memoria de laboresmiembros del comité de recursos humanos realizaron el estudio salarial 2013...

Memoria de Labores 2013 1

I n d i c e

Mensaje del Presidente.

I. Presentación.

II. Instituciones Miembros, Junta Directiva y Administración.

III. Acciones Gremiales.

IV. Desempeño del Sistema Bancario.

V. Aspectos relevantes de la Contribución del Sistema Bancario a la economía del país.

VI. Anexo de gráficas Sector Bancario.

VII. Anexo estadístico, financiero y monetario.

VIII. Estados financieros.


Mensaje del Presidente de ABANSA Estimados Amigos: Me complace presentar el informe de labores de esta Asociación durante 2013, año en el cual el Sistema Bancario Salvadoreño mantuvo estables indicadores de solvencia, liqui-dez y rentabilidad, apoyando la reactivación económica a través de mayor financiamiento destinado a los sectores productivos y a las personas. En dicho entorno, ABANSA orientó sus acciones y participó activamente en los procesos de formación y reforma de leyes y normativas. Propuso acciones y medidas concretas orientadas a incrementar la bancarización, a redu-cir las barreras de acceso al crédito de micros y pequeños empresarios, a acercar servi-cios financieros a la población, a la prevención del delito de lavado de dinero, a la preven-ción de fraudes que afectan a nuestros clientes y a la mejora constante en procesos. Mantuvimos y estrechamos un diálogo permanente con distintos actores de la Sociedad Civil, Empresarial, Política y de Gobierno, con el objetivo de que el Sistema Financiero Salvadoreño continúe contribuyendo a la estabilidad macroeconómica de nuestro país. Cumplimos con los objetivos que como ABANSA nos hemos trazado, entre ellos:

• Fomentar y desarrollar las mejores relaciones y la cooperación entre nuestros miembros;

• Representar a los Bancos miembros ante públicos diversos; • Formular estudios técnicos que sean necesarios; • Brindar información estadística a nuestros miembros y a la Sociedad en general; • Capacitar a los Funcionarios del Sistema Financiero público y privado.

Durante 2013 el Sistema Bancario mostró una tendencia de crecimiento constante tanto en su cartera de préstamos como de depósitos. El crecimiento total de préstamos del 7.6% anual durante 2013 ha superado el indicador que observamos desde 2008 cuando fueron evidentes los primeros impactos de la crisis internacional que afectó el crecimiento del crédito con más fuerza en 2009 y 2010. Los depósitos por su parte, con un crecimien-to anual del 4.1% durante 2013, superaron los porcentajes de crecimiento de los dos años anteriores. El trabajo y compromiso de los diferentes Comités Técnicos de ABANSA fueron cruciales para que nuestra Asociación aportara técnica y profesionalmente en cada uno de los te-mas desarrollados durante 2013. A los medios de comunicación, nuestro agradecimiento por permitirnos generar opinión e informar a nuestros clientes y a la Sociedad en general.


A las Gremiales Empresariales, a las Instituciones de Gobierno y Multilaterales, a los Lí-deres de Opinión, al Órgano Ejecutivo y Legislativo, nuestro reconocimiento a su labor que permite un mejor El Salvador. A nuestra Junta Directiva, un especial agradecimiento por su apoyo en cada una de las actividades que desarrollamos durante 2013. A todo el personal de ABANSA, muchas gracias por su apoyo, compromiso y su trabajo que nos ha permitido cumplir con nuestra misión. Muchas gracias. F. Armando Arias. Presidente.


I. PRESENTACION. La Asociación Bancaria Salvadoreña, ABANSA, es una asociación civil, sin fines de lucro, constituida el 1 de junio de 1965 y que se rige por sus propios estatutos y reglamentos, en concordancia con la Ley de Asociaciones y Fundaciones sin Fines de Lucro. Misión Representar gremialmente al sistema bancario asociado y efectuar la coordinación e inte-gración de acciones e ideas que le permitan a la banca actuar eficaz y eficientemente en beneficio del desarrollo de la banca y del país en general. Objetivos • Fomentar y desarrollar las mejores relaciones y la cooperación entre sus miembros; • Representar a los miembros como Asociación Institucional de los Bancos en sus rela-

ciones con el Gobierno de la República, autoridades monetarias, financieras, de fiscali-zación y con el Banco Central de Reserva de El Salvador, en la búsqueda de solucio-nes a los problemas monetarios, crediticios y financieros del país;

• Formular los estudios técnicos que sean necesarios, así como realizar los actos y ges-tiones tendientes a buscar el progreso y desarrollo económico del Sistema Bancario y Financiero; y establecer al servicio de sus miembros un centro de acopio de informa-ción estadístico de intermediación crediticia o de cualquier otra naturaleza que coadyu-ve al desarrollo de las actividades Bancarias y Financieras;

• Institucionalizar la capacitación, con objeto de elevar el nivel técnico del personal per-teneciente a las entidades miembros;

• Establecer relaciones con Asociaciones similares, Nacionales y Extranjeras y formar parte de Federaciones de Asociaciones semejantes;

• Proteger y defender los intereses comunes de sus miembros; y • Celebrar convenciones Bancarias y Financieras. Afiliaciones ABANSA es miembro de la Asociación Nacional de la Empresa Privada de El Salvador (ANEP), de la Cámara de Asociaciones del Sector Financiero de El Salvador (Cámara Financiera) y de la Federación Latinoamericana de Bancos (FELABAN).


II. INSTITUCIONES MIEMBROS, JUNTA DIRECTIVA Y ADMINISTRACION.

A. Instituciones miembros de ABANSA

1. Banco Agrícola, S.A. 2. Banco Citibank El Salvador, S.A. 3. Banco Citibank, N.A., Sucursal El Salvador 4. Banco Davivienda, S.A. 5. Banco de América Central, S.A. 6. Banco G&T Continental, S.A. 7. Banco Hipotecario de El Salvador, S.A. 8. Banco ProCredit, S.A. 9. Banco Promérica, S.A. 10. Banco Scotiabank El Salvador

B. Junta Directiva 2012-2014

Presidente F. Armando Arias

Vicepresidente Rafael Barraza Domínguez Banco Agrícola.

Secretario

Juan Antonio Miró Citibank El Salvador.

Directores Propietarios

Juan Carlos García Vizcaíno Scotiabank El Salvador

Gerardo José Simán Siri Banco Davivienda El Salvador

Raúl Ernesto Cardenal Banco de América Central

Directores Suplentes

Manuel Rivera Castro Banco Hipotecario

Eduardo Alberto Quevedo Banco Promérica.

Benedikt Gabriel Hoffmann Banco ProCredit.

Roberto A. Silva Alvarez1 Banco G&T Continental

Francisco Ernesto Núñez Citibank El Salvador.

Silvia Bruni de Iraheta Banco Agrícola.

1 Hasta enero de 2013.


C. Comisión de Presidentes

F. Armando Arias Presidente. Rafael Barraza Domínguez Presidente Ejecutivo de Banco Agrícola. Raúl Ernesto Cardenal Presidente Banco de América Central. Juan Antonio Miró Director Ejecutivo de Citibank El Salvador Gerardo Jose Simán Siri Presidente Ejecutivo de Banco Davivienda. Juan Carlos García Vizcaíno. Presidente Ejecutivo de Scotiabank. Marcela de Jiménez Directora Ejecutiva de ABANSA.

D. Administración

Marcela de Jiménez Directora Ejecutiva. Margarita García Unidad Administrativa - Financiera Mélida Pérez Castillo Unidad de Estudios Económicos y Financieros. Sandra Mariella Antognelli Unidad de Comunicaciones y Eventos. María Soledad López Mariano Guzmán Unidad de Asesoría Legal.


E. Organigrama

F. El sistema bancario salvadoreño y ABANSA El sistema bancario salvadoreño está con-formado por trece instituciones radicadas autorizadas para captar depósitos del públi-co, y por dos entidades extranjeras sin auto-rización para captar depósitos del público. De estas 15 instituciones, 10 son miembros de ABANSA, las cuales representan al se-senta y siete por ciento de las instituciones. No son miembros de ABANSA tres Bancos radicados y las dos oficinas de representa-ción extranjera que operan en el país.

Asamblea General

Auditoría Externa

Junta Directiva

Directora Ejecutiva

Comités Técnicos

Unidad Administrativa y Financiera

Unidad de Estudios Económicos y Financieros.

Unidad de Asesoría Legal

Unidad de Comunicaciones y

Eventos

Contabilidad Servicios Administrativos


III. ACCIONES GREMIALES 1. Consultorías, estudios y encuestas.

1. Consultoría de precios entre partes relacionadas y sujetos domiciliados en

paraísos fiscales

Durante 2013 fue finalizada la consultoría desarrollada por Deloitte, quien presentó sus recomendaciones al Comité Tributario y a la Junta Directiva de ABANSA. Este estudio, que incluye propuestas de reformas al Reglamento del Código Tribu-tario y, en mediado o largo plazo, la emisión de una ley especial o una reforma al Código Tributario para disponer del marco legal adecuado para esta materia, fue presentado en una mesa técnica a Funcionarios del Ministerio de Hacienda.

2. Encuesta de Percepción e Imagen del Sistema Bancario.

Se realizaron las presentaciones de la Encuesta de Percepción e Imagen del Sis-tema Financiero que realizó Dichter & Neira El Salvador a la Junta Directiva de ABANSA y a Funcionarios de los Bancos miembros. Se presentaron: 1) Las percepciones generales sobre el Sistema Bancario Salva-doreño y su imagen, 2) Los elementos positivos y negativos de la imagen de los Bancos, 3) Los cambios observados en la gestión de los Bancos y 4) Las expecta-tivas sobre la gestión de los Bancos y las demandas de los mismos.

3. Encuesta salarial 2013.

Miembros del Comité de Recursos Humanos realizaron el estudio salarial 2013 contando con los servicios de consultoría de la empresa TowersWatson de Méxi-co. Los Bancos participantes conocieron el resultado de la encuesta salarial en agosto y el resultado individual en septiembre.

4. Estudios a cargos de Constitucionalistas.

Durante 2013 ABANSA solicitó el análisis de constitucionalidad sobre los siguien-tes temas: - Cobros en concepto de licencias para operar por parte de Municipalidades. - Reformas a la Ley de Protección al Consumidor. - Decreto No. 499 que contiene la Ley especial transitoria para la suspensión de

embargos por créditos otorgados al sector productor de café. - Artículos específicos de la Ley del Regulación de los servicios de información

sobre el historial de crédito de las personas.


2. Normas Técnicas e Instructivos aplicables al Sistema Bancario.

Durante 2013 fueron emitidos por Banco Central de Reserva (BCR) proyectos de nueva normativa técnica y reformas a las existentes:

1. Proyecto de Normas técnicas para sistemas de pagos minoristas por medio

de dispositivos móviles y corresponsales financieros.

Se estudió este proyecto de Normas y se enviaron observaciones al BCR, entre las que se solicitó incluir la cuenta simplificada. El BCR decidió no aprobar estas Normas y emitir normativa y legislación indepen-diente para cada tema.

2. Normas técnicas para la prestación de operaciones y servicios por medio de

corresponsales financieros.

Las Normas que regulan las operaciones y servicios por medio de corresponsales financieros fueron aprobadas por el BCR el 27 de junio de 2013.

3. Normas técnicas para facilitar la aplicación y cumplimiento de la ley contra

la usura.

ABANSA presentó sus observaciones al proyecto de normativa. En el proceso de implementación del sistema informático de las tasas máximas que desarrolló el BCR, tres de los Bancos miembros de ABANSA, participaron en el periodo de pruebas. Las Normas fueron aprobadas por el BCR y están vigentes a partir del 31 de mayo de 2013, y sus reformas con vigencia a partir del 23 de septiembre de 2013.

4. Reformas a las Normas de Gobierno Corporativo para las Entidades

Financieras. Fueron reformadas por acuerdo del BCR en febrero, mayo y junio del año 2013.

5. Reformas a las Normas para la gestión del riesgo de liquidez.

El BCR amplió en septiembre de 2013 el plazo para la remisión de la información.

6. Normas Técnicas para la Gestión de los Riesgos de Lavado de Dinero y de

Activos y de Financiación al Terrorismo.

El BCR emitió esta normativa que está vigente a partir del 01 de diciembre de 2013


7. Reforma a las Normas para clasificar activos de riesgo crediticio y constituir

las reservas de saneamiento.

El BCR reformó dicha normativa para dejar sin efecto de manera temporal la pon-deración del 10% que se aplica al no tener en el expediente de crédito los estados financieros según NIIF. En relación a la obligación de los deudores de los bancos de presentar sus esta-dos financieros en base a NIIF a partir del cierre del ejercicio fiscal 2013, se consti-tuyó una Mesa de Trabajo en la que participó ABANSA y sus Bancos Miembros, Banco Central de Reserva, Superintendencia del Sistema Financiero y el Consejo de vigilancia de la profesión de contaduría pública y auditoría. El 29 de agosto de 2013 ABANSA presentó su propuesta a la mesa de trabajo, so-licitando elevar el saldo de los créditos de empresa para los cuales los bancos pueden emitir política de exigencia de requisitos de documentación en el expedien-te e incorporar una regulación específica para las PYMES. ABANSA también presentó ante distintas gremiales de sectores productivos la im-portancia de que sus agremiados dieran cumplimiento a la exigencia de presentar estados financieros en base a NIIF y apoyó las gestiones de ANEP ante INS-AFORP para la organización de capacitaciones sobre el tema.

8. Medidas contingenciales para prevenir problemas de liquidez.

El BCR comunicó estas medidas, las cuales estarán vigentes durante un año a partir del 15 de julio de 2013 y establecen un incremento en las reservas de liqui-déz del 2%. En octubre de 2013 el BCR comunicó una reforma a estas medidas, facultando a las entidades financieras a invertir hasta el 50% de la reserva adicional requerida mediante compras en el mercado primario de Letras del Tesoro de El Salvador emitidas por el Gobierno Central y Certificados Negociables de liquidéz emitidos por el BCR.

9. Reformas a las Normas para la apertura, funcionamiento y cierre de agencias.

Estas normas fueron reformadas en julio de 2013, habiendo ABANSA enviado ob-servaciones al BCR.

10. Reformas al Manual de Contabilidad para Instituciones Financieras Cap-

tadoras de Depósitos y Conglomerados Financieros.

El BCR inició en 2013 el proceso de consulta para reformar dicho manual para im-plementar parcialmente Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF).

ABANSA por su parte, plantea una adaptación integral a NIIF.


11. Proyecto de Normas técnicas para los requisitos de liquidez de las Entidades

Financieras.

El BCR compartió este proyecto, habiendo ABANSA emitido sus observaciones. Al finalizar 2013 el BCR no emitió esta normativa.

12. Proyecto de Normas técnicas para la realización de operaciones y prestación

de servicios financieros por medio de dispositivos móviles.

El BCR compartió este proyecto, habiendo ABANSA emitido sus observaciones. Al finalizar 2013 el BCR no emitió esta normativa.

13. Proyecto de Normas de Gestión de Riesgo de Mercado.

El Consultor del BCR, Sr. José Rutman intercambió opiniones con el Comité de Riesgos de ABANSA sobre riesgo de mercado. Se enviaron al BCR observaciones a la presentación que desarrolló el Sr. Rutman.

14. Normas para el ejercicio profesional de la auditoria interna en Bancos.

El Comité de Auditoría Interna de ABANSA se reunió con la Gerencia de Normas del BCR. ABANSA presentó en dicha reunión propuestas para emitir una nueva normativa.

15. Normas sobre el Procedimiento para la Recolección de Datos del Sistema

Central de Riesgos.

Estas reformas se comunicaron en agosto de 2013. 16. Instructivo para operaciones de préstamos interbancarios.

ABANSA reiteró al BCR la solicitud de reformar dicho instructivo. 17. Instructivo de colocaciones en Bolsa.

Fueron comunicadas dichas reformas en julio de 2013.

3. Marco Legal.

Durante 2013 ABANSA conoció y presentó opiniones sobre: 1. Reformas a la Ley de Protección al Consumidor.

Luego de ser aprobadas por la Asamblea Legislativa en enero de 2013, ABANSA solicitó al Presidente de la República observar dichas reformas de ley. La ley fue sancionada y entró en vigencia el 28 de febrero de 2013.


Por su parte, la Defensoría del Consumidor solicitó aportes para reformar el Re-glamento de la ley de protección al consumidor. ABANSA solicitó a la Defensoría del Consumidor el borrador de dicho reglamento y planteó que, en lo que corres-ponde al Art. 12-A LPC existen probables inconstitucionalidades, particularmente sobre el principio de legalidad, por lo que no debería desarrollarse en un Regla-mento lo que debería regularse en una Ley secundaria

ABANSA atendió convocatoria de la Comisión Financiera de la Asamblea Legisla-tiva en julio de 2013 y emitió su posición sobre el efecto que la reforma a la ley tu-vo en el incremento de tasas de interés nominal en un porcentaje de la cartera de créditos existente.

2. Ley contra la usura.

ABANSA junto a otros Gremiales e Instituciones Financieras solicitaron al Presi-dente de la República observar la ley que fue sancionada. En cumplimiento a lo dispuesto en la Ley contra la Usura el BCR publicó el 12 de julio de 2013 las primeras tasas máximas que estarán vigentes del 01 de agosto del 2013 al 31 de enero de 2014.

3. Reformas a la Ley contra lavado de dinero y de activos.

El Comité Interinstitucional formado por ABANSA, BCR, SSF y UIF trabajó en con-junto una propuesta de reforma a dicha ley, la cual permitiría a El Salvador dar cumplimiento a algunas observaciones de GAFICA. Se solicitó audiencia a la Co-misión de Legislación y Puntos Constitucionales de la Asamblea Legislativa, a fin de retomar la propuesta de Ley, considerando la urgencia de aprobar estas refor-mas para solventar observaciones incluidas en el informe de evaluación mutua de El Salvador que GAFIC realizó en 2009. La Asamblea Legislativa aprobó reformas a la Ley contra el lavado de dinero para adecuarla a las observaciones del GAFIC. ABANSA solicitó al Presidente de la República que observara dichas reformas. Las reformas fueron sancionadas en Diciembre de 2013.

4. Modificaciones al Instructivo de la UIF

La Unidad de Investigación Financiera comunicó las modificaciones al Instructivo de la UIF para la prevención del lavado de dinero y de activos, las cuales se reali-zaron en el marco de actualización regulatoria requerido por el Grupo de Acción Financiera del Caribe (GAFIC), del cual forma parte El Salvador. Ahora el Instruc-tivo ya no es de aplicación exclusiva de las instituciones financieras, sino que se extendió su ámbito de aplicación a todos los sujetos obligados de acuerdo a la Ley contra el lavado de dinero y de activos. La última reforma del Instructivo de la UIF para la prevención de lavado de dinero amplió el número de sujetos obligados, por lo que ABANSA propuso a la UIF reali-zar publicaciones en periódicos de circulación nacional, a fin de informar a los


nuevos sujetos obligados las obligaciones que deberán cumplir para continuar manteniendo cuentas y operaciones en instituciones financieras.

5. Proyecto de reformas del artículo 209 de la Ley de Bancos

ABANSA junto con sus Bancos miembros, estudiaron la propuesta de reforma al artículo 209 de la Ley de Bancos que tiene por objeto prohibir el cobro de comisio-nes o cargos por retiro de efectivo que en concepto de salario u otras prestaciones laborales, pensiones y remesas familiares reciban los depositantes en sus cuen-tas, y por consulta de saldos y su impresión en cajeros automáticos. Presentaron sus observaciones y argumentos ante la Comisión Financiera de la Asamblea Le-gislativa.

6. Ley especial regulatoria de la compensación económica por renuncia

voluntaria

ABANSA recibió de parte de ANEP un anteproyecto de ley para regular la com-pensación económica por renuncia voluntaria, la cual se estudió en el Comité Le-gal, a fin de generar observaciones y propuestas que mejoraran dicho documento. La Asamblea Legislativa aprobó el Decreto No 592 con fecha 18 de diciembre de 2013, publicado el 21 de enero de 2014, el cual fue sancionado por el Presidente de la República.

7. Regulación de delitos informáticos

Se solicitó a la Embajada de Estados Unidos de América y al Secretario Técnico de la Presidencia de la República, una reunión para presentar la propuesta de ABANSA sobre la regulación de los delitos informáticos, debido a que en el Boletín No. 5 de Asocio para el Crecimiento apareció publicado un artículo sobre un ante-proyecto para poner un alto al delito cibernético, el cual fue preparado por un equi-po de Gobierno. Se llevó a cabo una reunión con funcionarios del Ministerio de Seguridad, Secreta-ria Técnica y Secretaría para Asuntos Legislativos y Jurídicos de la Presidencia de la República, en la cual ABANSA presentó una propuesta de regulación de delitos informáticos, a fin de penalizar actividades ilegales como el phishing, la clonación de tarjetas y las transferencias no autorizadas de fondos, entre otros. Las autori-dades recibieron la propuesta como un aporte que podría ser tomado en cuenta en un anteproyecto de ley que está elaborando el Ministerio de Seguridad.

8. Ley de Garantías Mobiliarias

Se elaboran observaciones al Proyecto de Ley de Garantías Mobiliarias, y fueron enviadas a la Comisión de Economía de la Asamblea Legislativa. ABANSA se pu-so a disposición de la Comisión para explicar sus observaciones. La Asamblea Legislativa aprobó el Decreto No. 488, de fecha 19 de septiembre de 2013, el cual contiene la Ley de Garantías Mobiliarias, la cual será aplicable a la constitución, registro, publicidad, cancelación o realización de garantías mobiliarias sobre obligaciones de toda naturaleza, presentes o futuras, determinadas o deter-


minables, y a la constitución y ejecución de todo tipo de acciones, derechos u obli-gaciones sobre bienes corporales, bienes incorporales, cosas mercantiles, dere-chos, acciones u obligaciones de otra naturaleza que se encuentren garantizadas con bienes muebles o cosas mercantiles.

9. Ley de Extinción de Dominio

ABANSA remitió observaciones a la Comisión de Legislación y Puntos Constitu-cionales sobre la Ley de extinción de dominio. Las observaciones se enfocaron en la figura del tercero de buena fe exenta de culpa, a fin de contar con una regula-ción más clara que facilite su aplicación. La Asamblea Legislativa aprobó el Decreto No 534 de fecha 31 de octubre de 2013, publicado el 28 de noviembre de 2013. ABANSA solicitó al Presidente de la República observar dicha ley, la cual fue sancionada.

10. Proyecto de reformas a la Ley de Competencia

Se recibió de la Superintendencia de Competencia, la propuesta de reformas a la Ley de Competencia, que fuera presentada a la Asamblea Legislativa. ABANSA, hizo el análisis legal de las mismas que fue entregado junto con otras gremiales, por medio de ANEP.

11. Proyecto de Ley de Fondos de Inversión

ABANSA volvió a analizar el texto del proyecto de Ley de Fondos de Inversión que está en estudio, y envío sus observaciones a la Cámara Financiera, entidad que presentó las observaciones consolidadas a la Comisión Financiera de la Asamblea Legislativa el 15 de noviembre de 2013.

12. Proyecto de Ley general de servicios del Registro Nacional de Personas Naturales

ABANSA envió una carta al RNPN solicitando información sobre la situación del proyecto de ley, mediante el cual se establecen los requerimientos para el acceso a ciertos datos del DUI, mediante el pago de una comisión. Esta será una herra-mienta vital en materia de prevención de fraudes que beneficiará a los clientes de la Banca, tomando en cuenta los casos de suplantación de identidad y uso de do-cumentos falsos para la obtención de créditos. Se espera que dicho proyecto de Ley sea revisado y aprobado en el corto plazo.

13. Proyecto de Ley para facilitar la inclusión financiera

El 10 de septiembre de 2013 se recibió del BCR la solicitud de emitir observacio-nes al anteproyecto de Ley para facilitar la inclusión financiera, en el cual se con-templa la regulación de dinero electrónico y de la cuenta simplificada. ABANSA coordinó un comité especial formado por designados de cada Banco, que estudió el anteproyecto de Ley y presentó sus observaciones y comentarios al BCR el 2 de octubre.


14. Proyecto de Ley de firmas electrónicas

El Ministerio de Economía presentó a la Asamblea Legislativa un Proyecto de Ley de firma electrónica, que equipara la firma electrónica con la firma autógrafa, con lo que otorga eficacia jurídica a la firma electrónica certificada, a los mensajes de datos y a toda información en formato electrónico suscrita con una firma electróni-ca certificada; asimismo establece los requisitos de funcionamiento y operatividad de los certificadores de firma electrónica y los proveedores de servicios de alma-cenamiento de documentos electrónicos. Los Bancos Miembros revisaron este proyecto de ley y se remitieron observaciones a la Comisión de Economía de la Asamblea Legislativa.

D. FATCA

En las últimas regulaciones sobre la implementación de la Ley FATCA que el IRS emitió, se prorrogó el inicio de la implementación de su Instructivo hasta el 1 de enero de 2014, por lo que fue importante que durante 2013 se realizaran las gestiones ne-cesarias para iniciar el proceso de firma del convenio con el IRS. En agosto de 2013 el Comité Legal de ABANSA se reunió con Funcionarios de la SSF para presentar alternativas que faciliten la implementación de FATCA, especial-mente en relación con la autorización que firmarían los clientes estadounidenses para compartir información. La Dirección General de Impuestos Internos comunicó de un Acuerdo Interguberna-mental con el IRS, a fin de viabilizar la implementación de la Ley FATCA, de manera que la autoridad tributaria salvadoreña recibirá la información de las instituciones fi-nancieras locales y la remitirá al IRS. Además, la DGII consideró que deberá ser mo-dificado el Código Tributario para incluir disposiciones operativas que permitan a las instituciones financieras recopilar y compartir la información, así como otras disposi-ciones habilitantes para la autoridad tributaria. Representantes de ASES, ASIB, ASAFONDOS y ABANSA, enviaron comunicación al Ministerio de Hacienda, confirmando la importancia de la emisión de una ley especial que facilite la aplicación de la Ley FATCA.

E. FICAFE

Los Bancos miembros con préstamos FICAFE revisaron la situación de esos présta-mos, determinando un efecto en el cumplimiento del pago de la cuota 2013 y 2014 por menor cosecha y precios; por lo que se mantuvieron en la disposición de apoyar a los clientes que por esas razones presentaran problemas de pago. El Comité Técnico de Administración FICAFE integrado por los Bancos Estatales y los Bancos miembros de ABANSA con cartera café, en reunión del 9 de septiembre acordó reestructurar la forma de pago de deudores con problemas de liquidez, debido a los problemas de roya y precios actuales del café, de la siguiente manera: 1) con-ceder a los deudores de FICAFE para la cuota FICAFE 2013 una gracia de capital caso por caso; y 2) para la cuota 2014 otorgar una gracia de capital opcional a los


clientes que lo soliciten. Al período de gracia de capital se pudieron acoger los deu-dores que cumplían con determinadas características y requisitos mínimos estableci-dos en los Reglamentos FICAFE cuota 2013 y 2014.

También, realizaron gestiones con el Ministerio de Hacienda en relación con el pago de la comisión por administración de la cartera FICAFE, por el retraso de un monto considerable. El ministerio de Hacienda pagó esta comisión dejando aún un saldo pendiente.

Decreto No 499. FICAFE

ABANSA solicitó al Presidente de la República su veto el Decreto No. 499 que con-tiene la Ley especial transitoria para la suspensión de embargos por créditos otorga-dos al sector productor de café, por inconstitucional, por afectar la seguridad jurídica, la libertad de contratación y el derecho a la propiedad. El Presidente sancionó el de-creto con fecha 2 de octubre del año en curso.

Categoría especial de reservas de saneamiento del 1% para la cosecha 2013-2014 de la cartera no FICAFE

La Superintendencia del Sistema Financiero comunicó en carta No. BCF-24113 del 8 de noviembre de 2013, la no autorización de la categoría especial de reservas de sa-neamiento del 1% para la cosecha 2013-2014 de la cartera no FICAFE, por el mayor riesgo de no pago que representan las condiciones desfavorables del sector. El Co-mité Agropecuario contó con esta autorización desde la cosecha 2004-2005, que se solicitaba cada año con el propósito de continuar apoyando con mayores recursos al sector café.

F. BASILEA II El subcomité nombrado elaboró una propuesta de hoja de ruta para la aplicación de Basilea II, enfocándose en el Pilar I de este acuerdo: Requisitos mínimos de capital, propuesta que fue presentada a los Presidentes de ABANSA. Se propusieron meto-dologías que permitan incorporar al requerimiento de capital mínimo, el riesgo de mercado y riesgo operativo, y una redefinición del riesgo de crédito tal cual lo dicta el Comité de Basilea II. Esto permitió que los Bancos contaran anticipadamente con una sensibilización real de lo que supondría para el sistema los requerimientos de capital por los diferentes riegos según Basilea II. De forma simultánea los Presidentes se reunieron con la Superintendencia del Siste-ma Financiero y consultores de la ATTF de Luxemburgo que están trabajando en el proyecto de elaboración de cronograma y plan de implementación de Basilea II. Por otra parte, los miembros del Comité de Auditoría Interna participaron en la en-cuesta “Cómo la Auditoría Interna puede agregar valor en la adopción de los acuer-dos de Basilea”, , que la Secretaría General de FELABAN y el Comité Latinoameri-cano de Auditoría Interna y Evaluación de Riesgos – CLAIN desarrollaron en sep-tiembre.


G. PROYECTOS EN CONJUNTO CON EL MINISTERIO DE HACIENDA.

Proyecto Cuenta Única del Tesoro Público Para la implementación del sistema de pagos masivo a través de la Cuenta Única del Tesoro Público propuesto por el Ministerio de Hacienda, ABANSA coordinó reuniones con representantes del BCR y del Ministerio de Hacienda, para resolver dudas de ca-rácter técnico que se presentaron en el periodo de pruebas. EL BCR presentó el plan de contingencias del sistema. La mayor parte de Bancos miembros de ABANSA em-pezaron a operar con ese sistema en la fecha establecida. Proyecto Webservice en sustitución del Sistema Fénix Los bancos que cuentan con el sistema Fénix para pagos y envío de declaraciones Ministerio de Hacienda, recibieron notificación y especificaciones de la Dirección Ge-neral de Tesorería, para sustituir este sistema por la modalidad Webservice., e iniciar operaciones a más tardar el 1 de abril de 2013. ABANSA realizó gestiones para re-definir el cronograma y establecer fechas accesibles para las partes.

H. PREVENCION DEL DELITO DE LAVADO DE DINERO. UIF – GAFIC Se brindó toda la colaboración a la Unidad de Investigación Financiera (UIF) de la Fiscalía General de la República para que se remitiera al GAFIC el 6º informe de se-guimiento, el cual fue revisado en la sesión plenaria de dicha entidad mayo. ABANSA continuó prestando la colaboración a la UIF, así como haciendo las gestiones que sean necesarias a fin de cumplir con las 40 recomendaciones del GAFI; y como parte del Comité Interinstitucional para la Prevención del Lavado de Dinero remitió a la UIF sus propuestas de mejora en relación con regulaciones de remesas, debida diligencia y tecnologías modernas. A solicitud del Fiscal General de la República, ABANSA participó en la Sesión Plena-ria del GAFIC que se llevó a cabo del 27 al 30 de mayo, como parte de la delegación de país, para apoyar en la revisión y presentación del Sexto Informe de Seguimiento de El Salvador. Los Presidentes de los Bancos Miembros de la Asociación asistieron a la presenta-ción del Informe de Seguimiento del GAFIC, por parte del Fiscal General de la Repú-blica, quien hizo énfasis en el compromiso adquirido como país, a fin de que en la Plenaria del GAFIC programada para noviembre 2013 se informara sobre el cumpli-miento total de la recomendaciones claves y esenciales señaladas en el informe de evaluación mutua de El Salvador del año 2010. La UIF y el Comité Interinstitucional revisaron en conjunto las reformas a la Ley contra el lavado de dinero y de activos, para actualizarlas a las nuevas 40 recomendaciones del GAFI y a las propuestas de regulación recién elaboradas.


El Salvador presentó el 7º Informe de Seguimiento en la Plenaria del GAFIC, habién-dose aprobado un plazo adicional de 6 meses para implementar las observaciones de dicho ente y mantener a El Salvador en seguimiento regular-expedito. CERTIFICACION AML/LD//FT ABANSA colaboró con la UIF en la estructuración de una certificación profesional en materia de prevención de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo, la cual se-ría respaldada por CICAD-OEA y en la que podrán beneficiarse funcionarios de los sectores público y privado. Esta certificación es un esfuerzo de país que se gestionó durante la última plenaria del GAFIC y como complemento a las recientes reformas del Instructivo de la UIF. ABANSA participó en la reunión convocada por el señor Fiscal General de la Repúbli-ca, en la cual se llevó a cabo el intercambio de notas entre la FGR y CICAD/OEA co-mo parte de un proyecto de certificación en materia de prevención de lavado de dine-ro y financiamiento del terrorismo. El desarrollo del proyecto está a cargo de funcio-narios de la UIF, SSF, BCR, CNA y ABANSA, y se espera poder iniciar la certificación en marzo de 2014. DIA NACIONAL DE LA PREVENCION DEL LAVADO DE DINERO ABANSA y los Bancos Miembros se unieron a la iniciativa de la FGR para celebrar el 29 de octubre el Día Nacional de la prevención de lavado de dinero, participando con distintas actividades.

I. PROYECTOS PARA MEJORA DE LA EFICIENCIA.

La Junta Directiva de ABANSA conoció los proyectos propuestos por el Comité de Operaciones y solicitó a dicho Comité hacer las gestiones necesarias para evaluar: a) Proceso de digitalización de cheques y compensación electrónica. Se han estudiado diferentes propuestas, entre ellas modelos centralizado y descen-tralizados de digitalización de cheques que permitan automatizar la compensación de los mismos. b) Proceso de proveeduría de insumos. Se han identificados y seleccionados los principales insumos, que podrían ser objeto de este proyecto.

J. TEMAS REGISTRALES DE INTERES PARA LA BANCA.

El Comité de Registros de ABANSA presentó a la Dirección del Registro de la Propie-dad Raíz e Hipotecas diversos casos concretos en los que se evidencia la importancia de fijar criterios de aplicación general.


El Comité de Registros preparó un informe sobre los problemas que se presentan con-tinuamente en el Registro de la Propiedad Raíz e Hipotecas, el cual se hizo del cono-cimiento del Comité Legal, considerando que se habían agotado las instancias para que el CNR emita criterios registrales homogéneos aplicables en todas las oficinas re-gistrales del país. El Comité Legal se encargará del seguimiento a dicho informe.

K. SIMULACROS DE COMUNICACIÓN PARA LA CONTINUIDAD DEL NEGOCIO.

Con el fin de probar la conectividad de la línea de teléfono asignada para emergen-cias, se procedió a realizar dos simulacros en las líneas telefónicas de dos Bancos, los cuales se llevaron a cabo con éxito, lográndose el enlace de la mayoría de los Bancos Miembros.

L. SEGURIDAD ANTE POTENCIALES EVENTOS DE FRAUDE El Comité de Seguridad de ABANSA ha coordinado: - Con la Fiscalía General de la República y la Policía Nacional Civil cuando han

existido amenazas de fraudes en Cajeros Automáticos y clonación de tarjetas de crédito y débito por parte de extranjeros y nacionales operando en el país.

- Con proveedores especializados, para que los bancos miembros recibieran infor-

mación y capacitación sobre accesorios descubiertos en los cajeros automáticos relacionados con fraude, zonas geográficas identificadas como de riesgo alto y riesgo medio, anomalías descubiertas durante los procesos de abastecimiento de efectivo, recolección de remesas o mantenimiento, y otros.

- Declaraciones a la población en distintos medios de comunicación sobre medidas

de seguridad.

M. ASPECTOS INTERNOS Y DE FORTALECIMIENTO DE LA GREMIAL. Reglamento Interno de Trabajo de ABANSA. La Junta Directiva ratificó el Texto del Reglamento Interno de Trabajo de ABANSA, el cual fue aprobado por la Dirección General de Trabajo con fecha 5 de diciembre de dos mil trece. Este Reglamento incluye las pautas de conducta, derechos y deberes de los trabajadores y el patrono, de conformidad con la legislación laboral vigente en El Salvador.

Política de seguridad y salud ocupacional.

En cumplimiento de la Ley general de prevención de riesgos en los lugares de trabajo y sus Reglamentos, la Junta Directiva aprobó la POLÍTICA DE SEGURIDAD Y SA-LUD OCUPACIONAL en los siguientes términos: ABANSA asume el compromiso so-bre los siguientes objetivos y principios: a) La protección de la seguridad y salud ocu-


pacional de todos los trabajadores, mediante la prevención de lesiones, daños, en-fermedades y sucesos peligrosos relacionados con el trabajo. b) El cumplimiento de los requisitos legales pertinentes sobre la materia en el reglamento interno de trabajo y en otras fuentes de Derecho del Trabajo. c) El compromiso de que los trabajadores sean consultados, por medio del Comité de Salud y Seguridad Ocupacional, y asu-man una participación activa en todos los elementos de la gestión de riesgos relacio-nados con la seguridad y salud ocupacional. d) La mejora continua del desempeño del sistema de gestión de los riesgos relacionados con la seguridad y salud ocupa-cional. En vista de lo anterior se deberá tomar en cuenta: a) El cumplimiento de los requisitos reglamentarios, normas e instrucciones aplicables, así como con la legisla-ción de seguridad y salud ocupacional, además de las mejores prácticas que ABAN-SA adopte libremente. b) La identificación e implementación de prácticas de preven-ción y uso de materiales y equipos que contribuyan a la reducción de las situaciones de riesgo laboral que afecten la salud de los empleados. c) La capacitación y concien-tización de los empleados en los aspectos relacionados con la seguridad y salud en el trabajo. Esta Política de Seguridad y Salud Ocupacional será revisada anualmente para asegurar que sigue siendo adecuada a las necesidades de ABANSA y sus em-pleados, debiendo ser difundida y comunicada a todos los empleados de ABANSA y estar a disposición de las autoridades competentes. Comité de Seguridad y Salud Ocupacional.

ABANSA procedió a nombrar su Comité de seguridad y salud ocupacional, el cual fue ratificado por el Ministerio de Trabajo, quedando conformado de la siguiente forma:

a) Mariano Guzmán, Delegado de trabajo y Presidente del Comité. b) Mariella Antognelli, Secretaria. c) Mélida Pérez Castillo, Vocal. d) Margarita García, Vocal. El Comité recibió su capacitación inicial ante el Ministerio de Trabajo y las 48 horas obligatorias ante APROSSI, entidad autorizada por el Ministerio de Trabajo para brin-dar dicha capacitación. El Comité de mantuvo activo preparando el Programa de Pre-vención, quedando pendiente las actividades que requieren presupuesto, lo cual ya se ha considerado para incluirlo en el presupuesto de 2014. Políticas de Seguridad de la Información. La Junta Directiva de ABANSA aprobó las siguientes políticas de seguridad de la in-formación: 1) políticas para la administración de la infraestructura tecnológica; 2) Obligaciones de ejecutar procesos de auditoría y cumplimiento sobre la función de Administración de la seguridad de la información; 3) Criterios de clasificación de la in-formación; 4) Administración y control de cambios; 5) Desarrollo e implementación de software o aplicaciones en la red interna de datos; 6) Manejo de la información y acti-vos de información; 7) Conducta del personal; 8) Gestión de proveedores; 9) Respal-do, almacenamiento y restauración de información; 10) Uso de las herramientas tec-nológicas; 11) Administración y uso de la red inalámbrica.


N. COMUNICACIONES.

Observatorio Bancario. ABANSA elaboró y envió mensualmente a Funcionarios designados en los Bancos Miembros el Observatorio Bancario que resume la actividad mensual de ABANSA. Página Web. En el sitio Web de la Gremial se publicaron series estadísticas e informes bancarios de interés para los diferentes públicos consultan el sitio, además se desarrollaron mensajes interactivos sobre consejos básicos de Educación Financiera. Relaciones con los medios de comunicación e imagen institucional ABANSA mantuvo una estrecha relación con los medios de comunicación, informan-do con oportunidad sobre la gestión y eventos bancarios y generaron opinión de ma-nera permanente en prensa escrita, radio, foros y televisión. Respondió a medios na-cionales e internacionales a las diversas consultas de temas específicos del sector bancario, por medio de entrevistas e información documentada del sistema financiero y de orden macroeconómico.

Se publicaron los siguientes Comunicados de Prensa:

CP-01 2013 ABANSA informa sobre medidas de seguridad en Semana Santa. CP-02 2013 Horarios de su Sistema Bancario en Semana Santa. CP-03 2013 Horarios del Sistema Bancario en las Fiestas Agostinas. CP-04-2013 ABANSA informa sobre medidas de seguridad en Vacaciones

Agostinas. CP-05-2013 ABANSA informa sobre medidas de seguridad en Fiestas Navideñas

y Fin de Año.

También, se efectuaron publicaciones en prensa escrita, resaltando la postura de la Gremial: Diciembre 10, 2013 - La Asociación Bancaria Salvadoreña en conjunto con la Fe-deración de Cajas de Crédito y de Banco de los Trabajadores (FEDECREDITO) y la Asociación Salvadoreña de Bancos Cooperativos y Sociedades de Ahorro y Crédito (ASIFBAN), expusieron su posición ante la iniciativa de la Comisión Financiera de la Asamblea Legislativa para eliminar por decreto la comisión por retiro de efectivo y consulta de saldos en cajeros automáticos. Además, ABANSA, FEDECREDITO y ASIFBAN realizaron una Rueda de Prensa In-formativa para los diferentes medios de comunicación sobre dicha iniciativa.


O. PROGRAMA DE EDUCACION FINANCIERA DE ABANSA.

Entre septiembre y diciembre de 2013 ABANSA desarrolló una nueva etapa del Pro-grama de Educación Financiera de ABANSA: El Manejo Efectivo de tu Dinero”; el cual se desarrolló a través de spots en Radio y en los diferentes Canales que poseen los bancos miembros. En las radios se transmitieron un total de 4,503 cuñas distribuidas en 26 emisoras, 5 de ellas de carácter permanente durante los 3 meses de campaña. Además se contó con menciones de mensajes específicos, entrevistas, patrocinio de programas y sec-ciones especiales del Programa de Educación Financiera. Se realizaron post semanales de encuestas en el Facebook de 4 radios para conocer la opinión de la audiencia sobre los consejos proporcionados por el Programa de Educación Financiera de ABANSA. Como complemento a esta iniciativa, los bancos miembros pusieron a disposición ca-nales para hacer llegar a los usuarios bancarios los mensajes del Programa Educa-ción Financiera. Entre los canales a utilizados por los Bancos miembros están: Redes Sociales, Páginas web, ATM’s, Mensajes por e-mail, Mensajitos telefónicos, Insertos (Flyers), entre otros.

P. ACTIVIDADES PARA FORTALECER Y RECONOCER LA GESTION DEL RECUR-SO HUMANO DE LOS BANCOS MIEMBROS. 1. Seminarios con la Cooperación del Gran Ducado de Luxemburgo: ATTF Seminarios de la Agencia de Transfe-rencia Tecnológica Financiera, ATTF de Luxemburgo realizados en El Sal-vador.

Operational Risk Management, imparti-

do por el experto Paul Kleinbart, del 6 al 8 de mayo de 2013. Asistieron 38 parti-cipantes.

Financial Markets, impartido por Paul Kleinbart, del 9 al 10 de mayo de 2013. La asistencia al seminario fue de 16 par-ticipantes.

Credit Risk Management, impartido por

Stefano Bragoli, del 11 al 17 de julio de 2013. Asistieron 21 participantes.

Project Management”, impartido por

Lisbeth Kjellberg, del 28 de octubre al 1 de noviembre de 2013. La asistencia fue de 31 participantes.


Internal Governance: Focus on Internal

Audit”, impartido por Jackeline Arend, del 18 al 19 de noviembre de 2013.Asistieron 30 participantes.

Internal Governance: Focus on Com-

pliance”, impartido por Jackeline Arend, del 20 al 21 de noviembre de 2013. La asistencia fue de 30 participantes.

Seminarios de la Agencia de Transfe-rencia Tecnológica Financiera, ATTF de Luxemburgo realizados en Luxem-burgo.

FRM Certification Part I, del 13 al 20 de abril de 2013. Participó: Miguel Alfonso Gómez Corde-ro, Director de Riesgos Integrales, Ban-co Hipotecario de El Salvador.

HR @ The Crossroads – Multinational Perspectives, del 8 al 17 de septiembre 2013. Participó: Camila Maria Galicia Zavale-ta, Soporte al Negocio a la Dirección de Recursos Humanos, Davivienda Salva-doreño S.A.

Preparing to the Financial Risk Manager FRM Certification Part II of Garp, del 7 al 11 de octubre de 2013. Participó: Miguel Alfonso Gómez Corde-ro, Director de Riesgos Integrales, Ban-co Hipotecario de El Salvador.

Camfin Level II - Capital Markets and Financial Instruments, del 18 al 21 de noviembre de 2013. Participaron: José Raúl Cienfuegos Mo-rales, Tesorero y Luis Urquilla Ventura, Analista Financiero, ambos de Banco Hipotecario de El Salvador.

Camboc Level II - Capital Markets Back-Office Certification Programme, del 9 al 13 de diciembre de 2013. Participó: Miguel López, Sub-Gerente de Apoyo Operativo, Banco Promerica.


Visita oficial del Director de Programas Internacionales de la Agencia de Transferencia Tecnológica Financiera, ATTF de Luxemburgo

El Director de Programas Internaciona-

les, Patrick Wallerand, realizó una visita oficial a El Salvador del 31 de julio al 2 de agosto de 2013.

2. Conferencias y Presentaciones. Conferencia “Bancarización: Corresponsales Financieros y Servicios a través

de Dispositivos móviles” ABANSA y sus bancos miembros organizaron la conferencia sobre “Bancarización: Corresponsales Financieros y Servicios a través de dispositivos móviles”, el 27 de septiembre de 2013. En esta conferencia participaron los expertos Juan Camilo Vélez, Gerente de Corresponsales Bancarios de Bancolombia y Miguel Arce Tellez, Gerente Principal de Innovación y Desarrollo de Canales de Scotiabank Perú.

Ley de competencia y los acuerdos entre competidores

La Superintendencia de Competencia realizó en el mes de febrero, en las instala-ciones de ABANSA, la capacitación “Ley de competencia y los acuerdos entre competidores”, la cual fue de mucho beneficio para la Asociación y los Bancos Miembros. A esta presentación asistieron funcionarios de las áreas legal y de ne-gocios de los Bancos Miembros de la Asociación.

Prevención de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo El Comité de Oficiales de Cumplimiento presentó a la Asociación Salvadoreña de Distribuidores de Vehículos, ASALVE, aspectos relevantes de la prevención de la-vado de dinero y financiamiento del terrorismo, particularmente lo relacionado con las responsabilidades que como sujetos obligados establecen las regulaciones so-bre la materia.

Taller de Formación regional sobre la prevención y control del lavado de

activos El Banco Centroamericano de Integración Económica llevó a cabo un Taller sobre prevención y control de lavado de activos, en alianza estratégica con el Grupo de Acción Financiera del Caribe, en el cual participaron miembros del Comité de Ofi-ciales de Cumplimiento de la Asociación.

La legislación ambiental en las obras de construcción El Comité de Construcción realizó esta conferencia el 4 de julio de 2013, que fue impartida por el licenciado Marcial Pineda, funcionario del área jurídica del Ministe-rio de Medio Ambiente y Recursos Naturales, MARN. Participaron en esta conferencia 25 funcionarios de bancos miembros que integran las áreas de construcción, quienes aclararon y profundizaron aspectos importantes del proceso de evaluación del impacto ambiental, alcance de los permisos ambien-tales y el cumplimiento ambiental.


Tramitología para obtener permisos de parcelación y construcción.

La oficina de Planificación del Área Metropolitana de San Salvador – OPAMSS desarrolló la exposición que incluyó entre otros temas, los cambios en el reglamen-to de la OPAMSS, trámites y tipos de recepción de obras, tiempos de respuesta de permisos, consecuencias de escriturar sin permisos y relaciones con otras institu-ciones como las Alcaldías y el MARN.

Mejores Prácticas de los Comités de Auditoría El Comité de Auditoría Interna, como parte del Plan de Capacitación para los miembros del Comité recibió la visita del señor Rae Scanlan de KPMG, el 18 de abril. El señor Scanlan realizó la presentación, la cual basó en el resumen de ha-llazgos de la Encuesta Global de Comités de Auditoría de KPMG, de enero 2013.

3. Ciclo de capacitaciones en temas de actualidad para el personal de Auditoría

Interna de los Bancos miembros. El Comité de Auditoría Interna organizó 4 conferencias para todo el personal del

área, para lo cual contó con el apoyo de expositores de la Superintendencia del Sis-tema Financiero, Banco Central de Reserva y de casas matrices y local de Bancos. Se realizaron las siguientes conferencias:

Conglomerados Financieros. Esta conferencia fue impartida por la licenciada Idis Villalta Del Valle, Senior del De-partamento de Normas del Sistema Financiero del Banco Central de Reserva, el 24 de mayo de 2013. En esta conferencia se presentaron los principios de supervisión, gestión y concentración de riesgos, operaciones de los conglomerados y marco le-gal. La licenciada Villalta contó con el apoyo del licenciado José Agustín Ventura, Senior del Departamento de Desarrollo del Sistema Financiero. La asistencia fue de alre-dedor de 50 participantes.

Acuerdos de Basilea II y III. Esta conferencia fue impartida por el licenciado Antonio Moreno Santeliz, Gerente de Riesgos de Banco Promérica, quien el 18 de julio de 2013, presentó una visión general de lo que los acuerdos de Basilea implican para el Sistema Financiero Sal-vadoreño. Inició con el concepto general del riesgo, concepto financiero, bancario y su ámbito de gestión para luego desarrollar el riesgo de crédito, liquidez y operativo. La asistencia fue de 60 personas de las áreas de auditoría interna de los Bancos miembros.

Plan de Auditoría Basado en Riesgos. Se desarrolló esta conferencia el 14 de noviembre de 2013 a cargo del licenciado Aldo Napuri Colombier, Vicepresidente de Auditoría de Scotiabank El Salvador. Se conoció la metodología empleada por el Banco en la elaboración del Plan Anual de


Auditoria, generándose una conversación sobre las prácticas que tienen los Bancos en la elaboración de los Planes Anuales de Auditoria basado en riesgos, y conocer así de las mejores prácticas utilizadas. Participaron 25 personas de las áreas de auditoría interna de los Bancos miembros. Conferencia “Gestión de Riesgos Financieros”. Esta conferencia fue impartida por el licenciado Antonio Moreno Santeliz, Gerente de Riesgos de Banco Promérica, el 28 de noviembre de 2013. Los asistentes cono-cieron más del marco de Basilea y de los principales modelos de medición del Ries-go de Crédito, Riesgo de Liquidez y Riesgos de Mercado. Participaron en esta con-ferencia 60 personas de las áreas de auditoría interna de los Bancos miembros.

4. Actividades desarrolladas por el Comité de Recursos Humanos de ABANSA.

Celebración del mes del empleado Bancario: Durante el mes de septiembre, en el cual se celebra el mes del empleado bancario, el Comité de Recursos Humanos de ABANSA desarrolló 2 actividades: a. Conferencia “Desarrollo Profesional” Esta actividad se realizó exitosamente el 17 de septiembre con el propósito de moti-var a los empleados bancarios en la búsqueda de la superación profesional por me-dio del esfuerzo personal que cada uno decide realizar en el desempeño laboral dentro de su institución. La licenciada Beatriz Walo, Gerente del Centro de Excelencia de Entrenamiento y Desarrollo para Centro América, Citibank El Salvador, basó su ponencia en el “Desarrollo profesional: Responsabilidad personal” y el licenciado Rodrigo Dada, Di-rector de Productos, CA & DR de Scotiabank, disertó “Desarrollando el Producto más importante: Mi Carrera Profesional”. Ellos expusieron de manera clara y senci-lla mensajes inspiradores, de ejemplo y retos.

b. Reconocimiento al “Empleado Destacado” El 24 de septiembre, se dio un reconocimiento especial al “Empleado Destacado” de siete de los Bancos miembros, que fueron seleccionados por sobresalir con sus aportes en Responsabilidad Social Empresarial, Seguridad Ocupacional, Espíritu de Servicio, Excelencia en Servicio al Cliente, Solidaridad con causas sociales y medio ambiente. Los empleados homenajeados fueron:

Banco Agrícola Lic. Mariela Franco Jefe de Responsabi-lidad Social Empresarial

Banco Citibank El Salvador Lic. Ana Vilma Fagoaga Gerente de Relaciones Públicas


Banco de América Central Lic. Milagro Isabel Fuentes Sanabria Subgerente de Logística y Distribución.

Banco G&T Continental Lic. Ingrid Luna de Sandoval Jefe del Departamento de Depósitos

Banco Hipotecario Lic. Pedro Antonio Palacios Ejecutivo de Banca de Personas

Banco Davivienda Lic. Heriberto Antonio Mejía Monge Técnico de Protección y Seguridad Civil

Banco Scotiabank El Salvador Lic. Beatriz del Carmen Pacheco Auditor Senior de Tecnología

Además, se escribieron dos Artículos con temas de interés para el personal de los Bancos

El Comité de Recursos Humanos publicó en la página web de ABANSA los siguientes artículos dirigidos al personal de los Bancos, con el objetivo de llevarles temas de in-terés y de motivación. Avances de la Responsabilidad Social Empresarial en la Banca Salvadoreña Con el aporte del licenciado Juan Pablo Betancourt, Director de Recursos Humanos del Banco Davivienda, se publicó este interesante artículo, en el cual se comprende cómo se genera para la sociedad un valor económico, social y ambiental en forma sostenible para el beneficio de los colaboradores, clientes y comunidades donde ope-ran las empresas socialmente responsables, como los son los Bancos. Balance Trabajo – Vida – Familia El Comité de Recursos Humanos publicó en la página web de ABANSA el artículo “Balance Trabajo – Vida – Familia”, con el aporte de la licenciada Marcela Morán Ore-llana, Generalista de Recursos Humanos de Citibank El Salvador. En este artículo se comenta la importancia de buscar el equilibrio entre el “trabajo / vida / familia” como una práctica flexible en la que empleados participantes pueden ser más motivados y leales, como resultado de pasar mucho más tiempo con su fami-lia en sus casas, lográndose mejorar la calidad de vida y salud de los empleados.

Q. RELACIONES CON DISTINTAS INSTITUCIONES.

Diálogo con la Sociedad.

ABANSA realizó con públicos estratégicos de los diferentes sectores privado, público y polí-tico reuniones que se caracterizaron por un franco intercambio de opiniones sobre temas específicos del sistema financiero.


Comisiones de la Asamblea Legisla-tiva. Relación con Instituciones de Go-bierno.

Reuniones periódicas con Multilate-rales y otras instituciones: Reuniones periódicas con Calificado-ras de Riesgo. Otros

ABANSA continuó respondiendo a los diver-sos requerimientos de información y de reuniones con diferentes Comisiones de la Asamblea Legislativa para tratar temas rela-cionados con el quehacer del Sistema Finan-ciero, como: proyectos de leyes, reformas de leyes, desempeño del sistema bancario, ta-sas de interés, efecto de las reformas a la Ley de Protección al Consumidor, entre otros. ABANSA sostuvo distintas reuniones con funcionarios del Gabinete de Gobierno. Principalmente con: -Ministerio de Hacienda. -Banco Central de Reserva. -Superintendencia del Sistema Financiero. -Defensoría del Consumidor. -Superintendencia de Competencia. -Fiscalía General de la República. -Policía Nacional Civil. -Ministerio de Medio Ambiente y Recursos Naturales, MARN. -Registro de la propiedad raiz e hipotecas. -Oficina de Planificación del Área Metropoli-tana de San Salvador. -Banco de Desarrollo. -Fondo Monetario Internacional. -Banco Mundial. -Banco Interamericano de Desarrollo. -Oficina Técnica del Departamento del Teso-ro de los Estados Unidos de América. -Standard & Poor’s -Fitch. -Banco Azteca de Mexico y El Salvador. -FUSADES. -PNUD. -Empresarios Juveniles. -Asociación Cafetalera de El Salvador. -CASATIC. -Ideaworks International.


R. PARTICIPACION DE ABANSA EN OTRAS INSTITUCIONES.

En la Asociación Nacional de la Empresa Privada, ANEP.

ABANSA es miembro de la ANEP y el doctor Armando Arias, Presidente de ABANSA, es miembro del Comité Ejecutivo de la ANEP.

En la Cámara de Asociaciones del Sector Financiero de El Salvador

El Dr. Armando Arias, Presidente de ABANSA participa como Presidente de la Junta Directiva de la Cámara de Asociaciones del Sector Financiero de El Salva-dor.

En la Federación Latinoamericana de Bancos, FELABAN

Representantes de El Salvador ante FELABAN En el Consejo de Gobernadores participan: Dr. F. Armando Arias: Gobernador titular de El Salvador Lic. Rafael Barraza: Gobernador alterno I de El Salvador Ing. Juan Miró: Gobernador alterno II de El Salvador

En el Comité de Administradores de FELABAN participa: Lic. Marcela de Jiménez.

Sistema de Información de Respuesta Inmediata, SIRI – FELABAN. ABANSA ha colaborado en forma permanente y continua en el envío de informes eco-nómicos y financieros, a FELABAN y con las respuestas técnicas a las consultas reali-zadas por otros miembros a través del Sistema de Información de Respuestas Inme-diatas, SIRI. FELABAN tramitó 67 consultas a las asociaciones miembros, a través del Sistema de Información de Respuesta Inmediata, SIRI. De esas consultas 4 fueron planteadas por ABANSA, en relación a FATCA, Ley de Protección al Consumidor, acceso a documen-tos de identidad para prevenir fraudes y proceso de compensación electrónica de che-ques. ABANSA respondió a FELABAN las siguientes consultas a través de SIRI. SIRI No. 001 CAMBIOS EN EL SISTEMA DE PAGOS

SIRI No. 002 INDICADORES FINANCIEROS

SIRI No. 003 EMPRESAS PROVEEDORAS DE SOFTWARE ANTILAVADO


http://www.felaban.com/siri_documentos.php?id=346



SIRI No. 004 ESTADISTICA LABORAL DEL SISTEMA BANCARIO

SIRI No. 005 DOCUMENTO DE DESCARGO APLICACIÓN LEY NORTEAMERICANA FATCA

SIRI No. 006 SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES

SIRI No. 007 ANTEPROYECTO DE LEY QUE CURSA EN LA ASAMBLEA LEGISLATIVA PLU-RINACIONAL SOBRE SERVICIOS FINANCIEROS

SIRI No. 008

LEY ESPECIAL DE TARJETAS DE CRÉDITO

SIRI No. 009 DEFINICIÓN LEGAL Y DINÁMICA CONTABLE DEL FACTORING CON RECURSO Y SIN RECURSO

SIRI No. 010 ÍNDICES FINANCIEROS SISTEMAS BANCARIOS

SIRI No. 011 SEGUROS DE DEPÓSITO

SIRI No. 012 PERFIL TRANSACCIONAL

SIRI No. 013 NORMATIVA DE GESTIÓN DE RIESGO DE MERCADO

SIRI No. 014 “INDEMNITY” U “OBLIGACIÓN DE SACAR EN PAZ Y A SALVO”

SIRI No. 015 FATCA

SIRI No. 016 PARÁMETRO PARA DEFINIR COMO MAYOR DEUDOR PARA LA APLICACIÓN DE LA METODOLOGÍA DE RIESGO

SIRI No. 017 PENALIDAD POR PAGO ANTICIPADO DE CRÉDITO

SIRI No. 018 INFORMACION SOBRE REGLAMENTO DE TARJETA DE CREDITO Y TASAS

SIRI No. 019 SERVICIOS ACH

SIRI No. 020 CONSULTA SOBRE TRATAMIENTO DE PROVISIONES

SIRI No. 021 CONTRATACIÓN DE SERVICIOS DE ASESORÍA RESPECTO DE FATCA

SIRI No. 022 PRIMERA INSTANCIA ADMINISTRATIVA DE RESOLUCIÓN DE RECLAMOS

SIRI No. 023 MODELO DE CONVENIO SELECCIONADO RESPECTO DE FATCA

SIRI No. 024 FATCA

SIRI No. 025 DISTRIBUCIÓN DE MATERIAL MONETARIO

SIRI No. 026 INDICADORES

SIRI No. 027 INDICADORES DE BANCARIZACIÓN

SIRI No. 028 PROCEDIMIENTOS JUDICIALES ESPECIAL PARA LA BANCA

SIRI No. 029 NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA

SIRI No. 030 COEFICIENTE MÍNIMO DE APALANCAMIENTO (CMA)

SIRI No. 031 ADECUACIÓN DE CAPITAL

SIRI No. 032 COLCHÓN DE CONSERVACIÓN DE CAPITAL

SIRI No. 033 CARTERA EN DÓLARES Y SUFICIENCIA PATRIMONIAL

SIRI No. 034 NORMAS ACERCA DE CUENTAS BANCARIAS INACTIVAS

SIRI No. 035 MEDIDAS PARA IMPULSAR LAS EMISIONES DEL SECTOR PRIVADO

SIRI No. 036 CIERRE DE CUENTAS POR OPERACIONES DE CORRESPONSALIA






































SIRI No. 037 ÍNDICE DE SOLVENCIA Y PROVISIÓN ANTI-CÍCLICA

SIRI No. 038 PRODUCTOS Y SERVICIOS FINANCIEROS, BANCA SEGURO Y CASH MANAGEMENT

SIRI No. 039 REGLAMENTACIÓN SEGURIDAD

SIRI No. 040 TARJETAS DE CRÉDITO, REQUERIMIENTO DE PROVISIONES Y PATRIMONIO TÉCNICO

SIRI No. 041 DESARROLLO DE BANCA MÓVIL

SIRI No. 042 TRUNCAMIENTO DE CHEQUES

SIRI No. 043 OPERACIONES HIPOTECARIAS

SIRI No. 044 LEY DE PROTECCIÓN AL CONSUMIDOR

SIRI No. 045 TASA MÁXIMA CONVENCIONAL

SIRI No. 046 NIVELES DE INCLUSIÓN FINANCIERA/BANCARIZACIÓN

SIRI No. 047 RANKING DE SISTEMAS BANCARIOS

SIRI No. 048 DISTRIBUCIÓN DE SUBSIDIOS DE GOBIERNO

SIRI No. 049 LEGISLACIÓN DE FIDEICOMISO

SIRI No. 050 CONTINUIDAD DEL NEGOCIO

SIRI No. 051 USO DE FIRMA ELECTRÓNICA EN TRANSACCIONES BANCARIAS

SIRI No. 052 SERVICIOS CORRESPONSALES

SIRI No. 053 OPERACIONES BANCARIAS DE DESCUENTO Y FACTORAJE

SIRI No. 054 MODIFICACIÓN DE CONTRATOS DE SERVICIOS FINANCIEROS

SIRI No. 055 INDICADORES ROE - ROA

SIRI No. 056 BUROS DE CREDITO

SIRI No. 057 ACCESO A DOCUMENTOS DE IDENTIDAD PARA PREVENIR FRAUDES

SIRI No. 058 PROCESO DE COMPENSACIÓN ELECTRÓNICA DE CHEQUES

SIRI No. 059 ESQUEMA DE ATENCION AL USUARIO DE LOS SERVICIOS FINANCIEROS

SIRI No. 060 CARGOS APLICADOS A LOS CONSUMOS CON TARJETA DE CRÉDITO REALIZADOS EN EL EXTERIOR

SIRI No. 061 FATCA

SIRI No. 062 REGULACIÓN ESPECÍFICA PARA EL PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN Y LA ADMINISTRACIÓN DE LA CONTINUIDAD DEL NEGOCIO

SIRI No. 063 DEFENSORIA DEL CONSUMIDOR FINANCIERO

SIRI No. 064 INSTITUCIONES FINANCIERAS SOBRE CRÉDITO PRENDARIO – CASAS DE EMPEÑO

SIRI No. 065 OFICINA DE PROCESOS

SIRI No. 066 EDUCACION FINANCIERA

SIRI No. 067 GARANTÍAS MOBILIARIAS






































IV. DESEMPEÑO DEL SISTEMA BANCARIO DURANTE 2013.

A. Hechos relevantes del sistema bancario autorizados por el Consejo Directi-vo de la Superintendencia del Sistema Financiero.

Incrementos de capital social mínimo

Banco de América Central, S.A.. Banco G&T Continental, S.A.. Banco Hipotecario, S.A.. Banco ProCredit, S.A..

El Banco aumentó su capital social en US$15 millones, incrementándolo así a US$119.4 millones. El Banco aumentó su capital social en US$5 millones, incrementándolo a US$40.1 millones. El Banco aumentó su capital social en US$1.5 millones, incrementándolo a US$41.4 millones. El Banco aumentó su capital social en US$2 millones, incrementándolo a US$23.3 millones.

Autorización de un nuevo Banco.

Banco Azul de El Salvador, Sociedad Anónima.

La Superintendencia del Sistema Financiero de El Salvador, en sesión No. CD-35/2013 de fecha 12 de septiembre de 2013, acordó autorizar de conformidad a lo establecido en el artículo 18 de la Ley de Bancos, la constitución del “Banco Azul de El Salvador, Sociedad Anónima”; así mismo autorizó la nómina de accionistas con su respec-tiva participación accionaria.

B. Gestión financiera

El desempeño del Sistema Bancario medido en términos de activos, préstamos, de-pósitos y patrimonio, en 2013 fue de crecimiento. La banca mantuvo positivos sus in-dicadores de solvencia patrimonial, liquidez, de calidad de cartera y cubertura de préstamos vencidos. Su rentabilidad, medida sobre patrimonio neto promedio y sobre activos de intermediación promedio se mantuvo estable.


Cuentas de balance seleccionadas

En millones de dólares

Conceptos 2011 2012 2013

Activos 12,840.0 13,432.0 14,238.8

Préstamos brutos 8,709.8 9,219.9 9,916.6

Reservas por incobrabilidad de préstamos 333.8 302.6 282.6

Préstamos vencidos 309.5 266.9 232.4

Depósitos 9,421.1 9,519.8 9,908.2

Patrimonio 1,795.0 1,867.1 1,978.0

Total de ingresos 1,215.3 1,253.7 1,318.1

Total de costos y gastos 1,019.7 1,046.7 1,095.7

Utilidades antes de reserva legal 195.7 207.0 222.3 Fuente: Superintendencia del Sistema Financiero y ABANSA.

La ejecución de 2013, comparada con 2012 generó los siguientes resultados positivos:

Los activos por $14,238.8 millones a diciembre de 2013, aumentaron 6% ($806.8 mi-

llones), determinados por los activos de intermediación, y dentro de estos los que más contribuyeron fueron los préstamos seguidos de los fondos disponibles.

Los préstamos brutos por $9,916.6 millones a diciembre de 2013, representaron el

40.3% del PIB. El saldo es 7.6% ($696.7 millones) más respecto a 2012, con lo que supera en poco más de 2 veces el crecimiento anual de 3.7% en 2011, cuando los dos años anteriores fueron de contracción del crédito.

Los sectores que registraron mayores incrementos en sus préstamos y que tienen un

peso mayor en el crecimiento total, fueron: Consumo ($363 millones/13.2%). Servicios ($87.6 millones/12.2%). Adquisición de Vivienda ($85.1 millones/3.9%). Industria Manufacturera ($36.6 millones/3.7%). Comercio ($7.2 millones/5.4%) Estos 5 sectores concentraron el 87.1% del saldo de los préstamos brutos y genera-ron un incremento de $644.4 millones en préstamos en 2013. Estos incrementos superaron las contracciones de $5.4 millones en préstamos de los sectores: Construcción (-$1.4 millones/-0.4%). Transporte, almacenaje y comunicaciones (-$4 millones/-2.5%)


El resto de sectores (agropecuario, minería y canteras, electricidad, gas, agua y ser-vicios y otras actividades) registró resultado positivo al incrementar los préstamos en conjunto $56.5 millones.

El incremento de los préstamos brutos se ubicó entre las familias (9.1% más en el año), como entre las empresas (5.8% más en el año). Este crecimiento fue mayor en ambos grupos, al que se registró en 2012.

Los préstamos para las familias representa el 54.2% del total de la cartera bruta y el

45.8% se ha destinado para las empresas. Las familias mejoraron su participación en el total de los préstamos, en 0.8 puntos porcentuales.

Las reservas por incobrabilidad de préstamos por $282.6 millones disminuyeron 6.6%

($19.9 millones) a diciembre de 2013, como resultado de un menor nivel de présta-mos vencidos generado.

Los préstamos vencidos totalizaron $232.4 millones, que comparados con el año an-

terior, se contrajeron en 12.9% ($34.6 millones). Este nivel de préstamos vencidos fue menor en $50 millones al total de las reservas por incobrabilidad de préstamos; así las reservas se disminuyeron menos que los vencidos como una sana medida de prudencia financiera.

La disminución de los préstamos vencidos se registró en todos los sectores económi-

cos, según datos a septiembre de 2013, respecto a diciembre de 2012.

Vivienda con una participación del 40.4% del total de la cartera vencida; Consumo con 25.1% y Comercio con 16.6% son los sectores con mayores niveles de morosi-dad según datos a septiembre de 2013 comparados con diciembre de 2012, ellos concentran el 82.1% del total. De estos sectores, solo Vivienda disminuyó ¼ de pun-to en su representatividad en el total de los préstamos vencidos; contrario a los otros tres sectores que aumentaron disminuyeron su nivel de representatividad entre 1 y 1 ½ puntos porcentuales.

Los depósitos por $9,908.2 millones aumentaron 4.1% ($388.4 millones) en el año a

diciembre de 2013 y representaron 40.2% en términos del PIB. Con este resultado positivo se supera en 3 puntos porcentuales la expansión de los depósitos registrada en 2012 y se logra crecimiento por segundo año consecutivo después de la contrac-ción que se generó en 2011.

Los depósitos que se incrementaron en el año fueron:

A plazo a un año: 7.5% / $270.5 millones. En cuenta corriente: 4.3% / $115.5 millones. A plazo a más de un año: 31.5% / $31 millones. Depósitos restringidos e inactivos: 2.9% / $7.2 millones Y los depósitos que se vieron disminuidos fueron: De ahorro: 1.2% /$35.9 millones.


Los depósitos a la vista concentraron 56.9% del total, los a plazo el 40.5% y los res-

tringidos el 2.6%. Los depósitos a plazo continuaron ampliando su participación den-tro del total de depósitos, al pasar a 40.5% luego de tener el 38.9% en 2012. Los otros dos tipos de cuenta registraron una concentración similar a la de los años ante-riores.

El patrimonio totalizó $1,978 millones en 2013, con lo que incrementó 5.9% ($110.8

millones) respecto a 2012. Las cuentas de patrimonio que aportaron a este creci-miento fueron las reservas de capital, el capital social pagado y los resultados por aplicar. Fueron 11 Bancos los que aumentaron su patrimonio.

Los Bancos generaron ingresos por $1,381.1 millones, en 2013, sobrepasando en

5.1% ($64.4 millones) a los registrados en 2012. Los ingresos de intermediación y de otras operaciones crecieron y los ingresos no operacionales se disminuyeron.

Los ingresos por intermediación fueron $1,065.2 millones, que son 9.1% ($80.8 millo-

nes) más que en 2012; los ingresos por otras operaciones sumaron $112.6 millones, los cuales crecieron en 2.3% ($2.6 millones), en el año; y los ingresos no operaciona-les totalizaron $140.2 millones que resultaron ser 16.1% ($26.9 millones) menores a los del año anterior.

Los ingresos de intermediación que constituyen el 80.8% del total de ingresos se di-

namizaron por una mejor ejecución en intereses sobre préstamos, que es concordan-te con una mayor cartera e inversiones. El comportamiento en estas dos cuentas contrarrestaron el menor ingreso por comisiones e intereses sobre depósitos.

Los costos y gastos totalizaron $1,095.7 millones, que son 4.7% ($49.1 millones) más

comparado 2012. Positivo es que este nivel de crecimiento fue menor al de los ingre-sos.

Los costos sumaron $459.9 millones, que fueron 16.8% ($66.1 millones) más en el

año a diciembre de 2013. El 87.1% ($400.5 millones) de ellos correspondieron a in-termediación y 12.9% ($59.4 millones) a otras operaciones.

El incremento en los costos estuvo determinado por los costos de intermediación en

$66 millones que representaron un crecimiento de 19.7%, como resultado neto de:

Mayores costos de captación de recursos, que al totalizar $243.7 millones, signifi-caron $54.2 millones (28.6%) más que los clientes recibieron por sus depósitos en 2013, asociado a mejores tasas pasivas y a más depósitos.

Una mayor constitución de reservas de saneamiento por $153.2 millones, que re-sultaron ser $13.9 millones (10%) más a las de 2012.

La disminución de $2.1 millones (36.8%) por castigo de activos para alcanzar en

total $3.6 millones.


Los gastos fueron $635.8 millones, disminuyéndose en 2.6% ($17 millones). Los gas-

tos de operación por $496.4 millones concentraron el 78.1% del total, impuesto sobre la renta representaron el 14.4% con un total de $91.6 millones, y los gastos no opera-cionales al totalizar $14.7 millones concentraron el 7.5% restante.

Los gastos de operación y los de impuestos sobre la renta aumentaron respecto a 2012, en 0.7% ($3.4 millones) y 7.4% ($6.3 millones), respectivamente. Los gastos no operacionales se disminuyeron en 35.9% ($26.8 millones).

Las utilidades antes de reserva legal fueron de $222.3 millones, obteniéndose $15.3

millones (7.4%), más que en 2012, como resultado de una menor ejecución en los gastos y en el requerimiento de reservas de saneamiento y el mayor dinamismo de los ingresos.

C. Indicadores de gestión del sistema bancario

Indicadores Financieros (Porcentajes)

Indicadores 2011 2012 2013 I. De liquidez 36.99% 31.94% 30.72% Coeficiente de liquidez neta II. Solvencia 17.08% 17.34% 17.31% Fondo patrimonial sobre activos ponderados III. Calidad de la cartera 3.55% 2.90% 2.35% Préstamos vencidos sobre préstamos brutos IV. Cobertura de reservas 107.84% 113.35% 121.59% Reservas por incobrabilidad de préstamos sobre préstamos vencidos V. Suficiencia de reservas 3.83% 3.28% 2.85% Reservas por incobrabilidad de préstamos sobre préstamos brutos VI. Rentabilidad

Utilidad/pérdida(-) en el período después de impuestos sobre patrimo-nio neto promedio 12.22% 12.37% 12.35%

Utilidad/pérdida(-) en el período después de impuestos sobre activos de intermediación promedio 1.53% 1.58% 1.58%

Fuente: SSF y cálculos de ABANSA.


Liquidez El indicador de liquidez se ubicó en 30.72%, un nivel que supera al mínimo establecido

de 17%. Todos los bancos se mantienen por arriba del 22% en este indicador, por lo que están

preparados ante la exigibilidad de las obligaciones de corto plazo. Solvencia El indicador se ubicó en 17.31%, superando así al 12.0% exigido por ley. Todos los bancos tienen una relación de sus fondos patrimoniales respecto a los acti-

vos ponderados de más de 12.7%. Índice de vencimiento, mora o calidad de la cartera. Los préstamos vencidos son el 2.35% del total de los préstamos brutos. El índice de mora fue ½ puntos porcentuales menor al de 2012. Como Sistema continua la tendencia decreciente del nivel de mora presentada desde

2010. Cobertura de reservas El nivel de reservas por incobrabilidad de préstamos cubre en 121.59% a los présta-

mos vencidos. La cobertura de reservas creció en 8.2 puntos porcentuales respecto a 2012 y sigue

ampliándose como Sistema. Suficiencia de reservas La suficiencia de reservas fue 2.85% resultando 0.4 puntos porcentuales menor al

indicador registrado en 2012. Un indicador menor es congruente con el comportamiento hacia la baja de la mora. Rentabilidad La rentabilidad patrimonial y sobre activos se mantuvo en los mismos niveles del año

anterior. D. Tasas de interés activo y pasivo promedio ponderado a diciembre Las tasas de interés activa y pasiva promedio ponderado de diciembre de 2013 y como promedio del año, subieron comparados con 2012. La tasa de interés básica activa promedio ponderado a un año plazo fue 5.83% en

diciembre de 2013 y en promedio del año fue 5.74%. Estas tasas de interés compa-radas con las del mismo período de 2012, se elevaron en 0.14 puntos porcentuales.

La tasa de interés activa de más de un año plazo se ubicó en 9.60% en diciembre de 2013 y en promedio del año en 9.87%, registrando un incremento de 1.15 y 1.04 pun-tos porcentuales respectivamente, comparadas con 2012.

La tasa de interés activa a más de 1 año revirtió la tendencia hacia la baja registrada

desde 2009, mientras que la de hasta 1 año se incrementó como lo hizo en 2012, después de estar bajando desde 2009.


La tasa de interés pasiva promedio ponderado a 180 días de diciembre de 2013, se

ubicó en 3.64%, para alcanzar 3.40% en promedio de los 12 meses del año. La tasa de interés de diciembre se incrementó 0.31 puntos porcentuales y la del promedio del año en 0.87 puntos porcentuales.

La tasa de interés pasiva promedio ponderado a 360 días plazo se ubicó en 3.82% a

diciembre de 2013 y como promedio anual en 3.68%. El incremento en el promedio fue de 0.68 puntos y en diciembre fue de 0.11 puntos porcentuales.

El diferencial de tasas de interés activa a un año y pasiva a 180 días fue 2.19% en el

último mes del año y como promedio fue 2.34%, generando así un margen disminuido en 0.17 y 0.73 puntos porcentuales en los períodos señalados, respecto a 2012.

El diferencial de tasas de interés activa a más de un año y pasiva a un año plazo, fue

5.78% en diciembre de 2013 y de 6.19% en promedio de los 12 meses de 2013, un margen que aumentó en 1.05 puntos en diciembre y 0.37 puntos porcentuales en el año, lo que muestra que el incremento de las tasas activas en el transcurso del año no fue progresivo.

V. ASPECTOS RELEVANTES DE LA CONTRIBUCION DEL SISTEMA BANCARIO A

LA ECONOMIA DEL PAIS.

A. Empleo

Fuente: Bancos, datos revisados.

El empleo que generó el Sistema Bancario fue de 17,355 puestos de trabajo, en 2013. De este total los Bancos miembros de ABANSA cubrieron 12,382 plazas (86.1%) y el resto de Bancos 1,995 que representaron el 16.1% del total de puestos. El empleo creció entre el personal por contratación directa en 54 nuevos puestos (0.4%).


Al empleo directo que generaron los Bancos miembros de ABANSA se suman 2,978 puestos más, que se contrataron bajo la modalidad de subcontrato o outsourcing para totalizar 15,360 plazas, en 2013. De las 15,360 plazas, el 80.6% (12,382) fue personal contratado directamente por los Bancos y el 19.4% fue por medio de subcontrato (2,978). En conjunto, estos tipos de con-tratación aumentaron el empleo en 139 puestos. El personal de los Bancos miembros, en cuanto a edad mantuvo una estructura que muestra la oportunidad que da a las personas de todas las edades. El 58% del personal tiene entre 18 y 35 años y el 42% tienen más de 36 años. De las personas que se ubican dentro del 42%, las que tienen más de 41 años constituyen el 25% de ese porcentaje. La diversidad de puestos entre los Bancos miembros permite una distribución por nivel académico amplia al contar con personal con educación desde tercer ciclo, quienes junto a los bachilleres y quienes ostentan un nivel de técnico representan al 36% del total de empleados. El otro 60.2% son estudiantes universitarios, profesionales con título universi-tario o de postgrado. La mayor concentración la tienen los estudiantes universitarios con 34% del total del empleo generado, por lo que hay un reconocimiento de superación aca-démica para crecer dentro de sus instituciones. La diversidad de puestos de trabajo también generó oportunidades a las mujeres. Ellas mantuvieron su representatividad en 58% del empleo, por lo que los hombres ocuparon el 42% de los puestos. Las mujeres también tienen una participación importante en los puestos gerenciales, que aunque menor a la de los hombres alcanzó el 47% de esos puestos.


Fuente: Información proporcionada por cada institución

El personal del Sistema Bancario recibió $252.7 millones en remuneraciones, prestacio-nes, indemnizaciones y otros gastos. Este monto fue similar al de 2012. Los rubros que más concentraron estos gastos de personal fueron remuneraciones en un 63.7%, presta-ciones del personal 30% y otros gastos 3.7%. En capacitación se invirtieron $3.3 millo-nes. B. Contribuciones a la comunidad

Cada uno de los Bancos miembros continuaron fortaleciendo los programas de educa-ción financiera. Se generaron aportes a clientes, pero también a niños y jóvenes para que conocieran sobre las capacidades financieras y creación de activos. Entre estos aportes se cuentan: Fomento de hábitos financieros para los clientes, mediante cursos presenciales en

instituciones públicas y privadas a nivel nacional. Realización de talleres en los que se desarrollaron conceptos financieros relacionados

a la administración del presupuesto personal, manejo de productos crediticios y eco-nomía familiar.

Realización de talleres especializados dirigido a sectores específicos en los que se dan consejos y herramientas financieras de utilidad para una óptima administración y manejo de sus finanzas.

Programas de mentoría para mujeres empresarias. Exhibición “El Banco de los Niños” para que desde temprana edad aprendan, de una

forma divertida, las bases de la cultura del ahorro, los productos y servicio financieros que un banco moderno ofrece, así como importantes consejos sobre cómo manejar su dinero.

Programa de educación financiera Aflatoun en alianza con Plan El Salvador. Con este programa benefició a niños de 5º a 8º grado de centros escolares ubicados en diferen-tes zonas del país ayudándoles a desarrollar habilidades y competencias para la vida y el trabajo.


Programa Economía para el éxito en alianza con empresarios Juveniles, con el obje-

tivo de que los alumnos aprendan buenas prácticas para la administración del dinero, decisiones inteligentes de compra y hábitos de ahorro, entre otras.

Asesoramiento con ideas simples y fáciles para iniciar con el ahorro, armar un presu-puesto familiar, ahorrar en las compras, ahorrar en los gastos y ahorrar en familia.

Realización de foros de líderes empresariales para promover la competitividad. Programas especiales y capacitación para pequeñas y medianas empresas. Los Bancos y sus empleados apoyaron a la comunidad con programas dirigidos a niños, jóvenes y adultos. Se invirtió en las áreas de educación y asistencia social, salud, medio ambiente, e infraestructura, con el propósito de generar una mejor calidad de vida para quienes reciben directamente el beneficio como también para quienes les rodean.

Fuente: Información proporcionada por cada instituci6n

Los programas de responsabilidad social empresarial estuvieron orientados principal-mente con compromisos en áreas, como: 1. La educación y la cultura

• Desarrollo de proyectos de construcción de infraestructura, equipamiento de cen-tros de informática, laboratorios de ciencias, así como proyectos desarrollar valo-res humanos y habilidades para la vida que permitan una sana convivencia en las comunidades beneficiadas.

• Apoyo al Centros Escolares en alianza con Fundaciones y empresas privadas para atender a niños de recursos económicos limitados, brindándoles educación de primer nivel desde parvulario hasta 9º. Grado.

• Actividades para el rescatar y promoción del arte nacional. • Patrocinio de montaje de cuentos navideños y de obras de teatro.

Medio Ambiente2%

Donaciones y contribuciones

3%

Salud y asistencia social…

Educación7%

Deporte1%

Otros8%

Programa y acción social 2013

42 Memoria de Labores 2013

• Programa “Educando a un Salvadoreño” – en alianza con FESA. El programa fo-menta el deporte y valores en jóvenes talentos de escasos recursos económicos

• Herramientas para mejorar el aprendizaje de un segundo idioma en un ambiente óptimo de laboratorio.

• Computadoras y ventiladores para brindar un ambiente propicio a los estudiantes. • Construcción de aulas para ampliar la matrícula escolar y tener un espacio sin

compartir con otros grados. • Lanzamiento de bases de la IX Bienal de Artes Visuales del Istmo Centroameri-

cano junto con el Museo de Arte de El Salvador. • Donativo de mochilas dotadas de útiles escolares. • Jornada de pintura artística en diferentes instituciones para mejorar la ambienta-

ción y equipamiento de ludotecas. • Becas de estudio para empleados. • Construcción de área de servicios múltiples. • Techo para las canchas en Complejos Educativos. • Construcción de cancha multideportiva.

2. El medio ambiente

• Se apoyó eventos y actividades relacionados con la sostenibilidad del entorno na-tural del país, con la difusión de actividades en programas de radio, la proyección de películas en cine, conciertos de música, concursos de fotografía, concursos en-tre estudiantes en temas de la preservación del medio ambiente salvadoreño.

• Campañas institucionales para reducir el consumo de energía eléctrica y papel. • Incorporación en contratos con proveedores cláusulas relacionadas con el uso efi-

ciente de energía y papel, así como del manejo de residuos, que establece que el proveedor es responsable por el manejo, almacenamiento, recolección, transporte y disposición final de los residuos sólidos y peligrosos.

• Sustitución de equipos de aire acondicionado por equipos más eficientes, que consumen menos energía.

• Alianzas público-privado que promueve la concientización medioambiental por medio de diferentes iniciativas como campañas de educación dirigidas a maestros, estudiantes y padres de familias.

• Realización de campañas de limpieza de playas, ríos, lagos y parques. • Participación en la reforestación y limpieza del Lago de Ilopango y en Jornada Me-

dioambiental de la Plaza Barrios, en San Salvador. • Premios a clientes que contribuyeron a mejorar la biodiversidad en sus fincas cafe-

taleras. • Firma de Convenio para el desarrollo de un parque ecológico en el cerro Pacho de

Coatepeque. • Participación en jornadas educativas de separación de desechos y ornamentación

de plazas públicas.


3. Otras áreas sociales

• Apoyo para cubrir diferentes necesidades de la Unidad de Oncología, del Hospital Benjamín Bloom, habiéndose canalizado por medio de la Asociación de Padres y Amigos de niños con Cáncer, a la cual se le entregó un donativo para la adecuación física de la Unidad de Oncología.

• Un Techo para mi País: apoyo institucional y de voluntariado en campañas de re-caudación de fondos para apoyar la construcción de viviendas a familias en situa-ciones de riesgo y el programa de habilitación social para desarrollar comunidades autosustentables. El programa se desarrolla en 22 comunidades del país e incluyó plan agrícola orgánico, educación, salud y emprendedurismo.

• Ciudadela “Julio Ignacio Díaz Sol”: apoyo económico para cubrir gastos administra-tivos/operativos de la institución que alberga adultos mayores. Como parte del vo-luntariado se realizaron visitas al hogar.

• Cruz Roja Salvadoreña: apoyo para el Plan de Verano que todos los años realiza Cruz Roja con el objetivo de atender las diferentes necesidades que se presentan en la temporada de vacaciones en diferentes puntos del país.

• Día de reyes: visita a hogares infantiles y hospitales para realizar entrega de regalos donados por los colaboradores del Banco a los niños de las diferentes instituciones a las que se llevó alegría y diversión.

• Programa Fortas- Fusades: apoyo a programas de desarrollo local en el municipio de Caluco.

• Donativo de sillas de rueda a pacientes de FUNTER. • Refrigerios y atención a adultos mayores. • Campañas de donativos de vueltos por compras, destinados a instituciones como

las Aldeas Infantiles SOS, Hogar Padre Vito Guarato y Salvanatura.

C. Cobertura de los servicios bancarios Los Bancos continuaron acercando sus productos y servicios a la población, facilitando la inclusión financiera hasta en comunidades remotas que no contaban con sucursales ban-carias, mediante canales modernos, eficientes, de alta calidad y mayor seguridad. Esta cobertura de servicios financieros mejorados para un mayor acceso de los servicios financieros, fue posible con un importante componente en: • Inversión tecnológica que renovó o sustituyó completamente sistemas informáticos y

procesos de atención. • Inversión en capacitación del personal. El Sistema Bancario puso a disposición de los clientes y usuarios un total de 2,057 pun-tos de atención en todo el territorio nacional, entre agencias, miniagencias y cajeros au-tomáticos, en 2013.


Al cierre del año, se contaron 23 cajeros más y 5 miniagencias más, que en conjunto compensaron con resultado favorable el cierre de agencias en dos Bancos. En cuanto a agencias, un Banco aumentó el número de agencias y el resto mantuvo esos puntos de atención. Con relación a cajas descentralizadas fueron tres los Bancos que cerraron y ese mismo número de Bancos las aumentó. Los Departamentos que se favo-recieron con más cajas descentralizadas fueron San Miguel, La Paz y San Vicente. En cuanto a cajeros automáticos, el incremento en ATMs fue generado entre seis Bancos, siendo los Departamentos La Libertad, San Salvador y Usulután los que contaron con más de estos puntos electrónicos de atención.

Fuente: Información proporcionada por cada institución

0

700

1,400

2,100

2012 2013

421 415156 161

1,4581,481

Infraestructura de servicios

Agencias


Los clientes del Sistema Bancario, también tuvieron a su disposición un mayor número de terminales electrónicas P.O.S., para hacer sus pagos con tarjetas de crédito y débito con los mismos horarios de atención al cliente con que cuenta cada una de los comercios afiliados. Las terminales P.O.S. fueron 21,787 con lo cual se amplió el número en 1,821 (9.1%) a diciembre de 2013, que sumado a los otros medios de la red electrónica como el Internet, kioscos en línea, teleservicio y banca móvil, se facilitó las transacciones financieras a los clientes de una manera fácil, segura y conveniente. Los Bancos miembros de ABANSA para contar con una red de puntos de servicios físicos y electrónicos modernos y de mayor conveniencia para sus clientes y usuarios, invirtieron $24.9 millones, en 2013, para cubrir tecnología, actualización de sistemas informáticos y programas, modernización de equipo y capacitación del personal. Los clientes y usuarios fueron atendidos con servicios, productos, infraestructura electró-nica y física de mayor calidad acorde a sus necesidades, así como con nuevas y más promociones atractivas. Así los Bancos han invertido en: • Productos y servicios financieros con mejor tecnología, calidad y atención. • Plataformas tecnológicas modernas. • Plataformas transaccionales que facilitan realizar transferencias de una institución fi-

nanciera a otras instituciones financieras. • Sitios web rediseñados que mejoran la experiencia del cliente al ofrecer herramientas

fáciles, rápidas y seguras. • Red de pagos para corresponsales financieros. • Nueva infraestructura física de sucursales. • Horarios de atención en agencias y sucursales ampliados. • Salas electrónicas en las agencias. • Nuevos servicios de video llamadas. • Líneas de crédito especiales con tasas de interés competitivas a proveedores de esta-

blecimientos comerciales, con el objetivo de generar más fuentes de empleo y desa-rrollo comunitario.

• Atención especializada para personas con capacidades especiales: adaptación física de sucursales, adaptación de productos y servicios, principales contratos en braile y audibles, videos de servicios y productos de manera gráfica y con subtítulos.

• Aplicaciones de Banca para teléfonos celulares inteligentes y Tablet que facilitaron los servicios a cualquier hora y lugar.

• Mayor comodidad y ambiente de calidez en los puntos de servicio. • Beneficios mejorados en los créditos. • Tiendas virtuales de regalos. • Promociones y descuentos especiales por el uso de las tarjetas de crédito y débito:

o Participación en juegos interactivos para ganar premios al instante. o Sorteo dirigido a usuarios de banca electrónica. o Días de descuento especiales en diversos comercios afiliados de hasta el 50%.


o Pago en cuotas sin intereses hasta 24 meses. o Descuentos de hasta el 60% en paquetes vacacionales y boletos. o Premios al ahorro: sorteos de casa amueblada, motocicletas como, artículos elec-

trónicos, electrodomésticos. o Premios al realizar el pago de las compras. o Show de luces. o Globos regalones. o Sorteo de millas o puntos. o Rifas de vehículos y muebles para el hogar en temporada navideña. o Rifas de paquetes mundialistas.


VI. Anexo de gráficas sector

bancario.


2009 2010 2011 2012 2013Total de ingresos 1,288.2 1,224.1 1,215.3 1,253.7 1,318.1Crecimiento anual % 0.3% -5.0% -0.7% 3.2% 5.1%

0

450

900

1,350M

illon

es d

e $

Ingresos totales


VII. Anexo estadístico,

financiero y monetario.


RUBRO DEL BALANCE 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 8,624,229 9,393,105 9,865,356 10,434,187 11,086,848 12,377,079 12,809,466 12,377,591 12,300,226 12,210,497 12,831,930 13,640,0811. DISPONIBILIDADES 1,167,752 1,407,323 1,275,400 1,335,640 1,322,896 1,778,920 1,889,933 2,129,421 2,181,294 1,812,198 1,926,520 2,107,9572. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 48,369 0 44,654 36,077 23,029 26,198 10,059 51,271 34,546 27,261 11,449 9,0093. INVERSIONES FINANCIERAS 1,894,895 2,051,128 2,265,746 2,052,163 1,808,266 1,880,893 1,974,268 1,910,711 2,043,121 1,995,022 1,976,645 1,889,1164. PRESTAMOS NETOS 5,513,213 5,901,472 6,279,556 7,010,306 7,932,658 8,691,067 8,935,207 8,286,188 8,041,265 8,376,016 8,917,317 9,633,999

II. OTROS ACTIVOS 396,311 434,926 439,654 361,631 388,536 395,476 387,946 384,250 369,305 339,404.2 309,336.1 314,104.2

III. ACTIVO FIJO 303,762 296,178 298,809 289,273 286,993 285,687 282,290 287,163 282,655 290,105 290,735 284,654

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 9,324,304 10,124,210 10,603,819 11,085,091 11,762,378 13,058,243 13,479,702 13,049,005 12,952,186 12,840,006 13,432,001 14,238,839

V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 616,570 544,834 556,936 535,716 526,591 579,699 573,694 468,954 558,680 506,965 462,369 465,134

VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 9,940,873 10,669,044 11,160,756 11,620,807 12,288,969 13,637,942 14,053,396 13,517,959 13,510,866 13,346,971 13,894,370 14,703,974

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 8,219,487 8,915,573 9,286,624 9,612,060 10,091,845 11,272,042 11,524,895 11,103,128 10,895,667 10,749,566 11,243,295 11,952,8541. DEPOSITOS 6,536,388 6,648,002 6,873,772 6,980,612 7,645,023 8,921,627 8,811,147 9,074,164 9,511,667 9,421,054 9,519,775 9,908,2222. PRESTAMOS 1,254,623 1,753,127 1,889,074 1,911,230 1,598,366 1,340,489 1,610,919 911,062 568,956 575,657 968,698 1,384,2853. OBLIGACIONES A LA VISTA 55,530 45,368 59,898 49,887 61,860 74,182 61,606 61,241 70,255 64,188 97,884 69,8874. TITULOS DE EMISION PROPIA 340,380 416,617 462,936 628,232 777,821 926,481 1,029,889 1,034,028 721,142 657,244 644,726 585,5105. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 32,331 52,459 0 41,844 7,785 8,611 8,375 22,447 22,955 31,423 12,213 4,9516. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 234 0 944 254 989 652 2,959 187 691 41 851 14

II. OTROS PASIVOS 215,946 109,342 110,908 143,557 151,255 149,636 165,296 142,737 177,119 220,126 237,027 232,420

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IV. DEUDA SUBORDINADA 35,280 45,542 50,677 50,882 80,290 45,886 28,537 24,023 20,666 14,815 23,559 22,481

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III) 8,470,714 9,070,456 9,448,209 9,806,499 10,323,390 11,467,564 11,718,728 11,269,888 11,093,451 10,984,506 11,503,881 12,207,755

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 533,306 528,321 556,796 606,826 696,611 775,583 846,707 913,445 935,221 961,203 1,010,632 1,038,8272. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 5,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 145,791 171,543 203,637 215,115 212,403 239,598 298,187 294,758 294,637 297,086 326,617 355,0094. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -17,163 28,233 39,453 59,033 56,086 104,211 146,050 154,990 156,338 73,568 83,412 144,9845. PATRIMONIO RESTRINGIDO 109,324 233,312 256,825 253,055 291,052 310,796 323,845 328,084 311,461 281,997 258,322 244,5806. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 69,702 63,995 74,439 96,885 132,847 108,050 89,571 28,768 100,047 181,105 188,148 194,577

V. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 840,959 1,030,404 1,131,150 1,230,914 1,388,998 1,538,238 1,704,360 1,720,045 1,797,703 1,794,958 1,867,132 1,977,977

VI. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 629,201 568,184 581,397 583,394 576,581 632,140 630,308 528,026 619,712 567,506 523,357 518,242

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 9,940,873 10,669,044 11,160,756 11,620,807 12,288,969 13,637,942 14,053,396 13,517,959 13,510,866 13,346,971 13,894,370 14,703,974

FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.

Bancos Resumen de las cifras del Balance

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE(EN MILES DE DOLARES)



ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 2,572,366 2,760,693 2,943,942 3,070,137 3,213,415 3,489,121 3,697,906 3,700,517 3,609,118 3,476,504 3,692,397 3,853,5731. DISPONIBILIDADES 308,966 389,696 377,133 467,124 365,486 524,899 460,125 575,808 590,258 483,804 502,450 605,3092. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 30,287 9,711 4,504 0 8,232 2,915 0 0 4,324 6,674 2,249 4,6343. INVERSIONES FINANCIERAS 675,235 709,861 774,748 588,916 610,278 543,071 632,603 647,712 643,201 576,679 613,505 564,9814. PRESTAMOS NETOS 1,557,878 1,651,425 1,787,557 2,014,097 2,229,419 2,418,235 2,605,179 2,476,998 2,371,335 2,409,346 2,574,193 2,678,648

II. OTROS ACTIVOS 114,809 98,346 93,673 77,508 85,826 88,936 88,914 99,085 76,128 78,874 81,015 86,087

III. ACTIVO FIJO 90,665 82,169 78,544 78,165 78,072 74,554 69,964 64,937 64,421 68,703 59,553 56,248

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 2,777,841 2,941,208 3,116,159 3,225,810 3,377,313 3,652,611 3,856,785 3,864,539 3,749,667 3,624 3,832,965 3,995,907



PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 2,450,945 2,623,131 2,777,330 2,832,224 2,944,199 3,176,034 3,316,039 3,299,807 3,100,013 2,937,681 3,151,340 3,310,1811. DEPOSITOS 1,913,198 1,874,788 1,994,236 2,013,835 2,237,902 2,563,063 2,550,666 2,723,200 2,724,856 2,552,721 2,629,775 2,740,6412. PRESTAMOS 414,332 610,170 637,056 583,712 479,190 290,169 396,919 244,451 136,830 170,073,940 263,653 348,2043. OBLIGACIONES A LA VISTA 12,030 5,874 4,903 6,681 9,123 12,106 13,720 8,986 10,422 10,027 22,008 17,2864. TITULOS DE EMISION PROPIA 111,385 132,300 141,136 186,152 217,984 310,696 354,734 323,170 227,905 204,859 235,904 204,0495. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 41,844 0 0 0 0 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 85,348 23,440 24,970 34,257 27,346 31,516 33,697 30,710 52,697 54,699 65,376 63,573


IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 2,536,293 2,646,571 2,802,300 2,866,481 2,971,545 3,207,550 3,349,736 3,330,517 3,152,710 2,992,380 3,216,716 3,373,754

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 121,394 138,286 138,286 138,286 200,000 200,000 240,000 280,000 297,500 297,500 297,500 297,5002. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 59,460 64,085 70,898 87,350 52,779 90,069 118,379 111,278 120,029 113,947 113,873 113,9884. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 8,700 1,553 -1,557 767 0 0 -829 -1,826 4,315 -6,068 -5,824 6,8225. PATRIMONIO RESTRINGIDO 28,107 66,345 76,038 74,421 79,021 76,948 77,558 90,617 88,243 93,222 106,138 98,6426. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 23,185 23,102 29,727 39,215 55,376 60,727 53,568 35,168 67,157 109.207 86,789.212 91,053

V. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 240,846 293,370 313,392 340,038 387,176 427,743 488,675 515,236 577,244 613,270 598,475 608,006


PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 2,990,658 3,127,652 3,313,663 3,402,412 3,544,423 3,823,574 4,034,418 4,026,048 3,955,161 3,763,300 3,936,298 4,081,408FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.

Banco AgrícolaCifras del Balance

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE

(EN MILES DE DOLARES)


RUBROS DEL BALANCE 2010 2011 2012 2013

ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 34,653 56,629 72,549 111,6711. DISPONIBILIDADES 8,293 10,389 18,885 31,4352. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 4,573 12,172 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 3,022 5,955 7,048 10,5404. PRESTAMOS NETOS 18,764 28,114 46,616 69,695

II. OTROS ACTIVOS 2,791 4,818 6,839 11,034

III. ACTIVO FIJO 8,125 7,100 7,268 6,274

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 45,570 68,546 86,656 128,979

V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 0 0 0 0

VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 45,570 68,546 86,656 128,979

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 27,249 43,678 58,321 88,1371. DEPOSITOS 25,635 43,152 56,918 86,5352. PRESTAMOS 0 0 0 03. OBLIGACIONES A LA VISTA 923 485 552 1,5884. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0 0 05. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 41 851 146. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 691 0 851 14

II. OTROS PASIVOS 2,316 6,289 8,244 15,290

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES 0 0 0 0

IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 0 0

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 29,565 49,967 66,565 103,427

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 19,087 20,087 20,087 20,0872. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 4 307 541 1,3604. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -1,012 -3,087 -2,290 -1,5525. PATRIMONIO RESTRINGIDO 0 476 1,015 1,5536. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO -2,074 797 738 4,105

V. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 16,004 18,579 20,091 25,553

VI. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 0 0 0 0

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 45,570 68,546 86,656 128,979FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Azteca inició operaciones el 31 de julio de 2009

Banco Azteca 1/

Cifras del BalanceSALDOS AL 31 DE DICIEMBRE



RUBROS DEL BALANCE 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 1,971,020 2,239,313 2,176,779 2,396,703 2,360,383 2,412,745 2,486,324 2,277,538 2,069,794 1,799,050 1,747,356 1,572,7901. DISPONIBILIDADES 261,434 340,092 268,724 272,123 268,807 321,927 318,075 540,862 503,505 329,415 309,127 259,0112. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 3,942 5,236 5,978 0 3,272 0 0 0 0 0 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 362,830 531,387 538,482 546,833 346,658 379,572 458,683 317,151 341,731 301,187 318,425 244,4804. PRESTAMOS NETOS 1,342,814 1,362,598 1,363,595 1,577,747 1,741,645 1,711,246 1,709,566 1,419,525 1,224,558 1,168,449 1,119,803 1,069,299

II. OTROS ACTIVOS 96,445 127,706 128,407 143,170 156,581 145,308 146,570 136,756 116,832 102,398 68,161 59,830

III. ACTIVO FIJO 63,056 61,559 67,225 64,552 66,683 66,169 65,572 67,254 67,278 65,692 61,609 57,825




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 1,893,755 2,157,294 2,060,747 2,240,682 2,202,758 2,248,899 2,232,579 2,045,117 1,820,290 1,588,949 1,505,972 1,320,1141. DEPOSITOS 1,465,538 1,508,335 1,474,997 1,549,506 1,615,004 1,750,165 1,740,426 1,671,610 1,623,734 1,492,463 1,371,929 1,262,6832. PRESTAMOS 346,445 505,983 449,946 476,911 353,202 304,808 285,374 169,931 91,707 6,571 49,580 18,0283. OBLIGACIONES A LA VISTA 14,727 16,260 14,840 13,355 16,967 19,290 11,996 8,854 10,666 10,769 25,332 19,3854. TITULOS DE EMISION PROPIA 67,045 94,945 120,964 200,909 217,584 174,635 194,782 194,721 94,183 79,146 59,131 20,0175. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 31,770 0 0 0 0 0 0 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 27,527 28,454 35,697 45,447 32,119 22,784 41,636 36,080 32,906 26,183 37,526 37,438


IV. DEUDA SUBORDINADA 25,140 25,194 25,234 25,313 24,345 0 5,112 5,085 5,064 3,375 0 0


PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 90,000 90,000 90,000 135,000 135,000 135,000 155,771 155,771 155,771 155,771 155,771 155,7712. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 39,492 51,444 59,369 32,768 42,858 58,017 63,428 63,428 46,786 49,136 49,226 49,2264. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 3,865 3,107 5,277 11,775 11,615 27,300 52,328 57,243 65,581 31,447 47,642 58,8305. PATRIMONIO RESTRINGIDO 26,606 53,881 65,652 72,404 95,104 109,207 121,770 121,210 105,798 81,542 42,086 31,6846. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 18,570 13,666 21,291 30,591 28,113 9,728 11,484 -17,608 5,778 15,290 23,023 22,093



PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 2,340,298 2,618,564 2,512,145 2,759,994 2,730,543 2,768,500 2,814,416 2,577,738 2,358,965 2,068,046 1,988,295 1,802,455FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Cuscatlán, S.A. hasta agosto de 2008, cuando la SSF en sesión N° CD-34/08 de fecha 27 de agosto de 2008, autorizó la fusión de las sociedades Banco Cuscatlán, S.A. y Banco Uno, S.A.



Banco Citibank de El Salvador 1/



ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 198,296 179,978 130,542 189,145 190,587 146,013 162,000 149,989 124,850 123,662 141,647 21,3081. DISPONIBILIDADES 29,993 33,312 32,386 44,492 46,436 23,403 41,359 87,800 68,801 68,943 79,313 9,8412. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 3,945 4,500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 122,314 92,541 42,116 86,251 93,978 75,011 80,429 48,621 39,964 41,353 61,475 11,4664. PRESTAMOS NETOS 42,044 49,625 56,039 58,402 50,172 47,599 40,212 13,568 16,085 13,366 860 0

II. OTROS ACTIVOS 1,233 851 903 798 678 388 1,177 2,353 2,091 820 1,012 281

III. ACTIVO FIJO 1,583 1,395 1,246 1,064 823 679 606 484 384 333 341 283

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 201,112 182,223 132,692 191,007 192,088 147,080 163,783 152,825 127,326 124,815 143,000 21,871

V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 22,437 19,340 15,451 15,091 13,946 5,432 24,170 7,349 4,442 3,742 1,777 14

VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 223,549 201,564 148,143 206,098 206,034 152,512 187,953 160,174 131,768 128,557 144,776 21,885

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 182,730 162,126 114,364 173,547 171,444 123,262 142,473 126,181 103,684 102,413 121,194 01. DEPOSITOS 75,708 89,883 89,500 96,324 107,135 93,608 89,178 95,095 77,889 87,319 112,845 02. PRESTAMOS 93,786 57,914 15,412 67,180 59,558 23,940 42,117 19,790 12,093 6,552 0 03. OBLIGACIONES A LA VISTA 3,966 6,329 4,452 10,044 4,752 5,714 11,178 11,296 13,701 8,542 8,349 04. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 05. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 9,270 8,000 5,000 0 0 0 0 0 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 1,070 1,896 1,130 1,209 2,170 5,570 2,179 6,647 3,656 1,904 1,656 813



V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 183,800 164,022 115,494 174,756 173,614 128,832 144,652 132,828 107,340 104,317 122,850 813

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 11,592 11,592 12,000 12,000 13,000 13,000 14,200 14,200 16,000 16,000 16,000 16,3002. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 1,120 1,209 1,209 1,209 1,419 1,561 1,719 1,735 1,748 1,806 1,806 2,0104. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 2,772 2,769 4,190 3,160 2,502 1,025 1,630 1,631 1,053 1,389 1,101 1,3885. PATRIMONIO RESTRINGIDO 1,828 2,631 1,049 54 1,552 2,662 1,583 1,746 1,373 1,014 1,243 06. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 0 0 -1,250 -173 0 0 0 686 -187 289 0 1,361


VI. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 22,437 19,340 15,451 15,091 13,946 5,432 24,170 7,349 4,442 3,742 1,777 14

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 223,549 201,564 148,143 206,098 206,034 152,512 187,953 160,174 131,768 128,557 144,776 21,885FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.

Nota: A partir de noviembre 2012, forma parte Citibank El Salvador.



Citibank N.A.



ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 286,067 360,752 427,756 437,737 522,556 832,803 1,047,910 1,071,122 1,145,545 1,199,283 1,337,609 1,497,4401. DISPONIBILIDADES 49,569 42,263 51,054 53,227 68,108 125,567 150,076 170,401 194,908 196,299 261,664 266,0532. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 1,566 6,792 1,628 2,255 2,800 5,282 27,752 5,173 0 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 69,693 103,746 116,623 84,553 80,167 97,912 131,849 93,845 180,423 180,221 166,703 177,0364. PRESTAMOS NETOS 166,805 213,176 253,287 298,329 372,027 606,525 760,703 779,125 765,041 822,763 909,242 1,054,351

II. OTROS ACTIVOS 3,728 3,941 3,082 5,911 9,733 30,846 26,413 24,258 36,517 29,532 24,504 20,568

III. ACTIVO FIJO 5,239 6,501 8,104 7,572 8,556 10,388 12,126 13,668 12,573 13,189 14,289 16,220

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 295,034 371,194 438,942 451,221 540,845 874,037 1,086,449 1,109,048 1,194,635 1,242,004 1,376,401 1,534,228


VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 302,325 382,362 452,076 471,023 566,546 911,144 1,130,991 1,152,931 1,243,557 1,283,249 1,412,916 1,567,140

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 258,646 328,299 388,482 396,488 469,579 768,388 958,521 975,923 1,052,396 1,087,515 1,198,747 1,331,9301. DEPOSITOS 189,600 193,123 261,664 273,958 333,992 575,135 659,651 780,072 952,267 954,992 1,026,722 1,092,8112. PRESTAMOS 43,837 95,342 99,197 84,006 80,841 120,406 210,316 96,425 25,922 59,897 103,444 155,3973. OBLIGACIONES A LA VISTA 2,772 3,407 2,522 3,473 7,658 7,502 7,859 6,719 5,570 8,517 8,251 7,6614. TITULOS DE EMISION PROPIA 22,437 30,446 25,099 35,051 43,577 63,671 80,695 92,707 68,637 64,109 60,330 76,0605. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 5,981 0 0 3,512 1,674 0 0 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 3,564 3,350 4,079 5,492 12,037 16,690 14,195 12,171 13,960 14,423 17,062 18,094



V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 262,210 331,648 392,561 401,980 481,617 785,078 972,716 988,094 1,066,356 1,101,939 1,215,809 1,350,024

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 19,429 19,429 19,429 19,429 30,000 45,000 55,000 55,000 55,000 60,000 94,000 119,0002. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 987 1,917 2,797 3,725 4,878 6,585 8,361 9,041 10,249 12,849 15,903 19,4074. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 1,768 3,658 10,555 13,978 10,024 18,076 27,701 38,238 35,580 31,244 14,385 9,9955. PATRIMONIO RESTRINGIDO 3,228 7,529 6,931 5,466 6,183 9,796 12,236 13,732 18,687 18,426 16,348 14,1226. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 7,400 7,001 6,655 6,629 8,129 9,489 10,421 4,699 8,394 17,014 19,518 21,236



PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 302,325 382,362 452,076 471,023 566,546 911,144 1,130,991 1,152,931 1,243,557 1,283,249 1,412,916 1,567,140FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Credomatic hasta el 16/12/03

Banco de América Central 1/





ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 126,444 121,539 116,084 149,413 159,770 177,497 199,871 200,254 234,492 241,171 256,193 276,5371. DISPONIBILIDADES 22,894 24,661 21,184 19,693 22,236 29,509 32,349 37,740 58,929 39,818 43,885 52,6312. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 6,641 0 0 3,533 0 0 998 0 0 0 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 27,042 23,952 25,024 61,442 58,273 50,849 56,386 45,657 42,845 39,024 36,520 35,4074. PRESTAMOS NETOS 69,867 72,927 69,875 64,745 79,261 97,139 110,138 116,856 132,718 162,330 175,789 188,500

II. OTROS ACTIVOS 18,895 19,485 19,083 4,883 4,915 8,028 4,415 7,644 5,767 4,685 6,443 5,935

III. ACTIVO FIJO 11,581 10,901 10,239 7,878 8,595 8,146 8,397 8,780 8,676 8,314 8,456 8,795




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 128,198 122,922 118,422 128,687 137,645 153,531 173,322 177,611 207,968 210,977 224,515 242,2151. DEPOSITOS 92,150 93,401 110,339 122,135 122,348 134,402 150,003 152,417 174,819 176,568 191,604 209,1382. PRESTAMOS 4,371 3,565 7,573 6,386 15,074 18,967 23,056 24,823 32,071 33,963 32,197 31,6403. OBLIGACIONES A LA VISTA 117 115 246 166 223 162 263 371 1,078 447 713 1,4364. TITULOS DE EMISION PROPIA 31,560 25,840 263 0 0 0 0 0 0 0 0 05. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 11,774 8,943 7,415 11,948 12,456 15,404 10,639 9,791 10,286 11,013 12,509 13,036



V. TOTAL PASIVOS(I+II+III) 139,972 131,865 125,837 140,636 150,102 168,934 183,961 187,402 218,254 221,990 237,024 255,251

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 60,599 13,871 14,871 14,871 14,871 14,871 17,871 17,871 17,871 17,871 17,871 17,8712. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 0 0 0 298 386 530 644 697 877 1,080 1,381 1,6694. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -49,271 0 35 -1,707 38 967 1,796 2,452 2,749 3,771 4,868 6,2385. PATRIMONIO RESTRINGIDO 3,867 4,527 4,503 4,174 4,694 4,946 4,909 4,895 4,890 4,887 4,913 4,9306. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 424 35 -1,742 1,746 790 829 657 296 1,022 1,097 1,369 1,452




Banco de Fomento AgropecuarioCifras de Balance





ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 75,939 107,518 85,267 45,466 61,709 120,793 141,631 207,771 242,406 337,063 361,581 441,4031. DISPONIBILIDADES 6,039 15,636 14,226 3,063 5,454 14,286 16,873 26,795 32,135 44,045 54,716 64,6432. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 0 0 0 3,413 3,734 849 0 0 0 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 29,623 32,668 28,017 15,965 8,134 22,793 30,757 62,566 69,382 82,441 75,160 84,1374. PRESTAMOS NETOS 40,277 59,214 43,024 26,438 44,708 79,980 93,153 118,409 140,888 210,577 231,705 292,624

II. OTROS ACTIVOS 5,029 14,289 10,209 5,941 6,448 7,303 7,700 6,999 6,371 4,294 6,497 6,476

III. ACTIVO FIJO 495 556 4,092 4,862 567 738 2,156 2,679 2,839 6,308 7,477 6,849




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 66,710 98,208 84,478 39,874 39,722 101,322 118,385 182,588 216,052 312,898 331,235 408,7371. DEPOSITOS 51,704 78,489 69,133 33,252 28,275 78,170 102,939 158,520 188,095 263,204 286,524 358,5962. PRESTAMOS 2,715 10,093 15,117 6,560 10,000 23,043 7,656 10,918 12,469 30,958 41,081 49,4273. OBLIGACIONES A LA VISTA 183 368 229 61 47 108 218 1,573 487 1,843 1,043 7144. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 05. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 12,108 9,258 0 0 1,400 0 7,572 11,577 15,000 16,893 2,587 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 966 8,546 685 355 2,960 1,475 2,571 3,677 2,808 1,801 2,320 2,337



V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 67,676 106,753 85,164 40,228 42,682 102,796 120,957 186,265 218,859 314,699 333,555 411,073

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 13,029 13,029 13,029 13,068 23,068 23,068 28,068 28,069 28,069 28,069 35,099 35,0992. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 67 207 207 20 51 69 69 69 190 341 492 6924. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 92 501 345 0 0 0 0 -795 -580 -32 926 1,8255. PATRIMONIO RESTRINGIDO 506 1,871 2,577 2,202 1,796 1,823 2,133 2,564 3,143 2,125 3,074 3,1806. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 0 0 -2,402 0 273 120 -795 245 811 1,129 994 1,369



PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 89,138 128,733 105,512 61,649 74,246 140,244 158,698 226,263 258,538 354,578 380,226 457,238FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Americano hasta el 24/08/06, fecha en que la SSF autorizó el cambio de su pacto social.

Banco G&T Continental 1/





ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 222,306 237,994 237,239 256,712 259,973 315,181 384,797 394,383 502,628 549,288 627,019 699,2521. DISPONIBILIDADES 30,982 42,198 39,342 30,947 29,499 33,582 56,951 48,518 68,175 67,065 92,644 89,8022. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 3,643 6,247 3,500 0 0 0 2,020 0 0 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 60,059 56,919 55,138 66,116 57,905 61,061 66,025 65,226 94,753 87,834 83,371 107,3864. PRESTAMOS NETOS 131,265 135,234 136,512 156,149 172,568 220,538 261,821 278,619 339,701 394,389 451,004 502,065

II. OTROS ACTIVOS 13,264 12,274 24,652 4,096 3,810 2,504 3,960 6,056 6,739 5,892 6,646 7,112

III. ACTIVO FIJO 15,781 15,079 12,042 11,856 11,731 12,145 12,595 12,596 13,175 16,470 17,422 19,159




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 221,066 232,888 242,061 237,959 239,446 291,281 353,625 361,330 464,046 503,249 573,194 636,8521. DEPOSITOS 204,865 204,652 209,088 201,512 190,681 218,129 285,985 278,898 375,068 428,978 497,689 534,4412. PRESTAMOS 13,478 26,637 31,324 34,758 47,430 64,473 65,112 76,440 86,116 66,209 72,049 100,6793. OBLIGACIONES A LA VISTA 2,700 1,591 1,642 1,680 1,335 1,742 1,526 3,188 2,111 3,137 2,704 1,6664. TITULOS DE EMISION PROPIA 23 8 8 8 0 0 1,002 1,002 751 751 751 05. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 6,938 0 1,802 0 4,174 0 666. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 4,770 3,231 3,001 2,859 2,848 3,105 3,656 5,082 6,274 6,550 7,759 8,7830




PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 13,451 13,451 13,451 14,514 14,514 14,514 19,514 19,514 22,290 38,271 39,871 41,3522. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 565 683 1,728 1,713 3,591 4,966 6,993 10,857 11,191 3,059 7,150 12,5244. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 0 0 0 -1 0 852 0 0 0 0 05. PATRIMONIO RESTRINGIDO 7,865 10,194 9,809 9,930 9,850 10,059 9,220 10,210 11,414 11,762 12,199 12,6466. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 0 640 825 1,703 1,105 1,599 2,785 956 1,858 3,114 5,374 8,524





Cifras de balance


Banco Hipotecario



ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 1,410,013 1,493,097 1,617,936 1,732,663 1,905,848 2,015,851 2,048,524 1,757,530 1,813,970 1,714,948 1,776,277 1,958,2511. DISPONIBILIDADES 180,698 217,320 188,158 197,604 226,889 280,858 354,107 296,943 298,492 226,752 257,360 299,6732. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 2,258 14,722 9,896 0 3,595 0 277 0 0 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 270,386 267,508 321,499 302,220 267,188 270,535 269,791 294,358 345,310 304,549 282,078 247,8894. PRESTAMOS NETOS 958,929 1,006,011 1,093,557 1,222,942 1,411,771 1,460,863 1,424,627 1,165,952 1,170,168 1,183,647 1,236,839 1,410,688

II. OTROS ACTIVOS 71,262 84,857 86,125 65,001 61,081 51,032 52,544 39,054 39,381 41,424 45,028 48,505

III. ACTIVO FIJO 55,398 52,779 51,073 50,235 49,973 48,397 48,764 47,030 45,909 45,134 44,385 44,830




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 1,360,742 1,420,779 1,519,120 1,602,655 1,719,021 1,801,187 1,823,642 1,553,724 1,600,296 1,491,035 1,540,801 1,703,7301. DEPOSITOS 1,164,156 1,164,129 1,136,218 1,150,887 1,258,622 1,457,492 1,441,546 1,278,832 1,400,883 1,339,682 1,286,740 1,334,2982. PRESTAMOS 162,292 219,422 331,479 358,293 302,566 197,784 224,197 84,674 46,234 15,987 94,327 206,3323. OBLIGACIONES A LA VISTA 8,027 6,672 13,437 12,238 12,283 10,405 8,421 7,365 9,612 8,922 21,819 9,4664. TITULOS DE EMISION PROPIA 18,044 30,556 37,986 81,237 145,550 135,506 148,676 173,785 135,613 121,615 129,141 148,7635. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 8,223 0 0 0 0 0 803 9,068 7,955 4,830 8,775 4,8716. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 33,245 9,678 12,332 13,873 21,120 21,554 22,869 15,605 27,566 33,884 28,494 28,405


IV. DEUDA SUBORDINADA 10,140 15,242 15,225 15,333 35,543 25,377 13,212 10,085 3,027 0 0 0


PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 68,571 78,110 89,585 90,000 90,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,0002. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 32,601 40,298 44,515 51,739 65,800 34,372 57,195 55,358 58,938 66,262 81,581 98,3254. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 10,052 10,066 9,612 10,832 9,499 11,047 14,956 2,195 1,596 2,498 137 11,6285. PATRIMONIO RESTRINGIDO 19,187 46,905 54,155 47,197 50,442 51,774 53,955 44,257 38,006 35,009 37,976 41,5856. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 2,013 471 3,301 7,400 15,621 9,167 2,193 -1 8,218 10,470 13,885 8,464



PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 1,634,441 1,706,930 1,876,643 1,949,122 2,115,363 2,235,911 2,301,623 1,932,153 2,011,131 1,924,433 1,990,914 2,163,305FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco HSBC Salvadoreño, cambió denominación el 3 de diciembre de 2012

Banco Davivienda Salvadoreño 1/

Cifras de BalanceSALDOS AL 31 DE DICIEMBRE



RUBROS DEL BALANCE 2011 2012 2013

ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 98,829 152,024 235,2781. DISPONIBILIDADES 15,675 22,686 33,0202. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 2,500 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 40,255 47,129 68,9994. PRESTAMOS NETOS 40,400 82,209 133,259

II. OTROS ACTIVOS 2,877 2,750 2,467

III. ACTIVO FIJO 1,842 1,711 2,548

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 103,548 156,486 240,294

V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 0 2,448 9,192

VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 103,548 158,934 249,485

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 83,403 135,095 207,3101. DEPOSITOS 83,190 123,270 164,0792. PRESTAMOS 0 11,773 43,1223. OBLIGACIONES A LA VISTA 212 52 1084. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0 05. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 230 714 1,163

III. OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES 0 0 0

IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 0

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 83,632 135,809 208,473

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 20,000 20,000 30,0002. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 0 107 2664. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -30 -85 3275. PATRIMONIO RESTRINGIDO 0 654 1,2286. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO -55 0 0

0V. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 19,915 20,676 31,821

0VI. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 0 2,448 9,192

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 103,548 158,934 249,485FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Industrial inició operaciones el 13 de julio de 2011

Banco Industrial 1/





ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 53,410 79,224 112,403 122,529 155,579 218,278 258,150 275,726 271,415 275,230 256,237 261,8791. DISPONIBILIDADES 8,083 10,512 15,153 14,962 17,577 38,647 57,997 46,094 57,171 41,362 35,476 34,3492. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 0 2,444 0 0 0 0 0 0 0 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 2,063 3,430 5,896 6,421 9,490 17,123 18,985 28,280 22,652 24,269 26,808 25,8794. PRESTAMOS NETOS 43,264 65,281 88,910 101,146 128,512 162,508 181,169 201,351 191,592 209,599 193,952 201,651

II. OTROS ACTIVOS 1,079 1,697 1,783 1,968 3,805 4,779 3,489 4,150 4,975 7,630 9,411 11,102

III. ACTIVO FIJO 2,918 5,823 7,468 6,575 6,885 8,608 9,298 12,736 11,828 11,156 10,547 9,418


V. DERECHOS FUTUROS Y CONTING. NETAS 0 0 0 171 1,749 1,415 829 292 283 334 262 420


PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 41,957 69,491 98,031 105,033 136,843 200,070 235,899 258,157 253,521 259,813 234,531 239,8241. DEPOSITOS 22,768 35,310 60,624 64,744 93,083 154,491 170,137 202,471 203,351 213,728 188,599 161,6462. PRESTAMOS 19,189 34,181 36,097 39,905 41,986 21,880 37,215 27,777 19,837 17,208 21,870 55,0493. OBLIGACIONES A LA VISTA 0 0 366 130 785 657 560 774 886 1,537 1,722 7844. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0 0 0 0 22,390 25,028 27,134 29,447 27,340 22,339 22,3455. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 944 254 989 652 2,959 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 6,934 2,119 2,486 2,893 5,417 5,058 3,655 3,544 2,866 3,173 6,003 3,008


IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 5,098 5,116 5,128 5,125 5,091 3,811 7,533 6,397 9,366 9,292

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 48,891 71,610 105,615 113,042 147,388 210,253 244,645 265,512 263,920 269,384 249,899 252,124

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 7,602 7,602 12,602 13,114 13,114 14,201 19,201 20,250 20,250 20,250 21,250 23,2502. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DEFORMALIZAR 0 5,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 134 612 1,065 1,335 1,660 1,918 2,103 2,182 2,403 2,415 2,568 2,8964. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 0 0 0 0 0 0 0 1,226 -2,413 -2,283 -2,1505. PATRIMONIO RESTRINGIDO 33 1,425 1,851 2,277 2,804 3,367 3,801 4,447 3,859 4,251 4,545 5,1986. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 748 495 520 1,304 1,302 1,421 708 221 -3,440 112 201 1,081

VI. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 8,517 15,133 16,039 18,030 18,881 20,908 25,812 27,100 24,298 24,615 26,282 30,275

VII. COMPROMISOS FUTUROS Y CONTINGENCIAS 0 0 0 171 1,749 1,919 1,308 292 283 352 277 420

PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(V+VI+VII) 57,408 86,744 121,654 131,243 168,018 233,079 271,765 292,904 288,502 294,351 276,458 282,820FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.


Banco ProCreditCifras del Balance




ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 114,656 157,433 174,822 211,347 255,312 336,303 377,714 387,675 470,260 530,320 652,980 785,8091. DISPONIBILIDADES 30,152 30,913 26,003 29,633 41,240 54,224 74,984 70,951 83,704 81,169 93,875 118,1942. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 5,000 0 13,720 4,100 7,746 796 8,590 20,476 5,915 0 03. INVERSIONES FINANCIERAS 11,031 22,042 25,721 28,490 33,277 56,073 53,089 45,689 53,159 81,151 84,889 97,8054. PRESTAMOS NETOS 73,473 99,478 123,099 139,505 176,695 218,260 248,845 262,445 312,922 362,086 474,216 569,811

II. OTROS ACTIVOS 13,182 14,168 13,219 12,501 13,372 10,045 12,659 11,754 14,441 17,366 18,835 19,503

III. ACTIVO FIJO 2,622 4,648 3,476 3,353 3,760 5,448 6,129 5,195 4,595 4,585 17,342 17,348




PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 114,322 156,765 169,755 201,782 237,177 315,943 359,206 363,200 439,610 491,592 602,202 731,2971. DEPOSITOS 111,744 149,245 163,624 196,135 224,034 281,773 327,966 338,594 418,327 469,827 547,202 683,5212. PRESTAMOS 1,639 6,825 4,294 5,169 12,195 31,864 30,140 23,256 18,696 13,634 47,666 44,3403. OBLIGACIONES A LA VISTA 939 695 1,837 478 948 2,306 1,099 1,350 2,587 2,646 7,335 3,4364. TITULOS DE EMISION PROPIA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 05. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5,485 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 2,396 2,706 2,037 2,591 4,447 3,765 2,347 2,839 5,034 9,030 17,686 11,092


IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 0 0 5,000 5,110 5,121 5,042 5,042 5,043 14,193 13,189


PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 13,143 13,143 14,143 15,143 15,143 15,628 18,752 21,752 23,252 23,252 28,752 34,7662. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 98 213 378 609 965 1,258 1,538 1,708 2,297 3,276 4,663 6,4114. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES -193 -890 80 1,646 2,886 4,348 2,257 3,742 4,831 7,819 5,915 7,7235. PATRIMONIO RESTRINGIDO 0 3,689 3,861 4,062 4,862 4,993 5,753 4,788 5,175 6,237 6,995 7,5166. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 691 605 1,246 1,349 1,941 726 1,505 1,530 4,031 6,000 8,751 10,667




Banco ProméricaCifras de Balance





ACTIVO

I. ACTIVOS DE INTERMEDIACION(1+2+3+4) 368,722 375,803 389,939 1,500,564 1,642,170 1,858,701 1,999,826 1,921,035 1,782,100 1,790,533 1,878,400 1,946,1971. DISPONIBILIDADES 43,328 48,131 40,685 156,806 199,658 236,096 268,681 218,163 216,598 197,092 223,910 253,8372. ADQUISICION TEMPORAL DE DOC. NETOS 0 0 0 0 1,757 5,409 2,134 1,384 0 0 9,200 4,3753. INVERSIONES FINANCIERAS 60,971 70,105 54,632 220,137 219,425 242,674 207,297 263,283 205,289 209,983 223,542 224,5764. PRESTAMOS NETOS 264,423 257,567 294,622 1,123,622 1,221,330 1,374,522 1,521,714 1,438,206 1,360,213 1,383,458 1,421,748 1,463,408

II. OTROS ACTIVOS 9,868 10,487 13,359 35,169 36,249 40,382 38,882 42,923 42,606 38,604 32,925 35,487

III. ACTIVO FIJO 12,347 13,809 15,186 51,703 49,829 49,047 46,803 43,931 42,904 41,272 40,395 39,140

IV. TOTAL DE ACTIVOS(I + II + III) 390,937 400,099 418,484 1,587,436 1,728,248 1,948,130 2,085,511 2,007,890 1,867,610 1,870,409 1,951,719 2,020,824


VI. TOTAL ACTIVOS + DER. FUT. Y CONTING.(IV+V) 399,063 409,668 435,543 1,623,709 1,778,565 1,993,944 2,131,851 2,049,199 1,920,791 1,940,226 2,006,428 2,103,719

PASIVO

I. PASIVOS DE INTERMEDIACION (1+2+3+4+5) 347,942 358,107 363,765 1,382,454 1,495,373 1,698,805 1,825,746 1,748,045 1,611,813 1,617,581 1,687,343 1,732,5271. DEPOSITOS 296,667 283,453 259,602 1,050,645 1,196,772 1,335,085 1,285,045 1,377,905 1,337,312 1,289,705 1,312,802 1,279,8312. PRESTAMOS 22,159 49,499 53,761 218,286 163,020 161,899 311,144 140,274 92,523 161,155 231,058 332,0663. OBLIGACIONES A LA VISTA 2,251 1,259 6,262 6,692 6,396 7,305 4,584 8,359 17,372 7,297 6,354 6,3554. TITULOS DE EMISION PROPIA 22,865 23,897 44,141 106,831 129,185 194,515 224,973 221,508 164,606 159,424 137,129 114,2755. DOC. VENDIDOS CON PACTOS DE RETROVENTA 4,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 06. CHEQUES Y OTROS VALORES POR APLICAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

II. OTROS PASIVOS 7,864 3,436 3,221 16,961 20,689 19,912 23,364 17,941 18,492 51,194 32,521 30,201


IV. DEUDA SUBORDINADA 0 0 0 5,120 5,120 5,118 0 0 0 0 0 0

V. TOTAL PASIVOS(I+II+III+IV) 355,805 361,543 366,986 1,404,535 1,521,182 1,723,835 1,849,110 1,765,986 1,630,305 1,668,775 1,719,864 1,762,728

PATRIMONIO

1. CAPITAL SOCIAL PAGADO 29,291 30,000 40,000 114,131 114,131 114,131 114,131 114,131 114,131 114,131 114,131 114,1312. APORTES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. RESERVAS DE CAPITAL 358 546 764 30,815 33,826 35,889 37,672 38,276 39,754 42,607 47,124 48,2454. RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 2,301 1,591 3,096 7,493 11,406 30,832 44,540 52,018 40,022 1,857 18,633 45,2985. PATRIMONIO RESTRINGIDO 3,183 5,046 5,735 23,728 25,923 27,027 30,753 29,991 31,231 22,816 22,381 22,2966. RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO 0 1,373 1,904 4,591 19,426 13,779 6,360 4,264 8,648 16,931 26,144 24,532

0V. TOTAL PATRIMONIO(1+2+3+4+5+6) 35,133 38,556 51,498 180,757 204,713 221,658 233,457 238,680 233,787 198,342 228,413 254,503


PASIVO + PATRIMONIO + COMP. FUT. Y CONT.(IV+V+VI) 399,063 409,668 435,543 1,623,709 1,778,565 1,993,944 2,131,851 2,049,199 1,920,791 1,940,226 2,006,428 2,103,719FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.

Scotiabank El SalvadorCifras del Balance




RUBROS 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 697,935 675,337 699,010 798,974 932,869 1,052,693 1,049,434 1,058,567 992,953 954,735 976,461 1,065,240 1. CARTERA DE PRESTAMOS 575,303 557,234 582,147 650,191 780,036 892,826 962,833 998,302 947,342 915,714 935,044 1,018,378 A. INTERESES 537,747 512,008 527,400 583,420 706,648 809,515 873,767 914,311 859,279 814,417 820,066 906,542 B. COMISIONES 33,132 39,753 46,985 55,950 63,155 72,074 75,929 70,424 74,681 88,630 103,231 95,391 C. OTRAS COMISIONES Y RECARGOS SOBRE CREDITOS 4,424 5,473 7,762 10,821 10,233 11,238 13,137 13,566 13,382 12,667 11,747 16,446 2. CARTERA DE INVERSIONES 104,731 105,650 103,890 120,860 103,938 100,109 63,538 57,769 42,267 36,633 39,451 38,426 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 1,851 1,636 947 612 581 539 735 229 281 507 456 467 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 16,050 10,816 0 27,311 48,314 59,219 22,328 2,267 3,064 1,880 1,509 1,279

II. COSTOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 233,444 214,827 239,102 267,617 338,924 402,596 378,370 379,367 262,665 173,106 189,519 243,717 1. COSTOS DE DEPOSITOS 152,149 139,348 139,340 137,559 176,023 240,332 231,474 252,391 177,179 106,544 112,772 150,516 2. COSTOS DE PRESTAMOS 51,801 43,476 62,046 86,598 104,253 89,486 73,893 44,074 23,709 18,600 19,023 23,947 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 16,190 16,478 20,555 25,232 38,724 50,350 51,928 62,203 41,603 24,004 25,105 30,531 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 4,562 6,193 6,592 6,635 6,946 7,739 8,414 8,321 8,525 8,462 8,308 8,255 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 8,742 9,332 10,570 11,593 12,977 14,690 12,661 12,377 11,649 15,496 24,311 26,064

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 86,927 82,532 88,912 117,138 103,911 176,775 239,787 314,839 246,756 177,890 139,229 153,163

IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 355 2,587 3,333 483 62 1,432 1,297 4,860 2,152 3,551 5,703 3,604

V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 377,209 375,392 367,663 413,736 489,972 471,890 429,979 359,501 481,381 600,187 642,011 664,756

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 55,082 66,231 79,707 84,086 90,868 98,069 105,561 103,541 102,127 101,706 110,061 112,632

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 33,295 36,685 41,825 40,646 64,236 40,511 32,776 32,921 37,015 43,523 59,387 59,436

VIII. GASTOS DE OPERACION (GASTOS DE ADMON.) 289,902 297,432 300,771 321,072 335,683 367,532 407,212 435,517 470,032 491,797 493,024 496,434

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII) 109,094 107,506 104,774 136,104 180,922 161,915 95,552 -5,396 76,461 166,573 199,660 221,518

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES -3,157 1,595 8,210 10,759 25,669 22,459 69,296 63,033 84,561 94,944 92,609 92,454 1. INGRESOS 66,321 65,616 95,827 105,930 103,978 94,983 129,501 126,138 129,060 158,883 167,138 140,198 2. GASTOS 69,478 64,022 87,617 95,171 78,309 72,525 60,205 63,104 44,499 63,939 74,529 47,744

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 8,195 7,361 7,866 26,346 36,454 36,449 36,503 13,745 45,412 65,860 85,297 91,641

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 97,741 101,740 105,118 120,517 170,137 147,925 128,345 43,892 115,609 195,657 206,971 222,331


Bancos Resumen de las cifras del Estado de Resultados

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE(EN MILES DE DOLARES)



I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 199,465 182,697 181,050 224,982 251,801 274,019 279,518 295,916 283,288 262,061 258,240 276,062 1. CARTERA DE PRESTAMOS 162,588 151,668 155,241 178,115 210,280 228,413 253,522 276,435 268,342 250,977 245,872 262,054 A. INTERESES 149,307 133,944 135,338 155,148 185,960 203,064 224,284 245,837 234,112 216,385 210,599 231,087 B. COMISIONES 12,484 16,846 18,684 21,642 23,799 24,799 28,540 29,965 33,497 33,679 34,553 30,119 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 797 877 1,219 1,326 521 550 697 633 733 913 720 849 2. CARTERA DE INVERSIONES 32,205 27,612 22,237 38,985 27,512 29,290 19,582 18,981 14,330 10,585 11,967 13,588 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 919 883 264 153 209 69 49 14 54 126 96 147 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 3,753 2,535 3,308 7,728 13,799 16,247 6,366 486 562 373 304 272

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 65,535 56,133 55,288 67,200 86,767 102,695 103,848 104,766 63,920 40,456 42,807 56,129 1. COSTOS DE DEPOSITOS 38,810 33,522 31,110 32,605 46,317 61,920 64,412 68,890 42,518 25,230 26,130 35,228 2. COSTOS DE PRESTAMOS 18,981 15,529 16,844 25,570 28,003 22,265 17,291 9,700 4,943 4,615 5,031 5,034 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 4,698 4,722 5,239 6,841 10,055 14,877 18,358 20,167 12,559 6,518 7,753 11,072 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 1,918 1,916 1,867 1,904 2,049 2,311 2,567 2,625 2,685 2,648 2,598 2,720 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 1,128 444 228 281 344 1,321 1,220 3,385 1,215 1,444 1,295 2,075


IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0




VIII. GTOS. DE OPERACION (GTOS. DE ADMON) 82,491 76,043 68,802 76,959 76,552 81,140 90,642 90,459 85,011 95,491 102,033 105,469

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 35,520 32,865 47,718 59,886 74,198 77,062 50,891 24,452 83,207 107,419 93,549 32,593

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES -8,971 -1,084 -10,448 -11,113 -218 10,057 24,946 27,406 20,884 35,054 32,234 11,298 INGRESOS 11,909 13,788 17,728 17,676 18,517 25,717 35,888 43,479 31,217 50,560 48,117 42,088 GASTOS 20,880 14,872 28,176 28,790 18,735 15,660 10,942 16,073 10,333 15,506 15,883 13,014

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 788 1,482 2,087 9,441 12,228 16,104 14,685 7,227 28,306 31,992 36,613 37,319



Banco AgrícolaCifras del Estado de Resultados




RUBROS DEL BALANCE 2010 2011 2012 2013

I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 10,983 23,498 31,448 51,303 1. CARTERA DE PRESTAMOS 10,829 23,348 31,197 51,141 A. INTERESES 6,826 20,444 30,428 49,988 B. COMISIONES 4,003 2,828 143 0 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 0 75 626 1,154 2. CARTERA DE INVERSIONES 41 14 143 105 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 103 135 104 51 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 10 2 5 5

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 1,904 1,477 1,898 3,519 1. COSTOS DE DEPOSITOS 1,866 1,444 1,863 3,505 2. COSTOS DE PRESTAMOS 0 0 0 0 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 0 0 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 0 0 0 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 38 33 35 0

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 863 2,976 4,617 9,091

IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 0 0 0 0

V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 8,216 19,045 24,933 38,693

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 4,490 2,246 2,833 3,305

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 19 19 19 84

VIII. GTOS. DE OPERACION (GTOS. DE ADMON) 14,766 18,289 25,868 34,050

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -2,078 2,983 1,879 7,863

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 4 42 466 321 INGRESOS 4 66 466 502 GASTOS 0 24 0 181

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 0 1,451 832 2,723

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) -2,074 1,575 1,512 5,461

FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Azteca inició operaciones el 31 de julio de 2009

Banco Azteca 1/

Cifras del Estado de ResultadosSALDOS AL 31 DE DICIEMBRE




I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 154,338 149,744 156,560 161,815 177,295 180,040 218,418 188,803 174,309 160,613 158,569 160,942 1. CARTERA DE PRESTAMOS 118,536 109,803 108,534 116,796 137,245 145,925 199,386 181,034 166,916 153,814 153,682 153,419 A. INTERESES 113,071 104,884 102,005 108,556 129,348 137,489 192,303 175,210 161,172 137,170 125,780 127,907 B. COMISIONES 5,344 4,697 6,254 7,469 7,500 7,941 6,833 5,700 5,627 16,567 27,854 25,450 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 121 222 276 771 398 496 250 124 117 77 49 62 2. CARTERA DE INVERSIONES 32,160 37,236 45,441 39,118 29,284 21,367 13,954 7,508 6,938 6,520 4,697 7,336 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 25 0 0 0 3 31 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 3,642 2,705 2,585 5,901 10,766 12,748 5,052 261 454 279 187 156

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 54,260 49,180 61,809 64,511 78,552 81,267 74,719 61,290 43,381 24,388 23,995 26,888 1. COSTOS DE DEPOSITOS 34,336 31,329 30,599 28,069 34,337 41,607 43,685 38,533 27,829 11,555 6,041 8,785 2. COSTOS DE PRESTAMOS 14,466 10,999 19,578 23,660 29,985 21,575 14,385 7,928 3,083 1,221 318 247 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 3,670 4,151 6,273 9,081 11,364 11,433 11,011 11,646 8,136 4,989 3,720 2,790 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 1,494 1,524 1,495 1,581 4,972 1,985 1,667 1,648 1,631 1,454 1,341 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 1,788 1,208 3,835 2,205 1,284 1,679 3,654 1,516 2,685 4,992 12,462 13,725


IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 69 0 0 0 0 0 1,144 4,508 1,325 2,867 3,749 2,192





IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 25,598 31,169 23,575 31,270 24,478 20,932 -6,862 -32,399 -35,003 -9,319 2,553 3,428

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES -4,965 -11,646 957 6,224 10,550 -8,281 23,776 14,791 44,672 32,817 31,489 29,814 INGRESOS 14,219 14,024 32,597 35,247 36,476 22,552 50,062 30,633 56,148 53,390 61,796 41,077 GASTOS 19,184 25,670 31,640 29,023 25,926 30,833 26,286 15,843 11,476 20,573 30,307 11,263

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 0 0 0 3,504 3,791 1,342 4,154 0 2,924 5,859 10,686 11,149

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 20,633 19,522 24,532 33,990 31,237 11,032 12,760 -17,608 6,745 17,639 23,357 22,093

FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Cuscatlán, S.A. hasta agosto de 2008, cuando la SSF en sesión N° CD-34/08 de fecha 27 de agosto de 2008, autorizó la fusión de las sociedades Banco Cuscatlán, S.A. y Banco Uno, S.A.

Banco Citibank de El Salvador 1/




RUBROS DEL BALANCE 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 11,987 9,306 6,982 7,088 8,271 9,175 9,746 5,364 5,001 2,044 1,518 1,822 0 1. CARTERA DE PRESTAMOS 6,193 3,566 3,500 3,273 2,931 2,901 3,390 1,875 1,878 1,010 366 48 0 A. INTERESES 5,788 3,454 3,458 3,237 2,910 2,898 3,367 1,874 1,878 1,010 366 48 0 B. COMISIONES 405 112 43 36 20 3 21 1 0 0 0 0 0 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 0 0 0 0 1 0 2 0 0 0 0 0 0 2. CARTERA DE INVERSIONES 5,326 5,280 3,231 3,486 4,497 4,514 4,388 2,518 2,966 851 1,029 1,717 706 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 468 460 251 330 844 1,759 1,968 971 157 182 124 57 4

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 5,359 4,291 1,996 2,449 3,818 3,110 2,940 1,632 1,296 899 671 366 2 1. COSTOS DE DEPOSITOS 1,361 1,171 817 755 732 845 1,067 453 604 368 378 177 0 2. COSTOS DE PRESTAMOS 3,747 2,249 698 1,271 2,427 2,087 1,703 946 547 390 137 5 0 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 74 101 107 100 105 112 114 102 98 99 104 107 0 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 177 771 373 323 554 66 57 131 46 42 53 77 2

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 84 97 816 491 730 1,129 339 257 187 0 48 0 0

IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 438 25 0 0 0 0 70 0 0 0 0 0 0

V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 6,106 4,893 4,170 4,149 3,724 4,936 6,397 3,475 3,519 1,145 799 1,456 -2

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 1,157 2,361 2,002 3,250 4,253 3,435 2,936 4,832 2,541 4,231 1,329 1,321 0

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 60 112 158 102 93 56 112 103 117 178 175 54 0

VIII. GTOS. DE OPERACION (GTOS. DE ADMON) 7,841 7,794 7,193 7,920 6,842 7,860 8,456 8,760 7,586 7,280 5,296 3,487 0

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -638 -652 -1,179 -624 1,042 455 765 -556 -1,642 -2,082 -3,344 -763 -2

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 1,994 1,814 -71 452 1,060 961 59 1,472 1,769 2,665 2,955 2,803 0 INGRESOS 2,178 1,912 234 485 1,130 1,029 636 3,284 3,648 3,006 3,037 3,136 0 GASTOS 184 98 304 33 70 68 577 1,811 1,879 341 82 334 0

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 287 270 0 0 419 95 140 139 301 236 0 474 0

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 1,069 892 -1,250 -173 1,683 1,321 684 777 -175 347 -389 1,565 0




Citibank N.A.



I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 30,671 32,884 34,800 42,269 49,743 69,852 93,609 109,860 107,068 106,716 107,115 119,009 1. CARTERA DE PRESTAMOS 25,968 25,776 30,367 36,639 44,506 62,029 89,499 106,918 105,599 104,470 104,604 116,341 A. INTERESES 25,366 24,744 28,501 34,016 41,114 57,989 82,942 99,578 97,411 95,434 94,931 106,915 B. COMISIONES 303 378 874 1,244 2,025 3,964 6,402 7,058 7,937 8,722 9,264 2,942 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 299 653 992 1,379 1,366 76 156 282 251 314 409 6,484 2. CARTERA DE INVERSIONES 4,330 6,850 4,067 4,670 3,651 4,418 2,969 2,848 1,309 2,195 2,394 2,587 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 16 4 2 2 1 5 5 0 5 8 20 7 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 356 255 364 958 1,584 3,400 1,135 94 155 44 97 75

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 8,144 8,878 9,743 11,216 16,212 25,495 32,228 35,338 24,032 15,711 18,890 25,427 1. COSTOS DE DEPOSITOS 5,189 4,951 5,407 6,158 7,819 15,863 19,211 23,657 17,862 12,165 14,045 17,857 2. COSTOS DE PRESTAMOS 1,125 1,834 2,231 3,597 5,208 4,960 8,561 5,375 1,242 851 1,943 2,601 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 1,197 1,111 1,286 1,150 2,385 3,761 3,993 5,889 4,360 2,268 2,372 4,447 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 633 983 819 311 800 912 464 416 568 427 531 522





VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 0 8 1 24 9,043 7 131 126 449 1,784 933 883



X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 333 11 854 1,573 3,634 4,286 4,264 2,953 -203 61 1,539 298 INGRESOS 686 734 1,678 2,952 5,025 5,980 6,274 5,315 3,580 6,161 8,175 6,195 GASTOS 353 724 824 1,380 1,391 1,693 2,010 2,361 3,783 6,100 6,636 5,897

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 1,417 652 928 1,722 1,918 3,542 3,523 1,179 2,190 6,215 7,925 8,867


FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Credomatic hasta el 16/12/03



Banco de América Central 1/



I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 11,658 13,136 11,797 13,157 14,470 17,055 18,802 19,095 19,994 20,920 22,764 25,093 1. CARTERA DE PRESTAMOS 9,489 11,590 10,338 10,648 10,637 13,216 15,805 16,950 17,959 19,310 21,468 23,875 A. INTERESES 9,200 11,218 9,900 10,336 10,020 12,096 13,902 15,124 16,093 17,547 19,243 21,220 B. COMISIONES 289 372 439 251 547 1,041 1,811 1,731 1,763 1,669 2,104 2,461 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 0 0 0 61 70 78 92 95 103 94 122 193 2. CARTERA DE INVERSIONES 1,586 1,195 1,165 2,035 3,030 2,942 2,330 1,986 1,391 1,033 825 814 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 346 94 129 92 164 152 313 41 17 33 34 2 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 237 257 164 382 638 745 354 118 628 543 437 402

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 4,241 3,445 3,400 3,325 4,257 5,277 5,814 6,471 5,618 4,772 4,598 5,106 1. COSTOS DE DEPOSITOS 2,549 2,085 2,249 3,117 3,729 4,273 4,537 5,007 3,978 2,901 2,822 3,429 2. COSTOS DE PRESTAMOS 85 58 98 207 529 1,004 1,277 1,445 1,615 1,871 1,723 1,675 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 1,607 1,302 1,052 1 0 0 0 0 0 0 0 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 0 0 2 0 0 0 0 18 25 0 53 2

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 0 297 29 43 0 458 0 1,112 1,103 1,234 1,769 2,341




VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 360 324 474 368 495 509 667 647 865 1,326 1,287 1,321


IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -3,433 -1,196 -1,793 -3,041 965 1,489 1,714 -188 1,409 1,038 2,073 1,749

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 3,862 1,231 51 6,017 -87 -45 -576 713 389 997 934 1,131 INGRESOS 4,444 1,936 1,131 7,524 1,110 377 591 762 538 1,045 1,020 1,278 GASTOS 582 705 1,079 1,507 1,197 421 1,166 49 149 48 86 148

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 5 0 0 932 0 333 368 176 596 735 1,338 1,140

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 424 35 -1,742 2,044 878 1,111 771 349 1,202 1,301 1,670 1,740


Banco de Fomento AgropecuarioCifras del Estado de Resultados





I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 6,839 7,967 7,067 4,975 2,176 5,830 9,913 14,257 16,446 17,177 19,967 22,652 1. CARTERA DE PRESTAMOS 4,646 5,031 4,827 3,314 1,581 4,522 8,136 11,654 11,995 13,379 15,428 19,912 A. INTERESES 4,539 4,703 4,425 3,106 1,444 4,076 7,571 10,653 11,294 12,428 14,422 18,388 B. COMISIONES 101 253 302 185 107 388 479 921 618 760 639 342 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 6 75 101 23 29 59 86 80 83 191 366 1,182 2. CARTERA DE INVERSIONES 2,095 2,808 2,071 1,487 445 885 1,599 2,571 4,424 3,780 4,438 2,680 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 0 17 39 1 8 0 0 18 8 3 38 43 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 97 111 129 173 141 423 178 14 20 15 64 17

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 3,632 3,637 3,656 2,845 2,606 3,670 5,977 7,952 7,145 6,748 8,504 12,196 1. COSTOS DE DEPOSITOS 2,401 2,667 2,766 1,769 792 2,926 4,342 6,645 5,588 4,654 6,284 9,551 2. COSTOS DE PRESTAMOS 55 106 268 439 220 581 1,261 482 470 921 1,255 1,803 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 81 0 0 0 19 1 0 0 0 0 0 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 89 114 123 81 32 62 133 178 261 284 267 302 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 1,006 751 499 555 1,542 100 242 646 826 888 697 540

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 785 266 1,754 187 1,960 3,786 2,584 1,658 2,482 1,799 1,689 369


V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 2,410 4,037 1,632 1,939 -2,403 -1,626 1,352 4,648 6,820 8,631 9,774 10,086

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 199 586 478 248 89 104 91 140 195 275 484 485

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 111 83 73 32 10 7 20 37 49 100 97 94


IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -817 786 -1,866 -1,106 -5,085 -4,438 -2,780 -27 1,202 1,204 1,260 1,950

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 1,380 623 -536 1,309 5,389 4,657 1,986 330 -301 314 245 55 INGRESOS 2,652 1,114 316 2,221 6,704 5,341 2,848 947 224 1,782 1,267 344 GASTOS 1,272 491 852 912 1,314 684 862 616 525 1,468 1,022 289

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 237 360 435

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 563 1,409 -2,402 203 304 219 -794 303 901 1,281 1,145 1,570

FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Americano hasta el 24/08/06, fecha en que la SSF autorizó el cambio de su pacto social.


Banco G&T Continental 1/




I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 16,511 16,644 16,973 19,431 20,473 24,055 29,103 33,056 33,534 34,050 38,645 44,788 1. CARTERA DE PRESTAMOS 12,940 14,029 13,964 15,329 16,233 19,840 25,911 30,766 32,337 32,626 36,821 43,446 A. INTERESES 11,254 12,044 11,752 12,439 14,559 17,579 23,402 27,648 29,889 30,193 33,909 39,773 B. COMISIONES 966 1,144 1,129 1,615 530 395 354 221 195 215 197 338 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 720 841 1,083 1,274 1,144 1,866 2,155 2,897 2,253 2,219 2,714 3,335 2. CARTERA DE INVERSIONES 3,159 2,257 2,544 3,286 3,086 3,075 2,702 2,229 1,109 1,305 1,740 1,234 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 73 129 174 96 22 10 29 18 35 89 48 75 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 339 230 290 720 1,133 1,129 461 43 52 31 36 33

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 4,559 5,223 6,133 6,616 7,549 9,203 11,734 13,429 11,136 9,517 11,602 16,230 1. COSTOS DE DEPOSITOS 3,695 4,287 4,208 3,830 4,625 5,334 7,348 8,499 6,260 5,379 7,801 11,314 2. COSTOS DE PRESTAMOS 547 608 1,187 1,552 2,139 3,154 3,393 4,033 3,824 2,963 2,566 3,377 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 0 0 0 0 0 83 66 49 33 30 35 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 0 0 303 293 297 290 359 404 440 426 441 503 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 317 327 434 942 489 425 551 428 563 715 764 1,002




VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 1,028 979 903 998 1,021 1,015 1,202 1,233 1,454 2,263 2,739 3,246

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 1,108 1,203 739 552 225 367 447 471 613 635 652 698


IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 821 628 -241 1,815 1,619 2,516 3,456 2,204 3,829 5,642 8,527 10,685

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 753 553 4,286 973 125 194 820 72 -292 770 1,246 1,590 INGRESOS 2,945 2,983 6,790 1,443 549 613 1,151 599 642 2,458 2,819 2,586 GASTOS 2,192 2,430 2,504 471 424 419 331 528 934 1,688 1,573 996

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 0 0 0 558 431 642 1,064 702 989 2,033 3,166 3,568




Banco Hipotecario


Cifras del Estado de Resultados



I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 102,632 96,644 101,358 120,556 155,521 175,466 168,839 163,471 134,559 123,939 117,544 125,223 1. CARTERA DE PRESTAMOS 87,398 83,934 87,044 102,314 131,592 151,267 157,334 155,517 127,941 118,007 112,834 120,644 A. INTERESES 82,573 78,053 79,198 90,355 114,854 131,213 137,302 136,434 111,571 100,252 95,646 106,487 B. COMISIONES 4,381 5,157 6,223 8,326 10,908 12,801 11,486 10,701 8,290 10,045 11,354 12,096 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 444 724 1,623 3,633 5,830 7,253 8,545 8,382 8,080 7,710 5,833 2,062 2. CARTERA DE INVERSIONES 12,938 11,039 12,414 13,878 16,337 15,043 8,250 7,572 6,179 5,747 4,556 4,380 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 248 372 165 78 43 24 114 1 0 0 18 9 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 2,049 1,299 1,734 4,285 7,550 9,133 3,141 381 439 185 137 190

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 36,390 34,327 38,424 44,049 59,310 68,130 56,879 55,756 36,737 24,683 25,060 31,437 1. COSTOS DE DEPOSITOS 26,039 24,362 23,445 22,173 28,440 40,219 36,280 39,417 25,125 15,661 15,844 20,130 2. COSTOS DE PRESTAMOS 7,659 6,772 11,537 16,992 18,963 16,268 10,844 3,969 2,065 1,852 918 2,079 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 739 853 1,243 2,297 6,846 7,890 6,591 9,855 6,965 4,039 4,496 4,727 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 1,122 1,132 1,138 1,136 1,194 1,331 1,397 1,400 1,302 1,370 1,330 1,326 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 831 1,209 1,060 1,450 3,867 2,423 1,767 1,116 1,280 1,761 2,472 3,175








X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES -2,231 2,812 2,275 1,549 1,409 3,856 5,835 3,803 10,619 12,794 11,919 16,854 INGRESOS 11,143 12,186 14,968 23,604 19,018 14,976 13,331 22,819 17,766 17,854 19,817 23,414 GASTOS 13,374 9,374 12,693 22,055 17,609 11,120 7,495 19,016 7,147 5,060 7,898 6,561

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 1,543 1,402 1,412 4,679 7,876 7,707 5,584 2,427 4,247 6,377 6,536 8,882


FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco HSBC Salvadoreño, cambió denominación el 3 de diciembre de 2012

Banco Davivienda Salvadoreño 1/

Cifras de Estado de ResultadosSALDOS AL 31 DE DICIEMBRE



RUBROS DEL BALANCE 2011 2012 2013

I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 1,352 6,650 10,107 1. CARTERA DE PRESTAMOS 627 4,481 2,705 A. INTERESES 497 4,184 1,356 B. COMISIONES 122 276 1,289 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 7 22 60 2. CARTERA DE INVERSIONES 680 2,159 1 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 0 0 1 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 46 10 0

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 222.9 1,931 4,388 1. COSTOS DE DEPOSITOS 144 1,464 0 2. COSTOS DE PRESTAMOS 0 137 0 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 0 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 10 93 0 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 69 238 0

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 0 169 518

IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 0 0 0

V. UTILIDAD DE INTERMEDIACION (I - II - III - IV) 1,129 4,550 5,201

VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 518 793 1,555

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 2 21 61

VIII. GTOS. DE OPERACION (GTOS. DE ADMON) 1,683 4,255 5,269

IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -38 1,066 1,426

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 1 1 169 INGRESOS 1 1 169 GASTOS 0 0 0

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 18 307 455

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) -55 760 1,140

FUENTE: Superintendencia del Sistema Financiero.1/ Banco Industrial inició operaciones el 13 de julio de 2011

Banco Industrial 1/





I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 9,993 13,221 17,455 20,365 25,091 32,093 36,024 35,799 30,751 28,809 30,057 27,560 1. CARTERA DE PRESTAMOS 9,900 13,143 17,263 19,849 24,171 30,547 34,965 35,451 30,630 28,766 29,988 27,288 A. INTERESES 8,975 11,842 15,443 17,981 21,799 27,397 31,648 32,461 28,553 26,946 28,044 25,608 B. COMISIONES 884 1,259 1,772 1,800 2,372 3,150 3,318 2,979 2,006 1,767 1,893 1,475 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 41 43 48 67 0 0 0 11 71 53 51 204 2. CARTERA DE INVERSIONES 34 27 70 205 371 601 337 312 73 19 52 264 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 0 0 15 25 0 0 1 0 0 0 0 0 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 59 51 107 287 549 945 722 36 48 24 17 8

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 1,453 1,910 3,528 4,655 6,232 8,964 10,512 12,173 9,369 6,704 6,899 8,176 1. COSTOS DE DEPOSITOS 730 1,012 2,024 2,496 3,298 5,976 7,018 8,389 5,878 3,618 3,696 4,710 2. COSTOS DE PRESTAMOS 685 865 1,441 2,070 2,833 2,445 1,700 1,654 1,568 1,334 1,549 1,983 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 0 0 0 0 0 358 1,440 1,703 1,456 1,178 1,100 1,090 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 16 23 43 63 71 109 164 176 202 203 208 185 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 20 10 20 26 30 76 191 251 266 371 348 207




VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 22 118 193 208 336 471 833 1,042 1,484 2,072 2,480 4,160

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 0 0 0 18 82 122 144 184 505 263 182 150


IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) -95 1,198 58 1,326 1,098 1,818 821 -1,154 -6,011 -995 488 -440

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 1,431 1,419 1,230 1,286 1,738 1,280 973 1,919 2,572 1,125 -78 1,709 INGRESOS 1,571 1,543 1,342 1,720 2,042 1,577 1,132 2,095 2,888 1,604 1,374 3,374 GASTOS 140 124 111 434 305 297 159 176 316 480 1,452 1,665

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 454 635 413 762 828 848 539 71 0 6 168 62

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 882 1,981 876 1,851 2,007 2,251 1,255 694 -3,440 124 242 1,208



Cifras de Estado de ResultadosBanco ProCredit




I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 11,298 13,031 16,073 20,433 25,086 36,165 39,742 41,466 45,171 48,311 54,372 68,558 1. CARTERA DE PRESTAMOS 10,035 11,951 14,772 18,587 21,943 31,807 37,368 40,235 43,400 46,868 51,988 66,824 A. INTERESES 8,889 10,474 13,042 15,877 18,505 27,038 32,823 36,294 39,739 42,568 46,546 57,357 B. COMISIONES 1,143 1,461 1,713 2,691 3,413 4,726 4,490 3,907 3,609 4,253 5,405 9,405 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 3 16 17 19 26 43 55 35 53 47 37 62 2. CARTERA DE INVERSIONES 276 310 693 1,036 1,700 2,408 1,539 997 1,534 1,186 2,271 1,668 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 10 23 88 103 129 250 168 72 51 107 51 31 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 977 747 521 707 1,314 1,700 667 161 186 150 62 35

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 4,626 5,170 6,718 7,588 10,211 15,268 16,001 17,118 13,186 11,201 13,637 21,253 1. COSTOS DE DEPOSITOS 3,611 3,956 5,063 5,619 7,622 11,166 10,777 13,011 9,472 7,403 8,513 14,510 2. COSTOS DE PRESTAMOS 118 120 256 202 425 1,343 2,482 1,759 1,445 1,109 1,692 3,023 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 53 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 145 169 219 252 287 359 422 468 506 476 481 572 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 698 925 1,180 1,514 1,876 2,400 2,320 1,879 1,764 2,212 2,950 3,148

III. RESERVAS DE SANEAMIENTO 539 1,165 1,069 1,688 2,364 6,332 7,891 10,544 10,306 8,711 6,974 8,363



VI. INGRESOS DE OTRAS OPERACIONES 844 1,387 1,692 2,569 3,358 5,409 5,896 6,052 4,537 4,895 5,942 4,429

VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 110 176 258 295 430 928 869 1,123 1,665 2,620 2,871 2,697


IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 1,084 830 1,533 2,996 3,844 3,819 917 -217 4,704 8,107 12,319 15,243

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES -316 316 125 -691 -283 -890 1,884 2,410 1,183 1,687 1,554 2,233 INGRESOS 744 1,487 1,724 1,311 1,464 1,305 2,390 3,385 2,182 3,239 3,613 4,393 GASTOS 1,060 1,172 1,599 2,002 1,747 2,194 506 976 999 1,552 2,060 2,160

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 0 0 54 503 750 860 285 492 1,267 2,192 3,367 4,465

XII. UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE RESERVA LEGAL (IX + X - XI) 768 1,146 1,604 1,802 2,810 2,069 2,516 1,700 4,620 7,602 10,505 13,012


Banco ProméricaCifras de Estado de Resultados





I. INGRESOS DE OPERACIONES DE INTERMEDIACION 30,081 28,747 30,486 113,811 127,067 142,050 149,285 150,044 134,456 125,770 129,266 133,944 1. CARTERA DE PRESTAMOS 27,289 26,045 26,903 99,719 108,202 120,802 138,654 139,980 130,164 123,158 126,632 130,729 A. INTERESES 24,737 23,380 23,331 86,770 95,416 107,164 125,349 131,957 121,393 114,188 116,284 120,456 B. COMISIONES 1,179 1,186 1,692 10,683 11,937 12,823 12,205 6,997 7,134 8,003 9,550 9,474 C. OTRAS COMIS. Y RECARGOS SOBRE CRDTOS. 1,373 1,479 1,880 2,266 849 815 1,100 1,026 1,638 968 798 800 2. CARTERA DE INVERSIONES 2,301 2,364 3,167 10,104 11,976 13,026 7,754 9,848 4,088 2,539 2,492 3,063 3. OPERACIONES DE PACTO DE RETROVENTA 2 0 0 0 3 28 31 20 7 6 45 70 4. INTERESES SOBRE DEPOSITOS 489 338 416 3,988 6,885 8,194 2,847 195 196 66 97 82

II. COSTOS DE OPERACION DE INTERMEDIACION 11,009 11,913 12,551 41,423 48,377 59,579 59,017 63,386 45,336 26,556 29,332 32,965 1. COSTOS DE DEPOSITOS 8,769 8,872 8,670 23,408 28,340 37,095 33,406 39,450 30,436 16,013 18,092 21,498 2. COSTOS DE PRESTAMOS 497 472 853 8,715 9,621 8,934 11,754 7,167 3,064 1,725 1,885 2,125 3. COSTOS POR EMISION DE TITULOS VALORES 1,158 1,095 1,578 4,617 6,964 10,500 10,453 12,877 8,076 4,978 5,635 6,369 4. PRIMAS POR GARANTIA DE DEPOSITOS 264 299 286 1,106 1,103 1,216 1,283 1,304 1,383 1,309 1,329 1,305 5. OTROS COSTOS DE CAPTACION 321 1,175 1,163 3,577 2,349 1,834 2,121 2,588 2,377 2,531 2,391 1,667


IV. CASTIGOS DE ACTIVOS 201 2,374 3,208 385 16 1,362 153 293 785 392 1,572 1,184



VII. COSTOS DE OTRAS OPERACIONES 1,158 659 544 1,974 1,681 1,942 2,058 2,253 2,575 2,557 3,175 2,545


IX. UTILIDAD DE OPERACION (V + VI - VII - VIII ) 1,012 -1,076 -2,623 6,906 30,363 19,550 13,989 -813 11,895 22,204 37,258 29,026

X. OTROS INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 2,564 2,960 4,802 708 -248 1,077 3,840 6,852 2,887 6,326 8,258 9,206 INGRESOS 5,052 4,957 6,845 8,110 8,853 8,879 12,476 12,439 10,858 17,686 15,536 14,777 GASTOS 2,488 1,997 2,043 7,402 9,100 7,802 8,637 5,587 7,971 11,360 7,277 5,571

XI. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA 622 212 275 2,262 7,071 4,808 6,162 1,171 4,656 8,746 13,525 12,578



Scotiabank El SalvadorCifras del Estado de Resultados




Meses Guatemala Honduras México El Salvador Meses Guatemala Honduras México El Salvador Meses Guatemala Honduras México El SalvadorEnero /2003 7.92 17.15 9.32 8.75 Enero /2007 7.70 18.90 10.93 8.75 Enero /2011 7.90 18.90 12.20 8.75Febrero 7.89 17.23 9.32 8.75 Febrero 7.72 18.90 10.99 8.75 Febrero 7.80 18.90 12.10 8.75Marzo 7.88 17.31 10.61 8.75 Marzo 7.70 18.90 11.13 8.75 Marzo 7.70 18.90 11.90 8.75Abril 7.91 17.38 10.81 8.75 Abril 7.67 18.90 10.99 8.75 Abril 7.60 18.90 11.60 8.75Mayo 7.90 17.43 10.47 8.75 Mayo 7.67 18.90 10.83 8.75 Mayo 7.80 18.90 11.60 8.75Junio 7.88 17.49 10.53 8.75 Junio 7.73 18.91 10.83 8.75 Junio 7.80 18.90 11.70 8.75Julio 7.88 17.56 10.84 8.75 Julio 7.69 18.90 10.80 8.75 Julio 7.80 18.90 11.70 8.75Agosto 7.93 17.65 10.87 8.75 Agosto 7.69 18.90 11.04 8.75 Agosto 7.80 18.90 12.50 8.75Septiembre 7.98 17.73 10.97 8.75 Septiembre 7.77 18.90 11.05 8.75 Septiembre 7.90 18.90 13.70 8.75Octubre 8.13 17.80 11.06 8.75 Octubre 7.70 18.90 10.84 8.75 Octubre 7.80 19.00 13.00 8.75Noviembre 8.04 17.88 11.33 8.75 Noviembre 7.68 18.90 10.87 8.75 Noviembre 7.85 18.82 13.82 8.75Diciembre 8.02 17.93 11.20 8.75 Diciembre 7.65 18.90 10.85 8.75 Diciembre 7.81 19.00 14.00 8.75Enero /2004 8.10 17.98 11.11 8.75 Enero / 2008 7.78 18.90 10.83 8.75 Enero /2012 7.80 19.10 12.99 8.75Febrero 8.10 18.06 11.05 8.75 Febrero 7.71 18.90 10.67 8.75 Febrero 7.80 19.10 13.00 8.75Marzo 8.09 18.14 11.18 8.75 Marzo 7.62 18.90 10.69 8.75 Marzo 7.70 19.10 12.90 8.75Abril 7.99 18.22 11.43 8.75 Abril 7.48 18.90 10.54 8.75 Abril 7.80 19.10 12.80 8.75Mayo 7.98 18.30 11.41 8.75 Mayo 7.44 18.90 10.33 8.75 Mayo 7.80 19.10 13.00 8.75Junio 7.90 18.38 11.50 8.75 Junio 7.54 18.90 10.29 8.75 Junio 7.80 19.10 14.10 8.75Julio 7.92 18.45 11.42 8.75 Julio 7.44 18.90 10.02 8.75 Julio 7.80 19.10 13.60 8.75Agosto 7.90 18.54 11.38 8.75 Agosto 7.45 18.90 10.25 8.75 Agosto 7.90 19.60 13.30 8.75Septiembre 7.90 18.62 11.41 8.75 Septiembre 7.44 18.90 11.03 8.75 Septiembre 8.00 19.70 13.40 8.75Octubre 7.78 18.70 11.52 8.75 Octubre 7.53 18.90 12.59 8.75 Octubre 7.80 19.70 12.80 8.75Noviembre 7.72 18.75 11.26 8.75 Noviembre 7.70 18.90 13.20 8.75 Noviembre 7.90 19.80 13.10 8.75Diciembre 7.73 18.81 11.24 8.75 Diciembre 7.80 18.90 13.60 8.75 Diciembre 7.90 19.90 12.90 8.75Enero /2005 7.73 18.88 11.24 8.75 Enero / 2009 7.87 18.88 14.19 8.75 Enero /2013 7.90 19.90 12.70 8.75Febrero 7.67 18.95 11.09 8.75 Febrero 8.02 18.89 14.97 8.75 Febrero 7.80 19.90 12.80 8.75Marzo 7.58 19.00 11.09 8.75 Marzo 8.09 18.90 14.30 8.75 Marzo 7.80 19.70 12.40 8.75Abril 7.58 19.04 11.09 8.75 Abril 8.05 18.90 13.71 8.75 Abril 7.80 19.30 12.20 8.75Mayo 7.61 19.01 10.87 8.75 Mayo 8.13 18.90 13.21 8.75 Mayo 7.80 20.30 12.80 8.75Junio 7.62 18.99 10.75 8.75 Junio 8.15 18.90 13.18 8.75 Junio 7.80 20.30 13.00 8.75Julio 7.59 19.00 10.61 8.75 Julio 8.22 18.90 13.26 8.75 Julio 7.80 20.40 12.80 8.75Agosto 7.61 19.00 10.83 8.75 Agosto 8.27 18.90 13.25 8.75 Agosto 8.00 20.40 13.30 8.75Septiembre 7.66 19.01 10.80 8.75 Septiembre 8.32 18.90 13.53 8.75 Septiembre 7.90 20.50 13.10 8.75Octubre 7.61 19.03 10.82 8.75 Octubre 8.31 18.90 13.07 8.75 Octubre 7.90 20.40 12.90 8.75Noviembre 7.63 19.03 10.58 8.75 Noviembre 8.29 18.90 12.93 8.75 Noviembre 7.90 20.50 13.10 8.75Diciembre 7.60 19.03 10.66 8.75 Diciembre 8.32 18.90 13.01 8.75 Diciembre 7.84 20.60 13.00 8.75Enero /2006 7.61 19.03 10.55 8.75 Enero / 2010 8.34 18.90 13.06 8.75Febrero 7.61 19.03 10.47 8.75 Febrero 8.19 18.90 12.78 8.75Marzo 7.61 19.03 10.93 8.75 Marzo 8.03 18.90 12.43 8.75Abril 7.59 19.03 11.11 8.75 Abril 8.02 18.90 12.21 8.75Mayo 7.60 19.03 11.31 8.75 Mayo 8.01 18.90 12.96 8.75Junio 7.61 19.03 11.31 8.75 Junio 8.04 18.90 12.88 8.75Julio 7.58 19.03 10.86 8.75 Julio 8.03 18.90 12.73 8.75Agosto 7.62 19.03 10.89 8.75 Agosto 8.06 18.90 13.16 8.75Septiembre 7.62 19.03 11.00 8.75 Septiembre 8.14 18.90 12.54 8.75Octubre 7.59 19.03 10.79 8.75 Octubre 8.05 18.90 12.37 8.75Noviembre 7.60 19.03 10.92 8.75 Noviembre 7.99 18.90 12.51 8.75Diciembre 7.61 19.03 10.85 8.75 Diciembre 8.01 18.90 12.37 8.75

Fuente: Banco Central de ReservaNota: El tipo de cambio entre el Colón y el Dólar de los Estados Unidos de América es fijo e inalterable a partir del 1 de Enero de 2001, a razón de ¢8.75 por 1US$, según lo establecido en el artículo 1 de la "Ley de Integración Monetaria"

Tipo de Cambio Nominal Con respecto al dólar


Meses ITCER 1/Tipo de

Cambio 2/Inflación Meses ITCER 1/

Tipo de Cambio 2/

Inflación Meses ITCER 1/Tipo de

Cambio 2/Inflación

Enero /2003 99.88 8.75 2.74 Enero /2007 97.33 8.75 5.55 Enero /2011 98.41 8.75 2.32Febrero 100.00 8.75 2.70 Febrero 98.00 8.75 4.74 Febrero 99.06 8.75 2.38Marzo 100.22 8.75 2.35 Marzo 98.26 8.75 5.07 Marzo 99.57 8.75 2.72Abril 100.25 8.75 1.98 Abril 98.88 8.75 4.43 Abril 97.56 8.75 5.96Mayo 100.62 8.75 1.86 Mayo 99.83 8.75 3.87 Mayo 97.45 8.75 6.70Junio 100.29 8.75 1.57 Junio 99.32 8.75 3.71 Junio 97.39 8.75 6.27Julio 100.68 8.75 1.01 Julio 98.88 8.75 3.16 Julio 97.30 8.75 6.53Agosto 100.50 8.75 1.68 Agosto 99.06 8.75 3.56 Agosto 97.23 8.75 6.82Septiembre 100.68 8.75 2.16 Septiembre 98.83 8.75 4.30 Septiembre 97.11 8.75 6.22Octubre 100.30 8.75 2.34 Octubre 98.59 8.75 5.45 Octubre 96.91 8.75 5.44Noviembre 100.22 8.75 2.58 Noviembre 98.42 8.75 6.23 Noviembre 96.81 8.75 5.13Diciembre 100.07 8.75 2.76 Diciembre 99.12 8.75 4.90 Diciembre 96.87 8.75 5.05Enero /2004 99.85 8.75 2.43 Enero /2008 98.62 8.75 4.74 Enero /2012 96.89 8.75 4.75Febrero 99.98 8.75 2.63 Febrero 98.34 8.75 5.82 Febrero 97.27 8.75 4.90Marzo 99.78 8.75 3.01 Marzo 98.86 8.75 5.99 Marzo 97.74 8.75 4.37Abril 99.21 8.75 3.89 Abril 98.96 8.75 6.79 Abril 97.36 8.75 1.99Mayo 98.96 8.75 4.72 Mayo 98.86 8.75 8.39 Mayo 97.29 8.75 1.21Junio 99.26 8.75 4.58 Junio 98.51 8.75 9.02 Junio 97.47 8.75 0.61Julio 99.09 8.75 5.31 Julio 98.04 8.75 9.64 Julio 97.87 8.75 0.04Agosto 98.96 8.75 5.24 Agosto 97.74 8.75 9.89 Agosto 98.19 8.75 0.10Septiembre 98.95 8.75 5.29 Septiembre 97.72 8.75 8.68 Septiembre 98.27 8.75 0.78Octubre 99.47 8.75 5.45 Octubre 96.64 8.75 7.40 Octubre 98.37 8.75 0.94Noviembre 100.06 8.75 5.39 Noviembre 95.66 8.75 5.29 Noviembre 98.11 8.75 0.65Diciembre 99.90 8.75 5.13 Diciembre 95.23 8.75 5.50 Diciembre 98.06 8.75 0.78Enero /2005 98.77 8.75 5.73 Enero /2009 95.41 8.75 3.98 Enero /2013 97.97 8.75 0.87Febrero 99.26 8.75 5.35 Febrero 95.11 8.75 3.30 Febrero 98.28 8.75 0.97Marzo 100.07 8.75 4.75 Marzo 94.24 8.75 3.29 Marzo 98.14 8.75 1.28Abril 100.13 8.75 4.38 Abril 94.92 8.75 2.29 Abril 98.82 8.75 0.02Mayo 99.46 8.75 4.43 Mayo 95.24 8.75 1.23 Mayo 99.00 8.75 0.15Junio 99.46 8.75 4.29 Junio 95.63 8.75 0.16 Junio 98.86 8.75 0.90Julio 99.82 8.75 4.11 Julio 95.72 8.75 -1.27 Julio 99.02 8.75 1.09Agosto 100.12 8.75 4.16 Agosto 96.14 8.75 -1.57 Agosto 98.99 8.75 0.99Septiembre 100.59 8.75 4.41 Septiembre 96.39 8.75 -1.34 Septiembre 98.81 8.75 0.76Octubre 98.86 8.75 5.93 Octubre 97.27 8.75 -1.60 Octubre 98.86 8.75 0.54Noviembre 99.70 8.75 4.57 Noviembre 97.99 8.75 -1.37 Noviembre 98.72 8.75 0.76Diciembre 99.67 8.75 4.28 Diciembre 97.01 8.75 -0.19 Diciembre 98.86 8.75 0.79Enero /2006 99.94 8.75 3.34 Enero /2010 96.96 8.75 0.80Febrero 99.59 8.75 3.79 Febrero 97.27 8.75 1.00Marzo 99.66 8.75 4.05 Marzo 97.85 8.75 0.90Abril 99.72 8.75 4.23 Abril 98.33 8.75 0.60Mayo 100.32 8.75 3.61 Mayo 98.17 8.75 0.10Junio 99.50 8.75 4.42 Junio 97.64 8.75 0.60Julio 98.74 8.75 5.55 Julio 98.01 8.75 1.00Agosto 99.57 8.75 4.70 Agosto 98.46 8.75 1.00Septiembre 99.10 8.75 4.24 Septiembre 98.27 8.75 1.40Octubre 99.13 8.75 1.88 Octubre 98.29 8.75 2.80Noviembre 98.67 8.75 3.85 Noviembre 98.15 8.75 1.80Diciembre 98.27 8.75 4.88 Diciembre 98.42 8.75 2.10

Fuente: Banco Central de Reserva1/: Notas: Indice del Tipo de Cambio Real2/: Promedio compraEn julio/03, la base cambió de 1997 a 2000 (se aplicó el cambio para toda la serie)

Tipo de Cambio Real


Mes Saldo Absoluta Porcentual Saldo Absoluta Porcentual Saldo Absoluta Porcentual

Enero 1,753.3 -124.30 -6.62 1,614.1 1727.80 98.55 1,773.6 159.50 9.88Febrero 1,755.7 -92.80 -5.02 1,718.5 1857.00 105.77 1,734.8 16.30 0.95Marzo 1,678.5 -201.00 -10.69 1,576.8 1765.10 105.16 1,728.8 152.00 9.64Abril 1,626.8 -217.90 -11.81 1,982.4 2150.90 132.22 1,919.3 -63.10 -3.18Mayo 1,717.9 -79.30 -4.41 1,846.1 2111.20 122.89 1,934.2 88.10 4.77Junio 2,008.2 228.90 12.86 1,684.5 2012.40 100.21 1,862.5 178.00 10.57Julio 1,878.6 196.10 11.66 1,872.4 2258.40 120.22 2,093.6 221.20 11.81

Agosto 1,703.4 -4.60 -0.27 1,712.1 2071.80 121.63 2,100.5 388.40 22.69Septiembre 1,726.5 -134.10 -7.21 1,833.0 2018.70 116.92 2,102.2 269.20 14.69

Octubre 1,710.6 71.90 4.39 1,820.3 2021.90 118.20 2,052.6 232.30 12.76Noviembre 1,803.1 73.70 4.26 1,895.8 2022.20 112.15 1,960.0 64.20 3.39Diciembre 1,731.1 -135.10 -7.24 1,792.3 1907.20 110.17 1,871.3 79.00 4.41

Fuente: Banco Central de Reserva


Enero 1,867.9 94.30 5.32 2,344.7 476.80 25.53 2,986.1 641.40 27.36Febrero 1,898.9 164.10 9.46 2,385.1 486.20 25.60 2,815.3 430.20 18.04Marzo 1,942.5 213.70 12.36 2,490.1 547.60 28.19 2,577.9 87.80 3.53Abril 1,932.1 12.80 0.67 2,647.5 715.40 37.03 2,707.1 59.60 2.25Mayo 2,380.0 445.80 23.05 2,902.5 522.50 21.95 2,600.4 -302.10 -10.41Junio 2,275.5 413.00 22.17 2,755.0 479.50 21.07 2,653.5 -101.50 -3.68Julio 2,237.4 143.80 6.87 2,649.7 412.30 18.43 2,580.9 -68.80 -2.60

Agosto 2,279.0 178.50 8.50 2,950.7 671.70 29.47 2,539.4 -411.30 -13.94Septiembre 2,233.6 131.40 6.25 2,716.6 483.00 21.62 2,501.3 -215.30 -7.93

Octubre 2,317.2 264.60 12.89 2,901.6 584.40 25.22 2,753.2 -148.40 -5.11Noviembre 2,381.9 421.90 21.53 2,703.9 322.00 13.52 2,880.3 176.40 6.52Diciembre 2,513.7 642.40 34.33 2,956.1 442.40 17.60 2,852.0 -104.10 -3.52



Enero 2,768.1 -218.00 -7.30 2,578.7 -189.40 -6.84 3,116.0 537.30 20.84Febrero 3,376.2 560.90 19.92 2,616.7 -759.50 -22.50 3,070.5 453.80 17.34Marzo 3,247.3 669.40 25.97 2,648.9 -598.40 -18.43 3,027.5 378.60 14.29Abril 3,383.8 676.70 25.00 2,709.9 -673.90 -19.92 3,093.3 383.40 14.15Mayo 3,319.9 719.50 27.67 2,651.4 -668.50 -20.14 3,058.7 407.30 15.36Junio 3,056.3 402.80 15.18 2,601.4 -454.90 -14.88 2,887.6 286.20 11.00Julio 2,877.2 296.30 11.48 2,526.0 -351.20 -12.21 2,864.6 338.60 13.40

Agosto 2,760.9 221.50 8.72 2,499.4 -261.50 -9.47 2,855.7 356.30 14.26Septiembre 2,662.0 160.70 6.42 2,485.6 -176.40 -6.63 2,889.0 403.40 16.23

Octubre 2,727.9 -25.30 -0.92 2,548.7 -179.20 -6.57 2,847.7 299.00 11.73Noviembre 2,681.7 -198.60 -6.90 2,514.6 -167.10 -6.23 2,747.7 233.10 9.27Diciembre 2,502.0 -350.00 -12.27 3,172.9 670.90 26.81 2,720.7 -452.20 -14.25


Mes 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013Enero 5.6 4.9 5.5 4.5 3.7 3.5 3.6 4.3 5.1 4.3 3.3 3.7

Febrero 6.0 4.9 5.2 4.5 4.3 3.4 3.2 4.4 5.0 4.8 3.4 4.2Marzo 6.0 4.9 5.0 4.2 3.1 3.0 3.5 4.4 4.0 3.6 3.1 3.9Abril 6.6 4.7 5.0 4.0 4.7 3.7 3.1 5.1 4.1 4.6 3.5 3.5Mayo 5.4 4.6 4.7 3.5 3.6 3.2 2.9 5.2 4.2 3.8 2.8 3.4Junio 5.4 4.6 4.6 4.3 3.5 3.5 3.2 4.9 3.7 3.8 4.0 3.2Julio 5.5 4.5 4.3 4.3 4.2 3.4 2.8 4.3 4.0 3.4 2.6 3.2

Agosto 5.0 4.8 4.4 3.7 3.9 4.1 3.3 5.9 4.1 3.5 3.2 3.2Septiembre 4.9 4.9 4.8 3.9 3.8 3.9 3.0 5.0 3.8 3.4 3.4 3.7

Octubre 6.2 4.8 4.2 3.7 3.8 3.5 3.3 5.0 4.3 3.9 3.3 3.2Noviembre 5.8 4.9 4.4 4.1 3.4 3.3 4.1 4.3 4.3 3.7 3.2 3.3Diciembre 4.9 5.2 4.6 3.8 3.4 3.8 4.2 5.2 4.0 3.1 4.1 3.8


Reservas Internacionales Netas(En millones de dólares y porcentajes)

2005 2006 2007Variación Variación Variación

2008 2009 2010

Variación Variación Variación

Meses de Importación

Variación Variación Variación

2011 2012 2013


2007 Var % 2008 Var % 2009 Var % 2010 Var % 2011 Var % 2012 Var % 2013 Var %

Enero 8,507.5 10.54 9,782.7 14.99 9,875.9 0.95 10,133.6 2.61 10,037.0 -0.95 10,134.9 0.98 10,274.4 1.38Febrero 8,616.5 9.29 9,826.5 14.04 9,916.5 0.92 10,251.1 3.37 10,092.3 -1.55 10,140.0 0.47 10,359.6 2.17Marzo 8,870.5 11.14 9,930.1 11.95 9,873.0 -0.58 10,272.4 4.05 10,212.8 -0.58 10,170.2 -0.42 10,341.9 1.69Abril 8,827.1 9.78 9,893.0 12.08 9,890.1 -0.03 10,269.4 3.84 10,196.3 -0.71 10,220.2 0.23 10,511.8 2.85Mayo 9,002.0 13.89 9,749.1 8.30 9,851.1 1.05 10,203.9 3.58 10,042.8 -1.58 10,251.4 2.08 10,446.7 1.91Junio 9,226.5 14.83 9,788.1 6.09 9,883.4 0.97 10,075.8 1.95 9,965.1 -1.10 10,337.1 3.73 10,498.3 1.56Julio 9,547.2 16.29 9,839.2 3.06 9,846.3 0.07 10,075.0 2.32 10,230.7 1.54 10,250.6 0.19 10,438.3 1.83Agosto 9,575.7 18.80 9,897.6 3.36 9,956.4 0.59 10,210.8 2.56 10,167.4 -0.43 10,213.3 0.45 10,540.8 3.21Septiembre 9,582.0 17.63 9,873.8 3.05 9,937.6 0.65 10,186.6 2.51 10,168.9 -0.17 10,156.8 -0.12 10,495.5 3.33Octubre 9,531.8 16.31 9,772.0 2.52 9,881.2 1.12 10,150.8 2.73 10,016.7 -1.32 10,175.2 1.58 10,458.1 2.78Noviembre 9,576.4 15.74 9,794.9 2.28 9,914.3 1.22 10,271.5 3.60 10,113.4 -1.54 10,180.8 0.67 10,421.9 2.37Diciembre 9,848.1 16.92 9,841.0 -0.07 10,108.2 2.71 10,232.8 1.23 10,078.3 -1.51 10,164.5 0.86 10,493.7 3.24

Fuente: Superintendencia del Sistema Financiero.

2007 Var % 2008 Var % 2009 Var % 2010 Var % 2011 Var % 2012 Var % 2013 Var %

Enero 7,621.2 10.05 8,367.8 9.80 8,541.5 2.08 8,561.2 0.23 8,520.6 -0.47 8,952.6 5.07 9,349.6 4.43Febrero 7,628.7 9.04 8,439.2 10.62 8,475.8 0.43 8,493.1 0.20 8,527.7 0.41 8,859.1 3.89 9,382.0 5.90Marzo 7,720.1 9.54 8,501.2 10.12 8,441.2 -0.71 8,473.5 0.38 8,514.0 0.48 8,870.5 4.19 9,436.9 6.39Abril 7,777.7 9.13 8,575.0 10.25 8,397.2 -2.07 8,470.5 0.87 8,619.0 1.75 8,966.4 4.03 9,458.6 5.49Mayo 7,797.1 8.95 8,578.1 10.02 8,382.7 -2.28 8,429.5 0.56 8,594.0 1.95 8,938.6 4.01 9,473.9 5.99Junio 7,858.2 9.09 8,637.0 9.91 8,263.9 -4.32 8,413.5 1.81 8,574.9 1.92 8,977.7 4.70 9,600.1 6.93Julio 7,903.5 8.79 8,662.2 9.60 8,256.3 -4.69 8,481.6 2.73 8,633.2 1.79 9,028.9 4.58 9,637.3 6.74Agosto 7,991.0 8.89 8,763.8 9.67 8,217.0 -6.24 8,452.5 2.87 8,609.0 1.85 9,047.9 5.10 9,719.1 7.42Septiembre 8,033.0 9.25 8,787.3 9.39 8,185.1 -6.85 8,427.6 2.96 8,683.7 3.04 9,079.5 4.56 9,722.0 7.08Octubre 8,102.1 9.60 8,781.4 8.38 8,143.3 -7.27 8,428.8 3.51 8,733.4 3.61 9,162.4 4.91 9,859.8 7.61Noviembre 8,205.2 9.72 8,771.6 6.90 8,159.2 -6.98 8,507.4 4.27 8,826.2 3.75 9,269.9 5.03 10,031.3 8.21Diciembre 8,299.2 9.50 8,712.4 4.98 8,178.9 -6.12 8,559.1 4.65 8,983.8 4.96 9,332.2 3.88 10,078.0 7.99

Fuente: Banco Central de ReservaNota: excluye crédito trasladado a FICAFE.

Depósitos y Títulos Valores En millones de dólares (nominales) y variaciones anuales punto a punto

Crédito a Empresas PrivadasEn millones de dólares (nominales) y variaciones anuales punto a punto


2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Enero 42.3 45.6 47.8 47.3 43.4 42.5 43.1Febrero 42.9 45.9 48.0 47.9 43.6 42.5 43.4Marzo 44.1 46.3 47.8 48.0 44.1 42.6 43.3Abril 43.9 46.2 47.9 47.9 44.1 42.8 44.0Mayo 44.8 45.5 47.7 47.6 43.4 43.0 43.8Junio 45.9 45.7 47.8 47.0 43.1 43.3 44.0Julio 47.5 45.9 47.7 47.0 44.2 43.0 43.7Agosto 47.6 46.2 48.2 47.7 43.9 42.8 44.2Septiembre 47.7 46.1 48.1 47.6 43.9 42.6 44.0Octubre 47.4 45.6 47.8 47.4 43.3 42.6 43.8Noviembre 47.6 45.7 48.0 48.0 43.7 42.7 43.7Diciembre 49.0 45.9 48.9 47.8 43.6 42.6 44.0

Fuente: Banco Central de Reserva y Superintendencia del Sistema Financiero

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Enero 37.9 39.0 41.3 40.0 36.8 37.5 39.2Febrero 37.9 39.4 41.0 39.7 36.9 37.1 39.3Marzo 38.4 39.7 40.9 39.6 36.8 37.2 39.5Abril 38.7 40.0 40.6 39.5 37.2 37.6 39.6Mayo 38.8 40.0 40.6 39.4 37.1 37.5 39.7Junio 39.1 40.3 40.0 39.3 37.1 37.6 40.2Julio 39.3 40.4 40.0 39.6 37.3 37.8 40.4Agosto 39.7 40.9 39.8 39.5 37.2 37.9 40.7Septiembre 40.0 41.0 39.6 39.3 37.5 38.0 40.7Octubre 40.3 41.0 39.4 39.4 37.7 38.4 41.3Noviembre 40.8 40.9 39.5 39.7 38.1 38.8 42.0Diciembre 41.3 40.7 39.6 40.0 38.8 39.1 42.2


Depósitos y Títulos Valores Como porcentaje del PIB

Crédito a Empresas PrivadasComo porcentaje del PIB


2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1/

San Salvador 5,046,595 4,644,161 4,737,041 4,872,908 4,852,641 5,344,082 5,755,710

La Libertad 1,340,428 1,592,892 1,687,011 1,924,952 1,840,676 1,414,845 1,477,617

Cuscatlán 73,541 78,540 84,378 84,682 86,432 73,636 71,389

Chalatenango 157,828 167,601 169,733 175,686 172,271 163,183 163,150

San Vicente 59,457 62,986 65,559 69,262 71,455 69,329 68,361

La Paz 88,776 86,765 91,662 96,006 95,486 93,251 95,632

Cabañas 158,519 165,733 167,524 169,627 175,374 162,814 162,479

Santa Ana 492,517 492,440 506,056 513,192 524,350 521,913 518,629

Ahuachapán 116,076 158,377 158,324 170,756 157,081 206,320 147,867

Sonsonate 205,415 200,957 217,952 222,014 207,435 212,290 212,834

Usulután 183,370 180,731 201,294 206,019 230,139 227,777 217,452

San Miguel 599,940 585,198 581,528 582,971 580,957 596,756 595,192

Morazán 95,244 97,100 107,677 109,904 113,019 113,047 113,292

La Unión 303,921 297,666 298,424 313,687 313,738 320,530 319,566

TOTAL 8,921,627 8,811,147 9,074,164 9,511,667 9,421,054 9,519,775 9,919,168

Fuente: Superintendencia del Sistema Financiero1/ Datos a septiembre

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1/

San Salvador 56.6% 52.7% 52.2% 51.2% 51.5% 56.1% 58.0%

La Libertad 15.0% 18.1% 18.6% 20.2% 19.5% 14.9% 14.9%

Cuscatlán 0.8% 0.9% 0.9% 0.9% 0.9% 0.8% 0.7%

Chalatenango 1.8% 1.9% 1.9% 1.8% 1.8% 1.7% 1.6%

San Vicente 0.7% 0.7% 0.7% 0.7% 0.8% 0.7% 0.7%

La Paz 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0%

Cabañas 1.8% 1.9% 1.8% 1.8% 1.9% 1.7% 1.6%

Santa Ana 5.5% 5.6% 5.6% 5.4% 5.6% 5.5% 5.2%

Ahuachapán 1.3% 1.8% 1.7% 1.8% 1.7% 2.2% 1.5%

Sonsonate 2.3% 2.3% 2.4% 2.3% 2.2% 2.2% 2.1%

Usulután 2.1% 2.1% 2.2% 2.2% 2.4% 2.4% 2.2%

San Miguel 6.7% 6.6% 6.4% 6.1% 6.2% 6.3% 6.0%

Morazán 1.1% 1.1% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.1%

La Unión 3.4% 3.4% 3.3% 3.3% 3.3% 3.4% 3.2%

Fuente: Superintendencia del Sistema Financiero1/ Datos a septiembre

DEPÓSITOS POR DEPARTAMENTO(Saldos en miles de dólares)

Concentración geográfica por departamento


Tasa de interés Tasa de interés Tasa de interés Tasa de interésMeses básica pasiva básica activa básica pasiva básica activa Spread Inflación /1

180 días Hasta 1 año Real Real

Enero /2007 4.78 7.89 -0.77 2.34 3.11 5.55Febrero 4.88 7.81 0.14 3.07 2.93 4.74Marzo 5.07 7.78 0.00 2.71 2.71 5.07Abril 4.99 7.80 0.56 3.37 2.81 4.43Mayo 4.86 7.73 0.99 3.86 2.87 3.87Junio 5.00 7.77 1.29 4.06 2.77 3.71Julio 4.80 7.78 1.64 4.62 2.98 3.16Agosto 4.51 7.57 0.95 4.01 3.06 3.56Septiembre 4.52 8.02 0.22 3.72 3.50 4.30Octubre 4.46 8.27 -0.99 2.82 3.81 5.45Noviembre 4.31 7.69 -1.92 1.46 3.38 6.23Diciembre 4.37 7.65 -0.53 2.75 3.28 4.90

Enero /2008 4.12 7.61 -0.62 2.87 3.49 4.74Febrero 3.72 7.69 -2.10 1.87 3.97 5.82Marzo 3.59 7.55 -2.40 1.56 3.96 5.99Abril 3.71 7.30 -3.08 0.51 3.59 6.79Mayo 3.74 7.43 -4.65 -0.96 3.69 8.39Junio 3.87 7.20 -5.15 -1.82 3.33 9.02Julio 4.07 7.35 -5.57 -2.29 3.28 9.64Agosto 4.12 7.49 -5.77 -2.40 3.37 9.89Septiembre 4.45 7.55 -4.23 -1.13 3.10 8.68Octubre 4.86 8.59 -2.54 1.19 3.73 7.40Noviembre 4.88 9.15 -0.41 3.86 4.27 5.29Diciembre 5.38 9.58 -0.10 4.10 4.20 5.48

Enero /2009 5.30 9.56 1.32 5.58 4.26 3.98Febrero 5.18 9.57 1.88 6.27 4.39 3.30Marzo 5.08 9.67 1.79 6.38 4.59 3.29Abril 5.02 9.57 2.75 7.30 4.55 2.27Mayo 4.86 9.38 3.63 8.15 4.52 1.23Junio 4.75 9.51 4.59 9.35 4.76 0.16Julio 4.47 9.28 5.74 10.55 4.81 -1.27Agosto 4.19 9.45 5.76 11.02 5.26 -1.57Septiembre 3.97 9.22 5.31 10.56 5.25 -1.34Octubre 3.71 9.03 5.31 10.63 5.32 -1.60Noviembre 3.63 9.12 5.01 10.50 5.49 -1.38Diciembre 3.65 8.42 3.84 8.61 4.77 -0.19

Enero /2010 3.59 8.60 2.79 7.80 5.01 0.80Febrero 3.57 8.81 2.57 7.81 5.24 1.00Marzo 3.47 8.22 2.57 7.32 4.75 0.90Abril 3.20 8.23 2.60 7.63 5.03 0.60Mayo 3.10 7.86 3.00 7.76 4.76 0.10Junio 2.98 7.49 2.38 6.89 4.51 0.60Julio 2.93 7.47 1.93 6.47 4.54 1.00Agosto 2.78 7.33 1.78 6.33 4.55 1.00Septiembre 2.57 7.07 1.17 5.67 4.50 1.40Octubre 2.32 6.89 -0.48 4.09 4.57 2.80Noviembre 2.09 6.93 0.29 5.13 4.84 1.80Diciembre 1.80 6.59 -0.30 4.49 4.79 2.10

Enero /2011 1.70 6.59 -0.60 4.29 4.89 2.30Febrero 1.73 6.56 -0.67 4.16 4.83 2.40Marzo 1.72 6.41 -0.98 3.71 4.69 2.70Abril 1.68 6.26 -4.32 0.26 4.58 6.00Mayo 1.71 6.34 -4.99 -0.36 4.63 6.70Junio 1.82 5.63 -4.48 -0.67 3.81 6.30Julio 1.81 5.82 -4.69 -0.68 4.01 6.50Agosto 1.79 5.75 -5.01 -1.05 3.96 6.80Septiembre 1.80 5.89 -4.40 -0.31 4.09 6.20Octubre 1.75 5.64 -3.65 0.24 3.89 5.40Noviembre 1.75 5.54 -3.35 0.44 3.79 5.10Diciembre 1.91 5.43 -3.19 0.33 3.52 5.10

Enero /2012 2.06 5.59 -2.64 0.89 3.53 4.70Febrero 2.14 5.61 -2.76 0.71 3.47 4.90Marzo 2.15 5.53 -2.25 1.13 3.38 4.40Abril 2.18 5.28 0.18 3.28 3.10 2.00Mayo 2.33 5.66 1.13 4.46 3.33 1.20Junio 2.49 5.44 1.89 4.84 2.95 0.60Julio 2.41 5.49 2.41 5.49 3.08 0.00Agosto 2.60 5.71 2.50 5.61 3.11 0.10Septiembre 2.74 5.60 1.94 4.80 2.86 0.80Octubre 2.78 5.78 1.88 4.88 3.00 0.90Noviembre 3.09 5.84 2.39 5.14 2.75 0.70Diciembre 3.32 5.69 2.52 4.89 2.37 0.80

Enero /2013 3.27 5.64 2.37 4.74 2.37 0.90Febrero 3.25 5.69 2.25 4.69 2.44 1.00Marzo 3.30 5.64 2.00 4.34 2.34 1.30Abril 3.22 5.71 3.22 5.71 2.49 0.00Mayo 3.33 5.74 3.23 5.64 2.41 0.10Junio 3.44 5.50 2.54 4.60 2.06 0.90Julio 3.34 5.83 2.24 4.73 2.49 1.10Agosto 3.32 6.02 2.32 5.02 2.70 1.00Septiembre 3.46 5.89 2.66 5.09 2.43 0.80Octubre 3.48 5.79 2.98 5.29 2.31 0.50Noviembre 3.69 5.59 2.89 4.79 1.90 0.80Diciembre 3.64 5.83 2.84 5.03 2.19 0.80Fuente: Banco Central de Reserva1/: Tasa de variación punto a punto al mes correspondiente

Tasas de interés nominales, reales y spreadPorcentajes


VIII. Estados Financieros de ABANSA.


ACTIVOActivo CorrienteCaja y equivalentes en efectivo 79,669 Cuentas por cobrar 1,185 Gastos anticipados 1,063 Total activo corriente 81,917 Activo no CorrientePropiedad, planta y equipo neto 722,921 Otros activos 17,675 Diferidos y Transitorios 4,141 Total activo no corriente 744,737

Total activo 826,654

PASIVO Y FONDO PATRIMINIALPasivo CorrienteCuentas y documentos por pagar 10,436 Total pasivo corriente 10,436 Pasivo no CorrienteProvisión prestaciones laborales 16,961 Total pasivo no corriente 16,961 FONDO PATRIMONIALFondo patrimonial donado 128,171 Fondo patrimonial excedentes de años anteriores 629,187 Fondo patriomonial activo fijo 10,498 Fondo patrimonial excedente del periodo 31,401.00 Total pasivo y fondo patrimonial 799,257.33

Total pasivo y patrimonio 826,654.33

Asociación Bancaria SalvadoreñaEstados financieros ejercicio fiscal 2013.Balance General al 31 diciembre de 2013.

(cifras en dólares de los Estados Unidos de América)


Ingresos y ProductosIngresos 1,022,342 Cuotas ordinarias de asociados 855,555 Cuotas para proyectos de asociados 166,787

Otros Ingresos 1,914 Productos financieros 1,914

Actividades Económicas 118,241 Seminarios y Capacitaciones 81,804 Proyectos especiales 34,843 Otros Ingresos 1,594

Total ingresos 1,142,497

Gastos 1,111,096 Gastos de administración 915,227 Gastos de proyectos y eventos especiales 127,349 Gastos financieros 152 Gastos Actividades Económicas 68,368

Total gastos de operación 1,111,096

Excedente de ingresos y gastos 31,401

Asociación Bancaria SalvadoreñaEstados financieros ejercicio fiscal 2013

(cifras en dólares de los Estados Unidos de América)Estado de ingresos y gastos al 31 de diciembre de 2013.


Rubro Al 31/12/2013 Al 31/12/2012 DecrementoTotal activo 826,654 851,756 (25,102) Total pasivo 27,397 94,397 (67,000) Total patrimonio 799,257 757,358 41,899 Total pasivo y patrimonio 826,654 851,755 (25,101)

ABANSAEstados Financieros ejercico fiscal 2013

Evaluación del Balance General a diciembre del 2013En dólares

-

100,000

200,000

300,000

400,000

500,000

600,000

700,000

800,000

900,000

Total activo Total pasivo Totalpatrimonio

Total pasivo ypatrimonio


memoria de laboresmiembros del comité de recursos humanos realizaron el estudio salarial 2013...

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