lineamientos de poa presupuesto 2013

Unidad de Planeamiento y Evaluación de la

Gestión

LINEAMIENTOS PARA ELABORACION

DE PLAN OPERATIVO (POA) AÑO 2013

2011 INDICE

I. INTRODUCCIÓN .......................................................................................................................................................... 3

II. MARCO REFERENCIAL ............................................................................................................................................ 3

III. COORDINACIÓN Y GESTIÓN ............................................................................................................................... 4

VI. ENLACE ENTRE PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA Y OPERATIVA ................................................. 17

VII. PROGRAMACIÓN DE METAS FÍSICAS ........................................................................................................... 18

VIII. PROGRAMACION DE RECURSOS HUMANOS ............................................................................................ 18

IX. PROGRAMACIÓN DE MEDICAMENTOS ....................................................................................................... 18

X. PROGRAMACION PRESUPUESTARIA ............................................................................................................. 19

A. HOSPITALES ............................................................................................................................................................ 19

B. REGIONES ................................................................................................................................................................ 21

C. CRITERIOS DE ASIGNACION DE PRESUPUESTO................................................................................... 23

XI. HITOS IMPORTANTES EN EL PROCESO DE CERTIFICACION .......................................................... 32

XII. ORGANIZACIÓN ........................................................................................................................................................ 33

XIII. PROCEDIMIENTO PARA INGRESO AL SIAFI ............................................................................................. 35

XIV. CONSIDERACIONES GENERALES PARA LA PRESENTACIÓN DEL TRABAJO .......................... 39

A. PASOS PARA ELABORAR EL POA PRESUPUESTO ................................................................................................................................. 39

B. PRESENTACIÓN DEL DOCUMENTO POA/PRESUPUESTO ....................................................................................................................... 39

ANEXOS: .................................................................................................................................................. 42

INSTRUCTIVOS DE LLENADOS DE FORMATOS SEGÚN UNIDAD EJECUTORA ................................................... 43

A. PROGRAMACION DE METAS FISICAS ......................................................................................................... 43

1) Nivel Central ........................................................................................................................................................... 43

2) Nivel Regional ........................................................................................................................................................ 45

3) Nivel Hospitalario .................................................................................................................................................. 52

B. INSTRUCTIVOS PARA PROYECTOS ............................................................................................................. 55

C. INSTRUCTIVOS PARA PROGRAMACION DE PERSONAL .................................................................. 58

D. INSTRUCTIVOS PARA PROGRAMACION DE MEDICAMENTOS ................................................... 63

I. Introducción

El presente documento contiene los lineamientos para la elaboración del Plan Operativo Anual y Presupuesto para el año fiscal 2013 para las Unidades Ejecutoras de La Secretaria de Salud, con el fin de mejorar la eficiencia en el uso de los recursos y potenciar las acciones dirigidas a la población en materia de salud.

El Plan Operativo Anual de este año fiscal, se diferencia del de años anteriores en que estará basado en el Plan Estratégico Institucional (PEI) conducido por la Secretaria de Planificación (SEPLAN) y se constituye en el primer año de ejecución de este Plan Estratégico Institucional para el periodo 2013-2016

Ambos planes el Estratégico y el Operativo se basan en la Política de Estado de Plan de Nación y Visión de País y se incluyen dentro del objetivo número uno:” Una Honduras sin pobreza extrema, educada y sana con sistemas consolidados de previsión social”

Esperamos contribuir con lo anterior al mejoramiento de las condiciones de salud y vida del Pueblo hondureño.

II. Marco Referencial

El Plan Operativo Anual es la expresión para un ejercicio fiscal determinado de la Planificación Estratégica, que para el año 2013 se hará en base a los referentes: Plan de Nación y Visión de País, Proceso de Reforma de Salud y el Plan Nacional de Salud 2010-2014, los cuales contemplan objetivos metas e indicadores a alcanzar, a ello debe aunarse la estimación de recursos requeridos, todo ello compatible con las directrices y orientaciones emanadas en este documento.

El Presupuesto Anual por su parte es la expresión del plan operativo anual en términos de ingresos, gastos y financiamiento bajo una metodología presupuestaria que facilite el análisis, la discusión, la aprobación y el conocimiento público de la gestión financiera de las entidades del Estado y donde la Secretaria de Salud a nivel de todas sus unidades ejecutoras tiene la responsabilidad de cumplir, ajustando su programación con el techo presupuestario aprobado y en los tiempos y momentos definidos para el logro de los objetivos, metas e indicadores propuestos para el periodo en general y para el año 2013 en particular.

En función de lo anterior ambos planes, el estratégico y el Operativo, guían y orientan el proceso de desarrollo gerencial de los niveles administrativos de la Secretaría de Salud e incluye los mandatos constitucionales y los de la Reforma de Salud, como ser:

1. La separación de funciones de la Secretaria de salud: Rectoría y Provisión de Servicios

2. Un modelo de salud integral, basado en la APS renovada 3. Un desarrollo organizacional que responda a los nuevos retos de respuesta en salud y 4. Una nueva estructura programático-presupuestaria alineada al PN y VP y al Proceso de Reforma de Salud.

Nuestros objetivos estratégicos son permanentes y serán alcanzados a través de los Resultados de Gestión y evaluados cada año a partir del 2013.

El POA/Presupuesto año 2013 de la Secretaria de Salud esta enfocado en una gestión por Resultado que tiene como horizonte al usuario, estableciendo prioridades, fijando metas y sobre todo generando resultados, buscando e incrementando la cobertura y con un enfoque integral a toda la población y al individuo en particular, en su ambiente familiar, ambiente laboral y en la comunidad con amplia participación social, que permita una auditoria social y Evaluación de desempeñó.

III. Coordinación Y Gestión

El Decreto No.286-2009 es la Ley para el Establecimiento de una Visión de País y la Adopción de un Plan de Nación para Honduras en el cual se crea la Secretaría Técnica de Planificación y Cooperación Externa (SEPLAN), quien tiene la potestad de Certificar que el Proyecto de Presupuesto a remitir al Congreso Nacional por la Secretaria de Finanzas (SEFIN), esté formulado acorde a la Visión de País y Plan de Nación” (VP y PN).

La Unidad de Planeamiento y Evaluación de la Gestión tiene entre sus funciones la coordinación de la elaboración de la propuesta de prioridades presupuestarias, programas y actividades a desarrollar, así como las inversiones a considerar en el anteproyecto de presupuesto. Asimismo, es la Unidad responsable de definir los indicadores y metas que serán monitoreados y evaluados con el fin de lograr el alineamiento del POA Presupuesto a los objetivos, metas e indicadores definidos en la Visión de País y Plan de Nación y establecidos en los objetivos estratégicos del PEI de la Secretaria de Salud.

En el marco de la Ley Orgánica de Presupuesto (1), el Plan Operativo-Presupuesto, constituye un compromiso de gestión a partir del cual se hará la petición y rendición de cuenta y se evaluaran los resultados. El Modelo a utilizar es “Gestión por Resultados”(2), es decir la administración de recursos públicos centrada en el cumplimiento de acciones específicas, por lo que los recursos a utilizar (financieros, humanos y materiales) deben estar vinculados a la prestación de servicios que procuren obtener los objetivos o resultados deseados.

IV. Estructura Del Plan Estratégico

Existen dos tipos de Planificación: Planificación Estratégica y Operativa:

La Planificación Estratégica: Es el resultado del análisis del entorno (demanda y oferta,

situación socioeconómica) y del análisis de la institución o análisis interno, incorporando en el

proceso de análisis, elementos del marco legal, político y estratégico del Estado y del sector salud. 1 Decreto 83-2004 del 21 de Junio del 2004 Artículo 9: El Plan Operativo Anual es la “expresión para un ejercicio fiscal de la

planificación estratégica de las entidades públicas, concordante con el Plan Nacional de Desarrollo , con objetivos específicos a alcanzar y

actividades y proyectos a ejecutar en relación con metas y resultados, incluyendo la estimación de recursos requeridos, todo ello

compatible con las directrices emanadas del marco macroeconómico y de las políticas gubernamentales”. El presupuesto anual

es la “expresión del Plan Operativo Anual en términos de ingresos, gastos y financiamiento, bajo una metodología

presupuestaria que facilita el análisis, la discusión, la aprobación y el conocimiento público de la gestión financiera de las

entidades del Estado”.

2 Manual de Formulación Presupuestaria SIAFI. Secretaría de Finanzas. Marzo de 2005.

Define la visión y misión de la institución, los objetivos (3) y metas a obtener y las políticas y estrategias institucionales para alcanzarlas en un periodo de dos a cinco años. La Planificación operativa: establece las actividades que deben alcanzarse en el corto plazo (1

año) y se deriva de la Planificación Estratégica.

La Secretaria de Salud ha establecido en este año 2012, su Plan Estratégico Institucional para el

periodo 2013-2016. Este plan estratégico ha sido estructurado a partir de la Misión Institucional

que dice:

“Somos la institución estatal responsable de Formular, diseñar, controlar, dar seguimiento y evaluar las

políticas, normas, planes y programas nacionales de salud; ejercer la rectoría del sector; orientar los recursos del

sistema nacional de salud; así como promover, conducir y regular la construcción de entornos saludables y el

mejoramiento de las condiciones de vida de la población, el desarrollo y fortalecimiento de una cultura de la

vida y salud, la generación de inteligencia en salud, la atención a las necesidades y demandas de salud, la garantía

de la seguridad y calidad de bienes y servicios de interés sanitario y la intervención sobre riesgos y daños

colectivos a la salud”. (Fuente: La Gaceta, 23 Enero 2006 No 30909).

Partiendo de la Mision Institucional y de nuestras prioridades, se realizo el planteamiento de los

Objetivos Estratégicos y de estos, los Resultados de Gestion y luego se derivan los Productos

Finales y Productos intermedios, que es a partir de los cuales se plantearan las actividades y acciones

que deben reflejarse a nivel del Plan Operativo del año 2013.

La elaboración de este Plan Estratégico Institucional esta basado en

el mandato de la Reforma de Salud en relación a la Separación de Funciones de la Secretaria de

Salud en sus dos grandes componentes: Rectoría y de Provisión de Servicios, lo anterior queda

planteado en la Cadena de Valor Publico en el ámbito institucional con los Resultados de Gestion,

así como su contribución al ámbito extra institucional, en donde contribuye a traves de los Objetivos

Estrategicos, y con la vision del mejoramiento del estado de salud y condiciones de vida de la poblacion

hondureña.

Su estructura se visualiza en las siguientes matrices de Cadena de Valor Publico: 3 SEPLAN: Objetivos estratégicos: establecen, en el marco de la misión y visión institucional, los resultados que la

organización pretende conseguir a mediano y largo plazo, debiendo expresarse, en la medida de lo posible, de manera

cuantitativa.

Objetivos operativos: constituyen la concreción anual de los objetivos estratégicos mediante la generación de productos

ofrecidos a la población objetivo o beneficiaria, es decir, reflejan el nivel concreto de resultados fijados para ser conseguidos

por ejercicio.

No.

1

Objetivos Estratégicos

Institucionales

Conducir en todas sus fases el

sistema nacional de salud

hacia la integración y

pluralidad

Resultados de Gestión No.

Implementado el Sistema

1 Nacional de Salud Pluralista e

Integrado.

O- Productos Finales

No. M-I No.

1

Implementado el Modelo

Nacional de Salud basado

en Atención Primaria en

Salud (APS), en todos sus

componentes.

Diseñada la Estructura

1 2 organizacional de la Secretaría de Salud basada en la separación de

funciones de rectoría y

provisión

1.4

Implementada la

Estructura organizacional

de la Secretaria de Salud

basada en la separación de

3 funciones de rectoría y

provisión Implementado.

4

2 Planificación Sectorial definida

5

No.

1

2

3

1

2

3

4

1

2

Productos Intermedios

Componente de atención

elaborado e implementándose

Componente de Gestión


Componente de Financiamiento


DO de Nivel Central elaborado

DO de intermedio elaborado

Do en el nivel central

Implementado

Do en el nivel intermedio

Implementado

Do en el nivel intermedio

Implementado

Estudio de necesidades de los

recursos: humano, técnico y

financiero elaborado.

No.


Institucionales



No. M-I No.

Marco Normativo de

Atención definido

Productos Intermedios No.

1 Marco normativo de atención actualizado e implementado

2 Mejorar la Seguridad y Calidad de los bienes y servicios que recibe la

población para incidir en el

riesgo de enfermar y morir de

los usuarios del sistema.

2 Marco normativo sanitario actualizado e implementado

Incrementado el cumplimiento del Marco Normativo sanitario

marco normativo en salud 1.4 definido Aplicadas las Acciones de

(establecimientos, RRHH, bienes y 3 vigilancia y control en aplicación

servicios) del marco regulatorio en salud

Intervenciones de vigilancia Aplicadas las Acciones de

al cumplimiento del marco 1 vigilancia y control en aplicación

normativo en salud del marco regulatorio en salud

Actualizado el Análisis de

1 Situación de Salud según

condiciones de vida (ASIS/CV)

Actualizado el Perfil

Disminuir los riesgos y daños Definidas las prioridades nacionales

3 colectivos a la salud de la para la vigilancia de la salud, según

población. área geográfica y grupo poblacional

Epidemiológico que permita Funcionando el Sistema alerta-

1.4 la toma de decisiones para la 2 respuesta - cercos

disminución del riesgo epidemiológicos

colectivo.

3 Funcionando los sitios centinelas (Investigación y seguimiento)

No.


Institucionales



No. M-I No.


Brindada la Atención prenatal

Brindada la Atención

Mejorar las condiciones de Mejorada la salud materna a través

salud de la mujer en edad de atenciones de embarazo, parto,

reproductiva puerperio y planificación familiar

integral a la mujer Brindada la Atención parto

embarazada en el primer

nivel de atención de salud Brindada la Atención puerperio

Brindada la Atención enfermedad

en el embarazo, parto o puerperio

Brindados los Métodos de 1.4. Planificación Familiar 23

Brindada la Atención prenatal

Brindada la Atención parto

institucional Brindada la Atención

integral a la mujer Brindada la Atención puerperio embarazada en el segundo

nivel de atención de salud Brindada la Atención enfermedad

asociada en el embarazo, parto o

puerperio

Brindados los Métodos de

Planificación Familiar

4

No.


Institucionales

Mejorar las condiciones de

salud del menor de cinco años


Mejorada la salud en menores de

cinco años a través de atenciones de

neumonía/bronconeumonía, diarrea

y vacunación


No. M-I No.

Brindada la Atención

integral al niño menor de

cinco años en el primer nivel

de atención de salud

1.4.22

Brindada la Atención integral al

niño menor de cinco años en el

segundo nivel de

atención de salud


Brindada Atenciones de

Neumonía/Bronconeumonía

Brindada Atenciones por Diarrea

Niños vacunados con tercera dosis de

SRP

Brindada Otras atenciones en

menores de cinco años

Brindada Atenciones de

Neumonía/Bronconeumonía

Brindada Atenciones por Diarrea

Dosis de vacunas aplicadas

Brindada Otras atenciones en

menores de cinco años

Brindada la Atención de casos

Mejorar el control de

enfermedades vectoriales

priorizadas

Disminuidos los casos nuevos de las

enfermedades vectoriales priorizadas

Realizadas las

Intervenciones de Dengue 1.4.

24

Realizadas las

Intervenciones de Malaria

nuevos de Dengue

Realizadas las Acciones al medio

ambiente por dengue

Brindada la Atención de casos

nuevos de Malaria

5

6

No.


Institucionales

Mejorar el control de

enfermedades infecciosas

priorizadas


Disminuida el número de casos

nuevos de VIH/SIDA


No. M-I No.

Brindadas Atenciones de

VIH/SIDA 1.4.

25

Casos de tuberculosis

diagnosticados


Realizadas las Acciones al medio

ambiente por malaria

Paciente viviendo con VIH que

recibe tratamiento antirretroviral

Detectados casos nuevos VIH

Detectados de casos nuevos de

tuberculosis

Brindadas Atenciones a la mujer

Brindadas Atenciones al escolar y

adolescente

Implementar intervenciones por

ciclo de vida para mitigar el

riesgo de enfermar y morir en la

población

Brindadas las atenciones por

morbilidad general

Atenciones brindadas en el

primer nivel de atención

1.4

Brindadas Atenciones al hombre y

adulto mayor

Brindadas Atenciones

odontológicas

Brindadas Atenciones de salud

mental

Brindadas Atenciones a la mujer

Brindadas Atenciones al escolar y

Atenciones brindadas en el adolescente

segundo nivel de atención Brindadas Atenciones al hombre y

adulto mayor

7

8

No.


Institucionales


Realizadas intervenciones que

contribuyen a evitar el riesgo de

enfermar y morir


No. M-I No.

Acciones de Promoción

realizadas en el primer nivel

1.4

Acciones de prevención

realizadas en el primer nivel


Brindadas Atenciones

odontológicas

Brindadas Atenciones de salud

mental

Realizadas Acciones de promoción

Realizadas Acciones de

prevención

V. Estructura Presupuestaria

La Estructura Programática es la que resume el proceso productivo de cada institución, relacionando las categorías programáticas de acuerdo al orden jerárquico, con el fin de alcanzar los objetivos, las metas y volúmenes de trabajo de la institución

El diseño metodológico de la estructura presupuestaria se basa en el análisis de las funciones sustantivas de la Secretaría de Salud, las prioridades establecidas en el Plan de Nación así como la separación de funciones del rol rector y la provisión de servicios.

Dentro de la estructura se incluyen las actividades centrales y tres programas presupuestarios: No.

Programa

18 Rectoría de Salud

19 Provisión de Servicios de Salud del primer nivel de Atención

20 Provisión de Servicios de Salud del Segundo Nivel de Atención (Servicios Hospitalarios)

Actividades Centrales

En este grupo se incluyen las actividades que afectan a todos los programas realizando acciones de apoyo administrativo

No. Actividad

01 Servicios de Secretaría General

02 Servicios de Auditoría y Control Interno

03 Servicios Administrativos y Contables

Programa 18: Rectoría de Salud

Dentro del rol rector, la Secretaría de Salud es una entidad:

Ordenadora: Del Sector Salud, articulando el sistema y sus componentes.

Garante: De los derechos y obligaciones.

Vigilante: Del sector y de la regulación.

Coordinador: De las actuaciones de las instituciones afines al Sector.

La rectoría contempla el relacionamiento de las dependencias de la Secretaría de Salud como ente rector, con las demás instituciones públicas, privadas y sin fines de lucro que realizan actividades relacionadas con la salud. A continuación se muestra la estructura del programa de Rectoría:

ACTIVIDAD

PROGRAMA

Dirección y Coordinación Superior

Servicios de normalización y vigilancia sanitaria

Coordinación y articulación interinstitucional y sectorial

RECTORÍA Articulación, armonización y cobertura de servicios de DE SALUD salud

Planificación estratégica y evaluación institucional

Gestión de Saneamiento ambiental

Vigilancia de la Salud

Rectoría de Salud en las Regiones Sanitarias

Actividad 001 Dirección y coordinación superior: Las acciones realizadas en el despacho del Sr.

Secretario de Salud.

Actividad 002 Servicios de Normalización y Vigilancia Sanitaria: Actividades de Regulación sanitaria y Promoción de la Salud, coordinadas por la Subsecretaría de Riesgos Poblacionales

Actividad 003 Coordinación y articulación interinstitucional y sectorial: Acciones que se realizan en la Subsecretaría de política sectorial.

Actividad 004 Articulación, armonización y cobertura de servicios de salud: Incluye las actividades de armonización para la provisión de los servicios de salud que se realizan a través de la Dirección de Desarrollo de Sistemas de Servicios de Salud y que coordina la Subsecretaría de Redes de Servicios.

Actividad 005 Planificación estratégica y evaluación institucional: considera las actividades de Planificación estratégica y operativa que se realizan a través de la Unidad de Planeamiento y Evaluación de la Gestión

Actividad 006 Gestión de saneamiento ambiental: son las acciones dirigidas a fortalecer la

gestión ambiental que realiza la Dirección y coordinación UGSA

Actividad 007 Vigilancia de la Salud: Análisis de la situación de salud a nivel nacional que realiza la unidad de vigilancia de la salud

Actividad 008 Rectoría de salud en las regiones sanitarias: Incluye las acciones de regulación sanitaria y de vigilancia de la salud que se realizan en las regiones sanitarias de salud.

Programa 19: Provisión de Servicios de Salud del Primer Nivel de Atención: La

función de provisión define a la Secretaría como:

Previsor y Promotor: De salud y del fomento de una cultura de “vida saludable”.

Prestador de servicios.

La provisión de servicios puede brindarse por la red de establecimientos de la Secretaría o por otras

instituciones a través de la gestión descentralizada de servicios de salud.

En conjunto con la Secretaría de Planificación se han determinado los objetivos, metas e indicadores a alcanzar para la gestión 2010-2014. A través del análisis de la situación actual de salud se establecieron las grandes prioridades de atención en salud divididas en grupos y enfermedades priorizadas y que se visualizan en la estructura propuesta para el año 2013

A continuación se muestra la estructura del programa de Provisión de Servicios del Primer Nivel de Atención:

Coordinación

Provisión de Servicios de

Salud del primer nivel de

atención

Actividad 001 Dirección y Coordinación: Contempla las acciones administrativas que se realizan con el fin de apoyar el cumplimiento de los productos establecidos en las demás actividades del programa.

Actividad 002 Intervenciones de promoción y prevención: esta actividad contempla dos grandes grupos

a) Promoción y Prevención priorizadas, son acciones de información, capacitación y control que se realizan para evitar las enfermedades y mortalidad en la mujer embarazada y niño menor de cinco años, así como las enfermedades priorizadas de VIH/SIDA, Tuberculosis, Dengue y Malaria. b) Promoción y Prevención no priorizadas, son acciones de información, capacitación y control que se realizan para evitar que la morbilidad en la población en general con otras patologías no priorizadas.

Actividad 003 Atención a grupos priorizados: Los grupos priorizados y que se visualizan en la Estructura Programática se clasifican

Mujer embarazada: atenciones que se brindan a la mujer embarazada -atención prenatal, parto y puerperio- con el fin de disminuir la tasa de mortalidad materna

Niños menores de cinco años: atenciones brindadas al menor de cinco años con el fin de disminuir la tasa de mortalidad infantil

Actividad 004 Atención a enfermedades priorizadas Las enfermedades Priorizadas y que se visualizan en la Estructura Programática son:

Enfermedades infecciosas:

VIH SIDA

Tuberculosis Enfermedades Vectoriales:

Dengue

Malaria

Actividad 005 Atención a grupos y enfermedades no priorizadas:

Aquí se incluye todas las otras atenciones que se brindan a la población en general (no priorizadas). Las cuales se visualizan de la siguiente forma:

15

Programa 20: Provisión de Servicios de Salud del Segundo Nivel de Atención (servicios

hospitalarios)

Coordinación

Actividad 001 Dirección y Coordinación: Contempla las acciones administrativas que se realizan con el fin de apoyar el cumplimiento de los productos establecidos en las demás actividades del programa.

Actividad 002 Servicios de salud en consulta externa especializada

Atenciones de consulta externa especializada que contribuyan a recuperar la salud materna y en menores de cinco años

Atenciones de consulta externa especializada que contribuyan a recuperar la salud de la población demandante

Actividad 003 Servicios de hospitalización Incluye los servicios de internación que se brinda a la población en general y que se han dividido en dos grandes grupos:

Servicios de Hospitalización que contribuyan a recuperar la salud materna y en menores de

cinco años

Servicios de hospitalización que contribuyan a recuperar la salud de la población demandante

Actividad 003 Servicios de salud de emergencia: incluye las atenciones que se brindan en los hospitales por concepto de emergencia

16

VI. Enlace Entre Planificación Estratégica y Operativa

La Planificación Estratégica Institucional es una herramienta que se utiliza para la toma de

decisiones y que orienta una planificación de mediano plazo (4años) en los cuales se expresan las

prioridades y políticas que orientan las acciones de la institución para poder contribuir al logro o

resolver un determinado problema de salud, en nuestro caso, y es a través de esta herramienta que se

alinea el “quehacer institucional” con los grandes objetivos y metas nacionales manifiestos en la

Visión de País y Plan de Nación y es a través de estos que se orienta o a lo que responde la

formulación de los Planes operativos anuales (POA) para cada gestión.

En el Plan estratégico Institucional (PEI) se expresan los logros que se pretenden alcanzar al final del

periodo (en este caso 4 años) esos logros trascienden la institución y son Resultados Sectoriales, por lo

tanto es a través de las acciones o servicios relacionados con el “quehacer institucional” que se

manifiesta la forma en que se contribuye a esos logros o resultados, ya que puede ser varias

instituciones u organizaciones las responsables con sus servicios dentro del sector así como

intersectoriales las que aúnen a un resultado particular.

Siguiendo esta lógica se puede decir que los POAs deben responder al PEI, o ser de lo planteado en

ellos que deben de derivarse los mismos. Es en los POAs donde se operativiza lo expuesto en el

PEI, mediante las acciones, servicios o productos derivados del quehacer institucional y enmarcados en

ley que se cumple con lo expresado o manifestado en el PEI.

La lógica de la Planificación nos dicta que tenemos que plantearnos un camino, una meta o logro a

un mediano plazo y aquí hablamos de la planificación estratégica de mediano plazo (4 años) de la

cual se derivan los POAs para un determinado periodo de tiempo (1 año) los cuales concretizan sus

productos en una cadena de valor publico, como se puede apreciar en el esquema siguiente: • RR.HH. OMI • Materiales

• Tecnológicos Resultado • Financieros Procesos De Gestión Objetivo Estratégico

INSUMO PROCESOS PRODUCTOS RESULTADO RESULTADO

INTERMEDIO IMPACTO

Producto Final o

Intermedio Terminal

Intra Institucional

POA’S

• Programa (Producto Terminal) • Subprograma • Proyecto • Act./Obra (Productos Intermedios)

Extra Institucional

PEI

17

VII. Programación De Metas Físicas

La programación de metas de producción, debe establecerse anualmente y desagregarse en forma mensual y trimestral, con la finalidad de realizar la monitoria y la evaluación del POA y el presupuesto aprobado por SEFIN. Por ello y con el fin de priorizar las acciones a desarrollar se deberán observar los siguientes entendimientos:

En el caso del Programa de Rectoría

Como su quehacer primordial es la gestión de procesos y formulación de normativas para el desarrollo de las acciones a nivel intermedio y local sus metas deben llevar esa direccionalidad.

En el caso de los Hospitales y las Regiones de salud tomar en cuenta:

La capacidad instalada en relación a la infraestructura física, recursos humanos, materiales y equipos disponibles.

La utilización de los servicios por parte de la población, revisando la tendencia histórica de la producción y el análisis de procedencia de los casos atendidos.

Las Normas de Programación

En el caso de Proyectos e Instituciones que reciben Transferencias

Metas que contribuyan a la consecución de los OMI de la Visión de País y Plan de Nación

La definición especifica de la población beneficiada en espacio y tiempo siguiendo las regiones de desarrollo definidas por SEPLAN.

Luego de tener la claridad de lo que se va a realizar deberán completar cada uno de los formatos según corresponda tal y como se describe en los anexos adjuntos para cada una de la Unidades ejecutoras:

VIII. PROGRAMACION DE RECURSOS HUMANOS

En la programación del POA 2013 se deberá tener especial cuidado en la programación de los siguientes elementos: Plazas: permanentes y contratos; cargos administrativos; salario variable, zonaje; bono del zapato; bono educativo y quinquenios. Para ello se adjuntan los respectivos formatos con las instrucciones específicas para cada uno de ellos.

IX. PROGRAMACIÓN DE MEDICAMENTOS

Se propone como una estrategia para realizar una buena programación, que se prioricen o

seleccionen sus medicamentos a través del método VEN, que se describe:

18

V: VITALES: Medicamentos que pueden salvar vidas, que no pueden suprimirse sin graves

consecuencias o que son de importancia primordial en los servicios básicos de salud, especialmente

vacunas y otros medicamentos preventivos.

E: ESENCIALES: Medicamentos que son eficaces frente a problemas de salud que amenazan

menos la vida pero, que sin embargo, son importantes.

N: NO ESENCIALES O MENOS ESENCIALES: Medicamentos para problemas de salud

menores o medicamentos que tienen un alto costo en relación con su eficacia.

En el anexo adjunto se describen los lineamientos a seguir para la programación de medicamentos por cada una de las unidades de salud.

X. PROGRAMACION PRESUPUESTARIA

A. HOSPITALES

Para consolidar el Presupuesto de cada Unidad Ejecutora se utilizará una base de datos de

Access como apoyo para ingresar la información al nuevo SIAFI. Esta base contendrá el

presupuesto bajo techo del año 2012 de cada unidad ejecutora y en la misma se podrán hacer las

reorientaciones entre objetos del gasto que la unidad estime conveniente (Excepto grupo 100

Servicios Personales) así como las solicitudes de presupuesto adicional (ideal), de igual forma se

programara y se obtendrá el Plan de Compras correspondiente al año 2013. Esta base será

entregada a cada hospital contando con el apoyo de los técnicos de la unidad de Unidad de

análisis, evaluación y control presupuestario.

1) Se deberá presentar un presupuesto bajo techo (Priorización de necesidades) basado en el

Presupuesto aprobado 2012 considerando las modificaciones presupuestarias solicitadas en

el año 2012 (Presupuesto Vigente) , más un presupuesto adicional (necesidades conforme a

la realidad), para hacer un Presupuesto total solicitado para el año 2013, adjuntando las

justificaciones y documentación soporte necesaria, debiendo sobresalir las prioridades para las

acciones a tomar a fin de mejorar las atenciones, hospitalizaciones y la red hospitalaria y de

igual forma dar cumplimiento con lo emanado en la Visión de País y Plan de Nación.

2) La programación Presupuestaria debe desarrollarse utilizando los instrumentos elaborados

por la UPEG para la programación de metas físicas y metas financieras.

3) Debe tenerse especial cuidado en la utilización de la Nueva Clasificación de Objetos

Gastos, de modo que se incorporen a la programación todos y cada uno de los objetos

necesarios para la adquisición de insumos y se hagan las reorientaciones entre objetos del 19

gasto, a fin de evitar en lo mínimo las creaciones, ampliaciones, y reducciones a través de las

modificaciones presupuestarias, ya que las mismas para este año 2012 solo nos están autorizando 40 modificaciones al año (10 por cada trimestre).

4) Las unidades ejecutoras que tienen Fondos Externos aprobados tales como Fondos de fuente

21,22,27 o 29 deben programarlos tal y como fueron aprobados en el año 2012, ya que los mismos no pueden ser reorientados a FONDOS 11 del Tesoro Nacional.

PROGRAMACION HOSPITALARIA SEGÚN ESTRUCTURA PROGRAMATICA

PROGRAMA 20: PROVISION DE SERVICIOS DE SALUD DEL SEGUNDO NIVEL DE ATENCION: Los Hospitales deberán programar su presupuesto por actividad y objeto de gastos por cada uno de ellos y según la nueva estructura programática:

01 Dirección y Coordinación

02 Servicios de Hospitalización

03 Servicios de Consulta Externa Especializada

04 Servicios de emergencia

Los Hospitales deberán priorizar la Programación de Medicamentos Antirretrovirales en la Actividad 02 Servicios de salud en Consulta Externa Especializada, en la fuente 26 (MDRI) y 27 (Alivio de la Deuda Club de Paris) ” objeto 35230 Antirretrovirales, fondos destinados para la compra de antirretrovirales para VIH/SIDA, estos valores serán ejecutados a través de la Licitación Pública de Medicamentos.

Objeto 35200 Productos Farmacéuticos y Medicinales. Se debe tener presente al momento de

programar medicamentos de la siguiente forma:

Objeto 35210. Productos Farmacéuticos y Medicinales.

Objeto 35220. Vacunas.

Objeto 35230. Antirretrovirales.

Objeto 35240 Anticonceptivos.

Cronograma para la Revisión y Entrega de la Formulación de Presupuesto

20

ACTIVIDAD

Socialización de lineamientos de Poa Presupuesto 2013 a Hospitales.

Trabajo de revisión y entrega del Presupuesto de cada hospital, con el

apoyo de técnicos de la Unidad de Análisis, Evaluación y Control

Presupuestario.

Ingreso del presupuesto al SIAFI, por cada Hospital con apoyo de los

técnicos de la Unidad de Análisis.

FECHA

Primer Grupo 26 al 27 de Junio.

Segundo Grupo 28 al 29 de Junio.

Primer Grupo del 3 al 4 de Julio,

Segundo Grupo el 5 al 6 de

Julio.

16 de Julio todos los Hospitales.

Para el proceso de programación del POA Presupuesto, se establecen plazos que deben ser

respetados, a fin de cumplir con lo establecido por la Secretaría de Finanzas; por lo que se solicita el

cumplimiento estricto de las fechas que se detallan a continuación:

B. REGIONES

Para consolidar el Presupuesto de cada Unidad Ejecutora se utilizará una base de datos de

Access como apoyo para ingresar la información al nuevo SIAFI. Esta base contendrá el

presupuesto bajo techo del año 2012 de cada unidad ejecutora y en la misma se podrán hacer las

reorientaciones entre objetos del gasto que la unidad estime conveniente (Excepto grupo 100

Servicios Personales) así como las solicitudes de presupuesto adicional (ideal), de igual forma se

programara y se obtendrá el Plan de Compras correspondiente al año 2013.

Esta base será entregada a cada hospital contando con el apoyo de los técnicos de la unidad de

Unidad de análisis, evaluación y control presupuestario.

1) Se deberá presentar un presupuesto bajo techo (Priorización de necesidades) basado en el

Presupuesto aprobado 2012 considerando las modificaciones presupuestarias solicitadas en el

año 2012 (Presupuesto Vigente) , más un presupuesto adicional (necesidades conforme a la

realidad), para hacer un Presupuesto total solicitado para el año 2013, adjuntando las

justificaciones y documentación soporte necesaria, debiendo sobresalir las prioridades para las

acciones a tomar a fin a de reducir la tuberculosis, Chagas, malaria, dengue, desnutrición,

VIH/SIDA, mortalidad materna, mortalidad infantil entre otras y de igual forma dar

cumplimiento con lo emanado en la Visión de País y Plan de Nación.

21

2) La programación Presupuestaria debe desarrollarse utilizando los instrumentos elaborados

por la UPEG para la programación de metas físicas y metas financieras.

3) Debe tenerse especial cuidado en la utilización de la Nueva Clasificación de Objetos

Gastos, de modo que se incorporen a la programación todos y cada uno de los objetos

necesarios para la adquisición de insumos y se hagan las reorientaciones entre objetos del

gasto, a fin de evitar en lo mínimo las creaciones, ampliaciones, y reducciones a través de las

modificaciones presupuestarias, ya que las mismas para este año 2012 solo nos están

autorizando 40 modificaciones al año (10 por cada trimestre).

4) Las unidades ejecutoras que tienen Fondos Externos aprobados tales como Fondos de fuente

21,22,27 o 29 deben programarlos tal y como fueron aprobados en el año 2012, ya que los

mismos no pueden ser reorientados a FONDOS 11 del Tesoro Nacional.

PROGRAMACION DE REGIONES SEGÚN ESTRUCTURA PROGRAMATICA

Programa: 18 RECTORIA DE LA SALUD, Actividad 08 Rectoría de salud en las Regiones

Sanitarias

Programa 19 Provisión de Servicios de salud del Primer Nivel de Atención: Las

Regiones Departamentales deberán programar su presupuesto por programa, actividad con su

objeto de gasto en cada uno de ellos según las necesidades priorizadas, en los programas y

actividades identificadas son los siguientes:

Programa 19 Provisión de Servicios de salud del Primer Nivel de Atención:

01 Dirección y Coordinación

02 Intervenciones de Promoción y Prevención

03 Atención a Grupos Priorizados

04 Atención a Enfermedades Priorizadas

05 Atención a Grupos y Enfermedades no Priorizadas

Cronograma para la Formulación de POA Presupuesto 22

ACTIVIDAD

Socialización de lineamientos de Poa Presupuesto 2013 a Regiones.

Trabajo de revisión y entrega del POA Presupuesto de cada Región,

con el apoyo de técnicos de la UPEG y de la Unidad de Análisis,

Evaluación y Control Presupuestario.

Ingreso del presupuesto al SIAFI, por cada Región con apoyo de los

técnicos de la Unidad de Análisis.

FECHA

Primer Grupo 3 al 4 de

Julio.

Segundo Grupo 5 al 6 de

Julio.

9 al 10 de Julio primer

grupo y 11 al 12 de

Julio segundo grupo.

17 de Julio todas las

Regiones.

Para el proceso de programación del POA Presupuesto, se establecen plazos que deben ser

respetados, a fin de cumplir con lo establecido por la Secretaría de Finanzas; por lo que se solicita el

cumplimiento estricto de las fechas que se detallan a continuación:

C. CRITERIOS DE ASIGNACION DE PRESUPUESTO

La nueva propuesta para estructura presupuestaria de la Secretaría de Salud considera su rol

institucional dentro del Sector Salud planteando la separación de las funciones de rectoría y

provisión de servicios

Se propone la creación de tres programas y las Actividades Centrales:

01. Actividades Centrales

Incluye los Servicios de Secretaría General, Servicios de Auditoría y Control Interno y Servicios

Administrativos y contables, tres actividades que afectan a todos los programas realizando acciones

administrativas

La gestión administrativa de la Unidad de Extensión de Cobertura y Financiamiento se considera una

actividad que no tiene un producto medible como tal, que realiza acciones de apoyo

administrativo a los proyectos y que afectan a otros programas, por lo que deberá ubicarse ésta

unidad (sólo la parte administrativo y no los proyectos) dentro de los Servicios Administrativos y

Contables de la Gerencia Administrativa Central.

A continuación se detalla la propuesta de las Actividades Centrales para el año 2013: 23

ACTIVIDAD

SERVICIOSDE SECRETARÍA GENERAL

SERVICIOSADMINISTRATIVOS Y

ACTIVIDADES CENTRALES

Programa 18: Rectoría de Salud

CONTABLES

SERVICIOSDE AUDITORÍA Y CONTROL INTERNO

SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y FINANCIEROS PARA EXTENSIÓN DE COBERTURA

La rectoría contempla el relacionamiento de las dependencias de la Secretaría de Salud como ente

rector, con las demás instituciones públicas, privadas y sin fines de lucro que realizan actividades

relacionadas con la salud. A continuación se muestra la estructura del programa de Rectoría

PROGRAMA ACTIVIDAD

Dirección y Coordinación Superior

Servicios de normalización y vigilancia sanitaria

Coordinación y articulación interinstitucional y sectorial

RECTORÍA Articulación, armonización y cobertura de servicios de DE SALUD salud

Planificación estratégica y evaluación institucional

Gestión de Saneamiento ambiental

Vigilancia de la Salud Rectoría de Salud en las Regiones Sanitarias

Actividad 001 Dirección y coordinación superior: En esta actividad se programa el presupuesto a

utilizar por el despacho del Sr. Secretario de Salud.

24

Actividad 002 Servicios de Normalización y Vigilancia Sanitaria: Se toma del presupuesto

actual (2012) las actividades de Regulación sanitaria (009), Promoción de la Salud (007), y parte de la

Dirección y Coordinación Superior en riesgos poblacionales (001).

Actividad 003 Coordinación y articulación interinstitucional y sectorial: El presupuesto se

toma del monto asignado actualmente a la Dirección y coordinación superior (001) la parte que

corresponde a política sectorial.

Actividad 004 Articulación, armonización y cobertura de servicios de salud: Incluye el

presupuesto asignado actualmente a la Dirección de Desarrollo de Sistemas de Servicios de Salud

(010) y del monto asignado actualmente a la Dirección y coordinación superior (001) la parte que

corresponde a la Subsecretaría de Redes de Servicios.

Actividad 005 Planificación estratégica y evaluación institucional: considera el presupuesto actual de la Unidad de Planeamiento y Evaluación de la Gestión (003)

Actividad 006 Gestión de saneamiento ambiental toma el presupuesto actual de la Dirección y coordinación UGSA (011)

Actividad 007 Vigilancia de la Salud: toma el presupuesto actual de la Unidad de Vigilancia de la

Salud (008)

Actividad 008 Rectoría de salud en las regiones sanitarias: Incluye el presupuesto ubicado actualmente en el Programa 16 “Atención Integral al Ambiente” la actividad 004 “Regulación Sanitaria” y 75% del presupuesto de la actividad 003 “Vigilancia de la Salud” en lo que se refiere a las acciones dirigidas a vigilancia epidemiológica.

25

A continuación se presenta un esquema indicando los cambios a realizar al aplicar la Estructura

Presupuestaria del año 2013

2012


001 Dirección y coordinación general (Incluye el Despacho Sr. Ministro y las subsecretarías)

002 Secretaría General

003 Planeamiento y Evaluación de la Gestión

004 Auditoría interna

005 Servicios administrativos y contables

007 Promoción de la Salud

008 Vigilancia de la Salud

009 Regulación Sanitaria

010 Desarrollo de sistemas de servicios de salud

011 Dirección y coordinación de UGSA

2013


002 Servicios de Secretaría General

004 Servicios de Auditoría y Control interna

005 Servicios administrativos y contables

PROGRAMA DE RECTORIA DE SALUD

001 Dirección y Coordinación Superior

002 Servicios de normalización y vigilancia sanitaria

003 Coordinación y articulación interinstitucional y sectorial

004 Articulación, armonización y cobertura de servicios de salud

005 Planificación estratégica y evaluación institucional

006 Gestión de Saneamiento ambiental


008 Rectoría de Salud en las Regiones Sanitarias

Como puede observarse, las acciones que ejecutan las Direcciones de Salud se consolidan dentro de

cada Subsecretaria; esto se debe a que ambas instancias dirigen su quehacer hacia el logro de un

mismo producto.

26

Programa 19: Provisión de Servicios de Salud del Primer Nivel de atención

En éste programa se ubica las acciones de promoción, prevención y atención que realizan las

regiones sanitarias a través de los CESAR, CESAMOS y CMI.

PROGRAMA ACTIVIDAD

Coordinación

Provisión de Servicios de

Salud del primer nivel de

atención

Actividad 001 Dirección y Coordinacion: Incluye el presupuesto asignado actualmente

(presupuesto del año 2012) en la actividad de Dirección y Operación de los programas 15 y 16.

En esta actividad se suma el total de sueldos y salarios de la Región, las obligaciones patronales,

servicios subrogados, pagos de servicios públicos, alquiler de local, papelería, útiles de oficina,

combustible, viáticos del área administrativa y cualquier otro gasto administrativo que se realiza

con el fin de apoyar el cumplimiento de los productos establecidos en las demás actividades del

programa.

En todo caso, la programación de los insumos y otros gastos administrativos NO deberá exceder

del 25% del presupuesto total (sin incluir el grupo 100, otras obligaciones patronales y servicios

subrogados)

En esta actividad no se programa la compra de medicamentos, equipo médico y otros relacionados

directamente con la atención al paciente.

Actividad 002 Intervenciones de promoción y prevención, esta actividad integra del

Presupuesto 2012:

a) Del programa 16 “Atención Integral al Ambiente” el total de la actividad 02 “Promoción de la

Salud”, también incluye de la actividad 03 “Vigilancia de la Salud” lo que corresponde a acciones

de control vectorial y vacunación canina que representa el 25%. 27

b) Del programa 15 “Atención Integral a la Salud Familiar” se toma el presupuesto de la actividad

02 “Salud materno infantil” en lo que corresponde a los métodos de planificación familiar, y la

cobertura de vacunación que representa el 78.1% de su presupuesto.

c) Del programa 15 “Atención Integral a la Salud Familiar” se toma el presupuesto de la actividad

05 “Prevención y atención de enfermedades no transmisibles” en lo que corresponde a la

detección mediante citología de cáncer que representa el 1% del presupuesto asignado a esta

actividad (05)

Actividad 003 Atención a grupos priorizados, esta actividad contiene el 21.9% del presupuesto

2012 del programa 15 “Atención Integral a la Salud Familiar” la actividad 02 “Salud materno

infantil”; Se excluye el 78.1% que corresponde a métodos de planificación familiar y cobertura de

vacunación que se integró en la actual actividad 02.

Actividad 004 Atención a enfermedades priorizadas: Contiene Intervenciones Dirigidas al

control y atención de las enfermedades Infecciosas y vectoriales priorizadas. Comprende el 99.6% del

presupuesto que para el año 2012 se ubica en el programa 15 “Atención Integral a la Salud

Familiar” actividad 04 “Control de enfermedades transmisibles”. Se excluye 0.4% que corresponde a

otras enfermedades transmisibles.

Actividad 005 Atención a grupos y enfermedades no priorizadas: esta actividad integra del

presupuesto 2012:

a) Del programa 15 “Atención Integral a la Salud Familiar” el total del presupuesto de la

actividad 03 “prevención de riesgos y problemas de salud”. De la actividad 05 “Prevención y

atención de enfermedades no transmisibles” el 99% del presupuesto. Se excluye el 1% que

corresponde a detección mediante citología y se asignó en la actividad 002.

b) Del programa 15 “Atención Integral a la Salud Familiar” actividad 04 “Control de

enfermedades transmisibles” el 0.4% del presupuesto que corresponde al control de otras

enfermedades transmisibles.

Nota:

Estos porcentajes de asignación han sido calculados de acuerdo al peso de programación de las

metas físicas que se incluyen dentro de cada actividad, es decir, para el presupuesto del año 2012 se

programaron metas físicas ligadas a un presupuesto; a partir de estos datos se calcula e l peso

presupuestario de cada meta dentro de una actividad.

A continuación se presenta en esquema la distribución del presupuesto a asignar para el año

2013:

28

ESTRUCTURA 2012

PROGRAMA 15: ATENCIÓN INTEGRAL A LA SALUD FAMILIAR PROGRAMA 16: ATENCIÓN INTEGRAL AL AMBIENTE

ACTIVIDADES ACTIVIDADES

001 002 003 004 005 001 002 003 004

Dirección Y Salud Prevención Control De Prevención Y Dirección Y Promoción Vigilancia Regulación

Coordinación Materno De Riesgos Y Enfermedades Atención De Operación De La Salud De La Salud Sanitaria

Infantil Problemas De Transmisibles Enfermedades No

Salud Transmisibles

100% 78.1% 100% 99.6% 1% 100% 100% 25% 100%

21.9% 0.4% 99.0% 75%

ESTRUCTURA 2013

001 002

Dirección Y Intervenciones De Coordinación Promoción Y Prevención

100% 78.1

D Y O P 15 P. 15 S. M. I.

ACT. 01 ACT. 02

100% 1%

D Y O P 16 P. 15 P Y A E N T

ACT. 01 ACT. 005

100%

P. 16 PROM. SALUD

ACT. 002

25%

P. 16 VIGILANCIA

ACT. 003

PROGRAMA 19

003 004

Atención A Grupos Atención A Enfermedades Priorizados Priorizadas

21.9% 99.6%

P 15 S. M. I. P 15 C.E.T.

005

Atención A Grupos Y Enfermedades No

Priorizadas

100%

P15 P R Y P S

ACT. 003

99%

P 15 P Y A E N T

ACT. 005

0.4%

P 15 C E T

ACT. 004

PROGRAMA 18

008

Rectoría De Salud En Las Regiones Sanitarias

100%

P16 R S

ACT. 004

75%

P 16 V S

ACT. 003

29

Programa 20: Provisión de Servicios de Salud del Segundo Nivel de atención (Servicios

hospitalarios)

En éste programa se ubica las atenciones curativas de consulta externa, hospitalización y

emergencia que se brindan a la población a través de los hospitales.

Coordinación

Actividad 001 Dirección y Coordinación: En esta actividad se incluye el total de sueldos y

salarios del Hospital y las obligaciones patronales, servicios subrogados, pagos de servicios

públicos, alquiler de local, papelería, útiles de oficina, combustible, viáticos del área administrativa y

cualquier otro gasto administrativo que se realiza con el fin de apoyar el cumplimiento de los

productos establecidos en las demás actividades del programa.

En todo caso, la programación de los insumos NO deberá exceder del 25% del presupuesto total (sin

incluir el grupo 100, otras obligaciones patronales y servicios subrogados)

En esta actividad no se programa la compra de medicamentos, equipo médico y otros relacionados

directamente con la atención al paciente.

Para asignar el presupuesto restante a las actividades 002 Servicios de hospitalización, 003

Servicios de salud en consulta externa especializada y Actividad 004 Servicios de salud de

emergencia, se realizará el siguiente procedimiento:

a. Se asigna el peso equivalente a cada actividad:

Egreso hospitalario = 1

Consulta Externa= 0.25

Emergencia= = 0.50

b. Se detalla la información a programa para el año 2013 de los egresos hospitalarios, las

atenciones de consulta externa y las atenciones de emergencia.

c. Se calcula el equivalente paciente día (EPD) como valor de una unidad relativa

multiplicando la producción de cada actividad entre el peso equivalente (literal a). Ejemplo:

Actividad Peso Producción Cálculo EPD

equivalente

Servicios de 1 10,000 10,000 x 1 10,000

30

Actividad Peso Producción Cálculo EPD

equivalente

Hospitalización

Servicios de 0.25 15,000 15,000 x 0.25 3,750

Consulta Externa

Servicios de 0.50 15,000 15,000 x 0.50 7,500

Emergencia

Total EPD 21,250

d. Se calcula el costo Equivalente Paciente Día dividiendo el presupuesto a asignar entre el

total de EPD. Ejemplo para un hospital con presupuesto total de L. 150,000,000

Presupuesto total L. 150, 000,000 Menos Dirección y operación L. 75, 000,000

L. 75, 000,000

Costo unitario EPD L. 75, 000,000 / 21,250 = L. 3,529.41 Y luego el costo promedio por actividad:

Costo EPD para hospitalización = L. 3,529.41 x 1= L. 3,529.41 Costo EPD para Consulta externa= L. 3,529.41 x 0.25 = L 882.35 Costo EPD para emergencia= L. 3,529.41 x 0.50= L. 1,764.71

e. De acuerdo con el costo unitario EPD y el presupuesto a asignar se calcula el total por

actividad:

Actividad Costo Producción Cálculo Presupuesto

unitario

EPD

Servicios de 3,529.41 10,000 10,000 x 3,529.41 35,294,100.50

Hospitalización Servicios de 882.35 15,000 15,000 x 882.35 13,235,287.50

Consulta Externa

Servicios de 1,764.71 15,000 15,000 x 1,764.71 26,470,575.00

Emergencia

Total EPD 75,000,000.00

31

XI. HITOS IMPORTANTES EN EL PROCESO DE CERTIFICACION

A continuación se presentan los hitos más Importantes en el proceso de certificación del POA

Presupuesto 2013:

30 de Julio 15 de Octubre

25 de Junio

En la primera fase “la cadena de valor” la fecha límite de cumplimiento es hasta el 25 de junio 2012, lo cual consiste en la definición clara de su misión, visión y objetivos estratégicos institucionales con resultados de gestión institucional medibles y coherentes con los objetivos estratégicos de la Institución y con los Objetivos Metas e Indicadores (OMI) de la Visión de País (VdP) y Plan de Nación (PdN), para lo cual se han definido productos institucionales con claridad y que están vinculados en la cadena de valor institucional. Esta fase ya fue cumplida en tiempo y forma por la Secretaria de Salud.

En la segunda fase “Presupuesto” la fecha límite de cumplimiento es el día 30 de julio 2012, esta etapa consiste en formular el POA presupuesto de todas las unidades ejecutoras, las cuales en acompañamiento con la UPEG y la Gerencia Administrativa Central deberán de ingresar al SIAFI la programación física y financiera del 2013, en los tiempos establecidos en los lineamientos del POA Presupuesto 2013, para lo cual cada unidad ejecutora debe de cumplir con su responsabilidad en los tiempos definidos, para que la Secretaria de Salud pueda cumplir al 30 de julio con la formulación del POA Presupuesto aprobado a nivel de institución.

Los objetivos de esta Fase de certificación son:

Contribuir a mejorar la gestión pública basada en resultados, que permita a las instituciones planificar, programar, ejecutar y dar seguimiento a los recursos del presupuesto.

Contribuir con una ejecución transparente y con resultados medibles y de impacto en la ciudadanía

32

En la tercera fase “Regionalización” la fecha límite de cumplimiento es el 15 de octubre 2012, esta etapa consiste en que los productos finales e intermedios del POA/Presupuesto tienen que ser adecuadamente programados en forma mensual y municipal, por cada una de las unidades ejecutoras. A esta fase de Regionalización se le dará seguimiento y será evaluada mensualmente y por municipio, en tal sentido se solicita que sea elaborado de forma consistente.

XII. ORGANIZACIÓN Para que el Plan Operativo refleje el abordaje de los OMI y la asignación adecuada de los recursos, se hace necesario constituir equipos de trabajo multidisciplinarios, una conducción real por los gerentes así como la dedicación del tiempo necesario para efectuar los análisis y preparar los argumentos que sustenten el mismo. El equipo debe estar conformado según corresponda así:

Regiones Hospitales

Unidades Centrales

Proyectos

Jefe Regional

Administrador

Técnico de Planificación o de Monitoria y Evaluación

Jefe de personal

Técnico de:

· Provisión de Servicios

· Vigilancia

Director

Administrador

Jefe de Enfermeras

Jefe de personal

Técnico de Planificación o de Monitoria y

Director o Jefe de Unidad

Administrador

Contador

Recursos Técnicos (jefe de personal, planificadores, jefe de programas)

Coordinador

Técnico Financiero (UECF)

Otros Técnicos (Planificador, Ingeniero o arquitecto de obra, etc.)

Gerente Administrativo de la UECF

· Promoción

· Regulación

Estadígrafo

Químico Farmacéutico

Otros técnicos de

acuerdo al área a

programar

Evaluación Se deberán incorporar además de los enunciados

otro de acuerdo al área a programar según necesidad

Epidemiólogo

Estadígrafo


Para el proceso de programación y elaboración del plan se establecen plazos que deben ser respetados, a fin de cumplir con lo establecido por la Secretaría de Finanzas; por lo que, se solicita cumplimiento estricto de las fechas definidas a continuación:

Hay un tiempo de revisión y ajuste del POA, como se describió anteriormente, en donde todos los responsables de las diferentes unidades tendrán el apoyo de los técnicos de la UPEG y de la Unidad de Análisis Presupuestaria de la Gerencia Administrativa, en el cual deben de participar por parte

33

de la unidad ejecutora, las personas que conforman el equipo técnico responsable de la elaboración del

mismo.

CRONOGRAMA DE TRABAJO PARA ELABORAR POA PRESUPUESTO 2013

DESCRIPCIÓN DE LA METODOLOGIA PERIODO RESPONSABLE ACTIVIDAD

Socialización de los lineamientos de Vía electrónica 19 al 22 de Junio POA Presupuesto 2013 UPEG/GA Revisión y Socialización de los reunión de socialización 22 al 29 de Junio lineamientos de POA Presupuesto en cada unidad, previo Unidades Ejecutoras por las UNIDADES EJECUTORAS al taller Recopilación de la información Ajustado a la Unidad 22 al 29 de Junio

Ejecutora Unidades Ejecutoras

Socialización de los lineamientos de Taller de socialización 26 de Junio al 6 de Julio POA Presupuesto 2013 UPEG/GA

Elaboración del POA Presupuesto Presencial en los 26 de Junio al 6 de Julio 2013 grupos de trabajo Unidades Ejecutoras

Trabajo de revisión y ajuste del Presencial en los 9 al 20 de Julio Unidades Ejecutoras POAP con técnicos de cada uno de grupos de trabajo Y UPEG/GA los niveles y equipo de facilitador Recopilación y análisis de planes de Presencial en los 11 al 20 de Julio Unidades Ejecutoras las U.E. grupos de trabajo Y UPEG/GA

Introducción POA P 2013 al SIAFI Vía electrónica 11 al 20 de Julio Unidades Ejecutoras Y UPEG/GA

34

XIII. PROCEDIMIENTO PARA INGRESO AL SIAFI

N° Proceso Responsable Junio Julio

18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

1 Ajustes a Gerencia

Categorías Administrativa/

Programáticas UPEG

2 Ingreso del FP02 UPEG (Director

Upeg Elabora y

verifica, y Ministro

Aprueba)

3 Ingreso del FP03 UPEG (analista Hospitales Upeg Elabora y

(cascaron) verifica, y

Director upeg

Aprueba)

4 Ingreso del FP03 UPEG (analista

Regiones (cascaron) Upeg Elabora y

verifica, y

Director upeg

Aprueba)

5 Ingreso del FP03 UPEG (analista Proyectos Upeg Elabora y


Director upeg

Aprueba)

6 Ingreso del FP03 UPEG (analista Unidades Centrales Upeg Elabora y


Director upeg

Aprueba)

7 Asignación de Gerencia

Techos por GA y UE Administrativa

8 Formulación del Unidades Gasto FP05 Ejecutoras

9 Revisión y entrega UPEG y GA

del POA Hospitales

35


18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30


del POA Regiones

11 Revisión y entrega UPEG y GA del POA Proyectos


del POA Unidades

Centrales

13 Ingreso de la Unidades Distribución Física Ejecutoras

Trimestral

Hospitales

14 Ingreso de la Unidades

Distribución Física Ejecutoras

Trimestral Regiones

15 Ingreso de la Unidades

Distribución Física Ejecutoras

Trimestral

Proyectos

16 Ingreso de la Unidades Distribución Física Ejecutoras

Trimestral

Actividades

Centrales

17 Distribución física y UPEG (analista

asignación de Upeg Elabora y

presupuesto al verifica, y

FP02 Director upeg

Aprueba)

18 Distribución física y UPEG (analista asignación de Upeg Elabora y

presupuesto al verifica, y

FP03 (Programa, Director upeg

Subprograma y Aprueba) Proyecto)

36


18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

19 Aprobación del POAP 2013

20 Cierre del SIAFI

Procedimiento

1. El inciso número 1, será ingresado por Erick Villanueva con el acompañamiento de Juan Carlos Espinoza

2. El inciso número 2, será ingresado por el área de Planificación Monitoria y evaluación de la UPEG

3. Los incisos 3,4,5 y 6, serán ingresados por: Deysi Hernández (Hospitales), Johan Maldonado (Regiones), Karen Hernández (Proyectos) y

Marina Erazo (Unidades Centrales y Transferencias), con el acompañamiento de Juan Carlos Espinoza

4. Los incisos número 7 y 8, es una actividad de la Gerencia Administrativa Central

5. Los incisos número 9, 10, 11 y 12, se conformaran equipos de trabajo por la UPEG, GA y RR.HH. para la revisión de los poas y se hará

en el siguiente orden:

Miércoles 11 julio Jueves 12 julio viernes 13 julio Lunes 16 julio Martes 17 julio Miércoles 18 julio Jueves 19 Julio Viernes 20 Julio

Hospital Santa Bárbara Hospital Psiq. Santa Hospital de Roatán R. Metro R. del Paraíso R. de Ocotepeque Proyectos: Proyectos: Rosita Tegucigalpa

Hospital San Felipe Hospital Mario Hospital de Puerto R. de Francisco R. de la Paz R. de Santa Bárbara Invirtiendo en la Equipamiento del Mendoza Lempira Morazán Gente Sector Salud

Hospital San Francisco Hospital Juan Hospital Salvador R. de Choluteca R. de Lempira R. de Occidente Nutrición y GESALUD Manuel G. Paredes Protección Social

Hospital Gabriela Hospital Mario C. Hospital Aníbal R. de Comayagua R. de Cortes R. de Colon Paquete Básico Mesoamérica Alvarado Rivas Murillo

Hospital Roberto Suazo Hospital Tela Hospital Manuel de R. de Olancho R. Metro de S.P.S. R. Islas de la Bahía Atención A grupos C. Integrado Jesús Subirana vulnerables

Hospital Enrique A. Hospital de Puerto Hospital Leonardo R, de Intibucá R. de Atlántida R. de Gracias a Dios Unidades Unidades Centrales: Cerrato Cortés Martínez Centrales:

Hospital del San Hospital del R. de Valle R. de Yoro Dirección y Planificación Lorenzo Progreso coordinación estratégica y

superior evaluación institucional

37

Miércoles 11 julio Jueves 12 julio viernes 13 julio Lunes 16 julio Martes 17 julio Miércoles 18 julio Jueves 19 Julio Viernes 20 Julio

Hospital Santa Teresa Hospital San Isidro Servicios de Gestión de normalización y saneamiento vigilancia sanitaria ambiental

Hospital Del Sur Hospital Atlántida Coordinación y Vigilancia de la articulación Salud interinstitucional y sectorial

Hospital Escuela Hospital De San Articulación, Marcos armonización y

cobertura de servicios de salud

Hospital del Tórax Hospital de Occidente

6. Los incisos número 13, 14, 15 y 16, una vez revisados los poas, estos tendrán que ser autorizados para su ingreso con el visto bueno del

responsable de la revisión, el ingreso a SIAFI se realizara en el área de financiamiento, para ello se cuenta con 8 computadores, la

revisión de calidad del dato a ser ingresado al SIAFI estará a cargo de: Juan Carlos Espinoza, Johan Maldonado y Santiago Herrera

7. El inciso número 17, será ingresado por el área de Planificación Monitoria y evaluación de la UPEG

8. El inciso número 18, serán ingresados por: Deysi Hernández (Hospitales), Johan Maldonado (Regiones), Karen Hernández (Proyectos) y

Marina Erazo (Unidades Centrales y Transferencias), con el acompañamiento de Juan Carlos Espinoza

9. El inciso número 19, será realizado por la Gerencia Administrativa Central

38

XIV. Consideraciones generales para la presentación del trabajo

A. Pasos Para Elaborar El POA Presupuesto

1. Revisión de los lineamientos por el equipo conductor del proceso en la UE 2. Recopilación de la información

1. Documentos de referencia Visión de País y Plan de Nación Plan Nacional de Salud 2010- 2014

Plan Estratégico Institucional 2012-2016

2. Documentos de Producción de la UE Análisis de cumplimiento de metas en los últimos años

Análisis de asignación y ejecución presupuestaria en los últimos años

Cartera de servicios Población

POA Presupuesto del año anterior Análisis de los medicamentos (desabastecimiento etc.) Análisis de Equipos, Insumos etc. (Existencia, necesidades etc.)

FODA de Su Unidad Ejecutora 3. Análisis de la Plantilla de Personal Permanente 4. Definición y cálculo de beneficios (quinquenio, bono del zapato, bono escolar,

zonaje etc.)

5. Análisis y Programación de metas: Priorizar las acciones de acuerdo de acuerdo a la situación de salud de su localidad. Ejemplo: Cortés = Dengue, Intibucá = Chagas); Las regiones de salud deben realizar la programación partiendo de las Unidad de Salud, apoyados por el equipo del nivel regional, posteriormente el nivel regional hará el consolidado departamental.

6. Definición presupuestaria en base a las metas programadas.

7. Vaciar los datos en las matrices de Excel que se facilitara para la programación de metas, partiendo por la identificación de la UE hasta la definición de las metas y su correspondencia con el presupuesto según objeto de gasto. 8. Consolidación de la información 9. Una vez revisado y ajustado, el documento final de POA Presupuesto debe ser

aprobado por el respectivo director o jefe de la unidad para su validación. 10. Envió del documento aprobado a la UPEG en forma electrónica y en físico

B. Presentación del documento POA/Presupuesto

1. El Documento del POA/Presupuesto debe contener lo siguiente

Carátula

Índice

Introducción

Situación de salud

39

Justificación

Objetivos

a.- General

b.- Específicos

Visión , Misión

Organigrama

Anexos

2. Texto del Documento.- este debe en forma ideal ser presentado en Microsoft Word, en letra times New Roman o Arial No. 12, en papel Bond tamaño carta (21.5 cms x 28cms), presentándose este en una sola columna a 1.5 cms de espacio interlineal, a una sola cara, conservando márgenes de 2.5 cms en todos los bordes (Superior, inferior y laterales) y entregarse en forma sencilla (encuadernado) y las paginas deben venir numeradas.

3. Carátula.- Es la primera página o portada del POA/Presupuesto debe contener el nombre de la Unidad Ejecutora, el cual debe ser claro y legible. En la segunda pagina: Nombre y apellidos de los responsables (Equipo), Teléfono, fax, además lugar y Fecha.

4. Índice.-El documento debe contener un índice o tabla de contenido (Lista ordenada que muestra los capítulos, artículos, materias u otros elementos del documento de POA/Presupuesto), indicando el lugar y pagina donde aparecen. Principalmente los anexos correspondientes de los Instructivos de Programación, que para fines de programación y presupuestacion se convertirán en las tablas consolidadas de la Unidad Ejecutora correspondiente, sobre las que se fundamentará al análisis posterior.

5. Introducción.- Esta información es útil en la medida que se fundamenta las bases teóricas, la magnitud y trascendencia del POA, su alineamiento y correlación con El Plan Institucional 2013- 2016, los valores morales y éticos que justifican el mismo y que ayudan a sensibilizar a los tomadores de decisiones en la aprobación del mismo. Facilitantes y limitantes en caso de disponer o no el Presupuesto solicitado.

6. Situación de Salud.- se describe la situación de salud actual de su espacio geográfico, relacionándolo con la ejecución presupuestaria, Presupuesto solicitado, Presupuesto aprobado y brecha existente entre lo requerido y lo aprobado. En particular este ítem es de crucial importancia, y debe ser adecuadamente analizado.

7. Justificación.- Es la importancia que se le da al POA Presupuesto por los resultados que se van a producir, en otras palabras son los beneficios que va producir el POA, siendo esta una justificación general del mismo. Pero por la relevancia que posee para SEPLAN/SEFIN el actual ejercicio de formulación, hacemos principal hincapié en el hecho de que cuando haya creación de un nuevo objeto de gasto o la solicitud de un presupuesto adicional por la instancia correspondiente, se debe justificar el porqué de tal solicitud en el anexo correspondiente.

En este sentido es importante que cada cuadro remitido en los Instructivos de Programación y anexos del Lineamiento, en los cuales se detallan las priorizaciones de la Unidad Ejecutora, contenga un comentario sobre los mismos, Principalmente en los casos donde la implicación positiva o negativa tenga relacionamiento con el logro de una determinada meta

40

8. Objetivos.- Son los compromisos que asume la instancia a través del gerente, jefe, director o autoridad correspondiente, se trata de definir hasta donde nos comprometemos a llegar, se clasifican en generales y específicos; Los generales son los compromisos globales que asume el gerente, alineados al Plan Institucional 2013-2016, los específicos surgen como una necesidad de hacer más operativo el Objetivo General.

Cada Unidad (Región, Hospital, Unidad del Nivel Central y Proyectos) deberá presentar copia física y electrónica del documento de POA Presupuesto, así como las entidades públicas y privadas a las cuales se les asigna Transferencia de presupuesto.

41

ANEXOS:

42

INSTRUCTIVOS DE LLENADOS DE FORMATOS SEGÚN UNIDAD EJECUTORA

A. PROGRAMACION DE METAS FISICAS

1) Nivel Central INSTRUCTIVO DE LLENADO DE FORMATOS DE RECTORIA

En el año 2013 el programa 18 actividades de Rectoría lo conforman las siguientes instancias del Nivel Central:

1. Despacho de Secretaria de salud: Es la entidad organizacional de mayor autoridad y

jerarquía de la institución y el Sector Salud. Es el responsable final de que todas las funciones de la Secretaria de Salud se ejecuten de manera eficiente y efectiva. Lidera los procesos sustantivos de rectoría en salud y el desarrollo de las funciones esenciales de salud pública.

2. Sub Secretaria de Riesgos Poblacionales: es el colaborador inmediato del Secretario de

Estado en el Despacho de Salud, responsable de la coordinación de las áreas de Promoción de la Salud, Vigilancia de la Salud y Regulación Sanitaria.

3. Sub Secretaria de Política Sectorial: Es la instancia encargada de la coordinación de las

actividades atinentes a la elaboración, ejecución y evaluación de las políticas y el Plan Nacional de Salud y es responsable de las acciones de orientación, coordinación, dirección o supervisión de las entidades, instituciones u órganos desconcentrados o descentralizados del Sector Salud, que le delegue el Secretario de Estado en el Despacho de Salud.

4. Sub Secretaria de Redes de Servicios: es el colaborador inmediato del Secretario de

Estado en el Despacho de Salud, responsable de la coordinación de las actividades

relacionadas con la red de servicios de la Secretaría de Salud

5. Unidad de Planeamiento y Evaluación de la Gestión: gestiona la elaboración del Plan Nacional de Salud; orienta y apoya la formulación de planes, programas y proyectos institucionales y sectoriales; y la utilización de los recursos financieros en todos sus niveles; promueve nuevas opciones equitativas en el financiamiento a través nuevos modelos de gestión y atención y el desarrollo de un sistema de monitoreo y evaluación basado en un sistema de información integral y de calidad que contribuya a garantizar que la gestión institucional esté orientada a mejorar efectivamente y con equidad la situación de salud de la población hondureña en todos los niveles.

6. Unidad de Gestión Sanitaria Ambiental: Es responsable de funciones estratégicas de

Gestión Sanitaria Ambiental y de integrar el componente ambiental en las funciones de regulación, vigilancia y promoción de la salud.

7. Unidad de Vigilancia de la Salud: Esta instancia es responsable de generar conocimiento, analizar, y dar seguimiento al estado, determinantes y tendencias de la

43

Salud Pública; con el propósito de identificar su riesgo e impacto, para tomar decisiones

oportunas que permitan proteger y mejorar la salud y la calidad de vida de los hondureños.

A las instancias anteriores les corresponde las siguientes actividades u obras

001Dirección y Coordinación Superior

002 Servicios de Normalización y Vigilancia Sanitaria

003Coordinación y Articulación Interinstitucional y Sectorial

004 Articulación, Armonización y Cobertura de Servicios de Salud 005

Planificación Estratégica y Evaluación Institucional

006 Gestión de Saneamiento Ambiental


Los Formatos que se deben completar en la programación de las Actividades Centrales, son 11,

los cuales deben estar totalmente llenos.

Formato No 1. Identificación de la Unidad, en este se deberá consignar a que región de desarrollo según SEPLAN corresponde, Departamento y municipio donde se encuentra todo ello con sus respectivos códigos según la división política del país. Aquí se incluye también misión, visión, organigrama, personal permanente y por contrato.

Formato No. 2. Programación de Productos de actividades de Rectoría: debe tener el

desglose anual, mensual y trimestral de todos los productos que genera.

El formato consta de dos partes: encabezado y cuerpo del formato.

En el encabezado se registran, el Programa Presupuestario, la descripción de la meta, unidad de medida, la programación de la meta física y financiera anual mensual y trimestral, variable macroeconómica, medio de verificación, supuestos y justificación.

El cuerpo del formato deberá completarse con la información de cada una de las unidades centrales ubicando su actividad u obra según corresponda.

En la 1era columna, se describe el Programa que corresponde al programa 01 Actividades Centrales (primera línea), seguidamente en la misma columna (segunda línea) se detalla la Actividad presupuestaria 01 (recordar que para fines de este programa, cada instancia es una actividad presupuestaria) con el Producto que le corresponde (tercera línea); y así sucesivamente; en la 2da columna se describe la meta.

Por ejemplo, en la Actividad Presupuestaria 007: Vigilancia de la Salud la descripción de la meta es conducir y dar seguimiento a la aplicación de las acciones normativas nacionales e internacionales de Vigilancia de la Salud.

En la 3era. Columna, se determina la Unidad de Medida que corresponde al Producto.

De la 4ta columna en adelante, se programara la cantidad de meta física y financiera, en forma anual, mensual y trimestral, según corresponda por lo cual deberán de completarse todas las restantes columnas.

44

Las demás columnas describen: indicador y/o variable macroeconómica, medios de verificación, supuestos y justificación, solicitados por el SIAFI, que ya se dan completados en la matriz.

Finalmente debido a que la monitoria y evaluación se hará sobre esta programación, se debe ser muy objetivo en las cantidades de metas que se definan, asegurando que para su cumplimiento se tenga la disponibilidad de presupuesto.

Lo que se pretende con esta programación es reflejar en que se está invirtiendo los fondos asignados al nivel central y como sus instancias, están contribuyendo en todo su quehacer con los objetivos y metas del Plan de Nación y Visión de País.

Formatos No. 3-8 corresponde a beneficios de empleados en general, y se llenaran para fines del grupo 100.

Formatos No. 9 y 9.1 Corresponden a la adquisición de maquinaria y equipo, tanto bajo techo como adicional.

Plan de Adquisición y Compra (PAC) y Plan Financiero: (V. Formatos No 10 y 11) los cuales se elaboraran igual como se presentan ante la Secretaria de Finanzas. En el PAC se solicita determinar el bajo techo y el adicional solicitado (V. Formato No 10) y deberá ser vaciado en el Plan Financiero (Formato No 11).

Por parte de la Unidad de Análisis de Presupuesto, se les proporcionara una base electrónica para la reorientación del presupuesto solicitado 2012 y del Flujo mensual correspondiente.

2) Nivel Regional

INSTRUCTIVO DE LLENADO DE FORMATOS DE REGIONES DE SALUD

Se espera que el Plan Operativo Anual del año 2013se oriente hacia la programación de metas Físicas y Financieras que reflejen la producción por unidades de salud de cada departamento del país, distribuidas por municipio de forma mensual, trimestral y anual.

La medición cuantitativa del logro de actividades, productos en el cumplimiento de los objetivos estratégicos que se plantean para las regiones de salud, a través de la entrega de bienes producidos o servicios prestados, se realiza por medio de los indicadores de proceso y resultados de las unidades de salud que la conforman (CESAR, CESAMO, CMI). Un indicador es una herramienta que permite obtener información cualitativa o cuantitativa del grado de cumplimiento de un objetivo de gestión previamente establecido.

Los indicadores son un elemento central en el proceso de formulación presupuestaria, por cuanto constituyen una herramienta capaz de cuantificar la relación entre el escenario que se quiere obtener (metas) y el que efectivamente se logrará en el futuro (Producto). Asimismo son

45

fundamentales para el proceso de evaluación de la gestión, ya que establecen la base para

determinar el grado de cumplimiento de las metas definidas en el presupuesto.

Para esta evaluación de desempeño asociado a un objetivo, ya sea estratégico u operacional, requiere diseñar indicadores relativos a aspectos de eficacia, eficiencia, economía y calidad; sin perjuicio de que, en ocasiones, pueda adicionarse a éstos otro conjunto de indicadores que suministren datos útiles para la valoración de resultados y la adopción de decisiones de gestión. Las metas por su parte son el valor numérico a lograr para cada indicador. Las metas deben cumplir tres características importantes: ser alcanzables y ser retadoras.

Alcanzables: Las metas deben ser factibles de alcanzar. Sin embargo, la mayoría de las veces, no es fácil, por lo que se debe realizar un análisis del desempeño histórico del factor en cuestión, la capacidad de respuesta actual, las necesidades de los beneficiarios y en base a esto, determinar el potencial de mejora estimado y fijar la meta.

Retadoras: Establecer metas que comprometan mejoras en el desempeño de la Institución o de la unidad Ejecutora, alineándolas con el espíritu de la Política de Estado y con el objetivo fundamental de mejorar la efectividad del sistema gubernamental. Por otra parte, las metas retadoras, una vez aceptadas, deben generar una mayor efectividad y compromiso de los involucrados.

Valor Ideal de la Meta: Es muy útil tener definida la meta “ideal o estándar”, es decir, el valor numérico necesario para poder considerar que cada factor crítico de éxito se ha logrado. Este valor nos sirve de referencia y nos señala la magnitud del reto a lograr en el futuro.

Dentro de este marco se espera que el Plan Operativo Anual 2013 En la programación de las metas tanto en el programa 18 Rectoría de la Salud y Programa 19Provisión de Servicios de Salud del Primer Nivel de Atención se han definido productos por actividad, estos serán los medidores del quehacer de cada actividad presupuestaria.

Para obtener el dato estadístico cada Producto se hace la sumatoria de las metas de cada actividad. Ello conlleva grandes implicaciones en cuanto a los cambios, la eficiencia y equidad en el accionar, especialmente dentro de las limitaciones financieras, ya que se necesita el concurso de todos y cada uno de los participantes de los servicios de salud, a fin de que se optimicen los recursos y se logren los objetivos, enfatizando en las prioridades definidas y en la apertura programática / actividades presupuestaria definidas para las regiones:

Programa 18: Rectoría de la Salud

En el año 2013 el programa 18 actividades de Rectoría lo conforman las siguientes

instancias del Nivel Central:

8. Despacho de Secretaria de salud: Es la entidad organizacional de mayor autoridad y jerarquía de la institución y el Sector Salud. Es el responsable final de que todas las funciones de la Secretaria de Salud se ejecuten de manera eficiente y efectiva. Lidera los procesos sustantivos de rectoría en salud y el desarrollo de las funciones esenciales de salud pública. 9. Sub Secretaria de Riesgos Poblacionales: es el colaborador inmediato del Secretario de Estado en el Despacho de Salud, responsable de la coordinación de las áreas de Promoción de la Salud, Vigilancia de la Salud y Regulación Sanitaria.

46

10. Sub Secretaria de Política Sectorial: Es la instancia encargada de la coordinación de las actividades atinentes a la elaboración, ejecución y evaluación de las políticas y el Plan Nacional de Salud y es responsable de las acciones de orientación, coordinación, dirección o supervisión de las entidades, instituciones u órganos desconcentrados o descentralizados del Sector Salud, que le delegue el Secretario de Estado en el Despacho de Salud. 11. Sub Secretaria de Redes de Servicios: es el colaborador inmediato del Secretario de Estado en el Despacho de Salud, responsable de la coordinación de las actividades relacionadas con la red de servicios de la Secretaría de Salud

12. Unidad de Planeamiento y Evaluación de la Gestión: gestiona la elaboración del Plan Nacional de Salud; orienta y apoya la formulación de planes, programas y proyectos institucionales y sectoriales; y la utilización de los recursos financieros en todos sus niveles; promueve nuevas opciones equitativas en el financiamiento a través nuevos modelos de gestión y atención y el desarrollo de un sistema de monitoreo y evaluación basado en un sistema de información integral y de calidad que contribuya a garantizar que la gestión institucional esté orientada a mejorar efectivamente y con equidad la situación de salud de la población hondureña en todos los niveles.

13. Unidad de Gestión Sanitaria Ambiental: Es responsable de funciones estratégicas de Gestión Sanitaria Ambiental y de integrar el componente ambiental en las funciones de regulación, vigilancia y promoción de la salud.

14. Unidad de Vigilancia de la Salud: Esta instancia es responsable de generar conocimiento, analizar, y dar seguimiento al estado, determinantes y tendencias de la Salud Pública; con el propósito de identificar su riesgo e impacto, para tomar decisiones oportunas que permitan proteger y mejorar la salud y la calidad de vida de los hondureños.

A las instancias anteriores les corresponde las siguientes actividades u obras

001Dirección y Coordinación Superior

002 Servicios de Normalización y Vigilancia Sanitaria

003Coordinación y Articulación Interinstitucional y Sectorial

004 Articulación, Armonización y Cobertura de Servicios de Salud

005 Planificación Estratégica y Evaluación Institucional

006 Gestión de Saneamiento Ambiental

47


Los Formatos que se deben completar en la programación de las Actividades

Centrales, son 11, los cuales deben estar totalmente llenos.

Formato No 1. Identificación de la Unidad, en este se deberá consignar a que región de desarrollo según SEPLAN corresponde, Departamento y municipio donde se encuentra todo ello con sus respectivos códigos según la división política del país. Aquí se incluye también misión, visión, organigrama, personal permanente y por contrato.

Formato No. 2. Programación de Productos de actividades de Rectoría: debe

tener el desglose anual, mensual y trimestral de todos los productos que genera.

El formato consta de dos partes: encabezado y cuerpo del formato.

En el encabezado se registran, el Programa Presupuestario, la descripción de la

meta, unidad de medida, la programación de la meta física y financiera anual mensual y

trimestral, variable macroeconómica, medio de verificación, supuestos y

justificación.

El cuerpo del formato deberá completarse con la información de cada una de las

unidades centrales ubicando su actividad u obra según corresponda.

En la 1era columna, se describe el Programa que corresponde al programa 01

Actividades Centrales (primera línea), seguidamente en la misma columna (segunda

línea) se detalla la Actividad presupuestaria 01 (recordar que para fines de este

programa, cada instancia es una actividad presupuestaria) con el Producto que le

corresponde (tercera línea); y así sucesivamente; en la 2da columna se describe la

meta.

Por ejemplo, en la Actividad Presupuestaria 007: Vigilancia de la Salud la

descripción de la meta es conducir y dar seguimiento a la aplicación de las acciones

normativas nacionales e internacionales de Vigilancia de la Salud.

En la 3era. Columna, se determina la Unidad de Medida que corresponde al

Producto.

De la 4ta columna en adelante, se programara la cantidad de meta física y

financiera, en forma anual, mensual y trimestral, según corresponda por lo cual

deberán de completarse todas las restantes columnas.

Las demás columnas describen: indicador y/o variable macroeconómica, medios de

verificación, supuestos y justificación, solicitados por el SIAFI, que ya se dan

completados en la matriz.

48

Finalmente debido a que la monitoria y evaluación se hará sobre esta programación, se

debe ser muy objetivo en las cantidades de metas que se definan, asegurando que para

su cumplimiento se tenga la disponibilidad de presupuesto.

Lo que se pretende con esta programación es reflejar en que se está invirtiendo los

fondos asignados al nivel central y como sus instancias, están contribuyendo en todo su

quehacer con los objetivos y metas del Plan de Nación y Visión de País.

Formatos No. 3-8 corresponde a beneficios de empleados en general, y se

llenaran para fines del grupo 100.

Formatos No. 9 y 9.1 Corresponden a la adquisición de maquinaria y equipo, tanto bajo techo como adicional.

Plan de Adquisición y Compra (PAC) y Plan Financiero: (V. Formatos No 10 y

11) los cuales se elaboraran igual como se presentan ante la Secretaria de Finanzas.

En el PAC se solicita determinar el bajo techo y el adicional solicitado (V. Formato

No 10) y deberá ser vaciado en el Plan Financiero (Formato No 11).

Por parte de la Unidad de Análisis de Presupuesto, se les proporcionara una base

electrónica para la reorientación del presupuesto solicitado 2012 y del Flujo

mensual correspondiente.

49

Actividad Presupuestaria 008 RECTORIA DE LA SALUD EN LAS REGIONES SANITARIAS

Producto 1: Realizadas las acciones de vigilancia Epidemiológica de importancia en

la Salud Publica Producto 2: Realizadas las acciones para el registro de productos alimenticios y la vigilancia Sanitaria

Programa 19: Provisión de Servicios de Salud del Primer Nivel de Atención

Actividad Presupuestaria No. 001 Dirección y Coordinación

Producto No. 1 Verificado el cumplimiento a la ejecución del plan de adquisiciones y plan de compra.

Producto No. 2 Verificado el cumplimiento a la ejecución del Plan financiero

Actividad Presupuestaria No. 002 Intervenciones de Promoción y Prevención

Producto No. 1Realizadas intervenciones de Promoción y Prevención priorizadas

Producto No. 2 Realizadas intervenciones de Promoción y Prevención no

priorizada

Actividad Presupuestaria No. 003 Atención a Grupos Prioritarios

Producto No. 1 Realizadas intervenciones del primer nivel de atención dirigidas a la Mujer embarazada

Producto No. 2 Realizadas intervenciones del primer nivel de atención

dirigidas a mejorar la salud del menor de cinco años.

Actividad Presupuestaria No. 004 Atención a Enfermedades Priorizadas

Producto No. 1 Realizadas intervenciones del primer nivel de atención dirigidas al control y atención de las enfermedades Infecciosas priorizadas en el Plan 2010- 2014 (VIH/SIDA, TBC).

50

Producto No. 2Realizadas Intervenciones del primer nivel de atención dirigidas al control y atención de las enfermedades vectoriales priorizadas en el Plan 2010- 2014 (Malaria y Dengue)

Actividad Presupuestaria No. 005 Atención a Grupos y Enfermedades no Priorizadas

Producto No. 1 Realizadas intervenciones del primer nivel de atención para mejorar la Salud de la población Vinculados al Ciclo de Vida

Es importante recalcar que las acciones o metas de vigilancia sanitaria que para el 2012 tienen importancia en la salud publica nacional o internacional dentro del Programa 16 actividad 03, pasaran en el año 2013 a ser programadas en el programa 18, llamado rectoría de salud en la actividad 08 (Intervenciones de rectoría en los departamentos) junto con las acciones o metas vinculadas a la actividad 04 (regulación sanitaria) del programa 16.

Para tal fin, esta nueva reagrupación de metas físicas, se vera reflejada en una herramienta informática que generará por reporte la matriz de programación correspondiente.

Lo que se pretende con esta programación es reflejar en que se está invirtiendo los fondos asignados y la ubicación territorial de los mismos según las disposiciones de SEPLAN, permitiendo conocer en forma específica de qué manera las regiones de salud están contribuyendo en todo su quehacer con los objetivos y metas del Plan Estratégico Institucional que incluye las prioridades y metas del Plan de Nación y Visión de País, especialmente con la reducción de la mortalidad materna, mortalidad infantil y en el acceso a los servicios de salud entre otros.

La Formulación del POA-P de las Regiones de Salud contempla el llenado de formatos que

deben de venir totalmente llenos.

FORMATO N. 1

Contiene la información general de la región de salud. En este formato se deberá consignar a que región de desarrollo según seplan corresponde, el departamento y el municipio, todo ello con sus respectivos códigos según la división política del país; a que población sirve; su misión; visión; resumen de la plantilla de personal y su perfil epidemiológico.

FORMATOS No.2

Son los de mayor preponderancia ya que representa el consolidado final, obtenido del procesamiento de los datos que surgen del análisis de la información de producción y del análisis financiero del presupuesto bajo techo de la región de salud, obtenido de la matriz de programación, la cual esta detallada por municipio, por tanto son los que servirán de respaldo a la información que se ingrese al SIAFI.

Se ha generado en una única matriz de programación electrónica, la cual facilita el cálculo de las cantidades de meta física y del costo financiero ya ajustado al presupuesto bajo techo. Para su operatividad se deberán seguir las consideraciones técnicas correspondientes (v. Instructivo de llenado de matriz de programación).

51

En Las últimas 4 columnas de ambos formatos (mencionados anteriormente) se describe: indicador y/o variable macroeconómica, medios de verificación, supuestos y justificación, solicitados por el SIAFI. Para comodidad de la aplicación electrónica, es de este formato que se deberán tomar los elementos antes mencionados para su posterior ingreso al SIAFI.

Finalmente debido a que la monitoria y evaluación se hará sobre esta programación, se debe ser muy objetivo en las cantidades de metas que se definan, asegurando que para su cumplimiento se tenga la disponibilidad de presupuesto para personal, equipos, insumos etc.

3) Nivel Hospitalario INSTRUCTIVO DE LLENADO DE FORMATOS DE HOSPITALES

Hasta el año 2012 se ubicaba presupuestariamente a los Hospitales dentro del Programa 13 (Atención Médica Hospitalaria). A partir del año 2013, la programación de las metas físicas (cantidad) y la asignación financiera se ubican en el Programa 20 denominado Provisión de Servicios de Salud del Segundo Nivel donde se han definido Productos terminales y por cada actividad presupuestaria productos, estos reflejarán el quehacer de cada actividad en particular.

Programa 20: Provisión de servicios de salud del segundo nivel

Actividad 001: Dirección y Coordinación

Producto No. 1: Verificado el cumplimiento a la ejecución del plan de adquisiciones y plan de compra.

Producto No. 2: Verificado el cumplimiento a la ejecución del plan financiero.

Actividad 002: Servicios de Hospitalización

Producto No. 1: Realizados los egresos de Hospitalización que contribuyan a recuperar la salud materna y niños menores de 5 años.

Producto No. 2: Realizados los egresos de Hospitalización que contribuyan a

recuperar la salud de la población demandante.

Para el producto No. 1, se incluyen egresos Maternos: todos los egresos relacionados con obstetricia y los egresos de niños menores de cinco años.

Para el producto No. 2, se incluyen los egresos de las diferentes salas de los hospitales (el total de egresos de servicios de cirugía, medicina interna, en el caso de pediatría todos los mayores de cinco años y los egresos de ginecología).

En el caso de los hospitales psiquiátricos los que por su perfil no incluyen producción para el producto No. 1, se incluirán en su totalidad en el producto No. 2.

La única fuente de estos productos será la hoja de hospitalización.

Actividad 003: Servicios de Salud en Consulta Externa Especializada

Producto No. 1: Realizadas las atenciones de consulta externa especializada que contribuyan a recuperar la salud materna y niños menores de 5 años.

52

Producto No. 2: Realizadas las atenciones de consulta externa especializada que

contribuyan a recuperar la salud de la población demandante.

Para el producto No. 1, se incluyen las atenciones a la Mujer en planificación familiar,

controles prenatales y controles puerperales. Todas las atenciones a niños menores de 5 años.

Para el producto No. 2, se incluyen todas las atenciones exceptuando las del producto No. 1

Por consulta externa especializada se consideraran todas las consultas que se brindan de acuerdo a los servicios que el hospital tenga, indistintamente del tipo de recurso humano que la brinde.

En el caso de los hospitales psiquiátricos los que por su perfil no incluyen producción para el producto No. 1, se incluirán en su totalidad en el producto No. 2.

La fuente de estos productos es AT2-R

Actividad 004: Servicios de Salud de Emergencia

Producto: Brindadas las atenciones de emergencia que contribuyan a la recuperación de la salud de la población.

Aquí se incluyen todas las atenciones que se realizan en los servicios de emergencia. La

fuente de este producto es AT2-R

Cada hospital deberá formular su Plan Operativo Presupuesto del año 2013 por actividad, en el municipio sede en donde está ubicado el hospital con los objeto de gasto que correspondan.

Para la programación de las metas físicas (cantidad), debe de tomarse en cuenta la capacidad instalada, lo que lleva implícito tres componentes básicos: las normas de programación, los indicadores hospitalarios y el análisis de producción, en donde el recurso cama tiene un papel preponderante, así como el personal disponible según perfiles y especialidad, junto con el antecedente histórico en la demanda y oferta de servicios.

Para facilitar la programación de las prioridades nacionales materno infantil, se creo una herramienta informática para la programación de los productos por actividad de cada hospital.

Formatos para la programación de las metas de los Hospitales, son los siguientes:

Formato No 1.

Identificación del Hospital, en este se deberá consignar a que región de desarrollo según SEPLAN corresponde, Departamento y municipio donde se encuentra todo ello con sus respectivos códigos según la división política del país. Aquí se incluye también misión, visión, población a atender, número de camas, organigrama, la cartera de servicios y personal permanente y por contrato con que cuenta el hospital, perfil epidemiológico.

53

Formato No 2

Detalla la producción de los servicios finales de hospitalización, para ello se solicita información de los indicadores hospitalarios (número de camas, % de ocupación, promedio día estancia) correspondiente a tres años completos 2009- 2011, de manera que con este antecedente histórico y la experiencia del equipo se puedan proceder a programar el número de egresos esperados para el año 2013. En el caso de hospitales que cuentan con subespecialidades se deberá hacer el desglose debajo de las grandes áreas para la programación de las mismas (ver comentario en el formato). Para el total de egresos del servicio de pediatría suman los egresos de niños menores de 5 años y mayores de 5 años.

Formato No 3 Corresponde a la información de los servicios finales de consulta externa

y emergencia.

En la consulta externa se solicita la producción observada de tres años 2009-2011, de manera que con este antecedente histórico, y tomando en consideración si van a contar con el mismo número de recurso médico, el periodo o días al año, proceder a programar el número de atenciones para el año 2013.

Se busca medir también el rendimiento del recurso humano según las horas contratadas para

brindar la atención, tanto personal permanente como por contrato.

Por lo que en el formato se solicita los datos de horas totales contratadas y atenciones totales por hora del recurso; estos datos también son importantes para programar el número de atenciones que se esperan para el año 2013.

Para el número de atenciones de pediatría se suman las atenciones a niños menores de 5 años y

mayores de 5 años.

Para el servicio de emergencia se solicita la producción observada en los años 2009 -2011.

En lo referente a la programación de atenciones de Emergencia para el año 2013 solo se deberá llenar la columna en donde se solicita el número de atenciones.

Formato No 4

Es el que representa el consolidado final, obtenido del vaciado de los datos que surgen del análisis de la información de producción de los datos contenidos en los formatos anteriores y del análisis financiero del presupuesto bajo techo del Hospital, por tanto es el que servirá de respaldo a la información que se ingrese al SIAFI (Sistema Administrativo Financiero).

El formato, contiene un encabezado, luego sigue una matriz, donde, en la primera columna, se

describe el número del Programa 20 Provisión de Servicios de Salud del Segundo Nivel,

seguidamente en la misma columna, se detalla el número de la Actividad presupuestaria y el

número del producto.

En la segunda columna corresponde a la descripción del programa, actividad y producto. Ejemplo, en

la Actividad Presupuestaria 001: DIRECCION Y COORDINACIÓN los productos son: -Verificado el cumplimiento a la ejecución del plan de adquisiciones y plan de compras. -Verificado el cumplimiento a la ejecución del plan financiero.

54

En la tercera columna se describe la unidad de medida correspondiente a cada producto. De la cuarta columna en adelante, se formulará la programación de las metas físicas y la asignación presupuestaria, en forma anual, mensual y trimestral, el dato de qué cantidad de meta física se programará, en cada producto será el que se obtuvo en los Formatos 2 y 3, con el apoyo de la herramienta informática para la programación de los productos por actividad de cada hospital. Las restantes columnas describen la: variable macroeconómica o indicador, medios de verificación, supuestos y justificación, solicitados por el SIAFI, estas columnas ya van llenas con los datos. Finalmente debido a que la monitoria y evaluación se hará sobre esta programación, se debe ser muy objetivo en las cantidades que se programen por cada meta, asegurando que para su cumplimiento se tenga la disponibilidad de presupuesto para personal, equipos, insumos etc.

Lo que se pretende con esta programación es reflejar en que se está invirtiendo los fondos asignados a los hospitales y como estos, están contribuyendo en todo su quehacer con el Plan Estratégico Institucional, el cual contiene los objetivos y metas del Plan de Nación y Visión de País especialmente en el acceso a los servicios de salud entre otros.

B. INSTRUCTIVOS PARA PROYECTOS

INSTRUCTIVO DE LLENADO DE FORMATOS DE PROYECTOS

Hasta el año 2012 los proyectos se ubicaban presupuestariamente dentro del Programa 02(Proyectos Centrales) y Programa 17(Extensión de Cobertura). A partir del año 2013, la programación de las metas físicas y financieras se ubica en los Programas 19 Provisión de Servicios de Salud del Primer Nivel y el Programa 20denominado Provisión de Servicios de Salud del Segundo Nivel, dependiendo de la orientación del proyecto.

En el Programa 19 Provisión de Servicios de Salud del Primer, se detallan los siguientes proyectos, con su respetiva actividad presupuestaria:

Proyecto 002:Invirtiendo en la Gente: Un País más Saludable y con Mejor Educación o Actividad Presupuestaria 001: Mejoramiento Salud Materno Infantil Proyecto 004: Nutrición y Protección Social

o Actividad Presupuestaria 001: Dirección y Coordinación o Actividad Presupuestaria 002: Mejoramiento de la Atención Integral a la Niñez en la Comunidad

Proyecto 007:Paquete Básico de Servicios de Salud con Gestión Descentralizada o Actividad Presupuestaria 001: Dirección y Coordinación

o Actividad Presupuestaria 002:Paquete Básico de Servicios de Salud con Gestión

Descentralizada

Proyecto 009:Fortalecimiento de la Gestión y Oferta Descentralizados de los

Servicios de Salud o Actividad Presupuestaria 001:Dirección y Coordinación o Actividad Presupuestaria 002:Expansión y Sostenibilidad de Modelos de Salud Descentralizados o Actividad Presupuestaria 003:Fortalecimiento de la Función Rectora de la SESAL

55

o Actividad Presupuestaria 004:Fortalecimiento de la Infraestructura y Equipamiento

de la Red de Servicios o Actividad Presupuestaria 005:Auditoria Interna

Proyecto 11:Honduras Salud Mesoamérica 2012 o Actividad Presupuestaria 001:Implementación del CONE Ambulatorio y Básico o Actividad Presupuestaria 002: Prevención de la Desnutrición Crónica y de la

Anemia o Actividad Presupuestaria 003: Entrega y Mejoramiento del Conjunto de Servicios o Actividad Presupuestaria 004: Atención de las complicaciones Obstétricas y

Neonatales o Actividad Presupuestaria 005: Revisión y Actualización de Instrumentos de Gestión o Actividad Presupuestaria 006: Implementación del Sistema de Monitoreo e

Información o Actividad Presupuestaria 007: Ejecución, Supervisión y Seguimiento o

Actividad Presupuestaria 008: Auditoria Externa Proyecto 12:Atención Integral a Grupos Vulnerables

o Actividad Presupuestaria 001: Atención Integral a Grupos Vulnerables

En el Programa 20 Provisión de Servicios de Salud del Segundo Nivel, se detalla el siguiente

proyecto, con su respetiva actividad presupuestaria:

Proyecto 008: Equipamiento General del Sector Salud

o Actividad Presupuestaria 001: Equipamiento General del Sector Salud

El Plan Operativo Anual del año 2013 deberá contenerla programación de metas físicas y financieras por proyectos; identificando los productos que generan en cada departamento del país donde hace sus intervenciones alineados al que hacer de la Secretaria de Salud, las cuales deberán ser distribuidas de forma mensual, trimestral y anual, según disposiciones de SEPLAN. Estos deberán ser cargados en SIAFI, como otros años, con la diferencia que para actividad/obra, se contara con un máximo de dos productos (lo que antes se conocía como resultado de producción).

Es importante tomar en cuenta que al momento de municipalizar los productos de todos los proyectos, debe hacerlo únicamente en los municipios beneficiados de las acciones del mismo; todos aquellos que tengan la actividad presupuestaria de Dirección y Coordinación deberá reflejar su presupuesto en el Municipio del distrito Central, igual si el proyecto es coordinado por la Unidad de Extensión de Cobertura y Financiamiento (UECF).

Al igual que las demás Unidades Ejecutoras de la secretaria de Salud, los proyectos deben cumplir las

disposiciones de SEPLAN que son:

Relacionar el Producto a una determinada actividad Presupuestaria

Regionalización de los Productos (en términos de Municipios)

Los Productos deben ser mensualizados para su ingreso en el SIAFI a nivel de Actividad/Obra

56

En relación a los formatos que deben de llenarse para el POA 2013 estos son:

Formato No.1: Ficha Ejecutiva del Proyectos

Se deberá llenar en su totalidad ya que es información requerida por la Secretaria de Salud y la Dirección General de Inversión Publica de la Secretaria de Finanzas en la cual se ve el avance que tiene el proyecto desde su inicio hasta su estado actual

Formato No. 2.1: Matriz de Programación de metas físicas y financieras a nivel de proyecto

Es el que representa el consolidado final, donde se detallan las intervenciones a desarrollar conforme a los ejes operativos del proyecto y la asignación financiera tanto de fondos externos como de Fondos nacionales, se deberá tomar en cuenta que para cada proyecto solo se considera un máximo de dos productos, los cuales deben estar alineados con los productos terminales del programa presupuestario correspondiente al que esta vinculado el proyecto y es la información que se ingresa al SIAFI.

Formato No. 2.2: Matriz de Programación de metas físicas y financieras a nivel de actividad/obra

Es el que representa la actividad presupuestaria, donde se detallan las intervenciones a desarrollar conforme a los ejes operativos del proyecto y la asignación financiera tanto de fondos externos como de Fondos nacionales el cual deberá ser detallado por municipio, se deberá tomar en cuenta que para cada actividad presupuestaria solo se considera un máximo de dos productos y que una o mas actividades presupuestarias pueden agruparse en un mismo producto de proyecto y esta información también se ingresa al SIAFI.

Los formatos 2.1 y 2.2, contiene un encabezado el cual se determina el programa

presupuestario (19 o 20 según corresponda), luego sigue una matriz conteniendo:

En la primera columna del formato 2.1 (proyecto) se describe el proyecto con su(s) producto(s) consolidado(s) y en el formato 2.2 (actividad presupuestaria), se

describen las Actividades presupuestarias y la descripción de sus Productos, los cuales agruparan por productos consolidados del proyecto, Por ejemplo, en Proyectos 003:Mejoramiento del Nivel de Salud en Honduras el producto es: “Construir y Equipar Unidades de Salud que Contribuyan a Mejorar la Salud Materno Infantil de la Población” y en Actividad Presupuestaria 004: Construcciones y Mejoras los Productos son:

“Construcciones en el Departamento de Copan” y “Mejoras en el Departamento de Lempira” y las metas que suman para este resultado según el proyecto.

En la segunda columna se describe la unidad de medida correspondiente a cada meta, seleccionándola del catalogo que presenta la aplicación del SIAFI.

57

En la tercera columna se describe la ubicación geográfica, donde se detallará el departamento y municipio que interviene el proyecto.

En la cuarta columna en adelante, se formulará la programación de las metas físicas y financieras, en forma anual, trimestral y mensual por lo cual deberán de completarse con los datos obtenidos del Plan Operativo Anual (POA) de cada proyecto.

Las restantes columnas describen la: variable macroeconómica o indicador (debe ser seleccionada en el catalogo del SIAFI), medios de verificación, supuestos y justificación solicitados por el SIAFI, estas columnas serán llenadas manualmente.

Finalmente debido a que la monitoria y evaluación se hará sobre esta programación, se debe ser muy objetivo en las cantidades de metas que se definan, asegurando que para su cumplimiento se tenga la disponibilidad de presupuesto.

Formatos 3, 3.1 y 4 Plan de Adquisición y Compra (PAC) y Plan Financiero

Los cuales serán presentados a la Secretaria de Salud igual como se presentaron ante la Secretaria de

Finanzas.

Formato No 5: Matriz de Evaluación

Para fines de la Secretaria de Salud y la Secretaria de Finanzas permite el seguimiento y evaluación al proyecto durante la ejecución del mismo de manera trimestral

C. INSTRUCTIVOS PARA PROGRAMACION DE PERSONAL

Solicitud De Plazas De Personal

Plaza Permanente:

El formato de solicitud de plazas de personal permanente debe contener aquellas necesarias para el mejor funcionamiento de la unidad y se deben programar en base a nueve (9) meses de abril a diciembre y su justificación debe estar descritos en los problemas de la dependencia, considerando los colaterales como ser decimocuarto, aguinaldo y el once por ciento (11%) de INJUPEMP, especificando el total del efecto presupuestario anual.

Plaza Por Contratos:

El formato de solicitud de plazas de persona por contrato debe contener aquellas necesarias para el mejor funcionamiento de la unidad y se pueden programar en base a doce (12) meses de enero a diciembre o según necesidad del mismo y su justificación debe estar siempre descritos en los problemas de la dependencia, considerando los colaterales como ser decimocuarto y aguinaldo, especificando el total del efecto presupuestario anual.

Consideraciones:

58

1. Se debe especificar claramente el tipo de recurso solicitado.

Plus Y Cargo Administrativo

Médicos Químicos Odontólogos Enfermeras profesionales


Artículo 39, incremento del 25 % sobre su salario base mientras desempeñe cargo administrativo.

Odontólogos

Artículo 28, odontólogos con categoría de jefatura, será beneficiado con un plus según escalas:

Porcentaje de plus del odontólogo

Jefe de consultorio, 3 % sobre sueldo base

Jefe de área, 5 % sobre sueldo base

Jefe regional, 7 % sobre sueldo base

Sub.-jefe a nivel nacional, 11 % sobre sueldo base Jefe a nivel nacional, 13 % sobre el sueldo base

Odontólogos cargos administrativos con plus y horas

Odontólogo jefe de área Odontólogo jefe regional

Odontólogo coordinador de programas

Odontólogo jefe nacional

Odontólogos cargos administrativos con solo plus

Odontólogo jefe de consultorio

Médicos

Recibirá un plus por cargo administrativo en caso de jefatura

Algunas jefaturas tienen plus y horas administrativas

Los cargos administrativos con plus y horas son:

Sub. Director general de salud Jefe de divisiones Jefe de programas Jefe de unidades

Cargos Administrativos Solo Con Plus

Director regional Director de hospital Jefe de área Sub.-directores de hospital

59

Jefe de departamentos Jefe de servicios Jefe de sala

Turnicidad

Compuesto por:

A):- turnicidad (turno a, b y c)

turnicidad turno mixto nocturnidad

extensión de jornada B):- zonaje

Turnicidad:

Jefe de cesamos Jefe de área sin hospital

El componente de turnicidad se pagara cuando el servidor público preste sus servicios rotativamente en turnos de trabajo a, b, c, de la forma siguiente:

Turno A: 6:00 a.m. A 2:00 p.m. Turno B: 2:00 p.m. A 9:00 p.m.

Turno C: 9:00 p.m. A 6:00 am

Tendrá derecho a este beneficio los servidores públicos que laboren como mínimo cinco

turnos b, cinco turnos c al mes y el resto en turno a.

Los roles de turno serán elaborados por la autoridad nominadora a través de los jefes de

departamentos de servicios, salas o secciones respectivas

Por este componente de turnicidad se pagara la cuantía de Lps 300.00 por mes.

Turno mixto

Es la jornada de trabajo que comprende periodo de tiempo diurno y nocturno, siempre que el periodo nocturno no sea mayor de tres horas Se tendrá derecho a este beneficio cuando se dé la condición como consecuencia de la variación de

su jornada normal de trabajo o sea la rotación de turnos.

El beneficio de turno mixto se otorgara a los servidores, que a consecuencia de la turnicidad laboren un mínimo de cinco (turno B) por mes

Por este componente de turno mixto se pagara lps. 300.00 por mes Para efecto de pago solo se reconocen un máximo de cinco turnos B

Nocturnicidad

Se entiende por nocturnidad el trabajo realizado en periodo comprendido de 7:00p.m. A 3:00 a.m. Por necesidad del servicio, por lo general se extiende la jornada hasta las 6:00 Am

60

Este componente será remunerado cuando se dé la condición, como consecuencia de la turnicidad o sea la rotación de turnos de trabajo. En la cual laboren un mínimo de cinco turnos nocturnos (turno c) por mes y se otorgara una cuantía de lp. 600.00 por mes Para efecto de pago solo se reconocen un máximo de cinco turnos c (con su respectiva extensión de jornada)

Extensión De Jornada

Se entiende por extensión de jornada el trabajo realizado de 3:00 am a 6:00 a.m. Es el trabajo realizado por el servidor público, por necesidad del servicio y se remunerará así: • a partir del año 2001, la extensión de jornada de turno c se pagará Lps 40.00 por hora. (Ejemplo: de 3:00 am a 6:00 am = 3 horas x 40 lempiras= 120 lempiras Lps.120 X 5

Turnos= 600 Lempiras Por Mes

Disposiciones Generales

Tendrán derecho a los beneficios por concepto de turnicidad el personal con nombramiento permanente, bajo el régimen de servicio civil, y los que los sustituyan interinamente. Se exceptúan de este beneficio los empleados por contrato y jornales, así como cualquier otra modalidad distinta al régimen de servicio civil. Cuando el empleado por motivo de incapacidad laboral, licencias con o sin goce de sueldo o cualquier otra causa, no cubra los turnos respectivos no tendrá derecho al beneficio del salario variable por condiciones de trabajo.

Mediante acuerdo no. 2992 se establece para las enfermeras profesionales que la jornada ordinaria nocturna tendrá un incremento del 25% sobre el salario base de la jornada ordinaria. (Turnicidad 600.00, turno mixto 800.00, extensión de jornada 1,200.00, nocturnidad 1,400.00)

Salario fijo

Acta de compromiso de fecha 23 de abril del 2001, establece un reconocimiento a los trabajos que se realizan las auxiliares de enfermería un pago de setecientos cincuenta lempiras (Lps 750.00) mensuales en calidad de compensación de dicho trabajo comunitario y de apoyo que laboran en los cesar, cesamos y consulta externa de los hospitales con servicio de atención directa a los pacientes que cumplan el turno <`a> fijo.

Reforma de fecha 28 agosto del 2001

Se otorga la cantidad de setecientos cincuenta ( lp. 750.00) al personal de auxiliar de enfermería que labora en hospitales, cesar, cesamos en turno <a> y <b> y especialmente las que laboren solo en turno < b > fijo; o sea el mismo tratamiento de auxiliar de enfermería que laboran en turno < a > fijo efectivo 1 julio del 2001.

Zonaje

Zonaje: es un componente de salario variable, que no se vincula con el grupo ocupacional ni con el nivel de contenido organizativo, aplicado a los empleados

61

nombrados por acuerdo de manera permanente bajo el régimen de servicio civil y a los que lo sustituyan interinamente, que prestan sus servicios en centros de trabajo en zonas inhóspitas, de difícil acceso, fronterizas y aquellas donde prevalece un alto costo de vida, considerándose zona inhóspita los ubicados en comunidades que carecen de servicios básicos y que a la vez existen condiciones de vida muy deprimentes.

La cuantía mensual de pago es de Lps. 900.00 a excepción de los que residen en las islas de la bahía y en el departamento de gracias a dios quienes reciben una cuantía de los. 1,500.00, este beneficio es eliminado automáticamente cuando el empleado deje de ejercer sus funciones en los lugares calificados, bien por traslado o por cualquier otra acción de personal. Las secretarias del despacho presidencial y de finanzas serán responsables de incorporar o eliminar lugares y sitios al listado, en la medida que reúnan o no, las condiciones. El formato utilizado para pagar el derecho de zonaje al personal que labora en áreas postergadas identificadas en el instructivo de salario variable o el plus administrativo para los químicos farmacéuticos o odontólogos que tiene el derecho.

Nota: Islas De La Bahía Y Gracias A Dios lps. 1,500.00 B:-

otros lugares según acuerdo l. 900.00 C:- médicos se cancela un 20% sobre el sueldo que devengan D:- microbiólogo se cancela un 40 % sobre el sueldo (articulo 45 estatuto) E:- enfermeras profesionales un 25 % sobre el sueldo (articulo 52 estatuto) F:- químico farmacéutico un 25 % sobre el sueldo (articulo 29 estatuto) G:- trabajador social un 30 % sobre el sueldo (articulo 29 estatuto)

Bono del zapato

Se paga al personal según categoría

Bonos:

Bono del zapato a partir de 1998 mediante acuerdo no. 0209 acordó autorizar proporcionar lps.300.00 en forma anual a los empleados según categorías definidas al respecto, contemplado este beneficio como gratificación personal así como una compensación social para la compra directa de los zapatos la cual será otorgada en el tercer trimestre de cada año.

A partir de mayo del 2009 mediante acta de acuerdo se estableció un incremento a lp. 450.00 al bono del zapato

Listado de categorías de empleados a beneficiar con donación de zapatos

Albañiles Ayudante de Inspector de

Auxiliares de mecánica alimentos enfermería Carpinteros Inspector de

Ayudante de Cocineros saneamientos

enfermería Electromecánico Jefes de Ayudantes de Enfermeras mantenimiento

hospital profesionales Mecánicos

62

Operador de Supervisor de Trabajador de calderas control de vectores lavandería

Promotores Trabajador de control de vectores

Otros: auxiliares de entomología, auxiliar de lavandería, ayudante de albañearía, ayudante de carpintería, herreros, aseadores, pintores, soldadores, vigilantes

Bono educativo: Mediante decreto no. 43-97 articulo 21-a se estableció como un derecho a todos los empleados y trabajadores del sector publico y privado que perciban hasta el equivalente de dos salarios mínimos, el pago del bono educativo por familia, el que se hará efectivo una vez por año, después de la primera prueba trimestral de los educandos, como una compensación a los padres de los hijos en edad escolar, matriculados en los niveles de kínder, primaria y secundaria del país consistente en la cantidad de Lps. 500.00 Se incrementara automáticamente en la misma proporción en que se incrementa el salario mínimo de la respectiva actividad económica y se paga en las mismas condiciones en que se hace efectivo el decimotercero mes en concepto de aguinaldo, en cuanto a la proporcionalidad para quienes no hubieren cumplido un año de trabajo con el mismo patrono.

Para el año 2013 el salario mínimo es de Lps 6,817.75.00 mensual Acuerdo ejecutivo No. Stss-223-2011 efectivo 1 enero del 2012 Actividad servicios comunales, sociales y personales De 16 trabajadores y más salario diario 227.25* 30 días = 6,817.75 Salario mínimo = 6,817.75 * 2 salarios mínimos = lps. 13,635.50

Pago De Quinquenios Año 2013

Personal que ingreso en año finalizados en 3 y 8 Valor quinquenio Lps. 450.00 mensual

Valor quinquenio Lps. 1,819.8 mensual para las enfermeras profesionales (10% del sueldo base)

En acta especial establece en su numeral 6 “el beneficio de la antigüedad laboral se reconocerá cada cinco años de servicio, según corresponda a cada microbiólogo y por cada quinquenio cumplido se pagara 2,736.90 mensuales El valor anual calculado debe ser proporcional a la fecha de ingreso

D. INSTRUCTIVOS PARA PROGRAMACION DE MEDICAMENTOS

Sabemos que no solo la programación de medicamentos es el factor predominante que influye para la realización de nuestras metas en cuanto a suministro de medicamentos se refiere, si no que también influyen los otros componentes del suministro como ser la adquisición ,almacenamiento, y distribución .

63

El propósito de los lineamientos de programación de medicamentos es apoyar a las Unidades

Ejecutoras a promover la buena Gestión en el proceso de la programación medicamentos.

En vista de la situación económica del país y de las limitaciones presupuestarias de nuestra Secretaría de Salud, se hace necesario enfocar y adecuar nuestros recursos financieros a los objetivos prioritarios de cada Unidad Asistencial.

Es necesario evitar, que la elaboración de la programación sea asignada a una persona o un servicio que poco o nada tiene que ver con los actores que producen servicios de salud; y así poder evitar reducir al máximo las situaciones que provoquen vencimientos desde el Almacén Central, hasta el almacén de la de la unidad de salud mas alejada de la Red de Servicios, como también evitar las reducciones en la programación. Adicionando además la debilidad en las limitaciones logísticas que conlleva a hacer ajustes y reajustes a lo programado.

Por lo anterior será necesario realizar una mejor planificación de las actividades o metas retomando siempre los instrumentos de información actualizada y confiable (epidemiológico, consumo) existentes que ayuden a una programación eficiente en donde el equipo responsable de elaborar dicha la programación de medicamentos debe ser el Comité de Farmacia y Terapéutica, el cual debe estar integrado por los miembros de los diferentes servicios básicos y otras subespecialidades. Recordándoles que cualquier variación en relación a años anteriores debe analizarse justificarse.

La programación deberá enmarcarse en los lineamientos dados por la Unidad de Planeamiento (UPEG) Y GERENCIA ADMINISTRATIVA, Y técnicamente por los enviados por la U.T.S M Por lo tanto cualquier incremento adicional al techo asignado (si fuera necesario) debe estar elaborado y justificado de acuerdo a dichos lineamientos.

La misma programación deberá enviarse a la Unidad Técnica de Suministro de Medicamentos. Edif. Anexo 1, 3er. Piso, Tel. 237-7,600; esquina opuesta Farmacia Regis-centro) en la misma fecha que fue establecido por la Unidad de Planeamiento (UPEG)

RESPONSABLES DE LA PROGRAMACION DE MEDICAMENTOS POR NIVEL DE ATENCION.

Región Departamental:

Hospital: CESAMO: Clínica Materno Infantil :(CMI) CESAR: CLIPER:

Director Departamental

Director del Hospital Director del CESAMO

Jefe del Centro Asistencial Jefe del CESAR o Coordinador del CESAR Director de la CLIPER

EQUIPO DE TRABAJO ENCARGADO DE ELABORAR LA PROGRAMACION DE MEDICAMENTOS

64

Región Departamental:

Hospitales: CESAMO: CESAR: CLIPER: CMI

METODO A UTILIZAR

Comité de Farmacia y Terapéutica Regional

Comité de Farmacia y Terapéutica Hospitalaria Jefe de CESAMO Enfermera, administrador,, Odontólogo Encargado de farmacia

Auxiliar de Enfermería, Médico en caso que hubiere. Director, Enfermera, Administrador, encargado de farmacia. Jefe Clínica materno infantil, Enfermera, Administrador, Encargado De farmacia. o almacén

HOSPITALES Y REGIONES: Se recomienda el método de Consumo histórico, ajustado a períodos de desabastecimiento, demanda insatisfecha, consumos reales, existencias actuales, complementado con perfil epidemiológico (morbilidad, producción, ampliación de cobertura de atención a la población )

INFORMACION REQUERIDA PARA PROGRAMAR:

a) Contar con un listado básico institucional priorizado y según morbilidad.

b) Inventario actualizado Abril del 2012 con las fechas de vencimiento consignadas para cada medicamento.

c) Consumos promedio mensual y anual de cada medicamento ajustados de acuerdo a los siguientes parámetros:

- Período de abastecimento regular para cada fármaco.

- Período de desabastecimento para cada fármaco.

- Pérdidas evitables (frascos quebrados, deteriorados, vencidos, fugas).

- Donaciones recibidas y utilizadas en el período.

d) Programación de medicamentos del año anterior ó años anteriores, como base de comparación con su consumo histórico actual.

e) Datos de producción por nivel de atención.

f) Datos de morbilidad local (lista de problemas de salud que han de tratarse en el servicio correspondiente) y los datos de consumo histórico para que se pueda hacer una comparación

g) Datos de medicamentos programados versus entregados por el Almacén Central ó Regional.

65

*El tiempo requerido para elaborar la programación dependerá de la confiabilidad y oportunidad de la información (puede ser de 2 a 3 semanas)

PROCEDIMIENTOS PARA PROGRAMAR MEDICAMENTOS.

a) La persona responsable de la programación debe de convocar con suficiente anticipación al equipo de trabajo encargado de realizarla.

b) El equipo encargado de programar deberá reunirse y definir lugar, horarios de trabajo y tiempos estimados para realizar esta tarea.

c) Simultáneamente se designa al personal idóneo encargado de preparar y organizar con suficiente antelación la información básica para realizar la programación de medicamentos.- En caso de los hospitales Y algunas regiones el farmacéutico será el responsable de aportar los datos de consumo y de recopilar la totalidad de la información. Los epidemiológicos regionales u hospitalarios deberán aportar la información de morbilidad o en su defecto los Departamentos de Estadística correspondientes.

Los Jefes de Almacén deberán disponer de la información sobre costos de referencia de medicamentos y los datos actualizados de inventarios, vencimientos, donaciones, etc.

d) Analizar el suministro de medicamentos del año anterior concerniente a los siguientes aspectos:

- Abastecimiento del servicio: Definir si fue suficiente, insuficiente, cuales fueron las causas del abastecimiento inapropiado (si fue inadecuada la programación, si hubo problemas de distribución, entregas incompletas o inoportunas), ver existencias de medicamentos vencidos y aclarar el porque de esta situación.

- Verificar cual fue el grado de ejecución de los fondos disponibles para compras (locales o inversiones de fondos propios en compra de medicamentos).

- Revisar si las compras locales fueron designadas a la de medicamentos esenciales o no esenciales.

- Analizar la correlación entre consumo de medicamentos versus morbilidad y producción del servicio.(con lo que se cuente)

- Revisar además si la priorización o la selección de su cuadro básico fue adecuada y si responde verdaderamente a las necesidades del servicio.

*NO SE VA A PROGRAMAR BIEN SI NO SE CONOCEN LOS ERRORES O PROBLEMAS CONFRONTADOS Y SI NO SE BUSCAN LAS SOLUCIONES ADECUADAS.

66

e) Capacitar al equipo de trabajo en el método de programación de medicamentos del Consumo Histórico de Medicamentos, como base inicial y complementarlo con la información con que se cuenta de morbilidad y producción, ampliación de cobertura a la población-objeto.

f) Cuantificar las necesidades de medicamentos.

Conocer los períodos de abastecimiento regular, calcular consumos mensuales de medicamentos.

Calcular la cantidad de medicamentos requerido para el período de un año dejando un margen de dos meses de consumo como stock mínimo de seguridad.

Verificar existencia de medicamentos disponibles al iniciar el período que se está cuantificando y restarlas del total requerido.

No programar aquellos medicamentos sin movimiento o que existe en cantidades suficientes para cubrir el período a cuantificar.

* Es importante recordar que las donaciones recibidas (que sean productos dentro del Cuadro Básico) se suman a los totales de medicamentos consumidos. Si son donaciones cuyos productos son equivalentes a los del cuadro básico se deben hacer los ajustes necesarios si hubieran consumos reportados A los consumos se le deben de restan las pérdidas detectadas en el período. Las perdidas no deben de ser consideradas como consumo.

g) En relación A LOS PROGRAMAS DE SALUD una vez que los hospitales y

regiones de salud envíen su programación a esta unidad se coordina con los programas respectivos para revisar validar la información

Para la programación de los antirretrovirales (ARV): todos los CAI a nivel nacional programaran de acuerdo a los lineamientos dados por el programa sida y finalmente los datos enviados a esta unidad serán concertados con el programa y así se

compararan y definirán los datos

INSTRUMENTO A UTILIZAR

FORMATO DE PROGRAMACION POR NIVEL DE ATENCION.

Para fines de la programación de medicamentos por la complejidad de servicios de atención se

entiende:

a) Hospital Nacional: b) Hospital Regional:

67

c) Hospital Área: d) Regiones Departamentales Y Metropolitanas (Deben coordinar y consolidar la

programación de CESAR(s), CESAMO(s), CMI (s) ,CLIPER (s) e) CESAMO

f) CESAR

g) CLIPER (Deben coordinar y consolidar la programación según su dependencia hospitalaria o regional)

h) CMI: Clínica Materno Infantil

INSTRUCTIVO PARA UTILIZAR EL FORMATO DE PROGRAMACION POR NIVEL DE ATENCION.

a) CONSUMO PROMEDIO MENSUAL.

Se debe tomar como mínimo 12 meses de consumo, a partir de la fecha que se elabora la programación:

_ Entiéndase por consumo las recetas que fueron despachadas ó entregadas al paciente y los de demanda no satisfecha.

_ No se tomará como consumo los traslados, deterioros, donaciones, etc.

_ Se tomará como consumo donde hubo abastecimiento (existencias) y consumo y se divide por esos meses.

_ Obteniendo así el CONSUMO PROMEDIO MENSUAL.- Ver ejemplo: Acetaminofén 120 mg/5ml.

CONSUMO DE 12 MESES O MÁS: (un año ó dos años atrás partiendo de la fecha donde

comenzara a elaborarse la programación)

Ejemplo:

MES CONSUMO MENSUAL

68

1 5 9 1,000 200 900

2 6 10 1,000 100 1,000

3 7 11 800 400 1,100

4 8 12 1,200 1,000 1,000 (abril 2012)

El consumo promedio mensual (CPM) que se considerará es el consumo de nueve (9) meses (eliminados Nos. 5, 6 y 7 ya que había existencia) = 1,000.

b) CONSUMO PROMEDIO ANUAL (CPA):

Es el resultado de multiplicar el CPM por 12 meses.

Nos indica lo que se consume históricamente en un año, 1,000 x 12 = 12,000 (esto, si el consumo mensual es el producto, donde se han eliminado todos los meses de desabastecimiento)

c) Existencias en sus Almacenes y Farmacias al 31 de Diciembre del año 2012 Ejemplo:

Si la programación se efectúa en el mes de Mayo y tomamos como ejemplo un producto que cuente con mucha existencias así: Ejemplo del Acetaminofén existencias al final de Abril del 2012 sería = 50,000

Si su consumo promedio mensual es igual 1,000 (donde hubo abastecimiento regular)

- Entonces tomamos los meses que faltan de Mayo-Diciembre 2012(8 meses)

- Así se multiplica por ocho; 8x1,000= 8,000

- Luego se resta el consumo proyectado de Mayo a Diciembre 2012de la existencia de Abril así:

50,000 - 8,000 = 42,000

- Esta cantidad es con la que la Unidad contará tentativamente e históricamente en Diciembre del 2012

Como su consumo anual es de 12,000 nos indica que no se debe programar para el año 2013debido al saldo de 42,000.- Por lo que debe gestionar traslados de lo que no se consumirá de acuerdo a la fecha de vencimiento.

69

4.-CANTIDAD PROGRAMADA.

Debe ser su consumo anual con los ajustes de acuerdo a morbilidad, producción, ampliación de cobertura de atención a la población objeto. Se deben tomar en cuenta aquellos ajustes necesarios en caso de que el abastecimiento haya sido irregular

5.-OBSERVACIONES: se puede justificar cualquier incremento, disminución, o a no programación de algún producto.

6.-COSTO TOTAL: multiplicar la cantidad programada por precio unitario que va en el

formato.

*En circunstancias ideales, se dispondría de un presupuesto suficiente para cubrir los medicamentos que se estiman necesarios.- en la práctica generalmente no es este el caso.

En primer lugar hay que tratar de conseguir un presupuesto extraordinario y de buscar fondos extra presupuestarios, como en el caso de los fondos recuperables.- Si entonces los fondos disponibles son todavía insuficientes, deben revisarse las cantidades requeridas y priorizar su reducción para ajustar la programación final al presupuesto.

Se propone como una estrategia para realizar una buena programación, que se prioricen o

seleccionen sus medicamentos a través del método VEN, que se describe:

V: VITALES:

Medicamentos que pueden salvar vidas, que no pueden suprimirse sin graves consecuencias o que son de importancia primordial en los servicios básicos de salud, especialmente vacunas y otros medicamentos preventivos.

E: ESENCIALES:

Medicamentos que son eficaces frente a problemas de salud que amenazan menos la vida pero, que sin embargo, son importantes.

N: NO ESENCIALES O MENOS ESENCIALES:

Medicamentos para problemas de salud menores o medicamentos que tienen un alto costo en relación con su eficacia.

RECOMENDACIONES Y OBSERVACIONES ESPECIALES.

Para una mejor elaboración de su programación estamos dando algunas recomendaciones para

casos especiales.

a) Es indispensable la participación del Comité de Farmacia y Terapéutica como responsable de las políticas de medicamentos, el cual debe considerar los lineamientos que se están enviando.

b) Es de suma importancia que las necesidades que se plantean en su POA anual para la partida 352, vengan con su expresión monetaria parcial y total .Los precios de referencia que se han tomado son los de las licitaciones efectuadas últimamente. c) Esta Programación debe enviarse a la Unidad Técnica de Suministro de

Medicamentos la fecha especificada en los lineamientos del POA; En el formato destinado para dicho fin. Se adjunta formato por nivel de atención

d) En caso de las Regiones Departamentales se le remite el formulario correspondiente al nivel CESAR(s), CESAMO (s), Clínicas Materno Infantil, para que cada Unidades Ejecutoras programe el medicamento de acuerdo al nivel de atención y posteriormente

consolide su programación en el formulario a nivel de Región de Salud.

e) Se recomienda que la cantidad programada final sea redondeada de acuerdo a sus necesidades reales así mismo al momento de programarse debe tomar en consideración que en aquellos medicamentos, cuya forma farmacéutica es TABLETA, CAPSULAS o GRAGEAS se compra en tiras generalmente acondicionados en envases de 1,000 tabletas.

f) Para los Hospitales y Regiones Departamentales que solicitan incluir en su formato de programación medicamentos que no están autorizados para su nivel de atención, puedan hacerlo al final de su programación con las justificaciones aprobadas por el Comité de Farmacia y Terapéutica, correspondientes.

g) En el caso que las unidades ejecutoras soliciten medicamentos pará especialidades no contempladas anteriormente; es necesario que justifiquen .A demás especificar si es

permanente o temporal(depende del recurso humano en determinado periodo) h) Los códigos especificados en los formatos son los autorizados por el Almacén Central y los que utiliza para su distribución. i) Se recomienda utilizar los precios que van en los formatos

j) La entrega de la programación a esta unidad debe ser en la fecha indicada en los lineamientos, para evitar atrasos en la consolidación .y por lo tanto en el envió de dicha información. a las autoridades correspondientes.

k) l) No se va aceptar ninguna programación fuera de la fecha indicada.

m) En la última actualización del Cuadro Básico fueron analizados también, aquellos

medicamentos que se han manejado como “Listado Adjunto”, en algunas unidades de salud; concluyendo que solo serán considerados como listado adjunto, aquellos que resultaron de este proceso y que han sido oficializados por decreto ministerial, para los niveles de atención para los que fue aprobado.

Por lo anterior, se incluye al final del formato un listado adicional de dicho Para los niveles que fue aprobado. Mediante Acuerdo Ministerial No.3832 con fecha 18 de diciembre del 2008,

n) Teléfono actual de la Unidad Técnica de Suministro de Medicamentos

237-76-00. Dirección actual: 3er. Piso Edificio BANMA, Anexo de la Secretaría de Salud,

esquina opuesta a Farmacia Regis.

Teléfono y Correo Electrónico: [email protected]

PROGRAMACION PRESUPUESTARIA PARA HOSPITALES

Así mismo se les solicita tomar en consideración las siguientes recomendaciones para

programar por grupo y objeto especifico de gasto:

GRUPO 10000 SERVICIOS PERSONALES

Esta programación deberá apegarse al presupuesto aprobado bajo techo en el año

2012 para los objetos correspondientes al pago de personal permanente (11100,

11510,11520,11600,11400 y 11710) a excepción de los demás objetos (12910 y

14100) de este grupo que si pueden ser reorientados a otros objetos dentro del

mismo grupo.

A efecto de programar las necesidades de sustitución de personal profesional y de

apoyo técnico se deberá programar en el Objeto 12910 Contratos Especiales.

GRUPO 20000 SERVICIOS NO PERSONALES

mailto:[email protected]

1) Los pagos de servicios públicos deben programarlo según su consumo entre ellos:

Energía Eléctrica objeto de gasto 21100

Agua objeto de gasto 21200

Telefonía Fija objeto de gasto 21420

Pagos que se hacen a instituciones privadas y descentralizadas deberán de realizar

la programación correspondiente y describir en el plan los costos de los mismos,

teniendo en cuenta que se debe prever una administración y un uso racional de los

mismos.

2) Las Unidades Ejecutoras que necesitan alquilar edificios y locales deben programar

los costos de los mismos en el objeto 22100 Alquiler de Edificios y Locales, detallando en que consiste el contrato suscrito por este servicio, dada la actual política de austeridad este aspecto deberá ser cuidadosamente justificado.

3) Para efecto del Mantenimiento y reparación de edificios y locales objeto de

gasto 23100 en los hospitales, la solicitud en el plan deberá corresponder a una evaluación de las condiciones actuales de las instalaciones y la priorización de las necesidades, indicando el criterio utilizado para ello.

4) Programar en el Objeto de gasto 26210 Viáticos Nacionales adjuntando programación de giras a realizar siendo necesario analizar y revisar la programación de cada actividad, para lograr la integración y racionalización de los gastos de movilización, incluyendo combustibles, obteniéndose así un ordenamiento en la partida de viáticos más apegada a la realidad.

5) Los hospitales que cuenten con servicios subrogados como:

Limpieza, aseo y Fumigación Objeto de gasto 23500

Servicios de Vigilancia Objeto de gasto 29200

Alimentos y Bebidas para Personas Objeto de gasto 31100

Aun cuando se continuara realizando una licitación centralizada, las Unidades Ejecutoras deberán programar estos gastos, asimismo ejercer una supervisión y control de la prestación de los mismos, enviar los informes mensualmente a la Gerencia Administrativa Central, así como un análisis de la tendencia de los costos y la calidad de los mismos.

6) El Servicio de Hemodiálisis, tomografías, exámenes especiales de laboratorio y compra de sangre en los Hospitales se deberán programar en el Objeto 24100 Servicios Médicos, Sanitarios y Sociales.

GRUPO 30000 MATERIALES Y SUMINISTROS

Un insumo que se ha vuelto crítico a nivel de los hospitales es la ropa para la

atención de los pacientes, por lo tanto la programación debe focalizarse

prioritariamente en este aspecto. También es conocido que existen compromisos

laborales en este rubro (uniformes de los empleados), pero es necesario iniciar

procesos de negociación con los grupos para dar cumplimiento a este, sin

menoscabar las necesidades de los usuarios.

El análisis correspondiente debe tomar en cuenta los estándares mínimos que

regulan la cantidad de ropa para que una cama se mantenga en condiciones de

recibir un paciente en todos los turnos, así mismo para el funcionamiento de los

quirófanos en la atención de cirugías de emergencia y las selectivas.

Con relación a la adjudicación de los UNIFORMES al personal, indicar el

número de personas que gozan de este derecho y el número de uniformes que han

sido autorizados mediante los acuerdos laborales.

Nuevo desglose del Objeto 32300 Prendas de Vestir, Materiales y Accesorios

para costura:

Objeto 32310 Prendas de Vestir.

Objeto 32320 Materiales y Accesorios para costura.

2) Utilizar el OBJETO 35100 PRODUCTOS QUIMICOS, exclusivamente para

programar lo correspondiente a productos químicos, ya que lo que corresponde a la

adquisición de oxigeno, reactivos de laboratorio se realizara según la nueva

clasificación de objetos de gasto:

35250 Reactivos

35260 Oxigeno Medico

35270 Vendaje para Fracturas

3) Utilizar el objeto de gasto 35210 Productos Farmacéuticos y Medicinales,

exclusivamente para Programar y adquirir los medicamentos y tomar en cuenta las

divisiones de este objeto mencionadas anteriormente.

4) La programación de combustibles y lubricantes, gasolina, diesel, kerosén y gas

LPG se deberá programar en los siguientes objetos de gasto:

35610 Gasolina

35620 Diesel

35630 Kerosén

35640 Gas LPG

35650 Aceites y Grasas Lubricantes

La programación de Gasolina y Diesel debe estar de acuerdo a la Programación de

actividades a realizar y al número de vehículos asignados a su Unidad Ejecutora.

5) A efectos de programar las necesidades de Instrumental, Materiales y Suministros

Médicos y de Laboratorio. Objeto 39500 se debe tomar en cuenta el consumo

histórico, existencias a la fecha, la apertura de nuevos Servicios (Hospitales). Ya que este

es un objeto de gasto crítico para poder dar respuesta a la demanda de la

población que se incrementa día a día. Así mismo se debe programar en este objeto

todos los insumos tomado en consideración la creación del nuevo desglose en el

objeto de gasto como ser:

39510 Instrumental Médico Quirúrgico Menor

39520 Instrumental Material para Laboratorio

39530 Material Médico Quirúrgico Menor

39540 Otro Instrumental , Accesorios y Material Medico

39550 Instrumental Médico Odontológico

39560 Materiales y Suministros Odontológicos

39570 Materiales, Accesorios y Material Medico

GRUPO 40000 BIENES CAPITALIZABLES

La adquisición de equipo nuevo por ser este un insumo de alto costo debe ser

cuidadosamente seleccionado y que además requiere de la disponibilidad de

mantenimiento por lo que se debe programar el mismo.

La compra de equipo se deberá programar de acuerdo al nuevo manual de

clasificaciones como ser el caso del objeto 42400 Equipo Medico:

42410 Equipo Médico, sanitario, Hospitalario e instrumental

42420 Equipo de Laboratorio Medico

42430 Equipo de Laboratorio no Medico

2) Las unidades ejecutoras que requieran Proyectos de Construcción deben

programarlos en el objeto 47110 construcciones y mejoras de bienes en

dominio privado, adjuntando sus respectivas justificaciones.

Los mismos serán revisados y consolidados en la Unidad de proyectos de la UPEG

El valor de estos Proyectos debe venir reflejado en el presupuesto adicional; en el caso

que no tenga asignación presupuestaria aprobada en el año 2012.

SECRETARÍA DE ESTADO EN EL DESPACHO DE SALUD PUBLICA

FONDOS [Indicar los fondos con que se realizaran las adquisiciones]/NUMERO DE PRÉSTAMO / CRÉDITO [En caso de ser fondos externos] FONDOS NACIONALES

NOMBRE DE LA UNIDAD O PROYECTO REGION DEPARTAMENTAL U HOSPITAL

PLAN ANUAL DE COMPRAS Y CONTRATACIONES (PACC) PARA EL AÑO FISCAL 2013

PROGRAMA DE CONTRATACIONES (FECHAS ESTIMADAS/REALES)

Preliminares Etapa de Inicio Etapa de Evaluación de Ofertas Etapa de Firma del Contrato Entregas

Categoría: [Bienes, Obras o Servicios diferentes a las

Consultorías] Invitación a Evaluacion de Convocatoria a

Precalificar Precalificacion participar en el proceso

Evaluacion de las Apertura de Ofertas Subsanación

Ofertas

Firma de la Recepcion de Bienes, Firma del Contrato

Adjudicación Servicios u Obras

DATOS FINALES DEL

CONTRATO

Método de Relación con Clave Nombre

Contrato Costo Costo

No. Descripción INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN Adjudicatari Compra el POA Institucional o (s) (s) # Estimado Final

Esti Estimad Estimad Estima Estimad Estimad

Estimada Estimada Estimada Estimada Estimada Estimada Estimada Estimada Estimada Estimada Estimada mad Estimada Nombre del proyecto u LPI, LPN, LP, correlativo del Correlativo de a a da a a

a REAL REAL Estimado REAL objeto de compra 3C, 2C, CD POA este contrato

REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL

TOTAL ( X CADA Estimada

CATEGORÍA) REAL

Emitido Modifi

Fecha de emisión: DD/MM/AA por: Fecha de ModificacioDD/MM/AA cado Fecha de Registro ONC DD/MM/AA Recibido por:

Aprobado Aprob

Fecha de Aprobación: DD/MM/AA por: Fecha de AprobacionDD/MM/AA ado Fecha Actualización ON DD/MM/AA Actualizado por:

UNIDAD RESPONSABLE DE PREPARACIÓN Y SEGUIMIENTO DE PLAN DE CONTRATACIONES [Indicar el nombre de la Unidad que elaboró el PACC] ADMINISTRACION DEPARTAMENTAL U HOSPITAL

FIRMA GERENCIA ADMINISTRATIVA O A QUIEN DELEGUE [Indicar Nombre, Cargo y Dependencia] ADMINISTRADOR DEPARTAMENTAL U HOSPITAL

Las Regiones Departamentales deben priorizar en la programación presupuestaria de cada

una de las Actividades lo siguiente:

Actividad 02 Intervenciones de Promoción y Prevención: hacer énfasis a lo que corresponde a las prioridades de reducción de la mortalidad materna e infantil, programa ampliado de Inmunizaciones (PAI), anticonceptivos, vacuna antirrábica canina y humana, dengue, malaria entre otros, programando los siguientes objetos:

Objeto 35210 Productos Farmacéuticos y Medicinales, objeto 35220 vacunas, objeto 35240 Anticonceptivos. Asi mismo se deben tomar en cuenta los viáticos, repuestos y materiales, equipo de la cadena de frio y combustibles relacionados a las actividades del PAI, programándolos en sus respectivos objetos de acuerdo a información brindada por la Unidad de Análisis.

Objeto 26210 Viáticos nacionales, Proyectar Viáticos necesarios para llevar a cabo la Campaña de Vacunación así como para la movilización del personal de Vectores encargado de la fumigación y otros objetos que sean necesarios como ser Diesel (35620), Gasolina (35210). Favor seguir lineamientos del Programa Ampliado de Inmunizaciones - PAI.

Objeto 35700 Específicos Veterinarios Y Productos Varios para Animales,

programar la compra de las vacunas antirrábica caninas.

Objeto 35400 Insecticidas Fumigantes y Otras, Compras de Insecticidas para realizar fumigaciones y combatir Vectores de Chagas, Malaria, dengue y Otro.

Así mismo se debe programar el objeto de Material Médico Quirúrgico (39500) todos los insumos tomando en consideración la creación del nuevo desglose en el objeto de gasto como ser:








Actividad 04: Atención a Enfermedades Priorizadas Programar lo que corresponde al

OBJETO 35100 PRODUCTOS QUIMICOS, por separado la adquisición de reactivos de

laboratorio para ITS/VIH/SIDA.

Así mismo se les solicita tomar en consideración las siguientes recomendaciones para

Programar por grupo y objeto específico de gasto:

GRUPO 10000 SERVICIOS PERSONALES

Esta programación deberá apegarse al presupuesto aprobado bajo techo en el año 2012 para los

objetos correspondientes al pago de personal permanente (11100,

11510,11520,11600,11400 y 11710) a excepción de los demás objetos (12910 y 14100) de este

grupo que si pueden ser reorientados a otros objetos dentro del mismo grupo.

A efecto de programar las necesidades de sustitución de personal profesional y de apoyo

técnico se deberá programar en el Objeto 12910 Contratos Especiales.

GRUPO 20000 SERVICIOS NO PERSONALES

7) Los pagos de servicios públicos deben programarlo según su consumo entre ellos:

Energía Eléctrica objeto de gasto 21100

Agua objeto de gasto 21200

Telefonía Fija objeto de gasto 21420

Pagos que se hacen a instituciones privadas y descentralizadas deberán de realizar la

programación correspondiente y describir en el plan los costos de los mismos, teniendo en

cuenta que se debe prever una administración y un uso racional de los mismos.

8) Las Unidades Ejecutoras que necesitan alquilar edificios y locales deben programar los costos de los mismos en el objeto 22100 Alquiler de Edificios y Locales, detallando en

que consiste el contrato suscrito por este servicio, dada la actual política de austeridad este

aspecto deberá ser cuidadosamente justificado.

9) Para efecto del Mantenimiento y reparación de edificios y locales objeto de gasto 23100 en los hospitales, la solicitud en el plan deberá corresponder a una evaluación de las condiciones actuales de las instalaciones US, Cesares, Cesamos y la priorización de las necesidades, indicando el criterio utilizado para ello.

10) Programar en el Objeto de gasto 26210 Viáticos Nacionales adjuntando programación de giras a realizar siendo necesario analizar y revisar la programación de cada actividad, para lograr la integración y racionalización de los gastos de movilización, incluyendo combustibles, obteniéndose así un ordenamiento en la partida de viáticos más apegada a la realidad.

GRUPO 30000 MATERIALES Y SUMINISTROS

Un insumo que se ha vuelto crítico a nivel de los hospitales es la ropa para la atención de los

pacientes, por lo tanto la programación debe focalizarse prioritariamente en este

aspecto. También es conocido que existen compromisos laborales en este rubro (uniformes de

los empleados), pero es necesario iniciar procesos de negociación con los grupos para dar

cumplimiento a este, sin menoscabar las necesidades de los usuarios.

El análisis correspondiente debe tomar en cuenta los estándares mínimos que regulan la

cantidad de ropa para que una cama se mantenga en condiciones de recibir un paciente en

todos los turnos, así mismo para el funcionamiento de los quirófanos en la atención de

cirugías de emergencia y las selectivas.

Con relación a la adjudicación de los UNIFORMES al personal, indicar el número de

personas que gozan de este derecho y el número de uniformes que han sido autorizados

mediante los acuerdos laborales.

Nuevo desglose del Objeto 32300 Prendas de Vestir, Materiales y Accesorios para

costura:

Objeto 32310 Prendas de Vestir.

Objeto 32320 Materiales y Accesorios para costura.

2) Utilizar el OBJETO 35100 PRODUCTOS QUIMICOS, exclusivamente para

programar lo correspondiente a productos químicos, ya que lo que corresponde a la

adquisición de oxígeno, reactivos de laboratorio se realizara según la nueva clasificación de

objetos de gasto:

35250 Reactivos

35270 Vendaje para Fracturas

3) Objeto 35200 Productos Farmacéuticos y Medicinales. Se debe tener presente al

momento de programar medicamentos que a partir del año 2011 este objeto del gasto se

dividió de la siguiente forma:

Objeto 35210. Productos Farmacéuticos y Medicinales

Objeto 35220. Vacunas

Objeto 35230. Antirretrovirales

Objeto 35240 Anticonceptivos.

4) La programación de combustibles y lubricantes, gasolina, diesel, kerosén y gas LPG se

deberá programar en los siguientes objetos de gasto:

35610 Gasolina

35620 Diesel

35630 Kerosén

35640 Gas LPG

35650 Aceites y Grasas Lubricantes

La programación de Gasolina y Diesel debe estar de acuerdo a la Programación de

actividades a realizar y al número de vehículos asignados a su Unidad Ejecutora

5) A efectos de programar las necesidades de Instrumental, Materiales y Suministros

Médicos y de Laboratorio. Objeto 39500 se debe tomar en cuenta el consumo histórico,

existencias a la fecha, la apertura de nuevos Servicios (US). Ya que este es un objeto de gasto

crítico para poder dar respuesta a la demanda de la población que se incrementa día a día. Así

mismo se debe programar en este objeto todos los insumos tomado en consideración

la creación del nuevo desglose en el objeto de gasto como ser:








GRUPO 40000 BIENES CAPITALIZABLES

1) La adquisición de equipo nuevo por ser este un insumo de alto costo debe ser

cuidadosamente seleccionado y que además requiere de la disponibilidad de mantenimiento por

lo que se debe programar el mismo.

La compra de equipo se deberá programar de acuerdo al nuevo manual de clasificaciones

como ser el caso del objeto 42400 Equipo Médico:

42410 Equipo Médico, sanitario, Hospitalario e instrumental

42420 Equipo de Laboratorio Medico

42430 Equipo de Laboratorio no Medico

2) Las unidades ejecutoras que requieran Proyectos de Construcción deben programarlos en el

objeto 47110 construcciones y mejoras de bienes en dominio privado, adjuntando sus

respectivas justificaciones.

Los mismos serán revisados y consolidados en la Unidad de proyectos de la UPEG

El valor de estos Proyectos debe venir reflejado en el presupuesto adicional; en el caso que no

tenga asignación presupuestaria aprobada en el año 2012.

SECRETARÍA DE ESTADO EN EL DESPACHO DE SALUD PUBLICA

FONDOS [Indicar los fondos con que se realizaran las adquisiciones]/NUMERO DE PRÉSTAMO / CRÉDITO [En caso de ser fondos externos] FONDOS NACIONALES

NOMBRE DE LA UNIDAD O PROYECTO REGION DEPARTAMENTAL U HOSPITAL

PLAN ANUAL DE COMPRAS Y CONTRATACIONES (PACC) PARA EL AÑO FISCAL 2013

PROGRAMA DE CONTRATACIONES (FECHAS ESTIMADAS/REALES)

Preliminares Etapa de Inicio Etapa de Evaluación de Ofertas Etapa de Firma del Contrato Entregas

Categoría: [Bienes, Obras o Servicios diferentes a las

Consultorías] Invitación a Evaluacion de

Precalificar Precalificacion

Convocatoria a Evaluacion de las Apertura de Ofertas

participar en el proceso Ofertas

Firma de la Recepcion de Bienes, Subsanación Firma del Contrato

Adjudicación Servicios u Obras

DATOS FINALES DEL

CONTRATO

Nombre Método de Relación con Clave

No. Descripción Compra el POA Institucional

Nombre del proyecto u LPI, LPN, LP, correlativo del Correlativo de

objeto de compra 3C, 2C, CD POA este contrato

INICIO FIN INICIO FIN

Estimada Estimada Estimada Estimada

REAL REAL REAL REAL

INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN

Estimad Estimad Estimada Estimada Estimada Estimada

a a

REAL REAL REAL REAL REAL REAL

INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN

Esti Estima Estimad Estimad

Estimada Estimada Estimada mad Estimada da a a

a

REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL REAL

Contrato Costo Costo Adjudicatari

(s) # Estimado Final o (s)

REAL REAL Estimado REAL

TOTAL ( X CADA Estimada

CATEGORÍA) REAL

Emitido Modifi

Fecha de emisión: DD/MM/AA por: Fecha de ModificacioDD/MM/AA cado Fecha de Registro ONC DD/MM/AA Recibido por: xx

Aprobado Aprob

Fecha de Aprobación: DD/MM/AA por: Fecha de AprobacionDD/MM/AA ado Fecha Actualización ON DD/MM/AA Actualizado por:

UNIDAD RESPONSABLE DE PREPARACIÓN Y SEGUIMIENTO DE PLAN DE CONTRATACIONES [Indicar el nombre de la Unidad que elaboró el PACC] ADMINISTRACION DEPARTAMENTAL U HOSPITAL

FIRMA GERENCIA ADMINISTRATIVA O A QUIEN DELEGUE [Indicar Nombre, Cargo y Dependencia] ADMINISTRADOR DEPARTAMENTAL U HOSPITAL

lineamientos de poa presupuesto 2013

Documents