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MEMORIA ECONÓMICA

EJERCICIO: 2019 Fecha cierre: 31/12/2019 ASOCIACIÓN: Nueva Opcion 19 Nº DE REGISTRO: 7467 C.I.F.: G96477195

CUENTAS ANUALES Edición 00

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Página 1 de 43 MEMORIA ECONÓMICA 2019

Elaborado por: Administración Revisado por: Junta Directiva Aprobado por: Asamblea

NOTA 1. ACTIVIDAD DE LA ASOCIACIÓN

1.1 La asociación, según se establece en el artículo 4 de sus estatutos, tiene como fines: a) Defender los derechos de las personas afectadas por un Daño Cerebral Adquirido, en adelante D.C.A., y de sus familias. b) Atender y apoyar al afectado por un D.C.A. y su familia en su nueva realidad vital y social. c) Promover la Autonomía Personal y la Integración Social del afectado por un D.C.A. d) Apoyar y promocionar la Investigación, el Desarrollo y la Innovación (I+D+I) para cubrir las necesidades y mejorar la calidad de vida de las personas que sufren un D.C.A. y sus familias. e) Cualquier otro que, de modo directo o indirecto, contribuya a conseguir los objetivos de la Asociación o redunde en beneficio de los afectados y sus familias.

1.2 Las actividades realizadas en el ejercicio han sido:

a) Colaboración con entidades oficiales o privadas, ya sean nacionales o extranjeras, que desarrollen una actividad igual o similar a la nuestra, en la lucha contra todo tipo de Daño Cerebral Adquirido.

b) Promocionar actividades que faciliten a nuestros asociados todo tipo de información, tratamiento y rehabilitación de los daños cerebrales adquiridos, así como actividades de carácter lúdico, cultural y formativo en la medida de las posibilidades económicas de la asociación.

c) Buscar colaboración con especialistas, tales como rehabilitadores, terapeutas, neurólogos,

neurocirujanos, psiquiatras, psicólogos, neuropsicólogos y otros profesionales que sirvan para los fines de la Asociación, para el tratamiento y posterior rehabilitación de las lesiones ocasionadas por el Daño Cerebral Adquirido, y para que dispongan de cuantos medios estimen necesarios para el cumplimiento digno de su función.

d) Efectuar campañas informativas de prevención del daño cerebral adquirido, y para dar a

conocer tanto la existencia de la Asociación como la realidad de esta afectación.

1.3 La asociación tiene su domicilio en Zapateria de los Niños, 4, 46001, Valencia, Valencia 1.4 Las actividades se desarrollan en los siguientes lugares:

El domicilio del Centro de Atención diurna para personas con discapacidad en situación de dependencia se establece en Valencia, calle Greses, 21 bajo, código postal 46020 y el domicilio del Centro de Actividades se establece en Valencia, calle Masquefa, 60 bajo, código postal 46020.


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NOTA 2. BASES DE PRESENTACION DE LAS CUENTAS ANUALES a) Imagen fiel: Las cuentas anuales reflejan la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la asociación, y del grado de cumplimiento de sus actividades. Se presentan de acuerdo con lo establecido en las Normas de adaptación del Plan General de Contabilidad a las entidades sin fines lucrativos, aprobadas por Real Decreto 1491/2011, de 24 de octubre, y el Plan General de Contabilidad aprobado por Real Decreto 1514/2007, de 16 de noviembre, así como la Resolución de 26 de marzo de 2013 del Instituto de Contabilidad y Auditoría, por la que se aprueba el Plan de Contabilidad de las entidades sin fines lucrativos. Todos los documentos que integran las cuentas anuales adjuntas se han elaborado a partir de los registros contables de la Asociación. No existe alguna razón excepcional por al que, para mostrar la imagen fiel de la Asociación, se hubiese tenido que aplicar disposiciones legales en materia contable. Tampoco existe información complementaria, que resulte necesario incluir para expresar la imagen fiel de la asociación. b) Principios contables no obligatorios aplicados: En la elaboración de las cuentas anuales se han aplicado los principios contables establecidos en la Primera Parte de las las Normas de adaptación del Plan General de Contabilidad a las entidades sin fines lucrativos, aprobadas por Real Decreto 1491/2011, de 24 de octubre, y el Plan General de Contabilidad aprobado por Real Decreto 1514/2007, de 16 de noviembre, así como la Resolución de 26 de marzo de 2013 del Instituto de Contabilidad y Auditoría, por la que se aprueba el Plan de Contabilidad de las entidades sin fines lucrativos . Todos los principios contables obligatorios con incidencia en el patrimonio, la situación financiera y los resultados se han aplicado en la elaboración de las cuentas anuales. De acuerdo con la legislación mercantil, el órgano gestor presenta cada una de las partidas del balance y de la cuenta de resultados del ejercicio 2019, comparándolas con las partidas del año anterior. c) Aspectos críticos de la valoración y estimación de la incertidumbre: No hay supuestos claves, ni datos sobre la estimación de la incertidumbre en la fecha de cierre del ejercicio, que lleven asociado un registro importante, o puedan suponer cambios significativos en el valor de los activos y pasivos. No hay cambios en estimaciones contables que sean significativos y afecten al ejercicio actual, o se espere que puedan afectar a los ejercicios futuros. La dirección no es consciente de la existencia de incertidumbres importantes, relativas a eventos o condiciones que puedan aportar dudas significativas sobre la posibilidad de que la Asociación siga funcionando normalmente.


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d) Comparación de la información: Se han producido cambios en la política contable que impiden la comparación de las cuentas anuales del ejercicio con las del precedente. Dichos cambios se han realizado para una presentación más adecuada de los hechos y transacciones en los estados financieros de la empresa. e) Elementos recogidos en varias partidas: No hay elementos patrimoniales que su importe esté registrado en dos o más partidas del Balance. f) Cambios en criterios contables: No se han realizado en el ejercicio cambios en criterios contables. g) Corrección de errores: No se han producido ajustes por correcciones de errores durante el ejercicio.


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NOTA 3. EXCEDENTE DEL EJERCICIO 3.1. Las principales partidas que forman el excedente del ejercicio y sus aspectos significativos son:

RESULTADO 2019 Euros INGRESOS Subvenciones y Donaciones a la Actividad

Oficiales 930.365,18 Donaciones Privadas y Particulares 15.297,62

Patrocinadores y Colaboraciones privados Patrocinadores privados 1.886,50

Subvenciones de inmovilizado no financiero y otras

Subvenciones, donaciones y legados de capital transferidos 2.897,77 Subvenciones de capital transferidas al excedente 17.410,99

Otros Ingresos de la Actividad Cuotas de asociados y Afiliados 90.265,00 Prestaciones de Servicios 37.081,00 Otros ingresos por Campaña, intereses financier

11.202,07

Total Ingresos de la Actividad 1.106.748,11 GASTOS Ayudas monetarias Proyectos Costes de Personal Proyectos

-5.750,63 -765.892,56

Otros gastos de explotación -243.777,71 Otros costes generales de gestión Gastos financieros

-21.543,62 -0,00

Total Gastos de la Actividad -1.036.964,52 Resultado del Ejercicio 69.783,59


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3.2. Propuesta de aplicación del excedente: Base de reparto Importe Excedente del ejercicio (saldo cuenta 129) 69.783,59

0,00 0,00

0,00 ______________

69.783,59 Aplicación Importe A dotación fundacional/Fondo social................................... 0,00

............. 0,00 0,00

A remanente .. 69.783,59 A compensación de excedentes negativos de ejercicios anteriores 0,00 _______________

69.783,59 No existen limitaciones. La distribución prevista en el reparto de los resultados del ejercicio cumple con los requisitos y limitaciones establecidas en los estatutos de la Asociación y en la normativa legal. NOTA 4. NORMAS DE REGISTRO Y VALORACION a) Inmovilizado material Se consideran bienes de inmovilizado no generadores de flujos de efectivo aquellos que posee la Asociación y cuya finalidad es la generación de flujos económicos sociales y el benefician a la colectividad, es decir, aquellos que producen un beneficio social o de servicio. Por el contrario, se consideran bienes del inmovilizado generador de flujos de efectivo aquellos que posee la Asociación con el fin de obtener un beneficio o generar un rendimiento comercial a través de la entrega de bienes o la prestación de servicios.

1. Valoración inicial

Los bienes comprendidos en el inmovilizado material se valoran por su coste, ya sea éste el precio de adquisición o el coste de producción. El precio de adquisición incluye, además del importe facturado por el vendedor después de deducir cualquier descuento o rebaja en el precio, todos los gastos adicionales y directamente relacionados que se produzcan hasta su puesta en condiciones de funcionamiento, incluida la ubicación en el lugar y cualquier otra condición necesaria para que pueda operar de la forma prevista; entre otros: gastos de explanación y derribo, transporte, derechos arancelarios, seguros, instalación, montaje y otros similares.


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Los impuestos indirectos que gravan los elementos del inmovilizado material sólo se incluyen en el precio de adquisición o coste de producción cuando no sean recuperables directamente de la Hacienda Pública.

Asimismo, forma parte del valor del inmovilizado material, la estimación inicial del valor actual de las obligaciones asumidas derivadas del desmantelamiento o retiro y otras asociadas al citado activo, tales como los costes de rehabilitación del lugar sobre el que se asienta, siempre que estas obligaciones den lugar al registro de provisiones de acuerdo con lo dispuesto en la norma aplicable a éstas.

En los inmovilizados que necesiten un período de tiempo superior a un año para estar en condiciones de uso, se incluye en el precio de adquisición o coste de producción los gastos financieros que se hayan devengado antes de la puesta en condiciones de funcionamiento del inmovilizado material y que hayan sido girados por el proveedor o correspondan a préstamos u otro tipo de financiación ajena, específica o genérica, directamente atribuible a la adquisición, fabricación o construcción.

2. Valoración posterior

Con posterioridad a su reconocimiento inicial, los elementos del inmovilizado material se valoran por su precio de adquisición o coste de producción menos la amortización acumulada y, en su caso, el importe acumulado de las correcciones valorativas por deterioro reconocidas.

2.1 Amortización

Las amortizaciones se han establecido de manera sistemática y racional en función de la vida útil de los bienes y de su valor residual, atendiendo a la depreciación que normalmente sufran por su funcionamiento, uso y disfrute, sin perjuicio de considerar también la obsolescencia técnica o comercial que pudiera afectarlos.

Los cambios que, en su caso, pudieran originarse en el valor residual, la vida útil y el método de amortización de un activo, se contabilizan como cambios en las estimaciones contables, salvo que se tratara de un error.

Se aplica el criterio de amortizar de forma lineal a lo largo de toda la vida útil del producto. La amortización aplicada durante 2019 para la totalidad de los elementos del activo inmovilizado material ha sido de 21.370,08 euros y su deterioro de 0,00 euros.

ELEMENTO DE INMMOVILIZADO MATERIAL

AÑOS DE VIDA ÚTIL

Construcciones 25 Instalaciones técnicas 10 Maquinaria 10 Utillaje 5 Otras instalaciones 10 Mobiliario 10 Equipos para procesos de información 4 Elementos de transporte 10 Otro inmovilizado material 10


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2.2 Deterioro del valor

A estos efectos, al menos al cierre del ejercicio, la Asociación evalúa si existen indicios de que algún inmovilizado material pueda estar deteriorado, en cuyo caso, estima su importe recuperable efectuando las correcciones valorativas que procedan.

Las correcciones valorativas por deterioro de los elementos del inmovilizado material, así como su reversión cuando las circunstancias que las motivaron hubieran dejado de existir, se reconocerán como un gasto o un ingreso, respectivamente, en la cuenta de pérdidas y ganancias. La reversión del deterioro tendrá como límite el valor contable del inmovilizado que estaría reconocido en la fecha de reversión si no se hubiese registrado el deterioro del valor.

Deterioro de valor de bienes de inmovilizado no generadores de flujos de efectivo: es la pérdida potencial de servicio de un activo, es decir, el deterioro responde a una disminución en la utilidad de proporciona el activo a la Asociación. Se produce cuando su valor contable supera a su importe recuperable, entendido éste como el mayor importe entre su valor razonable menos los costes de venta y su valor en uso (éste se determina por referencia al coste de reposición).

Deterioro de valor de bienes del inmovilizado generador de flujo de efectivo: Se producirá una pérdida por deterioro del valor de un elemento del inmovilizado material cuando su valor contable supere a su importe recuperable, entendido éste como el mayor importe entre su valor razonable menos los costes de venta y su valor en uso.

3. Baja

La diferencia entre el importe que, en su caso, se obtenga de un elemento del inmovilizado material, neto de los costes de venta, y su valor contable, determinará el beneficio o la pérdida surgida al dar de baja dicho elemento, que se imputará a la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio en que ésta se produce.

Baja de bienes de inmovilizado no generadores de flujos de efectivo: se darán de baja en el momento de su enajenación o disposición por otra vía o cuando no se espere obtener en el futuro un potencial de servicio de los mismos.

Baja de bienes del inmovilizado generador de flujos de efectivo: se darán de baja en el momento de su enajenación o disposición por otra vía o cuando no se espere obtener beneficios o rendimientos económicos futuros de los mismos.

b) Inmovilizado intangible:

Los criterios contenidos en las normas relativas al inmovilizado material, se aplican a los elementos del inmovilizado intangible, sin perjuicio de lo dispuesto a continuación y de lo previsto en las normas particulares sobre el inmovilizado intangible.

1. Reconocimiento

Para el reconocimiento inicial de un inmovilizado de naturaleza intangible, es preciso que, además de cumplir la definición de activo y los criterios de registro o reconocimiento contable contenidos en el Marco Conceptual de la Contabilidad, cumpla el criterio de identificabilidad, lo que implica que el inmovilizado cumple alguno de los dos requisitos siguientes:


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a. Sea separable, esto es, susceptible de ser separado de la Asociación y vendido, cedido, entregado para su explotación, arrendado o intercambiado.

b. Surja de derechos legales o contractuales, con independencia de que tales derechos sean transferibles o separables de la asociación o de otros derechos u obligaciones.

En ningún caso se reconocerán como inmovilizados intangibles los gastos ocasionados con motivo del establecimiento, las marcas, cabeceras de periódicos o revistas, los sellos o denominaciones editoriales, las listas de clientes u otras partidas similares, que se hayan generado internamente.

2. Valoración posterior

Los inmovilizados intangibles son activos con vida útil definida. Las amortizaciones se han establecido de manera sistemática y racional en función de la vida útil de dichos bienes y de su valor residual, atendiendo a la depreciación que normalmente han sufrido por su funcionamiento, uso y disfrute, sin perjuicio de considerar también la obsolescencia técnica que pudiera afectarlos. Se ha procedido a analizar si existen deterioros de valor y realizar sus correspondientes correcciones. En los balances de la asociación, no han existido fondos de comercio, ni otros inmovilizados intangibles con vida útil indefinida. Durante el ejercicio 2019, la Asociación ha realizado amortizaciones del inmovilizado intangible por 112,54 euros, y deterioros de inmovilizado intangible por importe de 0,00. Aplicaciones informáticas: Los costes de adquisición y desarrollo incurridos en relación con los sistemas informáticos básicos en la gestión de la Asociación se registran con cargo al epígrafe

Los costes de mantenimiento de los sistemas informáticos se registran con cargo a la cuenta de resultados del ejercicio en que se incurren. c) Instrumentos financieros:

Activos financieros.

Un activo financiero es cualquier activo que sea: dinero en efectivo, un instrumento de patrimonio de otra fundación, o suponga un derecho contractual a recibir efectivo u otro activo financiero, o a intercambiar activos o pasivos financieros con terceros en condiciones potencialmente favorables.

1. Reconocimiento

La asociación reconocerá un activo financiero en su balance cuando se convierta en una parte obligada del contrato o negocio jurídico conforme a las disposiciones del mismo.


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2. Valoración

Los activos financieros, a efectos de su valoración, se clasificarán; Activos financieros a coste amortizado.

2.1 Activos financieros a coste amortizado

En esta categoría se clasifican los:

a. Créditos por operaciones comerciales: son aquellos activos financieros (clientes y deudores varios) que se originan en la venta de bienes y la prestación de servicios por operaciones de tráfico de la asociación, y

b. Otros activos financieros a coste amortizado: son aquellos activos financieros que no siendo instrumentos de patrimonio ni derivados, no tienen origen comercial y cuyos cobros son de cuantía determinada o determinable (créditos distintos del tráfico comercial, los valores representativos de deuda adquiridos, cotizados o no, los depósitos en entidades de crédito, anticipos y créditos al personal, las fianzas y depósitos constituidos, los dividendos a cobrar y los desembolsos exigidos sobre instrumentos de patrimonio).

2.1.1 Valoración inicial

Los activos financieros incluidos en esta categoría se valoran inicialmente por el coste, que equivaldrá al valor razonable de la contraprestación entregada más los costes de transacción que les sean directamente atribuibles; no obstante, estos últimos podrán registrarse en la cuenta de pérdidas y ganancias en el momento de su reconocimiento inicial.

No obstante, lo señalado en el párrafo anterior, los créditos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año y que no tengan un tipo de interés contractual, así como los anticipos y créditos al personal, las fianzas, los dividendos a cobrar y los desembolsos exigidos sobre instrumentos de patrimonio, cuyo importe se espera recibir en el corto plazo, se valoran por su valor nominal cuando el efecto de no actualizar los flujos de efectivo no sea significativo.

2.1.2 Valoración posterior

Los activos financieros incluidos en esta categoría se valorarán por su coste amortizado. Los intereses devengados se contabilizarán en la cuenta de pérdidas y ganancias, aplicando el método del tipo de interés efectivo.

No obstante, lo anterior, los activos con vencimiento no superior a un año que, de acuerdo con lo dispuesto en el apartado anterior, se valoren inicialmente por su valor nominal, continuarán valorándose por dicho importe, salvo que se hubieran deteriorado.

2.1.3 Deterioro del valor

Al menos al cierre del ejercicio, deberán efectuarse las correcciones valorativas necesarias siempre que exista evidencia objetiva de que el valor de un activo financiero o de un grupo de activos financieros con similares características de riesgo valorados colectivamente, se ha deteriorado como resultado de uno o más eventos que hayan ocurrido después de su


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reconocimiento inicial y que ocasionen una reducción o retraso en los flujos de efectivo estimados futuros, que pueden venir motivados por la insolvencia del deudor.

La pérdida por deterioro del valor de estos activos financieros será la diferencia entre su valor en libros y el valor actual de los flujos de efectivo futuros que se estima van a generar, descontados al tipo de interés efectivo calculado en el momento de su reconocimiento inicial.

3. Intereses y dividendos recibidos de activos financieros

Los intereses y dividendos de activos financieros devengados con posterioridad al momento de la adquisición se reconocerán como ingresos en la cuenta de pérdidas y ganancias. Los intereses deben reconocerse utilizando el método del tipo de interés efectivo y los dividendos cuando se declare el derecho del socio a recibirlo.

A estos efectos, en la valoración inicial de los activos financieros se registrarán de forma independiente, atendiendo a su vencimiento, el importe de los intereses explícitos devengados y no vencidos en dicho momento, así como el importe de los dividendos acordados por el órgano competente en el momento de la adquisición. A estos efectos, se entenderá por intereses explícitos aquellos que se obtienen de aplicar el tipo de interés contractual del instrumento financiero.

4. Baja de activos financieros

La asociación dará de baja un activo financiero, o parte del mismo, cuando expiren los derechos derivados del mismo o se haya cedido su titularidad, siempre y cuando el cedente se haya desprendido de los riesgos y beneficios significativos inherentes a la propiedad del activo (tal como las ventas en firme de activos o las ventas de activos financieros con pacto de recompra por su valor razonable).

Pasivos financieros.

Los instrumentos financieros emitidos, incurridos o asumidos se clasificarán como pasivos financieros, en su totalidad o en una de sus partes, siempre que de acuerdo con su realidad económica supongan para la asociación una obligación contractual, directa o indirecta, de entregar efectivo u otro activo financiero, o de intercambiar activos o pasivos financieros con terceros en condiciones potencialmente desfavorables, tal como un instrumento financiero que prevea su recompra obligatoria por parte del emisor, o que otorgue al tenedor el derecho a exigir al emisor su rescate en una fecha y por un importe determinado o determinable, o a recibir una remuneración predeterminada siempre que haya beneficios distribuibles.

1. Reconocimiento

La asociación reconoce un pasivo financiero en su balance cuando se convierte en una parte obligada del contrato o negocio jurídico conforme a las disposiciones del mismo.

2. Valoración

Los pasivos financieros, a efectos de su valoración, se clasifican en Pasivos financieros a coste amortizado.


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2.1 Pasivos financieros a coste amortizado

En esta categoría se clasifican, salvo que sea aplicable lo dispuesto en el apartado 2.2 siguiente, los:

a. Débitos por operaciones comerciales (proveedores y acreedores varios): son aquellos pasivos financieros que se originan en la compra de bienes y servicios por operaciones de tráfico de la asociación, y

b. Débitos por operaciones no comerciales: son aquellos pasivos financieros que, no siendo instrumentos derivados, no tienen origen comercial.

2.1.1 Valoración inicial

Los pasivos financieros incluidos en esta categoría se valorarán inicialmente por el coste, que equivaldrá al valor razonable de la contraprestación recibida ajustado por los costes de transacción que les sean directamente atribuibles; no obstante, estos últimos, así como las comisiones financieras que se carguen a la asociación, cuando se originen las deudas con terceros, podrán registrarse en la cuenta de pérdidas y ganancias en el momento de su reconocimiento inicial.

No obstante, lo señalado en el párrafo anterior, los débitos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año y que no tengan un tipo de interés contractual, así como las fianzas y los desembolsos exigidos por terceros sobre participaciones, cuyo importe se espera pagar en el corto plazo, se podrán valorar por su valor nominal, cuando el efecto de no actualizar los flujos de efectivo no sea significativo.

2.1.2 Valoración posterior

Los pasivos financieros incluidos en esta categoría se valorarán por su coste amortizado. Los intereses devengados se contabilizarán en la cuenta de pérdidas y ganancias, aplicando el método del tipo. No existen limitaciones.

La distribución prevista en el reparto de los resultados del ejercicio cumple con los requisitos y limitaciones establecidos en los estatutos de la Asociación y en la normativa legal o de interés efectivo.

No obstante, lo anterior, los débitos con vencimiento no superior a un año que, de acuerdo con lo dispuesto en el apartado anterior, se valoren inicialmente por su valor nominal, continuarán valorándose por dicho importe.

3. Baja de pasivos financieros

La asociación da de baja un pasivo financiero cuando la obligación se haya extinguido. También dará de baja los pasivos financieros propios que adquiera, aunque sea con la intención de recolocarlos en el futuro.

La diferencia entre el valor en libros del pasivo financiero o de la parte del mismo que se haya dado de baja y la contraprestación pagada, incluidos los costes de transacción atribuibles y en la que se recogerá asimismo cualquier activo cedido diferente del efectivo o pasivo asumido, se reconocerá en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio en que tenga lugar.


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d) Créditos y débitos por la actividad propia: Créditos de la actividad propia: son los derechos de cobro que se originan en el desarrollo de la actividad propia frente a los beneficiarios, usuarios, patrocinadores y afiliados Las cuotas, donativos y otras ayudas similares, procedentes de patrocinadores, afiliados y otros deudores, con vencimiento a corto plazo, se han contabilizado por su valor nominal; si su vencimiento es a largo plazo, se contabilizan por su valor actual, registrando un ingreso financiero de acuerdo con el criterio del coste amortizado. Los préstamos concedidos en el ejercicio de la actividad propia a tipo de interés cero o por debajo del de mercado, se han contabilizado por su valor razonable, reconociendo la diferencia entre éste y el importe entregado, como un gasto en la cuenta de resultados. Después de su reconocimiento inicial, la reversión del descuento se contabiliza como un ingreso financiero. Al cierre del ejercicio se efectúan las correcciones valorativas siempre que existe evidencia de que se ha producido un deterioro de valor, siendo de aplicación la norma correspondiente para reconocer el deterioro de los activos financieros que se contabilizan aplicando el criterio del coste amortizado. Débitos por la actividad propia: son las obligaciones que se originan por la concesión de ayudas y otras asignaciones a los beneficiarios de la Asociación en el cumplimiento de los fines propios. Las ayudas y subvenciones concedidas a corto plazo se contabilizan como pasivos y por su valor nominal, en el caso de que el vencimiento sea superior su valor es el valor actual, siendo la diferencia entre ambos un gasto financiero. En las ayudas plurianuales, el pasivo se ha registrado por el valor actual del importe comprometido de forma irrevocable e incondicional. El mismo criterio se ha aplicado a la prolongación de ayudas no sometidas a evaluaciones periódicas, sino a meros trámites formales o administrativos. e) Impuestos sobre beneficios:

El gasto por el Impuesto sobre Sociedades de cada ejercicio se calcula en función del excedente antes de impuestos, aumentado o disminuido, según proceda, por las diferencias permanentes con el resultado fiscal, entendidas éstas como las producidas entre la base imponible del impuesto y el resultado contable antes de impuestos, que no revierten en períodos subsiguientes. Se trata como diferencias permanentes los gastos e ingresos exentos. El ahorro impositivo derivado de la aplicación de las deducciones y bonificaciones fiscales, se considera como un menor gasto del ejercicio en que se obtienen.

f) Ingresos y gastos: En general, todos los ingresos y gastos, así como los intereses por ellos generados, se contabilizan en el momento de su devengo, es decir, cuando se produce la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan, con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos. En partículas, las ayudas otorgadas por la Asociación se han reconocido en el momento de su concesión. Las ayudas otorgadas en firme por la Asociación y los gastos comprometidos de carácter plurianual, se han contabilizado en la cuenta de resultados del ejercicio en la que se aprueba su concesión con abono a una cuenta de pasivo, pro el valor actual del compromiso asumido.


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Para la contabilización de los ingresos en cumplimiento de los fines de la asociación se han tenido en cuenta las siguientes reglas:

1.- los ingresos por entregas de bienes o prestación de servicios se han contabilizado por el importe acordado. 2.- las cuotas de usuarios o afiliados se han reconocido como ingreso en el periodo al que corresponden. 3.- los ingresos de promociones para captación de recursos de patrocinadores y de colaboraciones se han reconocido cuando las campañas y actos se producen. 4.- en todo caso, se han realizado las periodificaciones necesarias.

Los ingresos por prestación de servicios se reconocerán cuando se cumplan todas y cada una de las siguientes condiciones:

a. El importe de los ingresos puede valorarse con fiabilidad. b. Es probable que la asociación reciba los beneficios o rendimientos económicos

derivados de la transacción. c. El grado de realización de la transacción, en la fecha de cierre del ejercicio, puede ser

valorado con fiabilidad, y d. Los costes ya incurridos en la prestación, así como los que quedan por incurrir hasta

completarla, pueden ser valorados con fiabilidad.

g) Criterios empleados para el registro y valoración de los gastos de personal: La Asociación registra los gastos de personal mensualmente. Las pagas extraordinarias no son prorrateadas cada mes proporcionalmente a la duración de cada contrato de trabajo y se liquidan en los meses de junio y diciembre. Las cargas sociales se devengan en el mes correspondiente y se pagan a mes vencido. Los gastos de formación se registran en el momento de su compromiso. Durante el ejercicio 2019 no existen provisiones para pensiones y obligaciones similares. h) Subvenciones, donaciones y legados:

1. Reconocimiento

Las subvenciones, donaciones y legados no reintegrables se contabilizarán inicialmente, con carácter general, como ingresos directamente imputados al patrimonio neto y se reconocerán en la cuenta de pérdidas y ganancias como ingresos sobre una base sistemática y racional de forma correlacionada con los gastos derivados de la subvención, donación o legado.

Las subvenciones, donaciones y legados que tengan carácter de reintegrables se registrarán como pasivos de la asociación hasta que adquieran la condición de no reintegrables. A estos efectos, se considerará no reintegrable cuando exista un acuerdo individualizado de concesión de la subvención, donación o legado a favor de la asociación, se hayan cumplido las condiciones establecidas para su concesión y no existan dudas razonables sobre la recepción de la subvención, donación o legado.


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2. Valoración

Las subvenciones, donaciones y legados de carácter monetario se valorarán por el valor razonable del importe concedido, y las de carácter no monetario o en especie se valorarán por el valor razonable del bien recibido, referenciados ambos valores al momento de su reconocimiento.

3. Criterios de imputación a resultados

La imputación a resultados de las subvenciones, donaciones y legados que tengan el carácter de no reintegrables se efectuará atendiendo a su finalidad.

A efectos de su imputación en la cuenta de pérdidas y ganancias, habrá que distinguir entre los siguientes tipos de subvenciones, donaciones y legados:

a. Cuando se concedan para asegurar una rentabilidad mínima o compensar un déficit de explotación: se imputarán como ingresos del ejercicio en el que se concedan, salvo si se destinan a financiar déficit de explotación de ejercicios futuros, en cuyo caso se imputarán en dichos ejercicios.

b. Cuando se concedan para financiar gastos específicos: se imputarán como ingresos en el mismo ejercicio en el que se devenguen los gastos que estén financiando.

c. Cuando se concedan para adquirir activos o cancelar pasivos, se pueden distinguir los siguientes casos:

o Activos del inmovilizado intangible, material e inversiones inmobiliarias: se imputarán como ingresos del ejercicio en proporción a la dotación a la amortización efectuada en ese periodo para los citados elementos o, en su caso, cuando se produzca su enajenación, corrección valorativa por deterioro o baja en balance.

o Existencias que no se obtengan como consecuencia de un rappel comercial: se imputarán como ingresos del ejercicio en que se produzca su enajenación, corrección valorativa por deterioro o baja en balance.

o Activos financieros: se imputarán como ingresos del ejercicio en el que se produzca su enajenación, corrección valorativa por deterioro o baja en balance.

o Cancelación de deudas: se imputarán como ingresos del ejercicio en que se produzca dicha cancelación, salvo cuando se otorguen en relación con una financiación específica, en cuyo caso la imputación se realizará en función del elemento financiado.

d. Los importes monetarios que se reciban sin asignación a una finalidad específica se imputarán como ingresos del ejercicio en que se reconozcan.

Se considerarán en todo caso de naturaleza irreversible las correcciones valorativas por deterioro de los elementos en la parte en que éstos hayan sido financiados gratuitamente.


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NOTA 5. INMOVILIZADO MATERIAL, INTANGIBLE E INVERSIONES INMOBILIARIAS. 5.1. El movimiento de cada una de estas partidas, durante el ejercicio, ha sido el siguiente: 5.1.a) Inmovilizado material

Partida Saldo inicial Entradas (+)

Aum./Dism.por traspaso (-)

Salidas Saldo final

Otras Instalaciones 11.843,63 4.668,53 0,00 0,00 16.512,16 Mobiliario 126.999,83 15.440,86 0,00 32.393,55 110.047,14 Equipos procesos inform.

12.759,37 2.315,58 0,00 8.918,26 6.156,69

Elementos de transporte

73.664,02 50.944,55 0,00 0,00 124.608,57

Otro inmovilizado material

1.482,05 0,00 0,00 1.482,05 0,00

Inmovilizado en curso y anticipos

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALES 226.748,90 73.369,52 0,00 42.793,86 257.324,56 Amortizaciones:

Partida Saldo inicial Dotaciones (+) Reducciones (-) Saldo final Otras Instalaciones -3.023,59 -5.796,94 0,00 -8.820,53 Mobiliario -65.449,73 -11.496,22 31.709,96 -45.235,99 Equipos para procesos de información

-9.410,78 -1.028,48 8.453,61 -1.985,65

Elementos de transporte -15.657,39 -8.455,09 0,00 -24.112,48 Otro inmovilizado material -1.416,24 -39,57 1.455,81 0,00

TOTALES -94.957,73 -26.816,30 41.619,38 -80.154,65


07/07/2020



Correcciones valorativas por deterioro:

Partida Saldo inicial Correcc. Ejercicio (+)

Reversión correc. (-) Saldo final

Otras Instalaciones 0,00 0,00 0,00 0,00 Mobiliario 0,00 0,00 0,00 0,00 Equipos para procesos de información 0,00 0,00 0,00 0,00 Elementos de transporte 0,00 0,00 0,00 0,00 Otro inmovilizado material 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALES 0,00 0,00 0,00 0,00 5.1.b) Inmovilizado intangible

Partida Saldo inicial Entradas Aum./Dism.por traspaso Salidas Saldo final

Aplicaciones informáticas 1.415,55 0,00 0,00 924,62 490,93 Investigación 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALES 1.415,55 0,00 0,00 924,62 490,93

Amortizaciones:

Partida Saldo inicial Dotaciones (+) Reducciones (-) Saldo final Aplicaciones informáticas -166,03 -112,54 0,00 -278,57

Investigación -924,62 0,00 924,62 0,00 TOTALES -1.090,65 -112,54 924,62 -278,57

Correcciones valorativas por deterioro:

Partida Saldo inicial Correcc. Ejercicio (+)

Reversión correc. (-) Saldo final

Aplicaciones informáticas 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALES 0,00 0,00 0,00 0,00


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NOTA 6. ACTIVOS FINANCIEROS

FIANZAS Y DEPOSITOS

Instrumentos financieros a largo plazo Instrumentos de patrimonio

Valores representativos de deuda

Créditos. Derivados. Otros Total

Categorías v Ej. X Ej. X-1 Ej. X Ej. X-1 Ej. X Ej. X-1 Ej. X Ej. X-1 Activos a valor razonable con cambios en cuenta de resultados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Préstamos y partidas a cobrar 4.838,81 4.778,81 0,00 0,00 0,00 0,00 4.838,81 4.778,81 Derivados de cobertura 0,00 0,00 0,00 0,00 3.120,00 3.120,00 3.120,00 3.120,00 TOTAL 4.838,81 4.778,81 0,00 0,00 3.120,00 3.120,00 7.958,81 7.898,81

FIANZAS Instrumentos financieros a corto plazo Instrumentos de patrimonio

Valores representativos de deuda

Créditos. Derivados. Otros Total

Categorías v Ej. X Ej. X-1 Ej. X Ej. X-1 Ej. X Ej. X-1 Ej. X Ej. X-1 Activos a valor razonable con cambios en cuenta de resultados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Préstamos y partidas a cobrar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Derivados de cobertura 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


07/07/2020



INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO Y CORTO PLAZO

INVERSIONES FINANCIERAS L/P: Saldo inicial Aumentos Disminuciones Saldo final

FIANZA IBERDROLA 22,65 0,00 0,00 22,65 FIANZA APLEC VOLUNTIADO 30,00 0,00 0,00 30,00 FIANZA ALQUILER GRESES 3.000,00 0,00 0,00 3.000,00

FIANZA VIVA AQUA 50,00 0,00 0,00 50,00

FIANZA LOCAL MASQUEFA 1.560,00 0,00 0,00 1.560,00

FIANZA EASY WATER 116,16 0,00 0,00 116,16

FIANZA HUERTO BENIMACLET 0,00 60,00 0,00 60,00

DEPOSITO LOCAL MASQUEFA 3.120,00 0,00 0,00 3.120,00 TOTAL 7.898,81 60,00 0,00 7.958,81

INVERSIONES FINANCIERAS C/P: Saldo inicial Aumentos Disminuciones Saldo final 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00


07/07/2020



NOTA 7. PASIVOS FINANCIEROS

DEUDAS TRASNFORMABLES EN SUBVENCIÓN

Instrumentos financieros a largo plazo Deudas con entidades de crédito

Obligaciones y otros valores negociables Derivados. Otros Total

Categorías v Ej. X Ej. X-1 Ej. X Ej. X-1 Ej. X Ej. X-1 Ej. X Ej. X-1

Débitos y partidas a pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pasivos a valor razonable con cambios en cuenta de resultados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Otros 0,00 0,00 39.495,61 531.758,00 0,00 0,00 39.495,61 531.758,00 TOTAL 0,00 0,00 39.495,61 531.758,00 0,00 0,00 39.495,61 531.758,00

DEUDAS TRASNFORMABLES EN SUBVENCIÓN

Instrumentos financieros a corto plazo Deudas con entidades de crédito

Obligaciones y otros valores negociables

Derivados. Otros Total

Categorías v Ej. X Ej. X-1 Ej. X Ej. X-1 Ej. X Ej. X-1 Ej. X Ej. X-1 Débitos y partidas a pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pasivos a valor razonable con cambios en cuenta de resultados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Otros 0,00 0,00 -248.507,57 -688.953,03 0,00 0,00 -248.507,57 -688.953,03 TOTAL 0,00 0,00 -248.507,57 -688.953,03 0,00 0,00 -248.507,57 -688.953,03


07/07/2020



NOTA 8. USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA

Usuarios y otros deudores de la actividad propia Saldo inicial

Aumentos (+)

Disminuciones (-) Saldo final

Usuarios Entidades del grupo y asociadas 0,00 0,00 0,00 0,00 Otras procedencias 0,00 37.481,00 37.326,00 155,00 Total usuarios 0,00 37.481,00 37.326,00 155,00

Patrocinadores Entidades del grupo y asociadas 0,00 0,00 0,00 0,00 Otras procedencias -8.382,88 25.846,50 27.582,88 -6.646,50 Total patrocinadores -8.382,88 25.846,50 27.582,88 -6.646,50

Afiliados Entidades del grupo y asociadas 0,00 0,00 0,00 0,00 Otras procedencias 1.880,00 91.847,00 93.457,00 270,00 Total asociados 1.880,00 91.847,00 93.457,00 270,00

Otros deudores Entidades del grupo y asociadas 0,00 0,00 0,00 0,00 Otras procedencias -680.570,15 483.978,58 886.687,66 -277.861,07 Total otros deudores -680.570,15 483.978,58 886.687,66 -277.861,07

TOTAL -687.073,03 639.153,08 1.045.053,54 -284.082,57 *NOTA: Usuarios = cuenta 430 Patrocinadores = cuenta 5220 Afiliados = cuentas 440 + 446 + 490 Otros deudores = cuentas 5221 NOTA 9. BENEFICIARIOS ACREEDORES

Beneficiarios-Acreedores Saldo inicial Aumentos (+) Disminuciones (-) Saldo final

Beneficiarios - Acreedores

Entidades del grupo y asociadas 0,00 0,00 0,00 0,00 Otras procedencias

-12.512,45 1.142.446,54 1.177.276,00 -47.341,91

TOTAL -12.512,45 1.142.446,54 1.177.276,00 -47.341,91


07/07/2020



NOTA 10. FONDOS PROPIOS

FONDOS PROPIOS Saldo inicial Aumentos (+) / Disminuciones (-)

Saldo final

Dotación fundacional: 0,00 0,00 0,00 - Dotación fundacional 0,00 0,00 0,00 - (Dotación fundacional no exigida) 0,00 0,00 0,00

Reservas 0,00 0,00 0,00

Excedentes de ejercicios anteriores 313.573,88 122.280,36 /

-33.924,17 401.930,07

Excedente del ejercicio 122.280,36 69.783,59 / -122.280,36 69.783,59

TOTAL 435.854,24 35.859,42 471.713,66 NOTA 11. SITUACIÓN FISCAL 11.1. Impuesto sobre beneficios: régimen fiscal aplicable El régimen fiscal aplicable a la asociación es el de las entidades sin fines lucrativos y de los incentivos fiscales al mecenazgo. La información exigida por la legislación fiscal para gozar de la calificación de entidad sin fines lucrativos a los efectos de la Ley 49/2002 se incluye en el apartado 14 de esta memoria. La totalidad de sus Ingresos propios y Subvenciones recibidos se aplican a los fines propios de la Asociación, cumpliendo los requisitos establecidos para acogerse a la exención del pago del Impuesto sobre Sociedades en el plazo establecido (25 días naturales siguientes a los seis meses posteriores a la finalización del periodo impositivo). En la fecha de la formulación de la presente memoria económica no se ha efectuado la declaración por no estar todavía dentro del plazo legal.

11.2. Conciliación del resultado contable con la base imponible del impuesto de sociedades y explicación, en su caso, de las diferencias.

RESULTADO CONTABLE: 69.783,59 Aumentos Disminuciones

DIFERENCIAS PERMANENTES

Resultados exentos 0,00 -69.783,59 -69.783,59 Otras diferencias 0,00 0,00 0,00

DIFERENCIAS TEMPORARIAS

Con origen en el ejercicio 0,00 0,00 0,00 Con origen en ejercicios

anteriores 0,00 0,00 0,00 Compensación de bases imponibles negativas de ejercicios anteriores 0,00 0,00

BASE IMPONIBLE (Resultado fiscal): 0,00


07/07/2020



NOTA 12. INGRESOS Y GASTOS Partida Gastos Ayudas monetarias y otros 5.750,63

Ayudas monetarias 5.750,63 Ayudas no monetarias 0,00

Gastos por colaboraciones y del órgano de gobierno 0,00 Reintegro de ayudas y asignaciones 0,00

Trabajos realizados por otras empresas 0,00Trabajos realizados por otras empresas 0,00

Gastos de personal 765.892,56Sueldos 579.007,77

Cargas sociales 166.993,25 Indemnizaciones 18.290,31

Otras cargas sociales 1.601,23 Otros gastos de explotación 243.777,11

Arrendamientos y cánones 47.195,23 Reparaciones y conservación 23.989,65

Servicios de profesionales independientes 47.133,69 Transportes 203,42

Primas y Seguros 7.577,49 Servicios bancarios y similares 1.326,29

Publicidad, propaganda y relaciones públicas 650,20 Suministros 71.679,79

Otros servicios 12.730,26 Otros tributos 1.869,24

Pérdidas incobrables derivados de la asociación 3.552,00 Otros gastos de gestión corriente 25.870,45

Gastos financieros 0,00Gastos financieros 0,00

Gastos excepcionales 61,00Gastos excepcionales 61,00

Amortización del Inmovilizado 21.482,62Amortización del inmovilizado intangible 112,54

Amortización del inmovilizado material 21.370,08 1.036.964,52

Partida Ingresos Cuota de usuarios y afiliados 90.265,00

Cuota de usuarios 67.450,00 Cuota de afiliados 22.815,00

Promociones, patrocinios y colaboraciones 1.886,50 Ventas y otros ingresos ordinarios de la actividad mercantil

37.081,00 Devoluciones de compras de mercaderías 0,00

Prestación de servicios 37.081,00 Ingresos organismos públicos 945.662,80

Subvenciones públicas 945.662,80


07/07/2020



Subvenciones y donaciones de capital traspasadas al excedente del ejercicio

21.851,76 Subvenciones y donaciones de capital traspasadas al

excedente 21.851,76

Otros ingresos derivados del patrimonio 8.748,13 Ingresos derivados del patrimonio 8.748,13

Ingresos excepcionales 1.252,92 Ingresos excepcionales 1.252,92

1.106.748,11 NOTA 13. SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS Detalle de las subvenciones, donaciones y legados recibidos en el ejercicio y de las recibidas en ejercicios anteriores que no fueron totalmente imputadas a resultados: Año Concesión

Órgano/Asociación concedente

Importe

Total concedido

Imputado

a resultados

hasta comienzo

del ejercicio

Imputado

a resultados

del ejercicio

Total imputado a resultados

Pendiente de imputar

a resultados

2019 Ayto. Valencia 10.358,00 0,00 10.358,00 10.358,00 0,00 2019 Cons. Igualdad 521.400,00 0,00 521.400,00 521.400,00 0,00 2019 Cons. Igualdad 237.000,00 0,00 237.000,00 237.000,00 0,00 2019 Cons. Igualdad 58.830,65 0,00 58.830,65 58.830,65 2019 Cons. Sanidad 31.022,00 0,00 31.022,00 31.022,00 0,00 2019 Cons. Igualdad IRPF 36.441,51 0,00 36.441,51 36.441,51 0,00 2019 Cons. Igualdad IRPF 8.232,98 0,00 8.232,98 8.232,98 0,00 2019 Cons. Igualdad IRPF 1.021,16 0,00 1.021,16 1.021,16 0,00 2019 Cons. Igualdad IRPF 3.312,58 0,00 3.312,58 3.312,58 0,00 2019 Cons. Deporte 8.929,00 0,00 8.929,00 8.929,00 0,00 2019 Cons. Transparencia 6.000,00 0,00 6.000,00 6.000,00 0,00 2019 Diputación Valencia 7.817,30 0,00 7.817,30 7.817,30 0,00 2019 Donaciones

monetarias de personas

10.938,86 0,00 10.938,86 10.938,86 0,00

2019 Donaciones en especies

4.358,76 0,00 4.358,76 4.358,76 0,00

2019 Fundación Tripartita 1.543,00 0,00 1.543,00 1.543,00 0,00 TOTAL 947.205,80 0,00 947.205,80 947.205,80 0,00


07/07/2020



Análisis de las partidas de balance:

Saldo inicial Entradas (+) Salidas (Devoluciones)

Imputado a resultados Saldo final

Subvenciones 77.130,42 118.589,10 66.124,30 66.124,30 129.595,22 Donaciones y Legados 22.063,09 15.000,00 2.897,77 2.897,77 34.165,32

TOTAL 99.193,51 133.589,10,10 69.022,07 69.022,07 163.760,54 Se informará sobre el cumplimiento o incumplimiento de las condiciones asociadas a las distintas subvenciones, donaciones y legados.


07/07/2020



NOTA 14. ACTIVIDAD DE LA ASOCIACIÓN. APLICACIÓN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN PREVISIÓN DE RECURSOS ECONÓMICOS A OBTENER POR LA ASOCIACIÓN Previsión de ingresos a obtener por la asociación

INGRESOS Importe total Previsto Real

Rentas y otros ingresos derivados del patrimonio

-4.830,80 8.748,13

Ventas y prestaciones de servicios de las actividades propias

-24.040,00 37.081,00

Ingresos ordinarios de las actividades mercantiles

-102.506,00 90.265,00

Subvenciones del sector público -944.849,40 945.662,80 Aportaciones privadas -4.029,78 1.886,50 Subvencione y donaciones de capital -14.509,60 20.308,76 Otros tipos de ingresos -1.664,30 1.543,00 Ingresos excepcionales 0,00 1.252,92 TOTAL INGRESOS PREVISTOS -1.096.429,88 1.106.748,11

Previsión de otros recursos económicos a obtener por la asociación

OTROS RECURSOS Importe total Previsto Real

Deudas contraídas 0,00 0,00 Otras obligaciones financieras asumidas 0,00 0,00 TOTAL OTROS RECURSOS PREVISTOS 0,00 0,00


07/07/2020



PREVISIÓN DE RECURSOS ECONÓMICOS A EMPLEAR POR LA ASOCIACIÓN

GASTOS / INVERSIONES Total actividades No imputados a las

actividades TOTAL

Previsto Real Previsto Real Previsto Real Gastos por ayudas y otros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

a)Ayudas monetarias 0,00 0,00 0,00 -5.750,63 0,00 -5.750,63 b) Ayudas no monetarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 c) Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Trabajos realizados por otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Gastos de personal 767.513,14 -743.859,85 0,00 -22.032,71 767.573,14 -765.892,56 Otros gastos de explotación 148.149,42 -210.462,55 51.689,07 -33.315,16 199.838,49 -243.777,71 Amortización del inmovilizado 0,00 0,00 18.529,71 -21.482,62 18.529,71 -21.482,62 Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Gastos financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Variaciones de valor razonable en instrumentos financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Diferencias de cambio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Otros Gastos 0,00 0,00 112,54 -61,00 112,54 -61,00 Gastos extraordinarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Impuestos sobre beneficios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Subtotal gastos 915.722,56 -954.322,40 70.331,32 -82.642,12 986.053,88 -1.036.964,52 Adquisiciones de inmovilizado (excepto Bienes Patrimonio Histórico) 0,00 -2.708,52 55.216,44 -7.701,48 55.216,44 -10.410,00 Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Cancelación deuda no comercial 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Subtotal inversiones 0,00 -2.708,58 55.216,44 -7.701,48 55.216,44 -10.410,00

TOTAL RECURSOS EMPLEADOS 915.722,56 -957.030,92 125.547,76 -90.343,60 1.041.270,32 -1.047.374,52


07/07/2020



14.1. Actividad de la asociación I. Actividades realizadas ACTIVIDAD 1 A) Identificación. Denominación de la actividad CENTRO DE DÍA NUEVA OPCIÓN Tipo de actividad Centro de día Identificación de la actividad por sectores

A0741. Propia

Lugar desarrollo de la actividad

C/ Greses, 21 bajo 46020 Valencia

Descripción detallada de la actividad realizada. El Centro de Día tiene la finalidad de generar un espacio para potenciar la autonomía de las personas afectadas por un Daño Cerebral Adquirido; fomentar su inclusión social; facilitar la actividad ocupacional; supervisar el mantenimiento de la recuperación alcanzada en la fase subaguda y evitar su retroceso; y, no menos importante, permitir horas de respiro al cuidador principal. Para ello se combina la realización de actividades ocupacionales dirigidas por un equipo formado por monitores y auxiliares ocupacionales, supervisadas por un equipo terapéutico. Éstos últimos, a su vez, realizan sesiones terapéuticas individuales, en la mayoría de los casos, para supervisar el estado de salud de la persona afectada y trabajar aquellas secuelas generadas por la lesión. En algunos casos los terapeutas también dirigen talleres especializados. El servicio de trabajo social se encuentra a disposición de las familias y de las personas afectadas, aunque también indaga en la situación social de éstos para evitar problemáticas sociales que afecten la calidad de vida de los mismos.

B) Recursos humanos empleados en la actividad.

Tipo Número Nº horas / año Previsto Realizado Previsto Realizado

Personal asalariado 17 19 23.610 25.750 Personal con contrato de servicios

0 0 0 0

Personal voluntario 4 6 960 1.440


07/07/2020



C) Beneficiarios o usuarios de la actividad.

Tipo Número Previsto Realizado

Personas físicas 30 30 Personas jurídicas 0 0 Proyectos sin cuantificar beneficiarios 0 0

D) Recursos económicos empleados en la actividad. Gastos / Inversiones Importe

Previsto Realizado Gastos por ayudas y otros 0,00 0,00

a)Ayudas monetarias 0,00 0,00 b) Ayudas no monetarias 0,00 0,00 c) Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno 0,00 0,00

Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación

0,00 0,00

Aprovisionamientos 0,00 0,00 Gastos de personal 451.263,44 -431.361,76 Otros gastos de explotación 96.502,26 -101.588,67 Amortización del inmovilizado 0,00 0,00 Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado 0,00 0,00 Gastos financieros 0,00 0,00 Variaciones de valor razonable en instrumentos financieros 0,00 0,00 Diferencias de cambio 0,00 0,00 Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros

0,00 0,00

Impuestos sobre beneficios 0,00 0,00 Subtotal gastos 547.765,70 -532.950,43

Inversiones (excepto Bienes Patrimonio Histórico) 0,00 -2.708,52 Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico 0,00 0,00 Cancelación deuda no comercial 0,00 0,00

Subtotal recursos 0,00 -2.708,52 TOTAL 547.765,70 -535.658,95


07/07/2020



ACTIVIDAD 2 A) Identificación. Denominación de la actividad CENTRO DE DÍA NUEVA OPCIÓN II Tipo de actividad Centro de día Identificación de la actividad por sectores

A0741. Propia


C/ Masquefa, 60 bajo 46020 Valencia

Descripción detallada de la actividad realizada. El Centro de Día tiene la finalidad de generar un espacio para potenciar la autonomía de las personas afectadas por un Daño Cerebral Adquirido; fomentar su inclusión social; facilitar la actividad ocupacional; supervisar el mantenimiento de la recuperación alcanzada en la fase subaguda y evitar su retroceso; y, no menos importante, permitir horas de respiro al cuidador principal. Para ello se combina la realización de actividades ocupacionales dirigidas por un equipo formado por monitores y auxiliares ocupacionales, supervisadas por un equipo terapéutico. Éstos últimos, a su vez, realizan sesiones terapéuticas individuales, en la mayoría de los casos, para supervisar el estado de salud de la persona afectada y trabajar aquellas secuelas generadas por la lesión. En algunos casos los terapeutas también dirigen talleres especializados. El servicio de trabajo social se encuentra a disposición de las familias y de las personas afectadas, aunque también indaga en la situación social de éstos para evitar problemáticas sociales que afecten la calidad de vida de los mismos.




0 0 0 0

Personal voluntario 4 6 960 1.440 C) Beneficiarios o usuarios de la actividad.




07/07/2020







0,00 0,00


0,00 0,00


Inversiones (excepto Bienes Patrimonio Histórico) 0,00 0,00 Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico 0,00 0,00 Cancelación deuda no comercial 0,00 0,00

Subtotal recursos 0,00 0,00 TOTAL 221.206,40 -268.372,14


07/07/2020



ACTIVIDAD 3 A) Identificación. Denominación de la actividad

PROYECTO DE REHABILITACIÓN PARA LA AUTONOMÍA PERSONAL Y LA PARTICIPACIÓN SOCIAL

Tipo de actividad Centro de atención a personas con diversidad funcional Identificación de la actividad por sectores

A0763. Propia


C/ Masquefa, 60 46020 Valencia y C/ Zapateria de los Niños, 4 46001 Valencia

Descripción detallada de la actividad realizada. Durante el año 2019, el Proyecto de Rehabilitación y Educación Terapéutica se ha llevado a cabo con el objetivo de ofrecer a las familias, cuidadores y usuarios una visión más profunda del cerebro, que les permitiera conocer y entender su funcionamiento, así como poder ofrecerles diferentes pautas y recursos para atender a su familiar afectado promoviendo el aumento de su autonomía. Para ello se han realizado actividades tanto explicativas como vivenciales entendiendo que cada caso es diferente y por ello la intervención ha de estar centrada en los aspectos que engloban a cada uno de los usuarios y sus familias.




0 0 0 0

Personal voluntario 4 6 960 1.440 C) Beneficiarios o usuarios de la actividad.




07/07/2020







0,00 0,00


0,00 0,00





07/07/2020



ACTIVIDAD 4 A) Identificación. Denominación de la actividad PROYECTO DE PREVENCIÓN VIAL Tipo de actividad Otros Centros Identificación de la actividad por sectores

A0791. Propia


En los colegios de educación primaria y secundaria

Descripción detallada de la actividad realizada. Concienciar a la sociedad de las posibles secuelas de un Daño Cerebral Adquirido ocasionado como consecuencia de un Traumatismo Craneoencefálico tras un accidente de tráfico o por un Accidente Cerebro Vascular, Tumor, Anoxia, etc., es una labor que realizan muy bien los usuarios de Nueva Opción cuando transmiten su situación personal. Las charlas las imparten usuarios de la Asociación que han sufrido accidentes de tráfico y los profesionales que les acompañan, en éste caso la Terapeuta Ocupacional y la Monitora. Todos ellos, además, han recibido formación por parte de la Consellería de Sanitat Universal i Salut Pública en el marco del programa PRELAT (Prevención Lesionados Accidentes de Tráfico).



Personal asalariado 1 2 98 230 Personal con contrato de servicios

0 0 0 0

Personal voluntario 4 6 225 460 C) Beneficiarios o usuarios de la actividad.


Personas físicas 779 1.090 Personas jurídicas 0 0 Proyectos sin cuantificar beneficiarios 0 0


07/07/2020







0,00 0,00

Aprovisionamientos 0,00 0,00 Gastos de personal 5.042,32 -2.867,74 Otros gastos de explotación 0,00 0,00 Amortización del inmovilizado 0,00 0,00 Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado 0,00 0,00 Gastos financieros 0,00 0,00 Variaciones de valor razonable en instrumentos financieros 0,00 0,00 Diferencias de cambio 0,00 0,00 Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros

0,00 0,00





07/07/2020



ACTIVIDAD 5

ASOCIACIÓN A) Recursos humanos empleados en la actividad.


Personal asalariado 0 0 0 0 Personal con contrato de servicios

0 0 0 0

Personal voluntario 307 342 0 0 B) Beneficiarios o usuarios de la actividad.


Personas físicas 0 Indefinidos Personas jurídicas 0 0 Proyectos sin cuantificar beneficiarios 0 0

C) Recursos económicos empleados en la actividad. Gastos / Inversiones Importe

Previsto Realizado Gastos por ayudas y otros 0,00 -5.750,63

a)Ayudas monetarias 0,00 -5.750,63 b) Ayudas no monetarias 0,00 0,00 c) Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno 0,00 0,00


0,00 0,00

Aprovisionamientos 0,00 0,00 Gastos de personal 0,00 -22.032,71 Otros gastos de explotación 51.689,07 -33.315,16 Amortización del inmovilizado 18.529,71 -21.482,62 Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado 0,00 0,00 Gastos financieros 0,00 0,00 Variaciones de valor razonable en instrumentos financieros 0,00 0,00 Diferencias de cambio 0,00 0,00 Gastos extraordinarios / Otros Gastos 112,54 -61,00 Impuestos sobre beneficios 0,00 0,00

Subtotal gastos 70.331,32 -82.642,12 Inversiones (excepto Bienes Patrimonio Histórico) 55.216,44 -7.701,48 Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico 0,00 0,00 Cancelación deuda no comercial 0,00 0,00

Subtotal recursos 55.216,44 -7.701,48 TOTAL 125.547,76 -90.343,60


07/07/2020



II. Recursos económicos totales empleados por la asociación. GASTOS / INVERSIONES

Actividad 1

Actividad 2

Actividad 3

Actividad 4

Total actividades No imputados a las

actividades

TOTAL

Gastos por ayudas y otros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.750,63 5.750,63 a)Ayudas monetarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.750,63 5.750,63 b) Ayudas no monetarias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 c) Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Trabajos realizados por otras empresas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Gastos de personal 431.361,76 201.347,56 108.282,79 2.867,74 743.859,85 22.032,71 765.892,56 Otros gastos de explotación 101.588,67 67.384,58 41.489,30 0,00 210.462,55 33.315,19 243.777,71 Amortización del inmovilizado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21.482,62 21.482,62 Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Gastos financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Variaciones de valor razonable en instrumentos financieros

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Diferencias de cambio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Gastos extraordinarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 61,00 61,00 Impuestos sobre beneficios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Subtotal gastos 532.950,43 268.372,14 149.772,09 2.867,74 954.322,40 82.642,12 1.036,964,52 Inversiones (ex Bienes Patrimonio Histórico) 2.708,52 0,00 0,00 0,00 2.708,52 7.701,48 10.410,00 Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Cancelación de deuda no comercial 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Subtotal inversiones 2.708,52 0,00 0,00 0,00 2.708,52 7.701,48 10.410,00

TOTAL RECURSOS EMPLEADOS 535.658,95 268.372,14 149.772,09 2.867,74 957.030,92 90.642,60 1.047.374,52


07/07/2020



III. Recursos económicos totales obtenidos por la asociación. A. Ingresos obtenidos por la asociación

INGRESOS Previsto Realizado Rentas y otros ingresos derivados del patrimonio -4.830,80 8.748,13 Ventas y prestaciones de servicios de las actividades propias -24.040,00 37.081,00 Ingresos ordinarios de las actividades mercantiles -102.506,00 90.265,00 Subvenciones del sector público -944.849,40 945.662,80 Aportaciones privadas -4.029,78 1.886,50 Subvencione y donaciones de capital -14.509,60 20.308,76 Otros tipos de ingresos -1.664,30 1.543,00 Ingresos excepcionales 0,00 1.252,92 TOTAL INGRESOS PREVISTOS -1.096.429,88 1.106.748,11

B. Otros recursos económicos obtenidos por la asociación

OTROS RECURSOS Previsto Realizado Deudas contraídas 0,00 0,00 Otras obligaciones financieras asumidas 0,00 0,00 TOTAL OTROS RECURSOS OBTENIDOS 0,00 0,00


07/07/2020



14.2. Aplicación de elementos patrimoniales a fines propios a) Destino de rentas e ingresos:

Ejercicio RESULTADO CONTABLE (1)

AJUSTES NEGATIVOS (2)

AJUSTES POSITIVOS (3)

BASE DE CÁLCULO (1)-(2)+(3)

RENTA A DESTINAR (Acordada por el Patronato)

RECURSOS DESTINADOS A FINES (GASTOS + INVERSIONES)

APLICACIÓN DE LOS RECURSOS DESTINADOS EN CUMPLLIMIENTO DE SUS FINES *

% Importe N-4 N-3 N-2 N-1 2019 IMPORTE PENDIENTE

223.442,30

N-4 20.134,60 0,00 244,84 20.379,44 100 20.379,44 20.379,44 20.379,44 243.821,74

N-3 46.554,51 0,00 0,00 46.554,51 100 46.554,51 46.554,51 46.558,05 290.379,79

N-2 120.205,52 0,00 0,00 120.205,52 100 120.205,52 120.205,52 120.787,90 411.167,69

N-1 122.280,36 -5,01 1,94 122.277,29 100 122.277,29 -97.590,74 24.686,55 435.854,24

2019 69.783,59 0,00 0,00 69.783,59 100 69.783,59 -33.924,17 35.859,42 471.713,66

TOTAL 378.958,58 -5,01 246,78 379.200,35 100 379.200,35 55.624,56 20.379,44 46.558,05 120.787,90 24.686,55 35.859,42 471.713,66


07/07/2020



AJUSTES NEGATIVOS DEL RESULTADO CONTABLE A) Ingresos obtenidos por la enajenación o gravamen de bienes y derechos aportados en concepto de dotación. Nº de cuenta Partida de la cuenta de

resultados Detalle de la operación Importe SUBTOTAL B) Ingresos obtenidos por la transmisión onerosa de bienes inmuebles en los que se desarrolla la actividad en cumplimiento de fines con la condición de reinvertirlos en bienes inmuebles con la misma finalidad Nº de cuenta Partida de la cuenta de

resultados Detalle de la operación Importe SUBTOTAL C) Gastos imputados directamente al patrimonio neto por cambio de criterios contables, subsanación de errores de ejercicios anteriores o cambios de criterios Nº de cuenta Partida del patrimonio neto Detalle de la operación Importe SUBTOTAL TOTAL AJUSTES NEGATIVOS DEL RESULTADO CONTABLE


07/07/2020



AJUSTES POSITIVOS DEL RESULTADO CONTABLE A) Gastos de las actividades desarrolladas para el cumplimiento de fines Conceptos de gasto Importe Obras adecuación local C/ Masquefa, 60 33.924,17 Pérdidas por deterioro de inmovilizado afecto a la actividad propia Dotación a la amortización SUBTOTAL 33.924,17 B) Ingresos imputados directamente al patrimonio neto por cambio de criterios contables, subsanación de errores de ejercicios anteriores o cambios de criterios contables Nº de cuenta Partida del patrimonio

neto Detalle de la operación Importe SUBTOTAL 0,00 TOTAL AJUSTES POSITIVOS DEL RESULTADO CONTABLE 33.924,17


07/07/2020



RECURSOS APLICADOS EN EL EJERCICIO

IMPORTE TOTAL a. Gastos en

cumplimiento de fines 33.924,17 0,00 0,00 33.924,17

Fondos propios

Subvenciones, donaciones y legados

Deuda

2. Inversiones en cumplimiento de fines (2.1+2.2)

0,00 0,00 0,00 0,00

2.1 Realizadas en el ejercicio 0,00 0,00 0,00 0,00 2.2 Procedentes de ejercicios anteriores

0,00 0,00 0,00 0,00

a) Deudas canceladas en el ejercicio incurridas en ejercicios anteriores

0,00 0,00 0,00 0,00

b) Imputación de subvenciones, donaciones y legados de capital procedentes de ejercicios anteriores

0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL (1.2) 33.924,17 0,00 0,00 33.924,17

NOTA 16. OTRA INFORMACIÓN Según el acta de la Asamblea Ordinaria de fecha 22-03-18 en el punto 7 del orden del día, aprobada por unanimidad, queda establecido el Órgano de Gobierno y Representación de la siguiente manera: Presidente: Pablo Álvarez Merino D.N.I. 10.000.117-Q Vicepresidente:Glauco Uberti N.I.E. Y 2256452 M Tesorero: Concepción Muñoz Sebastiá D.N.I. 22.493.299-N Secretario: Ángel Escudero Millán D.N.I. 73.649.516-C Vocales: Leonor Trenor Trenor D.N.I. 19.239.205-G José Rafael Escorihuela Benlloch D.N.I. 22.655.452-S Isabel Serna Antón D.N.I. 04.499.642-Z José Belda Mompo D.N.I. 20.380.829-T Ningún miembro del órgano de gobierno recibe retribución alguna por su labor desempeñada en la Asociación. Se hace constar, así mismo, que no ha habido ni anticipos ni créditos a los miembros del órgano de gobierno. Tampoco la Asociación ha contraído obligaciones en materia de pensiones y de seguros de vida respecto de ningún otro miembro.


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NOTA 17. INVENTARIO

LIBRO DE INVENTARIO POR NUMEROS DE INMOVILIZADOEmpresa NU19 Nueva Opcion 19 Fecha 13-11-20

Condiciones Ejercicio 2019. Desde número de inmovilizado 00002 hasta 00161 (Importes en Euros)

ContaPlus Página 1

00002 AIRE ACONDICIONADO

Nº FACTURA F.ADQUI. VALOR ADQUIS. % AMO. F.INICIO IMP. AMOR. EJER. VALOR RESIDUAL

19-12-00 1.803,04 0,00 19-12-00 0,00 0,00

00003 CAMARA DE FOTOS PENTAX


28-12-00 244,34 0,00 28-12-00 0,00 0,00

00004 CAMARA VIDEO JVC


07-12-00 1.801,22 0,00 07-12-00 0,00 0,00

00005 CAMILLA BOBATH


31-10-00 1.056,47 0,00 31-10-00 0,00 0,00

00006 COLCHONETAS FISIOTERAPIA


06-11-00 221,86 0,00 06-11-00 0,00 0,00

00007 COPIADORA NASHUATEC


13-07-00 697,17 0,00 13-07-00 0,00 0,00

00008 EQUIPO MINISABA


19-11-00 107,79 0,00 19-11-00 0,00 0,00

00009 FAX PHILIPS


26-12-00 329,96 0,00 26-12-00 0,00 0,00

00010 MATERIAL TRATAMIENTO FISI


10-11-00 278,66 0,00 10-11-00 0,00 0,00

00011 MESAS TALLER


15-12-00 3.599,65 0,00 15-12-00 0,00 0,00

00012 TELEVISION Y VIDEO


02-08-00 545,72 0,00 02-08-00 0,00 0,00

00013 CAJONETA DESPACHO


25-11-02 32,43 0,00 25-11-02 0,00 0,00

00014 EQUIPO AIRE ACONDICIONADO




ContaPlus Página 2

19-11-02 2.485,00 0,00 19-11-02 0,00 0,00

00015 MAMPARA ALUMINIO DESPACHO


23-04-02 941,18 0,00 23-04-02 0,00 0,00

00016 MATERIAL FISIO (ALMOHADA)


11-10-02 5,95 0,00 11-10-02 0,00 0,00

00017 MESA HAYA


26-11-02 62,45 0,00 26-11-02 0,00 0,00

00018 MESA PINO


12-11-02 383,45 0,00 12-11-02 0,00 0,00

00019 PERCHA DESPACCHO


25-11-02 8,14 0,00 25-11-02 0,00 0,00

00020 PERCHAS PARED


06-11-02 12,00 0,00 06-11-02 0,00 0,00

00021 SILLON DESPACHO


20-06-02 138,25 0,00 20-06-02 0,00 0,00

00022 FUENTE AGUA


01-08-03 116,00 0,00 01-08-03 0,00 0,00

00023 CAJONES NEGRO FISIOTERAPI


19-07-04 155,04 0,00 19-07-04 0,00 0,00

00024 CAJONES VISION FISIOTERAP


15-06-04 103,36 0,00 15-06-04 0,00 0,00

00025 CAMILLA ELECTRICA BOBATH


15-11-04 794,57 0,00 15-11-04 0,00 0,00

00026 CINT ANDADORA REHABILITAC


24-11-04 516,38 0,00 24-11-04 0,00 0,00

00027 EQUIPO A.A / BOMBA CAL



ContaPlus Página 3


26-04-04 1.506,60 0,00 26-04-04 0,00 0,00

00028 HERMEZ MATERIAL REHABILIT


30-08-04 833,99 0,00 30-08-04 0,00 0,00

00029 MAT. REHABILIT MEDICINA F


13-12-04 191,53 0,00 13-12-04 0,00 0,00

00030 MAT. REHABILIT GALERIAS S


27-12-04 1.293,26 0,00 27-12-04 0,00 0,00

00031 MATERIAL REHABIL DISTEST


20-09-04 587,86 0,00 20-09-04 0,00 0,00

00032 MATERIAL REHABIL ORTOMECA


16-12-04 256,49 0,00 16-12-04 0,00 0,00

00033 COPIADORA SUMINISTROS FS


25-05-05 1.044,00 0,00 25-05-05 0,00 0,00

00034 IMPRESORA FRANCISCO MONTA


09-09-05 112,52 0,00 09-09-05 0,00 0,00

00035 MOBILIARIO ESTARMOVIL


24-10-05 5.106,25 0,00 24-10-05 0,00 0,00

00036 ORDENADOR PAMPUA


11-11-05 1.181,50 0,00 11-11-05 0,00 0,00

00037 PROGRAMA CONTASYV


13-09-05 266,68 0,00 13-09-05 0,00 0,00

00038 FRA. CARREFOUR


31-12-07 227,90 0,00 31-12-07 0,00 0,00

00039 NEXT FRA. 70573


31-12-07 1.121,72 0,00 31-12-07 0,00 0,00



ContaPlus Página 4

00040 NEXT FRA 70574


19-09-07 216,92 0,00 19-09-07 0,00 0,00

00041 BATERIA COTNAB


01-01-08 3.490,90 0,00 01-01-08 0,00 0,00

00042 FRA. 2099 DATA CHIP


02-12-08 140,00 0,00 02-12-08 0,00 0,00

00043 FRA. 2118 DATA CHIP


15-12-08 94,01 0,00 15-12-08 0,00 0,00

00044 FRA. 219 MASTER CADENA


13-02-08 35,90 0,00 13-12-08 0,00 0,00

00045 FRA. 412202PC CITY


08-03-08 84,95 0,00 08-03-08 0,00 0,00

00046 FRA. 411214 PC CITY


08-03-08 89,00 0,00 08-03-08 0,00 0,00

00047 FRA. 6 MASTER CADENA


25-02-08 28,00 0,00 25-02-08 0,00 0,00

00048 FRA. 600377715 FRA.MEDIA


10-01-08 99,00 0,00 10-01-08 0,00 0,00

00049 FRA. CONFORMA


04-04-08 304,80 10,00 04-04-08 0,00 0,00

EJERCICIO % AMO. DIAS IMP. AMOR. EJER. IMP. ACUMULADO IMP. PENDIENTE DETERIORO ACUM.

2018 10,00 365 7,83 304,80 0,00 0,00

00050 FRA. NEXT 80077


22-02-08 1.595,81 0,00 22-02-08 0,00 0,00

00051 PORTATIL FUJITSU


01-03-08 703,46 0,00 01-03-08 0,00 0,00



ContaPlus Página 5

00052 PROGRAMA GESYV


27-02-08 340,94 0,00 27-02-08 0,00 0,00

00053 CAMARA VIDEO SONY


08-10-09 329,00 0,00 08-10-09 0,00 0,00

00054 DISCO DURO EXTERNO USB WE


23-11-09 88,83 0,00 23-11-09 0,00 0,00

00055 FOTOPIADORA FER COPIA


23-11-09 1.050,61 0,00 23-11-09 0,00 0,00

00056 LECTOR DNI


23-11-09 14,16 0,00 23-11-09 0,00 0,00

00057 SOFTWARE ORDENADORES


31-03-09 317,00 0,00 31-03-09 0,00 0,00

00058 BRAZO SOPORTE


01-01-10 208,65 0,00 01-01-10 0,00 0,00

00059 IMPRESORA EPSON SX115


121 29-04-10 68,44 0,00 29-04-10 0,00 0,00

00060 LEROY MERLIN


04-01-10 392,95 10,00 04-01-10 39,57 0,00


2019 10,00 365 39,57 392,95 0,00 0,00

2018 10,00 365 39,30 353,38 39,57 0,00

00061 MESAS PLEGABLES


05-10-10 204,75 0,00 05-10-10 0,00 0,00

00062 MONITOR TFT ACER 21.5


01-01-10 111,63 0,00 01-01-10 0,00 0,00

00063 MONITOR LG I730 17


01-01-10 404,74 0,00 01-01-10 0,00 0,00



ContaPlus Página 6

00064 MUÑOS ELECTRODOMESTICOS


001/52.124 07-10-10 119,90 0,00 07-10-10 0,00 0,00

00065 ORDENADOR HP PAVILION P61


01-01-10 283,34 0,00 01-01-10 0,00 0,00

00066 PANTALLA DELTA


20 30-06-10 79,00 0,00 30-06-10 0,00 0,00

00067 PANTALLA TRIPODE ST


249 11-08-10 116,82 0,00 11-08-10 0,00 0,00

00068 PROYECTOR ACER X110DLP


213 30-06-10 405,00 0,00 30-06-10 0,00 0,00

00069 SATURN


60121940 02-12-10 25,31 0,00 02-12-10 0,00 0,00

00070 SILLAS PLEGABLES Y ESTANT


0596695 24-04-10 199,69 10,00 24-04-10 59,14 0,00


2019 10,00 365 59,14 199,69 0,00 0,00

2018 10,00 365 19,97 140,55 59,14 0,00

00071 VICENTE BELEÑO


01-01-10 26,24 0,00 01-01-10 0,00 0,00

00072 CAMARA FOTOS PENTAX PEAA


60231012 13-05-11 99,99 0,00 13-05-11 0,00 0,00

00073 CAMARA PENTAX PEAA


13-05-11 89,00 0,00 13-05-11 0,00 0,00

00074 GRAB DIGITAL WS 650S


14-02-11 152,99 0,00 14-02-11 0,00 0,00

00075 GRAB DIGITAL WS 650s


14-02-11 152,99 0,00 14-02-11 0,00 0,00



ContaPlus Página 7

00076 TARJETA MEMORIA CAMARA


13-05-11 10,99 0,00 13-05-11 0,00 0,00

00077 ANTIVIRUS KARSPESKY


GA-0007 21-01-13 108,89 0,00 21-01-13 0,00 0,00

00078 2 OFFICE PROF 2010


GA-0147 13-03-13 59,58 0,00 13-03-13 0,00 0,00

00079 WINDOWS 7 PROF


GA-0148 13-03-13 7,44 0,00 13-03-13 0,00 0,00

00080 VENTILADOR


GA-0350 01-07-13 22,00 0,00 01-07-13 0,00 0,00

00081 ARMARIOS A MEDIDA INTERIO


GA-0661 12-12-13 7.431,82 10,00 12-12-13 743,18 0,00


2019 10,00 365 743,18 4.459,10 2.972,72 0,00

2018 10,00 365 743,18 3.715,92 3.715,90 0,00

00082 2 PIZARRAS MAGETICAS


GA-0661 13-12-13 377,52 10,00 13-12-13 37,75 0,00


2019 10,00 365 37,75 226,52 151,00 0,00

2018 10,00 365 37,75 188,77 188,75 0,00

00083 20 MESAS PUPITRE AJUSTABL


GA-0661 13-12-13 5.628,84 10,00 13-12-13 562,88 0,00


2019 10,00 365 562,88 3.377,32 2.251,52 0,00

2018 10,00 365 562,88 2.814,44 2.814,40 0,00

00084 10 SILLAS VERONA CON BRAZ


GA-0661 13-12-13 574,75 10,00 13-12-13 57,48 0,00


2019 10,00 365 57,48 344,83 229,92 0,00

2018 10,00 365 57,48 287,35 287,40 0,00

00085 10 SILLAS VERONA


GA-0661 13-12-13 453,75 10,00 13-12-13 45,38 0,00



ContaPlus Página 8


2019 10,00 365 45,38 272,23 181,52 0,00

2018 10,00 365 45,38 226,85 226,90 0,00

00086 4 SILLONES VERONA


GA-0661 13-12-13 1.815,00 10,00 13-12-13 181,50 0,00


2019 10,00 365 181,50 1.089,00 726,00 0,00

2018 10,00 365 181,50 907,50 907,50 0,00

00087 BANCADA 4 ASIENTOS VERONA


GA-0661 13-12-13 292,82 10,00 13-12-13 29,28 0,00


2019 10,00 365 29,28 175,70 117,12 0,00

2018 10,00 365 29,28 146,42 146,40 0,00

00088 BANCADA 2 ASIENTOS


GA-0661 13-12-13 208,12 10,00 13-12-13 20,81 0,00


2019 10,00 365 20,81 124,88 83,24 0,00

2018 10,00 365 20,81 104,07 104,05 0,00

00089 ESTANTERIA ANGULO BLANCO


GA-0661 13-12-13 193,60 10,00 13-12-13 19,36 0,00


2019 10,00 365 19,36 116,16 77,44 0,00

2018 10,00 365 19,36 96,80 96,80 0,00

00090 MESA RECEPCION 200X47


GA-0661 13-12-13 160,69 10,00 13-12-13 16,07 0,00


2019 10,00 365 16,07 96,41 64,28 0,00

2018 10,00 365 16,07 80,34 80,35 0,00



GA-0661 13-12-13 130,68 10,00 13-12-13 13,07 0,00


2019 10,00 365 13,07 78,40 52,28 0,00

2018 10,00 365 13,07 65,33 65,35 0,00



GA-0661 13-12-13 140,36 10,00 13-12-13 14,04 0,00


2019 10,00 365 14,04 84,20 56,16 0,00

2018 10,00 365 14,04 70,16 70,20 0,00



ContaPlus Página 9

00093 ARMARIO RECEPCION


GA-0661 13-12-13 156,82 10,00 13-12-13 15,68 0,00


2019 10,00 365 15,68 94,10 62,72 0,00

2018 10,00 365 15,68 78,42 78,40 0,00

00094 CAJONERA RECEPCION


GA-0661 13-12-13 142,78 10,00 13-12-13 14,28 0,00


2019 10,00 365 14,28 85,66 57,12 0,00

2018 10,00 365 14,28 71,38 71,40 0,00

00095 MESA REUNON


GA-0661 13-12-13 254,10 10,00 13-12-13 25,41 0,00


2019 10,00 365 25,41 152,46 101,64 0,00

2018 10,00 365 25,41 127,05 127,05 0,00

00096 4 SILLONES CON BRAZO TORI


GA-0661 13-12-13 1.064,80 10,00 13-12-13 106,48 0,00


2019 10,00 365 106,48 638,88 425,92 0,00

2018 10,00 365 106,48 532,40 532,40 0,00

00097 MULTIFUNCION OKI


GA-0661 13-12-13 1.230,51 10,00 13-12-13 123,05 0,00


2019 10,00 365 123,05 738,31 492,20 0,00

2018 10,00 365 123,05 615,26 615,25 0,00

00098 IMPRESORA INJET EPSON


GA-0661 13-12-13 181,50 10,00 13-12-13 18,15 0,00


2019 10,00 365 18,15 108,90 72,60 0,00

2018 10,00 365 18,15 90,75 90,75 0,00

00099 VIDEOPROYECTOR OPTOMA


GA-0661 13-12-13 474,32 10,00 13-12-13 47,43 0,00


2019 10,00 365 47,43 284,60 189,72 0,00

2018 10,00 365 47,43 237,17 237,15 0,00

00100 SOPORTE TECHO PROYECTOR




ContaPlus Página 10

GA-0661 13-12-13 48,40 10,00 13-12-13 4,84 0,00


2019 10,00 365 4,84 29,04 19,36 0,00

2018 10,00 365 4,84 24,20 24,20 0,00

00101 PANTALLA PROYECCION


GA-0661 13-12-13 199,65 10,00 13-12-13 19,97 0,00


2019 10,00 365 19,97 119,77 79,88 0,00

2018 10,00 365 19,97 99,80 99,85 0,00

00102 PUNTERO LASER


GA-0661 13-12-13 66,55 10,00 13-12-13 6,66 0,00


2019 10,00 365 6,66 39,91 26,64 0,00

2018 10,00 365 6,66 33,25 33,30 0,00

00103 2 SILLONES CON BRAZO


GA-0661 13-12-13 532,40 10,00 13-12-13 53,24 0,00


2019 10,00 365 53,24 319,44 212,96 0,00

2018 10,00 365 53,24 266,20 266,20 0,00

00104 3 SILLAS VERONA CON BRAZO


GA-0661 13-12-13 172,44 10,00 13-12-13 17,24 0,00


2019 10,00 365 17,24 103,48 68,96 0,00

2018 10,00 365 17,24 86,24 86,20 0,00

00105 12 SILLAS VERONA


GA-0661 13-12-13 544,56 10,00 13-12-13 54,46 0,00


2019 10,00 365 54,46 326,72 217,84 0,00

2018 10,00 365 54,46 272,26 272,30 0,00

00106 4 RATONES KESIGTON


GA-0661 13-12-13 111,32 10,00 13-12-13 11,13 0,00


2019 10,00 365 11,13 66,80 44,52 0,00

2018 10,00 365 11,13 55,67 55,65 0,00

00107 PIZARRA TRIPODE


GA-0661 13-12-13 107,69 10,00 13-12-13 10,77 0,00





2019 10,00 365 10,77 64,61 43,08 0,00

2018 10,00 365 10,77 53,84 53,85 0,00

00108 CARRETILLA TRANSPORTE


GA-0661 13-12-13 71,39 10,00 13-12-13 7,14 0,00


2019 10,00 365 7,14 42,83 28,56 0,00

2018 10,00 365 7,14 35,69 35,70 0,00

00109 DESTRUCTORA OFICINA


GA-0661 13-12-13 361,79 10,00 13-12-13 36,18 0,00


2019 10,00 365 36,18 217,07 144,72 0,00

2018 10,00 365 36,18 180,89 180,90 0,00

00110 ENCUADERNADORA


GA-0661 13-12-13 538,45 10,00 13-12-13 53,85 0,00


2019 10,00 365 53,85 323,05 215,40 0,00

2018 10,00 365 53,85 269,20 269,25 0,00

00111 10 REPOSAPIES ERGONOMICOS


GA-0661 13-12-13 588,30 10,00 13-12-13 58,83 0,00


2019 10,00 365 58,83 352,98 235,32 0,00

2018 10,00 365 58,83 294,15 294,15 0,00

00112 10 SOPORTES LUMBAR ERGONO


GA-0661 13-12-13 563,12 10,00 13-12-13 56,31 0,00


2019 10,00 365 56,31 337,86 225,26 0,00

2018 10,00 365 56,31 281,55 281,57 0,00

00113 8 REPOSAMUÑECAS GERL ERGO


GA-0661 13-12-13 147,62 10,00 13-12-13 14,76 0,00


2019 10,00 365 14,76 88,58 59,04 0,00

2018 10,00 365 14,76 73,82 73,80 0,00

00114 8 SOPORTE MONITOR REGUL


GA-0661 27-05-15 315,20 10,00 27-05-15 31,52 0,00


2019 10,00 365 31,52 189,12 126,08 0,00

2018 10,00 365 31,52 157,60 157,60 0,00




00115 MATERIAL ORTOPRONO


GA-0266 27-05-15 4.000,01 10,00 27-05-15 400,00 0,00


2019 10,00 365 400,00 1.838,90 2.161,11 0,00

2018 10,00 365 400,00 1.438,90 2.561,11 0,00

00116 MOBILIARIO OFI TA


GA-0268 02-06-15 16.704,86 10,00 02-06-15 1.670,49 0,00


2019 10,00 365 1.670,49 7.652,21 9.052,65 0,00

2018 10,00 365 1.670,49 5.981,72 10.723,14 0,00

00117 MATERIAL DON FUND JO


DO-0005 09-06-15 4.470,28 10,00 09-06-15 447,03 0,00


2019 10,00 365 447,03 2.039,19 2.431,09 0,00

2018 10,00 365 447,03 1.592,16 2.878,12 0,00

00118 MOBILIARIO COCINA 1


GA-0106 23-02-15 17.012,00 10,00 23-02-15 1.701,20 0,00


2019 10,00 365 1.701,20 8.254,32 8.757,68 0,00

2018 10,00 365 1.701,20 6.553,12 10.458,88 0,00

00119 MOBILIARIO COCINA 2


GA-0267 01-06-15 7.345,66 10,00 01-06-15 734,57 0,00


2019 10,00 365 734,57 3.366,94 3.978,72 0,00

2018 10,00 365 734,57 2.632,37 4.713,29 0,00

00120 OTRAS INSTA DONAC FUND JO


DO-0005 09-06-15 3.655,22 10,00 09-06-15 365,52 0,00


2019 10,00 365 365,52 1.667,37 1.987,85 0,00

2018 10,00 365 365,52 1.301,85 2.353,37 0,00

00121 RENAULT GRAN ESPACE


DO-0003 30-11-15 2.600,00 10,00 30-11-18 260,00 0,00


2019 10,00 365 260,00 1.062,08 1.537,92 0,00

2018 10,00 365 260,00 802,08 1.797,92 0,00

00122 SERVIDOR Y RED LOCAL GRES





0008 02-01-15 1.187,40 10,00 02-01-15 118,74 0,00


2019 10,00 365 118,74 593,05 594,35 0,00

2018 10,00 365 118,74 474,31 713,09 0,00

00123 FIAT DUCATO COMBI 33


GA-0649 28-11-16 33.587,05 10,00 28-11-16 3.358,71 0,00


2019 10,00 365 3.358,71 10.379,79 23.207,26 0,00

2018 10,00 365 3.358,71 7.021,08 26.565,97 0,00

00124 NISSAN NV400


GA-0650 28-11-16 37.476,97 10,00 28-11-16 3.747,70 0,00


2019 10,00 365 3.747,70 11.581,93 25.895,04 0,00

2018 10,00 365 3.747,70 7.834,23 29.642,74 0,00

00125 85 RELOJES DERRETIDOS


DO-0019 21-06-16 559,50 10,00 21-06-16 0,00 0,00

00126 WINDOWS 10 Y OFFICE MQ


GA-0241 27-04-17 196,02 25,00 27-04-17 49,01 0,00


2019 25,00 365 49,01 131,32 64,70 0,00

2018 25,00 365 49,01 82,31 113,71 0,00

00127 WINDOWS 1O Y OFFICE


GA-0737 06-09-17 254,10 25,00 06-09-17 63,53 0,00


2019 25,00 365 63,53 147,25 106,85 0,00

2018 25,00 365 63,53 83,72 170,38 0,00

00128 PUERTA AUTO MANUSA MQ


GA-0131 08-03-17 4.456,88 10,00 08-03-17 445,69 0,00


2019 10,00 365 445,69 1.255,26 3.201,62 0,00

2018 10,00 365 445,69 809,57 3.647,31 0,00

00129 ADAPTACIONES TECNICA MQ


GA-0315 11-10-17 1.598,34 10,00 11-10-17 159,83 0,00


2019 10,00 365 159,83 355,13 1.243,21 0,00

2018 10,00 365 159,83 195,30 1.403,04 0,00

00130 AYUDAS TECNICAS GR COS





GA-1134-47-58 29-12-17 1.573,69 10,00 29-12-17 157,37 0,00


2019 10,00 365 157,37 314,74 1.258,95 0,00

2018 10,00 365 157,37 157,37 1.416,32 0,00

00131 LED LG 2 TV


GA-0100-1 23-02-17 798,00 10,00 23-02-17 79,80 0,00


2019 10,00 365 79,80 259,03 538,97 0,00

2018 10,00 365 79,80 179,23 618,77 0,00

00132 MOBILIARIO COCINA MQ


GA-0030/GA-0277 01-05-17 1.179,00 10,00 01-05-17 117,90 0,00


2019 10,00 365 117,90 314,62 864,38 0,00

2018 10,00 365 117,90 196,72 982,28 0,00

00133 TV MQ TO


GA-0100 23-02-17 369,00 10,00 23-02-17 36,90 0,00


2019 10,00 365 36,90 105,24 263,76 0,00

2018 10,00 365 36,90 68,34 300,66 0,00

00134 MOBILIARIO OFICINA MQ


DO-0015 31-03-17 18.243,81 10,00 31-03-17 1.824,38 0,00


2019 10,00 365 1.824,38 3.198,91 15.044,90 0,00

2018 10,00 365 1.824,38 1.374,53 16.869,28 0,00

00135 PORTATIL HP GR


GA-0014 16-01-17 299,00 25,00 16-01-17 74,75 0,00


2019 25,00 365 74,75 220,97 78,03 0,00

2018 25,00 365 74,75 146,22 152,78 0,00

00136 PORTATIL HP MQ


GA-0015 16-01-17 299,00 25,00 16-01-17 74,75 0,00


2019 25,00 365 74,75 220,97 78,03 0,00

2018 25,00 365 74,75 146,22 152,78 0,00

00137 3 MOVILES ZTE L5


GA-0258 26-05-17 211,00 10,00 26-05-17 21,10 0,00





2019 10,00 365 21,10 54,86 156,14 0,00

2018 10,00 365 21,10 33,76 177,24 0,00

00138 IPHONE 6 DIRECCION INMA


GA-0985 10-11-17 585,96 10,00 10-11-17 58,60 0,00


2019 10,00 365 58,60 125,39 460,57 0,00

2018 10,00 365 58,60 66,79 519,17 0,00

00139 IPHONE 6 DIRECCION PACO


GA-1037 10-11-17 585,96 10,00 10-11-17 58,60 0,00


2019 10,00 365 58,60 125,39 460,57 0,00

2018 10,00 365 58,60 66,79 519,17 0,00

00140 CAMARA PANASONIC Y ACCESI


GA-1081 21-11-17 207,97 10,00 21-11-17 20,80 0,00


2019 10,00 365 20,80 43,88 164,09 0,00

2018 10,00 365 20,80 23,08 184,89 0,00

00141 LAVAVAJILLAS INDUSTRIAL


1422 16-09-19 1.773,26 10,00 16-09-19 51,50 0,00


2019 10,00 107 51,50 51,50 1.721,76 0,00

00142 MATERIAL CIPI IRFP 2019


0248 28-02-19 3.812,77 10,00 28-02-19 319,65 0,00


2019 10,00 307 319,65 319,65 3.493,12 0,00

00143 DESCALCIFICADOR LAVAVAJIL


2474 04-12-19 566,28 10,00 04-12-19 4,19 0,00


2019 10,00 28 4,19 4,19 562,09 0,00

00144 ESPEJO CUADRICULADO TO


1445 23-09-19 709,06 10,00 23-09-19 19,23 0,00


2019 10,00 100 19,23 19,23 689,83 0,00

00145 TUMBONAS RELAZ





1522 30-09-19 445,40 10,00 30-09-19 11,23 0,00


2019 10,00 93 11,23 11,23 434,17 0,00

00146 MATERIAL APOYO COS GR


1595 02-10-19 3.148,21 10,00 02-10-19 77,63 0,00


2019 10,00 91 77,63 77,63 3.070,58 0,00

00147 MATERIAL APOYO COS MQ


1598 07-10-19 3.019,78 10,00 07-10-19 70,32 0,00


2019 10,00 86 70,32 70,32 2.949,46 0,00

00148 CAMILLA ELECTRICA EASY


1571 03-10-19 489,00 10,00 03-10-19 11,92 0,00


2019 10,00 90 11,92 11,92 477,08 0,00

00149 TRIPODE


1403 11-09-19 99,90 100,00 11-09-19 99,90 0,00


2019 100,00 112 99,90 99,90 0,00 0,00

00150 CAMARA FOTOS


1403 11-09-19 399,00 25,00 11-09-19 30,33 0,00


2019 25,00 112 30,33 30,33 368,67 0,00

00151 CAMARA VIDEO


1403 11-09-19 649,00 25,00 11-09-19 49,34 0,00


2019 25,00 112 49,34 49,34 599,66 0,00

00152 TARJETA MEMORIA 64 GB


1403 11-09-19 16,99 100,00 11-09-19 16,99 0,00


2019 100,00 112 16,99 16,99 0,00 0,00

00153 MONITOR HANNS 21,5"





1481 25-09-19 101,28 25,00 25-09-19 0,00 0,00


2019 25,00 98 0,00 101,28 0,00 0,00

00154 2 TABLETS GRAVITY 9,1"


1522 30-09-19 256,90 25,00 30-09-19 0,00 0,00


2019 25,00 93 0,00 256,90 0,00 0,00

00155 PC EVEN I5


1522 30-09-19 423,53 25,00 30-09-19 26,69 0,00


2019 25,00 93 26,69 26,69 396,84 0,00

00156 SAMSUNG A7


1723 14-10-19 368,98 25,00 14-10-19 19,71 0,00


2019 25,00 79 19,71 19,71 349,27 0,00

00157 FORD TRANSIT 2019


1613 14-10-19 50.944,55 10,00 14-10-19 1.088,68 0,00


2019 10,00 79 1.088,68 11.277,59 39.666,96 0,00

00158 JUEGO DE BOCCIA


358 08-03-19 233,53 0,00 08-03-19 0,00 0,00


2019 0,00 299 0,00 233,53 0,00 0,00

00159 MATERIAL DEPORTE 25 ARTIC


1596 24-09-19 214,95 0,00 24-09-19 0,00 0,00


2019 0,00 99 0,00 214,75 0,20 0,00

00160 MATERIAL DEPORTE 18 ARTIC


1597 26-09-19 230,82 0,00 26-09-19 0,00 0,00


2019 0,00 97 0,00 230,82 0,00 0,00

00161 OBRAS ACCESO MASQUEFA





2007 12-11-19 4.668,53 0,00 12-11-19 0,00 0,00


2019 0,00 50 0,00 4.668,53 0,00 0,00

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