modello di organizzazione, gestione e controllo di … · struttura del modello ... documento che...

ModellodiOrganizzazione,GestioneeControlloexd.lgs.231/2001

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MODELLODIORGANIZZAZIONE,GESTIONEECONTROLLO

diFPAS.r.l.

AdottatoaisensidelDecretoLegislativo8giugno2001,n.231

REV DESCRIZIONEDELLEREVISIONI APPROVATO

0 PRIMAEMISSIONE 4ottobre2017

ILPRESENTEDOCUMENTOÈDIPROPRIETÀDIFPAS.r.l.E’VIETATALARIPRODUZIONEANCHEPARZIALEDELPRESENTEDOCUMENTOSENZASPECIFICAAUTORIZZAZIONESCRITTA


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INDICE

GLOSSARIO.......................................................................................................................................................................3

PREMESSA........................................................................................................................................................................7

1. PRINCIPIGENERALI..............................................................................................................................................7

2. FINALITÀDELMODELLO.......................................................................................................................................7

3. STRUTTURADELMODELLO..................................................................................................................................7

4. DESTINATARIDELMODELLO................................................................................................................................8

PARTEGENERALE.............................................................................................................................................................9

1. SEZIONEPRIMA-ILDECRETOLEGISLATIVO8GIUGNO2001,N.231...................................................................91.1. LARESPONSABILITÀAMMINISTRATIVADEGLIENTI......................................................................................9

1.1.1. ILREGIMEGIURIDICODELLARESPONSABILITÀAMMINISTRATIVADELLEPERSONEGIURIDICHE.........91.1.2. IREATICHEDETERMINANOLARESPONSABILITÀAMMINISTRATIVADELL’ENTE................................121.1.3. LESANZIONIAPPLICABILIALL’ENTE...................................................................................................131.1.4. L’ESENZIONEDALLARESPONSABILITÀ:ILMODELLODIORGANIZZAZIONE,GESTIONEECONTROLLO15

1.2. FONTIPERLACOSTRUZIONEDELMODELLO:LINEEGUIDADICONFINDUSTRIA.........................................172. SEZIONESECONDA-ILCONTENUTODELMODELLODIFPAS.r.l........................................................................20

2.1. ADOZIONEDELMODELLO..........................................................................................................................202.1.1. L’ATTIVITÀELASTRUTTURAORGANIZZATIVADIFPA(°)....................................................................202.1.2. IPRINCIPIISPIRATORIDELMODELLO.................................................................................................212.1.3. LACOSTRUZIONEDELMODELLO.......................................................................................................23

2.2. ORGANISMODIVIGILANZA........................................................................................................................282.2.1. LECARATTERISTICHEDELL’ORGANISMODIVIGILANZA......................................................................282.2.2. L’IDENTIFICAZIONEDELL’ORGANISMODIVIGILANZA........................................................................292.2.3. LADEFINIZIONEDEICOMPITIEDEIPOTERIDELL’ORGANISMODIVIGILANZA...................................332.2.4. IFLUSSIINFORMATIVINEICONFRONTIDELL’ORGANISMODIVIGILANZA..........................................362.2.5. L’ATTIVITÀDIREPORTINGDELL’ORGANISMODIVIGILANZA..............................................................38

2.3. SISTEMADISCIPLINAREPERLAVIOLAZIONEDELMODELLO.......................................................................392.3.1. LEFUNZIONIDELSISTEMADISCIPLINARE...........................................................................................392.3.2. IDESTINATARIDELSISTEMADISCIPLINARE........................................................................................402.3.3. LESANZIONI.......................................................................................................................................40

2.4. DIFFUSIONEDELMODELLO........................................................................................................................462.5. AGGIORNAMENTODELMODELLO.............................................................................................................48


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GLOSSARIONelpresentedocumentosiintendonoper:

- FPAoSocietà:FPAS.r.l.consedeaRoma,viaAlbericoIIn.33(00193),scrittaalRegistrodelleImpresediRoma,codicefiscaleep.iva10693191008.

- CCNL:ContrattoCollettivoNazionalediLavoroperidipendentideldelcommercio-terziario

- CdA:ConsigliodiAmministrazionediFPAS.r.l.

- Codice Etico o Codice: Documento che rappresenta l’insieme di valori, principi, linee dicomportamentocheispiranol’interaoperativitàdellaSocietà.

- Decretood.lgs.231/2001:DecretoLegislativo8giugno2001n.231,recante«Disciplinadella

responsabilità amministrativa delle persone giuridiche, delle società e delle associazionianche prive di personalità giuridica, a norma dell’articolo 11, Legge 29 settembre 2000, n.300»esuccessivemodificheedintegrazioni.

- Destinatari:soggettimegliodefinitialparagrafo4dellaPremessadelpresentedocumento.

- Enti:soggettifornitidipersonalitàgiuridica,societàeassociazioniancheprivedipersonalità

giuridica con esclusione dello Stato, degli enti pubblici territoriali, altri enti pubblici noneconomicinonchéentichesvolgonofunzionidirilievocostituzionale.

- Gruppo:SocietàfacentipartedelGruppoDigital360.

- ModellooModelloOrganizzativo: ilModellodiOrganizzazione,GestioneeControlloexart.6,c.1,lett.a),deld.lgs.231/2001adottatodaFPAS.r.l.

- OrganismodiVigilanzaoOdV:l’organismodotatodiautonomipoteridivigilanzaecontrollo,

acuièaffidatadallaSocietàlaresponsabilitàdivigilaresulfunzionamentoel’osservanzadelModello,nonchédicurarnel'aggiornamento.

- Protocolli: specifici protocolli di decisione, in conformità a quanto prescritto dall’art. 6 c.2

lett. b) d.lgs. 231/01, che contengono un insieme di regole e di principi di controllo e dicomportamentoritenutiidoneiagovernareilprofilodirischioindividuato.


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- Reati:ireatiperiqualièprevistalaresponsabilitàamministrativaexd.lgs.231/2001.

- RUO: Responsabili di Unità Operativa, ovvero i Destinatari del Modello Organizzativo chehannolaresponsabilitàoperativadiciascunambitodiattivitàaziendalenelqualesiaemersounrischiopotenzialedicommissionedeiReati.

- Soggetti Privati: amministratori, direttori generali, dirigenti preposti alla redazione dei

documenti contabili societari, sindaci, liquidatori di una società terza o coloro che sonosottopostiallalorodirezioneovigilanzaovveroisoggettiche,inbaseallevigentinormative,potrebberoesseredestinataridicondottedicorruzionetraprivatiaisensidell’art.2635c.c..

- SoggettiTerzi:soggetti terziquali, a titoloesemplificativoenonesaustivo, icollaboratoriaprogetto, gli stagisti, i lavoratori interinali, i dipendenti di società del Gruppo in distaccopressolaSocietà.

- SoggettiUlteriori:soggettiestraneiallacompaginesocietariaquali,atitoloesemplificativoe

nonesaustivo, i fornitori, iconsulenti, iprofessionisti, leagenziedi lavoro,gliappaltatoridiservizi di cui agli artt. 4 e 20deld.lgs.276/2003, i subappaltatoried ipartner commercialinonché eventuali ulteriori soggetti a cui la Società ritenesse opportuno estenderel’applicabilitàdelModello.

Per una corretta comprensione e applicazione del Modello e dei Protocolli, in considerazione deinumerosirimandiivicontenutiedellarilevanzadellatematicaperlaSocietà,siriportanodiseguitoledefinizioni di “PubblicoUfficiale”e “Persona incaricatadipubblico servizio”, così comedefinitedalCodice Penale, e la definizione di “Pubblica Amministrazione” così come espressa nel parere delConsigliodiStaton.11482/2004:

- PubblicoUfficiale(art.357c.p.):“Aglieffettidellaleggepenale,sonopubbliciufficiali,coloroiquali esercitano una pubblica funzione legislativa, giudiziaria o amministrativa. Agli stessieffettièpubblicalafunzioneamministrativadisciplinatadanormedidirittopubblicoedaattiautoritativi e caratterizzata dalla formazione e dalla manifestazione della volontà dellapubblicaamministrazioneodalsuosvolgersipermezzodipoteriautoritativiocertificativi”;

- Personaincaricatadiunpubblicoservizio(art.358c.p.):“Aglieffettidellaleggepenale,sonoincaricati di un pubblico servizio coloro i quali, a qualunque titolo, prestano un pubblicoservizio.Perpubblicoserviziodeveintendersiun’attivitàdisciplinatanellestesseformedellapubblicafunzione,macaratterizzatadallamancanzadeipoteritipicidiquestaultima,econesclusione dello svolgimento di semplici mansioni di ordine e della prestazione di operameramentemateriale”;

- Pubblica Amministrazione (Consiglio Stato, parere n. 11482/2004): “La nozione di pubblica


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amministrazione (omissis), sembra quindi debba intendersi in senso ampio e tale daricomprenderel’insiemedituttiisoggetti,iviinclusiiprivaticoncessionaridiservizipubblici,leimpresepubblicheegliorganismididirittopubblicosecondolaterminologiacomunitaria1,che sonochiamatiadoperare, inrelazioneall’ambitodiattivitàconsiderato,nell’ambitodiunapubblicafunzione”.

Si segnala inoltre che la natura privatistica di alcuni Enti, che svolgono servizi pubblici anche inseguitoalla loro trasformazione insocietàperazioni (es.Poste Italiane,ENEL,FerroviedelloStato,ENI,ecc.),nonescludecheimedesimicontinuinoaperseguirefinalitàpubblicheechelaloroattivitàcontinuiadesseredisciplinatadanormativedidirittopubblico(inquesticasicolorocheoperanoinquesti enti, ad esempio i dipendenti, possono essere qualificati come Pubblici Ufficiali o comeIncaricatidiPubblicoServizio)2.

Infine,inmeritoaisoggettiattiviodestinataridellecondotteilleciteinternazionaliprevistedald.lgs.231/01, il legislatore ha definito espressamente l’elenco dei soggetti appartenenti a organiinternazionali3, inclusi i soggetti la cui attività sia riconducibile a quella di pubblico ufficiale eincaricatodipubblicoservizio.Si sottolinea, infine, che, a seguito dell’approvazione della legge 6 novembre 2012 n. 190(“Disposizioni per la prevenzione e la repressione della corruzione e dell’illegalità nella PubblicaAmministrazione”), nel catalogo delle fattispecie di reato per le quali è prevista la responsabilitàamministrativaexd.lgs.231/01èstato inserito il reatodi“corruzionetraprivati”(art.2635c.c.).IlModelloediProtocollihannopertantolafunzionediprevenireattivitàcorruttiveposteinessere,non

1 Indicisintomaticiperl’individuazionedell’“organismodidirittopubblicosecondol’interpretazionedellagiurisprudenzacomunitaria”sono:- entedotatodipersonalitàgiuridicaorganizzatoancheinformasocietaria;- sottoposizione alla vigilanza e controllo dello Stato o più dellametà deimembri degli organi di amministrazione e di vigilanzadesignatadallo Statooenti locali o

finanziamentoinprevalenzadalloStatooentipubblici;- attivitàsvoltainassenzadicriteridieconomicità(rischioeconomicoacaricodelloStato),perseguimentodifinalitàdiinteressegeneralenéindustrialenécommerciale.2 Possonoquindiconsiderarsicome“soggettipubblici”,atitoloesemplificativoenonesaustive:

- LeAmministrazionidelloStato(Governo,Parlamento,Ministeri,Magistraturaordinariaecontabile,consolatieambasciate,ecc.)- Entipubbliciterritoriali(Regioni,Provincie,Comuni,…)- UniversitàeScuole;- ASLeOspedali- AgenziadelleEntrateeEntiprevidenziali(INPS,INAIL,ecc…)- CamerediCommercio- AutoritàdiVigilanza indipendenti (Consob,Bancad’Italia, ISVAP,AVCP,Garanteper laprotezionedeidati personali,Garantedella concorrenzaedelmercato,

ecc…)- AltriEntiPubblicinonterritoriali(CNR,AGEA,ecc…)- DipendentidiEntiprivaticheperseguonofinalitàpubbliche(PosteItaliane,ENEL,FerroviedelloStato,ENI,ecc…)

3Inforzadeldispostodicuiall’art322-bis(“Peculato,concussione,corruzioneeistigazioneallacorruzionedimembridegliorganidelleComunitàeuropeeedifunzionaridelleComunitàeuropeeediStatiesteri”)delcodicepenale,iseguentisoggetti:

- membridellaCommissionedelleComunitàeuropee,delParlamentoeuropeo,dellaCortediGiustiziaedellaCortedeicontidelleComunitàeuropee;- funzionarieagentiassuntipercontrattoanormadellostatutodeifunzionaridelleComunitàeuropeeodelregimeapplicabileagliagentidelleComunitàeuropee;- persone comandate dagli Statimembri o da qualsiasi ente pubblico o privato presso leComunitàeuropee, cheesercitino funzioni corrispondenti aquelledei

funzionarioagentidelleComunitàeuropee;- membrieagliaddettiaenticostituitisullabasedeiTrattaticheistituisconoleComunitàeuropee;- coloroche,nell'ambitodialtriStatimembridell'Unioneeuropea,svolgonofunzionioattivitàcorrispondentiaquelledeipubbliciufficialiedegli incaricatidiun

pubblicoservizio;- persone cheesercitano funzionioattività corrispondenti aquelledeipubblici ufficiali edegli incaricati diunpubblico servizionell'ambitodi altriStatiesterio

organizzazionipubblicheinternazionali,qualorailfattosiacommessoinoperazionieconomicheinternazionali.Sonoconsiderate“operazionieconomicheinternazionali”rilevantiaifinidelD.Lgs.231/01tutteleoperazionitipichedelcommerciointernazionale,quali:esportazioni,garediappalto, investimenti, ecc.; la corruzione perseguibile può riguardare l’intervento di pubblici ufficiali per esempio in relazione al rilascio di permessi o autorizzazioni,ottenimentodiagevolazionifiscaliesimili.


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solo nei confronti della Pubblica Amministrazione ma anche di Soggetti Privati, che potrebberointegrare la suddetta fattispecie di reato e che, se commesse nell’interesse o a vantaggio dellaSocietà,potrebberocomportarel’applicazionedisanzionineiconfrontidellamedesima.


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PREMESSA1. PRINCIPIGENERALI

FPAnell’ambito della più ampia politicad’impresa, sensibileall’esigenzadi assicurare condizionidicorrettezza e di trasparenza nella conduzione degli affari e delle attività aziendali, a tutela dellaSocietà stessa e dei propri soci, ha ritenuto opportuno analizzare e rafforzare tutti gli strumentidicontrollo e di governance societaria già adottati, procedendo all’attuazione e al regolareaggiornamentodelModellodiorganizzazione,gestioneecontrollo,previstodald.lgs.231/2001.

2. FINALITÀDELMODELLO

Conl’adozionedelpresenteModello,FPAsiproponediperseguireleseguentiprincipalifinalità:

• ribadirecheognicondottaillecitaèassolutamentecondannatadallaSocietà,ancheseispirataadunmalintesointeressesocialeedancheseFPAnonfosseapparentementeincondizioneditrarnevantaggio;

• determinareintutticolorocheoperanoinnomeepercontodiFPAe,inparticolare,nelleareeindividuate “a rischio” di realizzazione dei reati rilevanti ai sensi del Decreto, laconsapevolezzadeldoverediconformarsialledisposizioniivicontenuteepiùingeneraleallaregolamentazioneaziendale;

• informare i Destinatari che la violazione delle disposizioni del Modello costituisce uncomportamento sanzionabilesulpianodisciplinareeche incasodicommissionediunreatorilevante ai sensi del Decreto, alle sanzioni penali loro applicabili a titolo personale, sipotrebbe determinare la responsabilità amministrativa in capo alla Società, con laconseguenteapplicazioneallamedesimadellerelativesanzioni;

• consentire alla Società, grazie a un’azione di stretto controllo e monitoraggio sulle aree arischioesulleattivitàsensibilirispettoallapotenzialecommissionedireatirilevantiaifinidelDecreto e all’implementazione di strumenti ad hoc, di intervenire tempestivamente perprevenireocontrastarelacommissionedeireatistessi.

3. STRUTTURADELMODELLO

Ilpresentedocumentosicomponediunapartegeneraleediunapartespeciale.

La parte generale descrive i contenuti del Decreto, richiamando le fattispecie di reato chedeterminanolaresponsabilitàamministrativaincapoadunente,lepossibilisanzionielecondizioniperl’esenzionedellaresponsabilità(Sezioneprima),nonchélastrutturaorganizzativadellaSocietàeleattivitàsvolteperlacostruzione,diffusioneeaggiornamentodelModello(Sezioneseconda).


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La parte Speciale contiene i protocolli ovvero un insieme di regole e di principi di controllo e dicomportamentoritenutiidoneiagovernareleareeperlequalièstatorilevatounrischiodipotenzialecommissionedeireatipresuppostodellaresponsabilitàamministrativaexd.lgs.231/2001.

LeregolecontenutenelModellosi integranoconquelledelCodiceEticopurpresentandoilprimo,per le finalitàcheesso intendeperseguire inattuazionedelledisposizioniriportatenelDecreto,unobiettivodiversorispettoalsecondo.Sispecifica,infatti,che:

• il Codice Etico rappresenta uno strumento adottato in via autonoma e suscettibile diapplicazionesulpianogeneraledapartedellaSocietàalloscopodiesprimeredeiprincipidi“etica aziendale” che FPA riconoscecomepropri.Nello specifico, FPAhaadottato ilCodiceEticodelGruppoDigital360;

• ilModellorispondeaspecificheprescrizionicontenutenelDecreto,finalizzateaprevenirelacommissione dei reati che possono comportare l’attribuzione della responsabilitàamministrativaincapoallaSocietà.

4. DESTINATARIDELMODELLO

LeregolecontenutenelModellosiapplicanoatuttigliesponentiaziendalicoinvolti,anchedifatto,nelleattivitàdiFPAconsideratearischioaifinidellacitatanormativa.

InparticolareilModellosiapplicaaiseguentidestinatari(diseguito“Destinatari”):

• icomponentidelConsigliodiAmministrazione;

• idirigenti(ovverocolorocherisultanoinquadratiintalmodoinbasealCCNLapplicabile);

• idipendenti(ovveroilavoratoriconcontrattodilavorosubordinato,ancheatermine);

• iSoggettiTerzi.

ISoggettiTerzidevonoesserevincolatialrispettodelleprescrizionidettatedald.lgs.231/2001edeiprincipieticiecomportamentaliadottatidaFPAattraversoilCodiceEticomediantelasottoscrizionediappositeclausolecontrattuali,checonsentanoallaSocietà,incasodiinadempimento,dirisolvereunilateralmenteicontrattistipulatiedirichiedereilrisarcimentodeidannieventualmentepatiti(ivicompresal’eventualeapplicazionedisanzioniaisensidelDecreto).

La Società può valutare di volta in volta l’opportunità di vincolare i SoggettiUlteriori, oltre che alrispetto dei principi etici e comportamentali adottati da FPA attraverso il Codice Etico, anche alrispetto delle prescrizioni dettate dal d.lgs. 231/2001 e adottate nel proprioModellomediante lasottoscrizione di apposite clausole contrattuali, che consentano alla Società, in caso diinadempimento, di risolvere unilateralmente i contratti stipulati e di richiedere il risarcimento deidannieventualmentepatiti(ivicompresal’eventualeapplicazionedisanzioniaisensidelDecreto).


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PARTEGENERALE1. SEZIONEPRIMA-ILDECRETOLEGISLATIVO8GIUGNO2001,N.231

1.1. LARESPONSABILITÀAMMINISTRATIVADEGLIENTI

1.1.1. IL REGIME GIURIDICO DELLA RESPONSABILITÀ AMMINISTRATIVA DELLE PERSONEGIURIDICHE.

IlDecretoLegislativo8giugno2001,n.231, inparzialeattuazionedella leggedelega29settembre2000,n.300,disciplina–introducendolaperlaprimavoltanell’ordinamentogiuridiconazionale–laresponsabilitàamministrativadellepersonegiuridiche,dellesocietàedelleassociazioniancheprivedipersonalitàgiuridica.

Segnatamente, la legge delega n. 300 del 2000 che ratifica, tra l’altro, la Convenzione sulla tutelafinanziaria delle Comunità europee del 26 luglio 1995, la Convenzione U.E. del 26 maggio 1997relativaalla lottacontro lacorruzionee laConvenzioneOCSEdel17settembre1997sulla lottaallacorruzione di pubblici ufficiali stranieri nelle operazioni economiche internazionali, ottempera agliobblighi previsti da siffatti strumenti internazionali e, in specie, comunitari i quali dispongonoappunto laprevisionediparadigmidi responsabilitàdellepersonegiuridicheediuncorrispondentesistemasanzionatorio,checolpiscalacriminalitàd’impresa.

Il d.lgs. 231/2001 si inserisce dunque in un contesto di attuazione degli obblighi internazionali e –allineandosi con i sistemi normativi di molti Paesi dell’Europa - istituisce la responsabilità dellasocietas,considerata“qualeautonomocentrodiinteressiedirapportigiuridici,puntodiriferimentodi precettidi varianatura,ematricedidecisioniedattivitàdei soggetti cheoperano innome,percontoocomunquenell’interessedell’ente”.

L’istituzionediunaresponsabilitàamministrativadegliEnti,nascedallaconsiderazioneempiricachefrequentemente le condotte illecite commesse all’interno delle organizzazioni, costituisconoespressione non tantodelladevianzadel singolo,quantodiquelladel centrod’interessieconomicinell’ambitodelquale ilsingoloabbiaagito,essendosoventeconseguenzadidecisionidiverticedelmedesimo. Si ritiene, pertanto, che tali comportamenti criminosi possano essere efficacementeprevenutisoltantosanzionandoanchel’Ente,qualerealebeneficiariodelreato.

Inmeritoallarealenaturadellaresponsabilitàexd.lgs.231/2001,lastessasembraconiugaretrattisiadella responsabilità amministrativa sia della responsabilità penale. La relazione ministeriale alDecreto,infatti,sottolineailfattochetaleformadiresponsabilitàessendoconseguenteadunreatoelegata alle garanzie del processo penale, diverge in svariati punti dal paradigma classico di illecitoamministrativo e si pone come una tipologia autonoma di responsabilità “che coniuga i trattiessenziali del sistema penale e di quello amministrativo nel tentativo di contemperare le ragionidell'efficaciapreventivaconquelle,ancorpiùineludibili,dellamassimagaranzia”.


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In particolare, il d.lgs. 231/2001 prevede un articolato sistema sanzionatorio chemuove dalle piùblande sanzioni pecuniarie fino ad arrivare alle più pesanti sanzioni interdittive, ivi compresa lasanzione“capitale”dell’interdizionedall’eserciziodell’attività.

Le sanzioniamministrativeprevistedalDecretopossono infattiessereapplicateesclusivamentedalgiudice penale, nel contesto garantistico del processo penale, solo se sussistono tutti i requisitioggettivie soggettivi fissatidal legislatore: lacommissionediunReatonell’interesseoavantaggiodell’Ente,dapartedisoggettiqualificati(apicalioadessisottoposti).

LaresponsabilitàamministrativaincapoadunEnteconsegueneiseguenticasi:

• commissionediunReatonelsuointeresse,ossiaogniqualvoltalacondottaillecitasiapostainessereconl’intentoesclusivodiarrecareunbeneficioall’Ente;

• lo stesso tragga dalla condotta illecita un qualche vantaggio (economico o non) di tipoindiretto, pur avendo l'autore del Reato agito senza il fine esclusivo di recare un beneficioall’Ente.

Alcontrario,ilvantaggioesclusivodell’agente(odiunterzorispettoall’ente)escludelaresponsabilitàdell’Ente, versandosi in una situazione di assoluta e manifesta estraneità del medesimo allacommissionedelReato.

Quanto ai soggetti, il legislatore, all’art. 5 del d.lgs. 231/2001, prevede la responsabilità dell’Entequalorailreatosiacommesso:

a) “dapersonecherivestonofunzionidirappresentanza,diamministrazioneodidirezionedell’enteodiunasuaunitàorganizzativadotatadiautonomiafinanziariaefunzionalenonchédapersonecheesercitano,anchedifatto,lagestioneeilcontrollodeglistessi”(cosiddettisoggettiapicali);

b) “da persone sottoposte alla direzione o alla vigilanza di uno dei soggetti di cui alla lettera a)”(cosiddettisottoposti).

Ai finidell’affermazionedella responsabilitàdell’Ente,oltreall’esistenzadeirichiamatirequisiticheconsentonodicollegareoggettivamenteilreatoall’ente,illegislatoreimponeinoltrel’accertamentodella colpevolezza dell’ente. Siffatto requisito soggettivo si identifica con una colpa daorganizzazione, intesa come violazione di regole autoimposte dall’ente medesimo a prevenire lespecificheipotesidiReato.

La responsabilitàdegli Enti si estendeancheaiReaticommessiall’estero,purchénei loroconfrontinonprocedaloStatodelluogoincuièstatocommessoilfatto,semprechesussistanoleparticolaricondizioniprevistedald.lgs.231/2001.Lamai così accentuata vocazione globale deimercatieconomici rende tutt’altro che secondaria laverifica dell’attitudine all’extraterritorialità delle norme punitive poste a presidio delle regole chedisciplinanol’attivitàd’impresaingeneraleediquellecontenuteneld.lgs.231/2001.


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Il d.lgs. 231/2001, infatti, contiene una disposizione (art. 4 del Decreto), ispirata ad unmoderatoprincipio di universalità della giurisdizione, secondo cui si può applicare la responsabilitàamministrativaacaricodiunEnteconsedeprincipaleinItaliaperlacommissionediunodeireati-presupposto,previstinelcatalogodeireati231,ancheladdoveessosiastatoconsumatointeramenteall’estero. In particolare, il comma 1 dell’art. 4 sopra menzionato configura la responsabilitàamministrativa dell’Ente in tutti i casi in cui, per il reato-presupposto commesso all’estero,debbaesserepunitaanchelapersonafisicachel’abbiacommessoaisensidegliartt.7,8,9e10c.p.Perchéilgiudiceitalianoeserciti lasuagiurisdizione,edapplichilesanzioniamministrativeprevistedalDecretoa caricodell’Ente, incasodicommissionedireatoall’estero,sononecessari iseguentipresuppostispecifici:

1. ilReatodeveesserecommessoall’estero(econsumato interamenteall’estero)dalsoggettoqualificato(“apicale”o“sottoposto”);

2. l’EntedeveaverelasedeprincipaleinItalia(artt.2196e2197c.c.);

3. siverifichiunadellecondizioniprevistedagliarticoli74,85,96 e10c.p.7;

4. neiconfrontidell’EntenonprocedaloStatoincuièstatocommessoilfatto;

5. neicasiincuilaleggeprevedecheilcolpevolesiapunitoarichiestadelMinistrodellagiustizia,siprocedecontrol’Entesoloselarichiestaèformulataancheneiconfrontidiquest’ultimo.

4 Aisensidell’art.7c.p.(Reaticommessiall'estero):

1. E'punitosecondolaleggeitalianailcittadinoolostranierochecommetteinterritorioesterotalunodeiseguentireati:1. delitticontrolapersonalitàdelloStatoitaliano;2. delittidicontraffazionedelsigillodelloStatoediusoditalesigillocontraffatto;3. delittidifalsitàinmoneteaventicorsolegalenelterritoriodelloStato,oinvaloridibollooincartedipubblicocreditoitaliano;4. delitticommessidapubbliciufficialiaserviziodelloStato,abusandodeipoterioviolandoidoveriinerentiallelorofunzioni;5. ognialtroreatoperilqualespecialidisposizionidileggeoconvenzioniinternazionalistabilisconol'applicabilitàdellaleggepenaleitaliana

5Aisensidell’art.8c.p.(Delittopoliticocommessoall'estero):1. Ilcittadinoolostraniero,checommetteinterritorioesteroundelittopoliticononcompresotraquelliindicatineln.1dell'articoloprecedente,èpunitosecondo

laleggeitaliana,arichiestadelministrodellagiustizia.2. Sesitrattadidelittopunibileaquereladellapersonaoffesa,occorre,oltretalerichiesta,anchelaquerela.3. Agli effetti della legge penale, è delitto politico ogni delitto, che offende un interesse politico dello Stato, ovvero un diritto politico del cittadino. E' altresì

consideratodelittopoliticoildelittocomunedeterminato,intuttooinparte,damotivipolitici.6Aisensidell’art.9c.p.(Delittocomunedelcittadinoall'estero):

1. Ilcittadino,che,fuorideicasiindicatineiduearticoliprecedenti,commetteinterritorioesteroundelittoperilqualelaleggeitalianastabiliscelapenadimorteol'ergastolo,olareclusionenoninferiorenelminimoatreanni,èpunitosecondolaleggemedesima,semprechesitrovinelterritoriodelloStato.

2. Se si tratta di delitto per il quale è stabilita una pena restrittiva della libertàpersonalediminoredurata, il colpevoleèpunitoa richiestadelministrodellagiustiziaovveroaistanza,oaquereladellapersonaoffesa.

3. Neicasiprevedutidalledisposizioniprecedenti,qualorasitrattididelittocommessoadannodelleComunitàeuropee,diunoStatoesteroodiunostraniero,ilcolpevoleèpunitoa richiestadelministrodellagiustizia, sempre che l'estradizionedi luinonsiastataconceduta,ovverononsiastataaccettatadalGovernodelloStatoincuieglihacommessoildelitto.

7Aisensidell’art10c.p.(Delittocomunedellostranieroall'estero):

1. Lo straniero, che, fuori dei casi indicatinegliarticoli7e8,commette interritorioestero,adannodelloStatoodiuncittadino,undelittoper ilquale la leggeitalianastabiliscelapenadimorteol'ergastolo,olareclusionenoninferiorenelminimoaunanno,èpunitosecondolaleggemedesima,semprechesitrovinelterritoriodelloStato,evisiarichiestadelministrodellagiustizia,ovveroistanzaoquereladellapersonaoffesa.

2. SeildelittoècommessoadannodelleComunitàeuropee,diunoStatoesteroodiunostraniero, ilcolpevoleèpunitosecondolaleggeitaliana,arichiestadelministrodellagiustizia,sempreche:

1. sitrovinelterritoriodelloStato;2. sitrattididelittoperilqualeèstabilitalapenadimorteodell'ergastolo,ovverodellareclusionenoninferiorenelminimoatreanni;3. l'estradizionediluinonsiastataconcessa,ovverononsiastataaccettatadalGovernodelloStatoincuieglihacommessoildelitto,odaquellodello

Statoacuiegliappartiene.


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1.1.2. IREATICHEDETERMINANOLARESPONSABILITÀAMMINISTRATIVADELL’ENTE

Le fattispeciedi reato suscettibilidi configurare la responsabilitàamministrativadellaSocietà sonosoltanto quelle espressamente indicate dal legislatore all’interno del Decreto, che, al momentodell’emanazione contemplava solo alcuni reati nei confronti della Pubblica Amministrazione. Illegislatore, anche in applicazione di successive direttive comunitarie, ha, nel corso degli anni,notevolmenteampliato ilcatalogodeiReatisottopostiall’applicazionedeld.lgs.231/2001,cheoggicomprende,inparticolare:

• Reati contro la Pubblica Amministrazione e contro il patrimonio della PubblicaAmministrazione(art.24e25);

• Reatiinformaticietrattamentoillecitodidati(art.24-bis8);

• Delittidicriminalitàorganizzata(art.24-ter);

• Reati in materia di falsità in monete, in carte di pubblico credito, in valori di bollo e instrumentiosegnidiriconoscimento(art.25-bis);

• Delitticontrol’industriaeilcommercio(art.25-bis.1);

• Reatisocietari9,compresoilreatodicorruzionetraprivati(art.25-ter);

• Reati commessi con finalità di terrorismo o di eversione dell’ordine democratico (art. 25 -quater);

• Pratichedimutilazionedegliorganigenitalifemminili(art.25-quater1);

• Delitticontrolapersonalitàindividuale(art.25-quinquies10);

• Reatiedillecitiamministratividiabusoemanipolazionedelmercato11(art.25-sexies); 8IlD.lgs. 15 gennaio 2016, n.7ha comportatol’abrogazione di vari reati previsi dal codice penale, e lamodifica di altre fattispecie penalmente rilevanti, espressamente

richiamatedall’art.24-bisd.lgs.231/2001(Delittiinformaticietrattamentoillecitodidati).Tralecondotteabrogate,vièl’art.485c.p.(Falsitàinscritturaprivata).Ciòhacomportatolamodificadell’art.490c.p.(Soppressione,distruzioneeoccultamentodiattiveri),chenonsiapplicapiùalcasodellescrittureprivate,cosìcomedell’art.491-bisc.p.(Documenti informatici), che ora prevede l’applicazione della disciplina penalistica riferita allefalsità nei documenti, solo quando esse riguardanodocumentiinformaticipubbliciaventiefficaciaprobatoria.Tra le condotte illecite parzialmente modificate, vi sono tutti i reati di “danneggiamento” dei sistemi informativi, nonché delle informazioni, dei dati o dei programmiinformatici, anch’essi richiamati dall’art. 24-bisd.lgs.231/2001; in questo caso, tutte le condotte di danneggiamento penalmente rilevati hanno subito una parzialeriformulazionedell’aggravante speciale,prevista inognicasoincui ilreatosiastatocommesso“conviolenzaallapersonaoconminacciaovveroconabusodellaqualitàdioperatoredisistema”. 9Con legge27maggio2015,n.69 recante“Disposizioni inmateriadidelitticontro lapubblicaamministrazione,diassociazioniditipomafiosoedifalso inbilancio”sono

statemodificate le fattispecie di reati di cui agli artt. 2621e2622 c.c. e introdotto il nuovo reatodi cui all’art. 2621-bis c.c. “Fatti di liveentità”, anch’esso integratonelcatalogodeireati231.10 Con legge 29 ottobre 2016, n. 199, recante “Disposizioni in materia di contrasto ai fenomeni del lavoro nero, dello sfruttamento del lavoro in agricoltura e diriallineamento retributivo nel settore agricolo” è stato recentemente introdotto, nel catalogo dei reati 231, l’art. 603bis c.p. “Intermediazione illecitae sfruttamentodellavoro”,checondannachiunque“1)reclutamanodoperaalloscopodidestinarlaallavoropressoterziincondizionidisfruttamento,approfittandodellostatodibisognodeilavoratori; 2) utilizza, assume o impiega manodopera, anche mediantel'attivitàdi intermediazione di cui al numero 1), sottoponendo i lavoratori a condizioni disfruttamentoedapprofittandodellorostatodibisogno.”.11 A seguito dell’emanazione della legge n. 62/2005 recante “disposizioni per l’adempimento degli obblighiderivantidall’appartenenzadell’Italia alleComunitàeuropee.LeggeComunitaria2004”,chehadispostoilrecepimentodellaDirettiva2003/6/CEsul“Marketabuse”edellerelativedisposizionidiattuazione,fraireatitipiciperiqualièprevistalaresponsabilitàdell’entesonooracompresiancheireatidiabusodiinformazioniprivilegiateedimanipolazionedelmercato.L’art.9della leggen.62/2005ha, infatti, innovatoprofondamenteladisciplinadegliemittentiregolatadalTestoUnicodellaFinanza(TUF–d.lgs.n.58/1998)coninterventimiratiinmateriadicomunicazionialpubblico,definizionedeireatidiabusodiinformazioniprivilegiateedimanipolazionedelmercato,introduzionediillecitiamministrativieampliamentodeipoteridivigilanzaediindaginedellaConsob.


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• Reatidiomicidiocolposoelesionicolposegraviogravissime,commesseconviolazionedellenormesullatuteladellasaluteesicurezzasullavoro(art.25-septies);

• Ricettazione, riciclaggio e impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita, nonchéautoriciclaggio12(art.25-octies);

• Delittiinmateriadiviolazionedeldirittod'autore(art.25-novies);

• Induzioneanonrenderedichiarazionioarenderedichiarazionimendaciall'autoritàgiudiziaria(art.25-decies);

• Reatiambientali13(art.25-undecies);

• ImpiegodicittadinidiPaesiterziilcuisoggiornoèirregolare(art.25–duodecies);

• Reatitransnazionali(legge16.3.06n.146).

1.1.3. LESANZIONIAPPLICABILIALL’ENTE

Le sanzioni previste dal d.lgs. 231/2001 a carico degli Enti in conseguenza della commissione otentatacommissionedeireatisopramenzionatisono:

• sanzione pecuniaria da un minimo di € 25.822,84 fino a un massimo di € 1.549.370,69 (esequestroconservativoinsedecautelare);

• sanzioni interdittive (applicabili anche qualemisura cautelare) di duratanon inferiorea tremesienonsuperioreadueanni,che,alorovolta,possonoconsisterein:

- interdizionedall’eserciziodell’attività;

- sospensioneorevocadiautorizzazioni, licenzeoconcessionifunzionaliallacommissionedell’illecito;

- divietodicontrattareconlaPubblicaAmministrazione;

- esclusione da agevolazioni, finanziamenti, contributi o sussidi ed eventuale revoca diquelliconcessi;

- divietodipubblicizzarebenioservizi;

• confiscadelprezzoodelprofittodelreato(esequestropreventivoinsedecautelare);

Intemadiresponsabilitàdellepersonegiuridiche(d.lgs.n.231/2001)deve, invece,evidenziarsichelanormativa inesameoltreadestenderelaresponsabilitàdeglientialleipotesidi reatodi abusodi informazioniprivilegiateedimanipolazionedelmercatodisciplinatedagli artt. 184e185del TestoUnicodellaFinanzaerubricaticoniltitolo“abusidimercato”all’art.25sexiesdeld.lgs.n.231/2001,haintrodottounanormadicrucialeimportanza.Si fa riferimento, cioè, all’’art. 187 quinquies del Testo Unico della Finanza, che considera, altresì, l’ente responsabile per gli abusi di mercato configuranti violazioniamministrative,commessesemprenell’interesseoavantaggiodell’entemedesimo,dasoggettiinposizioneapicaleovverodasoggettisubordinati.12

Il reato di autoriciclaggio (art. 648 ter.1 c.p.) è stato introdotto nel catalogo dei reati 231, dalla legge 15 dicembre 2014, n.186, recante “Disposizioni inmateria diemersioneerientrodicapitalidetenutiall'esterononchèperilpotenziamentodellalottaall'evasionefiscale.Disposizioniinmateriadiautoriciclaggio”.


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• pubblicazionedellasentenza(incasodiapplicazionediunasanzioneinterdittiva).

Le sanzioni interdittive si applicano solo relativamente ai Reati per i quali siano espressamenteprevisteepurchéricorraalmenounadelleseguenticondizioni:

• l’entehatrattodallaconsumazionedelReatounprofittodirilevanteentitàeilReatoèstatocommessodasoggettiinposizioneapicaleovverodasottopostiquando,intaleultimocaso,lacommissionedelReatoèstatadeterminataoagevolatadagravicarenzeorganizzative;

• incasodireiterazionedegliilleciti.

Fermal'applicazionedellesanzionipecuniarie,lesanzioniinterdittivenonsiapplicanoquando,primadelladichiarazionediaperturadeldibattimentodiprimogrado,concorronoleseguenticondizioni:

a) l'Enteharisarcitointegralmenteildannoehaeliminatoleconseguenzedannoseopericolosedelreatoovverosiècomunqueefficacementeadoperatointalsenso;

b) l'Ente ha eliminato le carenze organizzative che hanno determinato il Reato mediantel'adozioneel'attuazionedimodelliorganizzativiidoneiaprevenireReatidellaspeciediquelloverificatosi;

c) l'Entehamessoadisposizioneilprofittoconseguitoaifinidellaconfisca.

Il Decreto prevede, inoltre, che nei casi più gravi il giudice possa disporre l'interdizione definitivadall'esercizio dell'attività se l'enteha trattodalReatounprofittodi rilevanteentitàedègià statocondannato, almeno tre volte negli ultimi sette anni, alla interdizione temporanea dall'eserciziodell'attività.

Ilgiudicepuòaltresìapplicareall'ente,inviadefinitiva,lasanzionedeldivietodicontrattareconlaPubblica Amministrazione ovvero del divieto di pubblicizzare beni o servizi quando è già statocondannatoallastessasanzionealmenotrevoltenegliultimisetteanni.

Se l'EnteounasuaunitàorganizzativavienestabilmenteutilizzatoalloscopounicooprevalentediconsentireoagevolarelacommissionediReati,inrelazioneaiqualièprevistalasuaresponsabilità,èsempredispostal'interdizionedefinitivadall'eserciziodell'attività.

Nelle ipotesi di commissione, nelle forme del tentativo, dei delitti indicati nel Capo I del d.lgs.231/2001 (artt. da 24 a 25-duodecies), le sanzioni pecuniarie (in termini di importo) e le sanzioniinterdittive(interminiditempo)sonoridottedaunterzoallametà,mentreèesclusal’irrogazionedisanzionineicasiincuil’Enteimpediscavolontariamenteilcompimentodell’azioneolarealizzazionedell’evento.

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L’art. 25-undecies d.lgs.231/2001 è stato integrato con nuove fattispecie di reato dalla legge 22 magio 2015, n.68 recante “Disposizioni inmateria di delitti control'ambiente”.


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1.1.4. L’ESENZIONE DALLA RESPONSABILITÀ: IL MODELLO DI ORGANIZZAZIONE, GESTIONE ECONTROLLO

Il d.lgs. 231/2001 espressamente prevede, agli artt. 6 e 7, l’esenzione dalla responsabilitàamministrativa qualora l’Ente si sia dotato di effettivi ed efficaci modelli di organizzazione e digestione idonei a prevenire Reati della specie di quello verificatosi. L’adeguata organizzazionerappresentapertantoilsolostrumentoingradodinegarela“colpa”dell’Entee,conseguentemente,diescluderel’applicazionedellesanzioniacaricodellostesso.

Segnatamente,laresponsabilitàèesclusasel’enteprovache:

a) l’organodirigentehaadottatoedefficacementeattuato,primadella commissionedel fatto,modelli di organizzazione e di gestione idonei a prevenire Reati della specie di quelloverificatosi;

b) il compito di vigilare sul funzionamento e l’osservanza dei modelli di curare il loroaggiornamentoèstatoaffidatoaunorganismodell’entedotatodiautonomipoteridiiniziativaedicontrollo;

c) lepersonehannocommessoilfattoeludendofraudolentementeimodellidiorganizzazioneedigestione;

d) nonvièstataomessaoinsufficientevigilanzadapartedell’organismodicuiallaletterab).

L’adozionediunModello,specificamentecalibratosuirischicuièesposto l’Ente,voltoadimpedireattraverso la fissazione di regole di condotta, la commissione di determinati illeciti, costituiscedunque lamisura della diligenza definita dal legislatore e rappresenta – proprio in considerazionedellasuafunzionepreventiva-ilprimopresidiodelsistemarivoltoalcontrollodeirischi.

La mera adozione del Modello da parte dell’organo dirigente – che è da individuarsi nell’organotitolaredelpoteregestorio: ilConsigliodiAmministrazione–nonparetuttaviamisurasufficienteadeterminare l’esonero da responsabilità dell’Ente, essendo piuttosto necessario che ilModello siaancheefficaceedeffettivo.

Quanto all’efficacia delModello, il legislatore, all’art. 6, comma2,d.lgs.231/2001, statuisce che ilModellodevesoddisfareleseguentiesigenze:

1. individuare le attività nel cui ambito possono essere commessi Reati (cosiddetta“mappatura”delleattivitàarischio);

2. prevedere specifici protocolli diretti a programmare la formazione e l’attuazione delledecisionidell’enteinrelazioneaiReatidaprevenire;

3. individuare modalità di gestione delle risorse finanziarie idonee ad impedire lacommissionedeiReati;

4. prevedere obblighi di informazione nei confronti dell’organismo deputato a vigilare sul


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funzionamentoel’osservanzadeimodelli.

Lacaratteristicadell’effettivitàdelModelloèinvecelegataallasuaefficaceattuazioneche,anormadell’art.7,comma4,d.lgs.231/2001,richiede:

5. una verifica periodica e l’eventuale modifica dello stesso quando sono scopertesignificative violazioni delle prescrizioni ovvero quando intervengono mutamentinell’organizzazioneonell’attività(aggiornamentodelModello);

6. unsistemadisciplinare idoneoa sanzionare ilmancatorispettodellemisure indicatenelModello.

L’adozionediunModellodiOrganizzazione,GestioneeControllononcostituiscetuttaviaunobbligopergliEnti,bensìunamerafacoltà,chepermetteperòdibeneficiaredell’esenzionedaresponsabilitàedialtribeneficiinterminidiriduzionedellesanzioni.

1.1.4.1. Esenzione della responsabilità amministrativa in materia di salute e sicurezza sullavoro

Con l’introduzione dei Reati colposi nell’ambito di applicazione del Decreto, avvenuta con la L.123/2007(cheintroducendonelDecretol’art.25septieshaprevistolaresponsabilitàamministrativaper i reatidiomicidiocolposoe lesionigraviogravissimecommessi inviolazionedellenormesullatuteladellasaluteesicurezzasullavoro),ilcriteriodiesenzionedaresponsabilitàindicatoalpuntoc)–ecioèladimostrazionecheilfattoèstatocommessoattraversolafraudolentaelusionedeipresidipostidall’Entenell’ambitodellapropriaorganizzazione–proprioperlamancanzadellavolontarietàdell’eventolesivo(morteolesionigraviogravissime)nonpuòtrovareapplicazione.Intalcasol’entedovràdimostrareche laviolazionecolposacommessadalproprioesponenteèstatapostainesserenonostante fosse stato attuato un efficace sistema di monitoraggio dell’applicazione delle regole,generaliespeciali,volteadevitareilrischiodiverificazionedell’evento.

L’elemento essenziale ed unificante delle varie e possibili forme di responsabilità in materia disicurezza,ancheaifinidell’applicabilitàdell’art.25septiesdeld.lgs.231/2001,èrappresentatodallamancata adozione all’interno dell’Ente di tutte lemisure di sicurezza e prevenzione tecnicamentepossibilieconcretamenteattuabili,allalucedell’esperienzaedellepiùavanzateconoscenzetecnico-scientifiche. Gli obblighi di sicurezza in capo agli Enti, inoltre, devono essere considerati non solonellalorocomponentestatica(adozionedellemisurediprevenzioneesicurezza)maanchenellalorocomponente dinamica, che implica l’obbligo di informare e formare i lavoratori sui rischi propridell’attività lavorativaesullemisure idoneeperevitareirischioridurlialminimo.L’articolo30deld.lgs. 81/2008, che richiamaespressamente ild.lgs.231/2001,prevede, inparticolare, l’esclusionedalla responsabilità amministrativa per l’Ente che abbia adottato ed efficacemente attuato un


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Modello che assicuri un sistema aziendale finalizzato all’adempimento di tutti gliobblighi giuridicirelativi:

• alrispettodeglistandardtecnico-strutturalidileggerelativiadattrezzature,impianti,luoghidilavoro,agentichimici,fisiciebiologici;

• alle attività di valutazione dei rischi e di predisposizione delle misure di prevenzione e diprotezione;

• alleattivitàdinaturaorganizzativa,qualiemergenze,primosoccorso,gestionedegliappalti,riunioni periodiche di sicurezza, consultazioni dei rappresentanti dei lavoratori per lasicurezza;

• alleattivitàdisorveglianzasanitaria;

• alleattivitàdiinformazioneeformazionedeilavoratori;

• alleattivitàdivigilanzaconriferimentoalrispettodelleprocedureedelleistruzionidilavoroinsicurezzadapartedeilavoratori;

• all’acquisizionedidocumentazioniecertificazioniobbligatoriedilegge;

• alleperiodicheverifichedell'applicazioneedell'efficaciadelleprocedureadottate.

Per tutte le attività sopra elencate, il Modello deve prevedere idonei sistemi di registrazionedell’avvenutaattuazioneeinoltre,inragionedellanaturaedimensionidell'organizzazioneedaltipodiattivitàsvolta,un'articolazionedifunzionicheassicurilecompetenzetecnicheedipoterinecessariper la verifica, la valutazione, la gestione ed il controllo del rischio,anche inun’otticadi costanteaggiornamento per ilmantenimento nel tempodelle condizioni di idoneità dellemisure adottate.Infine la suddetta norma richiede che il Modello preveda un idoneo sistema di controllosull'attuazione delModello stesso, nonché un sistemadisciplinare idoneo a sanzionare ilmancatorispetto delle misure ivi indicate. Il riesame e l'eventuale modifica del Modello dovranno essereadottatiogniqualvoltasianoscoperteviolazionisignificativedellenormerelativeallaprevenzionedegli infortuni e all'igiene sul lavoro, ovvero in occasione di mutamenti nell'organizzazione enell'attivitàinrelazionealprogressoscientificoetecnologico.Ilcomma5delmedesimoarticolo30d.lgs. 81/2008 prevede che in sede di prima applicazione, i modelli di organizzazione aziendaledefiniticonformementealleLineeguidaUNI-INAILperunsistemadigestionedellasaluteesicurezzasul lavoro (SGSSL) del 28 settembre 2001 o al British Standard OHSAS 18001:2007 si presumonoconformiairequisitisoprarichiamati.

1.2. FONTIPERLACOSTRUZIONEDELMODELLO:LINEEGUIDADICONFINDUSTRIA.


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Perespressaprevisionelegislativa(art.6,comma3,d.lgs.231/2001),imodellidiorganizzazioneedigestione possono essere adottati sulla base di codici di comportamento redatti dalle associazionirappresentativedegliEnti,comunicatialMinisterodellaGiustizia.

Tra i principali strumenti giuridici che sono stati utilizzati per la definizione e l’aggiornamento delModello si annoverano, oltre alle norme codicistiche di natura civile e penale, le Linee GuidaelaboratedaConfindustria.

Confindustria,indata31marzo2014,haemanatounaversioneaggiornatadelleproprie“LineeGuidaperlacostruzionedeiModellidiOrganizzazione,GestioneeControlloexd.lgs.231/01”,nellequaliha,tra l’altro, sviluppato nuove indicazioni con riferimento alla copertura dei rischi rispetto allaverificazionedeiReatidaultimointrodottiall’internodelDecretoLegislativo231,tracuiinparticolareiReatidicuiall’art.25septies.

Il Ministero della Giustizia in data 21 luglio 2014 ha approvato dette Linee Guida, ritenendo chel’aggiornamento effettuato sia da considerarsi “complessivamente adeguato ed idoneo alraggiungimentodelloscopofissatodall’art.6delDecreto”.

LelineeguidadiConfindustriaindicanounpercorsochepuòessereinsintesicosìriepilogato:

• individuazione delle aree di rischio, volta a verificare in quale area/settore aziendale siapossibilelarealizzazionedeglieventipregiudizievoliprevistidald.lgs.231/2001;

• predisposizionediunsistemadicontrolloingradodiprevenireirischiattraversol’adozionediappositi protocolli. Le componenti più rilevanti del sistema di controllo ideato daConfindustriasono:

- codiceetico;

- sistemaorganizzativo;

- proceduremanualiedinformatiche;

- poteriautorizzativiedifirma;

- sistemidicontrollodigestione;

- comunicazionealpersonaleesuaformazione.

Lecomponentidelsistemadicontrollodevonoessereinformateaiseguentiprincipi:

• verificabilità,documentabilità,coerenzaecongruenzadiognioperazione;

• applicazionedelprincipiodiseparazionedellefunzioni(nessunopuògestireinautonomiauninteroprocesso);

• documentazionedeicontrolli;

• previsionediunadeguatosistemasanzionatorioperlaviolazionedellenormedelcodiceetico


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edelleprocedureprevistedalModello;

• individuazionedeirequisitidell’OrganismodiVigilanza,riassumibilicomesegue:

- autonomiaeindipendenza;

- professionalità;

- continuitàdiazione;

• obblighidiinformazionedapartedell’OrganismodiVigilanza.

PerlapredisposizioneModello,FPAhaquindiespressamentetenutoconto:

• delle disposizioni del d.lgs. 231/2001, della relazione ministeriale accompagnatoria e deldecretoministeriale 26 giugno 2003 n. 201 recante il regolamento di esecuzione del d.lgs.231/2001;

• dellelineeguidapredispostedaConfindustria;

• delladottrinaedellagiurisprudenzaformatesiadoggi.


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2. SEZIONESECONDA-ILCONTENUTODELMODELLODIFPAS.r.l.

2.1. ADOZIONEDELMODELLO

2.1.1. L’ATTIVITÀELASTRUTTURAORGANIZZATIVADIFPA

FPA vanta una trentennale esperienza nell’organizzazione di iniziative ed eventi di incontro econfronto con gli attori dell’innovazione. In tutti i suoi progetti, FPA adotta l’approccio delcoinvolgimentodellecommunitydiriferimento,favorendol’incontroelacollaborazioneperunarealee condivisa innovazione e modernizzazione del sistema Paese. Questa esperienza le permette diattivare numerose reti e community di innovatori. Di primaria importanza, quindi, è l’attività dinetworking, finalizzata allo scambio di esperienze, competenze e soluzioni tra i diversi attoriinteressatiallamodernizzazionedellapubblicaamministrazioneedeisistemiterritoriali.Atalfine,laSocietà propone strumenti di collaborazione e punti di incontro tra pubblica amministrazione,imprese,mondodellaricercaesocietàcivile,promuovendoegestendoeventi,convegni,congressi,seminari,whorkshop,anchepercontoditerzi.

Dal2015FPAèentrataafarpartedelgruppoDigital360,realtàdisuccessonell’ambitodellaricercaeconsulenzasuitemidell’innovazionedigitale.L’aziendaoggipuòcosìcontaresuunulteriorenetworkdiprofessionalitàinambitotecnologico,redazionaleelegalenellaprogettazioneesviluppodeipropriprogetti innovativi ed è in grado di attivare le sinergie con le testate più rappresentative nelpanorama editoriale italiano che si occupano dei temi dell’innovazione delle imprese, dellatrasformazionedigitaleedelmondodellestartup.

Tra i servizi proposti, la Società si occupa di svolgere attività editoriali e pubblicazioni su qualsiasimezzo,nelrispettodellaleggen.416/1981essmodifichee,piùingenerale,attivitàdicomunicazioneed informazione, o di ufficio stampa; realizza percorsi formativi professionali, anche attraversometodologieestrumentidiformazioneadistanza;progettaecreasiti interneteportali; istituisceesostiene comunità virtuali di soggetti pubblici e di cittadini;e fornisce consulenzadidirezioneedigestione. LaSocietà, inoltre, creaemantieneprogrammiapplicativi,progetta,costruisceegestiscebanche dati complete, nel rispetto del d.lgs.196/2003, anche di operatori che lavorano nel settorepubblicoeprivatoochefornisconoserviziperl’innovazioneel’organizzazione.

La Società è sottoposta all’attività di direzione e coordinamento da parte di Digital360 S.r.l. ed èamministrata di un Consiglio di Amministraione composto da 3 membri; la nomina degliamministratorielapreventivadeterminazionedelloronumerospettaall’Assembleaordinaria.

La struttura organizzativa di FPA è descritta in dettaglio nell’organigramma aziendale nel qualevengonoindividuateleAree,leDirezioni,leFunzioninonchéirelativiresponsabili.


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Al Consiglio di Amministrazione spettano tutti i più ampi poteri per la gestione ordinaria estraordinaria della Società, senza eccezioni di sorta, con facoltà pertanto di compiere tutti gli attiritenutiopportuniperl’attuazioneedilraggiungimentodelloscoposociale,esclusisoltantoquellichelaLegge,inmodotassativo,riservaall’Assemblea.

Il Consiglio di Amministrazione ha facoltà di nominare tra i socimembri uno o più amministratoridelegati,determinandoiloropoteriovverodiconferirespecialiincarichiadunoopiùamministratori,determinandoicompitieleattribuzionideimedesimi.

2.1.2. IPRINCIPIISPIRATORIDELMODELLO

IlpresenteModelloèstatopredispostonelrispettodellepeculiaritàdell’attivitàdellaSocietàedellasua struttura organizzativa nonché degli specifici strumenti già esistenti in FPA e diretti aprogrammare la formazione e l’attuazione delle decisioni aziendali e ad effettuare i controlli sulleattivitàaziendali,especificamentedeiseguenti:

• StrumentidiGovernance;

• Sistemadicontrollointerno.

2.1.2.1. Glistrumentidigovernance

Il Modello di FPA tiene conto degli strumenti di governo dell’organizzazione della Società che negarantisconoilfunzionamentoechepossonoesserecosìriassunti:

• L’atto costitutivo, che costituisce il documento fondamentale su cui è basato il sistema digoverno societario. Definisce lo scopo dell’azienda, la sede, l'oggetto sociale, la durata, ilcapitalesociale,nonchéipoterieleresponsabilitàdeiSoggettiapicali;

• ladocumentazioneorganizzativaaziendale,chedescrivelastrutturaorganizzativaeiprocessidi lavoro aziendali, i compiti e le responsabilità delle unità organizzative. I principalidocumentiorganizzativiaziendalisonorappresentatida:

o ilsistemadipoteriedelegheattribuiteaidiversiorganisocietari;o ledeliberedelC.d.A.;o i documenti interni relativi che disciplinano la struttura delle responsabilità e

descrivonol’organigrammaaziendale;

• il Codice Etico è costituito da un insieme volutamente snello di principi e valori che tutti isoggetti interni ed esterni, che hanno direttamente o indirettamente una relazione con laSocietà,devonorispettare.ÈstatoadottatodallaSocietàaconfermadell’importanzaattribuitadalverticeaziendaleaiprofilieticieacoerenticomportamentiimprontatiarigoreeintegrità.Inparticolare,FPAhaadottatoilCodiceEticodelGruppoDigital360;

• il corpo procedurale interno – costituito da procedure, istruzioni operative e comunicazioni


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internevoltearegolamentareinmodochiaroedefficaceiprocessirilevantidellaSocietà;

• ulterioristrumentididettaglio–jobtitle,jobprofil,modulistica,etc..

Leregole,leprocedureeiprincipicontenutinelladocumentazionesopraelencata,purnonessendoriportati dettagliatamente nel presenteModello, costituiscono un prezioso strumentoapresidiodicomportamenti illeciti ingenerale, inclusiquellidicuiald.lgs.231/2001chefapartedelpiùampiosistemadiorganizzazione,gestioneecontrollocheilModellointendeintegrareechetuttiisoggettiDestinatarisonotenutiarispettare,inrelazionealtipodirapportoinessereconlaSocietà.

2.1.2.2. Ilsistemadicontrollointerno

Il sistemadicontrolli internigiàesistenteeattuatodaFPA,èunsistemastrutturatoedorganicodiattività, procedure, regole comportamentali, comunicazioni di servizio e strutture organizzativefinalizzato a presidiare nel continuo i rischi della Società, che pervade tutta l’attività aziendale ecoinvolgesoggettidifferenti.

I principali obiettivi del sistema dei controlli interni della Società si sostanziano nel garantire conragionevolesicurezzailraggiungimentodiobiettivioperativi,d’informazioneediconformità:

• l’obiettivo operativo del sistema dei controlli interni concerne l’efficacia e l’efficienza dellaSocietànell’impiegarelerisorse,nelproteggersidaperditeenellasalvaguardiadelpatrimonioaziendale: in tal caso, il sistema dei controlli interni mira ad assicurare che in tuttal’organizzazione il personale operi per il conseguimento degli obiettivi aziendali e senzaanteporrealtriinteressiaquellidellaSocietà;

• l’obiettivodi informazione siesplicanellapredisposizionedirapporti tempestiviedaffidabiliper il processo decisionale all’interno dell’organizzazione e risponde, altresì, all’esigenza diassicuraredocumentiaffidabilidirettiall’esterno,nelrispettodellatuteladellariservatezzadelpatrimonioinformativoaziendale;

• l’obiettivodiconformitàassicurachetutteleoperazionisianocondottenelrispettodelleleggiedeiregolamenti,deirequisitiprudenziali,nonchédellepertinentiprocedureinterne.

Ilsistemadeicontrollicoinvolgeognisettoredell’attivitàsvoltadallaSocietàattraversoladistinzionedei compiti operativi da quelli di controllo, attutendo ragionevolmente ogni possibile conflitto diinteresse.Allabasediquestaarticolazionedeicontrollistannoiseguentiprincipigenerali:

• ognioperazione,transazioneoazionedeveessereverificabile,documentata,ecoerente;


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• nessunodevepotergestireinautonomiauninteroprocesso(segregazionedeicompiti);

• il sistema di controllo deve poter documentare l’effettuazione dei controlli, anche disupervisione.

Icontrollicoinvolgonoanche ilConsigliodiAmministrazione,nell’ambitoesecondoquantostabilitodalle leggi, normative e codici di comportamento vigenti. La responsabilità circa il correttofunzionamentodelSistemadiControlloInternoèpropriadiciascunastrutturaorganizzativapertuttiiprocessidicuihalaresponsabilitàgestionale.La tipologia di struttura dei controlli aziendali esistente è ispirata alle indicazioni fornite dal CoSOReport e dal CorporateGovernance PaperAIIA (Associazione Italiana InternalAuditors) -Approcciointegratoalsistemadicontrollointerno–estrutturatasutrelivelli:

• un primo livello che definisce e gestisce i controlli cosiddetti di linea, insiti nei processioperativi:sitrattadiqueicontrolliprocedurali,informatici,comportamentali,amministrativo-contabili, etc. svolti sia da chi mette in atto una determinata attività, sia da chi ne ha laresponsabilità di supervisione. Tutte le funzioniaziendali eseguono tali controllidirettinellagestione delle proprie responsabilità; sono controlli di tipo sia gerarchico che funzionalefinalizzatiadassicurareilcorrettosvolgimentodelleoperazioni;

• unsecondolivellochepresidiailprocessodivalutazioneecontrollodeirischigarantendonelacoerenzarispettoagliobiettiviaziendali,rispondendoacriteridisegregazioneorganizzativainmodosufficienteperconsentireunefficacemonitoraggio;

• un terzo livello che garantisce la bontà del disegno e del funzionamento del complessivoSistema di Controllo Interno. Quest’attività è svolta dall’Organismo di Vigilanza attraversoun’attivitàdimonitoraggiodeirischiedeicontrollidilineainessere.

Il sistema di governo e controllo societario esistente contiene elementi validi per poter essereutilizzato anche per la prevenzione dei reati contemplati dal Decreto. In ogni caso il Consigliod’Amministrazione, sensibileall’esigenzadi assicurare condizionidi correttezzae trasparenzanellaconduzionedegliaffariedelleattivitàaziendali,atuteladellapropriaposizioneedimmagine,delleaspettative dei propri sociedel lavorodeipropridipendenti,hadecisodi sottoporre comunqueanuovo esame i propri strumenti organizzativi, di gestione e di controllo, al fine di verificare lacorrispondenzadeiprincipicomportamentaliedelleproceduregiàadottateallefinalitàprevistedalDecretocomenegliultimiannimodificato,ovenecessario,adeguandolial finedirenderliconformialle citate finalità. Tale verifica verrà reiterata in futuro al fine dimonitorare sistematicamente lacorrispondenzadeiprincipicitaticonlefinalitàdelDecreto.

2.1.3. LACOSTRUZIONEDELMODELLO


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LasceltadelConsigliodiAmministrazionediFPAdidotarsidiunModellosiinseriscenellapiùampiapoliticad’impresadellaSocietàchesiesplicitaininterventiediniziativevolteasensibilizzaresiatuttoilpersonaleappartenenteaFPA(dalmanagementailavoratorisubordinati)siatuttiiSoggettiTerzieiSoggettiUlterioriallagestionetrasparenteecorrettadellaSocietà,alrispettodellenormegiuridichevigentiedeifondamentaliprincipidieticadegliaffarinelperseguimentodell’oggettosociale.

La“costruzione”delpresenteModellohapreso l’avviodall’analisidelsistemadigovernance,dellastrutturaorganizzativaedituttiiprincipiispiratoridicuialprecedenteparagrafo1.2,edhatenutoinespressa considerazione le indicazioni ad oggi rilevate dalla giurisprudenza e dai pronunciamentianche provvisori dell’Autorità Giudiziaria, unitamente a quelle espresse dalle Associazioni diCategoria(tipicamenteConfindustria).

IlprocessodipredisposizionedelModellosièdunquesviluppatoindiversefasi,basatesulrispettodeiprincipiditracciabilitàeverificabilitàdelleattivitàsvolte.

Il punto di partenza è stato la valutazione del rischio di commissione dei Reati nell’ambito dellosvolgimento delle attività sensibili individuate. La mappatura di tali processi ha comportatoun’identificazionepuntualedellepossibilicondotteattraverso lequalisiateoricamentepossibile lacommissionedeiReati.

Si è quindi provveduto alla valutazione del sistema di controllo interno a presidio dei rischiindividuati, all’adozione del Codice Etico e di specificiProtocolli, finalizzati a governare i profili dirischioenucleatiaseguitodell’attivitàdimappaturadelleattivitàsocietarie(cfr.paragrafo2.1.3.1.),secondoquantorichiestodall’art.6c.2lett.b)deld.lgs.231/01.

Inconformitàaquantorichiestodagliartt.6c.2lett.d)elett.e)delDecreto,sièprovvedutoquindi:

• adefinirelecaratteristiche,iruolieicompitidell’OrganismodiVigilanza(cosìcomeriportatonel successivo paragrafo 2.2),espressamenteprepostoalpresidiodell’effettivaapplicazionedelModelloedallasuacostanteverificainterminidiadeguatezzaedefficacia;

• adelineareunapparatosanzionatorio(riportatonelsuccessivoparagrafo2.3)avversoatutteleviolazionialModello;

• a definire lemodalità didiffusione delModelloedi relativa formazionedelpersonale (cosìcomeindicatonelsuccessivoparagrafo2.4);

• adefinirelemodalitàdiaggiornamentodelModellostesso(riportatonelsuccessivoparagrafo2.5).

2.1.3.1. Lamappadelleattivitàarischio


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IlModellodiFPAsibasasullaindividuazionedellamappadelleattivitàarischio,ovverodelleattivitànelcuiambitopossonoesserecommessiireati,secondoquantoespressamenteprevistodall’art.6,c.II,lett.a)delDecreto.

Lamappatura delle attività a rischio è stata realizzata valutando gli specifici ambiti operativi e lastrutturaorganizzativadiFPA,conriferimentoairischidireatoinconcretoprospettabili.

La metodologia seguita ha visto il coinvolgimento di un gruppo di lavoro integrato composto daprofessionistiesterni-concompetenzediriskmanagementecontrollointerno,legaliepenalistiche–erisorseinternedellaSocietà.

Diseguitosonoespostelemetodologieseguiteeicriteriadottatinellevariefasi.

Ifase:raccoltaeanalisidituttaladocumentazionerilevante

Propedeuticaall’individuazionedelleattivitàarischioèstatal’analisidocumentale:sièinnanzituttoprocedutoaraccogliereladocumentazioneufficialerilevanteedisponibilepressolaSocietàalfinedimegliocomprenderel’attivitàdellaSocietàeidentificareleareeaziendalioggettod’analisi.

Atitoloesemplificativoenonesaustivoèstataanalizzatalaseguentedocumentazione:

• organigrammaaziendale;

• StatutoeVisuraCamerale;

• regolamentioperativieprocedureformalizzate;

• disposizioniecomunicazioniorganizzative;

• delegheeprocure;

• procedureeistruzionioperative;

• CodiceEtico;

• bilanciannuali;

• altradocumentazione.

SièaltresìtenutocontodituttelevicendechehannointeressatolaSocietàconriferimentoalleareesensibililegatealDecreto.

IIfase:riskassessment

Scopodellafaseinoggettoèstatalapreventivaidentificazionedeiprocessi,sottoprocessiedattivitàaziendali e quindi l’individuazione delle aree di rischio ovvero delle aree aziendali nel cui ambitopossonoesserecommessiireati.Afronteditaleclassificazione,sonostatequindiidentificatelerisorseaziendaliconunaconoscenzaapprofonditadeicitatiprocessiaziendaliedeimeccanismidicontrolloesistenti;questerisorsesono


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state intervistate dal gruppodi lavoroal finedi costruireunModello ilpiùpossibileaderenteaglispecificiambitioperativieallastrutturaorganizzativadellasocietà,conriferimentoairischidireatoinconcretoprospettabili.Leintervisteinfatti,finalizzatealtresìadavviareilprocessodisensibilizzazionerispettoalleprevisionidi cui al d.lgs. 231/2001, alle attività di adeguamento della Società al predetto Decreto,all’importanza del rispetto delle regole interneadottatedallaSocietàper laprevenzionedei reati,sonostatecondotteconl’obiettivodiindividuareiprocessieleattivitàpotenzialmentearischiodicommissione dei reati previsti dal Decreto nonché i presidi già esistenti atti amitigare i predettirischi.È stata cosìeffettuataunamappaturadi tutti iprocessidellaSocietà,articolati insottoprocessiedattività con evidenza delle Unità Organizzative coinvolte e dello specifico profilo di rischio dipotenzialeverificazionedeireatipresupposti.

I risultati di tale attività sono stati formalizzati in specifici documenti denominati “Matrici di RiskAssessment” che sono poi stati condivisi ed approvati dalle risorse intervistate e rimangono adisposizionedell’OrganismodiVigilanzaperl’attivitàistituzionaleadessodemandata.

É importante evidenziare che lamappa delle attività a rischio fotografa la situazione esistente alladata di redazione del presente Modello. L’evolvere delle attività aziendali richiederà il necessarioaggiornamento dellamappatura, al fine di ricomprendere gli eventuali rischi associabili alle nuoveattività.

Conformementeaquantoprevistodall’art.6,comma2,lett.a)d.lgs.231/01siriportanoleareediattivitàaziendaliindividuatecomearischio,ovveronelcuiambitopotrebberoesserepresentirischipotenzialidicommissionedellefattispeciedireatoprevistedalDecreto.

Inparticolaresonostateidentificateleseguentiareedirischio:• Selezione,assunzioneegestionedelpersonale• Gestionedelleconsulenzeedeirapporticoniprofessionistiesterni• Gestionedellacontabilità,predisposizionedelbilancioedoperazionisulpatrimonio• Gestionedeiflussimonetariefinanziari• Approvvigionamentodibenieservizi• GestionedegliadempimentiedeirapporticonlaPubblicaAmministrazione• Stipulazioneedesecuzionedegliaccordicontrattualiconlaclientelapubblicaeprivata• Gestionedelcontenziosoedegliaccorditransattivi• GestionedeisistemiinformativieICT• Gestionedellesponsorizzazioni,liberalitàespesedirappresentanza• Gestionedegliadempimentiinmateriaambientale• GestionedegliadempimentiinmateriadiSaluteesicurezzaneiluoghidilavoro• Gestionerapportiinfragruppo


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IIIfase:GapAnalysis

Scopo di tale fase è consistito nell’individuazione, per ciascuna area di rischio, dei presidiorganizzativi,di controlloecomportamentoesistentiapresidiodellespecifichefattispeciedi reatorichiamate dal Decreto, nella valutazione della loro idoneità a prevenire i rischi evidenziati nellaprecedentefasediriskassessmentequindinelleazionidimiglioramentodaapportare.

É stata fattaquindiun’analisi comparativa tra l’organizzazioneesistente (“as is”)edunModellodiriferimento a tendere valutato sulla base del contenuto del Decreto, delle indicazioni dell’ampiagiurisprudenzaedellelineeguidadiConfindustria(“tobe”).Dataleconfrontosonostateidentificatele aree dimiglioramento del sistemadi controllo interno esistente che saranno implementate neiProtocollienelcorpoprocedurale.

2.1.3.2. Iprotocolli

A seguito della identificazione delle attività a rischio e in base al relativo sistema di controlloesistente,laSocietàhaelaboratospecificiProtocolli,inconformitàaquantoprescrittodall’art.6c.2lett. b) d.lgs. 231/2001, che contengono un insieme di regole e di principi di controllo e dicomportamentoritenutiidoneiagovernareilprofilodirischioindividuato.

Perciascunaareadirischiononritenutasufficientementepresidiatadalcorpoproceduraleinterno,èstato creato un Protocollo, ispirato alla regola di renere documentate e verificabili le varie fasidelprocessodecisionale,ondesiapossibilerisalireallamotivazionechehaguidatoladecisione.

Nell’ambitodiciascunProtocollosirilevano:• obiettivideldocumento;• ambitodiapplicazione;• ruolicoinvoltinell’areadirischio;• principidicomportamento;• principidicontrollo;• reportingall’OrganismodiVigilanza;

IprincipidicontrolloriportatineiProtocollifannoriferimentoa:

• livelliautorizzativi;• segregazionefunzionaledelleattivitàautorizzative,operativeedicontrollo;• principidicomportamento;• controllispecifici;• formalizzazione;• tracciabilitàdelprocessodecisionaleearchiviazionedelladocumentazioneasupporto.


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I Protocolli sono stati sottoposti all’esamedei soggetti aventi la responsabilità della gestione delleattività a rischio per la loro valutazione e approvazione, rendendo così ufficiali ed obbligatorie leregole di condotta ivi contenute nei confronti di tutti coloro che si trovino a compiere l’attivitànell’ambitodellaqualeèstatoindividuatounprofilodirischio.

La definizione dei Protocolli si completa e si integra con il Codice Etico, a cui la Società intendeuniformare la gestione delle proprie attività anche in relazione ai comportamenti che possonointegrarelefattispeciedireatodisciplinatedald.lgs.231/2001.

I principi etici sono il fondamento della cultura aziendale e rappresentano gli standard dicomportamentoquotidianoall’internoeall’esternodiFPA.

Inparticolare,laSocietàsiimpegnaa:

• operarenelrispettodellaleggeedellanormativavigente;

• improntaresuprincipidieticità,trasparenza,correttezza,legittimitàedintegritàirapporticonlaPubblicaAmministrazione;

• mantenereneirapporticoniclienti,fornitoriedappaltatoriuncomportamentocollaborativocaratterizzatodalealtàedisponibilitàevoltoadevitareconflittidiinteresse.

Laddove ritenuto opportuno, si provvederà all’emanazione di apposite procedure interne cherecepiscanoneldettagliolesingoledisposizioni.

2.2. ORGANISMODIVIGILANZA

2.2.1. LECARATTERISTICHEDELL’ORGANISMODIVIGILANZA

L’esenzione dalla responsabilità amministrativa – come disciplinata dall’art. 6 comma 1 d.lgs.231/2001 – prevede anche l’obbligatoria istituzione di un Organismo di Vigilanza interno all’Ente,dotato sia di un autonomo potere di controllo (che consenta di vigilare costantemente sulfunzionamento e sull’osservanza del Modello), sia di un autonomo potere di iniziativa, a garanziadell’aggiornamentodelModellomedesimo,alfinediassicurareun’effettivaedefficaceattuazionedelModello.

Lacaratteristicadell’autonomiadeipoteridiiniziativaecontrolloincapoall’OdVèrispettatase:

• è garantita all’OdV l’indipendenza gerarchica rispetto a tutti gli organi sociali sui quali èchiamato a vigilare facendo in modo che lo stesso riporti direttamente al Consiglio diAmministrazione;

• isuoicomponentinonpartecipanodirettamentealledecisionioalleattivitàdivigilanzaperlequalisiaravvisabileunconflittodiinteresse(es.decisionicheriguardanounambitonelqualeil


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componente ha uno specifico interesse e che potrebbe comportare una commistione trasoggettocontrolloreecontrollato).Lagestionedeiconflittidiinteresseincapoaicomponentidell’OrganismodiVigilanzanonché,iconseguentiobblighidiastensionesonoappositamentedisciplinatidalRegolamentointernodidettoOrganismo;

• sia dotato di autonomia finanziaria. All’OdV è assegnato un budget annuo, stabilito condelibera dal Consiglio di Amministrazione, che dovrà consentirgli di poter svolgere i suoicompitiinpienaautonomia.

Oltreall’autonomiadeipoteriprevistadallostessoDecreto,laSocietàharitenutodiallinearsianchealle Linee Guida di Confindustria nonché alle pronunce della magistratura in materia, che hannoindicatocomenecessariancheirequisitidiprofessionalitàedicontinuitàdiazione.

Perquantoattieneal requisitodellaprofessionalità,ènecessarioche l’OdVsiadotatodispecifichecompetenzedinaturagiuridica,conparticolareriferimentoaquelledinaturapenalisticaesiaaltresìingradodiassolverelepropriefunzioniispettiverispettoall’effettivaapplicazionedelModelloeche,alcontempo,abbialenecessariequalitàpergarantireladinamicitàdelModellomedesimo,attraversopropostediaggiornamentodaindirizzarealverticesocietario.

Quanto,infine,allacontinuitàdiazione,l’OdVdovràgarantirelacostanteattivitàdimonitoraggioediaggiornamentodelModelloe la suavariazionealmutaredellecondizioniaziendalidi riferimentoerappresentareunreferentecostanteperiDestinataridelModello.

Per quanto concerne la possibile composizione dell’OdV, la dottrina e la prassi hanno elaboratodiverse soluzioni, in ragione delle caratteristiche dimensionali ed operative dell’Ente, delle relativeregole di corporate governance e della necessità di realizzare un equo bilanciamento tra costi ebenefici. Sono pertanto ritenute percorribili sia ipotesi di definizione di strutture appositamentecreate nell’Ente, che l’attribuzione dei compiti dell’OdV ad organi già esistenti. Del pari, possonoprescegliersisiastruttureacomposizionecollegialechemonosoggettiva.Infine,nell’enucleazionedeicomponenti dell’OdV, è possibile affidare detta qualifica a soggetti esterni, che posseggano lespecifichecompetenzenecessarieperlamiglioreesecuzionedell’incarico.

Daultimoaisensidell’art.6comma4bisdelDecreto,introdottodall’art.14comma12,dellaLegge12novembre2011,n.183,nellesocietàdicapitalilafunzionediOrganismodiVigilanzapuòesseresvoltadalcollegiosindacale,dalconsigliodisorveglianzaodalcomitatoperilcontrollodellagestione.

2.2.2. L’IDENTIFICAZIONEDELL’ORGANISMODIVIGILANZA

Salvo il caso in cui l’Ente decida di affidare l’incaricodiOrganismodiVigilanzaadunodei soggettiindicatiall’art.6comma4bisdeld.lgs.231/2001,laconcretacostituzioneditaleorganismoèrimessaall’iniziativaorganizzativadell’Ente,sempreinfunzionedelquadrodelineatodalDecreto.


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In considerazionediquantosopra,nelcasodispecie, laSocietà, tenutocontodell’ampiezzaedellacomplessitàdellasuastrutturaedelleattivitàchevengonosvolte,hasceltodidotarsidiunorganismoplurisoggettivocompostodatremembri,dicuiunoconfunzionidipresidente,alfinedigarantireunamaggioreeffettivitàdeicontrollidemandatidalDecreto231/2001all’OdV.

L’OdVènominatocondeliberadelConsigliodiAmministrazioneerimaneincaricaperunperiodononsuperioreatreanni, indipendentementedalladuratadelmandatodelConsigliodiAmministrazionemedesimo. Ciascun componente dell’Organismo di Vigilanza può essere rieletto al termine di ognimandato.

Lanominaqualecomponentedell’OrganismodiVigilanzaècondizionatadallapresenzadeirequisitisoggettividieleggibilità,lacuiricorrenzaelapermanenzaverrannoaccertateannualmentedapartedelConsigliodiAmministrazione.

In primis, i componenti dell’Organismodi Vigilanza di FPA, ai fini della valutazionedel requisitodiindipendenza,dalmomentodellanominaepertuttaladuratadellacarica,nondovranno:

• rivestireincarichiesecutiviodelegatinelConsigliodiAmministrazionedellaSocietà;

• parteciparedirettamentealledecisionioalleattivitàdivigilanzaperlequalisiaravvisabileunconflittodiinteressesullabasediquantoprescrittodalRegolamentointernodell’OrganismodiVigilanza;

• far parte del nucleo familiare degli amministratori esecutivi o dell’azionista o di uno degliazionistidelgruppodicontrollo,dovendosiintenderepernucleofamiliarequellocostituitodalconiugenonseparatolegalmente,daiparentiedaffinientroilquartogrado.

Inoltre la Società ha stabilito che i componenti dell’OdVdevono essere inpossessodei requisitidiprofessionalitàedionorabilitàdicuiall’art.109deld.lgs.1settembre1993,n.385.Inparticolare,icomponentidell’OrganismodiVigilanzanondevonoessere stati condannati con sentenzaancorchénondefinitiva,oconsentenzadiapplicazionedellapenasurichiesta(emessaexartt.444ess.c.p.p.)eancheseconpenacondizionalmentesospesa,salviglieffettidellariabilitazione:

1. alla reclusione per un tempo non inferiore ad un annoper uno dei delitti previsti dal regiodecreto16marzo1942,n.267(cd.leggefallimentare);

2. apenadetentivaperuntempononinferioreadunannoperunodeireatiprevistidallenormechedisciplinanol’attivitàbancaria,finanziaria,mobiliare,assicurativaedallenormeinmateriadimercatievalorimobiliari,distrumentidipagamento;

3. alla reclusione per un tempo non inferiore ad un anno per un delitto contro la PubblicaAmministrazione, contro la fede pubblica, contro il patrimonio, contro l’economia pubblica,perundelittoinmateriatributaria;

4. perunqualunquedelittononcolposoallapenadellareclusioneperuntempononinferiorea


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dueanni;

5. per uno dei reati previsti dal titolo XI del libroVdel codice civile così come riformulatodeld.lgs.61/02(Disciplinadegliillecitipenalieamministrativiriguardantilesocietàcommerciali);

6. per un reato che importi e abbia importato la condanna ad una pena da cui derivil’interdizione, anche temporanea, dai pubblici uffici, ovvero l’interdizione temporanea dagliufficidirettividellepersonegiuridicheedelleimprese;

7. perunadellemisurediprevenzioneprevistedall’art.10,comma3,dellalegge31maggio1965,n. 575, come sostituito dall’articolo 3 della legge 19 marzo 1990, n. 55 e successivemodificazioni(Disposizionicontrolamafia);

8. perlesanzioniamministrativeaccessorieprevistedall’art.187-quaterdelDecretoLegislativon.58/1998(TUF-Testounicodelledisposizioniinmateriadiintermediazionefinanziaria).

L’eventuale revoca dei componenti dell’Organismo di Vigilanza potrà esclusivamente disporsi perragioniconnesseagraviinadempimentirispettoalmandatoassunto,ivicompreseleviolazionidegliobblighidi riservatezzae le intervenutecausedi ineleggibilità sopra riportate.Atitolomeramenteesemplificativo,costituisconogiustacausadirevocadeicomponentidell’OdVunacomprovatagravenegligenzae/ograveimperizianelvigilaresullacorrettaapplicazionedelModelloesulsuorispetto,nonché–piùingenerale–nellosvolgimentodelpropriomandato.

La revocadelmandatodovrà, inognicaso,esseredeliberatadalConsigliodiAmministrazionedellaSocietàconattochespecifichichiaramenteimotividelladecisioneintrapresa.

Icomponentidell’OrganismodiVigilanzadecadonodallacaricanelmomentoincuivenganoatrovarsisuccessivamenteallaloronomina:

1. inunadelleseguentisituazionienellospecifico:

a. coloro che si trovano nelle condizioni previste dall'articolo 2382 c.c. (l'interdetto,l'inabilitato,ilfallito,ochièstatocondannatoadunapenacheimportal'interdizione,anchetemporanea,daipubbliciufficiol'incapacitàadesercitareufficidirettivi);

b. ilconiuge,iparentiegliaffinientroilquartogradodegliamministratoridellaSocietà,gli amministratori, il coniuge, i parenti e gli affini entro il quarto grado degliamministratoridellesocietàdaquestacontrollate,dellesocietàchelacontrollanoediquellesottoposteacomunecontrollo;

2. condannati,ancheconsentenzanondefinitiva(intendendosipersentenzadicondannaanchequellapronunciataexart.444c.p.p.)perunodeireatiindicatiainumeri1,2,3,4,5,6edellecondizionidiineleggibilitàinnanziindicate.

Costituisconoinoltrecausedidecadenzadallafunzionedicomponentedell’OrganismodiVigilanza:

3. lacondannaconsentenzanondefinitivaperunodeireatideinumerida1a6dellecondizioni


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diineleggibilitàinnanziindicate;

4. l’applicazione di una delle pene di cui ai numeri da 1 a 6 delle condizioni di ineleggibilitàinnanziindicate;

5. l’applicazionediunamisuracautelarepersonale;

6. l’applicazione provvisoria di una dellemisure di prevenzione previstedall’art.10, comma3,dellalegge31maggio1965,n.575,comesostituitodall’articolo3dellalegge19marzo1990,n. 55 e successivemodificazioni e delle sanzioni amministrative accessorie previste dall’art.187-quaterdelDecretoLegislativon.58/1998(TUF).

Costituiscono infine ulteriori cause di ineleggibilità o decadenza per i membri dell’OdV rispetto aquelleprecedentementedelineateleseguenti:

7. l’esserstatosottopostoamisurediprevenzionedispostedall’autoritàgiudiziariaaisensidellaleggesullemisurediprevenzioneneiconfrontidellepersonepericoloseperlasicurezzaeperlapubblicamoralità(leggen.1423del56)odellaleggen.575del1965(disposizionicontrolamafia);

8. l’esser indagati o condannati, anche con sentenza non definitiva o emessa ex artt. 444e ssc.p.p. (patteggiamento)oancheseconpenacondizionalmentesospesa,salviglieffettidellariabilitazioneperunoopiùillecititraquellitassativamenteprevistidald.lgs.231/01.

Siprecisainfinecheladecadenzadallacaricadicomponentedell’OdVoperaautomaticamentesindalmomento della sopravvenienza della causa che l’ha prodotta, fermi restando gli ulteriori obblighisottodescritti.

Lanominadeimembridell’OrganismodiVigilanzadapartedelConsigliodiAmministrazionedivieneefficacesoloinseguitoalrilasciodapartediciascunmembrodiunaformaleaccettazioneperiscrittodell’incarico. Ciascun componente dell’OrganismodiVigilanzapuò rinunciarealla carica inqualsiasimomento,previacomunicazionedapresentarsiperiscrittoalConsigliodiAmministrazioneedincopiaconoscenzaaglialtricomponenti.

Incasodisopravvenutacausadidecadenzadallacarica, ilmembrodell’OdVinteressatodevedarneimmediata comunicazione per iscritto al Consiglio di Amministrazione e per conoscenza agli altrimembri dell’Organismo di Vigilanza medesimo. Anche in assenza della suddetta comunicazione,ciascunmembro dell’Organismodi Vigilanza che venga a conoscenza dell’esistenza di unacausadidecadenza in capo ad un altro componente, deve darne tempestiva comunicazione per iscritto alConsigliodiAmministrazioneper consentirealmedesimodiadottare inecessariprovvedimentidelcaso.

In caso di rinuncia, sopravvenuta incapacità,morte, revoca o decadenza diunmembrodell’OdV, ilConsigliodiAmministrazioneprovvedeadeliberarelanominadelsostituto,senzaritardo.


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In caso di rinuncia, sopravvenuta incapacità,morte, revocaodecadenzadelPresidente, subentraaquestiilmembropiùanziano,ilqualerimaneincaricafinoalladataincuiilC.d.A.abbiadeliberatolanominadelnuovoPresidentedell’OdV.

Durante l’eventuale periodo di vacatio per il verificarsidiunoegli eventi sopradelineati, i restantimembri dell’Organismo di Vigilanza restano in carica con l’onere di richiedere al Consiglio diAmministrazionediprocederetempestivamenteallanominadelmembromancante.

2.2.3. LADEFINIZIONEDEICOMPITIEDEIPOTERIDELL’ORGANISMODIVIGILANZA

Ladisposizionedicuiall’art.6,comma1,lett.b)delDecretostabilisceespressamentecheicompitidell’OdVsono la vigilanza sul funzionamentoe sull’osservanzadelModello,nonché la curadel suoaggiornamento.

Inparticolare,l’OdVdovràsvolgereiseguentispecificicompiti:

a) vigilare sul funzionamento del Modello e sull’osservanza delle prescrizioni ivi contenute dapartedeiDestinatari,verificandolacoerenzatraicomportamenticoncretiedilModellodefinito,proponendo l’adozione degli interventi correttivi e l’avvio dei procedimenti disciplinari neiconfrontideisoggettiinteressati.Piùprecisamentedovrà:

• verificare l’adeguatezza delle soluzioni organizzative adottate per l’attuazione del Modello(definizione delle clausole standard, formazione degli amministratori e dei procuratori,provvedimentidisciplinari,ecc.),avvalendosidellecompetentistruttureaziendali;

• attivareeimplementareilsistemadicontrollo;

• predisporreilpianoperiodicodelleverifichesull’adeguatezzaefunzionamentodelModello;

• effettuare verifiche periodiche, nell’ambito del piano approvato, sulle attività od operazioniindividuatenelleareearischio;

• effettuare verifiche mirate su determinate operazioni o su atti specifici e rilevanti posti inesseredallaSocietànelleareedi rischiononché sul sistemadeipoteri al finedigarantire lacostanteefficaciadelModello;

• promuovere incontri periodici (concadenzaalmenoannuale) con laSocietàdiRevisioneperconsentire lo scambio di informazioni rilevanti ai fini della vigilanza sul funzionamento delModello;

• promuovere idonee iniziative per la diffusione della conoscenza e della comprensione deiprincipidelModello;

• disciplinare adeguatimeccanismi informativi prevedendouna casella dipostaelettronicaedidentificandoleinformazionichedevonoesseretrasmesseall’OdVomesseasuadisposizione;


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• raccogliere,esaminare,elaborareeconservareleinformazionirilevantiinordinealrispettodelModello;

• valutarelesegnalazionidipossibiliviolazionie/oinosservanzedelModello;

• segnalare tempestivamente le presunte violazioni e inosservanze del Modello all’organodirigente (Consiglio di Amministrazione), per gli opportuni provvedimenti disciplinari dairrogareconilsupportodellefunzionicompetenti;

• verificare che le violazioni del Modello siano effettivamente e sanzionate nel rispetto delsistemasanzionatorioadottatodaFPA.

b) Vigilare sull’opportunità di aggiornamento del Modello, informando nel caso il Consiglio diAmministrazione, laddove si riscontrino esigenze di adeguamento in relazione all’ampliamentodelnoverodeiReatichecomportano l’applicazionedelDecreto,evidenzedigraviviolazionidelmedesimoda parte deiDestinatari, ovvero significativemodificazioni dell’assetto interno dellaSocietàe/odellemodalitàdi svolgimentodelleattivitàd’impresa. Inparticolare l’OrganismodiVigilanzadovrà:

• monitorarel’evoluzionedellanormativadiriferimentoeverificarel’adeguatezzadelModelloatali prescrizioni normative, segnalando al Consiglio di Amministrazione le possibili aree diintervento;

• predisporreattivitàidoneeamantenereaggiornatalamappaturadelleareearischio,secondolemodalitàeiprincipiseguitinell’adozionedelpresenteModello;

• vigilare sull’adeguatezza e sull’aggiornamento dei Protocolli rispetto alle esigenze diprevenzionedeiReatieverificarecheognipartecheconcorrearealizzareilModellosiaerestirispondente e adeguata alle finalità del Modello come individuate dalla legge, a tal finepotendosiavvaleredelleinformazioniedellacollaborazionedapartedellestrutturesocietariecompetenti;

• valutare, nel caso di effettiva commissione di Reati e di significative violazioni delModello,l’opportunitàdiintrodurremodificheallostesso;

• presentare al Consiglio di Amministrazione le proposte di adeguamento e modifica delModello. L’adozione di eventuali modifiche è infatti di competenza dell’organo dirigente, ilqualeappunto,amentedell’art.6comma1lett.A),halaresponsabilitàdirettadell’adozioneedell’efficaceattuazionedelModellostesso;

• verificare l’effettività e la funzionalità dellemodifiche delModello adottate dal Consiglio diAmministrazione.

Nello svolgimento delle proprie attività di vigilanza e controllo l’OdV, senza la necessità di alcunapreventivaautorizzazione:


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• avrà liberoaccessoatutte lestruttureeufficidellaSocietà,potrà interloquireconqualsiasisoggetto operante nelle suddette strutture ed uffici ed accedere ed acquisire liberamentetutteleinformazioni,idocumentieidaticheritienerilevanti.Incasodidiniegomotivatodaparte dei referenti destinatari delle richieste, l’OdV predisporrà un’apposita relazione datrasmettersialConsigliodiAmministrazione;

• potrà richiedere l’accesso a dati ed informazioni nonché l’esibizione di documenti aicomponentidegliorganisociali,allasocietàdirevisione,aiSoggettiTerziedingeneraleatuttiiDestinataridelModello.ConspecificoriferimentoaiSoggettiTerzi,l’obbligoadottemperareallerichiestedell’OdVdeveessereespressamenteprevistoneisingolicontrattistipulatidallaSocietàe/onellecomunicazioniinviatedallaSocietà;

• potrà effettuare ispezioni periodiche nelle varie funzioni aziendali, anche con riferimento aspecificheoperazioni(ancheincorsodisvolgimento)posteinesseredallaSocietà.

Tenuto conto delle peculiarità e delle responsabilità attribuite all’Organismo di Vigilanza e deicontenuti professionali specifici da esse richieste, al fine di svolgere appieno i propri compiti divigilanza e controllo, l’Organismo di Vigilanza si avvale del supporto delle strutture aziendaliistituzionalmentedotatedicompetenzetecnicheerisorse,umaneeoperative,idoneeagarantirelosvolgimento su base continuativa delle verifiche, delle analisi e degli altri adempimenti necessari.L’Organismodi Vigilanza ha altresì la facoltàdidelegarealle suddetteFunzioniaziendali specificheattivitàdiverificaecontrolloicuirisultatidovrannoessereallostessoriportati.

Si specifica che un comportamento non collaborativo da parte delle risorseaziendali,nei confrontidell’OdV, costituisce una violazione delModello ed è per questo sanzionabile sulla basediquantoprevistodalsistemadisciplinare(paragrafo2.3).

Relativamenteinfinealletematichedituteladellasaluteedellasicurezzasuiluoghidilavoroetutelaambientale, l’Organismo può avvalersi anche dei Responsabili Sistema di gestioneambiente/qualità/sicurezzaedituttelerisorseattivateperlagestionedeirelativiaspetti(DatorediLavoro, Responsabile del Servizio Prevenzione e Protezione e delegato alla gestione degli aspettiambientali)nonchédiquelleulterioriprevistedallenormativedisettoreed,inparticolare,dald.lgs.81/2008edald.lgs.152/2006.

Laddove ne ravvisi la necessità, in funzione della specificità degli argomenti trattati, l’OdV puòavvalersidiconsulentiesterniperlespecifichecompetenzechel’OdVritenesseopportune.

Ai fini di un pieno e autonomo adempimento dei propri compiti, l’OdV elabora, in accordo con leproprieesigenzedi vigilanza,unpropriobudgetdi spesaannuochesottoponeall’approvazionedelConsigliodiAmministrazione.

Pertuttiglialtriaspetti,l’OdV,alfinedipreservarelapropriaautonomiaedimparzialità,provvederàadautoregolamentarsi attraverso la formalizzazione,nell’ambitodiun regolamento,diunaseriedi


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norme che ne garantiscano il miglior funzionamento (relative, a titolo esemplificativo, allacalendarizzazione delle attività, al formato delle verbalizzazioni ed alla definizione del piano deicontrolli). L’OdV trasmetterà, per informazione, copia del regolamento citato al Consiglio diAmministrazionedellaSocietà.

2.2.4. IFLUSSIINFORMATIVINEICONFRONTIDELL’ORGANISMODIVIGILANZA

Anormadell’art. 6, comma2, letterad),deld.lgs.231/2001, tra leesigenzecuideve rispondere ilModelloèspecificatalaprevisionedi“obblighidiinformazioneneiconfrontidell’organismodeputatoavigilaresulfunzionamentoel’osservanzadeimodelli”.

L’OdVdeveessereinformatodapartedeiDestinataridelModelloinmeritoadeventichepotrebberoingenerareresponsabilitàaisensidelDecretoochecomunquerappresentanoinfrazionialleprevisionidelModello.Delpari,all’OdVdeveesseretrasmessoognidocumentochedenuncitalicircostanze.

In particolare, al fine di una più efficace e concreta attuazione di quanto previsto nelModello, laSocietàsiavvaledeiResponsabilidiFunzionechesonocolorochehannolaresponsabilitàoperativadiciascunambitodiattivitàaziendalenelqualesiaemersounrischiopotenzialedicommissionedeiReati.AiResponsabilidiFunzionedevonoessereformalmenteattribuiteleseguentifunzioni:

• garantirepersonalmenteedapartedeiDestinatarisottopostiallalorodirezioneevigilanza,ilrispetto e l’applicazione dei principiedelle regoledi condottadefinitinelCodiceEtico,nelrestantecorpoproceduraleenellanormativainterna,nonchédelModelloedeiProtocolli;

• supportarel’OdVnell’eserciziodeicompitiedelleattivitàconnesseallaresponsabilitàadessoattribuite interfacciandosi con il medesimo e assicurando flussi informativi periodiciattraversoleattivitàdiverificaecontrollo.

Èstatopertantoistituitounobbligodiinformativaversol’OdV,chesiconcretizzainflussiinformativiperiodiciesegnalazionioccasionali:

a) Flussi informativiperiodici: informazioni,datienotizie circa l’aderenzaaiprincipidicontrolloecomportamento sanciti dalModello, dal Codice Etico e dai Protocolli e trasmesse all’OdVdallestrutture aziendali coinvolte nelle attività potenzialmente a rischio, nei tempi e nei modi chesarannodefinitiecomunicatidall’OdVmedesimo.Concadenzadefinitadall’OrganismodiVigilanza iResponsabilidiFunzionecoinvolti inattivitàarischioaisensideld.lgs.231/2001,medianteunprocessodiautodiagnosicomplessivosull’attivitàsvolta, attestano il livello di attuazione del Modello con particolare attenzione al rispetto deiprincipidicontrolloecomportamentoidentificatineglispecificiProtocolli.Attraverso questa formale attività di autovalutazione, evidenziano le eventuali criticità neiprocessi gestiti, gli eventuali scostamenti rispetto alle indicazioni dettate dal Modello e/o daiProtocolli o più in generale dall’impianto normativo, l’adeguatezza della medesima


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regolamentazione, con l’evidenziazione delle azioni e delle iniziative adottate o al piano per lasoluzione.Le attestazioni dei Responsabili di Funzione sono inviate, entro 15 giorni dalla scadenza delsemestre,all’OrganismodiVigilanza.IlReferente231archivieràladocumentazione,tenendolaadisposizionedell’OrganismodiVigilanzaperilqualeprodurràunarelazioneconlerisultanze.

b) Segnalazioni occasionali: informazioni di qualsiasi genere, non rientranti nella categoriaprecedente, provenienti da tutti i Destinatari del presente Modello, attinenti ad eventualiviolazionidelleprescrizionidelModelloo comunqueconseguenti a comportamentinon in lineaconleregoleadottatedallaSocietànonchéinerentiallacommissionediReati,chepossanoessereritenuteutiliaifinidell’assolvimentodeicompitidell’OdV.

In particolare, tutte le funzioni aziendali devono tempestivamente riferire all’OdV ogniinformazionerilevanteperilrispettoeilfunzionamentodelModelloeprecisamente:

• i provvedimenti e/o notizie provenienti da organi di polizia giudiziaria, o da qualsiasi altraautorità, fatticomunquesalvigliobblighidisegretoimpostidallalegge,daiqualisievincalosvolgimentodi indagini,ancheneiconfrontidiignoti,pergli illecitiperiqualièapplicabileild.lgs. 231/2001, qualora tali indagini coinvolgano la Società o comunque i Destinatari delModello;

• i provvedimentie/o lenotizieaventi adoggetto l’esistenzadiprocedimentiamministrativiocontroversiedirilievo,fatticomunquesalvigliobblighidisegretoimpostidallalegge,daiqualisievincalosvolgimentodiindagini,ancheneiconfrontidiignoti,relativiarichiesteoiniziativedi Autorità indipendenti, dell’amministrazione finanziaria, del Ministero dell’Ambiente, diamministrazionilocali,aicontratticonlaPubblicaAmministrazione,allerichiestee/ogestionedifinanziamentipubblici;

• le richieste di assistenza legale inoltrate alla Società dal personale in caso di avvio diprocedimentipenalineiloroconfrontiaventirilievoaisensideld.lgs.231/2001;

• avvio di procedimenti disciplinari relativi alle violazioni del Modello e della chiusura deimedesimi con evidenza delle iniziative sanzionatorie assunte o dei provvedimenti diarchiviazionedeiprocedimenticonlerelativemotivazioni.

I Responsabili delle varie funzioni trasmettono all’OdV i rapporti/le relazioni redatti durantel’eserciziodellaloroattivitàdallaqualepossanoemergeredellecriticitàrispettoall’applicazionedelModello o alla potenziale commissione di Reati, come specificamente previsto all’interno deiProtocolli.


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Le segnalazioni dovranno essere fatte in forma scritta, preferibilmente attraverso l’indirizzo [email protected]. Le segnalazioni potranno essere fatte anche in forma anonima e trasmesseall’indirizzodipostaFPAS.r.l.–OrganismodiVigilanza,viaAlbericoIIn.33,00193Roma.

L’OdVvalutalesegnalazionieleinformazioniricevuteeleeventualiconseguentiiniziativedaporreinessere, in conformità a quanto previsto dal sistemadisciplinare interno,ascoltandoeventualmentel’autore della segnalazione e/o il responsabile della presunta violazione, motivando per iscrittol’eventualedecisioneedandoluogoatuttigliaccertamentieleindaginicheritienenecessarie.

L’OdV agisce garantendo i segnalanti contro qualsiasi forma di ritorsione, discriminazione openalizzazione, ed assicurando la massima riservatezza in merito all’identità del segnalante e aqualsiasi notizia, informazione, segnalazione,apenadi revocadelmandato, fatte salve leesigenzeinerentilosvolgimentodelleindagininell’ipotesiincuisianecessarioilsupportodiconsulentiesterniall’OdVodialtrestrutturesocietarie.

Fermo restandoquanto sopra, l’OrganismodiVigilanzanonprenderà inconsiderazioneearchivieràimmediatamentesegnalazionipalesementenonpertinenti,nonsufficientementecircostanziateoconcontenutidiffamatori.

Tutte le informazioni, documentazioni, segnalazioni, report, previsti nel presente Modello sonoconservatidall’OdV, inappositodatabase(informaticoocartaceo)perunperiododi10anni;l’OdVavrà cura di mantenere riservati i documenti e le informazioni acquisite, anche nel rispetto dellanormativasullaprivacy.

L’accessoaldatabaseèconsentitoesclusivamenteall’OdV.

2.2.5. L’ATTIVITÀDIREPORTINGDELL’ORGANISMODIVIGILANZA

Come sopra già precisato, al fine di garantire la sua piena autonomia e indipendenza nellosvolgimento delle proprie funzioni, l’Organismo di Vigilanza riporta direttamente al Consiglio diAmministrazionedellaSocietà.

Segnatamente, in sededi approvazionedelbilanciodapartediFPA, l’OdVtrasmettealConsigliodiAmministrazioneunadettagliatarelazionesuiseguentiaspetti:

• unadescrizionedegli eventi significativi ai finidelModelloedeld.lgs.231/2001,chehannointeressatolaSocietà;

• l’eventualeevoluzionedellanormativariguardanteild.lgs.231/2001;

• lostatodifattoeunavalutazionesulgradodiaggiornamentodelModello;

• le segnalazioni ricevute dall’OdV, accompagnate da note descrittive relative agliapprofondimentieffettuatidall’OdVeallerelativerisultanze;


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• leeventualicriticitàemerseneiflussiinformativiricevutidall’OdVinmeritoalleareedirischio;

• leattivitàsvolte;

• irapporticongliorganigiudiziaririlevantiaisensideld.lgs.231/2001;

• leconclusioniinmeritoalfunzionamento,osservanzaedaggiornamentodelModello.

IncasodigravianomalienelfunzionamentoedosservanzadelModelloodiviolazionidiprescrizionidellostesso,l’OdVriferiscetempestivamentealConsigliodiAmministrazioneoalPresidente.

L’OdVpotràessereconvocato inqualsiasimomentodalConsigliodiAmministrazioneopotrà,asuavolta, fare richiesta – qualora lo reputi opportuno o comunque ne ravvisi la necessità – di esseresentitodalConsigliodiAmministrazioneodalPresidenteperriferiresuparticolarieventiosituazionirelativeal funzionamentoealrispettodelModellosollecitando,sedelcaso,uninterventodapartedellostesso.

A garanzia di uncorrettoedefficace flusso informativo, l’OdVha inoltre lapossibilità, al finediunpieno e corretto esercizio dei suoi poteri, di chiedere chiarimenti o informazioni direttamente alPresidenteedaisoggetticonleprincipaliresponsabilitàoperative.

Gliincontridicuisopracongliorganicuil’OdVriferiscedevonoessereverbalizzatiecopiadeiverbalideveesserecustoditadall’OdVedagliorganismidivoltainvoltacoinvolti.

2.3. SISTEMADISCIPLINAREPERLAVIOLAZIONEDELMODELLO

Aifinidellavalutazionedell’efficaciaedell’idoneitàdelModelloaprevenireireatiindicatidald.lgs.231/2001,èopportunocheilModelloindividuiinviaesemplificativaesanzioniicomportamentichepossonofavorirelacommissionediReati.

Ciò in quanto l’art. 6, comma2,d.lgs.231/2001,nell’elencaregli elementi che sidevono rinvenireall’internodeimodellipredispostidagliEnti,alla letterae)espressamenteprevedeche l’Enteabbial’onere di "introdurre un sistema disciplinare idoneo a sanzionare ilmancato rispetto dellemisureindicatedalModello".

Resta comunque fermo che, anche nel caso che un certo comportamento non sia previsto fra icomportamentidiseguitoindividuati,qualorarisultiinviolazionedelModellopotràcomunqueessereoggettodisanzione.

2.3.1. LEFUNZIONIDELSISTEMADISCIPLINARE

LaSocietà,alfinediindurreisoggetticheagisconoinnomeopercontodiFPAadoperarenelrispettodel Modello, ha quindi istituito un sistema disciplinare specifico, volto a punire tutti queicomportamenti che integrino violazioni del Modello, del Codice Etico e dei Protocolli, attraverso


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l’applicazione di sanzioni specifiche derivanti da un raccordo tra le previsioni della normativagiuslavoristicaediprincipieleesigenzedelModello.

Tale sistema disciplinare si rivolge quindi a tutti i soggetti che collaborano con FPA a titolo dilavoratoridipendenti (dirigentienondirigenti),amministratori, lavoratoriautonomi,collaboratorieconsulenti terzicheoperanopercontoonell’ambitodellaSocietàetutticolorochehannorapporticontrattualiconlaSocietàperlosvolgimentodiqualsiasiprestazionelavorativa.

L’OdV, qualora rilevi nel corso delle sue attività di verifica e controllo una possibile violazione delModello,delCodiceEticoedeiProtocolli,daràimpulsoalprocedimentodisciplinarecontrol’autoredella potenziale infrazione, in misura autonoma rispetto ad eventuali azioni penali dell’autoritàgiudiziariaacaricodell’autorenonchéinrelazioneaognialtraeventualeazionecherisultiopportunaonecessaria(es.azionerisarcitoria).

L’accertamento dell’effettiva responsabilità derivante dalla violazione del Modello e l’irrogazionedella relativa sanzione,avrà luogonel rispettodelledisposizionidi leggevigenti,dellenormedellacontrattazionecollettivaapplicabile,delleprocedureinterne,delledisposizioniinmateriadiprivacyenellapienaosservanzadeidirittifondamentalidelladignitàedellareputazionedeisoggetticoinvolti.

L’eventuale irrogazione della sanzione disciplinare dovrà ispirarsi ai principi di tempestività,immediatezzaediequità.

2.3.2. IDESTINATARIDELSISTEMADISCIPLINARE

Ilsistemadisciplinare,cosìcomeilModello,sirivolge,infatti,atuttiiDestinatari,eprecisamenteaicomponentidelConsigliodiAmministrazione,aidirigenti,alpersonaledipendente,aiSoggettiTerziedaiSoggettiUlteriori.

2.3.3. LESANZIONI

2.3.3.1. Misureneiconfrontidelpersonalenondirigente

LeviolazionidelleregolecomportamentaliprevistedalModelloedalCodiceEticononchédeiprincipidicontrolloprevistineiProtocollicommessedailavoratoridipendenticostituisconoinadempimentocontrattualeepertantopotrannocomportarel’adozionedisanzionidisciplinari,neilimitistabilitidalcontrattocollettivoapplicabilealrapportodilavoro.

In particolare i C.C.N.L. per i dipendenti del commercio-terziario stabiliscono l’applicazione deiseguentiprovvedimentidisciplinariafrontediinadempimenticontrattuali:

a) Rimproveroverbale;


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b) Rimproveroscritto;

c) Multa;

d) Sospensione;

e) Licenziamento.

Conriferimentoallesanzioniirrogabili,siprecisachesarannoadottateedapplicatenelrispettodelleprocedureprevistedaiCCNLapplicabilialrapportodilavoro,seguendoilprevistoiterinterno.

Restano ferme, e si intendono qui richiamate, tutte le disposizioni di cui all’art. 7 della legge 20maggio 1970, n. 300 (c.d. “Statuto dei Lavoratori”) in relazione sia all’esposizione del codicedisciplinare ed all’obbligo di preventiva contestazione dell’addebito al dipendente, anche al finediconsentireallostessodiapprontareunaidoneadifesaedifornireeventualigiustificazioni.

InconformitàaquantoprevistodalloStatutodeiLavoratori,latipologiael’entitàdellasanzionesaràindividuata tenendo conto della gravità dell’infrazione, della recidività della inosservanza e/o delgradodicolpa,valutandoinparticolare:

• l’intenzionalitàelecircostanze,attenuantioaggravanti,delcomportamentocomplessivo;

• ilruoloeillivellodiresponsabilitàgerarchicaedautonomiadeldipendente;

• l’eventuale condivisione di responsabilità con altri lavoratori in accordo tra loro neldeterminarelaviolazione;

• eventualisimiliprecedentidisciplinari,nell'ambitodelbiennioprevistodallalegge;

• larilevanzadegliobblighiviolati;

• le conseguenze in capo alla Società, l’entità del danno o del pericolo come conseguenzadell’infrazioneperlaSocietàeperiportatoridiinteressedellaSocietàstessa.

Le sanzioni disciplinari previste ai punti (a) e (b) sono comminate ai lavoratoridipendenti che,pernegligenza, violano le regole, i principi e le procedure previste dalModello, dal Codice Etico e daiProtocolli, adottano comportamenti non conformi agli stessi o non adeguati,macomunque talidanonminarel’efficaciadeicitatidocumenti.

Piùprecisamente:

• lasanzionedelrimproveroverbalepuòessereattuataincasodilieveinosservanzadeiprincipiedelleprocedureprevistedalModello,dalCodiceEticoe/odaiProtocollidovutianegligenzadeldipendente.Atitoloesemplificativoenonesaustivo,èpunibileconilrimproveroverbaleildipendenteche,pernegligenza,trascuridiconservareinmanieraaccurataladocumentazionedisupportonecessariaperricostruirel’operativitàdellaSocietànelleareearischio;

• lasanzionedelrimproveroscrittovieneadottatainipotesidiripetutemancanzepuniteconil


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biasimo verbale, o in caso di violazione colposa dei principi e delle procedure previste dalModello, Codice Etico e Protocolli, attraverso un comportamento non conforme o nonadeguato: a titolo esemplificativo e non esaustivo in caso di ritardata segnalazione all’OdVdelleinformazionidovuteaisensidelModello;

Le sanzioni disciplinari di cui ai punti (c) e (d) sono comminate ai lavoratori dipendenti in caso direiterateviolazionidicuiaiprecedentipuntioincasodicomportamenticolposie/onegligentipostiinessere dal personale dipendente che opera in aree a rischio, che possono minare anchepotenzialmentel’efficaciadelModello,delCodiceEticoe/odeiProtocolli.

Piùprecisamente:

• lamultapuòessereapplicatainmisuranonsuperioreall’importodiquattrooredellanormaleretribuzioneorariacalcolatasulminimotabellare,nelcasodiinosservanzadeiprincipiedelleregoledicomportamentoprevistedalpresenteModello,delCodiceEticoedeiProtocolliperuncomportamentononconformeononadeguatoalleprescrizionidelModelloinmisurataleda essere considerata di una certa gravità. A titolo esemplificativo e non esaustivo, tra talicomportamenti rientra la violazione degli obblighi di informazione nei confronti dell'OdVdiirregolarità commesse nello svolgimento delle proprie attività, ovvero lamancata reiteratapartecipazione,senzagiustificatomotivoallesessioniformativeerogatedallaSocietàrelativeal d.lgs. 231/2001, alModello di organizzazione, gestione e controllo e al Codice Etico o inordineatematicherelative;

• lasospensionedalservizioedallaretribuzionenonpuòesseredispostaperpiùdidiecigiorni,evaapplicataincasodigraviviolazioniproceduralitalidaesporrelaSocietàaresponsabilitànei confronti di terzi/mancanze dimaggior rilievo. A titolo esemplificativo e non esaustivo:l’inosservanzadelleprescrizionidelCodiceEtico;l’omissioneoilrilasciodifalsedichiarazionirelative al rispetto del Modello; l’inosservanza delle disposizioni dei poteri di firma e delsistemadelledeleghe;l’omissionedellavigilanzasulcomportamentodelpersonaleoperanteall’internodellapropriasferadi responsabilitàal finediverificare le loroazioninelleareedirischio;laviolazionedegliobblighidiinformazioneneiconfrontidell'OdVdiognisituazionearischiodiverificazionedeireatipresuppostiavvertitanellosvolgimentodelleproprieattività;ogni e qualsiasi altra inosservanza contrattuale o di specifica disposizione comunicata aldipendente.

• La sanzione disciplinare di cui al punto e) è inflitta al dipendente che ponga in essere,nell’espletamento delle sue attività, un comportamento non conforme alle prescrizioni delModello,delCodiceeticoedeiProtocolliedirettoinmodounivocoalcompimentodiunreatosanzionatodalDecretoetaledapoterdeterminarel’applicazioneacaricodiFPAdellesanzioniamministrativederivantidareatoprevistedalDecreto.

Piùprecisamente:


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• illicenziamentoconpreavvisopergiustificatomotivoèunasanzioneinflittainconseguenzadiun notevole inadempimento contrattuale da partedeldipendente.Tra le violazionipassibilidella predetta sanzione rientrano i seguenti comportamenti intenzionali: reiteratainosservanzadelleprescrizionidelModello,delCodiceeticoedeiProtocolli;omissionedolosanell’assolvimento degli adempimenti previsti dalModello, dal Codice Etico e dai Protocolli;adozione,nelleareeaziendali a rischio,di comportamentinonconformialleprescrizionidelModello dirette univocamente al compimento di uno dei reati previsti dalDecreto; omessacomunicazioneall’OdVdiinformazionirilevantirelativeallacommissioneanchetentatadiunodeireatipresupposto;

• illicenziamentosenzapreavvisopergiustacausaèunasanzioneinflittainconseguenzadiunamancanzacosì grave (per ladolositàdel fatto,oper i riflessipenaliopecuniarioper lasuarecidività)danonconsentirelaprosecuzione,ancheprovvisoriadelrapportodilavoro.Traleviolazioni passibili della predetta sanzione: comportamento fraudolento inequivocabilmentedirettoallacommissione,ancheinconcorso,diunoopiùreatiprevistidalDecretotaledafarvenir meno il rapporto fiduciario con il datore di lavoro; redazione di documentazioneincompleta o non veritiera dolosamente diretta ad impedire la trasparenza e verificabilitàdell’attivitàsvolta;violazionedolosadiprocedureaventirilevanzaesterna;omessaredazionedelladocumentazioneprevistadalModelloe/odaiProtocolli;violazioneoelusionedolosadelsistema di controllo previsto dal Modello e/o dai Protocolli in qualsiasi modo effettuata,incluselasottrazione,distruzioneoalterazionedelladocumentazioneinerenteallaprocedura;realizzazione di comportamenti di ostacolo o elusione ai controlli dell’OdV, impedimentodiaccessoalle informazioniealladocumentazionedapartedei soggettipreposti aicontrollioalledecisioni.

AllanotiziadiviolazionedelleregoledicomportamentodelModello,delCodiceEticoedeiProtocollida parte di un dipendente non dirigente, l’OdV informa laDirezioneRisorseUmaneper l’adozionedelle opportune iniziative. Lo svolgimento del procedimento sarà affidato alla Direzione RisorseUmanecheprovvederàacomminarelasanzioneanormadileggeedicontratto.

L’OdV dev’essere informato dei procedimenti disciplinari relativi alle violazioni del Modello conevidenzadelleiniziativesanzionatorieassunteodeiprovvedimentidiarchiviazionedeiprocedimenticonlerelativemotivazioni.

2.3.3.2. Misureneiconfrontidelpersonaledirigente

Il rispettodapartedeidirigentidiFPAdelledisposizioniedelleprocedureprevistedalModello,dalCodiceEticoedaiProtocolli,cosìcomel’adempimentodell’obbligodifarrispettarequantoprevistodaicitatidocumenti,costituisconoelementifondamentalidelrapportosussistentetraessieFPA.


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Nell’ambito dei rapporti con i dirigenti, FPA infatti ha provveduto ad inserire nelle singole lettere-contrattoun’appositaclausolacheprevedel’applicazionedisanzioniincasodicondottecontrastanticonlenormedicuiald.lgs.231/2001econilModelloedilCodiceEticoadottatidallaSocietà,e/odiomessaattivitàdisupervisioneecoordinamentodapartedeiResponsabilidiFunzione.

Ogni dirigente riceverà copia delModello, del Codice Etico e dei Protocolli e, in caso di accertataadozione, da parte di un dirigente, di un comportamento non conforme a quanto previsto dalModello,oqualorasiaprovatocheabbiaconsentitoadipendentialuigerarchicamentesubordinatidiporre in essere condotte costituenti violazione del Modello, del Codice Etico e dei Protocolli, laSocietàapplicheràneiconfrontidelresponsabile lasanzionecheriterràpiù idonea, inragionedellagravitàe/orecidivitàdellacondottadeldirigenteecomunquesullabasediquantoprevistodalCCNLapplicabile.

Inparticolare,potrannoessereapplicateneiconfrontideiDirigentileseguentisanzioni:

• il dirigente incorre nel biasimo scritto e l’intimazione a conformarsi alle disposizioni delModello, in casodi violazionenongravediunaopiù regole comportamentalioproceduraliprevistenelModello,nelCodiceEticoeneiProtocolli;

• ildirigente incorrenellasospensioneatitolocautelaredallaprestazionelavorativa-fermoildirittodeglistessidirigentiallaretribuzione,nonché,sempre inviaprovvisoriaedeventualeperunperiodononsuperioreatremesi,l’adibizioneadincarichidiversi,nelrispettodell’art.2103 codice civile – in caso di grave violazione di una o più regole comportamentali oproceduraliprevistenelModello,nelCodiceEticoeneiProtocolli;

• il dirigente incorrenelprovvedimentodel licenziamentoconpreavviso incasodireiterateegraviviolazionidiunaopiùprescrizionidelModello,delCodiceEticoedeiProtocollitaledaconfigurareunnotevoleinadempimento;

• ildirigenteincorrenelprovvedimentodellicenziamentosenzapreavvisoladdovelaviolazionedi una o più prescrizioni delModello, del Codice Etico edeiProtocolli siadi gravità taledaledere irreparabilmente il rapporto di fiducia, non consentendo la prosecuzione ancheprovvisoriadelrapportodilavoro.

Resta salvo ildirittodellaSocietàa richiedere il risarcimentodelmaggiordannosubitoacausadelcomportamentodeldirigente.

Aldirigentepotrannoinoltreessererevocateleprocureoledelegheeventualmenteconferitegli.

Latipologiael’entitàdellasanzionesaràindividuatatenendocontodellagravitàdell’infrazione,dellarecidivitàdellainosservanzae/odelgradodicolpaodidolo,valutandoinparticolare:

• l’intenzionalitàelecircostanze,attenuantioaggravanti,delcomportamentocomplessivo;

• ilruoloeillivellodiresponsabilitàgerarchicaedautonomiadeldipendente;


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• l’eventuale condivisione di responsabilità con altri lavoratori in accordo tra loro neldeterminarelaviolazione;

• eventualisimiliprecedentidisciplinari,nell'ambitodelbiennioprevistodallalegge;

• larilevanzadegliobblighiviolati;

• le conseguenze in capo alla Società, l’entità del danno o del pericolo come conseguenzadell’infrazioneperlaSocietàeperiportatoridiinteressedellaSocietàstessa.

Atitoloesemplificativoenonesaustivo,costituiscegraveinadempimentolaviolazionedegliobblighidiinformazioneneiconfrontidell'OdVinordineallacommissionedeireatirilevanti,ancorchétentata.

AllanotiziadiviolazionedelleregoledicomportamentodelModello,delCodiceEticoedeiProtocollidapartediundirigente,l’OdVinformailConsigliodiAmministrazioneperl’adozionedelleopportuneiniziative. Lo svolgimento del procedimento sarà affidato alla Direzione Risorse Umane cheprovvederàacomminarelasanzioneanormadileggeedicontratto.

L’OdV dev’essere informato dei procedimenti disciplinari relativi alle violazioni del Modello conevidenzadelleiniziativesanzionatorieassunteodeiprovvedimentidiarchiviazionedeiprocedimenticonlerelativemotivazioni.

2.3.3.3. Misureneiconfrontidegliamministratori

In caso di accertata violazione delModello, del Codice Etico o dei Protocolli da partediunoopiùamministratori, il Consiglio di Amministrazione, ai sensi degli art. 2406 c.c. ed in ossequio alledisposizioni di legge applicabili su segnalazione dell’infrazione da parte dell’OdV, convocheràimmediatamenteocomunquetempestivamentel’AssembleadeiSociperledeliberazionidieventualerevocadelmandatoodiazionediresponsabilitàneiconfrontidegliamministratoriaisensidell’art.2393c.c..

L’Assemblea, una volta esaminata la segnalazione, formulerà per iscritto l’eventuale contestazioneneiconfrontidell’amministratore,eprovvederàacomunicarlaall’interessatoeall’OdV.L’Assembleain successiva seduta, nel rispetto dei più congrui termini a difesa, deciderà circa l’irrogazione el’eventuale tipologia della sanzione, secondo il principio di proporzionalità, e provvederà acomunicarlaall’interessatoeall’OdV.

Nei confronti degli amministratori che violino le disposizioni del Modello è comunque fatta salval’esperibilitàdell’azionediresponsabilitàe laconseguenteeventualerichiestarisarcitoriadeldannosubitoinbaseallenormedelCodiceCivileapplicandolarelativanormativa.

2.3.3.4. Misureneiconfrontidelpersonalemunitodiprocura(procuratori)


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Ilrispettodapartedelpersonaleapicale(nondirigente)diFPAmunitodiprocuradelledisposizioniedelle procedure previste dal Modello, dal Codice Etico e dai Protocolli, così come l’adempimentodell’obbligo di far rispettare quanto previsto dai citati documenti, costituiscono elementifondamentalidelrapportosussistentetraessielaSocietà.

Nell’ambitodeirapporticoniprocuratori,FPAinfattihaprovvedutoadinserirenellesingolelettere-contrattoun’appositaclausolacheprevedel’applicazionedisanzioniincasodicondottecontrastanticonlenormedicuiald.lgs.231/2001econilModelloedilCodiceEticoadottatidallaSocietà,e/odiomessaattivitàdisupervisioneecoordinamentodapartedeiResponsabilidiFunzione.

OgniprocuratorericeveràcopiadelModello,delCodiceEticoedeiProtocollie,incasodiaccertataadozione, da parte di un procuratore, di un comportamento non conforme a quanto previsto dalModello, la Società applicherà nei confronti del responsabile la sanzione che riterrà più idonea, inragionedellagravitàe/o recidivitàdella condottadelprocuratore. Inparticolare, l’organodirigentevaluterà ogni opportuna misura da adottare nei confronti del procuratore, sino alla revocadell’incarico.

2.3.3.5. MisureneiconfrontideiSoggettiTerziedeiSoggettiUlteriori

Ogni comportamentoposto inesseredasoggettiesterniallaSocietàche, incontrastocon la legge,con il presente Modello, il Codice Etico e i Protocolli, sia suscettibile di comportare il rischio dicommissione di uno degli illeciti per i quali è applicabile il Decreto, determinerà, secondo quantoprevisto dalle specifiche clausole contrattuali inserite nelle lettere di incarico, nei contratti o negliaccordicommerciali, larisoluzioneanticipatadelrapportocontrattuale,fattasalval’ulterioreriservadirisarcimentodinanziallecompetentisedigiudiziariequaloradatalicomportamentiderivinodanniconcretiallaSocietà.

Talicomportamentisarannovalutatidall’OrganismodiVigilanzache,sentitoilpareredelresponsabiledellaDirezione/Funzioneaziendalecheharichiestol’interventodelSoggettoTerzoe/odelSoggettoUlteriore, riferirà tempestivamente all’Amministratore Delegato e, nei casi più gravi all’interoConsigliodiAmministrazione.

2.4. DIFFUSIONEDELMODELLO

Il regime della responsabilità amministrativa previsto dalla normativa di legge e l’adozione delModellodiorganizzazione,gestioneecontrollodapartediFPAformanounsistemachedevetrovarenei comportamenti operativi dei Destinatari una coerente ed efficace risposta. Al riguardo èfondamentaleun’attivitàdicomunicazioneediformazioneinizialeaventeadoggettol’adozionedelModelloeun’attivitàdicomunicazionespecificaperognisuccessivoaggiornamentodeldocumento.


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Con questa consapevolezza FPAha strutturato un piano di comunicazione interna, informazione eformazione rivolto a tutti i dipendenti aziendali ma diversificato a seconda dei Destinatari cui sirivolge, che ha l’obiettivo di creare una conoscenza diffusa e una cultura aziendale adeguata alletematicheinquestione,mitigandocosìilrischiodellacommissionediilleciti.

Ilpianoègestitodallecompetentistruttureaziendali,incoordinamentoconl’OrganismodiVigilanza.

Inparticolare,perciòcheconcernelacomunicazionesiprevede:

• una comunicazione iniziale su impulso del Consiglio di Amministrazione ai membri degliorganisociali,allaSocietàdiRevisioneeaidipendenti;

• la diffusione del Modello e del Codice Etico sul portale della Società in una specifica areadedicata;

• per tutti colorochenonhannoaccessoalportaledellaSocietà ilModelloed ilCodiceEticovengonomessialorodisposizionesulororichiestaconmezzialternativi;

• idonei strumenti di comunicazione saranno adottati per aggiornare i Destinatari circa leeventualimodifichealModelloe/oalCodiceEticoedaiProtocolli.

Relativamenteaimeccanismidiinformazione,siprevedeche:

• i componenti degli organi sociali ed i soggetti con funzioni di rappresentanza della Societàricevano comunicazione su dove reperire il Modello e il Codice Etico al momentodell’accettazionedellacaricaloroconferitaesottoscrivanounadichiarazionediosservanzadeiprincipiinessicontenuti;

• sianoforniteaiSoggettiTerziedaiSoggettiUlteriori,dapartedeiprocuratoriaventicontattiistituzionaliconglistessi,sentitoilpareredell’OrganismodiVigilanza,appositeinformativesuiprincipiesullepoliticheadottatedaFPA-sullabasedelpresenteModelloedelCodiceEtico-nonché sulle conseguenze che comportamenti contrari alla normativa vigente ovvero aiprincipi etici adottati possano avere con riguardo ai rapporti contrattuali, al fine disensibilizzarli all’esigenza di FPA a che il loro comportamento sia conforme alla legge, conparticolareriferimentoaiquantodispostodald.lgs.231/2001;

• i neo assunti ricevono, all’atto dell’assunzione, unitamente alla prevista restantedocumentazione,copiadelModelloedelCodiceEticooppureiriferimentisudovereperirli.Lasottoscrizionediun’appositadichiarazioneattestalaconsegnadeidocumentiodovereperirli.

Perquantoinfineconcernelaformazione,èprevistounpianodiformazioneaventel’obiettivodifarconoscereatutti idirigentiedipendentidellaSocietà icontenutidelDecreto, ilnuovoModelloe ilCodiceEtico.

Ilpianodiformazionetieneinconsiderazionemolteplicivariabili,inparticolare:


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• itarget(idestinataridegliinterventi,illorolivelloeruoloorganizzativo);• icontenuti(gliargomentiattinentialruolodellepersone);• glistrumentidierogazione(aula,e-learning).

Ilpianoprevede:• unaformazionedibasepertuttoilpersonale:consenteladivulgazionetempestivaecapillare

deicontenuticomuniatuttoilpersonale–normativadiriferimento(d.lgs.231/2001ereatipresupposto),Modelloesuofunzionamento,contenutidelCodiceEtico–edèarricchitadatestdiautovalutazioneedapprendimento;

• specifici interventi di aula per le persone che operano nelle strutture in cui maggiore è ilrischiodicomportamentiilleciti,incuivengonoillustratiancheglispecificiProtocolli;

• modulidiapprofondimentoincasodiaggiornamentinormativioproceduraliinterni.LaformazionerappresentaunelementoessenzialedelModelloel’adesioneataleadempimentoèdaritenersi vincolante e obbligatoria tanto che la non adesione ai programmi di formazione è daconsiderarsiviolazionedelModelloediconseguenzasanzionabile.

2.5. AGGIORNAMENTODELMODELLO

L’attività di aggiornamento, intesa sia come integrazione sia come modifica, è volta a garantirel’adeguatezzael’idoneitàdelModello,valutaterispettoallafunzionepreventivadicommissionedeiReatiindicatidald.lgs.231/2001.

L’adozione e l’efficace attuazione delModello costituiscono per espressa previsione legislativa unaresponsabilitàdelConsigliodiAmministrazione.

Pertanto, il potere di aggiornare il Modello – espressione di un’efficace attuazione dello stesso –compete al Consiglio di Amministrazione, che lo esercita direttamente mediante delibera oppuretramitedelegaadunodeisuoimembrieconlemodalitàprevisteperl’adozionedelModello.

Neldettaglio, la SocietàattribuiscealConsigliodiAmministrazione ilpoteredi adottare, sullabaseanchediindicazionieproposteprovenientidall’OdV,modifichee/ointegrazionialModelloedaisuoiallegatichesidovesserorenderenecessarieinconseguenzadi:

• significativeviolazionidelleprescrizionidelModelloadottato;

• modifiche normative che comportano l’estensione della responsabilità amministrativa deglienti ad altre tipologie di reato per le quali si reputi sussistente un rischio di commissionenell’interesseoavantaggiodellaSocietà;

• significativemodificheintervenutenellastrutturaorganizzativa,nelsistemadeipoterienellemodalitàoperativedisvolgimentodelleattivitàarischioedeicontrolliapresidiodellestesse.


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AlfinediapportarealModellotuttequellemodificheformalienonsostanzialichepotrannorendersinecessarie nel tempo, è facoltàdelCdAdellaSocietà,nella suaautonomiadecisionale,attribuireaunodeisuoimembriilpoterediapportarelecitatemodificheconobbligoperilConsigliereinvestitoditalepoteredicomunicareformalmentealCdAlemodificheapportate.

modello di organizzazione, gestione e controllo di … · struttura del modello ... documento che...

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