ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5....
TRANSCRIPT
![Page 1: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/1.jpg)
Lög um opinber fjármál:
Ný hugsun – nýtt verklag
Þórhallur Arason Ólafur Reynir Guðmundsson
Fjármála- og efnahagsráðuneyti
28. apríl 2016
![Page 2: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/2.jpg)
Hagstjórn Útgjaldaáherslur
Verkaskipting Alþjóðlegir staðlar
1. janúar 2016
4.5.2016
![Page 3: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/3.jpg)
Hagstjórn
Opinber fjármál
Hið opinbera
Ríkissjóður Sveitarfélög
Félög hins opinbera
Fyrirtæki (full ábyrgð)
Sameignar- og hlutafélög
Seðlabanki
4.5.2016
![Page 4: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/4.jpg)
Ný hugsun? Nýtt verklag?
![Page 5: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/5.jpg)
Langtímahugsun
í áætlanagerð Breytt hlutverk
Alþingis
Markvissari
stjórnun
Bætt yfirsýn
og árangur
![Page 6: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/6.jpg)
Voráætlun (til fimm ára)
Fjármálaráð
Fjárheimildir (til eins árs)
Fjárveitingar
Eftirfylgni stefnumótunar
Viðbrögð við frávikum
Samræmd reikningsskil við almenna markaðinn
Reiknings- skilaráð
Stefnumörkun Fjárlög Stjórnun Reikningsskil
II. III. IV. I.
Lögin
![Page 7: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/7.jpg)
Voráætlun
* Lögð fram á Alþingi hvert vor
* Nær til fimm ára
* Markmið og áherslur í fjármálum hins opinbera
![Page 8: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/8.jpg)
Festa
Gegnsæi
Voráætlun
Sjálfbærni
Stöðugleiki
Varfærni
![Page 9: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/9.jpg)
Skuldahlutfall
undir 30%
Jákvæð heildarafkoma
yfir fimm ára tímabil
Stöðug niðurgreiðsla
skulda (5%)
Árlegur halli ávallt innan við
2.5 % af landsframleiðslu
Fjármálareglur
![Page 10: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/10.jpg)
4.5.2016
Fjárhæðir í milljónum króna
Málefnasvið 2017 2018 2019 2020 202101 Löggjafarvald og eftirlit 3.762 x x x x
02 Dómstólar 1.983 x x x x
03 Æðsta stjórnsýsla 416 x x x x
04 Utanríkismál 1.567 x x x x
05 Fjármála- og eignaumsýsla ríkisins 1.349 x x x x
06 Grunnskrár og upplýsingamál 262 x x x x
07 Nýsköpun, rannsóknir og markaðsmál 379 x x x x
08 Sveitarfélög og byggðamál 708 x x x x
09 Almanna- og réttaröryggi 12.311 x x x x
10 Réttindi einstaklinga, trúmál og stjórnsýsla innanríkismála 4.769 x x x x
11 Samgöngu- og fjarskiptamál 1.046 x x x x
12 Landbúnaðarmál 4.486 x x x x
13 Sjávarútvegur 2.010 x x x x
14 Ferðaþjónusta 12.601 x x x x
15 Orku- og eldsneytismál 7.000 x x x x
16 Markaðseftirlit og stjórnsýsla atvinnumála og nýsköpunar 1.023 x x x x
17 Umhverfismál 4.578 x x x x
18 Menning og listir 2.912 x x x x
19 Fjölmiðlun, íþrótta- og æskulýðsmál 2.912 x x x x
20 Framhaldsskólastig 11.954 x x x x
21 Háskólastig 7.326 x x x x
22 Önnur skólastig og stjórnsýsla mennta- og menningarmála 4.629 x x x x
23 Sjúkrahúsaþjónusta 22.318 x x x x
24 Heilbrigðisþjónusta utan sjúkrahúsa 20.794 x x x x
25 Hjúkrunar- og endurhæfingarþjónusta 1.524 x x x x
26 Lyf og lækningavörur 19.772 x x x x
27 Örorka og málefni fatlaðs fólks 11.524 x x x x
28 Málefni aldraðra 3.592 x x x x
29 Fjölskyldumál 2.768 x x x x
30 Vinnumarkaður og atvinnuleysi 1.889 x x x x
31 Húsnæðisstuðningur 11.207 x x x x
32 Lýðheilsa og stjórnsýsla velferðarmála 29.915 x x x x
33 Vextir, ábyrgðir og lífeyrisskuldbindingar 14.906 x x x x
34 Almennur varasjóður og sértækar fjárráðstafanir 3.353 x x x x
Fjárheimildir 695.071 x x x x
Útgjöld málefnasviða: Ath. að tölur eru settar fram í dæmaskyni
34
![Page 11: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/11.jpg)
Málefnasvið
Málaflokkar
Fjárheimildir Fjárveitingar
Fjárlög
Fylgirit
Stofnanir
Verkefni
34
105
![Page 12: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/12.jpg)
4.5.2016
Fjárhæðir í milljónum króna
Málefnasvið Fjárheimildir01 Löggjafarvald og eftirlit 3.761,6
02 Dómstólar 1.982,9
02.1 Hæstiréttur 415,8
02.2 Héraðsdómstólar 1.567,1
03 Æðsta stjórnsýsla 1.348,8
03.1 Embætti forseta Íslands 262,4
03.2 Ríkisstjórn 378,8
03.3 Forsætisráðuneyti 707,6
04 Utanríkismál 12.311,0
04.1 Utanríkisþjónusta og stjórnsýsla utanríkismála 4.768,8
04.2 Samstarf um öryggis- og varnarmál 1.045,8
04.3 Þróunarsamvinna 4.486,4
04.4 Samningsbundin framlög vegna fjölþjóðasamstarfs 2.010,0
05 Fjármála- og eignaumsýsla ríkisins 12.600,6
05.1 Skattar og innheimta 6.999,9
05.2 Eignaumsýsla ríkisins 1.023,2
05.3 Stjórnsýsla og eftirlit ríkisfjármála 4.577,5
06 Grunnskrár og upplýsingamál 2.911,7
06.1 Grunnskrár og upplýsingamál 2.911,7
07 Nýsköpun, rannsóknir og markaðsmál 11.954,3
07.1 Samkeppnissjóðir í rannsóknum 7.325,5
07.2 Nýsköpun og markaðsmál 4.628,8
08 Sveitarfélög og byggðamál 22.318,0
08.1 Framlög til sveitarfélaga 20.794,0
08.2 Byggðamál 1.524,0
09 Almanna- og réttaröryggi 19.771,9
09.1 Löggæsla 11.523,8
09.2 Landhelgi 3.591,9
09.3 Ákæruvald og réttaraðstoð 2.767,7
09.4 Fullnustumál 1.888,5
![Page 13: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/13.jpg)
4.5.2016
Ríkisreikn. Fylgirit fjárlaga Fjárveitingar Áætlun Áætlun
2015 2016 2017 2018 2019
20 Framhaldsskólastig 26.709,4
20.1 Framhaldsskólar 25.322,9
02 MMR 25.322,9
02.301 Menntaskólinn í Reykjavík 791,9
02.302 Menntaskólinn á Akureyri 768,9
02.303 Menntaskólinn að Laugarvatni 286,3
02.304 Menntaskólinn við Hamrahlíð 1.172,8
02.305 Menntaskólinn við Sund 673,5
02.309 Kvennaskólinn í Reykjavík 623,9
02.316 Fasteignir framhaldsskóla 27,7
FYLGIRIT FJÁRLAGA
Fylgirit fjárlaga
Þróun fjárveitinga til stofnana og verkefna
![Page 14: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/14.jpg)
Stefnumótun
Fyrirkomulag
Samkeppni, jafnæði
Þróun
Umfang, lagaumhverfi
Umbætur
Gæði, skilvirkni
4.5.2016
Málaflokkar fjárlaga
Áætlanir stofnana
![Page 15: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/15.jpg)
Þriggja ára áætlanir
Fyrirsjáanleiki
Hlutlæg markmið
Gegnsæi
Samráð og varfærni
Festa
4.5.2016 15
Fjárveitingar
Sveigjanleiki og festa
![Page 16: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/16.jpg)
Langtímaáætlun (30 ár)
Fjármálastefna (5 ár)
Voráætlun (5 ár)
Fjárlög (1 ár)
Ráðuneyti 1
Málefnasvið nr. 1
Mála-flokkur 1
Stofnun 1
Málafl.-2
Stofnun 2
Verkefni
Stofnun 4
Málafl.-3
Málefnasvið nr. 2
Málafl. 4
Stofnun 5
Stofnun 6
Stofnun 7
Málafl. 5
Stofnun 8
Stofnun 9
Stofnun 10
Málafl. 6
Stofnun 11
Stofnun 12
Ráðuneyti 2
Málefnasvið nr. 3
Málafl. 11
Stofnun 20
Stofnun 21
Málafl. 12
Stofnun 22
Stofnun 23
Stofnun 24
![Page 17: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/17.jpg)
Samræmd umgjörð og ábyrgð
5 ára gildistími
Forgangsröðun
Yfirsýn Alþingis
Ráðuneyti
Stefnumótun
Samráð
Ávinningur
FJR
Hagstjórn
Samræming
Reglur og viðmið
Stofnanir
Framkvæmd
Upplýsingar
Árangursmat
17 4.5.2016
![Page 18: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/18.jpg)
Jan-feb
mars-apríl
maí -júní
júlí-ágúst
sept-okt
des
Voráætlun lögð fyrir Alþingi
Endanleg skipting fjárheimilda og fjárveitinga (málaflokkar, stofnanir og verkefni)
Undirbúningur voráætlunar
Frumvarp til fjárlaga
Fjárlög samþykkt
Heildarmynd fjármála opinberra aðila
Ársskýrsla ráðherra
Stefna ríkisaðila (3 ár)
Formlegt samráð ráðuneyta og stofnana
Hagstjórnarákvarðanir
Ársáætlanir ríkisaðila
Tekju- og útgjaldastefna
Ríkisreikningur
![Page 19: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/19.jpg)
Nýjar áherslur við áætlanagerð
Greining
Mælanleiki
Tímasetning
Fyrirkomulag starfsemi
Lögbundið hlutverk
Ábyrgð
4.5.2016 19
![Page 20: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/20.jpg)
4.5.2016
Útgjöld vegna samninga .... skulu vera í samræmi við þá stefnumörkun sem liggur til grundvallar fjármálaáætlun
Í samningum um rekstrarverkefni skal m.a. skilgreina umfang og gæði þeirrar starfsemi sem samningurinn tekur til, samningstíma, skilyrði fyrir
samningsgreiðslum, eftirlit með framkvæmd þeirra meðferð ágreiningsmála.
Samningar um framkvæmdir, rekstur og afmörkuð verkefni
![Page 21: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/21.jpg)
Frávik Athafnaskylda forstöðumanns
Athafnaskylda ráðherra
15 daga reglan
Eldri reglugerð (4% viðmið)
Endurskoðun ársáætlunar
Eftirlit fram yfir næsta fjárhagsár
Flutningur fjárheimilda
4.5.2016
![Page 22: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/22.jpg)
Áhrif Samráð um stefnu
Upplýsingar
Tímasetning aðgerða
Frumkvæði
3ja ára áætlanir
4.5.2016
![Page 23: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/23.jpg)
Til umhugsunar
Áætlun um fjárveitingar
T+1, t+2, t+3
Skýrleiki stefna
Greinargóð forgangsröðun?
Raunhæfar áætlanir?
Eru aðgerðir óskalisti?
Samráð við greiningu?
Er ágreiningur um stöðu
mála?
Umfang markmiða
Samræmi tíma, gæða og
fjármagns?
Traust
?
4.5.2016
![Page 24: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/24.jpg)
Stjórnun
Yfirsýn Verkferlar og ábyrgð
Virkt samráð Upplýsinga-
skylda Skráning
gagna
4.5.2016 24
![Page 25: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/25.jpg)
Næstu skref
Þróun reglna og viðmiða
• T.d. framkvæmd fjárlaga og eignfærsla
Framsetning og efnistök
• T.d. fjárlög, fylgirit og áætlanir stofnana
Fræðsla og kynning
• Áhersla á haust 2016
4.5.2016
![Page 26: Ný hugsun nýtt verklagstjornsyslustofnun.hi.is/sites/stjornsyslustofnun.hi.is/... · 2016. 5. 4. · Hagstjórn Opinber fjármál Hið opinbera Ríkissjóður Sveitarfélög Félög](https://reader036.vdocuments.net/reader036/viewer/2022081621/6128f823ec6fde61517d9dfb/html5/thumbnails/26.jpg)
Takk fyrir
4.5.2016