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Lineamientos para realizar los Pagos a

Terceros de la Comisión Nacional para el

Desarrollo de los Pueblos Indígenas

Nombre del Documento:




Código: LI-03/CGAF/DRHO

Fecha de vigencia: 05/12/2012

No. de revisión: 00

Página: 2 de 65

ÍNDICE

Pág.

1 Objetivo General..................................................................................................................... 3

2 Marco Normativo General....................................................................................................... 3

3 Ámbito de Aplicación.............................................................................................................. 3

4 Definiciones…………………………………………………………………………..………..…… 4

5 Disposiciones Generales……………………………………………………..…………………… 6

6 Procesos……………………………………………………..……………………………………… 9

6.1 Pagos de Cuotas y Aportaciones SAR-ISSSTE………………………………………….... … 9

6.2 Gestión del Pago a Terceros por Créditos y Seguros de los Trabajadores..................... 21

6.3 Gestión del Pago de Pensión Alimenticia a las Beneficiarias……………………………… 24

6.4 Gestión del Pago de Cuotas y Aportaciones al ISSSTE……….…………………………… 27

6.5 Pago del Impuesto Sobre Nómina (ISN)……………………………………………………… 32

6.6 Pago del Impuesto Sobre la Renta (ISR)……………………………………………………… 37

6.7 Elaboración de CLC para Pagos Diversos de la DRHO…………………………………… 41

6.8 Programación y Ejercicio Presupuestal de Servicios Personales……………………..…… 47

6.9 Efectuar Adecuaciones Presupuestales de Servicios Personales…………………………… 52

6.10 Determinar Variaciones Presupuestales………………….……..…………………………… 56

6.11 Envío de recursos para Pagos a Terceros.……………….……..…………………………… 58

6.12 Realización del Descuento al Trabajador por Pensión Alimenticia...........………………… 60

7 Anexos……………................................................................................................................ 64

8 Transitorios…….................................................................................................................... 64

9 Emisores……………............................................................................................................. 65








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1. Objetivo Definir los lineamientos para realizar el pago a terceros de la CDI. 2. Marco Normativo General

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, Artículo 123, Apartado B

Ley de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas

Ley de Ingresos de la Federación Ley de Instituciones de Crédito

Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro

Ley de Protección y Defensa al Usuario de Servicios Financieros

Ley del Impuesto Sobre la Renta

Ley del Impuesto sobre Nómina

Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado

Ley del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores

Ley Federal de las Entidades Paraestatales

Ley Federal de los Trabajadores al Servicio del Estado

Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria

Ley Federal de Protección al Consumidor

Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental

Código Civil para el Distrito Federal

Código de Comercio

Código Financiero del Distrito Federal y Legislación Local en cada Estado

Código Fiscal de la Federación y su Reglamento

Contrato Colectivo de Trabajo de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas

Contratos celebrados con proveedores o prestadores de servicios

Manual General de Organización de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas Estatuto Orgánico de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas

Manual de Percepciones de los Servidores Públicos de las Dependencias y Entidades de la Administración

Pública Federal

Presupuesto de Egresos de la Federación

Reglamento de la Ley del Impuesto Sobre la Renta

Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria

3. Ámbito de Aplicación Los presentes Lineamientos son aplicables a los trabajadores contratados bajo el régimen de base, confianza y eventual, así como de las Direcciones de Recursos Humanos y Organización de Programación y Presupuesto, de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas.








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4. Definiciones

Acreedora Alimentaria Es la persona física que el Juez determina que recibirá el importe de los descuentos que se realicen al trabajador por concepto de pensión alimenticia.

Capítulo 1000 Es la agrupación de las remuneraciones del personal al servicio del Estado, tales como: sueldos, salarios, dietas, honorarios asimilables al salario, prestaciones y gastos de seguridad social, obligaciones laborales y otras prestaciones derivadas de una relación laboral; pudiendo ser de carácter permanente o transitorio, en los términos de las disposiciones vigentes.

CCDI Centro Coordinador para el Desarrollo Indígena.

CCT Contrato Colectivo de Trabajo.

CDI Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas.

CFDF Código Fiscal del Distrito Federal.

CIEC Clave de Identificación Electrónica Confidencial.

CLC Cuenta por Liquidar Certificada.

CODECA Compensación por Desarrollo y Capacitación.

Conceptos Diversos Son aquellos conceptos pagados a los trabajadores, ex trabajadores, beneficiarios, proveedores y prestadores de servicios; que por su naturaleza no pueden ser incluidos en un proceso automático de nómina.

CONSAR Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro.

Costeo Asignar el valor monetario a los diferentes conceptos que integran el rubro de Servicios Personales, para efectos presupuestales.

CREDIFIEL Proveedor de servicios crediticios a medio plazo para los trabajadores.

CURP Clave Única de Registro de Población, es un código único de identificación que consta de 18 caracteres.

Delegaciones Son las Unidades que representan a la CDI en las Entidades Federativas.

DPP Dirección de Programación y Presupuesto.

DRHO Dirección de Recursos Humanos y Organización.

Expediente del trabajador

Es el conjunto de Documentos personales y los relativos a la vida laboral del trabajador: la información sobre sus competencias, su trayectoria en la Institución, y cualquier otra información útil para conocer sus capacidades y sus logros.

Formato Excel Es un tipo de archivo que se obtiene a partir de la aplicación denominada Excel para manejar hojas de cálculo, utilizado normalmente en tareas matemáticas y financieras.

FOVISSSTE

Fondo de Vivienda del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado. Organismo encargado del otorgamiento de créditos para vivienda a los trabajadores al servicio del Estado.

INFONACOT Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores.

ISN Impuesto Sobre Nómina: Es una erogación a cargo del patrón. Es un impuesto no federal que se encuentra contemplado en el Código Fiscal del Distrito Federal y en la Legislación Fiscal de cada Entidad Federativa. Se paga mediante declaración.

ISR Impuesto Sobre la Renta: Es un impuesto federal que se aplica sobre el ingreso que reciben los trabajadores. El impuesto retenido se paga el día 17 del mes siguiente a aquel en que se causó si éste es inhábil será el día hábil siguiente.

ISSSTE Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado.

Layout En el ámbito de la Informática se utiliza para referirse al orden consecutivo de datos organizados.

LC Línea de Captura. Es una clave numérica o alfanumérica de determinado número de posiciones que proporciona una dependencia o entidad.

LFL Legislación Fiscal Local.

Línea Independencia Voluntaria

Nombre asignado por el servicio de seguros de vida que presta la Aseguradora Met-Life a los trabajadores.

http://es.wikipedia.org/wiki/Hoja_de_c%C3%A1lculo

http://es.wikipedia.org/wiki/Impuesto#Impuestos_directos_e_indirectos

http://es.wikipedia.org/wiki/Ingreso








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LISR Ley del Impuesto Sobre la Renta.

Lista de Supervivencia Es el documento que firma la acreedora alimentaria cada seis meses con el objeto de verificar su status como beneficiaria del importe correspondiente a la pensión alimenticia.

Manual de Percepciones

Manual de Percepciones de los Servidores Públicos de las Dependencias y Entidades de la Administración Pública Federal.

Orden Judicial Escrito que entrega un Juzgado mediante el cual notifican a la CDI que se deberá realizar un descuento por concepto de pensión alimenticia a un trabajador o trabajadora, y cuyo importe deberá ser entregado a un acreedor alimentario designado por el Juez.

PASH Portal Aplicativo de la SHCP para la transmisión, operación y consulta de los conceptos presupuestales de las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal.

PDF Portable Document Format - Formato de Documento Portable. Formato de almacenamiento digital de documentos.

Pensión Alimenticia Es el importe o porcentaje que se debe descontar al trabajador de sus ingresos por mandato de sentencia judicial.

Potenciación Importe de prima adicional que paga el trabajador por servicios médicos (gastos médicos mayores) para sus familiares.

Presupuesto Regularizable de Servicios Personales

Denominación utilizada por la SHCP para referirse al Presupuesto asignado para el pago de las remuneraciones y prestaciones al personal de la CDI.

Primero Dinero Proveedor de servicios crediticios a medio plazo para los trabajadores.

RCV Subcuenta de Retiro, Cesantía y Vejez.

Respaldar El proceso de copia de seguridad en medio o dispositivo magnético.

RFC Registro Federal de Contribuyentes.

Ruta En informática, una ruta señala la localización exacta de un archivo o directorio, se compone de los nombres de los directorios que conforman el camino hasta el archivo o directorio que se quiere referenciar.

SAR Sistema de Ahorro para el Retiro.

SARG Sistema de Administración de Recursos Gubernamentales.

SAT Servicio de Administración Tributaria.

SERICA Sistema Electrónico de Recaudación de Ingresos de Cuotas y Aportaciones

SHCP Secretaría de Hacienda y Crédito Público.

SICOP Sistema de Información Contable y Presupuestal de la SHCP.

SIRI Sistema de Recepción de Información.

Unidad Administrativa Son los órganos de la estructura organizacional a los que se les confieren atribuciones específicas en el Estatuto Orgánico de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas.

Variación Presupuestaria

Son los ajustes cuantitativos y cualitativos al presupuesto autorizado, necesarios para el cumplimiento de los objetivos y metas, derivados de cambios que pueden ocurrir durante el desarrollo del proceso presupuestario.

http://www.alegsa.com.ar/Dic/formato.php








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5. Disposiciones Generales 5.1 Pago de Aportaciones SAR-ISSSTE 5.1.1 Para el pago de las aportaciones bimestrales se considerarán todos los procesos de nómina, tanto

ordinarios como extraordinarios, que se hayan realizado en el bimestre a reportar.

5.1.2 En cada bimestre se deberá generar un archivo independiente para Altas, Bajas y Modificación de Datos,

del anexo “A” del SIRI.

5.1.3 Los archivos mencionados en la disposición 5.1.2 deberán generarse de acuerdo al “layout”

proporcionado por la CONSAR.

5.1.4 La actualización de Datos Personales y de Percepciones, que se actualicen en el SARG serán

registrados en el Archivo de Modificación de Datos del anexo “A” del SIRI.

5.1.5 Para el pago de las aportaciones bimestrales se deberá generar la Línea de Captura a través del portal

del SIRI. (www.siri.com.mx).

5.1.6 La fecha límite para el pago de las aportaciones será el día 17 del mes siguiente al bimestre que se

reporta.

5.1.7 Este Lineamiento aplica a los trabajadores en activo de la CDI.

5.2 Gestión del Pago a Terceros por Créditos y Seguros de los Trabajadores 5.2.1 Los pagos a terceros se tramitarán conforme a la solicitud realizada por el Departamento de Prestaciones

al Personal dependiente de la Subdirección de Relaciones Laborales y Prestaciones.

5.2.2 Los pagos a terceros serán en las fechas estipuladas en los contratos celebrados con los proveedores de

los servicios.

5.2.3 Los pagos a terceros corresponderán a los descuentos aplicados en Nómina a los trabajadores.

5.2.4 Este Lineamiento es aplicable a los trabajadores contratados bajo el régimen de base, confianza y

eventual de la CDI.

5.3 Gestión del Pago de Pensión Alimenticia 5.3.1 La aplicación del descuento por concepto de Pensión Alimenticia se realizará mediante la recepción de

orden dictada por el Juez de lo Familiar.

5.3.2 El porcentaje o importe del descuento por concepto de Pensión Alimenticia se realizará en base a la

orden dictada por el Juez de lo Familiar.

5.3.3 El pago a los beneficiarios será preferentemente mediante transferencia electrónica a cuenta bancaria el

mismo día del pago de la nómina a los trabajadores


5.4 Gestión del Pago de Cuotas y Aportaciones al ISSSTE 5.4.1 La base de cálculo para el pago de las cuotas y aportaciones al ISSSTE deberá considerar como tope el

equivalente a diez salarios mínimos del Distrito Federal, de conformidad al artículo 17 párrafos 1 y 3 de

la Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado.

5.4.2 La base de cálculo para el pago de las cuotas al ISSSTE se considerará únicamente la suma de los

conceptos de Sueldo Tabular, Compensación para Desarrollo y Capacitación y Prima Quinquenal, el

que se denominará Sueldo Básico de cotización.








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5.4.3 La base de cálculo para el pago de las aportaciones al ISSSTE se considerará únicamente la suma de

los conceptos de Sueldo Tabular y Compensación para Desarrollo y Capacitación, el que se

denominará Sueldo Básico de cotización.

5.4.4 El entero de las Cuotas, Aportaciones y Descuentos de créditos personales (PCP y Complementario),

será por quincenas vencidas, a más tardar, los días cinco de cada mes, para la segunda quincena del

mes inmediato anterior, y veinte de cada mes, para la primera quincena del mes en curso.


5.5 Pago del Impuesto Sobre Nómina (ISN) 5.5.1 Verificar conforme a los procesos ordinarios y extraordinarios que la determinación del ISN se calcule

correctamente y se aplique a los conceptos previamente definidos, así como la mecánica de cálculo y el

porcentaje que corresponda.

5.5.2 Validar que los importes que se envían a Delegación para Pagos a Terceros a través de las

denominadas “Remesas”, sean correctos así como los porcentajes y mecánicas de aplicación.

5.5.3 Solicitar a las Delegaciones, el envío de las modificaciones que se presenten en la legislación local para

su actualización en el SARG.

5.5.4 Realizar la conciliación mensual de los recursos enviados para el pago del ISN a Delegaciones y en

Oficinas Centrales.

5.5.5 Este Lineamiento aplica para DRHO a través de la Subdirección de Operación y Control del Pago, para

la DPP a través de la Subdirección de Tesorería, y para las Delegaciones de la CDI.

5.6 Pago del Impuesto Sobre la Renta (ISR) 5.6.1 De acuerdo a lo establecido en la LISR, la CDI, está obligada a efectuar la retención y el entero mensual

del impuesto, por el pago de las remuneraciones y prestaciones a los servidores públicos, dicha retención

tendrá el carácter de pago provisional a cuenta del pago del impuesto anual de cada servidor público.

5.6.2 Para efectuar el cálculo del impuesto sobre la renta, se estará a lo establecido en el artículo 113 de la

LISR, aplicando la tarifa y la tabla del subsidio para el empleo.

5.6.3 El entero de este impuesto se realizará a más tardar el día 17 del mes siguiente al que corresponda.

5.6.4 Aplica a la DRHO a través de la Subdirección de Operación y Control del Pago, y a la DPP a través de la Subdirección de Tesorería de la CDI.

5.7 Elaboración de CLC para Pagos Diversos de la DRHO 5.7.1 Conforme a la solicitud expresa de las Subdirecciones que integran la DRHO, se llevará a cabo la

generación de las CLC correspondientes a través del SARG.

5.7.2 Todas las solicitudes de pago se tramitarán a través del SARG.

5.7.3 Aplica a la DRHO y a la DPP. 5.8 Programación y Ejercicio Presupuestal de Servicios Personales 5.8.1 De acuerdo a los Lineamientos emitidos por la SHCP, la DRHO a través de la Subdirección de Operación

y Control del Pago, elaborará el anteproyecto anual de presupuesto regularizable del capítulo 1000

Servicios Personales.

5.8.2 Aplica a la DRHO y a la DPP.








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5.9 Efectuar adecuaciones Presupuestales de Servicios Personales 5.9.1 La Subdirección de Operación y Control del Pago será el área facultada para gestionar ante la

Subdirección de Programación y Presupuesto las adecuaciones presupuestales INTERNAS O

EXTERNAS del capítulo 1000 Servicios Personales.

5.9.2 Para realizar los movimientos de adecuaciones presupuestales de servicios personales se utilizará el

SARG y, en su caso, los formatos establecidos por la Subdirección de Programación y Presupuesto.

5.9.3 Todos los movimientos de servicios personales por adecuaciones presupuestales que se tramiten,

deberán estar autorizados y reflejados en el SICOP y en el SARG.

5.9.4 La DRHO, a través de la Subdirección de Operación y Control del Pago, será la única facultada para

tramitar los movimientos de adecuaciones en el capítulo 1000 de servicios personales.

5.9.5 Aplica a la DRHO y DPP.

5.10 Determinar Variaciones Presupuestales 5.10.1 El personal adscrito al Departamento de Presupuesto y Control del Pago, elaborará el Reporte de

Variaciones de Presupuesto en los primeros cinco días del mes siguiente al cierre presupuestal del mes de

que se trate, para su envío al Departamento de Control y Seguimiento.

5.10.2 El personal adscrito al Departamento de Presupuesto y Control del Pago, deberá analizar las variaciones y

reprogramar el presupuesto en subejercicio; a fin de no sufrir recortes presupuestales o congelamiento del

Presupuesto de Servicios Personales.

5.10.3 Aplica a la Subdirección de Operación y Control del Pago a través del Departamento de Presupuesto y Control del Pago, así como para la Subdirección de Programación y Presupuesto a través del Departamento de Control y Seguimiento.

5.11 Envío de recursos para pagos a terceros 5.11.1 La Subdirección de Operación y Control del Pago a través del Departamento de Nómina, enviará al

Departamento de Ingresos y Pagos dependiente de la Subdirección de Tesorería, los importes a

ministrar a las Delegaciones de la CDI para los pagos a terceros derivado del Proceso de Nómina

ordinaria o extraordinaria, con cinco días de anticipación al pago de la nómina.

5.11.2 La Subdirección de Operación y Control del Pago a través del Departamento de Nómina, procesará el

reporte denominado Remesas y validará las cifras a enviar a las Delegaciones de la CDI cotejando las

cifras contra la CLC tramitada.

5.11.3 Aplica a la DRHO a través de la Subdirección de Operación y Control del Pago; a la Dirección de

Programación y Presupuesto a través de la Subdirección de Tesorería, y las Delegaciones de la CDI.

5.12 Realización del descuento al trabajador por pensión alimenticia 5.12.1 Los porcentajes de descuento que se realizarán por este concepto sólo se ejecutarán por orden dictada

por un Juez de lo Familiar.

5.12.2 Los acreedores alimentarios determinados por el Juez de lo Familiar deberán abrir una cuenta bancaria

para que les sea transferido electrónicamente el importe de la pensión alimenticia a la cual tienen

derecho.

5.12.3 Estos descuentos sólo serán suspendidos mediante orden dictada por un Juez de lo Familiar.

5.12.4 La acreedora alimentaria se presentará cada 6 meses, en la Subdirección de Relaciones Laborales y

Prestaciones, a firmar recibo por concepto de pensión alimenticia y pasar lista de supervivencia.









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6. Procesos

6.1 Pago de Cuotas y Aportaciones SAR-ISSSTE

Objetivo: Definir el Lineamiento para cumplir con los pagos bimestrales de las cuotas y aportaciones obligatorias y voluntarias al Sistema de Ahorro para el Retiro, Fondo para la Subcuenta de Vivienda y Fondo de Pensiones de los empleados cotizantes al ISSSTE, que realiza la CDI.

No. Descripción de la Actividad Responsable

Actualización de la Base de Datos del SIRI

1. Con base en los archivos NM066 “Reporte General de Nómina” (Todos), se

obtienen los pagos de las quincenas incluidas en el bimestre (nóminas ordinarias y

extraordinarias), y se integra una base de datos acumulada; en la que se tiene el

número total de pagos para ese periodo, siendo indispensable los datos del

empleado y los montos de los diferentes conceptos que integraran las bases de

cálculo de las Cuotas (Retiro Cesantía y Vejez y Ahorro Solidario del Trabajador);

así como las Aportaciones pagadas por la CDI (SAR, FOVISSSTE, Retiro por

Cesantía en Edad y Ahorro Solidario).

Para efectos del “Acumulado de Sueldos, Deducciones y Aportaciones” se

considera lo siguiente:

Sueldo: Sueldo de trabajadores de estructura, y eventuales, CODECA y prima

quinquenal

Deducciones: Retiro cesantía en edad avanzada y vejez y ahorro solidario

Aportaciones: Aportación retiro, retiro cesantía en edad avanzada y vejez, ahorro

solidario, FOVISSSTE y SAR

Departamento de

Nómina o

Departamento

Administrativo en

Delegaciones y

CCDI´s

2. Valida que los montos totales de cada quincena del “Acumulado” sean iguales a la

suma total de todas las quincenas.

¿Son iguales?

No: Revisa los datos del acumulado y corrige. Ir al paso 1.

Si: Ir al paso 3.

Departamento de Nómina o

Departamento Administrativo en Delegaciones y

CCDI´s

3. Respalda electrónicamente el “Acumulado” en su equipo de cómputo. Departamento de Nómina o


CCDI´s

4. Determina las altas, comparando el “Acumulado” del bimestre actual contra el

“Acumulado” del bimestre anterior.



CCDI´s








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5. Determina las bajas, comparando el “Acumulado” del bimestre actual contra el

“Acumulado” del bimestre anterior.



CCDI´s

6. Determina los cambios de datos personales (RFC, CURP, Nombre(s) y Apellidos),

en su caso, cambio de adscripción, de puesto, número de seguridad social, estado

civil, nombramiento, sexo, clave de reparto, cambio de percepciones, entidad de

nacimiento, cambio de ramo, cambio de pagaduría, cambio de crédito FOVISSSTE,

cambio ahorro solidario, número de empleado, domicilio, entidad del centro de

pago del trabajador, fecha de ingreso, fecha de cotización y todo dato que se

comprenda en el archivo de cambios.



CCDI´s

7. Obtiene un archivo electrónico por cada tipo de movimiento (altas, bajas y cambios

o modificaciones), independiente al “Acumulado” para la actualización de los datos

correspondientes a los movimientos de envío.

Nota: Los tres archivos obtenidos deberán tener las características especificadas

en el “layout” enviado por la CONSAR.



CCDI´s

8. Valida la estructura de los tres archivos, mediante la aplicación de la CONSAR

denominada “Validador de Estructura”

En caso de que el “Validador de Estructura” le indique que hay errores, los corrige y

continúa en el paso 9.



CCDI´s

9. Obtiene del “Validador de Estructura” el archivo digital “preweb” comprimido que

lleva el contenido de la validación, es decir, la confirmación de que está correcto.



CCDI´s

10. Ingresa al portal del SIRI mediante clave de usuario y contraseña proporcionada

por el mismo sistema y transmite el archivo, a través de la opción “Solicitud de

envío de información” para cada archivo de altas, bajas y modificación o cambio”.



CCDI´s

11. El SIRI valida los archivos enviados por tipo de movimiento: Revisa el envío en el

estatus del archivo enviado.

¿El SIRI reporta errores?

Si: Revisa los archivos de altas, bajas y modificaciones, y corrige los errores. Ir al

paso 8.

No: Ir al paso 12.



CCDI´s








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12. El SIRI genera un reporte en PDF de “Archivos aceptados sin observación”.



CCDI´s

Solicitud de la Línea de Captura para Pagar a la CONSAR Cuotas y Aportaciones Bimestrales.

13. Ingresa al portal del SIRI con la clave de usuario asignada, al centro de pago

correspondiente, y solicita la autodeterminación de la línea de captura del bimestre,

anotando el tipo y bimestre de pago para su envío junto con la clave de certificado

digital para el cálculo de las aportaciones bimestrales.



CCDI´s

14. El SIRI genera la línea de captura en un archivo PDF y un archivo electrónico de

los trabajadores con datos y montos.



CCDI´s

15. Extrae el archivo electrónico de los trabajadores con datos y montos y lo transfiere

a una Hoja de Cálculo (Excel), para su validación.



CCDI´s

16. Compara el archivo de los trabajadores con datos y montos en formato Excel, con

el archivo acumulado modificado por persona y sueldo básico de cotización.



CCDI´s

17. Determina diferencias, por cada uno de los rubros ya sea que se pague la línea de

captura o se realicen cambios para llegar a la cifra de pago correcta.

¿Existen diferencias?

Si: ir al paso 7.

No: Ir al paso 18.



CCDI´s

18. Obtiene línea de captura final en el portal SIRI. Departamento de Nómina o


CCDI´s








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19. Respalda electrónicamente el archivo generado de esa línea de captura para pago

de cuotas y aportaciones al SAR-ISSSTE, así como el archivo acumulado de las

aportaciones definitivo y entrega al responsable del pago del Departamento de

Nómina en Oficinas Centrales.



CCDI´s

20. Elabora oficio en original y copia para la Subdirección de Tesorería o Departamento

Administrativo en Delegaciones y CCDI’s, adjuntando la línea de captura, para

solicitar el pago de cuotas y aportaciones al SAR-ISSSTE, señalando como fecha

límite de pago el día 17 del siguiente mes al bimestre a pagar. Obtiene la firma de

la DRHO y del responsable del Área Administrativa en Delegaciones.


Administrativo en Delegaciones y

CCDI’s

21. Entrega el oficio a la Subdirección de Tesorería o Departamento Administrativo en

Delegaciones y CCDI’s y recaba acuse de recibo en la copia.



CCDI’s

22. Recibe el oficio y la línea de captura y realiza el pago vía transferencia electrónica y

adjunta el comprobante de pago.

Subdirección de Tesorería o


CCDI’s

23. Recibe comprobante de pago. Departamento de Nómina o


CCDI’s

24. Archiva el oficio de solicitud de la Subdirección de Tesorería o Departamento

Administrativo en Delegaciones y CCDI’s (con el acuse de recibo), la tarjeta

informativa y el comprobante de pago en la carpeta “SAR-ISSSTE”.



CCDI’s

Pago extemporáneo

25. Con base en el archivo de pagos extemporáneos (anexo “B”), se incluye al

personal con pago extemporáneo correspondiente y Determina los montos de pago

para su envío.



CCDI´s

26. En caso de que el “Validador de Estructura” le indique que hay errores, los corrige y

continúa en el paso 27.

Departamento de Nómina (o


CCDI´s








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27. Obtiene del “Validador de Estructura” el archivo digital “preweb” comprimido que

lleva el contenido de la validación, es decir, la confirmación de que está correcto.



CCDI´s

28. En el portal SIRI transmite el archivo como pago extemporáneo, indicando el

bimestre de pago de acuerdo a las indicaciones o peticiones del sistema para su

envío.



CCDI´s

29. El SIRI valida el archivo enviado, que los datos de cada trabajador coincidan con

sus catálogos.

¿El SIRI reporta errores?

Si: Revisa el archivo. Ir al paso 26.

No: Ir al paso 30.



CCDI´s

30. El SIRI genera un reporte en PDF de “Archivos aceptados sin observación”.



CCDI´s

31. Elabora oficio en original y copia para la Subdirección de Tesorería o Departamento

Administrativo en Delegaciones y CCDI’s, adjuntando la línea de captura, para

solicitar el pago de cuotas y aportaciones al SAR-ISSSTE, señalando como fecha

límite de pago la indicada en la línea de captura.



CCDI’s

32. Entrega el oficio a la Subdirección de Tesorería o Departamento Administrativo en

Delegaciones y CCDI’s y recaba acuse de recibo en la copia.



CCDI’s

33. Recibe el oficio y la línea de captura, y transfiere los recursos solicitados. y adjunta

el comprobante de pago.



CCDI’s

34. Recibe comprobante de pago y archiva oficio de solicitud de la Subdirección de

Tesorería o Departamento Administrativo en Delegaciones y CCDI’s (con el acuse

de recibo), la tarjeta informativa y el comprobante de pago en la carpeta “SAR-

ISSSTE”.



CCDI’s








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Procedimiento para el Pago de Aportaciones SAR-ISSSTE

Departamento de Nómina o Departamento

Administrativo en Delegaciones y CCDI´s

Departamento de Nómina o Administrativo en

Delegaciones y CCDI's

Subdirección de Tesorería o Departamento

Administrativo en Delegaciones y CCDI's

Inicio

“Acumulado de Sueldos,

Deducciones y Aportaciones”

En el módulo de Proceso de Nómina del SARG, se genera el archivo NM072 “Generación Archivo SAR-ISSSTE, del bimestre que corresponda y se exporta en archivo de la aplicación Excel, se obtiene el “Acumulado de Sueldos, Deducciones y Aportaciones”.

1

Valida que los montos totales de

cada quincena del “Acumulado”

sean iguales a la suma total de

toda las quincenas

2

Respalda electrónicamente el

“Acumulado”

en su equipo de cómputo

3

¿Son

iguales?

Revisa los datos del acumulado y

corrige

Si

No

Determina las altas, comparando

el “Acumulado“ del bimestre actual

contra el “Acumulado” del bimestre

anterior

4

5









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Determina las bajas, comparando el

“Acumulado“ del bimestre actual contra el

“Acumulado” del bimestre anterior

5

4

11

Determina las modificaciones de datos

personales (RFC, CURP, Nombre(s) y

Apellidos), en su caso, otros datos.

6

Obtiene un archivo electrónico por cada tipo

de movimiento (altas, bajas y

modificaciones), independiente al

“Acumulado” para la actualización de los

datos correspondientes a los movimientos de

envío (altas, bajas y modificaciones).

7

CONSAR

Valida la estructura de los tres archivos,

mediante la aplicación de la CONSAR

denominada "Validador de Estructura"

instalada en su equipo (no está en línea) y,

en caso de existir errores, los corrige.

8

Obtiene del “Validador de Estructura” el

archivo digital “preweb” comprimido que lleva

el contenido de la validación, es decir, la

confirmación de que está correcto

9

SIRI

Ingresa al portal del SIRI y transmite el

archivo, a través de la opción “Recepción de

los archivos de altas, bajas y modificaciones”

10








Página: 16 de 65








El SIRI valida los archivos

enviados por tipo de movimiento:

11

10

15

¿El SIRI reporta

errores?

Si

No

Revisa los archivos de altas,

bajas y modificaciones, y corrige

los errores

“Archivos aceptados sin

observación” PDF

El SIRI genera un reporte en PDF

de “Archivos aceptados sin

observación”

12

SIRI

Ingresa al portal SIRI y solicita la

línea de captura del bimestre

correspondiente, anotando el

bimestre de pago

13

El SIRI genera la línea de captura

en un archivo PDF y un archivo

electrónico de los trabajadores

con datos y montos

14

8

Solicitud de la Línea de Captura para Pagar a la CONSAR Cuotas y Aportaciones Bimestrales.








Página: 17 de 65








Extrae el archivo electrónico de los

trabajadores con datos y montos y lo

transfiera a una Hoja de Cálculo (Excel),

para su validación.

15

14

20

¿Existen

diferencias?

Si

No

Obtiene línea de captura final en el portal

SIRI

18

Respalda electrónicamente el archivo

generado de esa línea de captura para pago

de cuotas y aportaciones al SAR-ISSSTE,

así como el archivo acumulado de las

aportaciones definitivo.

19

7

Compara el archivo de los trabajadores con

datos y montos en formato Excel con el

archivo acumulado modificado por persona y

sueldo básico de cotización

16

Determina diferencias

17








Página: 18 de 65








Pago extemporáneo de seguro de retiro, cesantía y vejez por prima quinquenal

Comprobante

de Pago

Tarjeta

informativa

“Oficio

en original y

copia”

Elabora oficio en original y copia

para la Subdirección de Tesorería o

Departamento Administrativo en

Delegaciones y CCDI's, adjuntando

la línea de captura para solicitar el

pago de cuotas y aportaciones al

SAR-ISSSTE, señalando como fecha

límite de pago el día 17 del siguiente

mes al bimestre a pagar.

20

19

26

Entrega el oficio a la Subdirección de

Tesorería o Departamento


CCDI's y recaba acuse de recibo en

la copia.

21

Recibe el oficio y la línea de

captura y realiza el pago vía

transferencia electrónica y

adjunta el comprobante de

pago.

22

Recibe comprobante de pago.

23

Guarda el oficio de solicitud de la



Delegaciones y CCDI's (con el acuse

de recibo), la tarjeta informativa y el

comprobante de pago en la carpeta

"SAR-ISSSTE".

24

Con base en el archivo de pagos

extemporáneos (anexo "B"), se incluye al

personal con pago de prima quinquenal del

bimestre en el layout correspondiente.

Determina el monto del pago multiplicando la

prima quinquenal por el porcentaje de retiro,

cesantía en edad avanzada y vejez (RCV).

25








Página: 19 de 65








25

El SIRI valida en los archivos

enviados que los datos de cada

trabajador coincidan con sus

catálogos

29

CONSAR

En caso de que el "Validador de

Estructura" le indique que hay

errores, los corrige.

26

Obtiene del "Validador de Estructura"

el archivo digital "preweb"

comprimido que lleva el contenido de

la validación, es decir, la

confirmación de que está correcto

27

¿El SIRI reporta

errores?

Si

No

Revisa los archivos .

SIRI

En el portal SIRI transmite el archivo

como pago extemporáneo, indicando

el bimestre de pago

28

30








Página: 20 de 65








“Oficio”

Fin

29

“Archivos aceptados sin

observación” PDF

El SIRI genera un reporte en PDF de

“Archivos aceptados sin observación”

30

Elabora oficio en original y copia para la



Delegaciones y CCDI's, adjuntando la

línea de captura, para solicitar el pago

de cuotas y aportaciones al SAR-

ISSSTE, señalando como fecha límite

de pago el día 17 del siguiente mes al

bimestre a pagar.

31

Comprobante

de Pago

Oficio

Entrega el oficio a la Subdirección de

Tesorería o Departamento


CCDI's y recaba acuse de recibo en la

copia.

32

Recibe el oficio y la línea de captura y

transfiere los recursos solicitados. y

adjunta el comprobante de pago.

33

34

Recibe comprobante de pago y archiva

oficio de solicitud de la Subdirección

de Tesorería el oficio de solicitud de la



Delegaciones y CCDI's (con el acuse

de recibo), la tarjeta informativa y el

comprobante de pago en la carpeta

"SAR-ISSSTE".








Página: 21 de 65

6.2 Gestión del Pago a Terceros por Créditos y Seguros de los Trabajadores

Objetivo: Definir el Lineamiento para la recepción de peticiones de pago centralizado a terceros por

créditos y seguros de los trabajadores, así como para la gestión del pago ante la Subdirección

de Tesorería.



1. Recibe “oficio del Departamento de Prestaciones al Personal” en el que se solicita

el pago a las instituciones o proveedores de los servicios siguientes, así como la

relación de los trabajadores a los que se aplicó el descuento.

INFONACOT

CREDIFIEL

Primero Dinero


Potenciación

Departamento de Nómina

2. Valida que el importe de pago que solicita el Departamento de Prestaciones al

Personal de la relación recibida sea igual al contenido en el Resumen General de

Nómina.

En caso de que no sea igual coordina con el Departamento de Prestaciones al

Personal la corrección.


3. Elabora “Oficio a la Subdirección de Tesorería” para solicitar el pago a través de

transferencia electrónica, indicando la fecha en que deberá hacerse el pago, y le

adjunta la relación de los trabajadores a los que se aplicó el descuento.

Institución/Proveedor Fecha de Pago

INFONACOT Fecha de pago: de acuerdo al calendario de pagos

mensuales que elabora el FONACOT.

CREDIFIEL Cinco días hábiles después de la fecha quincenal

de pago al trabajador (pago de nómina).

Primero Dinero Cinco días hábiles después de la fecha quincenal

de pago al trabajador (pago de nómina).

Línea Independencia

Voluntaria

Quincenal.

Potenciación Quincenal.


4. Obtiene la antefirma de la Subdirección de Operación y Control de Pago en el “Oficio a la Subdirección de Tesorería” y la firma de la DRHO.









Página: 22 de 65


5. Entrega el “Oficio a la Subdirección de Tesorería” y recaba acuse de recibo en la

copia.


6. Recibe el oficio de la solicitud de pago y la relación de los trabajadores a los que se

aplicó el descuento.

Subdirección de Tesorería

7. Efectúa transferencia electrónica y remite al Departamento de Nómina

comprobantes de pago.


8. Recibe comprobante de pago, verifica que corresponda al monto y concepto

solicitado y remite al Departamento de Prestaciones al Personal.


9. Archiva el oficio dirigido a la Subdirección de Tesorería” (con el acuse de recibo), y

el comprobante de pago en la carpeta correspondiente:

INFONACOT

CREDIFIEL

Primero Dinero


Potenciación









Página: 23 de 65

Gestión del Pago a Terceros por Créditos y Seguros de los Trabajadores

Departamento de Nómina Subdirección de Tesorería

Inicio

Recibe “oficio del Departamento de Prestaciones al

Personal” en el que le solicitan el pago a las instituciones

o proveedores de los servicios (INFONACOT,

CREDIFIEL, Primero Dinero, Línea Independencia

Voluntaria, Potenciación) así como la relación de los

trabajadores a los que se aplicó el descuento.

1

Valida que el importe de pago que solicita el

Departamento de Prestaciones al Personal de la relación

recibida sea igual con el Resumen General de Nómina.

2

“Oficio

a la Subdirección de

Tesorería”

Elabora “Oficio a la Subdirección de Tesorería” para

solicitar el pago a través de transferencia de fondos a

nombre de la institución o proveedor de servicios,

indicando la fecha en que deberá hacerse el pago, y le

adjunta la relación de los trabajadores a los que se aplicó

el descuento

3

Obtiene la antefirma de la Subdirección de Operación y

Control de Pago en el “Oficio a la Subdirección de

Tesorería” y la firma de la DRHO

4

Entrega el “Oficio a la Subdirección de Tesorería” y

recaba acuse de recibo en la copia

5

Recibe el oficio de la solicitud de pago y la relación de los

trabajadores a los que se aplicó el descuento.

6

Fin

Recibe comprobante de pago, verifica que corresponda al

monto y concepto solicitado y remite al Departamento de

Prestaciones al Personal

8

Guarda el oficio dirigido a la Subdirección de Tesorería"

(con el acuse de recibo), y el comprobante de pago en la

carpeta correspondiente

9

Elabora cheque y transferencia de recursos solicitados y

remite al Departamento de Nómina comprobantes de

pago electrónico

7








Página: 24 de 65

6.3 Gestión del Pago de Pensión Alimenticia a las Beneficiarias

Objetivo: Definir el Lineamiento para para la obtención de la información de los trabajadores a los que se

les debe aplicar descuento por pensión alimenticia, y la gestión del pago a las beneficiarias

radicadas en la Ciudad de México, ante la Subdirección de Tesorería.


1. Obtiene del SARG, en el módulo “Reportes Quincenales Pensión Alimenticia”, el

“Reporte Nacional” en formato Excel.


2. Identifica a los trabajadores de Oficinas Centrales que se les aplica el descuento

por pensión alimenticia, y a los trabajadores de las Delegaciones cuya beneficiaria

radica y se le paga en la Ciudad de México.


3. Genera el archivo electrónico “Pensión Alimenticia“, con los datos de los

trabajadores identificados y lo imprime.


4. Elabora oficio a la Subdirección de Tesorería” en original y copia, para solicitar el

pago a las beneficiarias de la pensión alimenticia.


5. Obtiene la antefirma de la Subdirección de Operación y Control de Pago en el

oficio, así como la firma de la DRHO.


6. Entrega el oficio y recaba acuse de recibo en la copia. Departamento de Nómina

7. Recibe el oficio y transfiere los recursos solicitados. Subdirección de Tesorería

8. Archiva el acuse del oficio en la carpeta “Pensión Alimenticia”. Departamento de Nómina








Página: 25 de 65

Gestión del Pago de Pensión Alimenticia a las Beneficiarias


“Pensión

alimenticia”

Inicio

SARG

Obtiene del Sistema de Administración de

Recursos Gubernamentales (SARG), en el módulo

"Reportes Quincenales Pensión Alimenticia", el

"Reporte Nacional" en formato Excel.

1

Identifica a los trabajadores de Oficinas Centrales

que se les aplica el descuento por pensión

alimenticia, y a los trabajadores de las

Delegaciones cuya beneficiaria radica en la

Ciudad de México.

2

“Oficio


Tesorería”

Genera el archivo electrónico "Pensión

Alimenticia", con los datos de los trabajadores de

Oficinas Centrales que se les aplica el descuento

por pensión alimenticia, y los trabajadores de

Delegaciones cuya beneficiaria radica en la

Ciudad de México, y lo imprime.

3

Elabora "Oficio a la Subdirección de Tesorería" en

original y copia, para solicitar el pago a las

beneficiarias de la pensión alimenticia, y le adjunta

la relación de los trabajadores, así como

beneficiarios a los que debe hacerse el pago.

4

Obtiene la antefirma de la Subdirección de

Operación y Control de Pago en el "Oficio a la

Subdirección de Tesorería", así como la firma de

la DRHO.

5

6








Página: 26 de 65

Gestión del Pago de Pensión Alimenticia a las Beneficiarias


Fin

Guarda el acuse del "Oficio a la Subdirección de

Tesorería", en la carpeta "Pensión Alimenticia".

8

5

Recibe el "Oficio" y la relación de los trabajadores

así como beneficiarios a los que debe hacerse el

pago y transfiere los recursos solicitados.

7

Entrega el "Oficio a la Subdirección de Tesorería"

y la relación de los trabajadores, así como

beneficiarios a los que debe hacerse el pago, y

recaba acuse de recibo en la copia.

6








Página: 27 de 65

6.4 Gestión del Pago de Cuotas y Aportaciones al ISSSTE

Objetivo: Definir el Lineamiento para realizar el pago de cuotas y aportaciones de los trabajadores y de la

CDI al ISSSTE, a fin de garantizar el acceso a los servicios de salud, las prestaciones sociales,

culturales y económicas.


1. Obtiene del SARG en el módulo “Reporte de Nómina”, el “Reporte ISSSTE-

SERICA” en formato Excel.



CCDI’s

2. Concilia el importe por rubros: a) sueldo tabular del personal de estructura y

eventual; b) compensación por desarrollo y capacitación; c) prima quinquenal; d)

cuotas del trabajador; e) aportaciones de la Comisión y; f) Descuento de Préstamos

a Corto Plazo y Complementario. Estos rubros se concilian contra el Resumen

General de Nómina (impreso) obtenido del SARG de acuerdo a la nómina

correspondiente.

¿Existen diferencias?

Si: Obtiene el Reporte y la Nómina de la misma quincena. Ir al paso 2.

No: Ir al paso 3.



CCDI’s

3. Determina los trabajadores que rebasan el tope salarial fijado por el ISSSTE (10

salarios mínimos generales mensuales del Distrito Federal).



CCDI’s

4. Actualiza la columna “Sueldo Topado” con el importe del tope salarial para los

trabajadores que rebasan el tope.



CCDI’s

5. Valida que el cálculo de las cuotas corresponda a la suma del sueldo básico de

cotización (sueldo tabular, más CODECA, mas prima quinquenal) multiplicados por

el porcentaje de cada una de las cuotas.

Valida que el cálculo de las aportaciones corresponda a la suma del sueldo básico

de cotización (sueldo tabular más CODECA) multiplicado por el porcentaje de cada

una de las aportaciones.

¿Son correctas?

No: Corrige el sueldo básico de cotización según corresponda, cuotas o

aportaciones, en el “Reporte ISSSTE-SERICA”

Si: Ir al paso 6.



CCDI’s








Página: 28 de 65


6. Separa por régimen de contratación (estructura y eventual) en el archivo con

formato Excel, para obtener el “Concentrado de Cuotas y Aportaciones”.

Departamento de Nómina y


CCDI’s

7. Elabora en original y copia “Oficio” a la Subdirección de Tesorería o Departamento

Administrativo en Delegaciones y CCDI’s, para que realice el pago de cuotas,

aportaciones y descuentos de préstamos al ISSSTE, adjuntando el “Reporte de

Pago ISSSTE-SERICA”.



CCDI’s

8. Obtiene la antefirma de la Subdirección de Operación y Control de Pago en el

“Oficio”, así como la firma de la DRHO en Oficinas Centrales; y en Departamento

Administrativo en Delegaciones y CCDI’s.



CCDI’s

9. En Oficinas Centrales envía el oficio a la Subdirección de Tesorería y, en

Delegaciones y CCDI’s al Departamento Administrativo, a efecto de que se realice

el pago de cuotas, aportaciones y descuentos de préstamos al ISSSTE.



CCDI’s

10. Recibe el Oficio para efectuar el pago de cuotas, aportaciones y descuentos de

préstamos al ISSSTE.



CCDI’s

11. Transfiere los recursos solicitados a la cuenta del ISSSTE y genera el comprobante

de pago.



CCDI’s

12. Archiva el oficio de acuse en la carpeta “Pago de Cuotas, Aportaciones y

descuentos de Préstamos al ISSSTE”.

Fin del Procedimiento.



CCDI’s








Página: 29 de 65

Gestión del Pago de Cuotas y Aportaciones al ISSSTE



Departamento de Nómina y Departamento




Inicio

ISSSTE-

SERICA

SARG

Obtiene del SARG, en el módulo

"Reporte de Nómina", el "Reporte

ISSSTE-SERICA" en formato

Excel.

1

Concilia el importe por rubros: a)

sueldo tabular del personal de

estructura y eventual; b) codeca;

c) prima quinquenal; d) cuotas del

trabajador; e) aportaciones de la

Comisión y; f) Descuento de

Préstamos a Corto Plazo y

Complementario. contra el

Resumen General de Nómina

(impreso) obtenido del SARG

2

Determina los trabajadores que

rebasan el tope salarial fijado por

el ISSSTE (10 salarios mínimos

generales mensuales del D.F.)

3

¿Existen

diferencias?

Obtiene el Reporte y la Nómina

de la misma quincena

Si

No

Actualiza la columna "Sueldo

Topado" con el importe del tope

salarial para los trabajadores que

rebasan el tope

4

5








Página: 30 de 65




Departamento de Nómina o Departamento Administrativo

en Delegaciones y CCDI's



“Concentrado de

Cuotas y

Aportaciones”

“Oficio”

Separa por régimen de contratación

(estructura y eventual) en el archivo

con formato Excel, para obtener el

"Concentrado de Cuotas y

Aportaciones".

6

Elabora en original y copia "Oficio"

a la Subdirección de Tesorería o


Delegaciones y CCDI's, para que

realice el pago de cuotas,

aportaciones y descuentos de

préstamos al ISSSTE, adjuntando

el "Reporte de Pago ISSSTE-

SERICA".

7

Valida que el cálculo de las cuotas

corresponda a la suma del sueldo tabular,

más codeca, mas prima quinquenal

multiplicados por el porcentaje de cada

una de las cuotas. Valida que el cálculo

de las aportaciones corresponda a la

suma del sueldo tabular más codeca

multiplicado por el porcentaje de cada una

de las aportaciones.

5

4

¿Son

correctas?

Si

No

Corrige el sueldo básico de

cotización (cuotas o aportaciones)

en el “Reporte ISSSTE-SERICA”

8








Página: 31 de 65


Departamento de Nómina o Departamento Administrativo

en Delegaciones y CCDI's





Fin

Archiva el oficio de acuse en

la carpeta "Pago de Cuotas,

Aportaciones y descuentos

de Préstamos al ISSSTE".

12

7

Comprobante de

Pago

Transfiere los recursos

solicitados a la cuenta del

ISSSTE y genera el

comprobante de pago.

11

Recibe el Oficio para

efectuar el pago de cuotas,

aportaciones y descuentos

de préstamos al ISSSTE.

10

En Oficinas Centrales envía

el oficio a la Subdirección de

Tesorería y, en

Delegaciones y CCDI's al

Departamento

Administrativo, a efecto de

que se realice el pago de

cuotas, aportaciones y

descuentos de préstamos al

ISSSTE.

9

Obtiene la antefirma de la

Subdirección de Operación

y Control de Pago en el

"Oficio", así como la firma

de la DRHO y en

Departamento

Administrativo en

Delegaciones y CCDI's.

8








Página: 32 de 65

6.5 Pago del Impuesto Sobre la Nómina (ISN)

Objetivo: Definir el Lineamiento para realizar el pago del Impuesto Sobre Nómina a la Tesorería del

Distrito Federal en Oficinas Centrales, y a la Secretaría de Finanzas de los Estados en las

Delegaciones de la CDI a nivel nacional..


1. Accede quincenalmente al SARG a través del módulo “Nómina”, opción “Reportes

de Nómina” y consulta el producto denominado “Resumen General de Nómina”,

para obtener el monto quincenal del impuesto sobre nómina a pagar.

Personal Operativo del Departamento de

Presupuesto y Control del Pago

2. Valida que el monto del impuesto sobre nómina a enterar de las dos quincenas del

mes, corresponda al importe de las CLC´S de la nómina centralizada.

Existen diversos conceptos por los que se debe pagar ISN, y que no se procesan

de manera automática en el SARG y se incluyen a los montos mensuales a pagar.



3. Accede a la página de la Tesorería del Distrito Federal, captura el Registro Federal

de Contribuyentes de la CDI, la denominación social, tipo de declaración a

presentar (normal o complementaria), monto total de remuneraciones, número de

trabajadores y periodo a pagar. Genera la Línea de Captura y la imprime.



4. Elabora oficio recabando la antefirma de la SOyCP para firma del titular de la

DRHyO dirigido a la Subdirección de Tesorería, solicitándole la transferencia de

recursos con base en la línea de captura generada la cual se anexa.

Marca copia para los titulares de la DPP, Subdirección de Programación y

Presupuesto, Subdirección de Operación y Control del Pago y para el minutario

consecutivo.



5. Entrega el oficio y la Línea de Captura a la Subdirección de Tesorería, y recaba

acuse de recibo.



6. Recibe el oficio y la línea de captura. Subdirección de Tesorería

7. Transfiere los recursos solicitados a la Institución recaudadora correspondiente,

con base en la línea de captura.


8. Envía correo electrónico a la Subdirección de Operación y Control de Pago, con

copia al Departamento de Presupuesto y Control del Pago anexando el

“comprobante de pago”.









Página: 33 de 65


9. Recibe del Departamento de Presupuesto y Control del Pago correo electrónico,

imprime el comprobante de pago y lo anexa al acuse de recibo del oficio y lo

archiva en la carpeta del impuesto sobre nómina.



Delegaciones

10. Recibe del Departamento de Ingresos y Pagos de la Subdirección de Tesorería de

Oficinas Centrales, el importe a pagar por concepto de ISN vía remesas, y registra

el pasivo y lo remite al área de informática.

Personal Operativo de la Delegación

11. Recibe del Personal Operativo de la Delegación el importe a pagar del ISN, genera

la línea de captura en el portal de la Secretaría de Finanzas del Estado y realiza el

pago vía transferencia electrónica, envía el comprobante de pago al personal

operativo de la Delegación para la cancelación del pasivo registrado.

Personal Operativo de Informática de la

Delegación

12. Recibe del Personal Operativo de Informática el comprobante de pago del ISN y

registra la cancelación del pasivo creado.


13. Envía a la DRHyO en Oficinas Centrales, copia del comprobante del pago

efectuado.


14. Recibe el comprobante del pago y lo remite a la Subdirección de Operación y

Control del Pago.

DRHO

15. Recibe el comprobante de pago y lo remite al Personal Operativo del Departamento

de Presupuesto y Control del Pago para su validación y, en su caso, aclaración.

Subdirección de Operación y Control

del Pago

16. Recibe de la Subdirección de Operación y Control del Pago el comprobante y

verifica que coincida con el importe enviado, en caso de que no coincida elabora

comunicado a la Delegación solicitando la aclaración.



17. En caso de diferencia en el monto pagado de ISN y el recibido vía remesas,

informa mediante oficio, la causa y en su caso, solicita el retiro o envío de los

recursos.


18. Recibe oficio de la Delegación y verifica la procedencia del envío o retiro de

recursos, para solicitarlo a la Subdirección de Tesorería










Página: 34 de 65

Pago del Impuesto Sobre Nómina

Personal Operativo del

Departamento de Presupuesto y

Control del Pago


Control del PagoSubdirección de Tesorería Delegación

Dirección de Recursos Humanos

y Organización

Subdirección de Operación y

Control del Pago

Línea

de Captura

Tesorería del

DF

Oficio

para

Solicitar

Transferencia de

Recursos

1

Accede

quincenalmente al

SARG y consulta el

“Resumen General de

Nómina”, para obtener

el monto quincenal del

Impuesto sobre

Nómina a pagar

Inicio

2

Valida que el monto

del Impuesto sobre

Nómina a enterar de

las dos quincenas del

mes, corresponda con

las CLC´S de la

Nómina Centralizada y

Nómina Delegacional

3

Accede a la página de

la Tesorería del

Distrito Federal,

realiza captura de

datos del impuesto

sobre nómina a

enterar, genera la

Línea de Captura y la

imprime

4

Elabora oficio

recabando la

antefirma de la SOCP

para firma de la

DRHO dirigido a la

Subdirección de

Tesorería, solicitando

la transferencia de

recursos, anexando

Línea de Captura

generada

5

Entrega el oficio y la

Línea de Captura a la

Subdirección de

Tesorería, y recaba

acuse de recibo

8

6

Recibe el Oficio y la

Línea de Captura

7

Transfiere los

recursos solicitados a

la Institución

recaudadora

correspondiente, con

base en la línea de

captura








Página: 35 de 65




Control del Pago


Control del PagoSubdirección de Tesorería Delegación

Dirección de Recursos Humanos

y Organización


Control del pago

Comprobante

de Pago

8

Envía correo

electrónico a la

Subdirección de

Operación y Control

de Pago, con copia al

Departamento de

Presupuesto y Control

del Pago anexando el

“comprobante de

pago”

12

7

9

Recibe correo

electrónico imprime el

comprobante de pago

y lo anexa al acuse de

recibo del oficio y lo

archiva en la carpeta

del Impuesto sobre

Nómina.

Delegaciones 10

Personal Operativo

recibe del

Departamento de

Ingresos y Pagos de

la Subdirección de

Tesorería de Oficinas

Centrales, el importe a

pagar por concepto de

ISN vía remesas y

registra el pasivo y lo

remite al área de

informática

11

Personal Operativo de

Informática recibe el

importe a pagar del

ISN, genera la línea

de captura en el portal

de la Secretaría de

Finanzas del Estado y

realiza el pago vía

transferencia

electrónica, envía el

comprobante de pago

al personal operativo

de la Delegación para

la cancelación del

pasivo registrado








Página: 36 de 65




Control del Pago


Control del PagoSubdirección de Tesorería Delegación DRHyO


Control del Pago

14

Recibe el

comprobante del pago

y lo remite a la

Subdirección de


del Pago

12

El Personal Operativo

recibe el comprobante

de pago del ISN y

registra la cancelación

del pasivo creado

13

El Personal Operativo

envía a la DRHO,

copia del comprobante

del pago efectuado

15

Recibe el

comprobante de pago

y lo remite al Personal

Operativo del

Departamento de


del Pago para su

validación y, en su

caso, aclaración

11

16

Recibe de la

Subdirección de


del Pago, el

comprobante y

verifica que coincida

con el importe

enviado, en caso de

que no coincida

elabora comunicado a

la Delegación

solicitando la

aclaración

Fin

17

En caso de diferencia

en el monto pagado

de ISN y el recibido

vía remesas, informa

mediante oficio, la

causa y en su caso,

solicita el retiro o

envío de los recursos.

18

Recibe oficio de la

Delegación y verifica

la procedencia del

envío o retiro de

recursos, para

solicitarlo a la

Subdirección de

Tesorería








Página: 37 de 65

6.6 Pago del Impuesto Sobre la Renta (ISR)

Objetivo: Definir el Lineamiento para cumplir en tiempo y forma con el pago de las retenciones efectuadas

por concepto de ISR.


1. Accede quincenalmente al SARG a través del módulo “Nómina”, opción “Reportes

de Nómina” y genera el reporte NM064, denominado “Resumen General de

Nómina”, para obtener los importes del ISR y Subsidio para el empleo.



2. Solicita al Personal Operativo del Departamento de Nómina el Reporte General de

Nómina (Todos) NM066 de las dos quincenas del mes correspondiente.



3. Envía al Personal Operativo del Departamento de Presupuesto y Control del Pago

los archivos solicitados.

Personal Operativo del Departamento

Nómina

4. Recibe los archivos de las dos quincenas del mes correspondiente, acumula los

importes de ISR por trabajador de estructura y eventual y ordena por Delegación y

CCDI, descontando las preventivas de pago enviadas por el Departamento de

Nómina.



5. Valida que el monto del ISR a enterar de las dos quincenas del mes, corresponda

con las CLC´S solicitadas, así como diversos conceptos que se pagan fuera de

nómina y que generan ISR, los cuales se deben integrar a los montos mensuales

de impuesto a pagar.



6. Envía al Departamento de Presupuesto y Control del Pago, vía correo electrónico,

la información correspondiente al mes de los conceptos de ISR honorarios,

arrendamiento, pagos al extranjero e IVA.


Contabilidad y Finanzas

7. Envía dentro de los primeros 5 días del mes, al Departamento de Presupuesto y

Control del Pago, vía correo electrónico, la información correspondiente a los pagos

efectivamente realizados por concepto de Laudos, Indemnizaciones y Finiquitos,

para incluir el ISR calculado en el pago del mes correspondiente.

Departamento de Relaciones Laborales

8. Accede a la página del SAT en la opción Pago Referenciado, en la que se captura

el RFC de la CDI y la clave CIEC del representante legal. Posteriormente se

capturan los importes de las diferentes obligaciones y se genera la línea de

captura.










Página: 38 de 65


9. Elabora oficio con la antefirma de la Subdirección de Operación y Control del Pago,

para ser firmado por la DRHO dirigido a la Subdirección de Tesorería, anexa la

línea de captura solicitándole la transferencia de recursos y marca copia para los

titulares de la DPP, Subdirección de Programación y Presupuesto, Subdirección de

Operación y Control del Pago y para el minutario consecutivo.



10. Entrega el oficio a la Subdirección de Tesorería recabando acuse de recibo y lo

archiva.



11. Envía correo electrónico a la Subdirección de Operación y Control del Pago, con

copia al Departamento de Presupuesto y Control del Pago anexando el

“comprobante de pago”.

Departamento de Recursos

Financieros

12. Recibe correo electrónico imprime el comprobante de pago y lo anexa al acuse de

recibido del oficio girado a la Subdirección de Tesorería.


Control del Pago








Página: 39 de 65

Pago del Impuesto Sobre la Renta


Control del PagoDepartamento Nómina

Departamento de Contabilidad y

Finanzas

Departamento de Relaciones

Laborales


Financieros

Personal Operativo

accede

quincenalmente al

SARG genera el

reporte NM06, para

obtener los importes

del ISR y Subsidio

para el empleo

1

Personal Operativo

solicita al

Departamento de

Nómina el Reporte

General de Nómina

NM066 de las dos

quincenas del mes

correspondiente

2

3

Envía al Personal

Operativo del

Departamento de


del Pago los archivos

solicitados

4

Personal Operativo

recibe los archivos,

acumula las dos

quincenas y ordena

por Delegación y

CCDI, los importes del

ISR por estructura y

eventual, descontando

las preventivas de

pago enviadas por el

Departamento de

Nómina

Inicio

8

Personal Operativo

valida que el monto del

ISR a enterar de las

dos quincenas del

mes, corresponda con

las CLC´S solicitadas,

así como diversos

conceptos que se

pagan fuera de nómina

y que generan ISR, los

cuales se deben

integrar a los montos

mensuales de

impuesto a pagar

5

7

Envía al Departamento

de Presupuesto y Control

del Pago, vía correo

electrónico, la

información

correspondiente al mes

de los conceptos de ISR

honorarios,

arrendamiento, pagos al

extranjero e IVA.

6

Envía dentro de los

primeros 5 días del mes

al Departamento de

Presupuesto y Control del

Pago, vía correo

electrónico, la

información

correspondiente a los

pagos efectivamente

realizados por concepto

de Laudos,

Indemnizaciones y

Finiquitos, para incluir el

ISR calculado en el pago

del mes correspondiente.








Página: 40 de 65

Pago del Impuesto Sobre la Renta


Control del PagoDepartamento Nómina

Departamento de Contabilidad y

Finanzas


Laborales


Financieros

Oficio para

solicitud de

transferencia

de recursos

7

Elabora oficio con la

antefirma de la

SOyCP, para ser

firmado por el Titular

de la DRHO dirigido a

la Subdirección de

Tesorería, anexa la

línea de captura

solicitándole la

transferencia de

recursos

9

Personal Operativo

entrega el Oficio a la

Subdirección de

Tesorería recabando

acuse de recibo y lo

archiva

10Envía correo electrónico


Operación y Control del

Pago, con copia al

Departamento de


del Pago anexando el

"comprobante de pago".

11

Recibe correo

electrónico imprime el

comprobante de pago y

lo anexa al acuse de

recibido del oficio girado


Tesorería

12

Fin

Personal Operativo

accede a la página del

SAT en la opción Pago

Referenciado, en la

que se captura el RFC

de la CDI y la clave

CIEC del

representante legal.

Se capturan los

importes de las

diferentes obligaciones

y se genera la línea de

captura.

8








Página: 41 de 65

6.7 Elaboración de CLC para los Pagos de la DRHO

Objetivo: Definir el Lineamiento para elaborar las CLC y Solicitud de Pago de conceptos diversos, que

realiza la DRHO.


1. Recibe de las Subdirecciones que integran la DRHO, “Oficio de Solicitud de Pago”,

por cualquiera de los siguientes conceptos:

Laudos, y liquidaciones y finiquitos

Prestaciones contenidas en CCT, Manual de Percepciones

Capacitación

Becas

Servicio Social

Pago de Marcha

Proveedores y prestadores de Servicio


del Pago

2. Recibe el “Oficio de Solicitud de Pago” por conceptos de pagos diversos de la

DRHO y documentación anexa, y los entrega al Personal Operativo del

Departamento de Presupuesto y Control del Pago.


Control del Pago

3. Recibe el “Oficio de Solicitud de Pago” por alguno de los conceptos indicados en la

actividad número 1, de la DRHO y revisa, que en su caso, tenga la documentación

soporte del pago.

¿Documentación correcta?

No: Devuelve la documentación al Área solicitante para su corrección.

Sí: Ir al paso 4.



4. Verifica que los pagos solicitados tengan suficiencia presupuestal a través del

SARG / Planeación / Reporte de Disponibilidad.

¿Tienen suficiencia presupuestal?

No: (Consultar Procedimiento para Adecuaciones Presupuestales de Servicios

Personales).

Sí: Ir al paso 5



5. Accede al SARG a través de la ruta: Control Presupuestal / Reservas

Presupuestales / Solicitud de Suficiencia / Captura de Suficiencia, y da de alta la

solicitud de suficiencia presupuestal para la acción y partida que requiere el tipo de

pago, ligándolo al número de compromiso que le fuera asignado a los recursos.










Página: 42 de 65


6. Accede al SARG a través de la ruta: Control Presupuestal / Reservas

Presupuestales / Autorización de Suficiencia / “Autoriza / Rechaza”.

Selecciona, en la parte inferior de la pantalla que se despliega, el renglón que

contiene los datos y monto de la suficiencia del pago en cuestión.

Posteriormente selecciona el botón de la pantalla “calendario” y se despliega una

pantalla que en la parte inferior muestra la información por:

Partida

Unidad Administrativa

Acción

Monto a pagar

Revisa que la calendarización sea igual a la solicitud de suficiencia.

Selecciona el botón “salida” para regresar a la pantalla anterior (autoriza/rechaza),

cuidando que el renglón de la suficiencia correspondiente este seleccionado y no

otro.



7. Selecciona “autorización” y el sistema pregunta si desea autorizar la suficiencia

presupuestal.

Selecciona “Si” y el sistema autoriza e imprime la suficiencia y sale de la aplicación.



8. Accede al SARG a través de la ruta: Control Presupuestal / Solicitudes de Pago /

Con suficiencia / Captura solicitudes de pago con suficiencia.

En la pantalla que muestra selecciona el botón ALTA, en la siguiente pantalla

selecciona el número de compromiso, despliega todas las solicitudes de suficiencia

que están ligadas a ese compromiso, selecciona aquella que contenga el monto a

pagar y selecciona el botón CONSULTAR, al hacerlo muestra la pantalla en la que

se capturarán los datos generales para generar la Solicitud de Pago.



9. Elabora “Oficio de Solicitud de Pago a la Subdirección de Tesorería” en original y

cuatro copias y adjunta las Solicitudes de Pago. Obtiene la rúbrica del

Departamento de Presupuesto y Control del Pago y turna a la Subdirección de

Operación y Control del Pago.



10. Recibe el “Oficio de Solicitud de Pago a la Subdirección de Tesorería”, accede al

SARG / Control Presupuestal / Solicitud de Pago / Con suficiencia, para enviar a la

Subdirección de Tesorería solicitud de pago.


del Pago

11. Rubrica el “Oficio de Solicitud de Pago a la Subdirección de Tesorería”, firma las

Solicitudes de Pago adjuntas, y devuelve al Personal Operativo del Departamento

de Presupuesto y Control del Pago.


del Pago








Página: 43 de 65


12. Recibe el “Oficio de Solicitud de Pago a la Subdirección de Tesorería” y las

Solicitudes de Pago adjuntas, y obtiene la firma de la Dirección de Recursos

Humanos y Organización.

Personal Operativo

del Departamento de

Presupuesto y

Control del Pago

13. Envía el “Oficio de Solicitud de Pago a la Subdirección de Tesorería” para que

tramite los recursos ante la SHCP y efectué el pago.

Original para la Subdirección de Tesorería y las Solicitudes de pago adjuntas.

1ª. copia para la Subdirección de Operación y Control del Pago.

2ª. copia para el Departamento de Nómina

3ª. copia para la Subdirección que haya solicitado el pago

4ª. copia para el responsable de impuestos y contabilidad del Departamento de


5a. copia, con los acuses de recibo, para su guarda en el expediente

correspondiente










Página: 44 de 65

Elaboración de CLC para Pagos Diversos de la DRHOI

Subdirección de Operación y Control del PagoPersonal Operativo del Departamento de

Presupuesto y Control del PagoDepartamento de Presupuesto y Control del Pago

“Oficio

de Solicitud de

Pago”

Inicio

1

Recibe de las Subdirecciones que

integran la DRHO, “Oficio de

Solicitud de Pago”

¿Documentación

correcta?

5

2

Recibe el "Oficio de Solicitud de

Pago" por conceptos de pagos

diversos de la DRHO y

documentación anexa, y los

entrega al Personal Operativo del


Control del Pago.

3


Pago" de la DRHO y revisa, que

en su caso, tenga la

documentación soporte del pago

Devuelve la

documentación a

el Área solicitante

para su corrección

Si

No

4

SARG

Verifica que los pagos solicitados

tengan suficiencia presupuestal a

través del SARG / Planeación /

Reporte de Disponibilidad.

¿Tienen suficiencia

presupuestal?

No

Consultar

Procedimiento para

Adecuaciones

Presupuestales de

Servicios

Personales

Si








Página: 45 de 65

Elaboración de CLC para Pagos Diversos de la DRHO



Solicitud

de Pago

SARG

SARG

Suficiencia

Presupuestal

SARG

5

Accede al SARG y da de alta la

solicitud de suficiencia

presupuestal para la acción y

partida que requiere el tipo de

pago, ligándolo al número de

compromiso

9

4

6

Accede al SARG selecciona el

renglón que contiene los datos y

monto de la suficiencia del pago

en cuestión y revisa que la

calendarización sea igual a la

solicitud de suficiencia que en su

momento se solicitó.

7

Autoriza suficiencia presupuestal

en sistema, toma nota del número

de póliza e imprime la suficiencia

8

Accede al SARG, realiza captura

de los datos generales y genera la

SOLICITUD DE PAGO








Página: 46 de 65

Elaboración de CLC para Pagos Diversos de la DRHO



“Oficio

de Solicitud de Pago


Tesorería”

9

Elabora "Oficio de Solicitud de

Pago a la Subdirección de

Tesorería" en original y cinco

copias y adjunta las

SOLICITUDES DE PAGO.

Obtiene la rúbrica del


Control del Pago y turna a la


Control del Pago.

10

SARG



Tesorería", accede al SARG /

Control Presupuestal / Solicitud de

Pago / Con suficiencia, para

enviar a la Subdirección de

Tesorería solicitud de pago.

8

11

Rubrica el "Oficio de Solicitud de


Tesorería", firma las Solicitudes

de Pago adjuntas, y devuelve al



Control del Pago.

12

“Oficio

de Solicitud de Pago a la

Subdirección de Tesorería”



Tesorería" y las Solicitudes de

Pago adjuntas, y obtiene la firma

de la Dirección de Recursos

Humanos y Organización.

13

Envía el “Oficio de Solicitud de


Tesorería” con adjuntas para que

tramite los recursos ante la SHCP

y efectué el pago, y entrega

copias del oficio a las áreas

correspondientes

Fin








Página: 47 de 65

6.8 Programación y Ejercicio Presupuestal de Servicios Personales

Objetivo: Elaborar conforme a los para la formulación del Presupuesto regularizable de Servicios

Personales de la CDI.


Programación Presupuestal de Servicios Personales

1. Recibe de la DRHO el “Oficio-Circular enviado por la Secretaría de Hacienda y

Crédito Público” que contiene los “Lineamientos para la Formulación del

Presupuesto Regularizable de Servicios Personales” para el Ejercicio Fiscal de

que se trate; lo analiza y lo entrega al Departamento de Presupuesto y Control del

Pago para su elaboración.


del Pago

2. Recibe de la Subdirección de Operación y Control del Pago el “Oficio-Circular, lo

revisa, comenta con el personal a su cargo las actividades a desarrollar para dar

cumplimiento a su contenido y lo entrega.


Control del Pago

3. Recibe el “Oficio-Circular para su análisis y elaboración. Personal Operativo del Departamento de


4. Accede al PASH (Portal Aplicativo de la SHCP) y obtiene el archivo electrónico con

los “Criterios para el Cálculo de las Partidas del Gasto del Presupuesto

Regularizable de Servicios Personales” para el Ejercicio Fiscal correspondiente.



5. Obtiene en el PASH el archivo electrónico en formato Excel para costear las plazas

de estructura y eventual con base en los “Lineamientos” y “Criterios” descritos en

las actividades 3 y 4.



6. Accede al PASH y siguiendo las indicaciones de la aplicación para la captura del

presupuesto registra los datos del Anteproyecto.

¿Datos aceptados?

No: Ir al paso 7.

Si: Ir al paso 8.



7. Llama a los teléfonos indicados en los “Lineamientos”, para aclarar el error y

corrige.

Ir al paso 6.



8. Respalda en su equipo de cómputo el mensaje “Carga Exitosa” a la cual el sistema

le asigna un número de folio.










Página: 48 de 65


Confirmación del Presupuesto Autorizado

9. Recibe de la DRHO el “Oficio Emitido por la SHCP informando el Presupuesto de

Servicios Personales autorizado, lo revisa y lo entrega al Departamento de

Presupuesto y Control del Pago e informa los lineamientos para su ejercicio.


del Pago

10. Recibe de la Subdirección de Operación y Control del Pago el Oficio”, lo revisa,

comenta con el personal a su cargo los lineamientos a aplicar para su ejercicio y lo

entrega.


Control del Pago

11. Recibe el oficio y determina el costo del Presupuesto de Servicios Personales por:

a) proyecto y b) por partida; y calendariza su ejercicio mensual durante el año. En

el costeo considera el presupuesto asignado por la SHCP y las plazas del personal

en activo.



12. Respalda el costeo, en archivo electrónico con formato Excel, en su equipo de

cómputo.



13. Accede al SARG, a través del módulo “Planeación y Anteproyecto” y captura los

datos por: mes, acción y partida. El importe de las cifras capturadas deberá ser

igual al monto del Presupuesto Autorizado. Imprime el “Reporte” de la información

capturada por: mes, acción y partida.



14. Verifica que las cifras del “Reporte” impreso sean iguales a las del documento

fuente, y en caso de error corrige.



15. Archiva en el expediente Presupuesto Autorizado el “Oficio Circular” con

“Lineamientos para la Formulación del Presupuesto Regularizable de Servicios

Personales”, Anteproyecto de Presupuesto, “Reporte del SARG”.










Página: 49 de 65

Programación y Ejercicio Presupuestal de Servicios Personales



Departamento de Presupuesto y Control del

Pago

1

Recibe de la DRHO el “Oficio-

Circular” que contiene los

“Lineamientos para la Formulación

del Presupuesto Regularizable de

Servicios Personales” para el

Ejercicio Fiscal de que se trate y

lo analiza, lo entrega al


Control del Pago para su

elaboración.

Inicio

2

Recibe de la Subdirección de

Operación y Control del Pago el

“Oficio-Circular”, lo revisa,

comenta con el personal a su

cargo las actividades a

desarrollar para dar cumplimiento

a su contenido y lo entrega.

3

Recibe el “Oficio-Circular” para su

análisis y elaboración

4

PASHPASH

Accede al PASH (Portal Aplicativo

de la SHCP) y obtiene el archivo

electrónico con los “Criterios para

el Cálculo de las Partidas del

Gasto del Presupuesto

Regularizable de Servicios

Personales” para el Ejercicio

Fiscal correspondiente

5

Obtiene en el PASH el archivo

electrónico en formato Excel para

costear las plazas de estructura y

eventual con base en los

“Lineamientos” y ”Criterios”

descritos en las actividades 3 y 4.

6

Programación Presupuestal de Servicios Personales








Página: 50 de 65





Pago

PASH

6

Accede al PASH y siguiendo las

indicaciones de la aplicación para

la captura del presupuesto

registra los datos del

Anteproyecto.

5

7

Llama a los teléfonos indicados en

los “Lineamientos”, para aclarar el

error y corrige

8

Respalda en su equipo de

cómputo el mensaje “Carga

Exitosa” a la cual el sistema le

asigna un número de foliio

¿Datos

aceptados?

Si

No

Confirmación del Presupuesto Autorizado

12

Recibe de la Subdirección de

Operación y Control del Pago el

“Oficio” , lo revisa, comenta con el

personal a su cargo los

lineamientos a aplicar para su

ejercicio y lo entrega.

9

Oficio

SHCP

Presupuesto

Autorizado

Recibe de la DRHO el “Oficio”

emitido por la SHCP informando el

Presupuesto de Servicios

Personales autorizado, lo revisa y

lo entrega al Departamento de

Presupuesto y Control del Pago y

le comunica los lineamientos para

su ejercicio

10 11

Recibe el “Oficio” y determina el

costo del Presupuesto de

Servicios Personales y

calendariza su ejercicio mensual

durante el año.








Página: 51 de 65





Pago

SARG

12

Respalda el costeo, en archivo

electrónico con formato Excel, en

su equipo de cómputo

13

Accede al SARG, a través del

módulo “Planeación y

Anteproyecto” y captura los datos

por: mes, acción y partida. El

importe de las cifras capturadas

deberá ser igual al monto del

Presupuesto Autorizado.

14

Reporte

Verifica que las cifras del

“Reporte” impreso sean iguales a

las del documento fuente, y en

caso de error corrige

11

15

Archiva en el expediente

Presupuesto Autorizado el “Oficio

Circular” con “Lineamientos para

la Formulación del Presupuesto

Regularizable de Servicios

Personales”, Anteproyecto de

Presupuesto, “Reporte del SARG”

Fin








Página: 52 de 65

6.9 Efectuar Adecuaciones Presupuestales de Servicios Personales

Objetivo: Definir el Lineamiento para realizar las Adecuaciones al Presupuesto de Servicios Personales

de la CDI.


1. Accesa al SARG, a través de la ruta / Planeación / Reportes / Disponibilidad y

verifica los recursos disponibles con los que se cuenta por partida y proyecto para

cubrir el costo del concepto de pago que se solicita

¿Tiene suficiencia presupuestal?

Si: Termina el proceso

No: El SARG notifica los proyectos y partidas que no cuentan con suficiencia

presupuestaria para cubrir su costo. Ir a los pasos 2 a 8.



2. Analiza el presupuesto para determinar los movimientos presupuestales

susceptibles de efectuarse.



3. Accesa al SARG, a través de la ruta / Planeación / Presupuesto Autorizado /

Adecuaciones Presupuestales / Compensadas/, Captura Afectaciones

Presupuestales; captura e imprime afectaciones presupuestales.



4. Elabora “Oficio de Solicitud de Adecuación Presupuestal a la Subdirección de

Programación y Presupuesto”, en original y tres copias, y adjunta el formato

“Solicitud de Afectaciones Presupuestales”. Obtiene la rúbrica del Departamento de

Presupuesto y Control del Pago en ambos documentos y solicita la rúbrica y firma a

la Subdirección de Operación y Control del Pago.



5. Recibe el “Oficio de Solicitud de Adecuación Presupuestal y las afectaciones

presupuestales, y accede al SARG en la ruta: / Planeación/ Presupuesto

Autorizado / Adecuaciones presupuestales / Compensadas / Captura Afectaciones

Presupuestales / Solicita, para (transmitir) a la Subdirección de Programación y

Presupuesto la “Solicitud de Adecuación”.


del Pago

6 Rubrica el Oficio, firma el formato y devuelve al Personal Operativo del

Departamento de Presupuesto y Control del Pago.


del Pago

7. Recibe el Oficio y las afectaciones presupuestales, y obtiene la firma de la DRHO. Personal Operativo del Departamento de









Página: 53 de 65


8. Envía el “Oficio de Solicitud de Adecuación presupuestal a la Subdirección de

Programación y Presupuesto” para que la tramite ante la SHCP y se autorice.

Original para la Subdirección de Programación y Presupuesto” con la “Solicitud de

Afectaciones Presupuestales” adjunta:

1ª copia para la Dirección de Programación y Presupuesto.

2ª copia para la Subdirección de Operación y Control del Pago.

3ª copia con los acuses de recibo para su guarda en la carpeta “Adecuaciones

Presupuestales”.

Nota: Después del envío del oficio, espera a que la Subdirección de Programación

y Presupuesto atienda la solicitud, para acceder a SICOP y SARG y verificar que la

adecuación presupuestal se haya autorizado, para continuar con el proceso de

solicitud de recursos y pago al beneficiario.










Página: 54 de 65

Efectuar Adecuaciones Presupuestales de Servicios Personales

Personal Operativo del Departamento de Presupuesto y Control del Pago Subdirección de Operación y Control del Pago

Afectaciones

presupuestales

1

SARG

Accesa al SARG, a través de la ruta / Planeación /

Reportes / Disponibilidad y verifica los recursos

disponibles con los que se cuenta por partida y

proyecto para cubrir el costo del concepto de pago

que se solicita

2

Analiza el presupuesto para determinar los

movimientos presupuestales susceptibles de

efectuarse

4

Inicio

3

SARG

Accesa al SARG, a través de la ruta / Planeación /

Presupuesto Autorizado / Adecuaciones

Presupuestales / Compensadas/, Captura

Afectaciones Presupuestales; captura e imprime

afectaciones presupuestales

¿Tiene suficiencia

presupuestal?

No

El SARG notifica los

proyectos y partidas

que no cuentan con

suficiencia

presupuestaria para

cubrir su costo








Página: 55 de 65

Efectuar Adecuaciones Presupuestales de Servicios Personales

Personal Operativo del Departamento de Presupuesto y Control del Pago Subdirección de Operación y Control del Pago

“Oficio de

Solicitud de

Adecuación

Presupuestal”

3

4

Elabora "Oficio de Solicitud de Adecuación

Presupuestal a la Subdirección de Programación y

Presupuesto", adjunta el formato "Solicitud de

Afectaciones Presupuestales". Obtiene rúbrica del

Departamento de Presupuesto y Control del Pago

en ambos documentos y solicita rúbrica y firma a

la Subdirección de Operación y Control del Pago.

5

SARG

Recibe el “Oficio de Solicitud de Adecuación

Presupuestal y las afectaciones presupuestales, y

accede al SARG en la ruta: / Planeación/

Presupuesto Autorizado / Adecuaciones

presupuestales / Compensadas / Captura

Afectaciones Presupuestales / Solicita, para

(transmitir) a la Subdirección de Programación y

Presupuesto la “Solicitud de Adecuación”

7

Afectaciones

Presupuestales

“Oficio de

Solicitud de

Adecuación

Presupuestal”

Recibe el Oficio y las afectaciones

presupuestales, y obtiene la firma de la DRHO.

6

“Solicitud de

Afectaciones

Presupuestales”

Rubrica el Oficio, firma el formato y devuelve al


Presupuesto y Control del Pago.

8

Envía el "Oficio de Solicitud de Adecuación

presupuestal a la Subdirección de Programación y

Presupuesto" para que la tramite ante la SHCP y

se autorice

Fin








Página: 56 de 65

6.10 Determinar Variaciones Presupuestales

Objetivo: Proporcionar los elementos de información para efectuar los ajustes cuantitativos y cualitativos,

para el ejercicio del Presupuesto de Servicios Personales de la CDI.


Informe de Variaciones y Control Presupuestal

1. Recibe del Departamento de Control y Seguimiento de la Subdirección de

Programación y Presupuesto, correo electrónico en el que se reportan las cifras de

cierre mensual del capítulo 1000, presupuesto autorizado, ejercido y remanente.



2. Analiza las cifras determinar las causas y justifica la variación del remanente de

disponibilidad del presupuesto, elaborando el Informe de Variaciones, detallando

por partida los motivos que generaron el remanente.



3. Envía el “Informe de Variaciones” por correo electrónico a:

Departamento de Control y Seguimiento, original

Subdirección de Programación y Presupuesto, primera copia

Dirección de Recursos Humanos y Organización, segunda copia

Subdirección de Operación y Control del Pago, tercera copia

Guarda el archivo electrónico “Informe de Variaciones” en su equipo de cómputo










Página: 57 de 65

Determinar las Variaciones Presupuestales

Personal Operativo del Departamento de Estructura y Presupuesto

Inicio

Recibe del Departamento de Control y

Seguimiento de la Subdirección de Programación

y Presupuesto, correo electrónico en el que se

reportan las cifras de cierre mensual del capítulo

1000, presupuesto autorizado, ejercido y

remanente.

Analiza las cifras determinar las causas y justifica

la variación del remanente de disponibilidad del

presupuesto, elaborando el Informe de

Variaciones, detallando por partida los motivos

que generaron el remanente.

1

3

2

Envía el “Informe de Variaciones” por correo

electrónico a:

- Departamento de Control y Seguimiento, original.

- Subdirección de Programación y Presupuesto, primera copia..

- DRHO, segunda copia..

- Subdirección de Operación y Control del Pago, tercera copia.

Guarda el archivo electrónico “Informe de Variaciones” en su equipo de cómputo

Fin








Página: 58 de 65

6.11 Envío de Recursos para Pagos a Terceros

Objetivo: Definir el Lineamiento para el envío quincenal de los fondos a las Delegaciones de la CDI, para

el pago a terceros.


1. Accede quincenalmente al SARG, módulo “Nómina”, sub-módulo “Proceso de

Nómina”, opción “Remesas”, y consulta “Reporte de Remesas” en sus dos

modalidades:

Agrupado por adscripción

Concentrado por entidad

Nota: Esta actividad se lleva a cabo después del cierre de nómina y de que se

hayan tramitado las CLC´s para el pago de nómina.


Nómina

2. Respalda los archivos “Reporte de Remesas” en su equipo de cómputo y los

convierte al formato Excel.


Nómina

3. Revisa que el importe total de las remesas a enviar a las Delegaciones de la CDI

corresponda a la suma de:

Importes brutos

Impuesto sobre nómina


Nómina

4. Verifica que las cifras del “Reporte de Remesas” sean iguales a las CLC´s de pago

de nómina de las Delegaciones de la CDI.

¿Son correctas?

No: Ir al paso 5.

Si: Ir al paso 6.


Nómina

5. Analiza las diferencias, investiga las causas y las corrige. Personal Operativo del Departamento de

Nómina

6. Elabora correo electrónico para:

Departamento de Ingresos y Pagos

Con copia para “Personal Operativo del Departamento de Ingresos y Pagos”, para que sitúe los fondos a las Delegaciones de la CDI

Con copia para el “Personal Operativo del Departamento de Presupuesto y Control del Pago”, para que comuniquen a las Delegaciones de la CDI el importe de los recursos por remesas respectivo


Nómina








Página: 59 de 65

Envío de Recursos de Pagos a Terceros (Remesas) a las Delegaciones de la CDI

Personal Operativo del Departamento de Nómina

“Reporte

de

Remesas”

Accede quincenalmente al SARG y

consulta “Reporte de Remesas” en sus

dos modalidades: Agrupado por

adscripción y Concentrado por entidad

Respalda los archivos “Reporte de

Remesas” en su equipo de cómputo

y los convierte al formato Excel

Revisa que el importe total de las remesas

a enviar a las Delegaciones de la CDI

corresponda a la suma de importes brutos

e impuesto sobre nómina

Verifica que las cifras del “Reporte de

Remesas” sean iguales a las CLCs de

pago de nómina de las Delegaciones

Analiza las diferencias, investiga las

causas y las corrige

Elabora correo electrónico para el

Departamento de Ingresos y Pagos, con

copia para “Personal Operativo del

Departamento de Ingresos y Pagos”, para

que sitúe los fondos a las Delegaciones de

la CDI y con copia para el “Personal

Operativo del Departamento de

Presupuesto y Control del Pago”, para que

comuniquen a las Delegaciones de la CDI

el importe de los recursos por remesas

respectivo.

¿Son

correctas?

Inicio

Fin

1

2

3

4

5

6

Si

No








Página: 60 de 65

6.12 Realización del Descuento al Trabajador por Pensión Alimenticia

Objetivo: Definir el Lineamiento para la recepción, ejecución y seguimiento de la orden del Juez, para

descontar al trabajador o trabajadora la pensión alimenticia; así como la recepción, operación y

seguimiento de las peticiones de ubicación de fondos en la cuenta bancaria de la acreedora

alimentaria.


1. Recibe del Juzgado el “Requerimiento Judicial”, lo revisa y turna al Departamento

de Relaciones Laborales.

Subdirección de

Relaciones

Laborales y

Prestaciones

2. Recibe “Requerimiento Judicial, lo analiza y junto con el Personal Operativo

elabora “Oficio para Aplicar el Descuento al Trabajador por Pensión Alimenticia”, y

solicitar se elabore el cheque a favor de la acreedora alimentaria, adjunta el

“Requerimiento Judicial. Lo entrega a la SRLyP.

Departamento de

Relaciones

Laborales

3. Recibe “Oficio para Aplicar el Descuento al Trabajador por Pensión Alimenticia”, lo

revisa y firma y entrega al Departamento de Relaciones Laborales.

Subdirección de

Relaciones

Laborales y

Prestaciones

4. Recibe el “Oficio para Aplicar el Descuento al Trabajador por Pensión Alimenticia” y

lo envía a la Subdirección de Operación y Control del Pago, y recaba acuse de

recibo, en espera de la respuesta de esta última.

Departamento de

Relaciones

Laborales

5. Recibe el Oficio de la Subdirección de Operación y Control del Pago, en el que

comunica a la SRLP la inclusión del “Descuento por Pensión Alimenticia en el

SARG”, lo revisa y entrega al Departamento de Relaciones Laborales.

Subdirección de

Relaciones

Laborales y

Prestaciones

6. Recibe el oficio de “Descuento por Pensión Alimenticia en el SARG”, e informa a la

acreedora alimentaria que pase por su cheque, y le solicita el “Escrito Petición de la

Acreedora Alimentaria” con los datos de su banco, número de cuenta y la Clave

Bancaria Estandarizada (CLABE) para que se le deposite la pensión.

Departamento de

Relaciones

Laborales

7. Recibe de la acreedora alimentaria el Escrito Petición de la Acreedora Alimentaria”

y elabora “Oficio para Solicitar que el Pago de la Pensión Alimenticia se Realice

Mediante Depósito Bancario” en la cuenta indicada por la acreedora alimentaria, lo

entrega a la SRLyP.

Departamento de

Relaciones

Laborales

8. Recibe “Oficio para Solicitar que el Pago de la Pensión Alimenticia se realice

Mediante Depósito Bancario”, lo revisa, firma y devuelve al Departamento de

Relaciones Laborales.

Subdirección de

Relaciones

Laborales y

Prestaciones

9. Recibe el “Oficio para Solicitar que el Pago de la Pensión Alimenticia se Realice

Mediante Depósito Bancario” y lo entrega a la Subdirección de Operación y Control

del Pago. Recaba acuse y archiva.

Departamento de

Relaciones

Laborales








Página: 61 de 65


10. Con apoyo del personal operativo elabora del “Recibo por Concepto de Pensión

Alimenticia” y cita a la acreedora alimentaria para que se presente a firmarlo, así

como la “Lista de Supervivencia”.

Departamento de

Relaciones

Laborales

11. Recibe a la acreedora alimentaria y le solicita firme el “Recibo por Concepto de

Pensión Alimenticia” y la “Lista de Supervivencia”, y los turna al Personal Operativo

del Departamento de Relaciones Laborales y una vez hecho lo anterior lo archiva.

Departamento de

Relaciones

Laborales








Página: 62 de 65

Realización del Descuento al Trabajador por Pensión Alimenticia

Departamento de Relaciones LaboralesSubdirección de Relaciones Laborales y Prestaciones

“Escrito

Petición

de la Acreedora

Alimentaria”

“Oficio para Aplicar

el Descuento al Trabajador

por Pensión Alimenticia”

“Requerimiento

Judicial”

Inicio

Recibe del Juzgado el

“Requerimiento Judicial”, lo

revisa y turna al Departamento

de Relaciones Laborales

1

Recibe “Requerimiento Judicial,

lo analiza y junto con el

Personal Operativo elabora

“Oficio para Aplicar el

Descuento al Trabajador por

Pensión Alimenticia”, y solicitar

se elabore el cheque a favor de

la acreedora alimentaria,

adjunta el “Requerimiento

Judicial. Lo entrega a la SRLyP.

2

Recibe “Oficio para Aplicar el

Descuento al Trabajador por

Pensión Alimenticia”, lo revisa y

firma y entrega al Departamento

de Relaciones Laborales.

3

7

“Escrito

Petición

de la Acreedora

Alimentaria”

Recibe el “Oficio para Aplicar el Descuento al Trabajador por

Pensión Alimenticia” y lo envía a la Subdirección de Operación y

Control del Pago, y recaba acuse de recibo, en espera de la

respuesta de esta última.

4

Recibe el Oficio de la Subdirección de Operación y Control del Pago, en el que

comunica a la SRLyP la inclusión del “Descuento por

Pensión Alimenticia en el SARG”, lo revisa y entrega al Departamento de Relaciones

Laborales.

5

Recibe el oficio de “Descuento por Pensión Alimenticia en el

SARG”, e informa a la acreedora alimentaria que pase

por su cheque, y le solicita el “Escrito Petición de la

Acreedora Alimentaria” con los datos de su banco, número de

cuenta y la Clave Bancaria Estandarizada (CLABE) para que se le deposite la pensión.

6








Página: 63 de 65

Realización del Descuento al Trabajador por Pensión Alimenticia

Departamento de Relaciones LaboralesSubdirección de Relaciones Laborales y Prestaciones

“Oficio

para Pago Mediante

Depósito Bancario”

Recibe “Oficio para Solicitar que

el Pago de la Pensión

Alimenticia se realice Mediante

Depósito Bancario”, lo revisa,

firma y devuelve al


Laborales.

8

“Recibo

por Concepto de Pensión

Alimenticia”

“Oficio

para Pago Mediante

Depósito Bancario”

Recibe el “Oficio para Solicitar

que el Pago de la Pensión

Alimenticia se Realice Mediante

Depósito Bancario” y lo entrega

a la Subdirección de Operación

y Control del Pago. Recaba

acuse y archiva.

9

Con apoyo del personal

operativo elabora del “Recibo

por Concepto de Pensión

Alimenticia” y cita a la acreedora

alimentaria para que se

presente a firmarlo, así como la

“Lista de Supervivencia”.

10

Recibe a la acreedora

alimentaria y le solicita firme el

“Recibo por Concepto de

Pensión Alimenticia” y la “Lista

de Supervivencia”, y los turna al



Laborales., y una vez hecho lo

anterior lo archiva.

11

Fin

6

Recibe de la acreedora

alimentaria el Escrito Petición de

la Acreedora Alimentaria” y

elabora “Oficio para Solicitar

que el Pago de la Pensión

Alimenticia se Realice Mediante

Depósito Bancario” en la cuenta

indicada por la acreedora

alimentaria, lo entrega a la

SRLyP.

7








Página: 64 de 65

7. Anexos No aplica 8. Transitorios

Primero.- El presente Manual entrará en vigor al día siguiente de su publicación en la Normateca Interna. Segundo.- La interpretación de este Manual, será competencia de la Coordinación General de Administración y Finanzas y de la Dirección de Recursos Humanos y Organización, en el ámbito de sus respectivas competencias.








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9. Emisores

Autorizó:

Visto Bueno:

Xavier Abreu Sierra Director General

Esteban Fernández Valadez Coordinador General de Administración

y Finanzas

Elaboró: Supervisó:

_____________________________ Zoila Aurora Guillén Aguilar

Directora de Recursos Humanos y Organización

_____________________________ José Antonio Melgoza Camarena

Director General Adjunto de Innovación y Mejora

R e g i s t r o Oficio Número:

CGAF/ /2012

Sello:

Fecha de dictaminación por el COMERI:

30 de noviembre de 2012

lineamientos para realizar los pagos a terceros de la ...€¦ · manejar hojas de cálculo,...

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