modulo 4 bussines managament

CAPTULO 1

La empresay sus riesgos

Las mejores obras han sido logradas, por hombres que han podido mantener su habilidad de soar en grande

(Walter Bowie).

Contenido:

Qu es una empresa? Perspectivas econmicas de la empresa Amenazas para las empresas Sin seguridad no hay negocio Responsabilidad social empresarial

GESTIN INTEGRAL DE RIESGOS Y SEGUROS

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Hernn Meja Delgado

Una empresa es un sueo hecho realidad, caminando a travs del tiempo, hacia la conquista de sus metas. Mi de nicin personal est basada en la realidad de que todo ser humano suea con tener algo mejor, pero slo unos muy pocos tienen la oportunidad de ver sus sueos hechos realidad en una idea concreta. Muchas veces, una empresa tiene su inicio en un simple esbozo hecho en un papel en sitios impredecibles, idea que con la capacidad de creacin de nuestra gente termina hecha realidad.

Pero no solamente hay que hacer realidad nuestros sueos, sino que hay que luchar denodamente porque las empresas inician su viaje a lo largo de los aos sorteando toda clase de obstculos y amenazas en lucha titnica a travs del tiempo, con una idea ja: la conquista de sus metas. Son muchas las oportunidades de lograr el triunfo, pero tambin son innumerables las amenazas que se ciernen sobre nuestros empresarios en el mundo actual.

Como Corredor de seguros y como Ajustador de prdidas por muchos aos, como testigo presencial de la muerte sbita de innumerables empresas por causa de un siniestro sin cobertura de seguro alguno, y en consonancia con nuestra responsabilidad social y con la ayuda de Dios, escribimos este libro para ayudar a nuestros empresarios en el conocimiento de la gestin del riesgo y los seguros, a quienes un da resolvieron contribuir a un mundo mejor estableciendo una empresa, pero tambin para los profesionales del seguro, estudiosos, interesados y consumidores en general.

I. Qu es una empresa?

Segn el Cdigo de Comercio de Colombia, Artculo 25. De nicin de la Empresa : Se entender por empresa, toda actividad econmica organizada para la produccin, transformacin, circulacin, administracin o custodia de bienes, o para la prestacin de servicios.

Segn la de nicin propuesta por la Organizacin Internacional del Trabajo (OIT): Es toda organizacin, de propiedad pblica o privada, cuyo objetivo primordial es fabricar y distribuir mercancas o proveer servicios a la colectividad o a una parte de ella, mediante el pago de los mismos.

1. Caractersticas esenciales:

De tal de nicin concluimos que una empresa es una:

Actividad econmica. Dirigida a obtener unos rendimientos econmicos o sociales.Organizada. Con una estructura organizacional, unos objetivos y una direccin general.

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1. La empresa y sus riesgos

Para actividades espec cas. Operando en un entorno especial y con unos nes concretos.

Por lo tanto, las empresas deben ser fuente de riqueza, con todo un engranaje humano y fsico para lograr unas metas predeterminadas.

2. Qu es un empresario:

Segn Jeffrey A. Timmons, autor del libro The Entrepreneurial Minds, stos se de nen como:

Ser empresario signi ca tomar acciones humanas creativas, para construir algo de valor a partir de prcticamente nada. Es la bsqueda insistente de la oportunidad, independiente de los recursos disponibles o de la carencia de stos. Requiere una visin y la pasin y el compromiso para guiar a otros en la persecucin de dicha visin. Tambin requiere la disposicin de tomar riesgos calculados.

Estos riesgos calculados conllevan a estudiar toda amenaza y a buscar su control o eliminacin para lograr la conquista de su visin.

a. La actitud emprendedora. Nuestra actitud debe ser la del soador de imposibles mencionado por Robert H. Schuller (1989) acerca de la actitud de un hombre frente a una imponente montaa que se interpona en su camino, el cual se dijo a si mismo: No ceder nunca en mi empeo de alcanzar mi meta, escalar esta montaa y si no es posible, buscar un paso para franquearla, o har un tnel para pasarla, y si tampoco es posible, con la ayuda de Dios la convertir en una mina de oro.

Esta es la actitud de emprendimiento que debe tener todo empresario, en la seguridad de que no existen caminos sino que hay que hacerlos, y que, aunque no se vean, debe considerar siempre que habr ms peces en el mar y que, en vez de recoger las redes, lo que hay que hacer es lanzarlas de nuevo1. Con ar siempre en que se hallar el camino hacia la meta que se haya jado y que muchas veces habr que cruzar los lmites, en la seguridad de que todo es posible para aquel que se atreve a ser diferente y a permanecer de pi a pesar de los fracasos, porque stos simplemente signi can el campo de entrenamiento hacia la conquista del xito esperado y soado.

b. Caractersticas empresariales. Independiente de que las aptitudes existan al nacer o se desarrollen conforme madura la persona, ciertas cualidades suelen ser evidentes en los empresarios de xito. Por lo tanto, y por considerarlas de gran importancia para cualquier persona con actitud emprendedora, relacionamos a continuacin las caractersticas descritas en el Libro: Empresarios Pequeos y Medianos (Lambing, Peggy y Kuehl 1998):

1 Santa Biblia, Evangelio de San Lucas 5:4-6.


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Pasin por el negocio. El empresario debe tener ms que un inters casual en el negocio, porque habr muchos obstculos y problemas que vencer. Si no tiene la pasin o un inters que lo consuma, el negocio no tendr xito.Tenacidad a pesar del fracaso. Puesto que deben vencerse obstculos y problemas, el empresario debe ser persistente y no declararse vencido con facilidad, teniendo en cuenta que las di cultades simplemente son oportunidades con un atuendo de trabajo.Con anza. El empresario tiene con anza en sus habilidades y en el concepto de negocio. Cree que posee la habilidad de lograr todo aquello que se propone, en la seguridad de que tiene un conocimiento profundo del negocio.Autodeterminacin. Casi todas las autoridades sobre empresariado, reconocen la importancia de la automotivacin y autodeterminacin para el xito en los negocios.Manejo del riesgo. A menudo, el pblico general cree que los empresarios toman altos riegos; no obstante, esto suele no ser cierto. Mientras estn tratando de comenzar un negocio tienen un trabajo de tiempo completo o parcial o estn manejando otros negocios, no invierten todos sus recursos y tiempo en el negocio hasta que no sea viable, ven los riesgos durante una etapa temprana y los minimizan.Los cambios son oportunidades. Los emprendedores ven el cambio como normal y necesario, buscan el cambio, responden a ste y lo explotan como una oportunidad.Tolerancia de la ambigedad. No hay ninguna persona que je programas o procesos que pueda seguir paso a paso, pues no hay garanta de xito. Los factores de cambio son incontrolables, pero el empresario exitoso se siente cmodo con esta incertidumbre.Iniciativa y necesidad de realizacin. Casi todo el mundo est de acuerdo en que los empresarios de xito toman la iniciativa cuando otros, tal vez no lo hagan. Su disposicin para actuar sobre sus ideas, los distingue a menudo de aquellas personas que no son emprendedoras. Orientacin al detalle y al perfeccionismo. Es frecuente que los emprendedores sean perfeccionistas, y esa lucha por alcanzar la excelencia o perfeccin es lo que ayuda a hacer que el negocio tenga xito. La atencin al detalle y la necesidad de perfeccin, da como resultado un producto o servicio de alta calidad. Percepcin del transcurso del tiempo. Los empresarios estn conscientes de que el tiempo pasa con rapidez, por lo que frecuentemente parecen ser impacientes.Creatividad. Una de las razones por las que los empresarios logran el xito es que tienen imaginacin y pueden visualizar escenarios alternos. Tienen la habilidad de reconocer oportunidades que otras personas no ven.El panorama. Es frecuente que los empresarios vean las cosas en una forma integrada: tienen la capacidad de ver el panorama mientras otros slo ven las partes.

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3. Hacer empresa

De la lectura de las de niciones anteriores, se puede deducir la importancia de hacer empresa en un mundo necesitado de lderes que se levanten a pesar de las circunstancias, con visin creadora y comprometidos con sus comunidades, para lograr aquello que, aunque no se ve, s es posible conquistar, in uyendo positivamente y uniendo voluntades hacia un n comn positivo.

a. El cambio genera cambios. Teniendo en cuenta los cambios en la sociedad y el cambio econmico que se est dando en todas partes y en todos los medios econmicos, conlleva la realidad de que trabajar para una gran empresa, ya no ofrece las garantas y perspectivas de antes, por lo que la bsqueda de nuevos horizontes por nuevas rutas, ha permitido que muchos hombres o mujeres busquen la forma de hacer algo por su cuenta y riesgo.

Adems, los grandes conglomerados econmicos estn incentivando la creacin de nuevas empresas, al necesitar contratar con terceros muchas de las funciones o actividades que antes se llevaban a cabo directamente, ofreciendo oportunidades sin precedentes y sin lmites para los pequeos y medianos negocios.

b. Perspectivas futuras. La llamada aldea global ofrece un mundo abierto a todos y a todo, con tratados de comercio amplios y con posibilidades desa antes para todo aquel que desee competir segn las reglas de una economa, donde se necesitan recursos de toda clase, pero por sobre todo, un espritu emprendedor, un trabajo en equipo, grandes conocimientos y una actitud positiva y de liderazgo, un mundo hecho para hombres y mujeres que tengan la capacidad de soar en grande.

II. Perspectivas econmicas de la empresa

Entendida la empresa como grupo social en el cual, mediante la administracin de sus recursos, del capital y del trabajo, se producen bienes y/o servicios tendientes a satisfacer las necesidades de una comunidad o de una parte de la misma.

1. Objetivos de la empresa

La empresa, requiere de un modelo de negocio que le permita dar solucin y satisfacer las necesidades del medio en que acta, con claros objetivos como los siguientes:

a. Econmicos. Tendientes a crear valor para los inversionistas.


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b. Sociales. Referentes a aquellos que contribuyen al bienestar de los diferentes grupos de inters (internos y externos).

c. Ecolgico. Logrando la conservacin del medio ambiente y su sostenibilidad en el tiempo.

2. Recursos de la empresa

Para lograr sus objetivos, es necesario que la empresa cuente con unos recursos o elementos que armnicamente, contribuyan a su funcionamientoo. Los mismos son:

a. Recursos tangibles. Son los bienes tangibles con que cuenta la empresa para cumplir sus objetivos, tales como:

Instalaciones (edi cios, maquinaria, equipo, o cinas, terrenos, herramientas, etc.).Materia prima (materias que forman parte del producto, productos en proceso y terminados, insumos, etc.).Muebles y enseres, materiales y tiles de escritorio. Residuos y deshechos que sirven para intervenir en la elaboracin de otros productos.Capital

b. Recursos intangibles. Recursos no palpables fsicamente pero que representan valor para la empresa, y en muchos de los casos tienen un mayor valor estratgico que los tangibles.

Marcas, patentes, know how, capital de la informacin, capital humano y organizacional.

3. Clasi cacin de las empresas

Se puede hablar de diferentes tipos de empresas de acuerdo a lo siguiente:

a. Por la actividad desarrollada. Las empresas pueden clasi carse generalmente en las clases siguientes:

Industriales : dedicadas a la produccin de bienes mediante la transformacin y/o extraccin de materias primas, las cuales a su vez se clasi can en :

Extractivas. Se dedican a la extraccin de recursos naturales, ya sean renovables o no.Manufactureras. Transforman las materias primas en productos.Agropecuarias. Su funcin es la explotacin de la agricultura y la ganadera.

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Comerciales: intermediarios entre el productor y el consumidor, siendo su funcin primordial la compra-venta de productos terminados. Se clasi can en:

Mayoristas. Las que efectan ventas en gran escala a otras empresas.Minoristas. Aquellas que venden productos tanto en grandes cantidades como por unidad, ya sea para su reventa o para uso del consumidor nal.Comisionistas. Se dedican a vender mercancas que los productores dan en consignacin o comisin, percibiendo una comisin como ganancia.

Servicios: aquellas que brindan servicios a la comunidad y pueden tener o no nes lucrativos, las cuales se pueden dividir en:

Servicios pblicos varios (comunicaciones, energa, agua).Servicios privados (administrativos, contables, jurdicos, asesoras, etc.).Transporte.Turismo.Instituciones nancieras.Educacin. Salud.Finanzas y seguros.Comunicaciones.Cultura, diversin y deportes.

b. Segn el origen del capital. Se pueden clasi car como las de orden privado, pblicas, o mixtas donde se combinan los capitales privado y pblico

c. De acuerdo a su magnitud o dimensin. Teniendo en cuenta los parmetros

de la Ley 905 de 2004, se distribuyen entre las pequeas, medianas y grandes empresas, as :

Financiero, mediante el cual se determina segn el monto de su capital. Personal ocupado que permite la clasi cacin en pequeas (menos de 50 empleados), medianas (menos de 250 empleados) y grandes (ms de 1.000).Ventas, mediante las cuales se establece el tamao en relacin con el mercado que abastece y el monto de sus ventas.Tipo de Produccin, el cual se re ere al grado de maquinizacin que existe en el proceso de produccin.

d. Por su constitucin legal. Se pueden distinguir las siguientes:

Individuales o propiedad de una persona, o sociedades tales como las limitadas, annimas, en comandita simple o por acciones, sociedad cooperativa, etc.


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4. Limitaciones generales de las empresas de hoy

Como se puede deducir, la empresa actual est inmersa en una economa y un mundo globalizados, donde existe una gran competencia vinculada no slo a la diferencia de precio de la mano de obra y del resto de factores de produccin control y retribucin de los mismos.

a. Factores que afectan las empresas. En la situacin actual existen una serie de factores que afectan a la direccin de empresas y que deben tenerse en cuenta a la hora de plani car e cientemente las mismas, puesto que las compras y ventas de bienes y servicios se pueden realizar hacia o desde cualquier lugar del mundo, debido a los distintos factores que inciden en la globalizacin de la economa, entre los que se pueden citar:

Convergencia de los sistemas econmicos hacia una economa de mercado Liberalizacin o desregulacin en los diferentes mercados de bienes, servicios y nanzas.Facilidades de comunicacin por el gran avance de las telecomunicaciones, la informtica y los medios de transporte.La rpida difusin de los conocimientos y de las nuevas tecnologas, acompaadas de las mejoras en la formacin de las personas y en la extensin de sus aspiraciones personales y profesionales.El movimiento de las empresas hacia otras zonas, buscando mayor competitividad, sobre todo mediante la contratacin de mano de obra barataInternacionalizacin de los mercados y de las empresas. Mejora general de las economas emergentes y de las avanzadas. Aumento del comercio mundial. Cambios en los mercados laborales con ampliacin de horarios, trabajo en casa, etc.

b. Pasos a seguir. En consecuencia (Gerencia de Riesgos y Seguros en la Empresa 1998, pgina 43) :

La empresa debe ser ms competitiva. Precisa de usar sistemas y tecnologas de la informacin completos y transparentes para toda la organizacin.Debe alcanzar un tamao adecuado o establecer alianzas estratgicas que le permitan ampliar mercados, obteniendo economas de escala a nivel compras y ventas.La globalizacin de la economa comporta riesgos adicionales para las empresas, no ya exclusivamente vinculados a sus actividades funcionales, sino a la existencia de sus bienes o servicios en distintos mercados, a los distintos clientes, diferentes legislaciones, diferentes culturas, diferentes situaciones polticas y diferentes formas de organizar los factores de produccin que requieren una tcnica multidisciplinar especial.

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Debe ser, por consiguiente, una actividad que implica un riesgo, econmico, tcnico y moral, debido al capital comprometido, la consecucin de unos objetivos y por la incidencia en la comunidad.Ser consciente de estar expuesta a un sinnmero de riesgos que pueden incidir en el alcance de sus nes y objetivos, e inclusive arriesgar su supervivencia en el tiempo.

III. Amenazas para las empresas

Toda actividad humana comporta algn tipo de riesgo, puesto que ste es consustancial al hombre, est presente en todo momento y nos es imposible sustraernos a l, razn por la cual desde el principio de los tiempos, el hombre y las sociedades han utilizado diferentes medios y mtodos para reducir el riesgo.

La funcin esencial de la empresa es: crear valor, utilidad o riqueza, mediante la utilizacin e caz de los diversos factores de produccin (personas, bienes, capital) que, combinados de forma adecuada, satisfacen y/o atienden las necesidades de la sociedad. Luego, debemos preguntarnos:

Cmo crear valor, dar utilidades y riqueza si la empresa desaparece? Cmo utilizar e cazmente personas, bienes y capital, si nos paralizamos por un siniestro?Cmo satisfacer y/o atender las necesidades de la sociedad, si maana no estamos?

1. El riesgo en la empresa

Siguiendo a Gabriel Verger (1993) en su obra El risk management, de nimos el riesgo, como la incertidumbre que existe de que un hecho ocurra, durante un perodo y condiciones determinadas, comportando unas prdidas econmicas.

Cualquier empresa, del tipo que sea y donde est, siempre estar rodeada de diferentes tipos de amenazas que, al materializarse en cualquier momento, pueden impactar gravemente las nanzas de la misma. El mundo actual, con una economa globalizada, en un mercado abierto y altamente competido, con grandes avances tecnolgicos y condiciones sociopolticas complejas, se convierte en un escenario donde las empresas son altamente vulnerables y por ello, hoy ms que nunca, es vital un manejo adecuado y tcnico del riesgo.

2. El riesgo de orden legal (Mapfre, 1998, pgina 17)

El hecho de que el cmulo de activos materiales, inmateriales y personas que conforman una empresa est aglutinado en una misma unidad o persona jurdica, favorece el complejo tr co mercantil en su gran diversidad, pero tambin presenta


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y aumenta las expectativas de prdida en lo relacionado con los aspectos legales o jurdicos.

La empresa como organizacin, es un conjunto de derechos y obligaciones sometido a tratamiento jurdico unitario, sea desde el punto de vista del derecho subjetivo (la empresa es una unidad jurdica en los negocios en que aparece como objeto), o desde el punto de vista de derecho objetivo (normas de proteccin de la empresa como unidad jurdica), conformando un conjunto organizado de:

a. Factores que componen la empresa. Principalmente son tres los que componen la gran mayora de empresas:

Actividades industriales, Relaciones materiales de valor econmico, y Bienes patrimoniales, distinguindose de las simples agregaciones de bienes y derechos por la idea organizadora de los mismos, la coherencia interna, que fragua y toma sentido a partir del tejido nervioso de las normas que le afectan.

b. Normas que la rigen. La empresa es afectada por varios tipos de normas internas y externas, como son:

Las normas internas , tales como los Estatutos de la Sociedad, los reglamentos de rgimen interno, polticas, rdenes, etc., las cuales contribuyen a consolidar la estructura de la empresa, aportan las reglas del juego respecto de los rganos de administracin, garantizan los derechos de los accionistas, obligan a los administradores en el cumplimiento de sus funciones, etc.

Estas normas conllevan a diferentes situaciones de riesgo, puesto que como las mismas regulan las polticas y procedimientos internos, su violacin conlleva a toda una serie de circunstancias que pueden desembocar en prdidas de diferente ndole.Las normas externas , se re eren naturalmente a cualquier disposicin legal de derecho positivo que, sea cual fuere su rango, afecte a la empresa; y por otro, a todas aquellas otras fuentes del derecho consagradas en las leyes referentes a la jurisprudencia y los principios generales del derecho.

Al igual que sucede con las normas internas, la transgresin de las normas externas puede generar situaciones anormales que alteran la buena marcha de la empresa, como los daos a terceros que resulten ser indemnizables por la empresa debido a culpa o negligencia de la misma o de sus empleados o dependientes.

c. Obligaciones de las empresas. Las obligaciones para las empresas, nacen de la ley, de los contratos (responsabilidad contractual) y de los actos u omisiones ilcitos (delitos y faltas) o en que intervenga cualquier gnero de culpa o negligencia (responsabilidad extracontractual). Debe tenerse en cuenta que todas las personas, naturales o jurdicas, estn generando en todo

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momento innumerables obligaciones, tanto por accin como por omisin, distinguindose entre ellas:

Obligaciones generales de la empresa. Toda empresa de servicios, comercial o industrial tiene una serie de obligaciones cuya violacin puede ocasionarle una serie de inconvenientes, perjuicios o prdidas, derivadas de:

Obligaciones contractuales: se re eren estas a todas aquellas que giran alrededor de un contrato entre las partes, distinguindose especialmente los contratos mercantiles, de compraventa mercantil, de comisin, contratos bancarios, de transporte, de seguros, etc.Obligaciones extracontractuales: esta responsabilidad se basa en que todo hecho humano que produzca daos a otros obliga al resarcimiento a aquel por culpa del cual ocurri, naciendo as la responsabilidad civil extracontractual que se de ne como la obligacin legal que tiene una persona de reparar cualquier menoscabo, dao o prdida causados a un tercero.

Obligaciones legales de la empresa. Las fuentes del ordenamiento jurdico del pas constituyen la ley, complementada por la costumbre y los principios generales del derecho, anotando que la ignorancia de la ley no excusa de su cumplimiento. Por lo general se pueden distinguir dos tipos de obligaciones legales como son:

Obligaciones legales generales: aquellas que se desprenden de las normas de aplicacin general a cualquier empresa, entre las cuales se distinguen los Cdigos de Comercio, Penal, Civil, adems de todas las leyes espec cas aplicables con carcter general a cualquier empresa, sea cual fuere su actividad, conteniendo todas ellas obligaciones legales que pueden afectar en cualquier momento las nanzas de la entidad por el no cumplimiento de las mismas.Obligaciones legales de seguridad: entre las mismas destacan la de Prevencin de riesgos laborales, lo mismo que las que tienen que ver con el funcionamiento de industrias, la seguridad industrial, etc.

Obligaciones delictuales de la empresa. Los cdigos penales y las diferentes leyes, regulan los delitos econmicos en que pueden incurrir las empresas, razn por la cual nos referimos someramente a aquellos que mayor difusin han alcanzado dentro del mundo empresarial.

Delito de estafa.Delito de apropiacin indebida.Insolvencias punibles.Delitos relativos a la propiedad industrial.


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Delitos relativos al mercado y a los consumidores.Delitos societarios.Delitos de blanqueo de capitales.Delitos contra la hacienda pblica.Delitos contra la seguridad social.Infraccin de las normas de prevencin de riesgos laborales.

3. Los riesgos para empresarios

Hasta tiempos muy recientes, el riesgo no era tomado muy en serio y tampoco haba sido objeto de un anlisis o estudio especial por parte de las empresas, pero la constante evolucin del riesgo, circunstancia cambiante como el caso de las fotos que una vez tomadas la situacin ya ha cambiado, y la aparicin de nuevas situaciones en el plano empresarial, hacen necesario prever, no slo las nuevas formas de riesgo que van surgiendo sino tambin, las que en el futuro van a aparecer a mediano y largo plazo.

a. El impacto de los siniestros. La aparicin de un riesgo produce, no slo prdidas humanas y materiales sino una serie de gastos nancieros e indirectos como reduccin de ventas, prdida de imagen; adems, eventualmente deben pagarse elevadas sumas por responsabilidad civil a terceros. En consecuencia, es necesario conocer la medida del impacto de la materializacin de una amenaza o riesgo, lo que normalmente se conoce como siniestro, lo mismo que el alcance de los daos que nos puede causar y la frecuencia con que el mismo se pueda repetir en un futuro cercano.

b. Vulnerabilidad de las empresas. Debido a la aparicin de diversos factores de riesgo como consecuencia del desarrollo en todos los sentidos, unido a la expectativa de grandes catstrofes, aparece una gran vulnerabilidad de las empresas debido a la enorme concentracin de valores y la especializacin de sus unidades de fabricacin o desarrollo de sus actividades.

Nuestras empresas son dbiles econmicamente y en ciertos casos, las consecuencias catastr cas de los riesgos sobrepasan las posibilidades nancieras y ocasionan, en muchos de ellos, la muerte sbita de las mismas, por lo que es un deber comn y particular el prever y jar la vulnerabilidad de la empresa ante el impacto de siniestros.

c. Mayor exposicin a riesgos. Existe una serie de factores que han surgido y se han desarrollado con rapidez, tales como:

Avances tecnolgicos en todos los campos de la actividad humana. La utilizacin de materias primas ms peligrosas y evolucionadas. Gran concentracin de valores (personal, maquinaria, materias primas) en espacios cada vez ms reducidos.Agravacin de los fenmenos de la naturaleza. La situacin poltico-social, como el aumento del terrorismo, secuestros, atracos, etc.

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La aparicin de riesgos biolgicos, enfermedades contagiosas, etc. La utilizacin de vehculos cada vez ms grandes para el transporte de carga y pasajeros.Los fenmenos migratorios. El espionaje industrial. El aumento en las prdidas por incendio, explosiones, inundacin, etc.

d. Necesidad de administrar los riesgos. En consecuencia, la preocupacin por los riesgos, su impacto, sus consecuencias y el alcance de los mismos, aparece constantemente por lo cual cada da se hace ms necesario el anlisis y el control de los riesgos derivados de la actividad humana (individual, empresarial y social), por lo que la Administracin de Riesgos o el Risk Management, representa el enfoque global e integrador para salvaguardar el normal desarrollo de las empresas, mediante la identi cacin, evaluacin, prevencin y cobertura de los riesgos.

e. Toma de decisiones. Vivir de espaldas al riesgo o con el riesgo a la espalda, pero adoptando la actitud del avestruz para no querer ver las amenazas del entorno de nuestras actividades, es el camino ms seguro para que un siniestro pueda dar al traste con nuestros sueos de empresa, arrastrando accionistas, empleados, proveedores, usuarios o compradores, y a la misma comunidad en general. En consecuencia, es necesario tomar conciencia de riesgo, conocer a qu nos exponemos y proceder a la toma de decisiones, organizando y controlando los recursos y actividades para que por medio de una serie de etapas secuenciales, podamos reducir al mnimo el efecto econmico de la aparicin de un siniestro.

La interdependencia en el mundo empresarial, con un elevado nmero de productos y servicios en los cuales intervienen varias empresas, al tiempo que representa grandes oportunidades de negocios, tambin implica un gran riesgo, por la posibilidad de que uno de los integrantes de esta cadena interdependiente sufra una parlisis por el impacto de un siniestro, con la consiguiente interrupcin de la cadena productiva y/o de prestacin de servicios, que afecta a todas las empresas involucradas en dicha cadena, que pueden ser reemplazadas por otros competidores.

4. El riesgo global

Los nuevos tiempos tambin traen nuevas amenazas como las denominadas riesgo global, este concepto hace referencia a que las amenzas ya no se limitan a un determinado territorio, sino que su in uencia puede traspasar las fronteras de los pases y afectar a millones de personas y bienes en nmero y cantidades insospechadas, con el agravante de que las autoridades en todo el mundo se pueden ver desbordadas ante la gran vulnerabilidad que tiene la humanidad ante estos riesgos globales.


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Gr ca N. 1. Mayores riesgos. Fuente: Diseo propio

El cambio climtico mundial al que estamos asistiendo, es uno de los ejemplos ms crudos de la forma como los riesgos globales nos pueden afectar a todos; el terrorismo y las amenazas de riesgo biolgico o qumico, son otros ejemplos claros de este tipo de amenazas que puede hacer dao en sitios o lugares insospechados. Ni qu hablar de las consecuencias de enfermedades como la gripa aviar, que podran convertirse en pandemias que afectaran e impactaran las actividades diarias de millones de personas.

IV. Sin seguridad no hay negocio

Las empresas que no cuenten con una estrategia integral de prevencin y seguridad, no slo ponen en riesgo sus activos sino que tambin pueden perder oportunidades de negocio y nalmente, dar al traste con la visin del empresario.

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1. Diversidad de empresas: diversidad de riesgos

As como son de diversas las empresas alrededor del mundo y variadas las actividades a que se dedican, tambin lo son los tipos de riesgos o amenazas a que estn expuestas, tanto de orden natural, tecnolgico, social o personal, es decir, vivimos inmersos en el riesgo y no podemos sustraernos a l porque el mismo es consustancial al ser humano y est presente en todas sus circunstancias.

a. Los riesgos actuales en la empresa. El riesgo es la incertidumbre de que un suceso pueda ocurrir ocasionando prdidas o perjuicios a la empresa con efectos econmicos que, como pueden ser pequeos tambin pueden ser de orden catastr co. En general, las prdidas al sobrevenir un siniestro son generadas por diferentes tipos de eventos o riesgos como son:

Riesgos de origen natural: terremoto, temblor, erupcin volcnica, huracn, cada de rayo, inundacin, granizo, etc.Riesgos tecnolgicos: como consecuencia de incendio, explosin, rotura de tuberas, sabotaje, falla de energa, rotura de mquinas, etc.Riesgos de daos indirectos: costos operativos, costos administrativos, prdida de mercado, perjuicios morales, baja en la productividad Riesgos de daos consecuenciales: prdida de utilidad, gastos extraordinarios, prdida de renta, pagos de sueldos y salarios.Riesgos de orden social: huelgas, paros, amenaza de bombas, empleados inconformes o mal capacitados.Riesgos de orden poltico: rebelin, insurreccin, sedicin, revolucin, guerra civil y guerra internacional (normalmente inasegurables).Riesgos derivados de aplicacin leyes: errores y omisiones, uso de vehculos, imprudencia, responsabilidades contractuales, muerte, lesiones, incapacidad, etc.Riesgos provenientes de colaboradores: prdida de salud, muerte, lesiones, incapacidad, prdida de autos, etc.

b. Efecto econmico de un riesgo. Al hacerse realidad la amenaza o riesgo, el consecuente siniestro produce:

Un dao directo: es el perjuicio ocasionado, en primera instancia, por la ocurrencia del evento o siniestro, por ejemplo: el incendio que quem las mercancas de un negocio.Un dao indirecto: es la consecuencia mediata o indirecta de un siniestro, como la prdida de mercancas refrigeradas al interrumpirse la energa por incendio del local, o cina o bodega.Una prdida consecuencial: son aquellas derivadas como consecuencia de un dao, como la disminucin de ingresos por la destruccin de la fbrica.Unas prdidas intangibles: lo constituye la prdida de patentes o franquicias, por la destruccin del negocio como consecuencia del siniestro.Otros efectos derivados: son innumerables los efectos de toda clase que se pueden presentar con ocasin de un siniestro, dependiendo de la clase de negocio.


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2. Qu tan segura es su empresa?

A lo largo de mi vida como Ajustador de prdidas y Corredor de seguros, son muchas las experiencias vividas, muchas de ellas dolorosas, al contemplar innumerables personas, familias y negocios de toda clase destruidos y sin esperanza, porque ante la realidad del siniestro, que nunca imaginaron, quedaron como se dice en la calle por falta de un seguro.

a. El riesgo le puede impactar. recuerde, los riesgos son impredecibles, raros, inoportunos, materializndose y ocasionando prdidas que pueden ser pequeas, pero que tambin pueden ser desastrosas dando al traste con los planes de la empresa. No es algo optativo, toda empresa debe tener conciencia de que en el momento menos pensado el riesgo le puede impactar, por lo que el estar preparado le permite:

Reducir riesgos: su negocio depende de sus ventas y para ello de sus instalaciones y bienes, por lo que un plan de administracin de riesgos le permite asegurar la integridad y disponibilidad de los mismos para continuar su desarrollo. Proteja sus activos y no tome riesgos innecesarios.Controlar costos: los presupuestos para vigilancia y seguridad crecen ao tras ao y cualquier siniestro puede causar aumentos de gastos no presupuestados, por lo que asegrese de invertir en soluciones de seguridad adecuadas a sus necesidades.Proteger la marca de su empresa: una interrupcin en sus ventas o un incidente en la seguridad de produccin de una empresa que se vuelva de dominio pblico puede incidir en la buena imagen que tenga la comunidad de la misma. Cudese de afectar su imagen y reputacin, que son sus activos ms valiosos.Cumplir con lo requerimientos de sus clientes: las empresas deben disear y operar sistemas que les permitan garantizar la exactitud y calidad de su producto acorde con los requerimientos de sus clientes, por lo que es indispensable mantener su negocio de acuerdo con dichos estndares. Lograr sus metas: el objetivo principal es mantener la empresa en funcionamiento continuo hacia la conquista de sus metas, por lo que reducir la presencia de riesgos y consecuentemente, la aparicin de siniestros, le garantiza el logro de metas de acuerdo a lo proyectado.

b. Pregntese para no perder. Ahora que puede hacerlo, antes del siniestro, lo invitamos a hacerse las siguientes preguntas que pueden serle de gran utilidad y signi car la salvacin futura de su negocio.

Sabe cules son sus puntos dbiles? Todos somos vulnerables a diferentes riesgos segn nuestra actividad y ubicacin, por lo que es necesario llevar a cabo actividades recurrentes para analizar el impacto de los mismos, identi cando los riesgos y evaluando el estado de la seguridad de los elementos fsicos y sistemas crticos del negocio.

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Cuenta con una estrategia adecuada de seguridad? Recuerde que no solo existen soluciones puramente fsicas o tecnolgicas, sino que es necesario tener una hoja de ruta detallada para la implantacin de una verdadera estrategia de seguridad que implemente las polticas y procedimientos, acompaada de un proceso integrado de administracin de riesgos.Cuenta con procedimientos para responder a contingencias mayores? Cuando lo inesperado aparece, debe tenerse una buena estrategia que prevea las acciones a tomar para minimizar los posibles daos y consecuencias, manteniendo la continuidad de las actividades crticas en su negocio.Tiene un adecuado programa de entrenamiento y concientizacin? Sus empleados y dependientes deben entender los riesgos que enfrentan y contribuir a crear un entorno ms seguro, con mejores practicas personales de administracin de seguridad, y con participacin activa de la directiva del establecimiento o empresa.

3. Cules son sus prioridades

En consecuencia de lo anteriormente expuesto, dos son las prioridades de toda empresa, bien sea de servicios, industrial o comercial, para el desarrollo normal de su actividad y la conquista de las metas y proyecciones:

a. Necesidad de manejo del riesgo. Es una necesidad primordial de todo ne-gocio y la constituye la administracin de sus riesgos con medidas dirigidas a la eliminacin o reduccin de los mismos, as como la minimizacin del impacto de siniestros que se presenten, para lo cual debe tener un plan de administra-cin del riesgo adecuado a las necesidades espec cas de cada empresa.

b. Necesidad de transferencia del riesgo. Son innumerables los riesgos que no se pueden eliminar, o reducir en tal forma que puedan ser asumidos por la empresa en razn de que de presentarse sus consecuencias podran ser catastr cas para el presente y futuro de la empresa. En razn de lo anterior, y porque muchos de ellos rebasan las medidas de proteccin tomadas y exceden las posibilidades econmicas para enfrentarlos, en especial los riesgos de la naturaleza, su tratamiento debe ser transferido a terceros, ya sea va contrato, o va seguros.

V. Responsabilidad social empresarial

Los talentos con que cada uno de nosotros fuimos creados y las oportunidades que nos ha dado la vida, nos permiten escalar la montaa del xito hasta llegar a posiciones de liderazgo al frente de una empresa o en cargos directivos, lo que nos conduce a un estadio en el que nuestras decisiones y acciones afectan a muchos a nuestros alrededor, razn por la cual tenemos una gran responsabilidad social.


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1. No estamos solos

Hoy ms que nunca, lo podemos a rmar al observar la interrelacin que tene-mos unos con otros, no solamente a nivel domstico sino a nivel continental y mundial, con una gran movilidad, un comercio abierto, intercambio cultural, con-formacin de grandes conglomerados econmicos, intercambio de productos y servicios, etc.

a. Necesitamos de los dems. No slo no estamos solos sino que necesitamos los unos de los otros, puesto que paradjicamente estamos como al principio de los tiempos, donde requeramos del esfuerzo comn para afrontar los riesgos de un entorno feroz y cada vez ms amenazante. Para sobrevivir como empresarios necesitamos unirnos, planear y proyectar juntos, puesto que si permanecemos solos seremos llevados por la corriente de los nuevos tiempos, donde los dbiles y solitarios son presa fcil de los acontecimientos.

b. La Comunidad necesita de todos. En este estado de cosas, todo lo que nos pase afectar a alguien y nalmente ser la comunidad la que resulte afectada, por lo que tenemos que desarrollar conciencia de que as como necesitamos de los dems, la comunidad en la cual vivimos o desarrollamos nuestra actividad requiere de nuestras capacidades, recursos y talentos. La fortaleza de las comunidades en la era de la posmodernidad, est en relacin directa a la calidad de sus integrantes y la capacidad de sus lderes.

c. Lo que nos pase afecta a los dems. As las cosas, debemos concientizarnos de que lo que hagamos o dejemos de hacer tendr repercusin ms all de nuestra propia rbita personal, ms si usted est al frente de una empresa. Los traspis que tenga o la desaparicin de la misma, no slo le afectan su patrimonio u hoja de vida sino que impactan a su familia, sus empleados quedan cesantes, sus proveedores ven disminuidas sus ventas, sus compradores pierden una opcin de adquisicin de productos o servicios, el ente o cial pierde un contribuyente; la sociedad perder uno de sus motores en la bsqueda de progreso y bienestar de sus asociados.

d. No podemos enterrar los talentos. Al que tiene, se le dar ms, y tendr de sobra2, siempre y cuando ponga en uso lo que Dios le ha dado, puesto que lo que no se usa se atro a. Esta es una ley espiritual, la Ley del uso, que nos obliga a luchar, a invertir, a huir de la inmovilidad, a abandonar las posiciones cmodas, a poner nuestro cerebro a trabajar, a usar los talentos y carismas que Dios nos ha dado, porque el no hacer nada o enterrar los talentos, nos lleva, aunque no lo creamos, a perderlo todo y, por ende, a abortar sueos, desdear ideas brillantes, empresas que no lo fueron, dejando para otro da lo que hubiera sido un hito en la historia y una conquista maravillosa para bien de la comunidad.

2 Santa Biblia. Evangelio de San Mateo 25:29

21Captulo 1


2. El Global Compact

El Pacto Mundial (Global Compact) lanzado en 1999 por el Secretario General de Naciones Unidas, Ko Annan, y puesto en marcha o cialmente en la sede de las Naciones Unidas en julio de 2000, es una iniciativa internacional propuesta por las Naciones Unidas con el objetivo de fomentar la ciudadana corporativa, proponindose a contribuir a que los mercados sean ms sustentables y que incluyan a todos, con el objetivo de involucrar a las empresas en la gestin de algunos de los principales retos sociales y medio ambientales, consecuencia de la creciente globalizacin.

Adems, el Pacto intenta promover una relacin ms fructfera entre empresa y sociedad, dando especial importancia a los ms pobres, proporcionando una oportunidad para que las empresas de todo el mundo participen en la asuncin de estos retos. Las empresas pueden contribuir a travs de iniciativas voluntarias en su propia organizacin y en sus cadenas de suministro, adems de que tambin pueden trabajar conjuntamente con las Naciones Unidas, los poderes pblicos o con organizaciones no gubernamentales en actividades que contribuyan al desarrollo sostenible en la comunidad local o internacional.

La fase operacional del Pacto Mundial se inici en Julio de 2000 en la Sede de las Naciones Unidas en Nueva York y las primeras empresas se adhirieron a la inicia-tiva. Hoy, once aos ms tarde, ms de 4.000 empresas de 100 pases diferentes, se han adherido al Pacto Mundial. La mayora de las industrias se encuentran representadas y los participantes vienen tanto del Norte como del Sur3.

Principios del Pacto Global

En el corazn del Pacto estn nueve principios universales relacionados con los derechos humanos, las normas laborales y el medio ambiente que las empresas deben adoptar. Para poner los principios en prctica, hay dos objetivos principales:

Que el Pacto y sus principios formen parte de la estrategia corporativa y de sus operaciones, Que se posibilite la cooperacin entre participantes para encontrar soluciones prcticas mediante el dilogo, el aprendizaje y proyectos conjuntos.

Los Diez Principios del Pacto Mundial estn basados en declaraciones y convenciones universales. Cuando se puso en marcha, la iniciativa slo contaba con nueve principios:

Dos sobre derechos humanos basados en la Declaracin Universal de los Derechos Humanos:

3 Para mayor informacin el lector puede consultar la pgina web de la Asociacin Espaola para el Pacto Mundial, ASEPAM


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Principio 1: Las Empresas deben apoyar y respetar la proteccin de los derechos humanos fundamentales reconocidos universalmente, dentro de su mbito de in uencia.

Principio 2: Las Empresas deben asegurarse de que sus empresas no son cmplices de la vulneracin de los derechos humanos.

Cuatro laborales, inspirados en la Declaracin de la OIT sobre Principios fundamentales y Derechos Laborales:

Principio 3: Las empresas deben apoyar la libertad de Asociacin y el reconocimiento efectivo del derecho a la negociacin colectiva.

Principio 4: Las empresas deben apoyar la eliminacin de toda forma de trabajo forzoso o realizado bajo coaccin

Principio 5: Las empresas deben apoyar la erradicacin del trabajo infantil.

Principio 6: Las empresas deben apoyar la abolicin de las prcticas de discriminacin en el empleo y ocupacin.

Y tres sobre medio ambiente tomando como referencia la Declaracin de Ro sobre Medio Ambiente y Desarrollo.

Principio 7: Las empresas debern mantener un enfoque preventivo que favorezca el medio ambiente.

Principio 8: Las empresas deben fomentar las iniciativas que promuevan una mayor responsabilidad ambiental.

Principio 9: Las empresas deben favorecer el desarrollo y la difusin de las tecnologas respetuosas con el medio ambiente.

A mediados de 2004 se vio la necesidad de reforzar los nueve principios ya existentes con un dcimo principio de lucha contra la corrupcin, basndose en la Convencin de las Naciones Unidas contra la Corrupcin.

Principio 10: Las empresas deben trabajar en contra de la corrupcin en todas sus formas, incluidas la extorsin y el soborno4.

Participan en el Pacto los gobiernos, que de nen los principios que guan la iniciativa; las compaas, cuyas acciones se pretende in uenciar; los trabajadores, quienes son los que producen; la sociedad civil, la cual se bene cia si hay empresas socialmente responsables; y Naciones Unidas que provee el foro global.

Ya que es una iniciativa del Secretario General de la ONU, la o cina del Pacto Global en Nueva York juega un rol importante, as como lo hacen tambin cuatro agencias de la ONU: la O cina del Alto Comisionado de Derechos Humanos, la

4 Fuente: .

23Captulo 1


Organizacin Internacional del Trabajo, el Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo y el Programa de las Naciones Unidas para el Medio Ambiente.

El Pacto no sustituye la accin de los gobiernos. Tampoco es un foro para la formulacin de normas y prcticas de gestin. Se trata de una iniciativa a la que los participantes ingresan voluntariamente y que provee un marco general para fomentar la responsabilidad cvica de empresas comprometidas y creativas.

a. Cmo participar en el Pacto Global. El Pacto Global no es un club exclusivo; es un foro accesible que aspira a contar con la amplia participacin de un grupo diverso de empresas y otras organizaciones.

Las empresas que deseen participar en el Pacto Global deben enviar una carta de su Director General, con la aprobacin del Directorio, a rmando el compromiso de la organizacin con el Pacto Global. Una vez que se ha comprometido, se espera que la compaa:

Introduzca cambios en sus operaciones de manera que el Pacto Global y sus principios formen parte de su estrategia, cultura y operaciones diarias. Promueva al Pacto Global y sus principios a travs de formas de comunicacin tales como comunicados de prensa, discursos, etc, y Describa en su informe anual u otro documento similar (informe de sustentabilidad) las formas en que est apoyando al Pacto Global y todos sus diez principios. Este requerimiento de informar, intenta profundizar el compromiso de los directivos de las empresas y generar mayor informacin disponible libremente.

El sitio web del Pacto Global contiene una lista de las compaas que se han manifestado a favor de la iniciativa. Estas y otros miembros del Pacto contribuyen a que se pongan en prctica los diez principios mediante estudios de casos de las empresas y ejemplos, y tambin ofreciendo entrenamiento y herramientas.

Tambin pueden contribuir a un nmero de actividades del Pacto Global a nivel global y local a travs del Dilogo, Capacitacin, Proyectos Conjuntos y Redes Locales.

b. Motivos por los que las empresas participan. Los lderes empresariales consideran que su participacin en el Pacto Global les ofrece muchas oportunidades, como por ejemplo :

Demostrar una posicin de liderazgo en el mbito de la responsabilidad cvica; Compartir experiencias y aprendizajes con empresas y organizaciones de la misma orientacin;Entablar relaciones con otras empresas, rganos gubernamentales, asociaciones de trabajadores, ONG y organizaciones internacionales;Asociarse con diferentes organismos de las Naciones Unidas; Aumentar al mximo las oportunidades comerciales ampliando la visin empresarial para abarcar la dimensin social y aplicando normas y prcticas de gestin responsable;


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Participar en dilogos orientados a la resolucin de los problemas crticos que afronta el mundo, como la funcin de las empresas en zonas de con icto.

Conclusiones

La comprensin clara del signi cado de nuestra empresa como generadora de todo lo que poseemos, las perspectivas econmicas del mundo empresarial en los tiempos modernos y las amenazas de los riesgos, nos permiten sopesar el impacto de la seguridad necesaria para el desarrollo de nuestro negocio como generador de riqueza y el logro de las metas propias en consonancia con la responsabilidad social empresarial propia de la nuestra.

Preguntas para estudio

Qu es una empresa?1. Qu es un empresario?2. En qu consiste la actitud emprendedora?3. Cules son los objetivos sociales de una empresa?4. Cmo de ne Gabriel Verger, el riesgo en la empresa?5. Cules son los efectos econmicos del riesgo en la empresa?6. Frente al riesgo, cules son las dos prioridades de toda empresa?7. Cul es nuestra responsabilidad social empresarial?8. En qu consiste el 9. Global Compact?Dnde puedo conseguir informacin sobre el 10. Global Compact?

CAPTULO 2

Qu es el riesgo?

Mantn tus ojos en las estrellas, pero recuerda mantener tus pies en el suelo

(Theodore Roosevelt).

Contenido:

El riesgo en los tiempos modernos Clasi cacin de los riesgos Consecuencias de los riesgos Los riesgos en la empresa Actitud frente al riesgo


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La necesidad de conocer y apreciar. Toda actuacin, toda labor, toda empresa del hombre, est expuesta a un universo de amenazas o riesgos que pueden ocasionar mltiples prdidas de toda clase, algunas de consecuencias catastr cas, razn por la que es primordial que primeramente conozcamos y apreciemos las clases de amenazas a que estamos expuestos en nuestras empresas, pues solo as podemos tener conciencia del grado de exposicin en cada uno de los aspectos de nuestra actividad.

I. El riesgo en los tiempos modernos

La gran amenaza. El riesgo es consustancial al hombre y est presente en todas las actuaciones de su vida, por lo que es imposible huir de su presencia para evadir sus consecuencias. Cuando nos nace un hijo, lo colocamos en manos del destino, deca el presidente de Estados Unidos John F. Kennedy, lo cual es cierto porque la vida es lucha y sta genera riesgos, estamos en constante peligro puesto que el riesgo es incierto e impredecible, adems de inoportuno; no sabemos en qu momento aparece ni cmo, ni en qu forma, ni cundo.

1. De nicin de Riesgo

El Diccionario de la Real Academia Espaola de ne el riesgo como: Contingencia o proximidad de un dao. En una segunda de nicin como: Cada una de las contingencias que pueden ser objeto de un contrato de seguro.

Segn el Cdigo de Comercio de Colombia (Art. 1054) Riesgo es: El suceso incierto que no depende exclusivamente de la voluntad del tomador, del asegurado o del bene ciario y cuya realizacin da origen a la obligacin del asegurador.

La International Organization for Standarization (ISO) de ne el riesgo como: Combinacin de la probabilidad de un evento y su consecuencia. Aclarando de paso que el trmino riesgo es generalmente usado siempre y cuando exista la posibilidad de prdidas (resultado negativo).

El The Institute of Internal Auditors (The IIA) de ne el riesgo como: La posibilidad de que ocurra un acontecimiento que tenga un impacto en el alcance de los objetivos. El riesgo se mide en trminos de impacto y probabilidad.

De acuerdo al Diccionario MAPFRE de Seguros (Castelo y Guardiola 1992), en la terminologa del mercado asegurador el trmino Riesgo se emplea para expresar indistintamente dos ideas diferentes: De un lado, i) Riesgo como objeto asegurado; de otro, ii) Riesgo como posible ocurrencia por azar de un acontecimiento que produce una necesidad econmica y cuya aparicin real o existencia se previene y garantiza en la pliza y obliga al asegurador a efectuar la prestacin, normalmente indemnizacin, que le corresponde.

27Captulo 2

2. Qu es el riesgo?

Gr ca N. 2. El Riesgo: La gran amenaza. Fuente: creacin propia.

El Riesgo, en la ms amplia de sus de niciones, coincide con la nocin de peligro o incertidumbre, por lo que desde el punto de vista general denota la posibilidad de la ocurrencia de un hecho espec co y por ello hablamos de un trabajo riesgoso, deportes de riesgo, actividades riesgosas, etc. Como toda actividad del hombre entraa algn riesgo, comnmente se de ne este trmino como Posibles daos o prdidas a que estamos expuestos, aceptndose tambin como todo hecho futuro, incierto y posible.

Gabriel Verger (1993, pgina 12), lo de ne como la incertidumbre que existe de que un hecho ocurra, durante un perodo y condiciones determinadas, comportando unas prdidas econmicas.

a. Los Riesgos en la empresa moderna. Existen mltiples factores que signi can riesgos para la empresa, los cuales varan de acuerdo a la frecuencia con que se produzcan y a la severidad o intensidad de las posibles prdidas, todo lo cual nos conduce a la necesidad de establecer sistemas de identi cacin y evaluacin de los riesgos, de una manera tcnica.

El conocimiento de la existencia de amenazas para la empresa, es el primer paso en el manejo de riesgos, pero esto no es su ciente, pues se necesita la voluntad para


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identi carlas plenamente, analizarlas, buscar formas de manejarlas, estableciendo el sistema ms adecuado para una e ciente administracin y control de las mismas. Procedamos, en consecuencia, a la de nicin de los diferentes riesgos segn su clase, caractersticas y clasi caciones.

2. Clases de riesgo

Bajo el punto de vista econmico, toda actividad empresarial conlleva riesgos puesto que todas las decisiones implican asumir un riesgo o la posibilidad de incurrir en error, fallo que comnmente se de ne como riesgo especulativo o de negocio. No obstante, el acierto de estas decisiones es condicionado adems, por la aparicin, en el tiempo o en el espacio, de hechos imprevisibles que constituyen los accidentes, lo cual se denomina riesgo puro o accidental.

Por lo tanto, tenemos una primera divisin que de nimos en la forma siguiente (Vergen 1993, pgina 12)

a. Riesgo especulativo. Se de ne como la probabilidad de prdida o ganancia y su tratamiento corresponde a las Ciencias empresariales o Management. Entre ellos se distinguen las siguientes clases :

Tcnico-econmicos: Rentabilidad de nuevas inversiones, nuevos procesos.Mercadolgicos: Nueva competencia, lanzamiento de nuevos productos, encarecimiento de productos, energa, etc.Socio-econmicos: cambios sociales o de moda, problemas laborales, etc.Financieros/Bancarios: Crditos, di cultades en cobranza, etc.Poltico/Legislativos : nacionalizaciones, cambio de normas y leyes, etc.

b. Riesgo puro. Se de ne como el hecho que, al realizarse, produce dao, perjuicio, lesin o muerte; es la probabilidad de prdida o no prdida, pero nunca de ganancia. Su tratamiento corresponde a las tcnicas de la gerencia de riesgos y entre ellos se distinguen las siguientes clases:

Personales: Accidentes de trabajo, invalidez, muerte.Fsicos: Fuego, robo, contaminacin, etc.Responsabilidad civil: Daos a terceros, a clientes, etc.Prdidas nancieras: a consecuencia de un dao fsico, como interrupcin de proceso de fabricacin, cesacin de ventas, etc.Poltico/Sociales: guerras, hueglas, motnes, etc.

NOTA: Es a estos ltimos (riesgo puro) a los que nos referiremos a lo largo y ancho de este Libro.

29Captulo 2

2. Qu es el riesgo?

3. Caractersticas del riesgo

Son caractersticas esenciales del riesgo y por lo tanto necesarios para que sea asegurable :

Incertidumbre. El hecho cierto, salvo la muerte, no constituye riesgo. Su realizacin debe ser incierta en tiempo o en consecuencias.Posibilidad de ocurrencia. Los hechos fsicamente imposibles no constituyen riesgo y son por lo tanto, extraos al contrato de seguro. Hecho fortuito. Es aquello que acontece casualmente, sin premeditacin, ni siquiera prevencin.Futuro. Debe referirse a un hecho futuro, de lo contrario sera ya un siniestro.Lcito. El dolo y los hechos ilcitos son inasegurables.

II. Clasi cacin de los riesgos

El riesgo se puede clasi car de diferentes maneras:

1. Por la naturaleza de los intereses que afecta

Aunque en general todos los riesgos al presentarse, implican un detrimento econmico, siguiendo al Profesor Efrn Ossa (1991, pgina 68) en consideracin a su naturaleza se clasi can en riesgos reales o de daos, riesgos patrimoniales y riesgos personales.

Reales o de daos. a. Es el hecho que:

Afecta la integridad de las cosas corporales, muebles o inmuebles, como choque, incendio, inundacin, avera, terremoto, explosin, etc., y Afecta los derechos radicados en ellos, implicando prdida o dao de los bienes, como sustraccin.

Patrimoniales. b. Se de nen como:

El hecho que, al realizarse, produce un perjuicio, detrimento econmico o disminucin del patrimonio econmico de la persona, diferente del perjuicio derivado del dao fsico, como por ejemplo la prdida de utilidad por paralizacin del negocio, la responsabilidad civil por daos a terceros, la reduccin de ingresos por enfermedad.

Personales. c. Es el hecho que:

Amenaza la integridad fsica o corporal de la persona humana: muerte, vejez, invalidez, desmembracin;


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Menoscaba su capacidad de trabajo: Enfermedad, incapacidad ; y Signi ca erogacin: Nacimiento de un hijo.

2. Segn el origen del riesgo

Segn la procedencia del riesgo, ste se clasi ca de acuerdo a lo siguiente:

Externo. Es el hecho que tiene origen en el exterior de lo expuesto: hurto, motn, guerra, vandalismo.Interno. Es el hecho cuya causa se encuentra dentro de lo expuesto por su propia constitucin o conformacin: vicio propio, enfermedad, desgaste.Fsico. Es el hecho que amenaza a un objeto material: incendio, choque, lluvia.Humano. Es el hecho cuyo origen es un acto del hombre: hurto, asonada, guerra, vandalismo. Los mismos pueden ser voluntarios e involuntarios, lcitos e ilcitos, imputables al propietario o a terceros. Subjetivo. El derivado de un conjunto de circunstancias relacionadas con el sujeto al riesgo: riesgo moral, estado de salud, reputacin, situacin nanciera, conducta despreocupada, antecedentes, etc.Jurdico. Es el hecho producido por una norma jurdica: violar una norma legal. Natural. Tambin llamados de la naturaleza o de Dios, es el producido por el comportamiento de la naturaleza, ante el cual el hombre se siente impotente: temblor, erupcin volcnica, avalanchas, desbordamiento de ros, cada de rayo.Negativo. Es la actitud negativa del ser humano ante las obligaciones adquiridas: incumplimiento de un contrato, violacin de una norma, no pago de una obligacin bancaria.Positivo. Es el hecho que depende de una accin, no de una omisin como en el negativo: sustraccin, accidente. Pluricausal. Es el hecho que puede tener diferentes causas: la destruccin de Armero (Departamento del Tolima, Colombia, en noviembre 13 de 1985) fue el producto de una cadena de situaciones diversas. Unicausal. Es el que tiene una sola causa: cada de rayo.Poltico. Se denominan como tal, a todos los eventos que tienen por objeto subvertir el orden pblico o desconocer la autoridad as como las decisiones del gobierno: guerra, rebelin, insurreccin, motn, asonada, in acin, devaluacin, decisiones administrativas.

3. Segn la mutabilidad del peligro

Segn que el riesgo pueda sufrir diferentes cambios o modi caciones, el mismo se clasi ca en:

Constante. Mantiene la misma intensidad a travs del tiempo, ocasionalmente de mayor a menor: incendio, robo, terremoto. Progresivo. Es el hecho creciente en el tiempo: muerte.

31Captulo 2

2. Qu es el riesgo?

Decreciente. Por el contrario, ste disminuye la intensidad en el tiempo: riesgo de supervivencia.Variable. Es el hecho que presenta uctuaciones en el grado de exposicin con el paso del tiempo, pero persiste. El terrorismo es un ejemplo, al igual que las inundaciones y los huracanes.

4. Segn el efecto al realizarse el riesgo

De acuerdo a las consecuencias del riesgo al presentarse el siniestro, este se clasi ca como:

Parcial. Es el hecho que slo se veri ca en parte o que produce avera del todo o parte de las cosas: avera de una mquina. Total. Es el hecho que ocasiona la destruccin de un objeto o una avera que produce la prdida de la aptitud para el n a que est naturalmente destinado: un automvil, una mquina, un barco.Catastr co. Tambin llamado extraordinario, es el evento que simultneamente amenaza gran cantidad de intereses de propiedad de una o diferentes personas, que se presentan en forma excepcional pero que tienen enormes consecuencias: terremoto, invierno, sequa, plagas, epidemias, etc.Ordinario. Es aquel que amenaza un slo inters y presenta un comportamiento regular, ms o menos mensurable: incendio, sustraccin, rotura, enfermedad.Evolutivo. Es el hecho que presenta, al realizarse, un desarrollo paulatino, lento o rpido, que comprende un proceso de iniciacin, evolucin y n: incendio, naufragio, enfermedad, motn.Instantneo. Al contrario del evolutivo, es el hecho amenazador que ocurre en un solo instante: rayo, explosin, terremoto.

III. Consecuencias de los riesgos

Los daos causados por la materializacin del riesgo, lo cual se denomina SINIESTRO, pueden afectar tanto a las personas o bienes propios como a terceros, apareciendo con esto ltimo, la responsabilidad civil de la persona natural o jurdica; en todos ellos y de acuerdo con la de nicin dada sobre el riesgo, las consecuencias se pueden cuanti car en dinero.

1. Prdidas directas o daos materiales

Estas consecuencias a su vez pueden ser:

Primarias.a. Cuando los bienes son daados directamente por la causa del siniestro. Ejemplo: una edi cacin incendiada.Secundarias.b. Cuando los bienes son daados por la falta de otro bien daado. Ejemplo: prdida de alimentos refrigerados por un cortocircuito o incendio de un refrigerador.


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2. Prdidas indirectas

Que aparecen con posterioridad a la presentacin del siniestro, pudindose subdividir en:

Comportamiento humano. a. Originadas por el comportamiento de las personas que reaccionan en relacin a la empresa siniestrada. Ejemplo: Prdida de mercado, de imagen, personal de la empresa que se pasa a la competencia, etc.Recuperacin post-siniestro. b. Originadas por la aparicin de nuevos gastos para la reorganizacin y la nueva implantacin.

3. Segn su impacto

De acuerdo al impacto econmico del riesgo, sus consecuencias se pueden clasi car en cuatro clases de prdidas, con caractersticas propias a saber:

Prdidas pequeas.a. Son fcilmente previsibles en cuanto a nmero y cuanta y tienen un tratamiento ms sencillo, puesto que con medidas de prevencin o seguridad se puede conseguir su disminucin en nmero.Prdidas medias.b. Su gravedad no es decisiva para el normal desarrollo de la empresa, aunque al hacer su aparicin a intervalos regulares, es necesario contar con las medidas necesarias de prevencin y cobertura.Prdidas graves.c. Son muy poco frecuentes y es difcil pronosticar su aparicin, por lo que es necesario transferirlas tomando normalmente un seguro.Prdidas muy graves.d. Pueden surgir en cualquier momento, aunque son muy poco frecuentes como las de tipo catastr co, por lo que es necesario prever su cobertura trans riendo el riesgo a un asegurador.

IV. Los riesgos en la empresa

Para el manejo o administracin de un riesgo, lo primero que debe hacerse es conocer la existencia del mismo, por lo que la identi cacin de los riesgos de la empresa es el primer paso en el proceso de aseguramiento integral de la misma.

En el proceso de identi cacin e inventario de los riesgos en la empresa, y basados en lo mencionado en el libro Gerencia de riesgos y seguros en la empresa (Mapfre 1998), deben tenerse en cuenta tanto los grupos de sujetos, elementos o activos en riesgo como los factores de riesgo o tambin llamados focos o fuentes de los riesgos o peligros que amenazan a dichos sujetos.

33Captulo 2

2. Qu es el riesgo?

1. Grupos de activos en riesgo

La empresa en conjunto, representa el Grupo de sujetos susceptibles de ser afectados por los siniestros generados por los diferentes focos o fuentes de los riesgos existentes en el desarrollo de su negocio. Estos grupos se pueden clasi car de la forma siguiente:

a. Activos materiales:

Edi caciones (industriales, almacenamiento, o cinas, comercio, vivienda, etc.) construidas o en construccin, dentro de los predios industriales o fuera de ellos.Maquinaria, equipos, herramientas, repuestos, instalaciones mviles, vehculos de movilizacin interna.Existencias de mercancas como productos terminados o en proceso, materias primas, elementos consumibles, etc., ubicados en instalaciones de fabricacin.Existencias de mercancas consistentes en productos terminados, materias primas, elementos consumibles, etc., ubicados en edi cios de uso diferente al de fabricacin.Existencias propias, consistentes en productos terminados, materias primas, elementos consumibles, etc., bajo responsabilidad de terceras personas.Existencias de terceros bajo responsabilidad de la empresa y consistentes en productos terminados, materias primas, elementos consumibles, etc.Mercancas o materias primas en trnsito terrestre, martimo o areo. Bienes de terceros en arriendo, depsito, consignacin, leasing, etc.Bienes o elementos propiedad de empleados, contenidos en sus predios. Vehculos de transporte terrestre o martimo, aeronaves o elementos de transporte.Dinero en efectivo, ttulos, valores, comprobantes de tarjetas, etc. Plantas, rboles, animales, terrenos. Otros bienes.

b. Activos inmateriales:

Costo de la informacin contenida en planos, diseos, manuales, soportes informticos, registros, archivos.Otros activos inmateriales como la imagen de la empresa, marcas registradas, cuota de mercado, concesiones, secretos comerciales e industriales, etc.Flujo de caja o de tesorera de la empresa y Cuenta de resultados de la misma.

c. Activos de terceros:

Considerados como tales: los consumidores, vecinos, medio ambiente, y patrimonio, en general, de terceros.


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d. Personal al servicio de la empresa

Personal en general. Altos directivos. Personal en puestos clave. Personal de mayor exposicin por su trabajo.

2. Factores o fuentes de riesgo

Las causas que originan la materializacin de los riesgos son variadas, por lo que los focos o fuentes de riesgo en las empresas son mltiples y por ello se a rma que, en todos los siniestros, existen varias causas o factores que los provocan. No obstante, para una mayor iluminacin del tema y presentar una clara idea sobre el origen o fuente de los riesgos, presentamos la siguiente clasi cacin teniendo en cuenta la causa determinante en la aparicin de cada uno:

a. Factores de riesgo suponiendo una causa dominante. De acuerdo a la causa principal, stos pueden ser:

Condiciones naturales. Constituidos por:

Eventos catastr cos como terremotos, inundaciones, erupcin volcnica, movimientos de tierra, maremotos.Epidemias como gripe, viruela, mixomatosis, etc. Malas condiciones naturales como huracanes, tornados, vientos huracanados, rayo, granizo, sequa, lluvias torrenciales, tempestad, etc.

Condiciones fsico-qumicos. Tales como incendio, explosin, agua, impacto de vehculos, rotura y avera de maquinaria y equipos, hundimientos, fallas tcnicas, cada de objetos, contaminacin, rotura de vidrios o cristales, radiacin, etc. Tr co o circulacin. Martimo, areo o terrestre, tales como choque, vuelco, salidas de carretera, hundimientos, deslizamientos de carga, cada en operaciones de cargue o descargue, mojaduras, etc.

El hombre. Constituidos por:

Actos culposos: con voluntad de daar o con dolo, tales como robos, hurtos, atracos, fraudes, raptos, sabotaje, in delidad de empleados, malversacin de fondos, falsi cacin, defraudacin, estafa, calumnia, espionaje industrial.Actos negligentes: daos por actos ocasionados por no guardar el cuidado necesario, como error humano, mala fabricacin, mala confeccin de un producto, etc. Actos accidentales o casuales: prdida de un hombre clave, falta de informacin, accidentes, enfermedades, etc.

35Captulo 2

2. Qu es el riesgo?

Condicin poltico-social. Guerra, con scacin por orden de autoridad, huelga, falsas noticias, terrorismo, motn, desrdenes pblicos, cambios de actitudes y modas.

Condiciones econmicas. Quiebra o suspensin de pagos de clientes y deudores, desaparicin de proveedores importantes, devaluaciones, falta de materias primas o energa, transformaciones tcnicas y econmicas de los productos o procesos de fabricacin, etc.

b. Clasi cacin de los factores respecto de la empresa. Segn las caractersticas particulares de cada empresa o negocio, las fuentes o factores de riesgo se pueden clasi car en:

Factores externos de los riesgos. Se consideran como tales los:

Polticos.Legales.Sociales.Econmicos.Naturales.

Factores internos de los riesgos. Como tales se consideran los siguientes:

Estructura orgnica de la empresa.Actividades.Estados nancieros.Activos.Objetivo.

3. Clasi cacin de los riesgos en la empresa

Con el n de agrupar o clasi car los diferentes riesgos que pueden afectar a la empresa de acuerdo a los diversos factores o fuentes expuestos anteriormente, exponemos a continuacin los siguientes Grupos de riesgos.

a. Riesgos de daos o patrimoniales. Hechos capaces de causar daos o perjuicios fsicos en la situacin patrimonial de las empresas, sean fsicos o circulantes. Estos riesgos se clasi can, de acuerdo a su causa original en:

Riesgos de la naturaleza:

Tales como cada de rayo, terremoto, tsunami, erupcin volcnica, huracn, inundacin, lluvia, cada de granizo, desbordamiento de ros, deslizamiento de tierra, avalanchas, mareas, electricidad esttica, variacin sbita de la temperatura o humedad, evaporacin, cada de aerolitos, erosin por agua o viento, ambiente


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corrosivo de origen natural, hongos, amenazas a la navegacin martima o area, enfermedad endmica, plaga o enfermedad epidmica, etc.

Riesgos tecnolgicos o los derivados de la actividad humana:

Se consideran, tanto de la empresa como de terceros, principalmente los de incendio, explosin, humo, derrames de qumicos, solidi cacin o espesamiento de productos en proceso, escapes de gas o vapor, accin gradual de agentes qumicos, toxicidad de elementos arti ciales (alimentos preparados, medicamentos, etc.), contaminacin sbita, radiacin, polvos, deterioro por uso, mantenimiento inadecuado, error humano de diseo, clculo, construccin, montaje, operacin, manipulacin, control de operacin y otros errores humanos, avera mecnica, rotura, dilatacin o contraccin sbita, perforacin de depsitos, desmoronamiento de materiales apilados, golpe de ariete, avera elctrica, sobretensin, vibracin, onda snica, cada de elementos estructurales, derrumbamiento de edi cios, etc.

Riesgos polticos o sociales debidos a la actividad humana:

Actos blicos, guerra civil o internacional, levantamiento militar o civil, rebelin, insurreccin, revolucin, asonadas, alborotos populares, huelga, motn, cierre patronal, disturbios sociales, disposiciones o ciales, nacionalizacin, con scacin, acto de autoridad, manifestaciones y protestas colectivas.

Riesgos antisociales:

Los provenientes de actividades humanas antisociales, tambin llamados riesgos de intrusin, tales como: terrorismo, sabotaje, huelga ilegal, piromana, vandalismo, atentado, secuestro, asesinato, robo, atraco, hurto, desaparicin misteriosa, mermas de inventario, fraude, falsi cacin, desfalco, abuso de con anza, in delidad de empleados, intrusin, espionaje industrial.

Riesgos para terceros:

Se consideran como tales la venta de productos o prestacin de servicios que puedan afectar a terceros, proximidad a un centro de negocio explotado por un tercero y de lo cual se derive la posibilidad de transmisin de un siniestro, siniestros que afecten bienes de terceros arrendados por los mismos o los recibidos por leasing; siniestros que afecten bienes en proceso, ubicados en instalaciones de terceros; otros siniestros que afecten bienes en cualquiera otra situacin y sobre los cuales un tercero tenga responsabilidad de tipo civil.

b. Riesgos Consecuenciales. Riesgos capaces de causar prdidas pecuniarias o lucro cesante como consecuencia directa de siniestros de daos fsicos, propio o de terceros, por interrupcin del negocio, interferencia en el mismo o debidas a los gastos extraordinarios necesarios para reducir la prdida. Estos se podran catalogar en dos maneras:

37Captulo 2

2. Qu es el riesgo?

Riesgos consecuenciales propiamente dichos:

Provenientes de daos a edi cios, maquinarias, mercancas, etc. como son la prdida de bene cios, baja en el ujo de caja, gastos nancieros extra, prdida de cuota del mercado, interrupcin del negocio, prdida de imagen, desempleo temporal de personal operativo, prdida de personal clave por cambio de empleo, gastos de vigilancia y salvamento, gastos de demolicin y limpieza.

Lo mismo que gastos por introduccin de mejoras en la reconstruccin por el cumplimiento de normas legales existentes, costo de introduccin de mejoras por obsolescencia tecnolgica, prdidas por dao de unidades de conjuntos, inhabilitacin temporal de partes o piezas no daadas, gastos de defensa por reclamaciones de terceros, gastos de retirada de productos defectuosos, multas administrativas derivadas de la responsabilidad civil, honorarios por presentacin de la reclamacin de la indemnizacin, etc.

Riesgos contingentes:

Aquellos que pueden suceder o no como consecuencia de un dao, tales como prdida de clientes importantes, anulacin temporal o de nitiva de pedidos, retraso en la entrega de subcontratos o las llamadas maquilas, retrasos en el aprovisionamiento de materias primas o elementos bsicos, cortes en el suministro de energa elctrica, gas, agua, etc.

c. Riesgos de responsabilidad civil. Riesgos o hechos que produzcan prdidas pecuniarias derivadas de la responsabilidad civil de la empresa, ya sea subjetiva (cuando el causante es la misma empresa) u objetiva, tambin llamada responsabilidad sin culpa (cuando el causante es un activo de la empresa), sobre sus actividades y/o su patrimonio.

El riesgo de responsabilidad civil, es el que proviene de la accin de la empresa o el que surge del dominio que ejerce sobre sus activos o los de terceros, representado en exigencias de indemnizaciones pecuniarias por daos o perjuicios a terceros. De acuerdo al agente causal del dao, se clasi can en la forma siguiente:

La derivada del dominio de sus activos, desarrollo de sus actividades o de la actuacin de sus empleados, entre los cuales se destacan:

Daos a edi cios o locales arrendados, mquinas o equipos en arriendo o leasing, daos a bienes de terceros en depsito, consignacin, o en proceso de transformacin.Difamacin, calumnia, piratera industrial o comercial, competencia desleal, plagio o apropiacin de ideas, violacin de patentes o eslogan.

Los provenientes de responsabilidad civil de tipo patronal por daos y perjuicios causados a sus empleados derivados de la posesin de sus activos, de los


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contratos de orden laboral, lo mismo que de la actuacin extracontractual de sus empleados, tales como :

Los derivados del incumplimiento de normas de seguridad o higiene en el trabajo.Aquellos que se deriven de incumplimiento de contratos o convenios de tipo laboral.Daos y perjuicios a bienes de los empleados dentro de los predios de la empresa.Perjuicios o daos a terceros por la actuacin extracontractual de sus empleados.

Responsabilidad civil por daos o perjuicios derivada del uso, dominio o posesin de vehculos o elementos de transporte terrestre, martimo o areo, principalmente:

Por daos y/o perjuicios materiales o corporales a ocupantes.Por daos yo perjuicios materiales o corporales a terceros.

Riesgos de responsabilidad civil de productos producidos, transformados o distribuidos por la empresa, o por servicios prestados a terceros, principalmente:

Medicamentos o frmacos.Productos alimenticios o los destinados a ingestin humana.Productos quirrgicos o de uso en medicina, o para la industria farmacutica.Productos qumicos, corrosivos, txicos o in amables.Productos putrescibles o perecederos.Productos para la industria area o de transporte.Productos para ser ensamblados, transformados o mezclados con otros.Maquilas sobre productos, mezcla o aleacin de productos, acabado o terminado de productos.

Riesgos de responsabilidad civil de gerentes, administradores, directivos y profesionales por daos y/o perjuicios derivados de los administradores y de la actividad profesional de los empleados de la empresa, como:

Errores tcnicos, de diseo o clculo.Errores administrativos, negligencia u omisin.Error mdico o error humano en la prctica profesional.Abandono de funciones profesionales.Dolo de personal directivo, revelacin de secretos de empresa, deslealtad, desfalco, fraude.

39Captulo 2

2. Qu es el riesgo?

Responsabilidad civil ecolgica o de polucin o contaminacin repentina o gradual del medio ambiente o delitos ecolgicos en general, como:

Contaminacin gradual o sbita o accidental del medio ambiente por desechos incontrolados o en cantidad superior a la permitida.Delito ecolgico, ocasional o continuado.

d. Riesgos nancieros. Prdidas pecuniarias derivadas de otras causas diferentes a los riesgos especulativos o de negocio, entre los que citamos:

Riesgo de crdito:

Considerndose como tales las prdidas provenientes de las operaciones de crdito efectuadas por la empresa con sus clientes, por la insolvencia econmica o morosidad prolongada de los mismos.

Crdito a la exportacin:

Similar al anterior, este riesgo est relacionado con las operaciones de exportacin a crdito de la empresa y que se clasi can segn se deriven de :

Operaciones comerciales propiamente.Circunstancias polticas o derivadas de decisiones de los gobiernos que impidan o demoren el pago por parte del comprador.Circunstancias extraordinarias o de fuerza mayor, tales como guerra civil o internacional, revolucin, eventos catastr cos, que produzcan demora o falta de pago por parte del comprador en el extranjero.

Riesgo de caucin, anzas o comnmente llamados de cumplimiento:

Aunque pertenecientes a los riesgos de tipo especulativo, su cobertura es posible en el mercado de seguros mediante plizas que sustituyen el aval que la empresa estara obligada a presentar, como los casos de :

Licitaciones.Garantas aduaneras.Contratos de leasing.Cumplimiento de contratos.

e. Riesgos de las personas. Son aquellos capaces de causar perjuicios o dao a los empleados o a personas vinculadas contractualmente a la empresa. Se consideran principalmente los siguientes:

Muerte, invalidez permanente, o incapacidad profesional, por accidente laboral o por enfermedad profesional.


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Muerte, invalidez permanente, o incapacidad profesional, por accidente no laboral o por enfermedad comn.Incapacidad laboral transitoria.Jubilacin.No pago por insolvencia de la empresa.Desempleo.Atentado, secuestro, asesinato.

f. Otros riesgos. Existen otros tipos de riesgos no comprendidos en los anteriormente descritos, tales como el riesgo poltico y los riesgos especulativos como los de inversin, in acin o devaluacin, precio del dinero, etc.

Riesgo pas:

Destacamos este riesgo de prdidas pecuniarias, derivadas de posibles cambios bruscos en la orientacin poltica de un pas, guerra civil o internacional, cambios en la reglamentacin del comercio o de inversiones de capital extranjero, prohibicin de sacar dinero del pas, etc.

V. Actitud frente al riesgo

Nadie aprecia lo que no conoce, razn por la cual si no conocemos a qu nos estamos exponiendo tampoco tomaremos medidas para controlar o reducir las posibilidades de los que, siendo hoy solo una amenaza latente, maana pueden destruir nuestra empresa.

En consecuencia, es necesario tener una percepcin clara sobre los focos o fuentes de daos que tenemos en nuestra empresa y nuestro entorno, para que mediante una adecuada gestin del riesgo podamos hacerle frente con medidas adecuadas y costos acorde a nuestras posibilidades nancieras.

1. La percepcin del riesgo

En nuestro medio, la percepcin del riesgo depende de la cercana que tengamos respecto del mismo puesto que generalmente consideramos que su manifestacin, el siniestro, solo le ocurre al vecino, a los otros y, obviamente, no tenemos una conciencia clara de las amenazas que nos rodean y de su potencial de ocasionarnos prdidas diversas.

Es por ello que los siniestros ms frecuentes pero de baja intensidad, como daos por sobrevoltajes en electrodomsticos o equipos de o cina, daos por agua o inundacin, hurtos en el hogar, daos al vehculo, fracturas por accidentes caseros, etc., son los ms percibidos en general pero por su costo reducido, no logran permear a la comunidad como s lo podran hacer los grandes siniestros, menos frecuentes y por ello considerados ms distantes.

41Captulo 2

2. Qu es el riesgo?

a. Actitudes frente al riesgo. De acuerdo a lo anterior, son diferentes las actitudes frente al riesgo, entre las cuales destacamos:

Ignorarlos. Esta es la actitud del avestruz, ojos ciegos y odos sordos ante el riesgo, pero las consecuencias pueden signi car la muerte de nuestra empresa porque en el juego de la ruleta siempre habr un perdedor.Evitarlos. Muchos de nosotros tratamos de evitar el riesgo, pero lo hacemos de una manera elemental, tal como colocar puertas, rejas, cadenas y candados, pero esta actitud solo podr evitar en forma mnima la presencia de siniestros, como es el caso de guardar el dinero bajo el colchn. Prevenirlos. Una actitud ms sensata, lo constituye el hecho de colocar elementos de proteccin, pero muchas veces lo hacemos ms por cumplir un requisito, como ocurre cuando instalamos hidrantes sin la manguera requerida o sin garanta de provisin de agua, extintores no adecuados que se dejan vencer o que quedan mal ubicados. Asumirlos. Por las estadsticas, se deduce que la gran mayora de personas y empresas asumen sus riesgos de forma consciente o inconsciente, que para los efectos es lo mismo, pero sto equivale a caminar por el mundo con la clsica bomba de mecha larga prendida: tarde o temprano explotar y la consecuencia puede ser la muerte de la empresa.

Gr ca No .3. Actitud frente a los riesgos. Fuente: creacin propia.


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Transferirlos. Lo racional y ms sano es pasar a otros especialistas, las consecuencias y el manejo de los riesgos, en lo que llamamos la transferencia del riesgo. Pero aqu, desafortunadamente, volvemos a fallar, porque lo hacemos de una manera displicente e inconsciente como si el mero hecho de contar con una pliza, a veces contratada irresponsablemente, fuera la solucin.

En consecuencia, una gestin profesional, con la calidad y tcnica adecuadas, que la importancia de nuestra empresa requiere, constituye el objetivo de los temas que desarrollaremos en cuanto a la gestin del riesgo.

2. La seguridad integral en la empresa

La seguridad integral, comprende los elementos de seguridad de todos los recursos de las empresas: humanos, materiales y nancieros, pero desde el punto de vista de su interdependencia sin que se contemple la preeminencia de un recurso sobre los dems, tal como ocurra anteriormente, cuando la administracin de riesgos prcticamente se limitaba al control de los riesgos no humanos en las empresas.

El control de los riesgos personales se ha tornado en una necesidad vital debido a las normas sobre seguridad laboral y a las cada vez ms complejas relaciones obrero-patronales, lo cual ha conducido hacia la uni cacin de los programas de salud ocupacional y de control de los riesgos materiales y nancieros.

Objetivo primordial, es conseguir la eliminacin total de las prdidas que se presentan en la empresa, incluyendo no slo las lesiones a las personas sino tambin los daos o prdidas de los bienes de la entidad. La concientizacin a todos los niveles del impacto econmico que representa la existencia de prdidas, desde los accidentes del personal a los daos de mercancas, y sus consecuencias, permite establecer el diagnstico e identi cacin de los riesgos, el anlisis de los siniestros, lo mismo que las medidas necesarias para la prevencin y proteccin.

a. Clases de seguridad en empresas. Las medidas de proteccin en empresas requieren adoptar diferentes mtodos o dispositivos por lo que se clasi can en activas o pasivas. Adems y de acuerdo a su ubicacin, se dividen en internas cuando corresponden a las instaladas o puestas en funcionamiento por la misma empresa, y externas cuando corresponden a la seguridad derivada de medios generales de proteccin ajenos a la empresa tales como los servicios de polica, bomberos pblicos, servicio hospitalario y otros servicios de proteccin del Estado.

Proteccin activa. Las mismas suponen para su operabilidad la actuacin humana en su puesta en marcha, operacin, control y mantenimiento.

Como medidas de proteccin activas se pueden enumerar los extintores porttiles, hidrantes y caones de espuma contra incendio, servicios de vigilancia, operaciones de mantenimiento, controles de calidad, equipos de proteccin personal, etc. As mismo, se clasi can como tales tambin los sistemas automticos de proteccin como los rociadores automticos de

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2. Qu es el riesgo?

agua o sprinkler y los extintores de gases halgenos, puesto que los mismos aunque tcnicamente funcionan sin la intervencin humana, s requieren un mantenimiento adecuado y la comprobacin de su correcto funcionamiento.

Proteccin pasiva. Se denomina aquella que no necesita la intervencin humana en ningn caso, como el conjunto de medidas estructurales sobre la construccin y la disposicin de los elementos jos de la empresa, que impiden el nacimiento o propagacin del siniestro. Entre estas medidas tenemos:

Elementos de la construccin. Aunque el ideal del control de riesgos en la construccin es en el momento del proyecto, los elementos a tener en cuenta en la prevencin son: suelos antideslizantes, dimensiones de pasillos y escaleras, proteccin de huecos y aberturas, barandas, desniveles del suelo, puertas amplias, salidas expeditas, amplios espacios de movilizacin y trabajo, resistencia de los pisos a las cargas, etc. Iluminacin. La correcta iluminacin, se considera factor importante de prevencin de siniestros, accidentes personales, enfermedades, etc. Una buena iluminacin requiere una intensidad luminosa uniforme, adaptada a cada tipo de trabajo o actividad; la iluminacin de emergencia, debe tener como n mantenerla como mnimo una hora con visibilidad su ciente para la evacuacin de las personas.Temperatura, humedad y ventilacin. Estos tres elementos, estn ligados entre s y su control y mantenimiento es importante en la prevencin o propagacin de sinies

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