones

2. Análisis de una Unidad Productora de Servicios

3. Procesos en la Fase de F&E

4. Anexos

Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones

CONTENIDO

Principales

definiciones para la

F&E


Formación de capital físico, humano,

natural, institucional y/o intelectual que

tenga como propósito crear, ampliar,

mejorar o recuperar la capacidad de

producción de bienes o servicios que el

Estado tenga responsabilidad de brindar o

de garantizar su prestación.

¿Qué inversiones calificancomo PI?

¿Qué inversiones NO califican como PI?

Reposición: reemplazo de activos que han superado su vida útil.

Rehabilitación: reparación o renovación de las instalaciones, equipamiento y elementos constructivos sin ampliar la capacidad de provisión de servicios.

Optimización:

Caso 01: Compra de terrenos e

Caso 02: Inversiones menores que resultan de hacer un mejor uso de la oferta existente.

Ampliación marginal: incrementan el activo no financiero de una entidad pública,

Caso 01: No modifican su capacidad de producción de servicios o,

Caso 02: Modifica capacidad de producción, pero no supera el 20% de dicha capacidad en proyectos estándar.

No toda inversión (gasto de capital) es necesariamente un proyecto de inversión

Estándares de

Calidad*

𝑭 𝑲, 𝑳, 𝒕 = 𝑸Niveles de

Servicio*

*Son establecidos por el órgano rector del Sector competente del gobierno nacional*


Estándares de calidad y niveles de servicios

Nivel de servicio: Condición o exigencia que seestablece para definir el alcance y las característicasde los servicios públicos que serán provistos. Sonestablecidos por el órgano rector del sectorcompetente del gobierno nacional.

Estándares de calidad: Características o especificacionestécnicas mínimas inherentes a los factores productivos(infraestructura, equipamiento, entre otros). Sonestablecidos por el órgano rector del Sector competente delGobierno Nacional.

Es

tán

da

res

de

Cali

da

d

𝑭 𝑲, 𝑳, 𝒕 = 𝑸

Niv

ele

s d

e S

erv

icio


Estándares de calidad y niveles de servicios(Vías interurbanas)

Es

tán

da

res

de

Cali

da

d

𝑭 𝑲, 𝑳 = 𝑸

Niv

ele

s d

e S

erv

icio

Estándares de calidad y niveles de servicios(Servicio policial / Seguridad ciudadana)

Principales características:

- Se estructura un proyecto tipo, a partir de los niveles

de servicio y estándares de calidad definidos por el

sector competente.

- Se busca aprovechar la experiencia técnica

acumulada de proyectos replicables implementados.

- Estandarización de la cadena de valor del proyecto

tipo.

- Se automatizan los procedimientos de cálculo.

- Se elabora una ficha técnica con el cual se justifica

análisis técnico y económico del proyecto.

Proyectos estándar: Son proyectos típicos y replicables que brindan solución a problemas específicos y recurrentes


Consta de 02 partes:

01) Cuantitativo:

o Definición predeterminada del conjunto de variables

personalizada a la tipología e identificación de fuentes de

información.

o Inputs: ingreso de datos de parámetros y variables críticas.

o Outputs: Criterios de decisión según la naturaleza del proyecto

(línea de corte o umbral de rentabilidad social).

02) Cualitativo:

o Información sobre cumplimiento de permisos, autorizaciones,

licencia, entre otros.

Análisis de una

Unidad Productora de

Servicios

AREA VERDE

INFRAESTRUCTURA

UNIDAD DE ACTIVOS:A,B,C,

D,E,F,G,

H

A

B

C

D

E

F

G

HA,B y C : (AULAS)

U. DE ACTIVO : OBRAS EXTERIORES: HMetas:

• Veredas.• Losas.• Tanque elevado/cisterna• Cunetas de drenaje• Muro de contención• Áreas verdes; Otros

U. DE ACTIVO : CERCO E INGRESO GMetas:

• Cerco perimétrico.• Ingreso(s)

BLOQUE A: Buen EstadoAula 1: Área/I.O.= Capacidad 1Aula 2: Área/I.O.= Capacidad 2Aula 3: Área/I.O.= Capacidad 3

A

BLOQUE B: Regular EstadoAula 4: Área/I.O.= Capacidad 4Aula 5: Área/I.O.= Capacidad 5Aula 6: Área/I.O.= Capacidad 6

B

BLOQUE C: Mal EstadoAula 7: Área/I.O.= Capacidad “0”Aula 8: Área/I.O.= Capacidad “0”C

D,E,F,G,H…(otros):

U. DE ACTIVO: BLOQUES D,E y FMetas:

• Ambientes Pedagógicos Complementarios

• Ambientes Administrativos

DIAGNOSTICO UPS


Causas indirectas de último nivel

Medio Fundamental

“Todas las acciones posibles”

Excluyentes

Complementarios

Independientes

Alternativas de solución

¿Cómo organizo las acciones?

1 Por MF Muchos componentes o productos

2 Por MD Pocos componentes o productos

¿Cómo se generan las Acciones?

Los componentes son los organizadores de un conjunto de acciones. Esta organización debe ser flexible.


Son parte del costo directo del proyecto.

Conllevan a la generación o modificación de un activo.

Son agregadas, teniendo en cuenta lo siguiente:

No son tan amplias o generales que se asemejen por sí sola a un proyecto (ej: construcción del local escolar).

No son tan detalladas o desagregadas que representen actividades o tareas muy específicas (ej: excavación

de zanja, movimiento de tierras, etc.).

Puede existir una acción general que agrupe a todas aquellas acciones que no generan o modifican activos

estratégicos.

Se redactan de la siguiente manera:

Características de las Acciones

¿cómo se cuantifican las acciones?

Meta física: es la cantidad de activo generado o modificado por una acción (ej: número de aulas)

Meta de tamaño: es la capacidad de activo generado o modificado por una acción (ej: m2 de aulas)


Las acciones constituyen un nivel agregado de

procesos, a diferencia de las actividades que son tareas

específicas (ej.: una acción es la construcción aulas,

mientras que una actividad es la construcción de una

zanja, el movimiento de tierras, etc. para construir un

aula). El conjunto de actividades constituye una acción.

¿Cuál es la diferencia entre acciones y actividades?

¿Qué otros rubros no constituyen acciones?

Impuesto General a las Ventas

Gastos generales

Utilidad

Los costos de estos rubros deben estar incorporados dentro de los costos de las acciones de forma

prorrateada.


Registro actual de Acciones en el Banco de Inversiones -

Educación


Registro actual de Acciones en el Banco de Inversiones -

Agricultura

Ejemplo de registro en la Sección 5.1. Metas físicas, costos y plazos del Formato N° 01 de F y E


Unidad físicas Tamaño, volumen u otras unidades representativasCOSTO A PRECIOS DE

MERCADODESCRIPCIÓN DE LOS

PRODUCTOSDESCRIPCIÓN DE LAS

ACCIONESTIPO DE ITEM Unidad de medida Cantidad Unidad de medida Cantidad

Vía urbana mejorada

Construcción de la

calzadaInfraestructura Estructura física 1 m2 3000 540000

Construcción de la

veredaInfraestructura Estructura física 1 m2 2000 350000

Construcción de las

obras de arte - cunetasInfraestructura Estructura física 10 m 350 50000

Construcción de las

obras de arte - muroInfraestructura Estructura física 5 m2 100 50000

Sembrado de áreas

verdesInfraestructura Ambiente 5 m2 400 10000

Mobiliario urbano

mejorado

Instalación de

señalizaciónEquipamiento

Unidades de

equipamiento30

No aplica No aplica25000

Instalación de bancas MobiliarioUnidades de

mobiliario15


Instalación de luminarias MobiliarioUnidades de

mobiliario30


Instalación de tachos MobiliarioUnidades de

mobiliario10


Programa de

sensibilización en

educación vial

Elaboración de material

de sensibilización

impreso

Intangible Documento 1

No aplica No aplica

50000

Difusión del programa

de sensibilizaciónIntangible

Nro horas de

sensibilización36


SUBTOTAL 1187500

Expediente Técnico 59375

Supervisión 59375

Gestión del Proyecto 40000

Liquidación 25000

Total 1 371 250

Procesos en la Fase

de F&E


• La declaración de viabilidad en un PI es requisito previo a su ejecución y se otorga cuando este evidencia su: i. Alineación al cierre de brechas. ii. Contribución al bienestar de la población beneficiaria. iii. El bienestar es sostenible durante el funcionamiento del PI.

• La vigencia de los Estudios de Preinversión y las Fichas Técnicas es de 03 años, transcurrido ese plazo sin haber iniciado ejecución deberán ser actualizadas.

• Convenios para formulación y evaluación de PI: i. Los GR pueden suscribir convenios para: (a) formular y evaluar PI de competencia regional que tengan una circunscripción territorial mayor; (b) encargar la formulación y evaluación de PI de competencia regional a entidades especializadas del GN (Anexo Nº 05). ii. Los GL pueden suscribir convenios para delegar la formulación y evaluación de PI de competencia exclusiva de su circunscripción territorial (o una mayor) entre ellos o a otras entidades del Estado (Anexo Nº 06).

Principales disposiciones para la fase de formulación y evaluación

Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones.

Programas de Inversión:

1. Su formulación requiere: i. La elaboración de un Perfil (Anexo Nº 4), ii. Que se hayan declarado viables los PI que representen el 50% del monto total de inversión a precios

de mercado (el resto se deben formular y declarar viables en 1 año).

2. Si alguno de sus PI pertenece a una división o grupo funcional distinto, la UF debe solicitar la opinión técnica favorable del Sector responsable (esta podrá entenderse implícita si dicho PI ya ha sido declarado viable).

3. Si incluye un Conglomerado, su declaración de viabilidad debe pronunciarse sobre: i. El periodo para el que se autoriza; ii. Los criterios específicos para la formulación y evaluación de los PI que no fueron parte de la muestra

representativa del perfil del Programa y iii. El procedimiento para la incorporación de nuevos PIiv. Los criterios para la Evaluación Expost.



Conglomerado:

1. Sólo puede formar parte de un Programa de Inversión.

2. Se compone de PI con las siguientes características: i. Ser de pequeña escala; ii. Tener diseño, tamaño o costo unitario similares; iii. Estar enmarcados en el PMI respectivo; iv. Estar orientados hacia un mismo objetivo; v. Tener criterios estándares para su identificación y aprobación; y vi. Corresponder a una misma función y programa del Clasificador Funcional (Anexo Nº 7).

3. Para su incorporación en un Programa de Inversión, el perfil del Programa deberá incluir: i. La conformación del Conglomerado, y ii. El análisis de una muestra representativa de los proyectos de inversión que conformarán el

Conglomerado.



Mientras no se encuentre disponible el modelo de ficha técnica estándar aprobada por el Sector funcionalmente

responsable para la tipología de proyecto correspondiente, se deberá elaborar un estudio de

preinversión a nivel de perfil, acorde con lo establecido en el Anexo N° 1 de la Directiva para la Formulación y

Evaluación.

Herramientas

Metodológicas -

Anexos


Herramientas metodológicas

Contenido Mínimo del estudio de preinversión a nivel de perfil.

Lineamientos Generales para la identificación y registro de las IOARR.

Contenido Mínimo General para la elaboración de estudios de preinversión a nivel de Perfil para PI de recuperación post desastre

Modelo de Ficha Técnica General Simplificada

Modelo de Ficha Técnica General Estándar.

Parámetros de evaluación social:

Tasa social de descuento Precio social de la mano de obra no calificada Precio social de carbono Precio social de la divisa Costo social por fallecimiento prematuro Valor social del tiempo Precio social de los combustibles


Aplicación de las herramientas metodológicas

Metodologías específicas

FTE para creación, mejoramiento, ampliación y recuperación de servicios de educación básica regular

FTS para servicios de educación básica regular.

FTS para para proyectos de inversión de mejoramiento, recuperación, ampliación o mejoramiento y ampliación en Instituciones Educativas de Nivel Inicial que presten servicios a un número referencial de quince (15) niños

FTE para mejoramiento y ampliación de servicios policiales en comisarías

FTE y FTS para mejoramiento de servicios de saneamiento rural.

FTE y FTS para mejoramiento de servicios de saneamiento urbano

FTS para la formulación de proyectos menores o iguales a 750 UIT del sector Transportes y Comunicaciones

FTS para proyectos de creación, mejoramiento y/o ampliación de Servicios de Información sobre el Riesgo de Desastres cuyos montos de inversión son menores o iguales a 750 UIT

FTS para proyectos de Creación, Mejoramiento, Ampliación o Recuperación del Servicio de Alerta Temprana cuyos montos de inversión son menores o iguales a 750 UIT

FTS de proyectos de inversión del Sector Salud

FTE para la creación, mejoramiento, ampliación y recuperación de servicios en establecimientos de salud sin internamiento

FTS para proyectos de mejoramiento del sistema de riego parcelario (riego tecnificado)

FTS para la creación, mejoramiento, ampliación y recuperación de servicios turísticos públicos en recursos turísticos)

FTE de PI de apoyo a la adopción de tecnologías por productores acuícolas y pescadores artesanales (mejoramiento y ampliación

FTE y FTS para proyectos de recuperación de áreas degradadas por residuos sólidos.

FTE y FTS para proyectos de recuperación de ecosistemas andinos

FTE y FTS ara proyectos de mejoramiento, ampliación, mejoramiento y ampliación, y recuperación del servicio de limpieza pública


Anexo 01: Contenido Mínimo del estudio de preinversión a nivel de perfi l

Principales cambios


- Se excluye el ítem Aspectos Generales.- El área de influencia se analiza como parte del análisis de involucrados.- Se hace explícito la interdependencia del análisis técnico.- Hacer explícito la relación entre la estimación de costos y los antecedentes técnicos

empleados (costos referenciales de proyectos similares o el nivel de ingeniería empleado).- La evaluación privada se realiza para proyectos con potencial de generación de flujos de

caja (independientemente si será enfocado como obra pública o APP) y los resultadosdeben integrarse al análisis de sostenibilidad.

- En el ítem Conclusión se debe fundamentar el nivel o grado de profundización empleadopara la obtención de la declaratoria de viabilidad, así como se debe fundamentar ladecisión de inversión.

Definir el grado o nivel de información (para la estimación de demanda, oferta,costos y beneficios) que se necesitará para la elaboración del estudio depreinversión, acorde con la complejidad, escala y riesgo del proyecto,principalmente.

Planificación y dimensionamiento del esfuerzo técnico y financiero

Cambios específicos en el CM


Certidumbre en la fase de Formulación y Evaluación

El grado de profundidad de la información empleada en el estudio de preinversión anivel de perfil en general y para la estimación de costos en particular debe guardarcorrespondencia con la complejidad, escala y riesgo asociado al proyecto


Nivel de ingeniería Cálculo del precio Nivel de precisión

VisualizaciónÁrea de construcción multiplicada por un indicador.Modelos paramétricos, juicios de expertos, o analogía con otros proyectos (benchmarking).

-30% a +50%

Ingeniería conceptual

Estimados a través de índices promedio y los costos de servicios tomados en tablas referenciales. Costos unitarios gruesos.Se consideran diagramas de flujo para los principales procesos, lista de equipamiento preliminar, planos de distribución.

-25% a +35%

Ingeniería básica

Costos obtenidos en composiciones de costos unitarios con precios de insumos provenientes de tablas referenciales o de investigación de mercado relacionados al mercado local, teniendo en cuenta el lugar de emplazamiento, el tamaño y las peculiaridades de cada obra. Se establecen los costos de los equipos más importantes.Se considera la lista de equipamiento con especificaciones técnicas y cotizaciones, planos de distribución desarrollados, diagramas de flujo de todos los procesos, diagramas de tuberías e instrumentos, diagramas de instalaciones eléctricas, procesos de ingeniería completos, plan de ejecución detallado del proyecto.

-15% a +25%

Ingeniería de diseño (Fase de Ejecución)

Planos y costos a nivel de expediente técnico- 5% a + 5%

Fuente: Ministerio de Desarrollo Social – Departamento de Inversiones (Chile) / Cost Estimate Clasification System - AACE international.


Anexo 02: Contenido Mínimo del estudio de preinversión a nivel de perfi l reforzado


Contenido del perfil reforzado-Principales ítems-

Etapa I Etapa II

Información existenteComplemento con

información de fuente primaria

Información de fuente primaria

Diagnóstico

Análisis de la demanda

Análisis de la oferta

Análisis técnico de lasalternativas de solución

Análisis técnico de la alternativaseleccionada

Costos a precios de mercado

Evaluación social

Análisis de sensibilidad y riesgo(probabilístico) de la rentabilidadsocial

Análisis de sostenibilidad

Línea de base para evaluaciónexpost

El proceso de elaboración del estudio de preinversión de un perfil reforzado se divide en dos etapas:

lineamientos conceptuales, metodológicos y operativos de ... · u. de activo: bloques d,e y f...

Documents