MATERI PANDUAN PPH 21 ACCURATE

ONLINE dan E-SPT

Isi

1. Setting PPh 21 di AOL

2. Illustrasi soal

3. Langkah- langkah Membuat CSV dari ACCURATE

Online .

1.1 Setting Akun PPh 21 di AOL

• Setting di menu Pengaturan | Prefensi | Tab Akun Perkiraan, scroll ke paling bawah, maka akan muncul sbb :

1.2 Setting Komponen Gaji

/Tunjangan

• Setting di menu Perusahaan | Gaji / Tunjangan |

1.3 Input data Karyawan

• Input di menu Perusahaan | Karyawan, berikuttampilan formulir isiannya:

1.3 Input data Karyawan (2)

2. ILLUSTRASI SOAL

PT Demi Masa Depan (DMD) , perusahaan yang bergerak di

bidang distributor mesin yang beralamat di Jl. Semangka

no.31 Jakarta ( NPWP : 02.123.456.8-001.000). No tlp 021-no.31 Jakarta ( NPWP : 02.123.456.8-001.000). No tlp 021-

98765432 , dan terdaftar di KPP Pratama Jakarta Matraman .

Selama tahun 2018 mempunyai 4 pegawai tetap. Selain itu

perusahan juga membayarkan honor atau imbalan lainnya

kepada 2 orang karyawan tetap .

Pegawai Tetap - Iskandar

• Iskandar (Direktur) NPWP 07.234.765.2-001.000

status menikah dengan menanggung 2 anak kandung

dan 1 keponakan . beralamat : jl. Berliku no 17. dan 1 keponakan . beralamat : jl. Berliku no 17.

Jakarta, bekerja penuh selama satu tahun.

Pegawai Tetap - Anggoro

• Anggoro (Manager ) NPWP 07.432.567.7-002.000

status menikah dengan menanggung 1 anak kandung

yang lahir pada 1 Mei 2018 . beralamat Jl. Jambu no.yang lahir pada 1 Mei 2018 . beralamat Jl. Jambu no.

54 Jakarta. Mulai 1 Feb 2018 Anggoro di pindahkan

ke cabang perusahan Denpasar.

Pegawai Tetap - Paraptono

Parptono (Staff) NPWP : 06.259.123.8-004.000 , status

belum menikah menanggung seorang ayah ( seorang

purnawirawan TNI) . Berlamat di Jl. Rambutan no 56. purnawirawan TNI) . Berlamat di Jl. Rambutan no 56.

Jakarta . Praptono mulai bekerja 1 Feb 2018 dan baru

pertama kali bekerja setelah lulus kuliah.

Pegawai Tetap – Dol Pirro

Dol Pirro (Direktur ) NPWP : 09.583.627.6-043.000,

ekspatriat warga negara Italia , menandatangani

kontrak kerja selama 3 tahun dengan terhitung mulaikontrak kerja selama 3 tahun dengan terhitung mulai

1 Jan 2018. Status menikah dengan menanggung 2

anak kandung, beralamat di Jl. Cendrawasih no. 171

Jakarta.

Bulan Januari, Perusahaan membayar

gaji sbb :

Perusahaan Karyawan Perusahaan KaryawanNama

Gaji Pokok &

Tunjangan

BPJS Kesehatan BPJS Ketenagakerjaan (JHT)

Perusahaan Karyawan Perusahaan Karyawan

Iskandar 8.000.000 320.000 80.000 296.000 160.000

Anggoro 5.000.000 200.000 50.000 185.000 100.000

Dol Pirro 8.000.000 320.000 80.000 296.000 160.000

Nama Tunjangan

Bulan Februari, Perusahaan

membayar gaji sbb :

Gaji Pokok & BPJS Kesehatan BPJS Ketenagakerjaan (JHT)

Perusahaan Karyawan Perusahaan Karyawan

Iskandar 8.000.000 320.000 80.000 296.000 160.000

Praptono 3.600.000 144.000 36.000 133.200 72.000

Dol Pirro 8.000.000 320.000 80.000 296.000 160.000

Nama

Gaji Pokok &

Tunjangan

BPJS Kesehatan BPJS Ketenagakerjaan (JHT)

Cara Input Pegawai tidak tetap

• Menu pembelian | Pemasok, pastikan checklist di Ya,

Pemasok adalah penjual jasa orang pribadi.

•• Lalu input faktur pembelian dengan item tipe jasa.

• Pada saat melakukan pembayaran, PPh 21 akan

langsung tercatat secara otomatis.

Pegawai Tidak Tetap

1. Dr. Andrean , honor jasa pemeriksa karyawan

sebesar Rp. 17.000.000 ( NPWP: 07.521.571.3-

001.000) dibayarkan pada bulan Jan 2017.001.000) dibayarkan pada bulan Jan 2017.

2. Bagus Setyono (komedian) , pembayaran honor

konsultan marketing pada November 2017 sebesar

Rp. 5.000.000 (NPWP : 07.246.210.0-035.000).

Langkah- langkah Membuat

Bukti Potong dari AOL

• Untuk melihat bukti potong PPH 21 Pada Bulan Januari s/d Desember

Klik laporan | Bukti Potong PPH 21 |Pilih Fomulir 1721- A1| cetak fomulir 1721-

A1

Laporan | SPT PPh ps 21 |Fomulir 1721-1 |E-PPH 21-26| download Pemotong pajak bulanan

Langkah- langkah Membuat

CSV dari AOL