nazru bin haji ismail pengarah pejabat aset · pdf filepengurusan tadbir urus proses...
TRANSCRIPT
NAZRU BIN HAJI ISMAIL PENGARAH PEJABAT ASET DAN OPERASI
Indeks Akauntabiliti merupakan satu sistem penarafan
yang digunakan oleh Jabatan Audit Negara untuk
membuat penilaian secara objektif terhadap akauntabiliti
dalam pengurusan kewangan agensi.
Budaya membetulkan yang biasa dan membiasakan
yang betul.
Mulai tahun 2008, Jabatan Audit Negara telah
melaksanakan sistem penarafan indeks akauntabiliti
berdasarkan pengauditan yang dijalankan pada tahun
2007.
1
Menilai tahap pengurusan
kewangan berasaskan
kriteria yang diukur secara
objektif dan menjadi
penanda aras ke arah
penambahbaikan demi
kecemerlangan
pengurusan kewangan.
Sistem penarafan indeks
akauntabiliti mengambil
kira aspek-aspek utama
kawalan pengurusan
kewangan.
BIL KAWALAN / TAHUN 2013 (%)
2015 (%)
1 KAWALAN PENGURUSAN 10 10
2 KAWALAN BAJET 5 5
3 KAWALAN TERIMAAN 10 10
4 PENGURUSAN PEROLEHAN - 15
5 KAWALAN PERBELANJAAN 20 10
6
PENGURUSAN AKAUN AMANAH/KUMPULAN WANG AMANAH
5 -
7 PENGURUSAN KUMPULAN WANG
PINJAMAN DAN DEPOSIT - 5
8 PENGURUSAN ASET DAN STOR 25 20
9 PENGURUSAN PELABURAN DAN PINJAMAN
5 5
10 PENYATA KEWANGAN 20 20
JUMLAH 100 100
2
ISU-ISU AUDIT (1)
ISU-ISU AUDIT (2)
ISU-ISU AUDIT (3)
ISU-ISU AUDIT TERKINI
ISU-ISU AUDIT TERKINI
ISU-ISU AUDIT TERKINI
ISU CCTV DI UMS
BERSEDIA DENGAN TELITI,
TEPAT DAN BETUL
PENYEDIAAN DOKUMEN
DISEDIAKAN SECARA
SISTEMATIK
PEMATUHAN PEKELILING,
GARIS PANDUAN KERAJAAN ATAU
USM
MEMASTIKAN ASET-ASET BERADA DI
LOKASI
TIME LINE DAN CHECK
LIST
LOKASI ASET
KEW.PA -7
PENGURUSAN TADBIR URUS
Pelantikan Ketua PTJ
Pelantikan Pegawai Aset
Pelantikan Peg. Penerima
Pelantikan Peg. Pemeriksa
Wujud J/K Aset PTJ
Wujud Agenda dlm Mesyuarat Pengurusan PTJ
Minit Mesyuarat
Pekekliling & Garis Panduan
Dokumen (surat
pelantikan)dikumpulkan dan dimasukkan ke dlm satu fail
bagi memudahkan urusan Audit
nanti.
SENANG DIAUDIT
PROSES PENGURUSAN ASET ALIH YG DIBELI
Dokumen proses perolehan
Proses Penerimaan (KewPa 1)
Proses Daftar (KewPa 2+3)
Proses Daftar (kemaskini) (KewPa 4+5)
Daftar pergerakan aset
(KewPa 6)
Senarai Aset di Lokasi (KewPa 7)
Pemeriksaan Aset (KewPa 9,10,11,12)
Penyelenggaraan Aset (KewPa
13,14)
Pelupusan Aset (KewPa
16,17,18,19)
Dokumen setiap proses bagi setiap
aset yg dibeli bawah Vot 35 dikumpul dan
difailkan. Setiap Aset
perlu ada satu fail
SENANG DIAUDIT
TIADA YANG MUSTAHIL
KITA BOLEH MELAKUKAN
MISI