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MANUAL DE ORGANIZACIÓN

MUNICIPIO DE CIUDAD VALLES,

S.L.P.

ADMINISTRACIÓN 2015-2018

MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE LA CONTRALORÍA INTERNA MUNICIPAL

2

CONTENIDO

Página

Introducción 4

Misión 5

Visión 5

Valores 5

Objetivo General 6

Objetivos específicos 6

Marco Jurídico 7

Perfil del Contralor Interno 9

Estructura Orgánica 10

Descripción de Funciones 12

Aprobación 24


3

Con la finalidad de fomentar un entorno

de respeto e igualdad entre el personal

de la Contraloría Interna Municipal que

considere los principios básicos de

igualdad y equidad, existente entre

hombres y mujeres para su óptimo

desarrollo personal y profesional; toda

referencia, incluyendo los cargos y

puestos en este Manual, al género

masculino lo es también para el género

femenino, cuando de su texto y contexto

establezca que es para uno y otro

género.


4

INTRODUCCIÓN

El presente Manual de Organización es un instrumento

administrativo y normativo de la Administración Pública del Municipio

de Cd. Valles, S.L.P.

En este Manual de Organización, se identifican y dan a

conocer las funciones, que corresponde realizar a la Contraloría

Interna Municipal; cuyo propósito es ser una herramienta de consulta

diaria para facilitar el conocimiento y desempeño de funciones de los

servidores públicos, al permitir tener una mayor certidumbre en el

desarrollo de sus actividades y la adecuada coordinación entre las

áreas, delimitando sus responsabilidades.

La Contraloría Interna Municipal se erige como la

Dependencia responsable de la vigilancia, fiscalización y control de

los ingresos, egresos, programas, obras y acciones del gobierno y de

los servidores públicos de la Administración, así como de la

información que oportunamente se envíe sobre dichos procesos o

procedimientos a los órganos de fiscalización Estatales o Federales.

Para el logro de sus fines, se pretende que con la aplicación

del presente manual se optimicen recursos, se eficienten las labores

relativas a selección e inducción del personal de nuevo ingreso, así

como para establecer procesos de simplificación y modernización

administrativa.


5

MISIÓN

Vigilar la aplicación y administración honesta y eficiente de los recursos públicos,

realizando actos de inspección, supervisión o fiscalización, vigilar la actuación de

los servidores públicos municipales y establecer los controles necesarios para

prevenir las conductas y acciones irregulares que pudieran existir, así como

promover la optimización de recursos y la rendición de cuentas; generando entre

la ciudadanía confianza y transparencia sobre el desempeño de la gestión pública.

VISIÓN

Ser promotor de una administración eficiente y honesta, con controles internos

bien definidos que garanticen la transparencia y adecuada utilización de los

recursos con los que cuenta el Municipio, de manera que nuestras acciones

generen confianza a la ciudadanía.

VALORES

Honestidad

Respeto

Responsabilidad

Justicia

Solidaridad

Empatía

Humildad

Legalidad


6

OBJETIVO GENERAL

El objetivo primordial de la Contraloría Interna Municipales la vigilancia, control, y

fiscalización del uso correcto de los recursos humanos, materiales y financieros de

que disponen las direcciones, coordinaciones y departamentos del H.

Ayuntamiento para la ejecución de sus programas de trabajo y el cumplimiento de

sus objetivos y metas; además de promover la cultura de rendición de cuentas,

verificar el cumplimiento de leyes, reglamentos y la normativa gubernamental,

contribuir a la mejora y la calidad de la gestión pública, así como promover valores

y responsabilidades de los servidores públicos y fomentar la transparencia.

Objetivos específicos que debe cumplir la Contraloría Interna.

Cuidar que el cumplimiento de las atribuciones, funciones y programas de

la administración municipal se lleven a cabo con estricto apego a los

principios de legalidad, honradez, lealtad, imparcialidad, y eficiencia que

deben regir al servicio público.

Vigilar que la ejecución de los programas y el ejercicio del presupuesto se

ajuste a las normas y disposiciones que regulen su funcionamiento.

Vigilar el cumplimiento de las disposiciones legales, planes, políticas,

normas, y procedimientos aplicables a las operaciones de la administración

municipal.

Verificar que el manejo y aplicación de los recursos humanos, materiales y

financieros, se realice en términos de economía, eficiencia, y eficacia,

ajustados a las políticas de racionalidad, austeridad y disciplina

presupuestaria aprobada por el Ayuntamiento.

Prevenir y combatir la corrupción, negligencia, ineficiencia y deshonestidad

de los servidores públicos de la administración municipal.


7

MARCO JURÍDICO

La modernización de la administración pública municipal, constituye un proceso

basado en los principios de legalidad, dicho proceso está encaminado a fortalecer

los niveles de eficiencia, eficacia y congruencia en las funciones de dirección,

coordinación, operación y consenso de las estrategias, acciones y programas de

un Gobierno Municipal.

Es por esto que para el adecuado cumplimiento de sus atribuciones y funciones,

los Contralores(as) Internos municipales deben conocer y sujetarse a los diversos

ordenamientos jurídicos y normativos que sustentan el desarrollo de sus

funciones, o actividades de auditoría, control, evaluación y demás que les sean

encomendadas.

De manera enunciativa más no limitativa señalamos entre otras, las diferentes

Leyes, Códigos, Reglamentos, y Decretos que constituyen su marco jurídico de

actuación.

CONSTITUCIONES:

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.

Constitución Política del Estado Libre y Soberano de San Luis Potosí.

LEYES:

Ley Orgánica del Municipio Libre del Estado de San Luis Potosí.

Ley General de Contabilidad Gubernamental.

Ley de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria del Estado y Municipios

de San Luis Potosí.

Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y

Municipios de San Luis Potosí.

Ley de Coordinación Fiscal del Estado de San Luis Potosí.

Ley para la Administración de las Aportaciones Transferidas al Estado y

Municipios de San Luis Potosí.

Ley de Hacienda para los Municipios del Estado de San Luis Potosí.

Ley de Adquisiciones del Estado de San Luis Potosí.


8

Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público.

Ley de Coordinación Fiscal.

Ley de Obras Públicas y Servicios Públicos Relacionados con las mismas,

para el Estado y Municipios de San Luis Potosí.

Ley de Planeación del Estado y Municipios de San Luis Potosí.

Ley de Desarrollo Social para el Estado y Municipios de San Luis Potosí.

Ley de Deuda Pública del Estado y Municipios de San Luis Potosí.

Ley de Procedimientos Administrativos del Estado y Municipios de San Luis

Potosí.

Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de San

Luis Potosí.

Ley de Entrega Recepción de los recursos públicos del Estado de San Luis

Potosí.

Y demás normativa aplicable.

CÓDIGOS:

Código Civil para el Estado de San Luis Potosí.

Código Fiscal de la Federación.

Código Fiscal del Estado de San Luis Potosí.

Código de Procedimientos Civiles para el Estado de San Luis Potosí.

Y demás Códigos aplicables.

REGLAMENTOS:

Reglamento Interno de la Administración Municipal de Ciudad Valles, S.L.P.

Reglamento Interno del Ayuntamiento del Municipio Libre de Cd. Valles,

S.L.P.

Reglamento del Código Fiscal de la Federación.

Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad

Hacendaria.

Reglamento de la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las

Mismas.

Reglamento de la Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector

Público.

Y demás Reglamentos Aplicables.


9

DECRETOS:

Se establecen los Montos, para las Adquisiciones, Arrendamientos y

Servicios de las Instituciones del Estado, para el Primer Semestre del

ejercicio fiscal a auditar.

Se establecen los Montos, para las Adquisiciones, Arrendamientos y

Servicios de las Instituciones del Estado, para el Segundo Semestre del

ejercicio fiscal a auditar.

Ley de Ingresos del Municipio de Ciudad Valles del ejercicio fiscal a auditar.

Y demás Decretos aplicables.

OTROS:

Marco Conceptual de Contabilidad Gubernamental.

Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental.

Normas de Auditoría Gubernamental.

PERFIL DEL CONTRALOR (A) INTERNO

El Artículo 85 Bis de la Ley Orgánica del Municipio Libre del Estado de San Luis

Potosí, estable que el Contralor Interno debe acreditar al momento de su

nombramiento, el siguiente perfil:

I. Tener título y cédula profesional de, licenciado en, derecho; contador público;

administrador público; o economista, o cualquiera otra relacionada con las

actividades de fiscalización, con antigüedad mínima de cinco años;

II. Contar con por lo menos treinta años de edad;

III. No haber sido condenado por sentencia ejecutoriada por la comisión de delitos

patrimoniales que hayan ameritado pena privativa de libertad, y

IV. Demostrar trayectoria, formación académica, actualización profesional, y

experiencia laboral.


10

ESTRUCTURA ORGÁNICA

La Contraloría Municipal, para el cumplimiento eficaz de la normatividad aplicable

a su área, así como para el despacho oportuno de los asuntos que sonde su

competencia, deberá contar con una estructura orgánica acorde a sus

necesidades, lo cual le permitirá cubrir la totalidad de las actividades y

operaciones que realizan las diferentes direcciones, coordinaciones y

departamentos de la administración municipal para efectuar las labores de control,

fiscalización y evaluación.


11

AUXILIAR

ADMINISTRATIVO

AUXILIAR

ADMINISTRATIVO

AUDITOR DE OBRAS (3)

ASESOR JURÍDICO (2)

COORDINADOR DE

RAMO 28

AUXILIAR

ADMINISTRATIVO

AUDITOR INTERNO

AUDITOR INTERNO

CONTRALORÍA INTERNA

SECRETARIA

COORDINADOR DE

RAMO 33

AUDITOR INTERNO

AUXILIAR

ADMINISTRATIVO

INGRESOS

AUDITOR INTERNO

EGRESOS

AUDITORIA RAMO 28 AUDITORIA DE PERSONAL Y SIST.

MODERNIZACION ADMVA.

AUXILIAR

ADMINISTRATIVO

SUPERVISION

DE OBRAS

AUDITORIA DE

EGRESOS R-33 EXPEDIENTES

TÉCNICOS

YLICITACIONES

AUDITOR INTERNO (2)

ORGANIGRAMA DE LA CONTRALORÍA INTERNA

H. AYUNTAMIENTO


12

DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES

Puesto: Contralor (a) Interno.

Objetivo:

Prevenir, vigilar y auditar la adecuada administración de los recursos humanos,

materiales y financieros del Municipio, de acuerdo al marco legal, los programas y

el presupuesto anual de Egresos del Municipio.

Facultades y Obligaciones:

Las facultades y obligaciones de la Contraloría Interna, se encuentran reguladas

en el Artículo 86 de la Ley Orgánica del Municipio Libre del Estado de San Luis

Potosí, Artículo 102 del Reglamento Interno del Ayuntamiento del Municipio Libre

de Cd. Valles, S.L.P., Artículo 3 de la Ley de Responsabilidades de los Servidores

Públicos del Estado y Municipios de San Luis Potosí, entre otros.

Funciones:

Planear, programar, organizar y coordinar el sistema de control y evaluación

municipal;

Fiscalizar el ingreso y ejercicio del gasto público municipal, y su congruencia

con el presupuesto de egresos;

Vigilar que los recursos y aportaciones federales y estatales asignados al

municipio, se apliquen en los términos estipulados en las leyes, reglamentos y

convenios respectivos;

Coordinarse con la Contraloría del Gobierno del Estado, y la Auditoria Superior

del Estado, para el cumplimiento de sus atribuciones;


13

Programar y practicar auditorías a las dependencias y entidades de la

administración pública municipal, informando el resultado y las conclusiones de

las mismas al Cabildo. En caso de encontrar responsabilidades o

inconsistencias derivadas de las auditorías realizadas, deberá informar de

inmediato a la Auditoria Superior del Estado para que, en el ámbito de su

competencia, ésta realice las actuaciones correspondientes;

Participar en la entrega recepción de las unidades administrativas de las

dependencias y entidades del Municipio, conjuntamente con el Síndico y el

Oficial Mayor;

Dictaminar los estados financieros de la Tesorería municipal y verificar que los

informes sean remitidos en tiempo y forma a la Auditoria Superior del Estado;

Participar en la elaboración y actualización de los inventarios generales de

bienes muebles e inmuebles propiedad del Ayuntamiento;

Substanciar los procedimientos administrativos disciplinarios y resarcitorios,

determinando o no la existencia de responsabilidades administrativas, por

incumplimiento de las obligaciones de los servidores públicos municipales no

sujetos a responsabilidad por parte del Congreso del Estado, aplicando las

sanciones disciplinarias correspondientes, dando cuenta de sus resultados al

Cabildo;

Informar oportunamente a los servidores públicos municipales acerca de la

obligación de manifestar sus bienes, verificando que tal declaración se

presente en los términos de ley;

Vigilar el cumplimiento de las normas y disposiciones sobre: registro,

armonización contable, contabilidad gubernamental, contratación y pago de

personal, contratación de servicios, obra pública, adquisiciones, enajenaciones,

arrendamientos, usos y conservación del patrimonio municipal;

Remitir, al Congreso del Estado, al término de su encargo, informe final que

contenga la situación de las acciones tomadas, y las observaciones que

durante su gestión hayan sido resueltas, o que se encuentren en trámite; que

detalle cómo se resolvieron o qué sanción se impuso. Además de las que

continúen pendientes de resolver, donde se justifique de manera fehaciente el

motivo por el cual no se ha iniciado procedimiento o, en su caso, dictado

resolución; todo ello para que el nuevo titular prosiga o inicie el procedimiento o

trámites que se venían realizando;


14

Proveer al Síndico Municipal de elementos suficientes para que se hagan las

denuncias correspondientes ante el Ministerio Público, en caso de que se

presuma la probable comisión de un delito dentro de la administración;

Presentar actualmente al ayuntamiento, el plan de trabajo; así como el

calendario de auditorías y las revisiones correspondientes, en la primera

quincena del mes enero de cada año, y

Las demás que le señalen las leyes y reglamentos municipales. Puesto: Secretaria.

Objetivo: Apoyar al Contralor Interno en la organización del área y su agenda de actividades, así como la atención y canalización de la ciudadanía.

Funciones: Integrar la agenda del Contralor (a) Interno.

Atender y realizar llamadas telefónicas.

Archivar la documentación enviada y recibida.

Atender con eficacia y oportunidad al público en general.

Dar seguimiento a los compromisos contraídos del Contralor Interno.

Llevar el control de oficios expedidos por la contraloría municipal;

y las que indique el jefe inmediato Superior.

Puesto: Asesor Jurídico

Objetivo: Intervenir en la aplicación del marco jurídico en las actuaciones de la Contraloría

Interna.

Funciones:

Substanciar los procedimientos administrativos disciplinarios y resarcitorios.

Realizar los procedimientos de investigación.


15

Elaborar acuerdos de radicación, acuerdos de inicio, desahogo de pruebas y

notificaciones.

Elaborar oficios, notificaciones y proyectos de resolución.

Participar en la realización de auditorías, de acuerdo al Programa Anual de

Auditorías.

Participar con las actas de entrega-recepción y asistir a los cambios de titulares

de departamentos.

Asesorar a las dependencias municipales en sus actuaciones de acuerdo al

sus facultades legalesy las que indique el marco legal aplicable y/o el Jefe

inmediato Superior.

Puesto: Coordinador de Ramo 28

Objetivo: Coordinar las actividades del área de Ramo 28, apoyar y supervisar las funciones

del personal, la fiscalización de los ingresos y egresos, coordinar las auditorías de

personal, caja chica, ingresos, etc. que se realicen en los diferentes

departamentos del Ayuntamiento de acuerdo al Programa Anual de Auditorías.

Funciones:

Supervisar a los auditores encargados de la fiscalización de los ingresos,

egresos y nóminas del ramo 28.

Revisar las observaciones que se realicen y darles el seguimiento, así como

llevar el control de observaciones de ingresos y egresos pendientes de

solventar por el departamento que corresponda.

Revisar las reformas aplicadas a la legislación utilizada para fiscalizar y darlas

a conocer al personal correspondiente.

Realizar y revisar oficios acordes al puesto.

Realizar las auditorías internas de recursos humanos, cajas chicas, ingresos,

etc., que se lleven a cabo en los diferentes departamentos.

Apoyar en la revisión y recepción de las Declaraciones de Situación

Patrimonial (inicio, modificación, conclusión) y asesorar para su llenado a quien

lo solicite.

Apoyar en la supervisión del evento de Fenahuap; y

Las demás que indique elJefe inmediato Superior.


16

Puesto: Coordinador de Ramo 33

Objetivo:

Coordinar las actividades del área de Ramo 33, apoyar y supervisar las funciones

del personal, la fiscalización de los ingresos y egresos, supervisar la revisión de

las obras, así como expedientes técnicos y licitaciones, entre otros.

Funciones:

Coordinar a los auditores encargados de la fiscalización de los ingresos y

egresos del Ramo 33, así como a los auditores que supervisan las obras.

Supervisar las revisiones de los expedientes técnicos y licitaciones de obras.

Apoyar en la supervisión del personal.

Coordinar y revisar actividades del ramo 33, otorgar asesoramiento y apoyar

en caso de dudas e interpretación de los lineamientos legales de revisión y

fiscalización.

Verificar el presupuesto de egresos, elaborando comparativos entre lo

presupuestado y lo ejercido.

Realizar y revisar oficios acordes al puesto.

Apoyar al Contralor (a) en la elaboración del Dictamen que emite sobre el corte

mensual de Tesorería, tanto de la cuenta corriente como de los demás ramos,

así como el seguimiento de las observaciones.

Apoyar en la supervisión del evento de Fenahuap; y

Las demás que indique elJefe inmediato Superior.

Puesto: Auditor Interno y Auxiliar Administrativo (Ingresos Ramo 28)

Objetivo:

Vigilar, controlar y fiscalizar el ingreso de todas las áreas de recaudación, hacer

las observaciones y recomendaciones pertinentes para corregir y/o subsanar las

irregularidades y deficiencias encontradas, para su correcto funcionamiento, de

acuerdo a las leyes y reglamentos aplicables.


17

Funciones:

Revisar los ingresos propios de los distintos departamentos del Ayuntamiento,

su comprobación y el cálculo de los mismos, en apego a la ley de ingresos del

municipio.

Elaborar las cédulas de observaciones de la fiscalización de los ingresos y

remitirlas a la Tesorería Municipal para su solventación.

Revisar los movimientos bancarios y elaborar las conciliaciones bancarias.

Revisar las cuentas bancarias de cheques y de inversión, así como verificar

sus saldos en libros al cierre del mes.

Revisar los intereses ganados y comisiones bancarias de las cuentas del

Ayuntamiento, así como su registro contable.

Elaborar mensualmente la cédula general de observaciones de ingresos no

solventadas y apoyar en la elaboración del informe mensual.

Apoyar en la supervisión del evento de la Fenahuap.

Apoyar en la revisión y recepción de las Declaraciones de Declaraciones de

Situación Patrimonial (inicio, modificación, conclusión); y

Las que indique el Jefe inmediato Superior.

Puesto: Auditor Interno (Egresos Ramo 28)

Objetivo:

Revisar y fiscalizar los egresos del ramo 28 del Ayuntamiento, vigilar que el

ejercicio del gasto público sea congruente con el presupuesto de egresos y se

cumpla con los lineamientos, disposiciones administrativas y leyes aplicables.

Funciones:

Revisar y fiscalizar las pólizas de egresos del ramo 28 originadas por medio de

cheques o por transferencias bancarias.

Revisar que la contabilización del gasto sea efectuada de acuerdo a los

criterios aplicables a las erogaciones que de manera específica son

considerados en el Presupuesto de Egresos, así como a lo dispuesto en la Ley

General de Contabilidad Gubernamental.


18

Revisar que los comprobantes de las pólizas reúnan todos los requisitos

fiscales y se anexen los documentos de trámite interno establecidos en

reglamentos, manuales u otro tipo de lineamiento.

Revisar las pólizas por pago de medicamentos, combustible, fondos

revolventes de caja chica, gastos a comprobar, etc.

Revisar los concursos por adquisiciones directas e invitaciones restringidas a 3

proveedores.

Elaborar las cédulas de observaciones de la fiscalización de los egresos y


Elaborar mensualmente la cédula general de observaciones de egresos no

solventadas y apoyar en la elaboración del informe mensual.

Apoyar en la supervisión del evento de la Fenahuap.

Apoyar en la revisión y recepción de las Declaraciones de Declaraciones de

Situación Patrimonial (inicio, modificación, conclusión); y


Puesto: Auxiliar Administrativo (Egresos Ramo 28)

Objetivo:

Apoyar en la fiscalización de los egresos del ramo 28 del Ayuntamiento, vigilar que

el ejercicio del gasto público sea congruente con el presupuesto de egresos y se

cumpla con los lineamientos, disposiciones administrativas y leyes aplicables.

Funciones:

Revisar y fiscalizar las pólizas de egresos del ramo 28 originadas por medio de

cheques o por transferencias bancarias.

Revisar que la contabilización del gasto sea efectuada de acuerdo a los

criterios aplicables a las erogaciones que de manera específica son

considerados en el Presupuesto de Egresos, así como a lo dispuesto en la Ley

General de Contabilidad Gubernamental.


19

Revisar que los comprobantes de las pólizas reúnan todos los requisitos

fiscales y se anexen los documentos de trámite interno establecidos en

reglamentos, manuales u otro tipo de lineamiento establecido.

Revisar las pólizas por pago de medicamentos, combustible, fondos

revolventes de caja chica, gastos a comprobar, etc.

Revisar los concursos por adquisiciones directas e invitaciones restringidas a 3

proveedores.

Elaborar las cédulas de observaciones de la fiscalización de los egresos y


Apoyar en la supervisión del evento de la Fenahuap; y


Puesto: Auditor Interno (Auditoría de personal y Sist.

Modernización Admva.)

Objetivo:

Llevar un control de los movimientos de nóminas, altas, bajas, cambios de puesto

del personal y modificaciones salariales. Así como tener un control del personal

obligado a presentar Declaración de Situación Patrimonial y llevar el control de las

revisiones de los inventarios del Ayuntamiento.

Funciones:

Revisar los movimientos al catálogo de personal y nóminas: altas, bajas,

cambios de puesto, cambios de departamento y modificaciones salariales.

Elaborar los reportes de nómina que se anexan al dictamen.

Apoyar en la revisión de pólizas de diario.

Revisar y recibir las Declaraciones de Situación Patrimonial de inicio, anuales y

de conclusión.

Revisar del inventario de la Contraloría Municipal.

Supervisar la entrega de becas de estímulos a la educación.

Supervisar la entrega de proyectos productivos.

Supervisar la revisión semestral de los inventarios de bienes muebles e

inmuebles del Ayuntamiento.


20

Apoyar en la revisión de expedientes técnicos de proyectos productivos y de

obras.

Apoyar en la supervisión del evento de la Fenahuap, y


Puesto: Auxiliar Administrativo (Auditoría de personal y Sist.

Modernización Admva.)

Objetivo:

Apoyar al encargado de llevar el control de los movimientos de nóminas, altas,

bajas, cambios de puesto del personal y modificaciones salariales, apoyar en la

revisión de las Declaraciones de Situación Patrimonial que se presentan en la

Contraloría Interna y elaborar los anexos de ingresos mensuales por

departamento que se agregan al dictamen.

Funciones: Revisar los movimientos al catálogo de personal y nóminas: altas, bajas,

cambios de puesto, cambios de departamento y modificaciones salariales.

Apoyar en la revisión de pólizas de diario.

Revisar las Declaraciones de Situación Patrimonial de inicio, anuales y de

conclusión.

Capturar las pólizas de ingresos por día de ramo 28.

Elaborar los anexos de ingresos de ramo 28 por departamento, que se

adjuntan al dictamen.

Capturar las pólizas de ingresos de Fenahuap, y



21

Puesto: Auditor de Obras

Objetivo:

Supervisar las obras municipales, con los diferentes fondos que se operan en el

Ayuntamiento, para que se lleven a cabo de la manera correcta en cuanto a

procedimiento y ejecución, siguiendo las normas establecidas por la Ley de Obras

Públicas y Servicios relacionados con las mismas del Estado de San Luis Potosí,

el Reglamento de Obras Públicas y demás legislación aplicable.

Funciones:

Supervisar las obras que realiza el municipio, hacer recorridos periódicos.

Revisar las estimaciones que cumplan con los reglamentos establecidos.

Revisar los concursos por invitación restringida, adjudicación directa, licitación

pública estatal y licitación pública federal.

Realizar visitas coordinadas a las diferentes obras en ejecución (Codesol-

Contraloría-Contratista).

Asistir a la entrega-recepción de concursos y realizar visita a lugar de los

trabajos (para concursos en proceso)

Apoyar en la solventación de observaciones realizadas por la Auditoría

Superior del Estado.

Realizar actividades de Contraloría Social por quejas de la ciudadanía.

Apoyar en la entrega de programas sociales; becas, despensas, apoyo a la

vivienda, entre otros.




22

Puesto: Auditor Interno y Auxiliar Administrativo (Egresos Ramo

33)

Objetivo:

Revisar y fiscalizar los fondos de los recursos del Ramo 33 y fondos federales y

estatales, que cumplan con la normatividad y los requerimientos de las leyes y

reglamentos antes de ser remitidos a los diferentes órganos fiscalizadores (A.S.E.,

A.S.F., Contraloría General del Estado, Sedesore, Sedatu, etc.)

Funciones:

Revisar pólizas de cheque y de transferencias bancarias de los fondos de

Infraestructura, Beneficiarios, así como de los diversos fondos federales y

estatales.

Revisar estimaciones de obras y anticipos de obra.

Elaborar oficios de solventaciones de anticipos y estimaciones de las obras

revisadas.

Elaborar mensualmente el resumen del concepto, el resumen del gasto y el

resumen de observaciones, para la integración del dictamen mensual.

Revisar nóminas de los empleados de Ramo 33.

Realizar los reportes financieros de las obras para las actas de entrega

recepción.



Puesto: Auditor Interno (Expedientes técnicos y licitaciones)

Objetivo:

Verificar todos los expedientes técnicos y actas de entrega recepción que envían

los diversos departamentos del Ayuntamiento, ya sea por obra o acciones que se

vayan efectuando.


23

Funciones:

Revisar expedientes técnicos que envían los departamentos de Codesol,

Educación, Proyectos Productivos, etc.

Revisar actas de entrega recepción de obra.

Revisar estimaciones de obra.

Apoyar en casos de contingencias.

Apoyar en las entregas de programas sociales (becas, proyectos productivos,

mejoramiento de vivienda) y aplicar encuestas a los instructores y beneficiarios

de los programas de Hábitat.



Puesto: Auxiliar Administrativo.

Objetivo:

Apoyar en las diversas actividades de la Contraloría Municipal y mantener las

áreas limpias.

Funciones:

Realizar la limpieza de las diversas áreas de la Contraloría Municipal.

Apoyar en las revisiones de los Inventarios del Ayuntamiento.

Entregar la correspondencia a los diversos departamentos del Ayuntamiento.

Apoyar en la supervisión de entrega de Becas del programa estímulos a la

educación.

Apoyar a los asesores jurídicos de la Contraloría Municipal en realizar

notificaciones.

Apoyar a los auditores de ingresos con la revisión de facturas por pago de

impuesto predial.




24

APROBACIÓN

ELABORÓ REVISÓ APROBÓ

NOMBRE:

L.C.P. Clara Ma. González González. CARGO: Contralor Interno

NOMBRE:

Lic. José Luis Purata Niño de Rivera CARGO: Secretario Técnico

NOMBRE:

Lic. Ma. Elia Rodríguez Lucero CARGO: Oficial Mayor

FIRMA

FIRMA FIRMA

SELLO DEL ÁREA

SELLO DEL ÁREA SELLO DEL ÁREA

FECHA DE EMISIÓN : FECHA DE REVISIÓN:

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