macheta financiara ac uat
TRANSCRIPT
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
1/35
0. INTRODUCERE
Anexa Analiza şi previziune financiară – Machete financiare 5.1
BENEFICIARI:
Este recomandata utilizarea acestei machete; modificarea formulelor de calcul atrage dupa sine excluderea aplicatiei de la finantare.
Datele previzionate se fundamenteaza in valori REAE !in preturi "#$%&A$&E' fara a lua in calcul impactul inflatiei(#rizontul de timp pentru care sunt realizate previziunile financiare este de 1) ani !implementare*operare(
Modelul contine urmatoarele foi de calcul:
+ro,ramul #pera-ional Re,ional /1)0//Axa prioritară 5 2m3unătă-irea mediului ur3an şi conservarea' protec-ia şi valorificarea dura3ilă a patrimoniului cultural+rioritatea de investi ii 5.1 "onservarea' prote4area' promovarea şi dezvoltarea patrimoniului natural şi culturalț
Unităţi administrativ teritoriale, inclusiv sectoarele Municipiului Bucureşti, Autoritate a
administraţiei pulice centrale
Aceasta macheta are urmatoarele scopuri:
1. Fundamentarea bugetului2. Realizarea de proiectii financiare. !eterminarea indicatorilor de performanta financiara a proiectului.
!atele se introduc numai in celulele marcate cu gri; datele se introduc in "E#.Restul datelor sunt fie predefinite$ fie generate automat. A nu se modifica formulele de calcul % acestea sunt calculate automat in urma introducerii datelor de
intrare
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
2/35
0. INTRODUCERE
Date de intrare &&' se introduc datele aferente bugetului cererii de finantare
&&' se fundamenteaza (aloarea reziduala a proiectului de in(estitie
Rezultate
&&' se determina indicatorii de performanta a proiectului de in(estitie &&' se determina sustanabilitatea proiectului de in(estitie$ in functie de fluxul de numerar total cumulat
Buget cerere
Investitie
&&' se introduc date aferente costurilor in(estitionale pentru perioada de preimplementare si
implementare$ date pri(ind finantarii acestora si date pri(ind rambursarea creditului )daca este cazul*
Proiectii fnanciare_V,Ch act
&&' se introduc informatii aferente proiectiei (eniturilor si cheltuielilor$ pentru perioadele de preimplementare$ implementare si operare$ pentru acti(itatea aferenta in(estitiei )FARA si +, in(estitiarealizata prin proiect*
Proiectii fnanciare_marginal
Proiectii fnanciare_marginal
&&' sunt preluate marimile pre(izionate ale (eniturilor si cheltuielilor operationale$ pentru perioadele deimplementare si operare$ considerand situatia intreprinderii FARA si +, proiectul de in(estitii
Rentabilitate investitie
Sustenabilitate
Funding gap
&&' se determina finan-area nerambursabila pentru proiectele generatoare de (enit$ prin Metodanecesarului de finantare )funding%gap*
!atele se introduc numai in celulele marcate cugri; datele se introduc in "E#.A nu se modifica formulele de calcul % acestea suntcalculate automat in urma introducerii datelor deintrare
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
3/35
4. RISC BENEFICIAR
semn de dificultatemarime an $ valori pra!
chiditate curenta lichiditate scazuta NU /.5 !rilaad de realizare a veniturilor totale un grad scazut de realizare a (eniturilor totale NU /0ad de realizare a veniturilor proprii un grad scazut de realizare a (eniturilor proprii NU /ad de finantare din veniturile proprii un grad scazut de finantare din (enituri proprii NU 0ad de autofinantare un grad scazut de autofinantare NU 6/7 !rila
pozit pe proprietate 8 venituri totale NU 0un grad ridicat de dependenta fata de bugetul de stat
DA 3
NU 0un grad ridicat de indatorare
DA 6/7
adul total de indatorare un grad ridicat de indatorare totala DA 9:7,iditatea cheltuielilor o rigiditate ridicata a cheltuielillor DA 3
"ICA#$RI RE%E&AN#I 'EN#RU
UAN#IFICAREA RI(CU%UI
E$&RA2;ARE 2$D2"AR2 00neficiar 2$ D2
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
4/35
4. RISC BENEFICIAR
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
5/35
5. BUGETUL CERERII DE FINANTARE
>=E&= "ERER22 DE roiectare si inginerie .
.? +onsultan ț .
.0 Asisten tehnicț .
/.// /.// /.//
? "A+2= ) "heltuieli pentru investi-ia de 3ază
?.1 +onstruc-ii @i instala-ii .
?.2 !otri .
?.. #n(estie conexa in(estitiei de baza % constructii$ instalatii si dotari .&A "A+2 ) /.// /.// /.//
0 "A+2= 5 "heltuieli cu or,anizarea de antierș
0.1. 5rganizare de antier ș . . .
0.1.1 "ucrari de constructii si instalatii aferente organizarii de santier .
0.1.2 +heltuieli conexe organizrii de @antier .
0.2. +omisioane$ cote$ taxe$ costul creditului .
0. +heltuieli di(erse i nepre(zuteș .
&A "A+2 5 /.// /.// /.//
"A+2= 9 "heltuieli de informare i pu3licitateș
.1 .
.2 +heltuieli cu acti(it ile de marBeting i promo(are a obiecti(ului finan atț ș ț .. +heltuieli pentru digitzarea obiecti(ului de patrimoniu .
&A "A+2 9 /.// /.// /.//
3 "A+2= : "heltuieli cu auditul pentru proiect
3.1. +heltuieli cu auditul pentru proiect .
&A "A+2
Ctudii de teren )geotehnice$ geologice$ topografice$ hidrologice$ hidrogeotehnice$fotogrammetrice$ topografice @i de stabilitate a terenului*
&A "A+2 6
+heltuieli de informare i publicitate pentru proiect$ care rezult din obliga iileș ț beneficiarului
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
6/35
5. BUGETUL CERERII DE FINANTARE
&A "A+2 : /.// /.// /.// /.//
&A E$ERA /.// /.// /.// /.//
din care+DM .
$R. "R&. %=R%E DE =R%A>2C %#2"2&A&C
%=R%E DE
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
7/35
eneficiarul (a realiza proiectia financiara pri(ind implementarea in(estitiei pe numarul de ani pt care gandeste proiectul$ nu este obligatorie completarea pentru toti anii
C5E%#UIE%I IN&E(#I#I$NA%E #$#A%E
total total #mplementare
an buget cerere calculat an 1 an 2 a
"A+2 1 "heltuieli pentru o3tinerea şi amena4area terenului
1.1. Amena=area terenului . /.//
1.2. Amena=ari pentru protectia mediului si aducerea la starea initiala . /.//
&A "A+2 1 . /.// /.// /.// /
2 "A+2 "heltuieli pt asi,urarea utilită-ilor necesare o3iectivului
2.1 +heltuieli pentru asigurarea utilitatilor necesare obiecti(ului . /.//
. /.// /.// /.// /
"A+2 6 "heltuieli pentru proiectare i asisten ă tehnicăș ț
.1 Ctudii de teren )geotehnice$ geologice$ topografice$ hidrologice$ hidrogeotehnice$ fotogrammetrice$ to . /.//
.2 6axe pentru obtinera de a(ize$ acorduri si autorizatii . /.//
. >roiectare si inginerie . /.//
.? +onsultan ț . /.//
.0 Asisten tehnicț . /.//
. /.// /.// /.// /
? "A+2= ) "heltuieli pentru investi-ia de 3ază
?.1 +onstruc-ii @i instala-ii . /.//
?.2 !otri . /.//
?.. #n(estie conexa in(estitiei de baza % constructii$ instalatii si dotari . /.//&A "A+2 ) . /.// /.// /.// /
0 "A+2= 5 "heltuieli cu or,anizarea de antierș
0.1. 5rganizare de antier ș . /.// . .
0.1.1 Lucrari de constructii si instalatii aferente organizarii de santier . /.//
0.1.2 Cheltuieli conexe organizării de şantier . /.//0.2. +omisioane$ cote$ taxe$ costul creditului . /.//
0. +heltuieli di(erse i nepre(zuteș . /.//
&A "A+2 5 . /.// /.// /.// /
"A+2= 9 "heltuieli de informare i pu3licitateș
.1 +heltuieli de informare i publicitate pentru proiect$ care rezult din obliga iile beneficiaruluiș ț . /.//
.2 +heltuieli cu acti(it ile de marBeting i promo(are a obiecti(ului finan atț ș ț . /.//
. +heltuieli pentru digitzarea obiecti(ului de patrimoniu . /.//&A "A+2 9 . /.// /.// /.// /
3 "A+2= : "heltuieli cu auditul pentru proiect
3.1. +heltuieli cu auditul pentru proiect . /.//
&A "A+2 : . /.// /.// /.// /
&A E$ERA . /.// /.// /.// /&A "E&=2E2 E22>2E . /.// /.// /.// /&A "E&=2E2 $E0E22>2E . /.//6 c7eltuieli eli!iile 8"I&9; 8"I&9; 8"
Achizitii de active fixe corporale' incl &@A /.// /.// /.// /.// /Achizitii de active fixe necorporale' incl &@A /.// /.// /.// /.// /"resterea investitiilor in curs !esalonat cf. rafic realizare( /.// /.// /.// /.// /
%=R%E DE
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
8/35
total 1 2
#mprumuturi bancare /.// . . .
Rambursare imprumut bancar /.//
!obanzi /.//
Ram3ursare imprumut !incl.do3anzi( /.// . . .
RAM>=R%ARE "RED2&se va completa cu informatii o3tinute de la 3anca finantatoare
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
9/35
7. PROIECTII FINANCIARE - VENITURI SI CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA PROIECTULUI DE
INVESTITII
=$DAME$&AREA @E$2&=R2#R %2 "E&=2E2#R E$ERA&E DE A"&2@2&A&EA "#RE%+=$;AARE +R#2E"&=
total * +
$2&=R2 #+ERA&2#$AE
nituri din (anzari produse /.// . . .ntitate produse %et unitar )produs* %
ituri din prestari ser(icii /.// . . .ntitatea de ser(icii %riful I unitatea de msur specific %
nituri din (anzari marfuri /.// . . .ntitate marfuri %et unitar )marfa* %
ituri din inchiriere de spatii /.//
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
10/35
7. PROIECTII FINANCIARE - VENITURI SI CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA PROIECTULUI DE
INVESTITII
/.//nituri din alocatii bugetare pentru reparatii capitale /.//nituri din concesiunea spatiilor adiacente /.// . . .uprafata terenului adiacent disponibil %
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
11/35
7. PROIECTII FINANCIARE - VENITURI SI CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA PROIECTULUI DE
INVESTITII
eltuieli cu personalul anga=at /.// . . .umr de anga=a iț %
lariul de baz prognozatIluna %umar de luni I an %
eltuieli cu asigurarile si protectia sociala /.//eltuieli de personal /.// /.// /.// /.//eltuieli de intretinere si reparatii capitale . . . .antitatea necesar de ser(icii mentenan aț %
riful I unitatea de msur specific %
eltuieli generale de administratie .eltuieli de (anzare si distributie
eltuieli cu concesiunile .eltuieli cu logistica .eltuieli cu diseminarea rezultatelor
e cheltuieli operationale .
tal cheltuieli operationale/.// /.// /.// /.//
eltuieli pri(ind dobanzile /.//
ux de numerar operational/.// /.// /.// /.//
LLL... ) se (or adauga linii si se (or completa conform(ederilor ghidurilor specifice*
LLLLL. ) se (or adauga linii si se (or completa conform(ederilor ghidurilor specifice*
#2E"&22
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
12/35
7. PROIECTII FINANCIARE - VENITURI SI CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA PROIECTULUI DE
INVESTITII
$DAME$&AREA @E$2&=R2#R %2 "E&=2E2#R E$ERA&E DE +R#2E"&
pre implementare
total * +
$2&=R2 #+ERA&2#$AE
nituri din (anzari produse /.// . . .ntitate produse %et unitar )produs* %
ituri din prestari ser(icii /.// . . .ntitatea de ser(icii %riful I unitatea de msur specific %
nituri din (anzari marfuri /.// . . .ntitate marfuri %
et unitar )marfa* %ituri din inchiriere de spatii . . . .prafata )mp* %irie I mp %
/.//ituri din sub(entii de exploatare /.//ituri din alte acti(itati /.//
e (enituri din exploatare /.//
/.// . . .ituri din alocatii bugetare pentru reparatii capitale /.//
servatievor introduce veniturile si cheltuielile rezultate din activitatea corespunzătoare proiectului de investi ii' n condi iile n care activitatț țrioada de implementare a investi iei poate fi de max. ) ani.țperioada de implementare se poate presupune că veniturile i cheltuielile sunt e,ale cu varianta
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
13/35
7. PROIECTII FINANCIARE - VENITURI SI CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA PROIECTULUI DE
INVESTITII
nituri din concesiunea spatiilor adiacente /.// . . .uprafata terenului adiacent disponibil %
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
14/35
7. PROIECTII FINANCIARE - VENITURI SI CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA PROIECTULUI DE
INVESTITII
eltuieli cu asigurarile si protectia sociala /.//eltuieli de personal /.// /.// /.// /.//eltuieli de intretinere si reparatii capitale . . . .ntitatea necesar de ser(icii mentenan aț %riful I unitatea de msur specific %
eltuieli generale de administratie .eltuieli de (anzare si distributie
eltuieli cu concesiunile .
eltuieli cu logistica .eltuieli cu diseminarea rezultatelor
e cheltuieli operationale .
tal cheltuieli operationale/.// /.// /.// /.//
eltuieli pri(ind dobanzile /.//
ux de numerar operational
/.// /.// /.// /.//
total * +
"A%AR2 D2$ A"&2@2&A&EA DE
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
15/35
7. PROIECTII FINANCIARE - VENITURI SI CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA PROIECTULUI DE
INVESTITII
A&2 D2$ A"&2@2&A&EA DE
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
16/35
7. PROIECTII FINANCIARE - VENITURI SI CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA PROIECTULUI DE
INVESTITII
2
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
17/35
7. PROIECTII FINANCIARE - VENITURI SI CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA PROIECTULUI DE
INVESTITII
. . . . . . . .
/.// /.// /.// /.// /.// /.// /.// /.//
. . . . . . . .
. . . . . . . .
. . . . . . . .
. . . . . . . .
. . . . . . . .
. . . . . . . .
/.// /.// /.// /.// /.// /.// /.// /.//
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
18/35
7. PROIECTII FINANCIARE - VENITURI SI CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA PROIECTULUI DE
INVESTITII
. . . . . . . .
/.// /.// /.// /.// /.// /.// /.// /.//
. . . . . . . .
/.// /.// /.// /.// /.// /.// /.// /.//
/.// /.// /.// /.// /.// /.// /.// /.//
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
19/35
7. PROIECTII FINANCIARE - VENITURI SI CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA PROIECTULUI DE
INVESTITII
implementare si operare
- . 1 2 3 4 * **
. . . . . . . .
. . . . . . . .
. . . . . . . .
. . . . . . . .
. . . . . . . .
s0ar desfă ura cu investi iaș ț .
oate ,enera venituri si
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
20/35
7. PROIECTII FINANCIARE - VENITURI SI CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA PROIECTULUI DE
INVESTITII
. . . . . . . .
/.// /.// /.// /.// /.// /.// /.// /.//
. . . . . . . .
. . . . . . . .
. . . . . . . .
. . . . . . . .
. . . . . . . .
. . . . . . . .
/.// /.// /.// /.// /.// /.// /.// /.//
. . . . . . . .
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
21/35
7. PROIECTII FINANCIARE - VENITURI SI CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA PROIECTULUI DE
INVESTITII
/.// /.// /.// /.// /.// /.// /.// /.//
. . . . . . . .
/.// /.// /.// /.// /.// /.// /.// /.//
/.// /.// /.// /.// /.// /.// /.// /.//
- . 1 2 3 4 * **
!#
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
22/35
7. PROIECTII FINANCIARE - VENITURI SI CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA PROIECTULUI DE
INVESTITII
. . . . . . . .. . . . . . . .
/.// /.// /.// /.// /.// /.// /.// /.//
/.//
.
. . . . . . . .
!#
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
23/35
7. PROIECTII FINANCIARE - VENITURI SI CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA PROIECTULUI DE
INVESTITII
*+ * *-
. . .
. . .
. . .
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
24/35
7. PROIECTII FINANCIARE - VENITURI SI CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA PROIECTULUI DE
INVESTITII
. . .
/.// /.// /.//
. . .
. . .
. . .
. . .
. . .
. . .
/.// /.// /.//
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
25/35
7. PROIECTII FINANCIARE - VENITURI SI CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA PROIECTULUI DE
INVESTITII
. . .
/.// /.// /.//
. . .
/.// /.// /.//
/.// /.// /.//
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
26/35
7. PROIECTII FINANCIARE - VENITURI SI CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA PROIECTULUI DE
INVESTITII
*+ * *-
. . .
. . .
. . .
. . .
. . .
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
27/35
7. PROIECTII FINANCIARE - VENITURI SI CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA PROIECTULUI DE
INVESTITII
. . .
/.// /.// /.//
. . .
. . .
. . .
. . .
. . .
. . .
/.// /.// /.//
. . .
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
28/35
7. PROIECTII FINANCIARE - VENITURI SI CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA PROIECTULUI DE
INVESTITII
/.// /.// /.//
. . .
/.// /.// /.//
/.// /.// /.//
*+ * *-
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
29/35
7. PROIECTII FINANCIARE - VENITURI SI CHELTUIELI DIN ACTIVITATEA PROIECTULUI DE
INVESTITII
. . .. . .
/.// /.// /.//
. . .
. . .
. . .!#
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
30/35
8. PROIECTII FIN
Model de proiec ii financiare 3eneficiarț
+roiectii financiare mar,inale !aferente proiectului de investitie(
pre implementare
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
31/35
8. PROIECTII FINANCIARE MARGINALE
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
32/35
Determinarea indicatorilor de performanta financiara a proiectului
#n acest tabel sunt inregistrate incasarile si platile aferente acti(itatilor de exploatare si de in(estitii generate exclusi( de proiectul de in(estitie
rata de actualizare )7 perioada #$#A% * +
6otal incasari de exploatare )operationale*O . . . .
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
33/35
2mplementare si operare
#ncasari$ plati$ fluxuri de numerar total 1 2 ? 0#ncasari aferente (eniturilor operationaleO /.// . . . . .>lati aferente cheltuielilor operationale . . . . . .
/.// /.// /.// /.// /.// /.//#n(estitie . . . . .
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
34/35
Metodă de calcul a finan-ării neram3ursa3ile pentru proiectele ,eneratoare de venit' prin Metoda necesarul
5CER
-
8/19/2019 Macheta Financiara AC UAT
35/35
11. FUNDING-GAP
Rata de co%finan-are nerambursabil HI.//7