maklumat tabung 1 · 2020. 11. 13. · nisbah perbelanjaan pengurusan (%) 1 0.59 1.18 nisbah pusing...

1. MAKLUMAT TABUNG 1

2. PRESTASI TABUNG 3

3. LAPORAN PENGURUS 7

4. PENYATA PENGURUS 12

5. PENYATAAN PEMEGANG AMANAH 13

6. LAPORAN JURUAUDIT BEBAS KEPADA PEMEGANG-PEMEGANG UNIT ASN SARA 2 14

7. PENYATA KEWANGAN 17

7.1 Penyata Untung Atau Rugi Bagi Tempoh Kewangan Enam Bulan Berakhir 31 Mac 2020 17

7.2 Penyata Pendapatan Komprehensif Bagi Tempoh Kewangan Enam Bulan Berakhir 31 Mac 2020 18

7.3 Penyata Kedudukan Kewangan Pada 31 Mac 2020 19

7.4 Penyata Perubahan Dalam Ekuiti Bagi Tempoh Kewangan Enam Bulan Berakhir 31 Mac 2020 20

7.5 Penyata Aliran Tunai Bagi Tempoh Kewangan Enam Bulan Berakhir 31 Mac 2020 21

7.6 Nota-Nota Berkenaan Penyata Kewangan – 31 Mac 2020 22

8. ALAMAT CAWANGAN ASNB 54

ISI KANDUNGAN

LAPORAN PENGURUS ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2,

“ASN SARA 2”

Pemegang-pemegang unit ASN Sara 2 yang dihormati,

AmanahRaya Trustees Berhad (ART) selaku Pemegang Amanah dan Amanah Saham Nasional Berhad (ASNB) selaku Pengurus ASN Sara 2 dengan sukacitanya membentangkan Laporan Interim ASN Sara 2 bagi tempoh kewangan enam bulan berakhir 31 Mac 2020.

1. MAKLUMAT TABUNG

1.1 KATEGORI / JENIS TABUNG

Nama Tabung Kategori Jenis Tabung

ASN Sara 2 Aset Campuran Konservatif

1.2 OBJEKTIF PELABURAN TABUNG

Objektif pelaburan ASN Sara 2 adalah untuk menyediakan peluang aliran tunai dan pendapatan yang berterusan kepada pelabur dengan potensi pertumbuhan dalam jangka panjang.

1.3 TAHUN KEWANGAN BERAKHIR

30 September.

1.4 PENANDA ARAS TABUNG

ASN Sara 2 menggunakan penanda aras cipta-suai yang menggabungkan Indeks FTSE Bursa Malaysia 100 (“FBM 100”) dan Kadar Deposit Tetap Maybank 12 bulan (“Maybank 12 bulan”) bagi tujuan perbandingan prestasinya, seperti berikut:

Kombinasi Penanda Aras Cipta-Suai %

FBM 100 Sumber: www.bursamalaysia.com.my 30

Maybank 12 bulan Sumber: www.maybank2u.com.my 70

1.5 POLISI PENGAGIHAN PENDAPATAN

ASN Sara 2 akan mengagihkan perolehan daripada pendapatannya, jika ada, tertakluk kepada budi bicara pihak pengurusan dan kelulusan daripada pemegang amanah.

1.6 PEGANGAN UNIT

Pada 31 Mac 2020, seramai 31,433 individu telah menyertai ASN Sara 2. Saiz pegangan unit adalah seperti berikut:

Saiz Pegangan Pemegang Unit Unit Dilanggan

Bilangan % Unit %

5,000 dan ke bawah 6,382 20.30 6,958,018.05 0.54

5,001 hingga 10,000 2,533 8.06 21,257,113.23 1.65

10,001 hingga 50,000 16,287 51.81 400,353,320.43 31.15

50,001 hingga 500,000 6,072 19.32 696,066,890.02 54.15

500,001 dan ke atas 159 0.51 160,740,332.70 12.51

JUMLAH 31,433 100.00 1,285,375,674.43 100.00

2. PRESTASI TABUNG

2.1 PERUMPUKAN ASET

A. Perumpukan Aset Bagi ASN Sara 2 Mengikut Sektor pada Nilai Pasaran Berdasarkan Nilai Aset Bersih (NAB) Tabung:

Sektor

Pada Tempoh Enam Bulan

Berakhir 31.03.2020

(%)

Pada Tarikh Pelancaran Sehingga Tahun

Kewangan Berakhir 30 September 2019

(%) Pelaburan di Pasaran Ekuiti: Perkhidmatan Komunikasi 0.98 0.72

Barangan Bukan Asasi Pengguna 2.57 2.15

Barangan Asasi 3.63 2.86

Tenaga 1.68 2.06

Kewangan 8.89 10.83

Penjagaan Kesihatan 3.89 1.99

Industri 0.21 0.16

Teknologi 4.94 1.46

Bahan 0.74 1.15

Hartanah 0.82 0.74

Utiliti 2.36 1.68

Jumlah 30.71 25.80

Lain-lain Pelaburan di Pasaran Modal: a) Sekuriti Berpendapatan Tetap 50.57 45.54

b) Lain-lain Pelaburan dan Aset Bersih 18.721 28.66

Jumlah 100.00 100.00

Nota : 1. Termasuk deposit dan tunai dengan institusi kewangan (17.92%), akaun belum terima (1.13%) dan akaun

belum bayar (-0.33%)

2.2 MAKLUMAT KEWANGAN

Perbandingan Prestasi Maklumat Kewangan:

Bagi Tempoh

Enam Bulan Berakhir

31.03.2020

Pada Tarikh Pelancaran Sehingga Tahun

Kewangan Berakhir 30 September 2019

Sebelum Pengagihan Pendapatan NAB (RM’000) 1,215,909 1,144,414

NAB Seunit (RM) 0.9450 1.0279

Selepas Pengagihan Pendapatan Kadar Pengagihan Pendapatan (sen seunit) - 4.20

NAB (RM’000) 1,215,909 1,097,651

NAB Seunit (RM) 0.9450 0.9859

NAB Seunit Terendah (RM) 0.9108 0.9859

NAB Seunit Tertinggi (RM) 1.0072 1.0321

Unit Dalam Edaran (‘000) 1,286,700 1,113,400

Tarikh Pengagihan Pendapatan - 2 Oktober 2019

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (%)1 0.59 1.18

Nisbah Pusing Ganti Portfolio (kali)2 0.39 1.27

Pulangan

Pulangan Pendapatan (%)3 - 4.26

Pulangan Modal (%)4 -4.15 -1.41

Jumlah Pulangan (%)5 -4.15 -2.79

Nota: 1. Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (NPP) adalah nisbah di antara jumlah bayaran pengurusan dan

perbelanjaan ASN Sara 2 yang dikembalikan dengan purata NAB pada kos ASN Sara 2 untuk tahun kewangan dikira berpandukan asas harian.

2. Nisbah Pusing Ganti Portfolio (NPGP) adalah nisbah purata bagi jumlah kos pembelian dan penjualan pelaburan dalam tahun kewangan dengan purata NAB pada kos ASN Sara 2 untuk tahun kewangan dikira berpandukan asas harian.

3. Pulangan Pendapatan (%):

4. Pulangan Modal (%):

5. Jumlah Pulangan (%):

2.3 PENGAGIHAN PENDAPATAN

Bagi tempoh kewangan enam bulan berakhir 31 Mac 2020, ASN Sara 2 tidak mengisytiharkan sebarang pengagihan pendapatan.

2.4 JUMLAH PULANGAN TAHUNAN

Jumlah Pulangan Tahunan bagi ASN Sara 2 adalah seperti berikut:

1 Tahun Sejak Penubuhannya

Pulangan Tahunan (%)1 -2.79 -0.97

Penanda Aras (%) -4.15 -3.47

Sumber: Novagni Analytics and Advisory Sdn. Bhd.

Nota: 1. Pengiraan pulangan tahunan (annualized return) adalah seperti berikut:-

=

Di mana, r = pulangan tahunan; n = bilangan tahun.

2.5 PERBANDINGAN PRESTASI TABUNG DENGAN PENANDA ARAS

Prestasi bagi ASN Sara 2 berbanding penanda aras cipta-suai adalah seperti berikut:

Bagi Tempoh Enam Bulan

Berakhir 31.03.2020

Tahun Kewangan Berakhir

30 September 2019

Jumlah Pulangan (%) -4.15 2.791

Penanda Aras (%) -4.27 -0.99


Nota: 1. Pengiraan bagi Jumlah Pulangan bermula daripada 24 September 2018 (tarikh pelancaran) hingga

30 September 2019.


2.6 ANALISIS NILAI ASET BERSIH (NAB) TABUNG

ASN Sara 2 telah mencatatkan peningkatan NAB sebanyak 10.77% daripada RM 1.10 bilion kepada RM 1.22 bilion bagi tempoh kewangan enam bulan berakhir 31 Mac 2020. Walaubagaimanapun, NAB seunit mencatatkan penurunan sebanyak -4.15% daripada RM 0.9859 kepada RM 0.9450 bagi tempoh yang sama.

2.7 PERUBAHAN SIGNIFIKAN TABUNG

Tiada perubahan signifikan sepanjang tempoh kewangan enam bulan berakhir 31 Mac 2020.

2.8 SITUASI YANG MENJEJASKAN KEPENTINGAN PEMEGANG UNIT

ASNB dan ASN Sara 2 tidak mengalami situasi-situasi yang boleh menjejaskan kepentingan pemegang unit.

2.9 DAGANGAN SILANG

Sepanjang dalam tempoh tinjauan, transaksi dagangan silang dijalankan bagi ASN Sara 2. Transaksi tersebut dijalankan tertakluk kepada Garispanduan bagi Fungsi Pematuhan kepada Institusi Pengurusan Dana “Guidelines on Compliance Function for Fund Management Companies”. Pengurus Pelaburan perlu mendapatkan kelulusan Jawatankuasa Pelaburan sebelum melakukan transaksi dagangan silang dan menyimpan rekod transaksi serta memaklumkan Jawatankuasa Pelaburan selepas perlaksanaan transaksi tersebut.

2.10 KOMISYEN RINGAN

ASNB dan Pengurus Pelaburan tabung unit amanahnya tidak menerima komisyen ringan daripada broker dan/atau wakil urusniaga yang dikendalikan untuk unit amanah.

-6%

-5%

-4%

-3%

-2%

-1%

0%

1%

2%

3%

4%

5%

Sep/18 Nov/18 Jan/19 Mar/19 May/19 Jul/19 Sep/19 Nov/19 Jan/20 Mar/20

Jum

lah

Pula

ngan

Terk

umpu

l (%

)

Prestasi ASN Sara 2

Sila ambil perhatian bahawa Pengurus tidak menjamin pulangan pelaburan. Pengagihan pendapatan dan harga unit jika dibayar mungkin turun atau naik. Prestasi tabung masa lalu tidak semestinya

mencerminkan prestasi masa hadapan.

ASN Sara 2

Penanda Aras

3. LAPORAN PENGURUS

3.1 POLISI PELABURAN

Polisi pelaburan Tabung ASN Sara 2 (“Tabung”) adalah untuk melabur di dalam portfolio yang dipelbagaikan, terutamanya dalam sekuriti berpendapatan tetap dan instrumen pasaran wang, sekuriti yang disenaraikan di Bursa Malaysia dan bursa saham lain yang diiktiraf, sekuriti yang tidak disenaraikan, dan lain-lain instrumen pasaran modal, seperti yang tertakluk dalam suratikatan Tabung. Tabung boleh melaburkan 20% sehingga 80% daripada Nilai Aset Bersih (NAB) dalam sekuriti berpendapatan tetap dan instrumen pasaran wang termasuk tunai, dan bakinya dalam ekuiti. Walau bagaimanapun, Tabung boleh mengambil strategi defensif mengikut kesesuaian pasaran.

3.2 STRATEGI PELABURAN SEPANJANG TAHUN

Strategi pelaburan Tabung bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2020 telah dilaksanakan dengan perumpukan aset yang aktif dan mampu memberi pulangan kompetitif, dalam keadaan pasaran yang mencabar.

Pengagihan aset dilaksanakan dengan mengambil kira faktor-faktor ekonomi tempatan dan global, kadar pulangan sekuriti berpendapatan tetap serta kadar pulangan pasaran saham bagi memastikan objektif Tabung tercapai. Sepanjang tahun kewangan, purata pengagihan aset adalah lebih kepada tunai dan sekuriti berpendapatan tetap pada julat 67-74% berbanding penanda aras 70% tunai : 30% ekuiti. Tumpuan lebih telah diberikan kepada sekuriti berpendapatan tetap dan tunai berbanding ekuiti demi memastikan Tabung mampu menjana pulangan yang kompetitif, selaras dengan risiko pasaran yang diambil.

i. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Wang Tunai

Bagi enam bulan pertama tahun kewangan berakhir 30 September 2020, Tabung telah berusaha meningkatkan pulangan Tabung melalui pelaburan dalam sekuriti berpendapatan tetap yang mempunyai perolehan yang bersesuaian dengan risiko kredit setiap terbitan. Pembelian sekuriti berpendapatan tetap yang dilakukan adalah daripada terbitan yang mempunyai purata kadar hasil yang lebih tinggi dari kadar hasil pasaran kewangan dan penarafan kredit “AA2”. Antara sekuriti berpendapatan tetap jangka sederhana dan jangka panjang yang dilaburkan oleh Tabung ialah Celcom Networks Sdn Bhd, Sime Darby Plantations Berhad, Sarawak Energy Berhad dan Southern Power Generation Berhad.

Selain terbitan korporat, Tabung turut melabur dalam sekuriti kerajaan Malaysia iaitu Malaysian Government Securities (MGS) dan Government Investment Issues (GII) di mana pulangannya terdiri daripada kupon dan keuntungan modal hasil daripada kecairan yang tinggi berbanding terbitan korporat.

Pelaburan Tabung dalam pasaran wang membolehkan Tabung memiliki kecairan yang mencukupi bagi memasuki pasaran saham tempatan dan antarabangsa pada masa yang bersesuaian seiring dengan perumpukan aset aktif.

ii. Ekuiti

Pelaburan Tabung dalam ekuiti tertumpu kepada sektor-sektor dan saham-saham syarikat yang mempunyai asas fundamental kukuh serta prospek perniagaan yang stabil dalam usaha mengekalkan prestasi Tabung dalam keadaan ekonomi global yang tidak menentu. Antara sektor-sektor tumpuan adalah sektor kesihatan dan teknologi.

Tabung juga telah meningkatkan pelaburan dalam pasaran antarabangsa untuk tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2020 sebagai salah satu langkah untuk mempelbagaikan pelaburan Tabung di samping menjana pulangan yang lebih kompetitif. Pelaburan Tabung dalam pasaran saham antarabangsa tertumpu kepada sektor-sektor dan saham-saham syarikat yang mempunyai asas serta prospek perniagaan yang kukuh. Antara pasaran saham antrabangsa yang menjadi tumpuan Tabung adalah Amerika Syarikat dan juga Asia seperti Korea Selatan dan Taiwan, di mana pelaburan dibuat dalam sektor kesihatan, kepenggunaan dan teknologi maklumat. Percaturan pelaburan ini bagi membolehkan Tabung mencapai pulangan yang memuaskan.

3.3 ULASAN EKONOMI DAN PASARAN SAHAM

Ekonomi Malaysia telah mencatatkan pertumbuhan lebih rendah pada tahun 2019 iaitu sebanyak 4.3%, berbanding 4.7% pada tahun 2018. Pada suku pertama 2020, pertumbuhan ekonomi Malaysia adalah jauh lebih perlahan iaitu sebanyak 0.7% berbanding 3.6% pada suku keempat 2019. Ini merupakan pertumbuhan ekonomi yang paling perlahan dicatatkan oleh Malaysia semenjak 2009 akibat krisis kewangan dunia pada masa itu. Penurunan ketara pertumbuhan ekonomi Malaysia pada suku pertama 2020 adalah disebabkan kesan langkah-langkah pencegahan penyebaran COVID-19 di seluruh dunia termasuk Malaysia. Perlaksanaan Perintah Kawalan Pergerakan (PKP) yang bermula pada 18 Mac 2020 di Malaysia telah menjejaskan aktiviti ekonomi di mana pertumbuhan sektor perkhidmatan dan pembuatan, masing-masing telah mencatatkan penurunan kepada 3.1% dan 1.5% berbanding 6.2% dan 3.0% pada suku keempat 2019, manakala sektor perlombongan, pertanian dan pembinaan, masing-masing telah mencatat penguncupan sebanyak -2.0%, -8.7% dan -7.9% berbanding -3.4%, -5.7% dan 1.0% pada suku keempat 2019.

Didorong oleh risiko kemelesetan ekonomi yang kian meningkat akibat persekitaran luaran yang mencabar seperti perang dagangan antara US dan China serta penularan wabak COVID-19, Jawatankuasa Dasar Kewangan (Monetary Policy Committee, MPC) Bank Negara Malaysia telah menurunkan Kadar Dasar Semalaman (Overnight Policy Rate, OPR) sebanyak 50 mata asas iaitu daripada 3.00% kepada 2.50% sepanjang enam bulan pertama tahun kewangan berakhir 30 September 2020, untuk memberi sokongan terhadap ekonomi negara. Sehubungan dengan itu, kadar deposit tetap Maybank 12 bulan telah turun daripada 3.10% kepada 2.60% untuk tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2020.

Kadar hasil MGS bagi tempoh 3 tahun dan 5 tahun turut turun sebanyak 35 dan 13 mata asas, mencerminkan jangkaan terdapat pelonggaran monetari berikutan kebimbangan terhadap prospek pertumbuhan. Namun begitu, kadar hasil MGS 10 tahun telah meningkat sebanyak 6 mata asas apabila pasaran kewangan domestik mengalami aliran keluar disebabkan oleh tindakan pelabur bukan pemastautin mengurangkan risiko pelaburan dengan menurunkan pendedahan kepada sekuriti hutang jangka panjang di pasaran membangun termasuk Malaysia berikutan pandemik COVID-19 yang semakin teruk.

Pasaran sekuriti bon korporat bertaraf AAA dan AA berjangka sederhana dan panjang antara 3 dan 10 tahun turut mencatat kenaikan kadar hasil antara 2 hingga 25 mata asas apabila pelabur beralih kepada aset mudah tunai dalam suasana penghindaran risiko yang berlaku dalam pasaran bon tempatan.

Kesan daripada aliran keluar pelabur asing di samping penurunan harga minyak yang mendadak, nilai mata wang Ringgit Malaysia susut sebanyak 3.2% untuk ditutup pada paras RM4.3212/USD pada 31 Mac 2020 berbanding RM4.1877/USD pada 30 September 2019. Ringgit telah didagangkan pada paras terendah RM4.4470/USD pada 23 Mac 2020, manakala paras tertinggi adalah RM4.0547/USD pada 17 Januari 2020.

Bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2020, penanda aras utama pasaran tempatan iaitu FTSE Bursa Malaysia Kuala Lumpur Composite Index (FBM KLCI) telah mencatatkan penurunan sebanyak 233.02 mata atau -14.7% untuk ditutup pada paras 1,350.89 mata pada 30 Mac 2020, berbanding 1,583.91 mata yang dicatatkan pada 30 September 2019. Paras tertinggi indeks iaitu 1,615.67 mata telah dicatatkan pada 30 Disember 2019, manakala paras terendah indeks iaitu 1,207.80 mata telah dicatatkan pada 19 Mac 2020.

Sektor yang mencatatkan penurunan paling ketara dalam tinjauan adalah sektor tenaga (-44.1%) akibat perang harga minyak antara Arab Saudi dan Rusia, diikuti oleh sektor pembinaan (-32.7%) kerana ketidaktentuan status projek-projek infrastruktur ekoran pertukaran kerajaan baharu dan PKP. Hanya sektor kesihatan yang didorong oleh kaunter pengeluar sarung tangan mencatatkan kenaikan positif sebanyak 2.9%. Antara saham-saham FBM KLCI yang telah mencatatkan penurunan paling ketara dalam tempoh tinjauan adalah Malaysia Airports Holdings Berhad (-50.1%), Petronas Chemicals Berhad (-32.0%) dan Press Metal Berhad (-30.5%). Sementara itu, hanya saham sektor kesihatan telah mencatatkan peningkatan harga iaitu Top Glove Corporation Berhad (+46.3%) dan Hartalega Holdings Berhad (+31.9%).

Dalam tempoh pemerhatian yang sama, majoriti pasaran saham utama dunia seperti Amerika Syarikat (S&P500, -13.2%), Jepun (Nikkei 225, -13.1%), Hong Kong (Hang Seng, -9.5%) dan Eropah (Euro STOXX50, -23.4%) turut mencatatkan kerugian ekoran penularan wabak Covid-19. Pasaran saham dunia turut dipengaruhi oleh kejatuhan ketara harga minyak sebanyak 62.6% daripada USD60.78/setong pada 30 September 2019 kepada USD22.74/setong pada 31 Mac 2020 berikutan perang harga antara dua pengeluar utama dunia, Arab Saudi dan Rusia, yang telah menyebabkan lambakan bekalan minyak. Di samping itu, kegagalan perjanjian antara Pertubuhan Negara-Negara Pengeksport Petroleum (OPEC) dengan Rusia serta penurunan permintaan global yang agak ketara ekoran sekatan perjalanan dan penutupan perniagaan akibat penularan COVID-19 di kebanyakan negara juga telah memberi tekanan kepada harga minyak.

Pasaran saham serantau terjejas lebih teruk dengan penurunan ketara dicatatkan di Thailand (SET, -31.2%), Filipina (PSE, -31.6%), Indonesia (JCI, -26.4%) dan Singapura (STI, -20.5%). Kejatuhan pasaran saham dunia ini dipengaruhi oleh prospek ekonomi yang dijangka merudum ekoran penularan wabak COVID-19. Ekonomi serantau seperti Thailand dan Filipina yang lebih bergantung pada sektor pelancongan serta sumber aliran tunai matawang asing telah mula terjejas teruk apabila negara-negara mula mengenakan sekatan perjalanan untuk mengawal penularan wabak Covid-19.

3.4 STRATEGI PELABURAN PADA MASA HADAPAN

Bagi tempoh tahun kewangan berakhir 30 September 2020, pengurus pelaburan Tabung menjangkakan pasaran kewangan tempatan dan global akan kekal mencabar, disebabkan oleh penularan wabak COVID-19 yang berkemungkinan menyebabkan sekatan perjalanan dan penutupan perniagaan berlarutan, sekaligus membawa kepada kemelesetan ekonomi global. Faktor luaran lain yang turut merumitkan suasana pelaburan adalah harga komoditi terutamanya minyak mentah yang rendah serta ketidaktentuan polisi perdagangan antara Amerika Syarikat dan China.

Sejurus itu, strategi pelaburan Tabung dijangka akan masih memberikan fokus yang lebih kepada sekuriti berpendapatan tetap dan tunai, selaras dengan pulangan berbanding tahap risiko yang diambil oleh Tabung. Tabung juga mungkin mengambil posisi defensif dengan meningkatkan pelaburan dalam instrumen berisiko rendah seperti wang tunai sekiranya berlaku perubahan yang ketara dalam ekonomi dan pasaran modal.

Walau bagaimanapun, bagi menjana pulangan yang kompetitif, pengurus pelaburan Tabung akan sentiasa proaktif dalam mengkaji semula strategi pelaburan secara berkala dengan mengambil kira keperluan semasa, keadaan ekonomi serta persekitaran pelaburan yang sentiasa berubah-ubah.

i. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Wang Tunai

Disebabkan ketidaktentuan pasaran kewangan akibat wabak COVID-19, Tabung akan mengambil langkah pelaburan secara berhemah. Namun begitu, pasaran bon dilihat masih mempunyai peluang untuk memberi pulangan yang lebih baik daripada simpanan deposit tetap hasil daripada pelonggaran dasar monetari yang diambil oleh bank-bank pusat dunia untuk mengekang kemelesetan ekonomi, serta situasi permintaan melebihi penawaran disebabkan kekurangan terbitan bon korporat di pasaran utama dan mudah tunai yang berlebihan.

Antara pendekatan yang akan diambil oleh Tabung adalah menumpukan pelaburan kepada sekuriti hutang kerajaan dan swasta jangka masa sederhana yang mempunyai fundamental yang kukuh dan stabil serta mempunyai kadar kecairan yang tinggi. Pelaburan dalam aset-aset ini akan mengambil kira faktor-faktor seperti tempoh matang dan juga kupon yang berpatutan selaras dengan risiko yang ditanggung oleh Tabung. Selain itu, Tabung akan turut mengguna pakai strategi taktikal yang aktif, terutamanya dalam pasaran MGS dan GII yang mempunyai kecairan yang tinggi untuk membantu menjana pulangan Tabung.

Pelaburan Tabung dalam pasaran wang dikekalkan bagi membolehkan Tabung memiliki kecairan yang mencukupi bagi memasuki pasaran bon mahupun pasaran saham tempatan dan antarabangsa pada masa yang bersesuaian seiring dengan perumpukan aset aktif.

ii. Ekuiti

Pelaburan dalam ekuiti akan dilakukan secara selektif, berdasarkan analisa yang telah dibuat ke atas syarikat-syarikat yang tersenarai di Bursa Malaysia dan pasaran antarabangsa bagi mengenal pasti saham syarikat-syarikat yang mempunyai asas perniagaan yang kukuh dan diniagakan di bawah harga wajar. Pengimbangan aktif antara pasaran domestik dan antrabangsa akan dilakukan berdasarkan analisis pelbagai faktor termasuk persekitaran makroekonomi, kadar tukaran wang dan aliran pelaburan. Pelaburan akan ditumpukan kepada sektor-sektor yang mampu memberikan pulangan yang lebih baik daripada penanda aras, sejajar dengan risiko pasaran yang diambil. Antara sektor yang menjadi tumpuan adalah sektor yang bersifat defensif seperti kesihatan dan utiliti. Sektor teknologi juga dilihat mempunyai prospek perniagaan yang mampan, didorong oleh penerimagunaan perkomputeran awan (“cloud computing”) yang lebih meluas oleh pihak korporat dan masyarakat secara amnya, terutamanya dalam suasana penularan wabak COVID-19. Selain itu, pandemik ini juga dijangka mendorong perkembangan pesat dalam urusniaga pembayaran digital dan e-dagang.

Pengurus Tabung juga akan mengambil strategi taktikal dalam keadaan pasaran saham yang turun naik untuk menjana keuntungan daripada penjualan saham.

4. PENYATA PENGURUS

Kepada Pemegang-pemegang Unit

ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2

Kami, sebagai Pengarah kepada AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD, iaitu Pengurus kepada ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2 (“Unit Amanah”), dengan ini menyatakan bahawa pada pendapat Pengurus, penyata kewangan bagi Unit Amanah bagi enam bulan berakhir 31 Mac 2020, berserta dengan nota-nota yang dikepilkan padanya telah disediakan dengan wajar menurut Piawaian Laporan Kewangan MFRS134 : Interim Financial Reporting ("MFRS 134"), bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Unit Amanah pada 31 Mac 2020, dan prestasi kewangannya serta aliran tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut.

Ditandatangani bagi pihak AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD selaku Pengurus kepada ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2, menurut resolusi para Pengarah bertarikh 15 Mei 2020.

TAN SRI DR. ZETI AKHTAR AZIZ MOHAMMAD BIN HUSSIN

Pengerusi Pengarah

Kuala Lumpur, Malaysia

15 Mei 2020

5. PENYATAAN PEMEGANG AMANAH

Kepada Pemegang-pemegang Unit

ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2

Kami, AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD, telah bertindak selaku Pemegang Amanah kepada ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2 bagi tempoh enam bulan kewangan berakhir 31 Mac 2020. Pada pendapat kami, AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD, selaku Pengurus telah melaksana dan mengurus ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2 selaras dengan had-had kuasa pelaburan yang diberikan kepada Pengurus mengikut Suratikatan, undang-undang sekuriti dan Garispanduan Tabung Unit Amanah yang diterimapakai dengan mengambil kira segala pengecualian yang telah diberikan kepada ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2 bagi tempoh enam bulan kewangan berakhir 31 Mac 2020.

Kami juga berpendapat bahawa:

a) Penilaian dan penentuan harga dibuat selaras dengan Suratikatan dan mana-mana kehendak kawalseliaan; dan

b) Penjadian dan perlucutan unit dilaksanakan adalah selaras dengan Suratikatan dan lain-lain peruntukan undang-undang berkaitan

Yang benar,

AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD

ZAINUDIN BIN SUHAIMI

Timbalan Ketua Pegawai Eksekutif

Kuala Lumpur, Malaysia

15 Mei 2020

6. LAPORAN JURUAUDIT BEBAS KEPADA PEMEGANG-PEMEGANG UNIT ASN SARA 2

Laporan penyata kewangan

Kami telah mengaudit penyata kewangan ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2, yang mengandungi penyata kedudukan kewangan pada 31 Mac 2020, penyata untung atau rugi, penyata pendapatan komprehensif, dan penyata aliran tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut, dan rumusan dasar-dasar perakaunan dan lain-lain nota keterangan yang dibentangkan pada muka surat 17 hingga 53.

Pada pendapat kami, penyata kewangan tersebut telah disediakan dengan wajar menurut Piawaian Laporan Kewangan MFRS 134 : Interim Financial Reporting ("MFRS 134") bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Unit Amanah pada 31 Mac 2020 dan prestasi kewangannya serta aliran tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut.

Pendapat

Kami telah menjalankan audit kami menurut piawaian pengauditan berkenaan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa. Tanggungjawab kami di bawah piawaian tersebut dihuraikan dengan lanjut dalam laporan kami di bawah seksyen Tanggungjawab Juruaudit untuk pengauditan Penyata Kewangan. Kami percaya bahawa bukti audit yang kami perolehi adalah mencukupi dan bersesuaian untuk memberi asas yang munasabah bagi pendapat kami.

Tanggungjawab kebebasan dan lain-lain tanggungjawab etika

Kami bebas daripada Unit Amanah selaras dengan Undang-Undang Kecil (atas Etika Profesional, Kelakuan dan Amalan) Institut Akauntan Malaysia ("Undang-Undang Kecil") dan Lembaga Piawaian Etika Antarabangsa untuk Kod Akauntan Etika Akauntan Profesional ("Kod IESBA"), dan kami telah memenuhi lain-lain tanggungjawab etika mengikut undang-undang kecil dan Kod IESBA.

Maklumat selain daripada Penyata Kewangan dan Laporan Juruaudit mengenainya

Pengurus Unit Amanah adalah bertanggungjawab untuk lain-lain maklumat. Lain-lain maklumat tersebut merangkumi maklumat yang terkandung dalam Laporan Tahunan Unit Amanah tetapi tidak termasuk penyata kewangan dan laporan juruaudit yang dilampirkan.

Laporan tahunan ini dijangka tersedia kepada kami selepas tarikh laporan juruaudit ini.

Pendapat kami mengenai penyata kewangan tidak meliputi lain-lain maklumat dan kami tidak akan menyatakan sebarang bentuk jaminan ke atas kesimpulan mengenainya.

Sehubungan dengan audit kami terhadap penyata kewangan, tanggungjawab kami adalah untuk mempertimbangkan samada lain-lain maklumat tersebut secara materialnya tidak selaras dengan penyata kewangan atau pengetahuan diperolehi dari audit, atau sebaliknya menunjukkan kesilapan material yang ketara dengan membaca lain-lain maklumat yang dikenal pasti di atas apabila ia tersedia.

Apabila kami membaca laporan tahunan, sekiranya kami mendapati terdapat salah nyata yang ketara di dalamnya, kami perlu menyampaikan perkara itu kepada yang berkaitan dengan tadbir urus dan melaporkan fakta-fakta tersebut mengikut kesesuaian.

Tanggungjawab Pengurus dan Pemegang Amanah terhadap Penyata Kewangan

Pengurus bertanggungjawab untuk penyediaan penyata kewangan Amanah yang memberikan pandangan yang benar dan saksama menurut MFRS 134. Pengurus juga bertanggungjawab untuk kawalan dalaman yang ditentukan oleh Pengurus untuk membolehkan penyediaan penyata kewangan Amanah yang bebas daripada salah sangkaan material, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan.

Dalam menyediakan penyata kewangan Unit Amanah, Pengurus bertanggungjawab untuk menilai keupayaan Unit Amanah untuk terus berjalan, dengan mendedahkan, sebagaimana yang berlaku, perkara-perkara yang berkaitan dengan keprihatinan berterusan dan menggunakan asas perakaunan berterusan kecuali para pengarah berhasrat untuk membubarkan Unit Amanah atau untuk menghentikan operasi, atau tidak mempunyai alternatif yang realistik melainkan untuk melakukannya.

Pemegang Amanah bertanggungjawab untuk mengawasi proses pelaporan kewangan Amanah. Pemegang Amanah juga bertanggungjawab untuk memastikan bahawa Pengurus menyimpan perakaunan yang betul dan rekod lain yang diperlukan untuk membolehkan penyampaian penyata kewangan ini benar dan adil.

Tanggungjawab Juruaudit untuk pengauditan Penyata Kewangan

Objektif kami adalah untuk memperoleh jaminan yang munasabah sama ada penyata kewangan Unit Amanah secara keseluruhannya adalah bebas daripada salah nyata yang ketara, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan, dan mengeluarkan laporan juruaudit yang merangkumi pendapat kami. Jaminan yang munasabah adalah tahap jaminan yang tinggi, tetapi bukan satu jaminan bahawa audit yang dijalankan mengikut Piawaian Pengauditan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa akan sentiasa mengesan salah nyata yang ketara apabila ia wujud. Salah nyata boleh timbul daripada penipuan atau kesilapan dan dianggap ketara jika, secara individu atau dalam agregat, salah nyata ini dijangkakan akan mempengaruhi keputusan ekonomi yang diambil pengguna berdasarkan penyata kewangan ini.

Sebagai sebahagian daripada audit mengikut Piawaian Pengauditan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa, kami menjalankan pertimbangan profesional dan mengekalkan keraguan profesional semasa menjalankan audit. Kami juga:

Mengenal pasti dan menilai risiko salah nyata yang ketara dalam penyata kewangan Unit Amanah, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan, reka bentuk dan melaksanakan prosedur audit yang responsif kepada risiko berkenaan, dan mendapatkan bukti audit yang mencukupi dan bersesuaian untuk memberi asas yang munasabah bagi pendapat kami. Risiko tidak mengesan salah nyata yang ketara akibat daripada penipuan adalah lebih tinggi daripada salah nyata akibat kesilapan memandangkan penipuan mungkin melibatkan pakatan sulit, pemalsuan, peninggalan sengaja, gambaran yang salah, atau mengatasi kawalan dalaman.

Memperoleh pemahaman mengenai kawalan dalaman yang berkaitan dengan audit bagi tujuan merangka prosedur audit yang bersesuaian dengan keadaan, tetapi bukan bertujuan untuk menyatakan pendapat mengenai keberkesanan kawalan dalaman Unit Amanah.

Menilai kesesuaian polisi-polisi perakaunan yang digunakan dan kemunasabahan anggaran perakaunan dan berkaitan pendedahan yang dibuat oleh Pengurus.

Membuat kesimpulan mengenai kesesuaian Pengurus menggunakan asas perakaunan usaha berterusan dan, berdasarkan bukti audit yang diperolehi, sama ada wujud ketidakpastian yang berkaitan dengan peristiwa atau keadaan yang boleh membuang keraguan ketara pada keupayaan Unit Amanah untuk terus sebagai satu usaha berterusan. Jika kami membuat kesimpulan bahawa wujud ketidakpastian, kami dikehendaki untuk menyatakannya dalam laporan juruaudit kami kepada pendedahan yang berkaitan dalam penyata kewangan Unit Amanah atau, jika pendedahan tersebut tidak mencukupi untuk mengubah pendapat kami. Kesimpulan kami adalah berdasarkan kepada bukti audit yang diperolehi sehingga tarikh laporan juruaudit kami. Walau bagaimanapun, peristiwa atau keadaan yang akan berlaku pada masa akan datang boleh menyebabkan Unit Amanah untuk menghentikan terus usaha yang berterusan.

Menilai pembentangan keseluruhan, struktur dan kandungan penyata kewangan Unit Amanah, termasuk pendedahan, dan sama ada penyata kewangan berdasarkan asas urus niaga asas dan peristiwa dalam cara yang mencapai pembentangan saksama.

Kami berkomunikasi dengan Pengurus mengenai, antara perkara-perkara lain, skop yang dirancang dan masa untuk audit dan penemuan penting, termasuk sebarang kekurangan yang ketara dalam kawalan dalaman yang dikenal pasti semasa audit kami.

Perkara-perkara lain

Laporan ini dibuat semata-mata untuk pemegang Unit Amanah, sebagai sebuah badan, dan bukan untuk tujuan lain. Kami tidak bertanggungjawab kepada mana-mana pihak lain untuk kandungan laporan ini.

Hanafiah Raslan & Mohamad PLT Muhammad Syarizal bin Abdul Rahim 202006000002 No. 03157/01/2021 (J) (LLP0022759-LCA) & AF 0002 Akauntan Bertauliah Akauntan Bertauliah Kuala Lumpur, Malaysia 15 Mei 2020

7. PENYATA KEWANGAN

7.1 PENYATA UNTUNG ATAU RUGI BAGI TEMPOH KEWANGAN ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2020

Tempoh enam Tempoh enambulan berakhir bulan berakhir

31.3.2020 31.3.2019Nota RM RM

PENDAPATAN

Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan, sekuriti berpendapatan tetap dan lain-lain pendapatan 15,354,927 7,901,938

Pendapatan div iden 5,300,735 1,977,264 Keuntungan ternyata daripada penjualan

pelaburan (FVTPL) 13,496,826 1,011,707 (Kerugian)/keuntungan tidak ternyata daripada

perubahan nilai saksama pelaburan (FVTPL) (43,656,617) 2,594,787 Kerugian bersih kadar tukaran asing (452,809) -

(9,956,938) 13,485,696 PERBELANJAAN

Yuran pengurus 4 6,216,942 2,448,514 Yuran pemegang amanah 5 310,847 122,426 Ganjaran juruaudit 15,000 15,000 Yuran ejen cukai 1,750 1,750 Perbelanjaan pentadbiran 728,801 374,932

7,273,340 2,962,622 (KERUGIAN)/KEUNTUNGAN BERSIH

SEBELUM CUKAI (17,230,278) 10,523,074 CUKAI 6 - - (KERUGIAN)/KEUNTUNGAN BERSIH

SELEPAS CUKAI (17,230,278) 10,523,074

(Kerugian)/keuntungan bersih selepas cukai terdiri daripada berikut: Ternyata 26,627,052 7,928,287 Tidak ternyata (43,857,330) 2,594,787

(17,230,278) 10,523,074

Nota-nota lampiran merupakan sebahagian daripada penyata kewangan ini.

7.2 PENYATA PENDAPATAN KOMPREHENSIF BAGI TEMPOH KEWANGAN ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2020

Tempoh enam Tempoh enamNota bulan berakhir bulan berakhir

31.3.2020 31.3.2019RM RM

(KERUGIAN)/KEUNTUNGAN BERSIHSELEPAS CUKAI (17,230,278) 10,523,074

Lain-lain kerugian komprehensif tidak dikelaskan semula kepada untung atau rugi dalam tempoh berikutnya

Kerugian daripada perubahan nilai saksama pelaburan (FVTOCI) (36,172,506) (3,022,394)

JUMLAH (KERUGIAN)/KEUNTUNGAN KOMPREHENSIF BAGI TEMPOH SEMASA (53,402,784) 7,500,680

Lain-lain (kerugian)/keuntungan komprehensif terdiri daripada berikut:

Ternyata 27,859,272 9,258,273 Tidak ternyata (81,262,056) (1,757,593)

(53,402,784) 7,500,680


7.3 PENYATA KEDUDUKAN KEWANGAN PADA 31 MAC 2020

Nota 31.3.2020 30.9.2019RM RM

ASET

Pelaburan pada nilai saksama melalui lain-lainpendapatan komprehensif (FVTOCI) 7 192,608,510 197,052,827

Pelaburan pada nilai saksama melalui untung rugi (FTVPL) 8 795,531,238 586,070,225

Deposit dengan institusi kewangan 9 200,813,569 343,863,978 Pendapatan belum diterima 10 8,916,178 7,229,320 Jumlah terhutang daripada broker saham 469,511 - Jumlah terhutang daripada PNB 11 4,404,710 8,320,830 Tunai di bank 17,103,468 2,978,522 JUMLAH ASET 1,219,847,184 1,145,515,702

LIABILITI

Peruntukan pengagihan - 46,762,800 Jumlah terhutang kepada pengurus 1,045,334 929,205 Pelbagai pemiutang 246,017 172,960 Jumlah terhutang kepada PNB 12 2,646,540 -JUMLAH LIABILITI 3,937,891 47,864,965

NILAI ASET BERSIH UNIT AMANAH 1,215,909,293 1,097,650,737

EKUITI

Modal pemegang unit 13 1,281,830,390 1,110,169,050 Rizab (65,921,097) (12,518,313) JUMLAH EKUITI/NILAI ASSET BERSIH UNTUK PEMEGANG UNIT 1,215,909,293 1,097,650,737

UNIT DALAM EDARAN 13 1,286,700,000 1,113,400,000

NILAI ASET BERSIH SEUNIT 0.9450 0.9859


7.4 PENYATA PERUBAHAN DALAM EKUITI BAGI TEMPOH KEWANGAN ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2020

ModalPemegang Jumlah

Unit -Ternyata -Tak ternyata EkuitiRM RM RM RM

Pada 1 Oktober 2018 100,000,000 50,306 36,560 100,086,866 Penjadian unit untuk jualan 543,828,086 - - 543,828,086 Pengimbangan pengagihan bagi tempoh semasa 2,295,314 - - 2,295,314 Jumlah pendapatan /(kerugian)

komprehensif bagi tempoh semasa - 7,928,287 (427,607) 7,500,680

Pindahan keuntunganternyata ke pendapatan belum diagihkan - 1,329,986 (1,329,986) -

Pada 31 Mac 2019 646,123,400 9,308,579 (1,721,033) 653,710,946

Pada 1 Oktober 2019 1,110,169,050 2,487,755 (15,006,068) 1,097,650,737 Penjadian unit untuk jualan 145,281,888 - - 145,281,888 Penjadian unit untuk pengagihan pelaburan (30 September 2019) 46,398,034 - - 46,398,034 Pembatalan unit (21,143,468) - - (21,143,468) Pengimbangan pengagihan bagi tempoh semasa 1,124,886 - - 1,124,886 Jumlah pendapatan /(kerugian)

komprehensif bagi tempoh semasa - 26,627,052 (80,029,836) (53,402,784)

Pindahan keuntunganternyata ke pendapatan belum diagihkan - 1,232,220 (1,232,220) -

Pada 31 Mac 2020 1,281,830,390 30,347,027 (96,268,124) 1,215,909,293


Rizab-rizab lain

7.5 PENYATA ALIRAN TUNAI BAGI TEMPOH KEWANGAN ENAM BULAN BERAKHIR 31 MAC 2020


31.3.2020 31.3.2019RM RM

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI OPERASIDAN PELABURAN

Perolehan daripada jualan pelaburan 341,816,886 83,236,411 Pembelian pelaburan (618,456,135) (628,684,110) Simpanan dalam deposit dan instrumen kewangan (50,000,000) - Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan, sekuriti

berpendapatan tetap dan lain-lain pendapatan 19,117,076 8,005,058 Div iden bersih diterima 4,815,965 1,628,794 Yuran pengurusan dibayar (6,100,812) (1,938,181) Yuran pemegang amanah dibayar (305,040) (96,376) Perbelanjaan pentadbiran dibayar (678,301) (324,431) Tunai bersih digunakan dalam aktiv iti operasi dan pelaburan (309,790,361) (538,172,835)

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITIPEMBIAYAAN

Perolehan daripada penjadian unit 196,946,230 627,992,510 Tunai dibayar untuk pembatalan unit (18,722,230) - Pengagihan kepada pemegang unit (46,762,800) - Tunai bersih dihasilkan dari aktiv iti pembiayaan 131,461,200 627,992,510

(PENURUNAN)/KENAIKAN BERSIH DALAMTUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI (178,329,161) 89,819,675

PERBEZAAN TUKARAN MATAWANG (596,302) - TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADA

AWAL TEMPOH 346,842,500 - TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADA

AKHIR TEMPOH 167,917,037 89,819,675

TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI TERDIRI DARIPADA:

Tunai di bank 17,103,468 2,989 Deposit dengan institusi kewangan (Nota 9) 200,813,569 89,816,686

217,917,037 89,819,675 Deposit dengan tempoh matang lebih dari 3 bulan (50,000,000) - Tunai dan persamaan tunai 167,917,037 89,819,675


7.6 NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN – 31 MAC 2020

1. UNIT AMANAH, PENGURUS DAN KEGIATAN-KEGIATAN UTAMA

ASN SARA (MIXED ASSET CONSERVATIVE) 2 (berikutnya dirujuk sebagai “Unit Amanah”) ditubuhkan selaras dengan perlaksanaan Suratikatan bertarikh 17 Ogos 2018, di antara Pengurus, Amanah Saham Nasional Berhad (“ASNB”), Pemegang Amanah, Amanah Raya Trustees Berhad dan Pemegang Unit Berdaftar Unit Amanah.

Kegiatan utama Unit Amanah ialah melabur dalam "Pelaburan Dibenarkan" seperti yang didefinasikan di bawah Klausa 7 Suratikatan. "Pelaburan Dibenarkan" termasuk pelaburan jangka pendek dan ekuiti, saham atau debentur syarikat yang disenaraikan di mana-mana bursa saham atau mana-mana syarikat yang disyorkan oleh Pengurus dan dipersetujui oleh Pemegang Amanah. Unit Amanah ini mula beroperasi pada 24 September 2018 dan akan meneruskan operasinya sehingga ditamatkan oleh Pemegang Amanah seperti yang diperuntukkan di bawah Klausa 12 Suratikatan.

ASNB adalah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia dan dimiliki sepenuhnya oleh Permodalan Nasional Berhad (“PNB”). Kegiatan utama ASNB ialah mengurus unit amanah.

PNB ialah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia. Kegiatan utama syarikat ialah membeli dan memegang saham untuk meningkatkan hak milik pegangan modal saham oleh masyarakat Bumiputera di dalam sektor korporat di Malaysia. PNB telah dilantik sebagai Pengurus Pelaburan bagi Unit Amanah di bawah Perjanjian Pengurusan Pelaburan bertarikh 17 Ogos 2018.

Penyata kewangan ini telah diluluskan oleh Lembaga Pengarah ASNB untuk diterbit menurut resolusi para Pengarah pada 15 Mei 2020.

2. ASAS PENYEDIAAN

Penyata kewangan beraudit Unit Amanah bagi tempoh berakhir 31 Mac 2020, telah disediakan selaras dengan Malaysian Financial Reporting Standard 134 : Interim Financial Reporting ("MFRS 134").

(a) Perubahan dalam polisi perakaunan

MFRS baru dan telah disemak perlu digunakan oleh entiti dengan tempoh kewangan bermula pada atau selepas 1 Oktober 2019 tidak memberi kesan kepada penyata kewangan Unit Amanah.

(b) Piawaian yang diterbitkan tetapi belum berkuatkuasa

Piawaian, Pindaan dan Tafsiran Jawatankuasa Isu-isu (“IC”) yang telah diterbitkan oleh Malaysian Accounting Standards Board (“MASB”) tetapi belum berkuatkuasa pada tarikh kelulusan penyata kewangan ini adalah tidak berkaitan dengan Unit Amanah.

3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (a) Instrumen Kewangan

Aset dan liabiliti kewangan diiktiraf apabila Unit Amanah terlibat dalam kontrak instrumen.

Aset dan liabiliti kewangan dinilai pada nilai saksama. Kos transaksi daripada pengambilalihan atau penjualan aset dan liabiliti kewangan (selain daripada aset dan liabiliti kewangan FVTPL) ditambah atau ditolak daripada nilai saksama aset atau liabiliti kewangan tersebut, yang difikirkan sesuai, pada permulaan ia diiktiraf. Kos transaksi daripada pengambilalihan atau penjualan aset dan liabiliti kewangan FVTPL diiktiraf dalam untung rugi.

(b) Aset-Aset Kewangan

Kesemua pembelian dan penjualan aset kewangan yang biasa adalah diiktiraf dan dinyahiktirafkan berdasarkan asas perniagaan. Pembelian atau penjualan yang biasa adalah pembelian dan penjualan aset kewangan yang memerlukan penyerahan aset dalam tempoh masa yang telah ditetapkan oleh peraturan atau amalan pasaran.

Aset kewangan yang diiktiraf akan dikira keseluruhannya pada kos dilunaskan atau nilai saksama, bergantung kepada pengkelasan aset tersebut.

i. Pengkelasan Aset Kewangan

Instrumen hutang yang memenuhi kriteria berikut akan diukur pada kos dilunaskan setelah ditolak kerugian rosotnilai (kecuali instrumen hutang yang ditetapkan pada nilai saksama melalui untung atau rugi pada permulaan pengiktirafan):

Aset tersebut dipegang berdasarkan model perniagaan dimana aset dipegang untuk mendapatkan aliran tunai secara kontraktual.

Terma-terma kontraktual instrumen tersebut akan menghasilkan pembayaran prinsipal dan faedah semata-mata atas baki prinsipal pada tarikh-tarikh tertentu.

Instrumen hutang yang tidak memenuhi kriteria di atas diklasifikasikan sebagai FVTPL atau nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif ("FVTOCI") (lihat di bawah).

Instrumen ekuiti diklasifikasikan sebagai FVTPL atau FVTOCI, bergantung kepada objektif pelaburan.

ii. Aset kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi (FVTPL)

Pelaburan dalam instrumen ekuiti dikelaskan sebagai FVTPL melainkan Unit Amanah menetapkan pelaburan tersebut bukan untuk jualbeli pada awal pengiktirafan sebagai FVTOCI.

Aset kewangan dikira untuk jualbeli sekiranya:

ianya diperoleh dengan tujuan utamanya untuk dijual dalam tempoh terdekat; atau

pada permulaan pengiktirafan, ianya adalah sebahagian dari portfolio instrumen kewangan yang diurus secara keseluruhannya oleh Unit Amanah yang mana telah menunjukkan corak pengambilan untung jangka pendek; atau

ianya adalah instrumen derivatif yang tidak ditandakan dan tidak berkesan sebagai instrumen perlindungan nilai atau sebagai jaminan kewangan.

Instrumen hutang yang tidak menepati ciri-ciri kos dilunaskan (rujuk ke atas) akan dikira sebagai FVTPL. Instrumen hutang yang menepati ciri-ciri kos dilunaskan tetapi telah ditandakan sebagai FVTPL akan dikira sebagai FVTPL. Instrumen hutang akan ditandakan sebagai FVTPL sekiranya penandaan tersebut akan menghilangkan atau mengurangkan perbezaan yang ketara dalam pengiraan atau penilaian aset atau liabiliti yang dilakukan ke atas pelaburan tersebut. Unit Amanah telah menandakan aset kewangan yang dipegang untuk tujuan jualbeli sebagai FVTPL.

Instrumen hutang dikelaskan semula dari kos dilunaskan kepada FVTPL apabila model perniagaan telah berubah sehingga menyebabkan ciri-ciri kos dilunaskan tidak lagi dipenuhi. Pengkelasan semula instrumen hutang yang ditandakan sebagai FVTPL adalah tidak dibenarkan.

Aset kewangan FVTPL dikira pada nilai saksama pada setiap penghujung tempoh pelaporan dengan sebarang untung atau rugi hasil dari penilaian semula diambil kira di dalam akaun untung atau rugi.

Pendapatan faedah atas instrumen hutang pada FVTPL dinyatakan berasingan dalam akaun untung atau rugi.

Pendapatan dividen dari pelaburan dalam instrumen ekuiti FVTPL dikira dalam akaun untung atau rugi apabila hak untuk menerima dividen telah dipastikan menurut MFRS 15: [Revenue], dan dinyatakan berasingan dalam untung atau rugi.

iii. Aset kewangan pada nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (FVTOCI)

Pada permulaan pengiktirafan, Unit Amanah diberi pilihan untuk membuat pemilihan yang tidak boleh ditarikbalik (berasaskan pada setiap instrumen) bagi menandakan pelaburan dalam instrumen ekuiti sebagai FVTOCI. Penandaan sebagai FVTOCI tidak dibenarkan sekiranya instrumen ekuiti tersebut dipegang bagi tujuan jualbeli. Unit Amanah telah menetapkan aset kewangan dengan objektif untuk pendapatan dividen yang diterima atau jangka masa sederhana dan jangka panjang sebagai FVTOCI.

Instrumen hutang dengan matlamat untuk mencapai pengumpulan aliran tunai kontraktual dan penjualan aset kewangan ditetapkan sebagai FVTOCI.

Pelaburan dalam instrumen ekuiti pada FVTOCI pada permulaannya diukur pada nilai saksama ditambah kos transaksi. Berikutnya, ianya diukur pada nilai saksama dengan keuntungan dan kerugian hasil dari perubahan nilai saksama dikira dalam lain-lain pendapatan komprehensif dan dikumpul di dalam rizab-rizab lain.

Keuntungan atau kerugian terkumpul tidak akan dikelaskan semula pada untung atau rugi atas penjualan pelaburan tersebut. Walau bagaimanapun, keuntungan atau kerugian terkumpul atas instrumen hutang akan diklasifikasikan semula menjadi untung atau rugi semasa penjualan instrumen tersebut.

iv. Penyahiktirafan aset kewangan

Unit Amanah menyahiktirafkan aset kewangan hanya apabila hak atas aliran tunai dari aset tersebut berakhir, atau apabila Unit Amanah memindahmilikkan aset kewangan dan segala risiko dan pulangan pemilikan aset tersebut kepada entiti lain.

Sekiranya Unit Amanah tidak memindahmilikkan dan tidak juga mengekalkan semua risiko dan pulangan pemilikan tetapi masih menguasai aset yang telah dipindahkan tersebut, Unit Amanah hendaklah mengambilkira kepentingan dalam aset tersebut dan liabiliti yang perlu dibayar olehnya. Sekiranya Unit Amanah mengekalkan sebahagian besar risiko dan pulang pemilikan, Unit Amanah akan terus mengiktiraf aset tersebut dan juga pinjaman bercagar bagi hasil yang diterima.

Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada kos dilunaskan, perbezaan di antara nilai dibawa dan jumlah yang diterima akan diambil kira dalam akaun untung atau rugi.

Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada FVTOCI, keuntungan atau kerugian terkumpul dalam rizab penilaian pelaburan tidak dikelaskan kembali ke akaun untung atau rugi tetapi dikelaskan kembali ke pendapatan terkumpul ternyata.

Pada penyahiktirafan aset kewangan pada FVTPL, keuntungan atau kerugian tak ternyata kumulatif dipindahkan ke akaun untung atau rugi semasa pelupusan.

(c) Liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti i. Pengkelasan sebagai hutang atau ekuiti

Instrumen hutang atau ekuiti yang dikeluarkan oleh Unit Amanah dikelaskan sama ada sebagai liabiliti kewangan atau ekuiti bergantung kepada asas perjanjian dan definisi liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti.

ii. Liabiliti Kewangan

Dalam skop MFRS 9, liabiliti kewangan diiktiraf dalam penyata kedudukan kewangan hanya apabila Unit Amanah menjadi pihak kepada kontrak instrumen kewangan.

Liabiliti kewangan Unit Amanah termasuk lain-lain pemiutang diiktiraf pada awalnya pada nilai saksama ditambah kos urusniaga secara langsung dan kemudiannya diukur pada kos pelunasan menggunakan kaedah faedah berkesan.

iii. Penyahiktirafan Liabiliti Kewangan

Unit Amanah menyahiktirafkan liabiliti kewangan hanya apabila tanggungan atau kewajipannya dilepaskan, dibatalkan atau tamat tempoh. Perbezaan di antara nilai dibawa liabiliti kewangan dan jumlah yang dibayar, termasuk sebarang aset bukan tunai yang dipindahmilik atau liabiliti diambilalih, diambil kira dalam akaun untung rugi.

iv. Modal Pemegang Unit

Modal pemegang unit kepada Unit Amanah menepati tafsiran instrument 'puttable' yang dikelaskan sebagai instrumen ekuiti mengikut pindaan MFRS 132 Financial Instruments: Presentation.

Pengimbangan pengagihan mewakili purata jumlah yang boleh diagih yang termasuk dalam harga penjadian dan pembatalan unit. Jumlah tersebut dipulangkan kepada pemegang unit sama ada melalui pengagihan dan/atau dipinda dengan sepenuhnya apabila unit dibatalkan.

(d) Pengiktirafan pendapatan

Pendapatan dividen kasar daripada pelaburan disebut harga dan REITs diambil kira mengikut asas pengisytiharan, apabila hak untuk menerima dividen telah dipastikan.

Keuntungan ternyata daripada jualan pelaburan diambil kira berdasarkan perbezaan di antara pendapatan bersih dengan nilai dibawa oleh pelaburan tersebut.

Pendapatan daripada pelaburan pada kos terlunas diakru berdasarkan kaedah kadar faedah berkesan.

(e) Mata wang asing

Mata wang fungsian dan pelaporan

Perkara berkaitan mata wang asing yang terkandung di dalam penyata kewangan Unit Amanah adalah diukur dengan menggunakan mata wang persekitaran ekonomi utama di mana Unit Amanah beroperasi ("mata wang fungsian").

Pengurus telah membuat pertimbangan yang teliti bagi menentukan mata wang fungsian yang menggambarkan kesan ekonomi sewajarnya terhadap transaksi asas berdasarkan keadaan dan peristiwa, telah menentukan RM sebagai mata wang fungsian terutamanya disebabkan oleh faktor-faktor berikut:

i. Unit-unit bagi Unit Amanah didenominasi dalam RM ii. Sebahagian besar perbelanjaan Unit Amanah didenominasi dalam RM iii. Sebahagian besar NAB Unit Amanah dilaburkan didalam pelaburan yang

didenominasi dalam RM

Disebabkan itu, penyata kewangan Unit Amanah disediakan dalam RM iaitu mata wang fungsian dan presentasi Unit Amanah.

Transaksi dan imbangan

Transaksi mata wang asing ditukarkan kepada mata wang fungsian dengan menggunakan kadar tukaran semasa pada tarikh transaksi atau valuasi di mana urusniaga akan dinilai semula. Keuntungan dan kerugian tukaran asing terhasil dari penyelesaian sesuatu transaksi dan dari perubahan kadar tukaran bagi aset dan liabiliti kewangan pada akhir tahun diiktiraf di dalam Penyata Pendapatan Komprehensif.

Perkara bukan kewangan diukur pada nilai saksama di dalam mata wang asing adalah ditukarkan berdasarkan kadar tukaran pada tarikh di mana nilai saksama ditentukan. Keuntungan atau kerugian yang terhasil daripada pertukaran perkara-perkara bukan kewangan yang diukur pada nilai saksama akan diambilkira sama seperti pengiktirafan keuntungan dan kerugian daripada perubahan nilai saksama sesuatu perkara (i.e perbezaan pertukaran bagi perkara-perkara yang keuntungan dan kerugian pada nilai saksama diiktiraf di dalam pendapatan komprehensif ("OCI") atau penyata untung atau rugi, masing-masing juga turut diiktiraf di dalam OCI atau penyata untung atau rugi).

(f) Tunai dan Persamaan Tunai

Bagi tujuan Penyata Aliran Tunai, tunai dan persamaan tunai terdiri daripada tunai di bank, simpanan dalam panggilan dan simpanan jangka pendek berkecairan tinggi dengan tempoh matang tiga bulan atau kurang di mana perubahan dalam nilai mempunyai risiko yang tidak ketara.

(g) Cukai Pendapatan

Aset dan liabiliti cukai semasa diukur pada jumlah yang dijangka akan dikutip semula daripada atau dibayar kepada pihak berkuasa cukai. Kadar dan undang-undang cukai yang digunakan untuk mengira jumlah adalah yang telah digubal atau sebahagian besarnya digubal pada tarikh laporan.

Cukai semasa diiktiraf dalam untung atau rugi kecuali setakat mana cukai yang berkaitan dengan perkara yang diiktiraf di luar daripada keuntungan atau kerugian, sama ada dalam lain-lain pendapatan komprehensif atau terus ke ekuiti.

Tiada cukai tertunda diiktiraf kerana tiada perbezaan sementara yang ketara.

(h) Pengukuran Nilai Saksama

Instrumen kewangan dikira pada nilai saksama pada setiap tarikh laporan.

Nilai saksama adalah harga yang diterima untuk menjual aset atau bayaran untuk memindahkan liabiliti dalam urus niaga yang teratur antara peserta pasaran pada tarikh pengukuran. Pengukuran nilai saksama adalah berdasarkan kepada anggapan bahawa transaksi untuk menjual atau memindahkan liabiliti berlaku sama ada:

Dalam pasaran utama bagi aset atau liabiliti, atau Sekiranya ketiadaan pasaran utama, dalam pasaran yang paling

berfaedah bagi aset atau liabiliti.

Pasaran yang paling utama atau berfaedah mesti boleh diakses oleh Unit Amanah.

Nilai saksama bagi aset atau liabiliti dikira dengan menggunakan andaian bahawa peserta pasaran menilai aset atau liabiliti, bertindak demi kepentingan ekonomi mereka yang terbaik.

Unit Amanah menggunakan teknik penilaian yang sesuai dengan keadaan dan maklumat yang mencukupi untuk mengukur nilai saksama, memaksimumkan penggunaan input yang boleh diperhatikan dan meminimumkan penggunaan input yang tidak boleh diperhatikan.

Semua aset yang mana nilai saksama diukur atau dinyatakan di dalam penyata kewangan dikategorikan dalam turutan nilai saksama, seperti berikut, berdasarkan input paras terendah yang penting kepada ukuran nilai saksama secara keseluruhan:

Aras 1: Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi aset dan liabiliti atau serupa.

Aras 2: Input yang berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran, sama ada secara langsung atau tidak langsung.

Aras 3: Input yang tidak berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran.

Bagi aset yang diiktiraf di dalam penyata kewangan secara berulang, Unit Amanah akan tentukan sama ada pemindahan berlaku antara Tahap dalam turutan dengan menilai semula pengkategorian (berdasarkan kepada input paras terendah yang penting kepada pengukuran nilai saksama secara keseluruhan) pada akhir setiap tempoh pelaporan.

(i) Penilaian dan Anggaran Perakaunan Yang Ketara

Penyediaan penyata kewangan Unit Amanah memerlukan Pengurus untuk membuat pertimbangan, anggaran dan andaian yang memberi kesan kepada jumlah hasil, perbelanjaan, aset dan liabiliti dan pendedahan liabiliti luar jangka pada tarikh laporan. Walaubagaimanapun, ketidaktentuan tentang andaian dan anggaran ini boleh menyebabkan keputusan yang mana memerlukan pelarasan ketara kepada jumlah dibawa oleh aset atau liabiliti pada masa akan datang.

Tiada pertimbangan utama telah dibuat oleh Pengurus dalam mengguna pakai dasar-dasar perakaunan Unit Amanah. Tiada terdapat andaian utama mengenai masa depan dan lain - lain sumber utama ketidakpastian anggaran pada tarikh laporan ini, yang mempunyai risiko penting yang boleh menyebabkan pelarasan penting kepada jumlah dibawa aset dan liabiliti dalam tempoh kewangan akan datang.

COVID-19 telah diisytiharkan sebagai wabak oleh Pertubuhan Kesihatan Sedunia (WHO) pada bulan Mac 2020. Wabak ini dan tindakan kerajaan Malaysia serta kerajaan-kerajaan di dunia bagi menangani wabak ini telah memberi kesan negatif kepada aktiviti-aktiviti komuniti, ekonomi dan operasi perniagaan. Oleh kerana wabak ini masih berkembang, adalah sukar bagi meramalkan sejauh mana jangka masa dan kesannya terhadap perniagaan dan ekonomi, tempatan mahupun global. Walau bagaimanapun, pasaran kewangan terus menyaksikan peningkatan gelombang turun naik, ditambah dengan kejatuhan harga minyak yang drastik.

Pengurus telah memastikan bahawa tinjauan penurunan nilai pelaburan Unit Amanah adalah berdasarkan maklumat yang munasabah dan boleh disokong. Ini termasuk mencerminkan bahawa kesan kejutan wabak ini adalah bersifat sementara dan juga mengambilkira langkah-langkah sokongan ekonomi dan kewangan yang telah diumumkan oleh kerajaan Malaysia dan kerajaan lain di seluruh dunia untuk mengurangkan kesan COVID-19 kepada perniagaan dan ekonomi. Pengurus juga telah berusaha untuk menyesuaikan strategi pelaburannya dengan mempelbagaikan portfolio Unit Amanah dan melabur dalam kelas aset baru, baik di pasaran kewangan tempatan dan antarabangsa bagi menangani persekitaran operasi yang semakin mencabar.

4. YURAN PENGURUS

Klausa 13.1 Suratikatan memperuntukkan bahawa Pengurus berhak menerima yuran tidak melebihi 1% setahun daripada Nilai Aset Bersih ("NAB") boleh agih kepada pemegang-pemegang Unit Amanah, dikira dan diakru secara harian seperti yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah.

Yuran pengurusan yang dikenakan bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2020 ialah 1% setahun daripada NAB Unit Amanah.

5. YURAN PEMEGANG AMANAH

Klausa 13.2 Suratikatan memperuntukkan bahawa Pemegang Amanah berhak menerima yuran pada kadar yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah dari semasa ke semasa. Telah dipersetujui bahawa yuran Pemegang Amanah akan dikenakan sebanyak 0.05% setahun daripada NAB Unit Amanah, dikira dan diakru secara harian.

6. CUKAI

Cukai pendapatan dikira pada kadar cukai berkanun Malaysia sebanyak 24% dari pendapatan taksiran yang boleh ditaksir bagi tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2020.

Caj cukai bagi tempoh kewangan berakhir adalah berkaitan dengan pendapatan yang boleh dikenakan cukai yang diperoleh oleh Unit Amanah selepas menolak perbelanjaan yang dibenarkan cukai. Selaras dengan Jadual 6 Akta Cukai Pendapatan 1967, pendapatan keuntungan yang diperoleh oleh Unit Amanah dikecualikan daripada cukai.

Perbelanjaan penyesuaian cukai pendapatan yang berkaitan dengan pendapatan bersih sebelum cukai pada kadar cukai pendapatan berkanun kepada perbelanjaan cukai pendapatan pada kadar cukai pendapatan amanah adalah seperti berikut: -


31.3.2020 31.3.2019RM RM

Cukai - -

7. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI LAIN-LAIN PENDAPATAN KOMPREHENSIF


31.3.2020 31.3.2019RM RM

(Kerugian)/keuntungan bersih sebelum cukai (17,230,278) 10,523,074

(4,135,267) 2,525,538 (2,389,665) (3,236,567) 6,524,932 711,029

- - Perbelanjaan tidak boleh ditolak untuk tujuan cukaiPerbelanjaan cukai untuk tempoh tersebut.

Cukai pada kadar berkanun Malaysia sebanyak Kerugian tidak boleh ditolak untuk tujuan cukai

31.3.2020 30.9.2019RM RM

Pada kos:Pelaburan disebut harga 249,423,982 216,463,573

Saham biasa - dalam negara 239,404,222 208,663,573 REITs 10,019,760 7,800,000

249,423,982 216,463,573

Pada nilai saksama:Pelaburan disebut harga 192,608,510 197,052,827

Saham biasa - dalam negara 182,622,510 188,982,827 REITs 9,986,000 8,070,000

192,608,510 197,052,827

Pelaburan disebuthargaPelaburan disebut harga pada 31 Mac 2020 adalah seperti berikut:

Nilai saksamaatas Nilai Aset

Nilai Bersih padaUnit Kos Saksama 31.3.2020

RM RM %Saham biasa - dalam negara

Perkhidmatan KomunikasiAxiata Group Berhad 1,836,403 9,162,822 6,023,402 0.50

1,836,403 9,162,822 6,023,402 0.50

Barangan Bukan Asasi PenggunaBermaz Auto Berhad 3,782,500 9,858,725 4,274,225 0.35

3,782,500 9,858,725 4,274,225 0.35

Barangan Asasi PenggunaGenting Plantations

Berhad 600,000 6,360,000 5,700,000 0.47QL Resources Berhad 400,000 2,867,400 2,960,000 0.24Sime Darby Plantation

Berhad 2,701,600 14,590,560 13,345,904 1.10United Plantations

Berhad 450,000 11,970,000 11,169,000 0.924,151,600 35,787,960 33,174,904 2.73

TenagaDialog Group Berhad 4,215,700 14,639,292 12,815,728 1.05Yinson Holding

Berhad 500,000 3,140,000 2,385,000 0.204,715,700 17,779,292 15,200,728 1.25

KewanganAMMB Holdings

Berhad 396,500 1,712,087 1,189,500 0.10CIMB Group

Holdings Berhad 3,710,100 20,335,341 13,356,360 1.10Hong Leong Bank

Berhad 636,800 12,275,401 8,711,424 0.72LPI Capital Berhad 1,197,220 19,167,784 13,887,752 1.14Public Bank

Berhad 1,483,500 35,521,345 23,587,650 1.94RHB Bank

Berhad 2,000,000 11,385,500 9,380,000 0.77Syarikat Takaful Malaysia

Keluarga Berhad 1,515,000 10,548,490 4,923,750 0.4010,939,120 110,945,948 75,036,436 6.17


Bersih padaUnit Kos Nilai Saksama 31.3.2020

RM RM %Saham biasa - dalam negara (samb.)

Penjagaan KesihatanHartalega Holdings

Berhad 687,700 3,501,946 4,731,376 0.39Top Glove Corporation

Berhad 1,500,400 8,634,484 9,677,580 0.802,188,100 12,136,430 14,408,956 1.19

IndustriMISC Berhad 250,000 1,985,000 1,860,000 0.15

250,000 1,985,000 1,860,000 0.15

Bahan AsasPetronas Chemicals

Group Berhad 1,500,000 13,806,210 7,575,000 0.621,500,000 13,806,210 7,575,000 0.62

TeknologiInari Amertron Berhad 300,000 498,832 372,000 0.03Malaysian Pacific

Industries Berhad 112,800 1,127,459 1,032,120 0.08Vitrox Corporation

Berhad 302,300 2,205,534 2,155,399 0.18Greatech Technology

Berhad 409,000 720,051 961,150 0.081,124,100 4,551,876 4,520,669 0.37

UtilitiTenaga Nasional

Berhad 1,709,500 23,389,959 20,548,190 1.691,709,500 23,389,959 20,548,190 1.69

Jumlah saham biasa - dalam negara 32,197,023 239,404,222 182,622,510 15.02

REITsAxis Real Estate

Investment Trust 1,200,000 2,219,760 2,196,000 0.18KLCC Property

Holdings Berhad 1,000,000 7,800,000 7,790,000 0.64Jumlah REITs 2,200,000 10,019,760 9,986,000 0.82

Jumlah pelaburandisebut harga 34,397,023 249,423,982 192,608,510 15.84

8. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI UNTUNG ATAU RUGI

(a) Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga

31.3.2020 30.9.2019RM RM

Pada kos:Pelaburan berpendapatan tetap dan

sekuriti hutang tidak disebut harga (a) 619,197,356 492,050,993 Pelaburan disebut harga (b) 215,805,711 89,834,444

Saham biasa-dalam negara 43,647,898 42,861,662 Saham biasa-luar negara 172,157,813 46,972,782

835,003,067 581,885,437

Pada nilai saksama:Pelaburan berpendapatan tetap dan

sekuriti hutang tidak disebut harga (a) 614,837,700 499,904,850 Pelaburan disebut harga (b) 180,693,538 86,165,375

Saham biasa-dalam negara 26,331,265 38,681,611 Saham biasa-luar negara 154,362,273 47,483,764

795,531,238 586,070,225

2020 2019RM RM

Pada kos:Nota Jangka Sederhana Islam (a) 455,632,943 355,254,978 Terbitan Pelaburan Kerajaan (b) 78,280,149 84,173,547 Sekuriti Kerajaan Malaysia (c) 85,284,264 52,622,468

619,197,356 492,050,993

Pada nilai saksama:Nota Jangka Sederhana Islam (a) 457,440,500 363,581,850 Terbitan Pelaburan Kerajaan (b) 74,841,200 83,615,000 Sekuriti Kerajaan Malaysia (c) 82,556,000 52,708,000

614,837,700 499,904,850

Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga pada 31 Mac 2020 adalah seperti berikut:-

Nilai Saksamaatas Nilai Aset

Nilai Kos Nilai Bersih padaNominal Diselaraskan Saksama 31.3.2020

RM RM RM %

Nota Jangka Sederhana Islam

4.62% BenihRestuBerhad

50,000,000 51,607,795 51,438,500 4.23

5.35% BGSMManagementSdn. Bhd.

5,000,000 5,166,615 5,271,300 0.44

5.35% BGSMManagementSdn. Bhd.

5,000,000 5,169,352 5,271,300 0.44

4.85% CelcomNetworksSdn. Bhd.29.8.2022 10,000,000 10,292,177 10,307,500 0.85


5.6.2025

9.3.2026

9.3.2026



RM RM RM %

Nota Jangka Sederhana Islam (samb.)


4.10% DangaCapitalBerhad2.4.2020 50,000,000 50,001,221 50,012,500 4.11

3.50% DigiTelecommunicationsSdn. Bhd.18.9.2026 5,000,000 5,000,000 4,908,550 0.40

6.40% EcoWorld InternationalBerhad25.10.2021 5,000,000 5,003,500 5,102,000 0.42

4.85% FortunePremiereSdn. Bhd.2.11.2023 5,000,000 5,000,000 5,173,650 0.43




RM RM RM %



4.825% GamudaBerhad23.11.2022 5,000,000 5,185,216 5,155,000 0.43

4.64% IJMCorporationBerhad2.6.2023 30,000,000 31,126,009 30,629,100 2.52

4.57% Imtiaz Sukuk I IBerhad17.10.2022 10,000,000 10,057,212 10,251,600 0.84





RM RM RM %


5.45% JimahEast PowerSdn. Bhd.4.12.2025 5,000,000 5,179,393 5,333,900 0.44

5.40% JimahEast PowerSdn. Bhd.4.12.2024 5,000,000 5,146,616 5,289,550 0.44

3.95% KualaLumpur KepongBerhad27.9.2034 5,000,000 5,000,000 4,786,700 0.39

3.75% KualaLumpur KepongBerhad27.9.2029 15,000,000 15,000,000 14,647,200 1.20

4.63% MalayanBanking Berhad31.1.2024 20,000,000 20,000,000 20,593,200 1.69

5.75% MalaysiaAirports HoldingsBerhad13.12.2024 8,000,000 8,342,583 8,503,440 0.70



RM RM RM %




5.20% MNRBHoldingsBerhad22.3.2024 5,000,000 5,000,000 5,094,450 0.42

5.78% Northport(Malaysia)Berhad19.12.2024 10,000,000 10,317,577 10,549,400 0.87

4.10% PressMetalAluminiumHoldingsBerhad17.10.2024 5,000,000 5,000,000 4,972,900 0.41



RM RM RM %


6.63% ProjekLintasanSg Besi -Ulu KelangSdn. Bhd.26.11.2027 5,000,000 5,036,741 5,026,800 0.41



4.75% SarawakEnergyBerhad18.8.2025 20,000,000 21,080,097 21,065,400 1.73



RM RM RM %


5.65% SimeDarbyBerhad24.3.2026 10,000,000 10,423,777 10,854,400 0.89

5.65% SimeDarbyPlantationsBerhad24.6.2026 15,000,000 16,379,260 16,281,600 1.34

5.06% SouthernPowerGenerationSdn. Bhd.31.10.2028 5,000,000 5,101,528 5,270,350 0.43





RM RM RM %



4.78% TenagaNasionalBerhad29.8.2033 5,000,000 5,000,901 5,297,550 0.44

3.95% TGExcellenceBhd27.2.2025 20,000,000 20,000,000 19,765,000 1.63

5.02% UMWHoldingsBhd4.10.2021 5,000,000 5,039,998 5,122,150 0.42

4.83% UMWHoldingsBerhad22.6.2022 5,000,000 5,033,529 5,141,350 0.42

4.65% UMWHoldingsBerhad13.9.2023 5,000,000 5,008,519 5,150,550 0.42

Jumlah Nota Jangka Sederhana Islam 445,000,000 455,632,943 457,440,500 37.62



RM RM RM %

Terbitan PelaburanKerajaan

3.655% Governmentof Malaysia15.10.2024 10,000,000 10,341,755 10,280,000 0.85







Jumlah TerbitanPelaburanKerajaan 70,000,000 78,280,149 74,841,200 6.16



RM RM RM %

Sekuriti Kerajaan Malaysia









Jumlah Sekuriti KerajaanMalaysia 80,000,000 85,284,264 82,556,000 6.79

Jumlah pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidakdisebutharga 595,000,000 619,197,356 614,837,700 50.57

(b) Pelaburan disebutharga Pelaburan disebut harga pada 31 Mac 2020 adalah seperti berikut:



RM RM %

Saham biasa - dalam negara

Barangan Asasi Leong Hup International

Berhad 3,406,700 3,538,670 1,924,786 0.163,406,700 3,538,670 1,924,786 0.16

TenagaSapura Energy Berhad 10,000,000 3,450,000 800,000 0.07Serba Dinamik

Holdings Berhad 1,356,900 2,565,278 2,035,350 0.17Velesto Energy Berhad 20,000,000 7,600,000 2,300,000 0.19

31,356,900 13,615,278 5,135,350 0.43

KewanganMalayan Banking

Berhad 2,286,272 21,409,091 17,032,726 1.402,286,272 21,409,091 17,032,726 1.40

IndustriAir Asia

Berhad 915,700 2,833,859 723,403 0.06915,700 2,833,859 723,403 0.06

Bahan asasPetronas Chemicals

Group Berhad 300,000 2,251,000 1,515,000 0.12300,000 2,251,000 1,515,000 0.12

Jumlah saham biasa - dalam negara 38,265,572 43,647,898 26,331,265 2.17



RM RM %

Saham biasa - luar negara

China

Barangan Bukan Asasi PenggunaAlibaba Group Holdings

Sp Adr 13,609 10,894,626 11,420,449 0.94Anta Sports Product

Ltd 175,000 6,703,469 5,548,461 0.46188,609 17,598,095 16,968,910 1.40

France

TeknologiDassault Systemes

SA 11,482 7,418,968 7,338,031 0.60

Hong Kong

UtilitiChina Gas Holdings

Ltd 539,800 9,055,049 8,114,045 0.67

Indonesia

Perkhidmatan komunikasiTelekomunikasi

Indonesia PerseroTBK PT 7,000,000 7,929,046 5,855,710 0.48



RM RM %

Saham biasa - luar negara (samb.)

Korea

Barangan Bukan Asasi PenggunaHyundai Mobis

Co Ltd 7,000 5,991,828 4,206,180 0.35

TeknologiSamsung Electronic

Co Ltd 30,000 6,026,349 5,078,258 0.42Sk Hynix Inc 10,608 2,916,063 3,132,554 0.26

40,608 8,942,412 8,210,812 0.68

Taiwan

TeknologiLargan Precision

Co Ltd 15,500 9,854,018 8,472,328 0.70Win Semiconductors

Corp 151,000 6,009,998 5,678,451 0.47166,500 15,864,016 14,150,779 1.17

Amerika Syarikat

Barangan Bukan Asasi PenggunaAmazon.com Inc 600 4,532,350 5,047,839 0.42McDonald's Corp 1,050 887,574 749,162 0.06

1,650 5,419,924 5,797,001 0.48

Barangan Asasi PenggunaProcter & Gamble

Co 18,987 9,618,490 9,012,205 0.74



RM RM %

Saham biasa - luar negara (samb.)

Amerika Syarikat (samb.)

KewanganMastercard Inc-A 7,400 9,373,984 7,713,274 0.63Visa Inc-Class

A Shares 12,000 8,929,187 8,342,817 0.6919,400 18,303,171 16,056,091 1.32

Penjagaan KesihatanBoston Scientific

Corp 50,000 8,970,735 7,039,942 0.58Edaward Lifesciences

Corp 10,000 9,544,881 8,138,976 0.67Merck & Co Inc 25,000 8,600,775 8,299,925 0.68Stryker Corp 13,000 11,506,119 9,339,282 0.77

98,000 38,622,510 32,818,125 2.70

TeknologiAkamai

Technologies Inc 16,144 6,014,812 6,373,335 0.52Intuit Inc 6,000 6,576,769 5,954,716 0.49Microsoft Corp 13,000 9,782,242 8,846,767 0.73Salesforce.com

Inc 7,500 5,020,481 4,659,566 0.3842,644 27,394,304 25,834,384 2.12

Jumlah sahambiasa - luar negara 8,134,680 172,157,813 154,362,273 12.71

Jumlah pelaburandisebutharga 46,400,252 215,805,712 180,693,538 14.87

9. DEPOSIT DENGAN INSTITUSI KEWANGAN

Purata wajaran kadar faedah efektif ("PWKFE") tahunan dan purata kematangan bagi simpanan dengan institusi kewangan pada tarikh penyata aset dan liabiliti adalah seperti berikut:

Deposit dengan institusi kewangan adalah termasuk baki dengan tempoh matang kurang daripada 90 hari berjumlah RM150,813,569 (30 September 2019: RM313,863,978).

10. PENDAPATAN BELUM DITERIMA

11. JUMLAH TERHUTANG DARIPADA PNB

31.3.2020 30.9.2019RM RM

Pada kosBank-bank berlesen 187,172,400 343,863,978 Lain-lain institusi kewangan 13,641,169 -

200,813,569 343,863,978

Purata Tempoh Purata Tempoh WAEIR (% p.a) Matang (Hari) WAEIR (% p.a) Matang (Hari)

Bank-bank berlesen 3.11 45 3.11 10Lain-lain institusi

kewangan 3.00 3 - -

31.3.2020 30.9.2019

31.3.2020 30.9.2019RM RM

Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan, sekuritiberpendapatan tetap dan lain-lain pendapatan 7,082,972 5,880,885

Div iden 1,833,206 1,348,435 8,916,178 7,229,320

31.3.2020 30.9.2019RM RM

Penjadian unit 4,404,710 8,320,830 Jumlah terhutang dengan PNB, berkenaan dengan :-

12. JUMLAH TERHUTANG KEPADA PNB

13. MODAL PEMEGANG UNIT

Sepanjang tempoh enam bulan berakhir 31 Mac 2020, Pengurus tidak memegang sebarang unit dalam Unit Amanah. Pada 31 Mac 2020, PNB secara sah memegang 524,326 unit (30 September 2019: 716,585 unit), merangkumi 0.04% (30 September 2019: 0.06%) daripada jumlah unit yang telah diterbitkan.

31.3.2020 30.9.2019RM RM

Pembatalan unit 2,646,540 -Jumlah terhutang kepada PNB, berkenaan dengan :-

Unit RM Unit RM

Pada awal tempoh 1,113,400,000 1,110,169,050 - -

Penjadian unit-untuk jualan 148,300,000 145,281,888 1,115,600,000 1,112,354,612 -pengagihan semula pelaburan 47,200,000 46,398,034 - -

Pembatalan unit (22,200,000) (21,143,468) (2,200,000) (2,185,562)

Pengimbangan pengagihan bagi

- tempoh semasa - 1,124,886 - -

Pada akhir tempoh 1,286,700,000 1,281,830,390 1,113,400,000 1,110,169,050

30.9.201931.3.2020

14. URUS NIAGA DENGAN SYARIKAT-SYARIKAT BROKER SAHAM/BROKER/DEALER/INSTITUSI KEWANGAN

Sepuluh syarikat broker saham/broker/dealer/institusi kewangan terbesar mengikut nilai urus niaga adalah seperti berikut:

ASNB tidak mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat-syarikat saham tersebut.

* PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan ASNB mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat-syarikat diatas.

** PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan ASNB mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat induk terakhir bagi syarikat-syarikat berkenaan.

Segala urusan dengan syarikat-syarikat diatas telah dilaksanakan dengan tulus, menurut amalan biasa berdasarkan syarat-syarat dalam industri.

Nilai Pecahan Yuran Pecahan Urus Niaga Jumlah Broker Jumlah

Urus Niaga Yuran Broker Syarikat Broker RM % RM %

Malayan BankingBerhad * 579,474,150 36.51 - -

Hong LeongBank Bhd * 440,291,450 27.74 - -

Standard Chartered Bank Bhd 224,848,500 14.17 - -

United OverseasBank (Malaysia)Bhd 115,436,750 7.27 - -

RHB InvestmentBank Bhd ** 31,184,757 1.97 16,100 16.16

Ambank (M)Bhd 21,748,900 1.37 - -

HSBC Bank Malaysia Bhd 21,254,200 1.34 - -

Bank MuamalatMalaysia Berhad 20,066,000 1.26 - -

KAF InvestmentBank Bhd * 20,005,400 1.26 - -

Maybank InvestmentBank Berhd ** 19,871,210 1.25 23,057 23.14

Lain-lain 92,836,929 5.86 60,473 60.70 1,587,018,246 100.00 99,630 100.00

15. PUSING GANTI PORTFOLIO

PGP adalah dikira berdasarkan pada nisbah purata jumlah kos pembelian dan penjualan pelaburan di dalam tempoh kewangan dengan purata NAB Unit Amanah untuk tempoh kewangan dikira berpandukan asas harian.

16. NISBAH PERBELANJAAN PENGURUSAN

NPP adalah dikira berdasarkan nisbah di antara jumlah bayaran pengurusan dan perbelanjaan Unit Amanah yang dikembalikan dengan purata NAB Unit Amanah untuk tempoh kewangan dikira berpandukan asas harian.

17. TURUTAN NILAI SAKSAMA

Unit Amanah menggunakan turutan berikut untuk menentukan nilai saksama semua instrumen kewangan yang dibawa pada nilai saksama:

Aras 1: Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi aset dan liabiliti atau serupa.

Aras 2: Input yang berdasarkan data yang boleh dilihat di pasaran, sama ada secara langsung atau tidak langsung.

Aras 3: Input yang tidak berdasarkan data yang boleh dilihat di pasaran.


31.3.2020 31.3.2019

Pusing Ganti Portfolio ("PGP") 0.39 kali 0.68 kali


31.3.2020 31.3.2019

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan ("NPP") 0.59% 0.60%

31.3.2020 Aras 1 Aras 2 Aras 3 Jumlah

Pelaburan pada nilai saksama melalui lain-lainpendapatan komprehensif (FVTOCI)

Pelaburan disebut harga 192,608,510 - - 192,608,510

192,608,510 - - 192,608,510

Pelaburan pada nilai saksama melalui untung rugi (FTVPL)

Pelaburan disebutharga 180,693,538 - - 180,693,538

Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga - 614,837,700 - 614,837,700

180,693,538 614,837,700 - 795,531,238

30.9.2019 Aras 1 Aras 2 Aras 3 Jumlah

Pelaburan pada nilai saksama melalui lain-lainpendapatan komprehensif (FVTOCI)


197,052,827 - - 197,052,827

Pelaburan pada nilai saksama melalui untung rugi (FTVPL)


Pelaburan berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga - 499,904,850 - 499,904,850

86,165,375 499,904,850 - 586,070,225

18. INSTRUMEN KEWANGAN DAN PENDEDAHAN BERKAITAN i. Tunai dan persamaan tunai, instrumen pasaran kewangan, jumlah terhutang

daripada/ (kepada) broker saham, peruntukan pengagihan, dan pendapatan belum diterima

Nilai dibawa merupakan anggaran nilai saksama disebabkan oleh tempoh matang yang pendek bagi instrumen-instrumen kewangan ini.

ii. Pelaburan disebut harga

Nilai saksama saham disebut harga, waran dan REITs ditentukan berdasarkan harga terakhir yang disebut di Bursa Malaysia dan Bloomberg untuk pelaburan luar negara pada tarikh penyata kedudukan kewangan.

iii. Sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga

Nilai saksama bagi sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga, dan sekuriti modal bercantum ditentukan berdasarkan harga yang dikeluarkan oleh Bond Pricing Agency Sdn. Bhd., agensi bon berdaftar dengan Suruhanjaya Sekuriti Malaysia, pada tarikh penyata kedudukan kewangan.

19. LAPORAN BERSEGMEN

Unit Amanah diuruskan secara satu bahagian iaitu pelaburan di dalam pelbagai instrumen kewangan. Aktiviti-aktiviti Unit Amanah adalah berhubung-kait dan setiap aktiviti adalah berkaitan dengan satu sama lain. Justeru, semua keputusan penting operasi adalah berdasarkan satu strategi pelaburan yang diintegrasikan dan prestasi Unit Amanah dinilai secara keseluruhan.

20. PERBANDINGAN

Perbandingan penyata kewangan adalah seperti berikut:

Perbandingan penyata kedudukan kewangan dan nota-nota berkenaan adalah pada tarikh 30 September 2019.

Perbandingan penyata untung atau rugi, penyata pendapatan komprehensif, penyata perubahan dalam ekuiti dan penyata aliran tunai dan nota-nota berkenaan adalah untuk tempoh dari 1 Oktober 2018 sehingga 31 Mac 2019.

21. MATA WANG

Semua jumlah dinyatakan dalam Ringgit Malaysia (“RM”).

8. ALAMAT CAWANGAN ASNB

KUALA LUMPUR PUTRAJAYA Amanah Saham Nasional Berhad Kaunter Utama ASNB Tingkat 1, Balai PNB 201-A, Jalan Tun Razak 50400 Kuala Lumpur Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur

Amanah Saham Nasional Berhad Lot 27, Kompleks Perbadanan Putrajaya Presint 3, Persiaran Perdana 62675 Putrajaya Wilayah Persekutuan Putrajaya

SELANGOR Amanah Saham Nasional Berhad Lot 18-1 &18-2 Pusat Dagangan UMNO Shah Alam Persiaran Damai Seksyen 11 40000 Shah Alam Selangor

Amanah Saham Nasional Berhad No.7 Jalan Medan Niaga 2 Medan Niaga Kuala Selangor 45000 Kuala Selangor Selangor

Amanah Saham Nasional Berhad (UTC Selangor) Lot, 2-17(A), Tingkat 2, Anggerik, Mall, No 5, Jalan 14/8, Seksyen 14, 40000 Shah Alam, Selangor

MELAKA NEGERI SEMBILAN Amanah Saham Nasional Berhad No. 11 & 13, Kompleks Perniagaan Al Azim Jalan KPAA 1, Bukit Baru 75150 Melaka

Amanah Saham Nasional Berhad No. 120 & 121, Jalan Dato’ Bandar Tunggal, 70000 Seremban, Negeri Sembilan

JOHOR Amanah Saham Nasional Berhad No.12 Jalan Maju Taman Maju 83000 Batu Pahat Johor

Amanah Saham Nasional Berhad Lot No 12 & 14, Jalan Padi Emas 1/2 Uda Business Centre 81200 Johor Bahru Johor

Amanah Saham Nasional Berhad No.6 dan 7, Jalan Muhibbah Taman Muhibbah, 85000 Segamat, Johor

PERAK Amanah Saham Nasional Berhad No. 8 & 8A, Persiaran Greentown 1, Greentown Business Centre, 30450 Ipoh, Perak

Amanah Saham Nasional Berhad No. 273, Jalan Intan 12, Bandar Baru Teluk Intan, 36000 Teluk Intan, Perak

PAHANG Amanah Saham Nasional Berhad No. 71 & 73, Tingkat Bawah Jalan Tun Ismail 25000 Kuantan, Pahang

Amanah Saham Nasional Berhad No.8, Jalan Ahmad Shah Bandar Seri Semantan 28000 Temerloh, Pahang

PULAU PINANG Amanah Saham Nasional Berhad No.12, Jalan Todak 3, Pusat Bandar Seberang Jaya 13700 Seberang Jaya, Pulau Pinang

Amanah Saham Nasional Berhad A-12A-1 dan A-12A-2 Lorong Bayan Indah 4, Bay Avenue 11900 Bayan Lepas, Pulau Pinang

PERLIS TERENGGANU Amanah Saham Nasional Berhad Lot 7, Jalan Indera Kayangan 01000 Kangar, Perlis

Amanah Saham Nasional Berhad No. 15, Jalan Batas Baru, 20300 Kuala Terengganu, Terengganu

Ahad - Khamis 8:15am - 4:00pm

(Kecuali Cuti Umum) KEDAH Amanah Saham Nasional Berhad 27, Kompleks Shahab Perdana Jalan Sultanah Sambungan 05250 Alor Setar Kedah

Amanah Saham Nasional Berhad No.51 dan 53, Jalan Perdana Heights 2/2, Perdana Heights, 08000 Sungai Petani, Kedah

KELANTAN Amanah Saham Nasional Berhad Lot 1182 & 1183, Jalan Kebun Sultan, 15350 Kota Bharu, Kelantan


(Kecuali Cuti Umum)

Amanah Saham Nasional Berhad No. 52, 52A & 52B, Jalan Pasir Puteh Sentral 2/5, 16800 Pasir Puteh, Kelantan


(Kecuali Cuti Umum) SABAH Amanah Saham Nasional Berhad Tingkat Bawah dan Satu, No. A-G-18 & A-1-18, Blok A, Sutera Avenue, Jalan Coastal 88100 Kota Kinabalu, Sabah

Amanah Saham Nasional Berhad TB 4287 & TB 4280 Tingkat Bawah & 1 Town Ext II Jalan Masjid, Kompleks Fajar Tawau 91000 Tawau, Sabah

Amanah Saham Nasional Berhad Tingkat Bawah, Lot 1, Circular Blok A Harbour Town, Jalan Pantai, 91100 Lahad Datu, Sabah

Amanah Saham Nasional Berhad Lot 8 & 9, Blok B, Pusat Komersil Datun, Jalan Masak, 89008 Keningau, Sabah

Amanah Saham Nasional Berhad Lot 15, Tingkat Bawah, Bandar Pasaraya, Fasa I, 90000 Sandakan, Sabah

SARAWAK Amanah Saham Nasional Berhad Tingkat Bawah, Lot 499, Al-Idrus Commercial Centre, Seksyen 6, Jalan Kulas, 93400 Kuching, Sarawak

Amanah Saham Nasional Berhad Lot 886 & 887, Block 9 MCLD Miri Waterfront Commercial Centre 98000 Miri, Sarawak

Amanah Saham Nasional Berhad Sublot 2 & 3, Lot 4496, Junction 28, Jalan Keppel, 97000 Bintulu, Sarawak

Amanah Saham Nasional Berhad Lot 1457 & 1458 Sg. Kudang Shophouse Ground Floor, Jalan Buangsiol 98700 Limbang, Sarawak

Amanah Saham Nasional Berhad 4C, Ground Floor Lot 832 Jalan Sabu 95000 Sri Aman, Sarawak

Amanah Saham Nasional Berhad Lot 1007 & 1008 Jalan Kampung Nyabor 96000 Sibu, Sarawak

MUKA SURAT INI SENGAJA DIKOSONGKAN

maklumat tabung 1 · 2020. 11. 13. · nisbah perbelanjaan pengurusan (%) 1 0.59 1.18 nisbah pusing...

Documents