nam tal chinh k~t thuc ngav 31 thang 12 nam 2007...
TRANSCRIPT
BAa cAa TAl CHiNHNAM TAl CHiNH K~T THUC NGAv 31 THANG 12 NAM 2007
CONG TV cO pHANTHUV SAN SAC LIEU•
CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
MUCLUC• •
Trang
1.
M\J.cl\J.c 1
2.
Bao cao cua Ban TAng Giam dAc 2-4
3.
Bao cao kiim toan 5
4.
Bang din dAik~ toan ngay 31 thang 12 nam 2007 6-9
5.
Bao cao k~t qua hO\ltdqng kinh doanhcho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2007
10
6.
B' , I h ~ f" f'ao cao U'U c uyen len ~cho nam taj chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2007
11-12
7.
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinhcho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2007
13 - 27
***********************
CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
BAo cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giam d6c Cong ty trinh bay bao cao ClJaminh cung veri Bao cao tai chfnh t6ng hQ"pcho namtai chfnh k~t thllC ngay 31 thang 12 nam 2007 da dUQ"Cki~m toano
Khai quat v~ Cong tvCong ty c6 phAn thuy san B~c Lieu la doanh nghi~p dUQ"cc6 phAn hoa tir Cong ty TNHH Thuy san B~cLieu. Cong ty ho~t dQng theo Gifiy chung nh~n dang ky kinh doanh s6 6003000027 ngay 20 thang 7nam 2006 do Sa K~ ho~ch va BAu tu tinh B~c Lieu dp.
Trong qua trinh ho~t dQng Cong ty da dUQ"cSO'K~ ho~ch va BAu tu tinh B~c Lieu dp b6 sung cac GifiyChll'l1gnMn dang ky kinh doanh c1ll1§ny v~ vi~c tang v6n di~u I~ va b6 sung them nganh ngh~ kinhdoanh.
V6n di~u I~theo Gifiy chung nh~n dang ky kinh doanh:C6 dongNguy~n Thj Thu HuangNguy~n Thj Minh Huy~nNguy~n P1WmNhu Hai
Cac c6 dong khac
CQng
VND
10.023.000.0001.800.000.0001.300.000.000
36.877.000.000
50.000.000.000
Ty I~(%)20,05
3,602,60
73,75
100,00
Tn" sa ho~t dQngBja chiBi~n tho~iFaxE-mailMa s6 tllll~
S6 89 Qu6c IQ 1A, Thj tr~n Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B~c Lieu(0781) 849 567(0781) 849 706
Cac don vj tr\rc thuQc:Ten don vj
Chi nhanh Cong ty C6 phAn Thuy san B~c Lieu
Bja chi
Lo A9 KIm cong nghi~p Su6i DAu, Huy~n CamLam, Tinh Khanh Hoa
Ho~t dQng chfnh cua Cong ty la:
- Ch~ bi~n, bao quan thuy san va sim ph§m tir thuy sim.
Ban buon thuy san.
Kinh doanh xufit nh~p kh§u:
+ XlIfit kh§u va nQi dja cac m~t hang nong, lam, thllY san, hang thll cong my ngh~, tlwc ph§m.
+ Nh~p kh§u phuong ti~n v~n tai, may moc thi~t bj, nguyen v~t li~u, ph\1 li~u phl,lc Vl,lsan xuMkinh doanh.
Khai thac thllY san.
Nuoi cac lo~i thllY san.
Ban buon nong, Himsan nguyen Ii~u.
Ban buon may moc, thi~t bi va phl,l timg may khac.
Nh~p cac lo~i thvc ph§m ch~ biSn.
Gia cong hang di~n tir gia dl,lng.Thu d6i ngo<;lit~.
Kinh doanh xu~t nh~p kh§u cac IOlJiphan bon (vi sinh, vo co, hUll co').
2
CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEUBAa cAa CUA BAN TONG GIAM DOC (ti~p theo)
Tlnh hlnh tai ehinh va hoat dong kinh doanhTinh hinh tai chfnh tl;li thcJi di~m ngay 31 thang 12 nam 2007, k€t qua hOl;ltdQng kinh doanh va Itruchuy~n tiSn t~ cho nam tai chinh k€t thuc cung ngay cua Cong ty du'O'ctrinh bay trang Baa cao tai chinht6ng hqp dinh kem bao cao nay (tir trang 06 d€n trang 27).
SO' kien phat sinh sau ngay k~t thue nam tai ehinhBan T6ng Giam d6c Cong ty khimg djnh khong co S\f ki~n nao phlit sinh sau ngay 31 thang 12 nam2007 cho d€n thai di~m I~p bao cao nay ma clma duqc xem xet diSu chinh s6 li~u ho~c cong b6 trongBao cao tai chinh t6ng hqp.
Hoi dAng quan tri va Ban di~u hanh, quan IVThanh vien HQi d6ng quan tri va Ban diSu hanh cua Cong ty trang nam va cho d€n thai di~m I~p baocao nay bao g6m:
H{H uallg quail tri
Ho va ten
Ba NguySn Thj Thu HuangBa NguySn Thj Minh HuYSnOng NguySn Phl;lmNhu HaiOng To Huy PhongBa Vo Thj Thao Ly
Ball n11lg GitinJ utic
Ho va ten
Ong NguySn Tuang LongOng To Huy PhongOng NguySn P1wmNhu H6
Chuc vl,l
Chu tjchThanh vienThanh vienThanh vienThanh vien
Chuc vl,l
T6ng Giam d6cPho T6ng Giam d6cPho T6ng Giam d6c
Ngay b6 nhi~m21 thang 7 nam 200621 thang 7 nam 200621 thang 7 nam 200621 thang 7 nam 200621 thang 7 nam 2006
Ngay b6 nhi~m21 thang 7 nam 200621 thang 7 nam 200624 thang 4 nam 2007
Ngay miSn nhi~m
Ngay miSn nhi~m
Ki~m toan vien
Cong ty TNHH Ki~m toan va Tu vAn (A&C) dff ki~m toan Bao cao tai chinh t6ng ho'p cho nam taichinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2007, A&C bay to nguy~n vong ti€p t\,lCduo'c chi dinh la ki~mtoan vien dQc I~p cua C6ng ty.
Xac nhan eiia Ban T6ng Giam d6eBan T6ng Giam d6c Cong ty chiu trach nhi~m I~p Bao cao tai chinh t6ng hqp phan anh trung tlwc vaIwp Iy tinh hinh tai chinh, k~t qua hOl;ltdQng kinh doanh va luu chuy~n tiSn t~ cua Cong ty trong tungnam tai chinh. Trong vi~c I~p Bao cao tai chinh t6ng hqp nay, Ban T6ng Giam d6c phai:
• Chon 1\,I'acac chinh sach k~ toan thich ho'p va ap d\,lng cac chinh sach nay I11Qtcach nhAt quan;
• Tlwc hi~n cac phan dO<lnva cac UO'Ctinh mQt cach th~n trong;
• Cong b6 cac chuAn m~rc k~ toan phai tmin theo trang cac vAn dS trong y~u du'Q'ccong b6 va giaitrinh trong Bao cao tai chinh t6ng IWp;
• L~p Bao cao tai chinh t6ng hqp tren ca so' hOl;ltdQng lien t~ICtrir tnrcJI1gho'p khong th~ gia dinhr~ng Cong ty se ti~p t\IChOl;ltdQng lien t\IC.
CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEUBAa cAa CUA BAN TONG GIAM DOC (ti~p theo)
Ban T6ng Giam d6c dam bao rAng, Cong ty dii tuan thu cac yeu du neu tren khi I~p Bao cao tai chinht6ng llQ'p;cac s6 k~ toan thfch hgp dlf<;JCluu giCi'dAy du d~ phan anh t~i bAt ky thai di~m nao, v6i mlJ'Cdo chinh xac hgp Iy tlnh hlnh tai chinh cua Cong ty va Bao cao tai chfnh t6ng hgp dugc I~p tuan tlni cacCllUAnml,TCva Ch~ do K~ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n hanh.
Ban T6ng Giam d6c Cong ty cling chiu trach nhi~m bao v~ an toan tai san cua Cong ty va do do dii tlll,TChi~n cac bi~n phap thfch ho'p d~ ngan ch~n va phat hi~n cac hanh vi gran I~n va cac vi ph~m khac.
Chung toi, cac thanh vien cua Ban T6ng Giam d6c Cong ty xac nh~n rAng, Bao cao tai chinh t6ng llQ'pkem theo dii duo'c I~p mot cach dung d~n, phan anh trung tlll,TCva ho'p Iy tlnh hlnh tai chinh t~i ngay 31thang 12 nam 2007, k~t qua ho~t dong kinh doanh va luu chuy~n tiSn t~ cho nam tai chinh k~t thucCll11gngay cua Cong ty, d6ng thai phu hgp v6i cac ChuAn mI,TC,Ch~ do K~ toan Doanh nghi~p Vi~tNam hi~n hanh va cac qui dinh phap Iy co lien quan.
L!-"!._-~~"':;',q • ~oo ' /,/{.~~Jj ..\ Tong Giam doc
(:~,. .., >- ('\ .
. , .....,\~"1" ,\1, •. \
1;1 THlJY sfi.ilJ ,~
~\~-s-HAC UEU /~ .•~.~. ; ;"J'~~
" /;'''' T e.~C,~a-~ ')Nguy~n TU'irng Long
TBng Ghim tt&c
Ngay 07 thang 4 nam 2008.
~ jr//'
www.auditconsult.com.vn
A ,\!, ..••.. KCONG TY TNHH KIEM TOAN VA TV VANAUDITING AND CONSULTING CO., LTD.Headquarters : 229 Dong Khoi St., District I, Hochiminh City - Tel: (08) 8 272 295 - Fax: (84-8) 8 272 300Branch in Hanoi : 877 Hong Ha St., Hoan Kiem District, Ha Noi City - Tel: (04) 9 324 133 - Fax: (84-4) 9 324 113Branch in Nha Trang-Khanh Hoa : 18 Tran Khanh Du St., Nha Trang City - Tel: (058) 876555 - Fax: (84-58) 875327Branch in Can Tho : I 62C/4 Tran Ngoc Que St., Ninh Kieu District, Can Tho City - Tel: (071) 764 995 - Fax: (84-71) 764 996
S6:0403/2008/BCTC- KTTV
BAo cAo KIEM TOAN
VE BAo cAo TAl CHiNH TONG H<}p NA.M 2007CUA CONG TY CO pHAN THUY SAN B~C LIEU
Kinh gm: CO DONG, HQI DONG QuAN TRl vA BAN TONG GIAM DOC
Chung toi da ki~m to<in Bao cao tai chinh t6ng hqp nam 2007 cua Cong ty C6 phAn Thuy san B~c Lieug6m: Bang din d6i k~ toan t6ng hQ'pt~i thai di€m ngay 31 thang 12 nam 2007, Bao cao k~t qua ho~tdQng kinh doanh t6ng hqp, Bao cao luu chuySn ti8n t~ t6ng hqp va Ban thuy~t minh Bao cao tai chinht6ng hqp cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay, duqc I~p ngay 20 thang 3 nam 2008, tu trang 06 d~ntrang 27 kem theo.
Vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh t6ng hqp nay thuQc trach nhi~m cua Ban T6ng Giam d6c. Trachnhi~m cua Ki€m toan vien la dua ra y ki~n v8 cac bao cao nay dl)'a tren k~t qua cong vi~c kiSm toano
Coo sO't ki~nQua trinh kiSm toan dll'qc thl)'c hi~n theo huong dfrn cua cac Chu~n m\fc ki€m toan Vi~t Nam. CacChu~n m\fc nay yeu du cong vi~c kiSm toan phai I~p k~ ho~ch va thl)'c hi~n dS co SI)' dam bao hQ'p Iyr~ng Bao cao tai chinh t6ng IWp khong con chua d\fng cac sai sot trQng y~u. Chung toi da th\fc hi~nkiSm toan theo phuong phap chQn mfru va ap d"mg cac thi'r nghi~m dn thi~t, kiSm tra cac b~ng chungxac minh nhfrng thong tin trong Bao cao tai chinh t6ng hqp; danh gia vi~c tuan thu cac Chu~n m\fc vaCh~ dQ k~ toan hi~n hanh, cac nguyen t~c va phuong phap k~ toan duqc ap d"mg, cac uo·c tfnh va xetdoan quan trQng cua Ban T6ng Giam d6c cling nhu cach trinh bay t6ng thS Bao cao tai chinh t6ng hqp.Chung toi tin r~ng cong vi~c kiSm toan da cung cAp nhfrng co SO' hQ'p ly cho y ki~n cua Ki€m toan vien.
y ki~n cua Ki~m toan vien
Theo y ki~n chung toi, Bao cao tai chinh t6ng hqp d8 c~p da phan anh trung th\fC va hqp Iy tren cackhia c~nh trQng y~u tinh hinh tai chinh cua Cong ty C6 ph~n Thuy san BI;lCLieu tl;litho'i diSm ngay 31thang 12 nam 2007, k~t qua hOl;ltdQng kinh doanh va luu chuySn ti8n t~ cho nam tai chinh k~t thuccung ngay, d6ng thai phu hqp vai cac Chu~n ml)'c, Ch~ dQ K~ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n hanhva cac quy d;nh phap Iy co lien quan.
Biti Van Kha - Ph6 TAng Giam dBcChUng chi kidm toem vien s<5: D,0085/KTV
TP. H6 Chi Minh, ngay 07 thang 4 nam 2008.
~D& Thj Mai Loan - Ki~m toan vienChzLng chi kidm toem vien s<5: D0090/KTV
Member of 1minternational- A world-wide organization of professional accounting firms and business advisers5
CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
Dja chi: S6 89 Qu6c lQ lA, Thj triin Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B~c LieuBAa cAa TAl CHiNH TONG HOPCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2007
BANG CAN DOl KE ToAN TONG HQPTl}.i ngay 31 thing 12 nam 2007 Don vj tinh: VNDMii
Thuy@t
TAl SAN
s6minh S6 cuai nams6 c1§u nam
A-
T AI SAN NcAN H~N 10097.118.502.86522.683.985.420
I.
Ti@nva cac khoan tU'o'ng c1u'o'ngti@n 110V.l34.531.098.848 1.140.532.282
1.
Ti~n 11118.417.098.8481.140.532.282
2.
Cac khoim tuang duang ti~n 11216.114.000.000
II.
Cae kho3n c1§u tu' tai chinh ng~n hl;ln 120
1.
Ddu tu ng~n h~n 121
2.
Dl,fphong giiun gia ddu tu ng~n h~n 129
III.
Cae kho3n phai thu ngAn hl;ln 13025.257.737.48314.918.204.956
1.
Phai thu khach hang 131V.221.836.4 78.58914.783.001.456
2.
Tra tru6'c cho nguai ban 132V.3 2.772.596.031 16.000.000
3.
Phai thu nQi bQ ng~n Iwn 133
4.
Phai thu theo ti~n dQ k~ ho~ch hqp d6ng xay dl,fng 134
5.
Cac khoan phai thu khac 135VA 648.662.863119.203.500
6.
Dl,fphong phai thu ng~n h~n kh6 doi 139
IV.
Hang t6n kho 140V.535.479.137.093 5.093.315.671
I.Hang t6n kho 14135.479.137.0935.093.315.671
2.
Dl,fphong giam gia hang t6n kho 149
V.
Tai san nglin hl;ln khae 1501.850.529.4411.531.932.511
1.
Chi phi tra tru6'c ng~n h~n 151V.6 158.054.359
2.
Thu~ gia trj gia tang duqc khAu tru 152723.905.738764.961.786
3.
Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha nu6'c 1547.647.655
4.
Hi san ng~n h~n khac 158V.7 968.569.344759.323.070
Bdo cdo II{I.\' plllii d/r(rc 11(1cCllllg Vlh IJtinl1l1lyJII11inh IMo cdo Illi chinh Iling 11(17)6
r -_ .•- .. -_ ......•... _. _...• --.-- ----r Dja chi: S6 89 Qu6c IQ lA, Thi tr~n Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B;,lcLieu
BAa cAa TAl CHiNH TONG HOPCho nam tai chinh k~t thDc ngay 31 thang 12 nam 2007Bang din 06i k€ tOlln t6ng hQ'p (ti~p theo)
Ma
Thuy@t
TAl SAN
s6minh S6 eu6i namS6 d§u l1am
B·
TAl SAN DAI H~N 20060.191.167.03527.679.174.656
I.
Cae khoan phai thu dili hl;ln 210
l.Phai thu dai hl;tncua khach hang 211
2.V6n kinh doanh 6 cac don vi tn,rc thuQc 212
3.
Phai thu dai hl;tnne;>ibe;> 213
4.Phai thu dai hl;tnkhac 218
5.0l! phong phai thu dai h;,lnkh6 doi 219
II.
Tai san e6 djnh 22056.438.470.80427.379.926.774
l.Tai san c6 dinh hfru hlnh 221V.847.599.362.914 26.044.482.774
Nguyen giG
22258.287.770.98733.960.825.789
GiG trj hao man lfiy ki
223(10.688.408.073)(7.916.343.015)
2.Tai san c6 dinh thue tai chinh 224
. Nguyen giG
225
GiG trj hao man lily ki
226
3.Tai san c6 dinh vo hinh 227V.9 8.839.107.8901.335.444.000
Nguyen giG
2288.940.839.2781.335.444.000
GiG trj hao man lfiy ki
229(101.731.388)4.
Chi phi xay dl!ng cO'ban d6 dang 230
III.
Bit d{lng san d§u tu' 240
Nguyen gia
241
Gia trj hao mon lCiyk~
242
IV.
Cae khoan d§u tlf tili ehinh dili hl;ln 2502.000.000.000
l.DAu tu vao cong ty con 251
2.DAutu Vltocong ty lien k~t, lien doanh 252
3.DAutu dai hl;tnkhac 258V.1O 2.000.000.000
-:74
4.Ol! phong giam gia dAu tu tai chinh dai hl;tn 259
G TV.
Tai san dai hl;ln khae 2601.752.696.231299.247.882:11 H
l.
Chi phi tra truac dai hl;tn 261V.II 1.752.696.231 299.247.882OAN
2.
Tai san thu~ tlm nMp hoan Il;ti 262VA'
3.
Tai san dlii hl;tnkhac 26810---
TONG CONG TAl SAN270157.309.669.90050.363.160.076
7
Il"""- - - - - -- - - -- -- - - - - - - - ~~.~chi: S5 89 Qu5e 1(>1A, Thj tnln Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B~e Lieu
W cAo TAl CHiNH TONG HOPIOnlbntai ehinh k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2007iitg ciin d6i k~ t08n t6ng hQ'p (ti~p theo)
Ma
Thuy@t
NGUON VON
J.minh S6 cu6i namS6 dAu namso
.NQPHAI TRA 30075.807.929.83142.051.059.398
NQ' ng~n h~n
31074.742.585.83139.030.069.125
Yay va nq ngAn Iwn
311V,1250.630.327.31912.808.892.600
Phai tra nguai ban
312V.1314.672.758.46916.550.228.014
Nguai mua tra ti~n truae
313V.14 239.554.7181.544.530.430
Thu~ va cae khoan phai n(>pNha nuae
314V.15 1.300.950.764 260.766.490
Phai tra nguai lao d(>ng
315V.16 971.543.488301.095,958
Chi phi phai tra
316V.17 145.533.200119.316.760
PMi tra n(>ib(>
317
Phai tra theo ti~n do k~ ho~eh hqp d6ng xay dl,l'ng
318
Cae khoan phai tra, pMi nop ngAn IW.nkMe
319V.18 6.781.917.8737.445.238.873
Ol,l'phong phai tra ngAn Iwn
320
NQ' dili hl;)n
3301.065.344.0003.020.990.273
Phai tra dai h~n nguai ban
331
Phai tra dai h~n noi b(>
332
Phai tra dai h~n khae
333
Yay va nq dai h~n
334V.19 1.065.344,0003.020.990.273
Thu~ thu nh~p hoan I~i phai tra
335
Ol,l'phong trq dp m~t vi~e lam
336
Ol,l'phong phai tra dai h~n
337
.
NGUON VON CHU SO HiJ'u 40081.501.740.0698.312.100.678
V6n chii so' huu
41081.501.740.0698.312.100.678
V5n dAutu eua ehu s6 hfru
411V.2050.000.000.000 8.000.000.000
Th~ng du v5n e6 phdn
412V.2021.915.800.000
V5n khae eua ehu s6 hO'u
413
c6 phi~u quy
414
Chenh I~eh danh gia I~i tai san
415
Chenh I~eh 15' gia h6i doai
416
Quy dAutu pMt tri~n
417
Quy dl,l'phong tai ehinh
418
Quy khae thu(>e v5n ehu s6 hfru
419
Lqi nhu~n sau t1lU~ehua phan ph5i
420V.20 9.585.940.069 312.100.678
Ngu6n v5n dAu tu xay dl,l'ngco ban
421
Ngu6n kinh phi va quy kJulc
430
Quy khen thu6ng, phue Iqi
431
Ngu6n kinh phi
432
Ngu6n kinh phi dli hinh thanh tlli san e5 djnh
433
TONGCQNGNGUONVON
440157.309.669.90050.363.160.076
rJ CclO /l{1.1'/I//(ii dll'(J'(' d(lc Cling wi'i Blin l/mvJ, lIlinll BcIO cdo 1(li cllil/II Iring 11(171 8
cAc CHi TIED NGOA.I BANG CAN n6I KE ToAN T6NG HQP
26.154,78
s6aAu nams6 cu6i nam
1.453.954,47
6.413,13
Nguy~n Ttrimg Long
TAng Giam 66c
Thuy@tminh
V6 Van Chin Em
K@toan trwng
CHi TIEU
TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU1:S8 89 Qu8c IQ I A, Thj trAn Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B~c Lieu
cAo TAl CHINH TONG HOP
<Itlm tai chinh k~t thUc ngay 31 thang 12 nllm 2007" ;..;.. A A
can aoi ke toan tong hQ'p (tiep theo)
Tai san thue ngoai
VJt tu, hang h6a nh~n gifr hQ, nh~n gia cong
Hang h6a nh~ ban hQ, nh~n kYgtii, ky ClIQC
NQ kh6 doi dll xli IyNgo~i t~ cae lo~i:
Dol1ar My (USD)
, Euro (EUR)
D\f toan chi S\fnghi~p, d\f an
Bcio cdo 1/(1.1' p!uii (lI.1(1C apc clmg VlJ'i Jilin (huydt minh Jltio ccio ({Ii cl1fnh /15ngh(J7J 9
CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEUDja chi: S6 89 Qu6c 19 lA, Thj tr~n Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B~c Lieu
BAa cAa TAl CHiNH TONG HOP
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2007
BAo cAo KET QuA HO~ T DQNG KINH DOANH TONG HQPNitm 2007
Don vi tinh: VND
Mil
Thuy~t
CHi TIEU
~minh Niim nayNiim tmo'cso
I.
Doanh thu ban hang va cung cAp djch V\I 01VI.l262.955.577.115 25.242~09.374
2.
Cac khoan giam trir doanh thu 02V1.1 114.101.962
3.
Doanh thu thu§n v@ban hang va cung cAp djch V\I 10VI.l262.841.475.153 25.242.309.374
4.
Gia van hang ban ttVI.2236.136.204.792 23.159.543.670
5.
LQ'i nhu~n gQP v@ban hang va cung cAp djch V\I 2026.705.270.3612.082.765.704
6.
Doanh thu hOl;ltoQng tai chinh 21VI.3 1.079.255.098 112.992.371
7.
Chi phi tai chinh 22VI.4 3.882.380.582 424.271.805
Trong d6: chi phi Illi vay
232.436.960.0 I6352.700.329
~
8.Chi phi ban hang 24VI.511.664.1 13.484 549.671.909
9.
Chi phi quan Iy doanh nghi~p 25VI.6 2.770.966.155 457.832.653
10.
LQ'inhu~n thu§n tir hOl;ltoQng kinh doanh 309.467.065.238763.981.708
11.
Thu nh~p khac 31VI.7 6.803.509.896
12.
Chi phi khac 32VI.8 3.816.999.144 190.000
13.
LQ'i nhu~n khac 402.986.51 0.752(190.000)
14.
Tang IQ'inhu~n k~ toan tmo'c thu~ 5012.453.575.990763.791. 708
15.
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh 51V.15 1.245.357.599 76.379.171
16.
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoiln Il;li 52
17.
LQ'i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 6011.208.218.391687.412.537
18.
Lai co' ban tren ca phi~u 704.247554
~-=---_.~=---...,~cu:~Lam Van Tufin Vo Van Chiiu Em
~. Ngm:ri I~p bi~u K~ toan tru'o'ng
•••~.
Blia CeiOI/(il' piwi 11Irq'c'(11)L' cling l'll'i Bcill 1I1llyJI /IIi/Iii IMo CliO 1(li chinli IllJlg iiI)])
Nguy~n Tu"cwg Long
Tang Giam oac
10
CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEUDia chi: S5 89 Qu5c IQ IA, Thi tnin Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B;;lCLieuBAa cAa TAl CHiNH TONG HOPCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2007
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~ TONG H<}P(Theo phU'o'ngphap gian ti~p)
Nim 2007Dm1 vi tlnh: VNDMil
Thuy~tCHi TIEU
J.minh Ni'im nayNi'im tmo'cso
I.
Lu'u chuyin tiin tit· ho~t d{)ng kinh doanh
1.
L{1i n"uQn tTlrdC tllu! 0112.453.575.990763.791.708
2.
DiJu cllin" clIO cac kilOi'm:
Khfiu hao tai san cfJ dinh
02V.8,9 2.958.011.302 753.442.749
Cae khoan dl,fphong
03
Lai, 16chenh I~ch tY gia hfJi doai chua thl,fc hi~n
04VI.4 108.454.558(26.752.892)
Liii, 16tu hO;;ltdQng dAu tu
05(186.957.999)
Chi phi liii vay
06VI.4 2.436.960.016
3.L{1i nlluQII tir Il0fJt (/{jng kill" doalll,
tru(J"c tllay {1(ji Vall luu (/!Jng
0817.770.043.8671.490.481.565
Tang, giam cae khoim phai thu
09(10.481.282.824)(3.026.325.209)
Tang, giam hang t6n kho
10(30.385.821.422)(2.655.073.362)
Tang, giam cae khoan phai tni
II1.067.343.9795.570.743.571
Tang, giiuTIchi phi tra tru6c
12(1.611.502.708)(113.044.134)
Ti~n liii vay dii tra
13(2.321.881.796)
TI1U~thu nh~p doanh nghi~p dii nQp
14V.15 (214.866.451)
Ti~n thu khac tu hO;;ltdQng kinh doanh
15
Ti~n chi khac cho hO;;ltdQng kinh doanh
16
Luu clluY€1I tiJII tllu/;II tit' "OfJt t1{jllg killll (ioallll
20(26.177.967.355)1.266.782.431
~t;.\(H,/~II.LlfU chuyin tiin tit· ho~t d{)ng d§u tu' el'
lACH iA'I. Ti~n chi d~ mua s~m, xay dl,fng tiii san cfJ dinh va KIE[
cae tai san dai Iwn khac
21(33.149.212.876)(512.000.000)1;
2.
Ti~n thu HI' thanh Iy, nhuqng ban tai san c6 dinh va ~:1·cae tai san dai Iwn khac22Vl.7 4.002.857.143 ~
3.
Ti~n chi cho vay, mua cae cong cv ng cua
don vi khac
234.
Ti~n thu h6i cho vay, ban l;;licae cong cv ng cua
don vi khac
24
5.Ti~n chi dAu tu, g6p v5n vao don vi khac 25V.I0 (2.000.000.000)
6.Ti€n thu h6i dAu tu', g6p v6n vao dO'nvi khac 26
7.Ti~n tlm liii cho vay, c6 tuc va Iqi nhu~n duqc chia 27
Lu'll clIIIY€/1 tid/1 tllll/;/1 tit IW{lt (1r/1g (ll;u tIC
30(31.146.355.733)(512.000.000)
Bdo CC/O /1(/,"/'//(/; chl'(),cl/pC cilllg VlJi Hall IlIuytfl m;llh Btio Clio Ill; chillh Irillg !J(J7' 11
CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
Dja chi: sf> 89 Quf>c 19 lA, Thj trAn Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B~c LieuBAa cAa TAl CHINH TONG HOPCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2007Bao cao lu'u chuy@n ti~n t~ t6n~hQ'~ (ti~e theo)Mil
Thuy~t
CHi TIEU
s6minh Nam nayNam tmo'c
1Il.
Llfu chuy@n ti~n til"ho,t dQng tai chhlh
I.
Ti~n thu tiT phat hanh c6 phi~u, nh~n g6p v6n eua
cM sa hitu
3154.515.800.000
2.Ti~n chi tni g6p v6n cho cac chu sa hitu, mua I~i
c6 phi~u cua doanh nghi~p dii phat hanh
323.
Tien vay ngAn h~n, dai h~n nh?n duQ'c 33V.12,19337.167.730.28313.406.952.860
4.Tien chi tnl nQ'g6c vay 34V.12,19(301.110.203.928)(13.327.079.073)
5.Tien chi tni nQ'thue tai chinh 35
6.C6 tlrc, lQ'inhu?" dii tra cho cM sa hitu 36
Ltru ehuyi" tii" tlIUO" til"hO{lt il{h,g tiU eM"I,
4090.573.326.35579.873.787
LIfU chuy@n ti~n thulln trong nam
5033.249.003.267834.656.218
Ti~n va tlfo'ng dU'o'ng ti~n dllu nam
60V.l 1.140.532.282
Ti~n va tu'O'ng dlfo'ng ti~n chuy@n tir Cong ty TNHH
60305.876.064
Anh huang cua thay d6i tY gia h6i doai quy d6i ngo~i t~
61141.563,299
Ti~n va tU'o'ng dU'o'ng ti~n cu6i nam
70V.l34.531.098.848 1.140.532.282
Lam Van Tulin
Nglfi>'iI~p bi@u
vo Van Chau Em
K~ toan tm<hlg
Nguy~n TU'irng Long• 10
Tong Giam doc
NG
HI~lI
i Tal
,i v
"'"HC
I3do cdo ncl." p/uii dllp"c (1(Jccilllg wI'; IMn l/lII."Jlminh I3do CliO {(Ii chinh Iring 11(17) 12
CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEUDja chi: Dja chi: S6 89 Qu6c IQ 1A, Thi trAn Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B~c LieuBAa cAa TAl CHINH TONG HOP
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2007
BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH TONG HQPNitID2007
I. D~C DIEM HO~T D<)NG CUA CONG TV CO pHAN THUV sAN B~C LIEU
1.
2.
Hinh thu'Cso' hiru vBn
Unh v•••·c kinh doanh
Cong ty ca phAn
San xuAt - eh~ bi~n
3. Ngimh ngh~ kinh doanh- Ch~ bi~n, bao quan thuy san va san ph:1mtir thuy san.
Ban buon thuy san.
Kinh doanh xuAt nh~p kh:1u:
+ XuAt kh:1u va nQi aia cae m~t hang nong, hIm, thuy san, hang thu cong my ngh~, tlwcph:1m.
+ Nh~p kh:1u phuong ti~n v~n tai, may mae thi~t bi, nguyen v~t li~u, phl,l Ii~u plll,lc Vl,lsanxuM kinh doanh.
Khai thae thuy san.
Nuoi cac lo~i thuy san.
Ban buon nong, lam san nguyen li~u.
Ban buon may mac, thi~t bi va phl,l tung may khac.
Nh~p cac lo~i tlwe ph:1m ch~ bi~n.
Kinh doanh xuAt nh~p kh:1ucac lo~i phau bon (vi sinh, vo co, huu CO').
II. NAM TAl CHINH, DON VI TIEN T¥ sir DVNG TRONG KE ToAN
1.
2.
NitIDtai chinh
Nam tai chinh cua Cong ty b~t dAll tu' ngay 01 thang 0 I va k~t thuc vao ngay 31 thang 12 hangnam.
Nam tai chinh k~t thllC ngay 31 thang 12 nam 2007 la nam tai chinh thu 2 cua Cong ty.
DO'nvj ti~n t~ sir dyng trong k~ toanDon vi ti~n t~ Slrdl,lng trong k~ toan la D6ng Vi~t Nam (VND).
III. CHUA.NMVC vA CHE DQ KE ToAN Ap DVNG
1. Ch~ de} k~ toan at>dyngCong ty ap dl,lng Ch~ dQ K~ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam.
2. Tuyen bBv~ vi~c tuan thil chu~n ID1!Ck~ toan va ch~ de} k~ tO~lnBan Tang Giam d6c dam bao da tuan thll dAy au yeu du ClJacae Chu:1n n11,fck~ toan va Ch~ aQK~ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n hanh trong vi~c I~p Bao cao tai chinh tang hQ'p.
3. Hinh tlllrc k~ tO~lnap dyngCong ty slr d~lI1ghinh th(rc nh~t ky chung.
-_ .."..... .,,,-_. ---_._._------------------_._----------Ban/h".1'J/ l1Iinh l/{i.1'Iii l1I(it h(1ph(ln h(J7Jtl/linh wi pl/lii dll'(J'C(1(1ccil/lg I'M Brio crio t(ii chinh fling h(J7) 13
CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEUDia chi: D!a chi: s6 89 Qu6c IQ 1A, Thi trAn Giii Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B<;lcLieuBAa cAa TAl CHiNH TONG HOP
Cho nam tili chinh k@tthuc ngily 3 I thimg 12 nam 2007
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh tang hQ'p(ti@p theo)
IV. cAc CHiNH SACH KE ToAN Ap DT)NG
1. Co' so' I~p Bao eao tai ehinh t6ng hc;rpBao cao tai chinh t6ng hQ'p duQ'c trinh bay theo nguyen t~c gia g6c,
Cac dO'n vi tnfc thuQc hinh thanh bQ may k~ toan rieng, h<;lchtoan ph1,l thuQc. Bao cao tai chinh
cua toan Cong ty duQ'c I~p tren cO' so' t6ng Iwp Bao cao tai chinh ClJa cac dO'n vi tnfc thuQc,
Doanh thu va s6 du gifra cac dO'll vi trvc thuQc duQ'c 10<;litru khi I~p Bao cao tai chinh t6ng hQ'p.
2. Ti~n va trro'ng drro'ng ti~nTiSn va cac khoan tuO'ng dlfO'ng tiSn bao g6m tiSn m~t, tiSn giri ngan hang, tiSn dang chuySn vacac khoan d~u tu ng~n l1C;lnco thc)'i hC;l.nt11Uh6i ho~c dao l1C;lnkhong qua 3 thang kS til' ngay mua,
d~ dang chuySn d6i thanh mQt IUQ'ng tiSn xac dinh cling nhu khong co nhiSu rui 1'0 trong vi~c
chuySn d6i,
3. Hang tAn khoHang t6n kho dUQ'c xac dinh tren cO' sO' gia g6c. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chiphi ch~ bi~n va cac chi phi lien quan trvc ti~p khac phat sinh dS co duQ'c hang tem kho 0' dja diSm
va tr<;lugthai hi~n tC;l.i.
Gia g6c hang t6n kho dUQ'c tinh theo phuO'ng phap binh quan gia quySn va duQ'c hC;l.chto an theo
phuO'ng phap ke khai thuCJl1g xuyen.
D1,I'phong giam gia hang t6n kho duQ'c ghi nh~n khi gia g6c Ian hO'n gia trj t1ll1~n co thS t1wc hi~n
duQ'c. Oia tri thu~n co thS t1wc hi~n duQ'c la gia ban uac tinh cua hang t6n kho tru chi phi uac
tinh dS hoan thanh san phftm va chi phi uac tinh c~n thi~t cho vi~c tieu t1W chung.
4. Cae khoan phili thu thrro'ng m~i va phai thu khaeCac khoan phai t11UthuO'ng mC;l.iva cac khoan phai t11l1khac duQ'c ghi nh~n theo hoa dO'n, chungtir.
SfJ nam
20
8-106-105-7
8
5.
Tai san eB dinh hii'u hinh ,.~\
Tai san c6 dinh dUQ'c thS hi~n theo nguyen gia tru hao mon lUy k~. Nguyen gia tai san c6 {Ii lh, 't, , -~,
bao gom toan bQ cac chi phi m~ Cong ty phai b6 ra de co dUQ'c Uli san co djnh t1nh den thai, cti. mdua tai san do van trC;l.ngthai san sang sir d1,lng. Cae chi phi phat sinh sau ghi nh~n ban dau~ hidU'Q'c ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh n~u cac chi phi nay ch~c ch~n lam tang lQ'i ich kin 1 t~
trang tuo'ng lai do Sll' d1,lng tai san do. Cac chi phi khong thoa man diSu ki~n tren dUQ'c ghi nh~n lachi phi trong kY.
Khi tai sill1 c6 dinh dUQ'c ban hay thanh Iy, nguyen gia va khAu hao lUy k~ du'Q'c xoa s6 va bfrt ky
khoim lai 16 nao phat sinh do vi~c thanh Iy dSu 'du'Q'c tinh van t11Unh~p hay chi phi trang ky,
Tai san cfJ dinh dll'gC kh§.u hao theo phuO'ng phap duo'ng th~ng d~ra tren tho'i gian hG'u dl,lng uact1nh. s6 nam kh§.u hao clla cac 10<;litai san cfJ dinh nhll' sau:Loai tai san c6 dinh
Nha clra. v~t ki~n trllc
May moc va th i~t bi
Phuong ti~n v~n tai. truySn d§n
Thi~t bi. d~lI1gql quan IyHi s,ln c6 ctinh klulc
~i"
CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEUDia chi: Dia chi: S6 89 Qu6c II) IA, Thi trfin Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh BC;lCLieuBAo cAo TAl CHiNH TONG HOPCho niun tai chinh k@tthuc ngay 31 thang 12 nam 2007Ban thuy~t mlnh Bao cao tal chinh t6ng hQ'p (ti@ptheo)
6. Titi san cB dinh vo hlnhBiil1 qllY;11 va blll1g sal1g clti
Ban quy€n va b~ng sang chS: la toan bl) cac chi phi t1wc t~ doanh nghi~p dS chi ra dS co banquy€n, b~ng sang ch~,
Ban quy€n va b~ng sang chS duqc khfiu hao trong 20 nam.
QllY;11 sir l/!mg alit
Quy€n Slrdl,lI1gdfit la toan bl) cac chi phi t1wc tS Cong ty da chi ra co lien quan tn,rc tiSp to-idfit sird~lI1g,bao g6m: ti€n chi ra dS co quy€n Slr dl,mg dfit, chi phi cho d€n bu, giai phong m{lt b~ng, sanlfip m~t b~ng, I~ phi truo-c bC;l... Quy€n Slr d~lI1gdfit khong xac djnh tho-i hC;lnnen khong tinh khfiuhao.
Pltal1 m;m may til1lt
Ph&nm€m may tlnh la toan bl) cac chi phi ma Cong ty da chi ra tlnh dSn tho'i diSm dua ph&nm€mvao sir d~lI1g.Ph&n m€11lmay vi tlnh duqc khfiu hao trong 10 nam.
7. Chi phi di vayChi phi di yay duqc ghi nh~n vao chi phi trong kY. Truo'ng hqp chi phi di vay lien quan tr~c tiSpd~n vi~c d&u tu xay dl,rng ho~c san xufit tai san dO'dang cAn co I1ll)t tho'i gian du dai (tren 12th~lng) dS co thS dua vao Slr d~lI1gtheo ml)c dich djnh truo-c ho~c ban thl chi phi di yay nay duo'cv6n hoa.
D6i vo-i cac khoan v6n yay chung trong do co sir dl)ng cho I1lI)Cdich d&u tu xay dl)'ng ho{lc sanxllfit tai san de)'dang thl chi phi di yay v6n h6a duqc xac dinh theo ty I~ v6n h6a d6i vo-i chi philUy kS blnh quan gia quy~n phat sinh cho vi~c d&utu xay d~ng CO'ban ho~c san xufit tai san do.Ty I~ v6n h6a duqc tinh theo ty I~ lai suAt blnh quan gia qlly€n cua cac khoan yay c1ma tra trongky, ngoC;litrlr cac khoan yay rieng bi~t phl)c VI)cho ml)c dich hlnh thanh ml)t tai san Cl)thS.
8. D~u tu' titi chinh
Cac khoan d~u tu vao ch(rng khoan, cong ty con, cong ty lien k6t va CO'sO'kinh doanh d6ng kiSmsoM dlrqc ghi nh~n theo gia g6c.
9. Chi phi tra trrro'c diti h~nCac cong Cl), dl)ng C~Ida dua vao Slr dl)ng duo'c phan b6 vao chi phi trong ky theo plufO'ng phapduo'ng thimg vo-itho'i gian phan b6 khong qua 2 nam.
10. Chi phi phai traChi phi phai tnl duo'c ghi nh~n d~a tren cac 1I'0-Ctlnh hqp Iy v€ s6 ti~n phai tra cho cac hang h6a,dich V~Ida Slr dl)ng trong kY.
11. Ngu8n vBn kinh doanh - quyNgu6n v6n kinh doanh clla Cong ty bao g6m:
• V 6n d~u tu ella chil sO'hu'u: duvc ghi nh~n theo s6 t1wc t~ da d~u tu cila cac c6 dong.
• Thi;ing du v6n e6 ph~n: ehenh I~eh do phat hilllh c6 phi~u eao han l1l~nh gia.
Cae quy dUQ'ctrich I~p va slr d~lI1gtheo Di€u I~ Cong ty.
15
CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEUDja chi: Dja chi: s6 89 Qu6c IQ IA, Thi tr§n Gia Rai, Hlly~n Gia Rai, Tinh B~c LieuBAa cAa TAl CHiNH TONG HOP
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 tluing 12 nam 2007Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh tAng hQ'p(ti€p theo)
12. Thu~ tllU nh~p doanh nghi~pC6ng ty co nghia VI,I nQp thu€ tlm nh~p doanh nghi~p v6'i thu€ su§t 20% tren tlm nh~p chiu thu€.C6ng ty duqc mi~n thuS thu nh~p doanh nghi~p trong 2 nam va giam 50% trong 5 nam ti€p theok~ ttr khi co tlm nMp chju thuS.
C6ng ty d1l'9'Chuang lI'Udai b~t dAu ttr nam 2002, tu khi con ho~t dQng dll'6'i hinh th(rc C6ng tyTNHH.
Ngoai ra C6ng ty con hm'mg cac uu dai b6 sung la dll'qc mi~n thuS tlm nh~p doanh nghi~p trong 1nam va giam 50% trong 4 nam tiSp theo, cho phh thu nh~p tang them do dAu tu tlwc hi~n dl,l'andAutu m6'i xmrng san xu§t chS biSn hang thtlY san xu§t kh~u do C6ng ty I~p mang 1~i.
Chi phi thuS tlm nh~p doanh nghi~p trong ky bao g6m thuS tlm nMp hi~n hanh va tlm~ thu nh~phoan I~i.
ThuS tlm nh~p hi~n hanh la khoan thuS duqc tinh dl,l'atren tlm nh~p chiu thuS trong ky v6'i thuSsu§t ap dl,lng t~i ngay cu6i kY. Tim nh~p chiu thuS chenh I~ch so v6'i lQ'inhu~n kS toao do di~uchinh cac khoan chenh I~ch t~un thai giua thuS va kS toan cling nlm di~u chinh cac khoan 11mnh~p va chi phi kh6ng phai chiu thuS hay kh6ng duQ'c kh§u tn'r.
ThuS tlm nh~p hoan I~i la khoan thuS tlm nh~p doanh nghi~p se phai nQp ho~c se duQ'c hoan I~i dochenh I~ch t~m tho'i giua gia tri ghi s6 cua tai san va n9' phai tra cho ml,lc dich Bao cao tai chinhva cac gia tri dtl11gcho owc dich thuS. Thu€ tlm nh~p hoan l~i phai tra duQ'c ghi nh~o cho t~t cacac khoan chenh l~ch t~m thai chiu thuS. Tai san thuS thu nh~p hoan I~i chi dll'Q'cghi nh~n khich~c ch~n trong tll'o'ng lai se co IQ'inhu~n tinh thuS d~ str d\lI1g nhung chenh l~ch t~m tho'i duQ'ckh§u trtr nay.
Gia tri ghi s6 cua tai san thuS tlm oh~p doanh nghi~p hoan I~i dll'Q'cxem xet l~i van ngay kSt thucnam tai chinh va se duQ'c ghi giam dSn mtrc dam bao ch~c ch~n co du Iqi nhu~n tinh thuS chophep 19'iich cua mQt phc1nho~c toan bQtai san thuS tlm nh~p hoan I~i duqc str d\lI1g.
Tai san thuS tlm nh~p hoan I~i va thuS thu nh~p hoan I~i phai tra duqc xac dinh theo thuS su§t dl,l'tinh se ap d\lI1g cho nam tai san dll'Q'ctlm h6i hay nq phai tra duqc thanh toan d\ra tren cac m(rcthuS su§t co hi~u I\rc t~i ngay kSt th(lc nam tai chinh. ThuS thu nh~p hoan I~i dU9'Cghi nh~n trongBao cao k€t qua ho~t dQng kinh doanh tru khi lien quan dSn cac khoan ml,lc du'Q'cghi th~ng vanv6n chu se)'huu khi do thuS thu nh~p doanh nghi~p se duqc ghi th~ng van v6n Chll so' huu.
13. Nguyen Hie ehuy~n dBi ngo~i t~Cac nghi~p VI,I phat sinh b~ng ngo~i t~ duqc chuy~n d6i theo tY gia t~i ngay phat sinh nghi~p V\I.
s6 du cac khoan ml,lcti~n t~ co g6c ngo~i t~ cu6i ky du'Q'cqui d6i theo ty gia t~i ngay cu6i kY.
Chenh I~ch ty gia phat sinh trong ky va chenh I~ch ty gia do danh gia I~i cac khoan ml,lCti~n t~ cog6c ngo~i t~ cu6i ky dlrqc ghi nh~n van tlm nMp ho~c chi phi trong kY.
Ty gia slr dl,lng d~ qui d6i t~i tho'i diSm ngay: 31/12/2006: 16.101 VND/USD31/12/2007: 16.114VND/USD
~'<-;-, ,
T RI,
I, ~
\\~-
CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
Dia chi: Dia chi: S6 89 Qu6c 19 lA, Thj trAn Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B~c LieuBAa cAa TAl CHiNH TONG HOP
Cho nam tai chinh k~tthlic ngay 3 I thang 12 nam 2007
Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh tang hQ'p(ti~p theo)
14. Nguyen tiic ghi nh~n doanh thuKhi ban hang hoa, thanh ph<1mdoanh tllll dlrqc ghi nh~n khi phftn lo'n rlli ro va Iqi ich g~n li8n v6"ivi~c sO"huu hang hoa do dUQ'c chuy~n giao cho ngU'C)'imua va khong con t6n t~i ySu t6 khongch~c ch~n dang k~ lien quan dSn vi~c thanh toan ti8n, chi phi kem theo ho~c kha nang hl'mg ban bitnl I~i.
Ti8n lai duqc ghi nh~n tren CO' so' tho'i gian va lai suAttung kY.
15. Ben lien quanCac ben dUQ'C coi la lien quan nSu mot ben co kha nang ki~m soat ho~c co anh Imang dang k~ d6iv6"iben kia trong vi~c ra quySt djnh cac chinh sach tai chinh va ho~t dong.
Giao dich vo'i cac ben co lien quan trong nam/ky duqc trinh bay 0' thuySt minh s6 VIII.I.
V. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN Ml)C TRiNH BAY TRONG BANG CAN
DOl KE ToAN TONG HQP1.
Ti~n va cac khmin tu-o'ng du-o'ng ti~D
S6 cu6i namS6 d~u Dam
Ti8n m~t
41.750.3782.560.109
Ti8n giri ngan hang
18.375.348.4701.137.972.173
Cac kho::intuong duong ti8n
16.114.000.000
Cc)ng
34.531.098.8481.140.532.282
2.
Phlii thu khach hangS6 cu6i nam
sA d~u nam
Khach hang trong nu6"c
157.182.0916.938.551.632
Khach hang nuo'c ngoai
21.679.296.4987.844.449.824
Cc)ng
21.836.478.58914.783.001.456
3.
Trli trU'o'c cho ngU'(ri ban.~
\)'20a.sA cuAi nam
S6 d~u nam. /.- ....•.•.
Chi nhanh Cong ty TNHH Thuy san Phong Phu
2.227.225.136c6~Y
H NHUTrung tam ky thu~t Tai nguyen Moi truang11.000.00011.000.000~~'M'v
Nha cung cAp khac534.3 70.8955.000.000Tlj~
Cc)ng
2.772.596.03116.000.000/rp:o(.~;:.;4.
Cac khoan pbai thu khacsA cuAi nam
sA dAu Dam
Quy phM tri~n thi tru'o'ng Vi~t Nam - Ti8n ki~n ch6ng ban pha gia
119.203.500119.203.500
Ti~n ll'l1gcho van phong \-16 Chi Minh
385.459.363
Ti~n thtra phai tlm clla Cong ty C6 phftn ch~ biSn xu~t nh~p khAu Hoa Trung
60,000.000Cac khoan khac
84,000.000
CQDg
648.662.863119.203.500
CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
Dia chi: Dia chi: S6 89 Qu6c 1('>1A, Thi tr~n Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B~c LieuBAa cAa TAl CHiNH TONG HOP
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thling 12 nam 2007Biin thuy@t mlnh Bao cao tal chinh t6ng hQ'p (ti~p tlleo)
5. Hang tBn kho
Nguyen Ii~u, v~t li~u
C6ng cp, dpng qlThanh phAm
Hang hoa
Cqng
S6 cu6i nam
450.274.248
9.522.595
33.891.430.250
1.127.910.000
35.479.137.093
S6 tJ~u nam396.479.028
2.486.957
4.694.349.686
5.093.315.671
6. Chi phi tni tnro'c ng~n h~n
S6 tJ~u nam
C6ng cp, dVng CI)Phi bao hi~m xe
Phi bao tri may
C9ng
7. Tai san ng~n h~n khac
T~m (rng c6ng nhan vien.
Tang trong nam140.985.85362.501.62460.143.000
263.630.477
K~t chuy~n vaochi phi SXKD
trong nam S6 cu6i nam(28.871.635) 112.114.218(41.621.066) 20.880.558
(35.083.417) 25.059.583
(105.576.118) __ 15_8_.0_54=.3=5=9
8. Tang, giam tai san c6 tJinh hu'u hlnh
Nha efra. vatki€n true'
May m6e vathi€t hj
Phu'o'ng ti~nv¥n tai. t •.uy~n
diinThi€t hi. dyng
ey quan Iy
Tai san ea
c1jnh Idllle CyngNguyen gias6 ddu n8m
5.084.452.02426.931.440.2551.755.496.070156.937.44032.500.00033.960.825.789
TlIng trong n8m
4.793.783.74221.282.836.8491.705.702.680914.735.92710.000.00028.707.059.198Muasfll7lmai
3.922.000.00021.282.836.8491.705.702.680914.735.92710.000.00027.835.275.456
Ddu Ill' xdy d!rng cO' ban haim thllnh
871.783.742 871.783.742
Giiim trong nam
-(3.886.969.000) (493.145.000) .(4.380.114.000)
Thanh I);, n!ur(J'ng bon
-(3.886.969.000) (/3.145.000) -(3.900.114.000)
Trli !qi lili san(480.000.000)(480.000.000)~'
sa eu6i nam9.878.235.76644.327.308.1042.968.053.7501.071.673.36742.500.00058.287.770.98774~~
__8'1--...."
Gis tri hao mon
; Ty:1
~ ,is6 ddu nam1.147.783.3105.939.722.482721.618.61288.134.84319.083.7687.916.343.015ij HVU I'~
Khllu hao trong
l~N V,'I~. [
n8m 312.336.2292.254.436.594247.333.37138.919.7043.254.0162.856.279.914IAN:Thanh IY.l1huI,Tl1g
I,)../ "b,\n(75.523.609)(8.691.247) (84.214.856):'C'0 ~
S6 euai nam
1.460.119.5398.118.635.467960.260.736127.054.54722.337.78410.688.408.073'~:'
Gia tJ'j con 1~li
s6 ddu 118m3.936.668.71420.991.717.7731.033.877.45868.802.59713.416.23226.044.482.774
sa elltli nam
8.418.116.22736.208.672.6372.007.793.014944.618.82020.162.21647.599.362.914
M('>t s6 1<'\isan c6 dinh hfru hinh co nguyen gia va gia tri con I~i theo s6 sach IAn luQ1: la
25.539.745.787 VND va 15.715.477.638 VND da dU'Q'CthS chflp d~ dam baa cho cac khoan vay
Clla Ngan hang An Binh, Ngan hang phat tri~n B1;lc Lieu va Ngan hang t1ll1'O'ngm~i c6 phAn AChau - Chi nhanh B1;lCLieu.
-------_._. ",."""".'.,-_.-.---_._---_. __ .._--~--..,.•_--_._---,-_. --_.__.
18
CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEUDia chi: Dia chi: s6 89 Qu6c 1('>lA, Thj tr~n Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tlnh B~c LieuBAa cAa TAl CHiNH TONG HQP
Cho nam tal chfnh k~t thuc ngay 3 I thang 12 nam 2007Ban thuy~t minh Bao cao tili chinh tang hQ'p(ti~p theo)
9. Tang, ghim tai san cf, djnh vo hinhB' "
an quyen,Quy~n sir dy.ng
bing sang ch~' "
Phan memdAt
(*)may vi HnhCQngNguyen gia s6 dl1unam
1.335.444.000 1.335.444.000
Mua trong nam
1.160.000.0006.400.000.00045.395.2787.605.395.278
sf, cuf,i nam2.495.444.0006.400.000.00045.395.2788.940.839.278
Gia trj hao mon
s6 dl1unamKh~u hao trongnam
99.333.3302.398.058101.731.388
sf, cuf,i nam99.333.3302.398.058101.731.388
Gia trj con Il;li
s6 dl1unam1.335.444.000 1.335.444.000
sf, cuf,i nam2.495.444.0006.300.666.67042.997.2208.839.107.890
(*): Gia trj titi san nay duQ'c qui d6i thanh 400.000 c6 phi~u cua Cong ty C6 phl1n Thuy san B~cLieu theo ph\l h,lc s6 02 ngay 4 thang 9 nam 2007 cua HQ'pd6ng kinh doanh den Di 6t xach tayLED ngay 01 thang 07 nam 2007 va HQ'pd6ng kinh doanh H('>pBio ngay 01 thang 7 nam 2007cua Tsubasa In1'l Co., Ltd.
Quy~n Slr d\lng dfrt dii duQ'c th~ ch~p d~ dam bao cho cac khoan yay cua Ngan hang thuang m~iC6 phl1nAn Binh.
11. Chi phi tra trmYc dai hl;lnK~t chuy~n vaoTang trong
chi phi SXKDsf, diu nam
namtrong namsf, cuf,i nam
Cong c\l d\lng C\l
261.286.1821.892.302.702(447.592.639)1.705.996.245
Phi XLI' Iy nuac thai
37.961.700(20.562.589)17.399.111
Chi phi khac
50.123.000(20.822.125)29.300.875
CQng
299.247.8821.942.425.702(488.977 .353)1.752.696.231
12.
Yay va n(}'ngin hl;ln
10. Diu to' dai hl;ln khacGap v6n vao Cong ty ch~ bi~n xu~t nh~p kh~u Hoa Trung thong qua vi~c mua c6 phi~u Cong tynay, tl I~ gap v6n 11,76%.
Vay ng~n Iwn ngan hang
- Ngan hang thuong m{}ic6pht1n A CMu - Chinhimh Ca Mau (a)
- Ngan hang thuong m{}ic6pht1n Qu6c ti Vi?tNam - Chi nhimh TP. H6 Chi Minh
- Chi nhanh Ngan hang pMt triin B{}c Lieu (h)
sf, cuf,i nam
48.562.335.319
8.972.780.400
10.100.000.000
sf, diu nam
7.144.904.600
3.950.000.000
3.194.904.600
Ban thuyit minh nay fa 111i)thi) ph¢n h(Jp thanh va pluii du'(J'(:d(Jc citng vO'iBao cao tai chinh t6ng I19P 19
CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEUDia chi: Dja chi: s6 89 Qu6c IQ 1A, Thi tr~n Gia Rai, HlIy~n Gia Rai, Tinh Bl;lCLiellBAa cAa TAl CHiNH TONG HQP
Cho nam tai chinh kSt thlic ngay 31 thang 12 nam 2007Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh tang hQ'p (tiSp theo)
- Ngan hang thurYT1gmgi cd pluln An Binh (c)
-Ngan hang Ngogi thzl'ong Vi¢t Nam - Chinh/mh thanh ph6 H6 Chi Minh (d)
- Ngan hang Ngogi thuong Vi¢t Nam - Chinh/mh S6c Trang (e)
Yay ngrm Iwn cac t6 chuc va ca nhan khac
- Vay Ba Nguyln Tht Thu Huong
Vay dai hl;lnd~n hl;lntn1(xem thuySt minh s6 V.19)
CQng
SB cuBi Dam
18.471.372.799
6.549.337.904
4.468.844.216
2.067.992.000
50.630.327.319
SB d~u nam
1.250.000.000
1.250.000.000
4.413.988.000
12.808.892.600
(a)KhoiU1yay Ngan hang thuO'ng tTIl;lic6 phftn A Chau - Chi nhanh Ca Mau dS b6 sung v6n luudQng. Kh0/1n yay nay duQ'c dam bao b~ng vi~c th~ chAp thiSt bi cAp dong sieu t6c va tai san riengcua ba Nglly~n Thi TIm HuO'ng- Chu tich HQi d6ng quan trio
(b)Khoan vay Chi nhanh ngan hang phat triSn Bl;lCLieu dS thl,fc hi~n hQ'pd6ng tIn d1,1ngxuAt khAu.Khoan yay nay duQ'c dam bao b~ng vi~c th~ chAp b~ng nha va dAt tl;lis6 3/2 ducmg 06, khu ph6 1,phuo-ng Thao Di~n, Qu~n 2, TP. H6 Chi Minh.
(e)Khoan yay Ngan hang thuo'ng ml;lic6 phftn An Binh dS b6 sung v6n luu dQng kinh doanh cac tTI~thang thllY hai san. khoan yay nay duQ'c dam bao b~ng vi~c th~ ch~p quy~n Slr d1,1ngd~t va congtrinh xay dl,fng g~n vai d~t tl;liBl;lCLieu va may moc thi~t bi
(d). (e) Khoan vay chi~t kh~u tl;liNgan hang ngol;li thuO'ng Vi~t Nam - chi nhanh Thanh ph6 H6 ChiMinh va Ngan hang ngol;lithuO'ng Vi~t Nam - chi nhanh Soc Trang.
4.413.988.000 - 1.073.992.000 84.000.000 (3.503.988.000) 2.067992.000
12.808.892.600 336.847.730.283 1.073.992.000 187.696.091 (299.833.539.655) (454.444.000) 50.630.327.319
sa cu6i nam
- 48.562.335.319
C§n trll'
cong no'
(3.295.556.000) (454.444.000)
sa ti~n yay aiitra trong nam
Chenh
lech t:5' gia
- 103.696.091 (293.033.995.655)
sa k~tchuy~n
1.250.000.000 2.500.000.000
7.144.904.600 334.347.730.283
• 1So dau nam
Yay ngtm h~nngan himg
Yay ng~n hancae (6 chtic vaca nhan khac
Yay diti Iwnd~nh~n(ra
CQlIg
Chi ti~t s6 phat sinh v~ cac khoan yay nhu sau:sa ti~n yayphat sinh
trong nam
13. Phiii trii nguoi baD
Nha cling cAp trong nuac
Nha cung cAp ngoai mrac
CQDg
SB cuBi Dam
9.058.782.671
5.613.975.798
14.672.758.469
SB d~u Dam
11.060.911.578
5.489.316.436
16.550.228.014
20
CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEUDia chi: Dia chi: S6 89 Qu6c IQ 1A, Thj tr~n Gia Rai, Huy~n Gift Rai, Tinh Bl;lCLieuBAa cAa TAl CHiNH TONG HOP
Cho nam tai ehinh k€t thlie ngay 31 thang 12 nam 2007Ban thuy~t ffiinh Bao cao tai chinh tang hl;rp (ti€p theo)
14. NgU'o'i mua tra ti~D tru'o'c
Cong ty phat tri~n kinh t~ Duyen Hai - (fng tienmua may moe thi~t bi
Cong ty TNHH Nam Khanh
Cong ty TNHH Long Shin
Big Fish Ltd.
Huynh NgQc Suang
CQDg
S6 cu6i Dam
40.000.000
44.087.488
152.708.350
2.758.880
239.554.718
S6 d~u Dam
1.509.629.275
34.901.155
1.544.530.430
15. Thu~ va cac khoaD phai Dqp Nha DU'O'C
S6 phai DqpS6 (fAu Dam trong Dam
TI1U~ GTGT himg nh~p khftu 89.769.921
T11U~xu~t, nh~p khAu 91.967.348
TI1U~thu nMp doanh nghi~p 260.766.490 1.245.357.599
TI1U~thu nh~p ca nhan 9.693.126
Cac 10l;lithu~ khac 3.500.000
CqDg 260.766.490 1.440.287.994==----
S6 (fa DqptroDg Dam(89.769.921 )
(91.967.348)
(214.866.451 )
(3.500.000)
(400.103.720)
S6 cu6i Dam
1.291.257.638
9.693.126
1.300.950.764
Tlzui gill tri gill ta"gCong ty nQp thu~ gia trj gia tang theo phuo'ng phap khAu trll'. ThuS suAt thu~ gia trj gia tang n1msau:
M~t hang xu~t khAu
HOl;ltoQng gia cong, hang clura qua ch~ bi~n
Hang oa qua ch~ bi~n
Tltui xuclt, ""tip k"f,uCong ty ke khai va nQp theo thong bao cua Hai quan.
T/ud tllll "Il(ip dOll"Il "gltifPXem thuySt minh s6 1V.12.
0%
5%
10 %
76.379.171
Nitm trU'o'c
763.791.708
763.791.708
20%
152.758.342
76.379.171
1.245.357.599
12.453.575.990
20%
2.490.715.198
1.245.357.599
T6ng Igi nhu~n k~ toan tmo'c thu~
Cac khm1n oi~u chinh tang, giam Igi nhu~n k~toan o~ xae ojnh Igi nhu~n chiu tl1U~tl1Unh~p
doanh nghi~p:
Cae khoim didu chinh tang
Cae khoan c1iduehinh giam
T6ng thu nMp chiu thu~
ThuS suit thu~ thu nh~p doanh nghi~p
Tltui 1/llIlllt!,P dOl1lllt IlgltifP d~l'1["It pltiii ,,(jpT/Ild I/Ill Illt!,P dOl1llli "gliifP iltl'!fCgilim 50%
Chi phi thu~ tlm Dh~p doallh Ilghi~p hi~1lhanh
Thu~ thu nMp doanh nghi~p p1u1inQp trong nam ougc dg t1nh nhu sau:
Nitm nay12.453.575.990
Gic /O!ti I/Illi k/uic
Cong ty ke kiwi va nQp theo qui dinh.
13m/ /lIl1yJ/ 11I/11111/(1.1'Icllll,i/ h,i pll,11I 110]) //uIIIII I'll !JI/{{/ dll"(Jc (lpc cilllg 1'()'/ II(IO CliO /(1/ cllillh /(llIg h,)]) 21
CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
Bja chi: Bja chi: s6 89 Qu6c 19 1A, Thj trfin Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B~c Lieu,BAa cAa TAl CHiNH TONG HQP
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2007Ban thuy~t mlnh Bao cao tal chinh tAng hl}"p(ti~p theo)
16. Phai tra nguoi lao dQngSB euBi nam
SB dAu nam
TiSn Iuong va tiSn an giu'a ca thang 12
600.203.98820.587.000
Luong thang 13
371.339.500280.508.958
CQng
971.543.488301.095.958
17.
Chi phi phai traSB euBi nam
SB dAu nam
Chi phi kiSm djnh chfit IU<;Jngsan phAm
45.533.200112.804.250
Chi phi bao hiSm hang hoa
6.512.510
Phi tu vfin niem y~t c6 phi~u
100.000.000
CQng
145.533.200119.316.760
18.
Cae khoan phai tra, phai nQp ng11nh~n khac
SB euBi nam
SB dAu nam
Kinh phi c6ng doan
1.974.000
Bao hiSm xa h(>i74.397.28583.341.274
HQ'p tac kinh doanh vO'i C6ng ty C6 phAn xuAt nh~p khAu Saigontourist
4.873.739.9996.828.114.012
Lai yay phai tra cho Higashimaru
115.078.220
Phai tra do thi~u trQng Im;mg hang-Euro Traco
591.445.000
Phai tni tiSn n1U'<;JnC6ng ty TNHH Thuy san Nha Trang
145.115.000
Phai tra tiSn mU<;JnNguy~n Thj Khanh Chau
900.000.000Phai tra khac
80.168.369533.783.587
CQng
6.781.917.8737.445.238.873
19.
Yay va nC}'dai h~nSB euBi nam
SB dAu nam
Vay do; "(l1l Ilgall IUlllg
213.344.0001.250.000.273~~Yay dai h~n Ngan hang C6ng t111ro'ngYi~t Nam )~';- Chi nhanh B~c Lieu (~)
1.250.000.273d'~Ngan hang thuong m~i c6 phAn A Chau - Chi
ACInhanh Ca Mau (b)2 J 3.344.000
KIB1J
Vay eua eae l(j dIke ea Illulll
852.000.0001. 770.990.000
Yay Higashiaru International Corporation vai
'--.........-,,:
lai sufit 3%/nam,852.000.0001.770.990.000
1'1
~~;;CQng1.065.344.0003.020.990.273
(~)
Khoi'm yay Ngan hang C6ng t111ro'ngYi~t Nam - Chi nhanh B~c Lieu dS dftu tu nha XU(l'I1gvamay moc thi~t bi. Khoan yay nay dlr<;Jcdam bao b~ng vi~c th~ chfip tai san hinh thanh tu v6n yay.
(b)
Khoan yay t~i Ngan hang tl1U'ongm~i C6 ph§n A Chau - Chi nhanh Ca Mau d~ Illua xe, Khoanyay nay dll'<;Jcdam bao bAng vi~c th~ chap tai san hinh thanh tlr v6n yay
--_._. -'""""-'-"---_. __.,----------------,._------------22
CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
Dja chi; Dia chi: S6 89 Qu6c 19 1A, Thj tr~n Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B~c LieuBAa cAa TAl CHiNH TONG HQP
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2007Ban t1lUy~t min h Baa cao titi chin h t6ng hQ'p (ti~p theo)
Ky h{lIl tlulIlh fmill VllYWill!)' dlli IUJI'
Yay dai lwn ngan hang
Yay dai Iwn cae t6 chlfe va ca nhan kllae
C{)ng
TAng nQ'293.336.000
2.840.000.000
3.133.336.000
Tic 1 nam tro'J.
xuong79.992.000
1.988.000.000
2.067.992.000
Tren 1nam (f~n5 nam
213.344.000852.000.000
1.065.344.000
Chi fidf sApluif sillh vJ elic kllOiill vay va Ill!' ddi 1t!,1l
S6 ti~n yayphat sinh Chcnh
S6 d§u nam trang nam I~ch t5' giaS6 ti~n yay datra trang n3m
• J. ",
So ket chuycnS6 cuai nam
1.770.990.000 - 75.010.000 (994.000.000) 852.000.000
3.020.990.273 320.000.000 75.010.000 (1.276.664.273) (1.073.992.000) 1.065.344.000
Yay dai hgnngiin hang
YayHigashiaruInternational
Corporation
C{)ng
1.250.000.273 320.000.000 - (1.276.664.273) (79.992.000) 213.344.000
20. VAn chu so' hu'u
Billig iI/Ji chidu bidll iI{;'lg cilll VOIlcluj sij·ltii'u
vAn (f§u tU' cua
chu sir hii'uTh~ng dU' vAn
cA ph§n
LO'i nhuan sau• J.'time chU'a
phan ph6i CQng
S6 diu nam truo-c
ChuySn tlt'TNHH
8.000.000.000(131.403.752)7.868.596.248LQ'i
nhu~ntangn[untruo-e
687.412.537687.412.537
Chia lai ho~t dQng lien doanh(243.908.107)(243.908.107)
S& duo cu&i nam tmo'c
8.000.000.000312.100.6788.312.100.678
S6 dll' diu nam nay
8.000.000.000312.100.6788.312.100.678
Tang v6n trong nam
42.000.000.00021.915.800.000 63.915.800.000
Lqi nhll~n trong nam
11.208.218.39111.208.218.391
Chia liii ho~t dQng lien doanh( 1.934.379.000)( 1.934.3 79 .000)
sJ. d J.._
50.000.000.00021.915.800.0009.585.940.06981.501.740.069o u· CUOI nam nay
)N~HI
A
Lf
ciJ phidu
s6 11I'Q'ngc6 phi~lI clang ky phat hanh
S6 11I'Q"ngc6 phi~lI cia ban ra c6ng Chlll1g
+ ci> phidu phi> tM17g
+ ci> phidu II'U di'ii
s6 11I'Q'ngc6 phi€lI cIu'9'c l1lua I:)i
+ ci> phidll 17'1(; tl/()17g
+ 0;phidu lru (1tii
S& cu&i nam
5.000.0005.000.000
5.000.000
S& (fall nam1.376.300
800.000
BOO.OOO
I3tlnlllu.l'iit millil 11th" hi 1II()1 hi) fJ!lli/l II(J)J Iflli/lll wi pfwi t1/f(J'C t1pc cllllg VlJi !Jtio Clio lIii ('!lillil Ilillg IIp)J 23
CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEUDja chi: Dja chi: S6 89 Qu6c 19 1A, Thi tr~n Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh Bl;lC LieuBAa cAa TAl CHiNH TONG HOPCho nam tai chinh kSt thlic ngay 31 thang 12 nam 2007Ban thuy~t minh BlIO CliO tai chinh tang hQ'p(tiSp theo)
S6 IUQ"ngcfJ phiSu dang luu himh
+ c6 phi~u ph6 thOng
+ c6 phiiu uv alii
M~nh gia cfJ phiSu dang hru hanh: 10.000 VND.
s6 cuAi nam5.000.000
5.000.000
s6 d§u nam800.000
800.000
VI. THONG TIN no SUNG CHO cAc KHoAN MVC TRINH nAY TRONG nAo cAo KETQuA HO~ T BQNG KINH DOANH
1. Doanh thu ban hang va cung dp djch vI}
T6ng doanh thu
Doanh thu ban thanh phdl11
Doanh thu ban hang haa
Doanh thu dich v¥ gia cong
Cac khoan giam tn] doanh thu:
Chih khau thurJ71gmgiDoanh thu thu§n
Trang aD:
Doanh thu thua'n ban thanh phdm
Daanh thu ban hang hoa
Doanh thu thua'n cung cap dich v¥
2. Gia vAn hang ban
Gia v6n cua thanh phAm dii cung c~p (a)
Gia v6n cua himg hoa dil cung dp
Gia v6n cua djch V~I dil cung c~p
CQng
Nam nay262.955.577.115
259.892.375.211
920.249.155
2.142.952.749
(114.101.962)
(114.101.962)
262.841.475.153
259.778.273.249
920.249.155
2.142.952.749
Nam nay233.273.778.964
883.418.196
1.979.007.632
236.136.204.792
Nam tnro'c
25.242.309.374
22.391.617.014
2.850.692.360
25.242.309.374
22.391.617.014
2.850.692.360
Nam tru-o'c
21.630.810.009
1.528.733.661
23.159.543.670
263.068.152.247
(29.197.113.776)
(597.259.507)233.273.778.964
Nam nay245.795.642.099
3.630.650.282
13.641.859.866
263.068.152.247
(a)Gia v6n clla thanh phAm dil cung c~p trong nihn nlm sau:
Chi phi nguyen v~t li~u trvc tiSp
Chi nhan cong trvc tiSp
Chi phi san xu~t chung
TfJng chi phi san xu~t
Chenh I~ch chi phi san xu§t kinh doanh do' dang _
TfJng giei thanh san xu§t
Chenh I~ch t6n kho thanh ph~mTrtf xuat khac
Ghi v6n eua thanh phfim <la eung cAp
Nam tru'o'c
22.247.469.657
856.037.956
2.442.803.004
25.546.310.617
25.546.310.617
(2.581.953.807)
(1.333.546.801)21.630.810.009
CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEUf>ja chi: f>ja chi: S6 89 Qu6c 19 1A, Thj tr~n Gili Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B~c LieuBAo cAo TAl CHiNH TONG HQPCho nam tai chinh k~t thlic ngay 31 thang 12nam 2007Ban thuy~t minh Bao cao tiii chinh tang hQ'p (ti~p theo)
3.
Doanh thu ho~lt dqng tai chinh
Nam nay
Nam tnr6'c
Uii ti~n gui kh6ng ky Iwn
174.204.8987.515.483
Lai chenh I~ch tY gia c1ma tlwc hi~n
59.087.175
Uii chenh I~ch tY gia aa t1wc hi~n
902.110.27946.389.713
Khac
2.939.921
Cqng
1.079.255.098112.992.371
4.
Chi phi tai chinh
Nitm nay
Nitm trU'o'c
Chi phi lai yay
2.436.960.016352.700.329
L6 chenh I~ch tY gia chua t1wc hi~n
108.454.55832.334.283
L6 chenh I~ch ty gia da t1wc hi~n
1.336.966.00839.237.193
Cqng
3.882.380.582424.271.805
5.
Chi phi ban himg
Nam nay
Nitm trU'O'c
Chi phi nhan vien ban hang
33.515.000
Chi phi v~n chuy~n
6.943.719.011241.553.112
Phi ngan hang
618.897.28341.588.078
Chi phi djch VI,I mua ngm\i
1.802.229.983107.448.843
Chi phi khac b~ng tien
2.265.752.207159.081.876
Cqng
11.664.113.484549.671.909
6.
Chi phi qm"in Iy doanh nghi~p
Nam nay
Nitm trU'o'c
~,Chi phi cho nhan vien
792.270.644196.415.423~ ~ Chi phi ngllyen li~lI, v~t li~lI 294.831.65414.455.197
t Chi phi kh~lI haa tai san c6 djnh43.428.8239.140.720l (,
Chi phi djch VI,I mua ngaai 537.879.366160.657.899f
Chi phi khac b~ng tien1.102.555.66877.163.414
Cqng
2.770.966.155457.832.653
7.
Thu nh~p khac
Nam nay
Nitro trU'o'c
Tim ti~n nhuQ'ng ban, thanh Iy tai san c6 djnh
4.002.857.143
GiaIn cong no' phai tra
2.753.322.000
Tim v~t tll' hang hoa thtra
47.330.753
Cqng
6.803.509.896
8.
Chi phi khac
Nitro nay
Nitro tmo'c
Gia trj con I?i Uti san c6 dinh nhuQ'ng ban, thanh 1Y.3,815.899.144
Khac1.100.000190,000
CQng
3.816.999.144190.000
13mllllllFJllIlilllt 1/(/)' h/III(JI b(J plt(ill It(ilJ 11/(/1111Vi/ pllai dlr(i~' (1(1c cilng 1'(J'i 13do Clio ((Ii chfnll Iring It(lP 25
CONG TY CO PHAN THUY SAN B~C LIeu8ja chi: 8ja chi: S6 89 Qu6c IQ 1A, Thj tr~n Gia Rai, Huy~n Gia Rai, Tinh B~e LieuBAa cAa TAl CHiNH TONG HOP
Cho nam Uti chfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2007
Ban thuy~t millh Bao cao tai chinh t6ng hQ'p (ti~p theo)
9. Uii co' ban tren c6 phi~u
Lqi nhu~n k~ toan sau tl1U~tlm nh~p doanhnghi~p
Cae khoan di~u ehinh tang, giam Iqi nhu~n k~toan d~ xae dinh Iqi nhu~n phan b6 eho e6 dongsa huu e6 phi~u ph6 thong
Lqi nhu~n phan b6 eho e6 dong SO" huu e6 phi~uph6 thong
C6 phiSu ph6 thong dang IlfU hil11hbinh quantrong namL~· b' t'" A h·J:al CO' an ren CO P leu
Nam nay
11.208.218.391
( 1.934.379.000)
9.273.839.391
2.183.577
4.247
Nam trtro'c
687.412.537
(243.908.107)
443.504.430
800.000
554
800.000
Nam trtro'c
800.000
1.383.577
2.183.577
C6 phiSu ph6 thong dang luu hanh dAu nam
Anh huang eua e6 phiSu ph6 thong mua I~i
Anh huong eua e6 phi~u ph6 thong phlit hanh
C6 phi~u ph6 thong dang luu hanh binhquan trong nam
C6 phiSu ph6 thong dang luu hanh binh quan trong nam duqe tinh nhu sau:
Nam nay800.000
10. Chi phi san xuAt kinh doanh theo y~u t6
Chi phi nguyen li~u, v~t li~u
Chi phi nhcin c6ng
Chi phi kh~u hao tai san e6 djnh
Chi phi djeh VI,! mua ngoai
Chi phi khae
C{)ng
Nam nay252.756.312.952
6.092.704.714
2.958.011.302
11.473.466.963
4.222.735.955
277.503.231.886
Nam trtro'c
23.065.799.980
1.380.594.188
753.442.749
1.033.759.037
320.219.225
26.553.815.179
VII. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MUC TRiNH BAy TRONG BAo cAo LUU
CHUYEN TIEN T~ .
Cac giao dich ldlong bing ti~nTrang nam Cong ty phlit sinh cae giao djeh kh6ng b~ng ti~n nlm sau:
Nam nay
1.
Mua tai san e6 djllh b~ng each nh~n cae khoannq
Chuy~n nq phai tni thanh v6n ehll SO" hfru
C{)ng
3.163.241.600
9.400.000.000
12.563.241.600
Nam truo'c
26
CONG TV CO PHAN THUY SAN B~C LIEU
Dia chi: Dja chi: S6 89 Qu6e IQ lA, Thj tr~n Gia Rai, Huy~n Gili Rai, Tinh B~e LieusAo cAo TAl CHiNH TONG HOP
Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thling 12 nam 2007Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh tang hQ'p (ti~p theo)
VIII. NHUNG THONG TIN KHAc
1. Giao dich voi cac ben lien quanBa NguySn Thj Tim HuO'ng - Chli tieh HQi d6ng q1l11ntrj Cong ty bao Hinh eho cae khoan yayng~n Iwn eua Cong ty t~i Ngan hang thu'O'ngm~i e6 phAn A Chau - Chi nhanh Ca Mau.
TIm nh~p eua Ban T6ng Giam d6e Cong ty tl"Ongnam 2007 la 390.290.423 VND.
2.MQt s6 chi tieu danh gia khai quat th1fc tr~ng Uti chinh va k~t qua ho~t dQng kinh doanh
r
cua Cong ty
Do'n vi
NamNam~ Chi tieu dnhnaytrU'o'c• vr'
C I.. C'? , I.. ;., I..
o' cau al san va co' cau nguon von
r
0)' cau lai sim
TiJj san ng~n Iwn/T6ng s6 tai sim
%61,7445,04~
Tai san dai Iwn/T6ng s6 tai san %38,2654,96if
.t. "
Co' cau nguon vl}nNQ'phai traIT6ng ngu6n v6n
%48,1983,50
Ngu6n v6n chu So' hihl/T6ng ngu6n v6n%51,8116,50
Kha nang thanh toan
Kha nang thanh toan hi~n h<'1Oh
LAn2,160,69
Kha nang thanh toan nQ'ngAn h~nLAn1,300,58
Kha nang thanh toan nhanh
LAn0,460,03
Ty su~t sinh UriTj sual Ip"i nltu{in Ire" doanlt IltuTy su~t IQ'inhu~n tmo'c thu~ tren doanh thu timAn
%4,743,03Ty su~t IQ'inhu~n sau thu~ tren doanh t1mthuAn
%4,262,72
Tj sual If)'i nltu{in Iren ding tili sanTy su~t Iqi nhu~n tmo-e thu~ tren t6ng tai san
%7,921,52Ty su~t IQ'inhu~n sau t1m~tren t6ng tai san
%7,121,36
Tj suat If)"i nltu{ill SllU tltuJ Irell Viin c!ll; S(j' Itifu
%13,758,27
3.
~\. \
:l:\
ThOng tin khac ~ !Nam 2006 la nam tai chinh dAu tien cua Cong ty va Bao cao tai chinh nam 2006 chi bao g6m 4))thling (tll' ngay 0 I thang 9 nam 2006 d~n ngay 31 thang 12 nam 2006).
Lam Van Tufin
NgU'(riI~p bi~u
Vo Van Chau Em
K~ tmln tru'o'ngNguY~1ITU'(mg LongGhlm d6c
27