АНАЛІЗ РЕГУЛЯТОРНОГО ВПЛИВУдо проекту Закону України ʺПро систему гарантування вкладів фізичних осібʺ

Ι. Визначення проблемиПроект Закону України ʺПро систему гарантування вкладів фізичних осібʺ

(далі – проект Закону) розроблений відповідно до заходів А.23 ʺЗапровадження механізмів раннього втручання та врегулювання неплатоспроможностіʺ в частині включення до учасників ФГВФО кредитних спілок та С.4 ʺПідвищити ефективність захисту прав споживачів фінансових послуг та інвесторівʺ у частині створення компенсаційних механізмів захисту інвесторів, споживачів небанківських фінансових послуг, а саме на ринках: кредитних спілок, страхування життя, Комплексної програми розвитку фінансового сектору України до 2020 року, затвердженої розпорядженням Нацкомфінпослуг від 11.06.2015 № 1367 (у редакції розпорядження Нацкомфінпослуг від 24.05.2018 № 777), та постановою Правління Національного банку України від 18.06.2015 № 391.

Розроблення проекту Закону є реалізацією положень Директиви 2014/49/ЄС Європейського парламенту та Ради від 16 квітня 2014 року (замінює Директиву 94/19/ЄС з 3 липня 2019 р.) щодо схем гарантування депозитів для забезпечення захисту прав споживачів страхових послуг, а також вкладників – членів кредитних спілок, що створить додаткові передумови для стабільного розвитку та функціонування ринків страхування життя і кредитної кооперації.

Створення системи гарантування депозитів учасників кредитних спілок та гарантування виплат за накопичувальними договорами страхування життя шляхом включення кредитних спілок та страховиків зі страхування життя до банківської системи гарантування вкладів, яку здійснює Фонд гарантування вкладів фізичних осіб, викликано такими передумовами діяльності небанківських фінансових установ у зазначених сегментах.

Страхування життя як вид особистого страхування має довгостроковий характер, значну накопичувальну складову та має на меті забезпечення соціального захисту населення.

Однак, станом на сьогодні, існують випадки недобросовісного виконання окремими страховиками взятих на себе зобов´язань внаслідок чого, загальна кількість постраждалих споживачів фінансових послуг зі страхування життя становить близько 100 тис. громадян. Зазначені громадяни не отримали страхові виплати на загальну суму більш як 440 млн. гривень, що призвело до втрати довіри з боку споживачів страхових послуг до страхування життя як до інструменту соціального захисту населення (додаток 1 до цього аналізу регуляторного впливу).

Споживачі фінансових послуг зазвичай не мають необхідних знань про особливості фінансових послуг. У процесі вибору послуги вони не завжди можуть оцінити рівень ризиків і порівняти умови їх надання, що пропонуються різними фінансовими установами.

Також кількість страховиків зі страхування життя суттєво зменшилася з 62 страховиків у 2013 році до 23 страховиків у 2019 році, при цьому діяльність з укладання накопичувальних договорів страхування життя станом на 30.09.2019 здійснюють – 22 страховики, які мають такі показники діяльності (додаток 2 до цього аналізу регуляторного впливу).

2

Відсутність законодавчо встановленої системи гарантування виплат за договорами накопичувального страхування не сприяє відновленню довіри споживачів до ринку страхування життя.

Аналогічна ситуація склалась і на ринку кредитної кооперації. Кількість кредитних спілок суттєво зменшилася з 624 кредитних спілок у 2013 році до 339 кредитних спілок у 2019 році, з яких 232 кредитні спілки здійснюють діяльність та подають звітність до Нацкомфінпослуг, з яких 143 мають діючу ліцензію на залучення внесків (вкладів) на депозитні рахунки (додаток 3 до цього аналізу регуляторного впливу).

За період з 2013 року по 2019 рік з Державного реєстру фінансових установ (далі – ДРФУ) було виключено 274 кредитних спілок (лише у 2016 році було виключено більше половини від загальної кількості всіх виключених, а саме 131 кредитну спілку) за систематичне невиконання заходів впливу, неподання звітності, невиконання фінансових нормативів, за власною заявою кредитної спілки. Слід зазначити, що протягом зазначеного вище періоду кількість виключених з ДРФУ кредитних спілок з наявними залишками депозитних коштів становила 44 кредитні спілки. При цьому, залишок зобов’язань за внесками (вкладами) членів кредитних спілок становив більше 289 млн. гривень (додаток 4 до цього аналізу регуляторного впливу).

Враховуючи значні втрати, які понесли члени кредитних спілок протягом зазначеного вище періоду (майже третина від усіх коштів, залучених кредитними спілками на депозити), а також відсутність будь-яких діючих компенсаційних механізмів відшкодування внесків (вкладів) членів кредитних спілок, суттєво підірвало довіру серед населення України до таких фінансових інститутів.

Зважаючи на один з найвищих показників фінансової інклюзії на ринку фінансових послуг серед сільського населення, потенційний ризик втрати внесків споживачами фінансових послугу у випадку банкрутства кредитної спілки та відсутність діючої системи гарантування вкладів кредитних спілок, значно обмежує ділову активність (див. рис. 1) та перспективи розвитку ринку кредитної кооперації.

Рис. 1. Динаміка кількості членів кредитних спілок протягом 2015-2019 років

3

Вказана на рис. 1 інформація наглядно демонструє динаміку кількості членів кредитних спілок та розкриває якісну структуру їхньої активності, а саме, що лише 25% від загальної кількості членів користується послугами кредитних спілок і це в значній мірі пов’язано з відсутністю механізмів захисту вкладі членів кредитних спілок на випадок неплатоспроможності кредитної спілки.

Враховуючи викладене, є вкрай важливим забезпечити високий рівень захисту прав споживачів через нові ефективні підходи до регулювання і нагляду за діяльністю страхових компаній зі страхування життя, кредитних спілок та функціонування в Україні системи гарантування страхових виплат за накопичувальними договорами страхування життя та вкладами членів кредитних спілок, яка дозволить запобігти втратам заощаджень громадян та позбавленню їх страхового захисту у разі неплатоспроможності страховика та кредитної спілки.

Отже, проблема потребує врегулювання шляхом державного втручання і прийняття відповідного проекту Закону.

Важливість розв’язання зазначеної проблеми саме шляхом державного втручання можна охарактеризувати за допомогою таких показників:

кількість суб´єктів господарювання, на які поширюється дія регуляторного акта, станом на 30.09.2019 – 143 кредитні спілки, 22 страховиків зі страхування життя;

середня сума внесків на депозитні рахунки членів кредитних спілок збільшилася з 31,5 тис. грн. станом на 31.12.2014 до 5956,63 тис. грн. станом на 30.09.2019.

Станом на 30.09.2019 у кредитному портфелі найбільшу частку – 53,656,5 % (10811280,6 млн. грн.) – становлять кредити з терміном погашення понад 12 місяців. Також значну частку (43,843,8 %) мають кредити з терміном погашення від 3 до 12 місяців. Частка кредитів з терміном погашення до 3 місяців у загальному кредитному портфелі становить 2,61,3 %. Середній розмір наданого кредиту на одного позичальника кредитної спілки складає 17,118,9 тис. грн. При чому питома вага заборгованості за простроченими та неповерненими кредитами в сукупному кредитному портфелі кредитних спілок має тенденції поступового зменшення і у і у 20182019 році році становила 17,516,9 % (352384,2 5 млн. грн.) (див. рис.2).

4

Рис. 2. Якість кредитного портфелю кредитних спілок у 2015-2018 2019 роках

У структурі депозитного портфеля кредитних спілок найбільшу частку мають довгострокові внески (вклади) (понад 12 місяців) – 73,4% (767,4 млн. грн.), у тому числі внески понад 12 місяців з погашенням у поточному році становлять 329,1 млн. грн. (31,5%). Істотну частку – 22,3% (232,9 млн. грн.) – становлять середньострокові внески (вклади) на депозитні рахунки (від 3 до 12 місяців). Внески (вклади) на депозитні рахунки на строк до 3 місяців та внески до запитання становлять 2,6 % та 1,7 % відповідно. Середній розмір внесків (вкладів) на депозитний рахунок на одного вкладника складає 59,3 тис. грн.

До основних тенденцій на ринку страхування життя у 2019 роках році слід віднести.:

валові страхові платежі (премії, внески) за договорами страхування життя за 2018 рік становили 3906,1 млн. грн., що на 34,1 % більше, ніж за 2017 рік (станом на 31.12.2017 – 2 913,7 млн. грн.). Структура надходжень валових страхових платежів (премій, внесків) станом на 31.12.2018 має такий вигляд: 3 792,9 млн. грн. (або 97,1 %), що надійшли від фізичних осіб; 113,2 млн. грн. (або 2,9 %), що надійшли від юридичних осіб. За 2018 рік збільшилася кількість застрахованих фізичних осіб на 9,7 % або на 397 193 особи (станом на 31.12.2017 застраховано 4 076 718 фізичних осіб, станом на 31.12.2018 – 4 473 911 фізичних осіб). За підсумками 2018 року 8 страховиків зі страхування життя отримали від´ємне значення приросту резервів із страхування життя на загальну суму 60,9 млн. грн., що пов´язано з достроковим розірванням договорів страхування (за підсумками 2017 року від´ємне значення задекларували 7 страховиків зі страхування життя на загальну суму 113,4 млн. грн.). Приріст резервів із страхування життя становив 1079,2 млн. грн. Найбільший приріст страхових резервів зі страхування життя (більше 100 млн. грн.) відображено чотирма страховими компаніями зі страхування життя у розмірах 405,5 млн. грн., 179,4 млн. грн., 134,6 млн. грн. та 106,3 млн. грн. (37,6 %, 16,6 %, 12,5 % та 9,9 % від загального приросту резервів відповідно.

Страхові резерви станом на 30.09.2019 зросли на 4 828,1 млн грн (19,4 %) у порівнянні з аналогічною датою 2018 року, при цьому технічні резерви зросли на 4003,1 млн грн (25,4 %), а резерви зі страхування життя зросли на 825,0 млн грн (9,1 %).

За 9 місяців 2019 року сума отриманих страховиками валових премій з видів страхування, інших, ніж страхування життя становила 37268,2 млн грн (або 91,9 % від загальної суми страхових премій), а зі страхування життя –3293,7 млн грн (або 8,1% від загальної суми страхових премій).

Протягом 2019 року кількість застосованих заходів впливу за порушення фінансових нормативів до страховиків, які здійснюють страхування життя (в тому числі за порушення вимог до платоспроможності страховиків) становило – 29, а кількість заходів впливу за недотримання вимог до платоспроможності кредитних спілок – 16.

Отже, проблема не може бути розв´язана за допомогою діючих регуляторних актів, оскільки на сьогодні система гарантування вкладів фізичних осіб не розповсюджується на ринок небанківських фінансових послуг.

5

Очікуваними результатами прийняття акта є посилення захисту майнових прав страхувальників-фізичних осіб за накопичувальними договорами страхування життя та вкладників-членів кредитних спілок, зростання рівня довіри населення до ринку небанківських фінансових послуг та створення умов для сталого його розвитку, а також створення рівних умов щодо наявності державної системи гарантування для всіх споживачів фінансових послуг, а не тільки для банківських послуг.

Розв´язання проблеми вплине на такі основні групи учасників ринку страхування та кредитних спілок:

Групи Так Ні

Громадяни Так

Держава Так

Суб'єкти господарювання, Так

у тому числі суб'єкти малого підприємництва

Так

Зазначена вище проблема не може бути розв’язана за допомогою ринкових механізмів, оскільки державний нагляд за ринком небанківських фінансових послуг здійснюється з метою, перш за все, захисту прав споживачів фінансових послуг. Отже, ринок не регулює цього питання.

Саме тому, проблему, пропонується розв'язати шляхом державного регулювання та створення компенсаційного механізму захисту споживачів небанківських фінансових послуг на ринку страхування життя (за накопичувальними договорами страхування життя) та ринку кредитної кооперації.

II. Цілі державного регулюванняЦілями державного регулювання, що безпосередньо пов’язані з

розв’язанням проблеми, є:створення системи гарантування для фізичних осіб за внесками (вкладами)

членів кредитних спілок на депозитні рахунки (далі – внески членів кредитних спілок) та накопичувальними договорами страхування життя шляхом інтеграції до вже існуючої системи гарантування вкладів на основі Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі – Фонд);

визначення критеріїв віднесення страховиків зі страхування життя та кредитних спілок до категорії проблемних (з дня прийняття рішення про усунення порушень ліцензійних умов і до дня (залежно від події, що настала раніше):

усунення порушень ліцензійних умов (до закінчення терміну для усунення порушень ліцензійних умов, визначеного в рішенні національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг)

або

6

набрання чинності рішенням національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, про анулювання їй ліцензії на провадження господарської діяльності з надання фінансових послуг у частині надання коштів у позику, в тому числі і на умовах фінансового кредиту та/або залучення фінансових активів із зобов’язанням щодо наступного їх повернення), крім випадків анулювання ліцензії за добровільною заявою кредитної спілки у якої відсутні зобов’язання за внесками членів кредитної спілки;

здійснення Фондом гарантованих виплат за накопичувальними договорами страхування життя у разі анулювання ліцензії страховика та відшкодування коштів за внесками членів кредитних спілок у разі анулювання ліцензії кредитної спілки, крім випадків анулювання ліцензії кредитної спілки за її добровільною заявою у разі відсутні зобов’язань за внесками членів кредитної спілки;

обов´язкову участь у Фонді всіх страховиків, які отримали ліцензію зі страхування життя, а також кредитних спілок, що мають ліцензію на провадження господарської діяльності з надання фінансових послуг в частині залучення фінансових активів із зобов’язанням щодо наступного їх повернення;

здійснення виплат за договорами накопичувального страхування життя та відшкодування коштів за внесками членів кредитних спілок у межах граничної суми, що гарантується Фондом у національній валюті України одним з трьох способів:

за рахунок коштів та активів страховика, кредитної спілки, що перебуває у процесі виведення з ринку та якому (якій) анульовано ліцензію;

за рахунок коштів Фонду, кредитів, залучених від Національного банку України та коштів Державного бюджету України;

за рахунок активів, отриманих приймаючим страховиком, приймаючою кредитною спілкою який (яка) визначений за результатами проведення відкритого конкурсу та який (яка) надав письмове зобов´язання щодо прийняття на його користь активів і зобов´язань страховика, кредитної спілки, якому (якій) анульовано ліцензію та який виводиться з ринку;

Також проектом Закону передбачено здійснення виплат за накопичувальними договорами страхування життя, що були укладені зі страховиками, ліцензії яким було анульовано починаючи з 2011 року та до дати введення в дію Закону України ʺПро систему гарантування вкладів фізичних осібʺ, і виплат вкладникам-членам кредитних спілок, ліцензії яким було анульовано починаючи з 2011 року до дати введення в дію Закону України ʺПро систему гарантування вкладів фізичних осібʺ.

Джерелом фінансування таких виплат будуть кошти джерел фінансування, передбачені частинами першою та другою статей 20 та 21 проекту Закону (наприклад: доходи, одержані від інвестування коштів фонду в державні цінні папери України; кошти, залучені Фондом шляхом розміщення облігацій та/або видачі векселів; благодійні внески, гранти, технічна допомога у грошовій або не грошовій формі, у тому числі від іноземних осіб), а у разі їх недостатності кошти Державного бюджету України.

Прийняття регуляторного акта підвищить рівень ефективності виконання покладених на Нацкомфінпослуг повноважень щодо державного регулювання

7

ринку небанківських фінансових послуг та створить передумови системи гарантування на ринку небанківських фінансових послуг.

III. Визначення та оцінка альтернативних способів досягнення цілей

Серед альтернативних способів досягнення цілей політики державного регулювання ринку небанківських фінансових послуг, у частині створення дієвих компенсаційних механізмів захисту прав споживачів небанківських фінансових послуг на ринку страхування життя та на ринку кредитної кооперації, можна запропонувати такі:

Вид альтернативи Опис альтернативи

Альтернатива 1

Збереження status quo

Спосіб оцінюється як такий, що потребує вдосконалення

Збереження існуючого стану законодавства.

Відсутність системи гарантування виплат за накопичувальними договорами страхування життя та повернення внесків членів кредитних спілок на ринку небанківських фінансових послуг, що призводить до системних проблем на цьому ринку у випадку встановлення неплатоспроможності зазначених фінансових установ або їхнього банкрутства Тобто, проблема не може бути розв’язана за допомогою діючих регуляторних актів, зокрема Закону України «Про гарантування вкладів фізичних осіб», оскільки на сьогодні система гарантування вкладів на ринку небанківських фінансових послуг відсутня, поширюється виключно на споживачів банківських послуг.

Альтернатива 2

Прийняття регуляторного актаСпосіб оцінюється як такий, що забезпечує досягнення цілей державного регулювання шляхом інтеграції до вже існуючої і ефективної системи гарантування вкладів на основі Фонду гарантування вкладів фізичних осіб

Прийняття запропонованого проекту регуляторного акта.

Запропонований спосіб розв´язання зазначеної проблеми є оптимальним, оскільки:споживачі небанківських фінансових послуг отримають право на гарантовані виплати у випадку неплатоспроможності кредитних спілок за внесками (вкладами) членів кредитних спілок на депозитні рахунки та за накопичувальними договорами страхування життя у розмірі не меншому 200 000 гривень (аналогічно з банківською системою);суттєво знизиться ризик втрати коштів фізичних осіб у випадку неплатоспроможності або банкрутства кредитних спілок та страховиків за накопичувальними видами страхуванням, що сприятиме, що сприятиме зростаннюе рівня довіри та попиту на фінансові послуги, як способу заощадження вільних коштів громадян, сприятиме відновленню та зміцненняю довіри до небанківських фінансових установ;суттєво розшириться споживчий вибір споживачів фінансових послуг щодо укладання договорів із учасниками системи гарантування (обов’язкова участь);позитивно вплине на забезпечення державою прав громадян щодо захисту інтересів, як споживачів фінансових послуг, за договорами, укладеними фінансовими установами, що не виконують свої зобов’язання.Отже, проблема може бути розв´язана прийняттям регуляторного акта.

8

Альтернатива 3

Прийняття регуляторного акта яким буде передбачено створення нового фонду гарантування для небанківських фінансових установСтворення додаткової (нової) системи гарантування, що здійснюватиме гарантовані виплати виключно за накопичувальними договорами страхування життя та відшкодування коштів за внесками членів кредитних спілок

Запропонований спосіб розв´язання проблеми не є таким ефективним як другий спосіб оскільки, потребує значних часових та матеріально-технічних затрат на створення нової структури фонду гарантування для небанківських фінансових установ.

Зазначені аспекти значно відтермінують початок впровадження системи гарантування на ринку небанківських фінансових послуг.

В той же час, у разі створення нового фонду гарантування для небанківських фінансових установ буде забезпечено захист прав споживачів цих установ, але із значними матеріальними та організаційними затратами, в тому числі за рахунок Державного бюджету України.

За запропонованими альтернативними способами досягнення цілей державного регулювання ринку кредитних спілок та страхової діяльності вигоди та витрати за кожною альтернативою для сфер інтересів держави, громадян та суб'єктів господарювання можна сформулювати таким чином:

Оцінка впливу на сферу інтересів держави:

Вид альтернативи Вигоди Витрати

Альтернатива 1Існуючий стан законодавства не потребуватиме адаптації суб’єктів господарювання до вимог законодавства.

Часові витрати Нацкомфінпослуг: забезпечення розгляду та прийняття відповідних рішень за скаргами громадян та витрати на адміністрування щодо здійснення захисту прав споживачів фінансових послуг шляхом застосування у межах своїх повноважень заходів впливу. На сьогодні з метою розгляду звернень фізичних осіб Нацкомфінпослуг надсилає вимоги до фінансових установ щодо отримання інформації та документів, надання інформації є обов´язковим для суб´єктів ринків фінансових послуг. Після отримання документів за відповідною вимогою працівниками Нацкомфінпослуг проводиться аналіз документів та

9

у разі виявлення порушень у сфері фінансових послуг складається акт про правопорушення, призначається розгляд справи, за результатами якого застосовуються відповідні заходи впливу до фінансової установи.

За 2019 рік до Нацкомфінпослуг надійшло 108 скарг на дії страховиків зі страхування життя та 42 скарги на дії кредитних спілок, що здійснюють залучення внесків (вкладів) членів кредитних спілок на депозитні рахунки.

Бюджетні витрати Нацкомфінпослуг на адміністрування та застосування заходів впливу до страховиків зі страхування життя та кредитних спілок становили 104404,38 грн.

Альтернатива 2Прийняття регуляторного акта дозволить відновити порушені права споживачів фінансових послуг, оскільки створена система гарантування буде забезпечувати гарантовані виплати, в разі неплатоспроможності відповідної фінансової установи, в тому числі тих фінансових установ, яким анульовані ліцензії станом починаючи з 2011 року та до дати введення в дію Закону України ʺПро систему гарантування вкладів фізичних осібʺ.Прийняття регуляторного аткта позитивно вплине на позиції України у міжнародних рейтингах та виконання міжнародних зобов’язань (положень Директиви 2014/49/ЄС Європейського парламенту та Ради від 16 квітня 2014 року (замінює Директиву 94/19/ЄС з 3 липня 2019 р.) щодо схем гарантування депозитів.Позитивні результати прийняття акта:1) зміцнення довіри до ринку небанківських фінансових

Протягом 2019 року кількість застосованих заходів впливу за порушення фінансових нормативів (в тому числі за порушення вимог до платоспроможності страховиків) становило – 29, а кількість заходів впливу за недотримання вимог до платоспроможності кредитних спілок – 16.

Бюджетні витрати Нацкомфінпослуг на адміністрування та застосування заходів впливу до страховиків, що здійснюють страхування життя, та кредитних спілок за результатами розгляду звернень громадян після прийняття регуляторного акта становитимуть 10 958 грн.

10

установ;2) відсутні надмірні бюджетні витрати на компенсацію внесків та виплат постраждалим споживачам фінансових послуг;3) зменшення адміністративних витрат Нацкомфінпослуг на надсилання вимог та забезпечення розгляду актів про правопорушення та контроль за виконанням заходів впливу;. 4) розширення можливостей Нацкомфінпослуг щодо прийняття рішення про усунення порушень ліцензійних умов у разі встановлення порушень за результатами здійснення пруденційного нагляду;5) забезпечення державою прав громадян щодо захисту інтересів, як споживачів фінансових послуг, за договорами, укладеними фінансовими установами, що не виконують свої зобов’язання.

Альтернатива 3 Позитивні результати прийняття акта:1) зміцнення довіри до ринку небанківських фінансових установ;2) відсутні надмірні бюджетні витрати на компенсацію внесків та виплат постраждалим споживачам фінансових послуг;3) зменшення адміністративних витрат Нацкомфінпослуг на надсилання вимог та забезпечення розгляду актів про правопорушення та контроль за виконанням заходів впливу; 4) розширення можливостей Нацкомфінпослуг щодо прийняття рішення про усунення порушень ліцензійних умов у разі встановлення порушень за результатами здійснення пруденційного нагляду;5) забезпечення державою прав громадян щодо захисту інтересів, як споживачів фінансових послуг, за договорами, укладеними фінансовими установами, що не виконують свої зобов’язання.

Бюджетні витрати Нацкомфінпослуг на адміністрування та застосування заходів впливу до страховиків, що здійснюють страхування життя, та кредитних спілок за результатами розгляду звернень громадян після прийняття регуляторного акта становитимуть 10 958 грн.В той же час, прогнозуються значні витрати з Державного бюджету України на створення нової системи гарантування, а також витрати пов´язані із забезпеченням функціонування зазначеної системи (кошторис витрат на 2018 рік Фонду гарантування вкладів фізичних осіб становить – 430,8 млн грн.)

11

Оцінка впливу на сферу інтересів громадян (споживачі фінансових послуг)

Вид альтернативи Вигоди Витрати

Альтернатива 1Вигоди для громадян (споживачів страхових послуг та послуг кредитних спілок) відсутні, оскільки існуючий стан нормативного регулювання зазначених відносин є недосконалим і відсутні вимоги до участі страховиків зі страхування життя та кредитних спілок у Фонді.

Залишок невиконаних зобов’язань перед споживачами фінансових послуг: за внесками (вкладами) членів кредитних спілок становить більше 289 млн. гривень, за страховими виплатами більше 440 млн. гривень.

Альтернатива 2Прийняття регуляторного акта дозволить запобігти порушенню прав споживачів фінансових послуг і позитивними результатами прийняття акта будуть:- гарантування прав споживачів небанківських фінансових послуг на рівні споживачів банківських послуг;- додатковий захист прав споживачів щодо виконання зобов´язань страховиками зі страхування життя та кредитними спілками;- зростання рівня довіри громадян до фінансових установ та послуг, які ними надаються.

За прогнозними даними кількість громадян, які не отримали фінансові послуги в повному обсязі суттєво зменшиться у зв´язку зі зменшенням кількості порушень прав споживачів за накопичувальними договорами страхування життя та договорами внесків (вкладів) членів кредитних спілок на депозитні рахунки, що сприятиме відповідно зменшенню часових та матеріальних витрат громадян.Часові витрати Нацкомфінпослуг полягатимуть у наданні щомісячної інформації Фонду про діяльність та фінансовий стан кредитних спілок та страховиків, передбачену договором про співпрацю, а також наданні протягом одного місяця з дня набрання чинності цим Законом переліку страховиків та кредитних спілок, яким було анульовано ліцензію з 23.11.2011 та до дати введення в дію цього Закону, визначеної пунктом 2 частини першої розділу Х ʺПрикінцеві та перехідні положенняʺ цього Закону.

Середня сума внесків на депозитні рахунки членів кредитних спілок збільшилася

12

з 31,5 тис. грн. станом на 31.12.2014 до 56,6 59,3 тис. грн. станом на 31.12.201830.09.2019.Середній показник співвідношення загальних страхових виплат до кількості прийнятих рішень про здійснення страхової виплати у 2016 році становила 26,1 тис. грн., у 2017 році – 23,1 тис. грн., у 2018 році – 23,4 тис. грн., станом на 30.09.2019 – 29,01 тис.грн.Зазначені показники свідчать про відносну достатність гарантованих виплат на рівні 200 тис. грн.

Альтернатива 3 Прийняття регуляторного акта дозволить запобігти порушенню прав споживачів фінансових послуг і позитивними результатами прийняття акта будуть:гарантування прав споживачів небанківських фінансових послуг на рівні споживачів банківських послуг;додатковий захист прав споживачів щодо виконання зобов´язань страховиками та кредитними спілками;зростання рівня довіри громадян до фінансових установ та послуг, які ними надаються.

Зазначена альтернатива не може в повній мірі задовольнити потреби громадян, оскільки цілі прийняття акта можуть бути досягнені через значний проміжок часу (період 2 роки). В той же час, прогнозуються значні витрати з Державного бюджету України на створення нової системи гарантування, а також витрати пов´язані із забезпеченням функціонування зазначеної системи (кошторис витрат на 2018 рік Фонду гарантування вкладів фізичних осіб становить – 430,8 млн грн.)Прийняття регуляторного акта залежить від впливу суттєвих зовнішніх чинників (використання бюджетних коштів не передбачених бюджетом відповідно до Державного бюджету України, визначеного на конкретний період). Отже, зазначена альтернатива не матиме такого позитивного впливу на сферу інтересів громадян як альтернатива 2.

Оцінка впливу на сферу інтересів суб'єктів господарювання

13

Показник Великі Середні Малі Мікро Разом

Кількість суб'єктів господарювання, що підпадають під дію регулювання, одиниць

 - - 3020 232145 262165*

Питома вага групи у загальній кількості, відсотків

- -  12 % 88 % Х

* кількість суб’єктів господарювання станом 30.09.2019 31.12.2018** станом на 30.09.2019 розповсюджується на 165 суб’єктів малого підприємництва

IV. Вибір оптимального альтернативного способу досягнення цілейРейтинг результативності (досягнення цілей під час

розв´язання проблеми)

Бал результативності (за чотирибальною системою оцінки)

Коментарі щодо присвоєння відповідного бала

Альтернатива 1 1 При цій альтернативі цілі державного регулювання, зазначені в розділі І цього регуляторного акта, не можуть бути досягнуті і не враховують інтересів споживачів фінансових послуг та суб’єктів господарювання.

Альтернатива 2 3 Цілі прийняття регуляторного акта будуть досягнуті повною мірою, оскільки враховані інтереси держави, громадян та суб´єктів господарювання.

Альтернатива 3 2 Цілі прийняття акта можуть бути досягнені через значний проміжок часу (період 2 роки) та за умови виділення значних бюджетних коштів на створення нового фонду гарантування для небанківських фінансових установ, а також за умови використання бюджетних коштів не передбачених бюджетом відповідно до Державного бюджету України, визначеного на конкретний період.

Рейтинг результатив-

ності

Вигоди (підсумок) Витрати (підсумок) Обґрунтування відповідного місця

альтернативи у рейтингу

Альтернатива 1 Вигоди відсутні.Натомість відсутність гарантування виплат за накопичувальними договорами страхування життя та договорами залучення коштів кредитними спілками

Відсутність системи гарантування виплат за накопичувальними договорами страхування життя та договорами залучення внесків

Рейтинг 1 бал присвоєний у зв´язку з тим, що альтернатива обумовлює відсутність будь-якого регулювання цього питання, що не відповідає принципам захисту громадян

14

постійно призводить до порушень прав споживачів, про що свідчить постійне збільшення кількості звернень громадян щодо порушення їхніх прав як споживачів фінансових послуг.

(вкладів) кредитними спілками призводить до значних втрат коштів споживачами фінансових послуг внаслідок неплатоспроможності кредитних спілок та страховиків, що надають послуги із страхування життя: за внесками (вкладами) членів кредитних спілок становить більше 289 млн. гривень, за страховими виплатами більше 440 млн. гривень.

(споживачів фінансових послуг).

Альтернатива 2 Позитивні результати прийняття акта:1) зміцнення довіри до ринку небанківських фінансових установ;2) відсутні надмірні бюджетні витрати на компенсацію внесків та виплат постраждалим споживачам фінансових послуг;3) зменшення адміністративних витрат Нацкомфінпослуг на надсилання вимог та забезпечення розгляду актів про правопорушення та контроль за виконанням заходів впливу;. 4) розширення можливостей Нацкомфінпослуг щодо прийняття рішення про усунення порушень ліцензійних умов у разі встановлення порушень за результатами здійснення пруденційного нагляду;5) забезпечення державою прав громадян щодо захисту інтересів, як споживачів фінансових послуг, за договорами, укладеними фінансовими установами, що не

Прийняття регуляторного акта забезпечить права громадян, як споживачів фінансових послуг, за договорами, укладеними фінансовими установами, виконуються всі зобов’язання, в тому числі за рахунок гарантійних схем.Реалізація виконання вимог цього регуляторного акта суттєво зменшить бюджетні витрати держави на проведення перевірок та застосування заходів впливу до суб´єктів господарювання (протягом 1 року після прийняття регуляторного акта зменшення застосованих заходів впливу до страховиків зі страхування життя та кредитних спілок складе 10-15%).

Рейтинг 3 бали присвоєний, оскільки при цій альтернативі будуть враховані інтереси усіх учасників ринку фінансових послуг та розв´язано проблеми, визначені в розділі 1 цього аналізу регуляторного впливу.

15

виконують свої зобов’язання.

Альтернатива 3 Позитивні результати прийняття акта:1) зміцнення довіри до ринку небанківських фінансових установ;2) відсутні надмірні бюджетні витрати на компенсацію внесків та виплат постраждалим споживачам фінансових послуг;3) зменшення адміністративних витрат Нацкомфінпослуг на надсилання вимог та забезпечення розгляду актів про правопорушення та контроль за виконанням заходів впливу;. 4) розширення можливостей Нацкомфінпослуг щодо прийняття рішення про усунення порушень ліцензійних умов у разі встановлення порушень за результатами здійснення пруденційного нагляду;5) забезпечення державою прав громадян щодо захисту інтересів, як споживачів фінансових послуг, за договорами, укладеними фінансовими установами, що не виконують свої зобов’язання.

Запровадження альтернативи 3 суттєво зменшить бюджетні витрати держави на адміністрування суб´єктів господарювання. В той же час, із запровадженням альтернативи 3 виникають значні матеріально-технічні витрати пов´язані із створенням та забезпеченням функціонування новоствореної структури фонду гарантування для небанківських фінансових установ..

Рейтинг 2 бали присвоєний, оскільки при цій альтернативі інтереси суб´єктів господарювання будуть враховані через значний проміжок часу та у разі використання бюджетних коштів не передбачених бюджетом відповідно до Державного бюджету України, визначеного на конкретний період). В той же час, прогнозуються значні витрати з Державного бюджету України на створення нової системи гарантування, а також витрати пов´язані із забезпеченням функціонування зазначеної системи

РейтингАргументи щодо переваги обраної альтернативи/причини відмови від

альтернативи

Оцінка ризику зовнішніх чинників на дію

запропонованого регуляторного акта

Альтернатива 1Відповідно до аналізу звернень громадян, що надходять до Нацкомфінпослуг щодо порушення прав споживачів, розв´язання цієї проблеми потребує державного втручання та врегулювання шляхом

Ризик зовнішніх чинників полягає в неможливості забезпечення захисту прав споживачів фінансових послуг за умови, що система гарантування вкладів для небанківських фінансових

16

прийняття регуляторного акта.

При цій альтернативі не будуть розв´язані проблеми, визначені в розділі І цього аналізу регуляторного впливу.

установ не створена і діюча система гарантування вкладів не поширюється, в разі визнання страховика та кредитної спілки неплатоспроможними на виконання зобов´язань за такими договорами.

Альтернатива 2Альтернатива повною мірою забезпечує розв’язання проблем, визначених у розділі І цього аналізу регуляторного впливу.Збільшення довіри до ринку небанківських послуг приведе до збільшення кількості укладених договорів фінансових послуг, що сприятиме сталому розвитку економіки.Адміністративні витрати Нацкомфінпослуг на прийняття рішень про застосування заходів впливу зменшаться.Для суб´єктів нагляду – суттєво зменшаться ризики створення неконкурентних умов на ринку небанківських фінансових послуг та підвищиться рівень довіри з боку споживачів фінансових послуг.

На запровадження регуляторного акта може вплинути такий зовнішній чинник, як перерозподіл повноважень у сфері державного регулювання на ринках небанківських фінансових послуг, передбачений Законом України від 12.09.2019 № 79-IX «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо удосконалення функцій із державного регулювання ринків фінансових послуг»

Альтернатива 3Альтернатива не в повній мірі забезпечує розв’язання всіх проблем, визначених у розділі І цього аналізу регуляторного впливу.В той же час, у разі реалізації альтернативи 3, це з часом, призведе до збільшення довіри до ринку небанківських послуг, збільшення кількості укладених договорів фінансових послуг, що сприятиме сталому розвитку економіки.Адміністративні витрати Нацкомфінпослуг на прийняття рішень про застосування заходів впливу зменшаться.Для суб´єктів господарювання – суттєво зменшаться ризики створення неконкурентних умов на ринку небанківських фінансових послуг та підвищиться рівень довіри з боку споживачів фінансових послуг.

Зазначена альтернатива потребуватиме витрат з Державного бюджету України на створення нової системи гарантування Отже, зазначена альтернатива не матиме такого позитивного ефекту для усіх учасників ринку фінансових послуг як альтернатива 2.

V. Механізми та заходи, які забезпечать розв´язання визначеної проблеми

17

Механізм реалізації зазначеного проекту Закону передбачає інтеграцію, як учасників Фонду гарантування вкладів фізичних осіб: страховиків, що здійснюють страхування життя в частині укладання договорів накопичувального страхування життя та кредитних спілок, що здійснюють залучення внесків (вкладів) членів кредитних спілок на депозитні рахунки, до існуючої системи гарантування.

Зазначений механізм передбачає одночасне вирішення двох завдань: перше завдання: захист фізичних осіб, які мають діючі накопичувальні

договори страхування життя та вкладників-членів кредитних спілок від ризику невиконання взятих на себе такими фінансовими установами зобов´язань;

друге завдання: здійснення виплат фізичним особам, що мають накопичувальні договори страхування життя, або були вкладниками-членами кредитних спілок, ліцензії яким було анульовано починаючи з 2011 року і до дати введення в дію Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» і які не отримали відповідних виплат або внесків.

З метою реалізації першого завдання, проектом Закону передбачено:обов´язкова участь страховиків, що здійснюють страхування життя та

кредитних спілок, що здійснюють залучення внесків (вкладів) членів кредитних спілок на депозитні рахунки у Фонді гарантування вкладів фізичних осіб.

При цьому, страховик і кредитна спілка набувають статусу учасника Фонду в день отримання ліцензії на провадження господарської діяльності зі страхування життя та ліцензії на провадження господарської діяльності з надання фінансових послуг в частині залучення фінансових активів із зобов´язанням щодо наступного їх повернення відповідно;

обов´язкова сплата страховиками, що здійснюють страхування життя та укладають накопичувальні договори страхування життя та кредитними спілками, що здійснюють залучення внесків (вкладів) членів кредитних спілок на депозитні рахунки всіх передбачених проектом Закону зборів до Фонду.

обов´язкова сплата страховиками, що здійснюють страхування життя та кредитними спілками всіх передбачених проектом Закону зборів до Фонду. Джерелами формування коштів фонду гарантування виплат є: початкові збори зі страховиків - учасників Фонду; регулярні збори зі страховиків - учасників Фонду; спеціальний збір страховиків - учасників до фонду гарантування виплат;

здійснення виплати гарантованої суми відшкодування вкладникам коштів за вкладами відповідно до цього проекту Закону;

надання фінансової підтримки приймаючому страховику або приймаючій кредитній спілці;

продаж майна страховика або кредитної спілки, що ліквідується. Реалізація другого завдання здійснюватиметься шляхом фінансування

виплат з Фонду гарантування вкладів фізичних осіб за рахунок джерел фінансування, передбачених частинами першою та другою статей 20 та 21 проекту Закону (наприклад: доходи, одержані від інвестування коштів фонду в державні цінні папери України; кошти, залучені Фондом шляхом розміщення облігацій та/або видачі векселів; благодійні внески, гранти, технічна допомога у грошовій або не грошовій формі, у тому числі від іноземних осіб), а у разі їх недостатності за рахунок коштів Державного бюджету України

18

(адміністрування виплат з Державного бюджету України здійснюється Кабінетом Міністрів України).

Запровадження саме такого механізму фінансування дасть змогу забезпечити інтереси споживачів фінансових послуг та значно зменшити витрати з Державного бюджету Україні, що мають бути здійснені, з метою фінансування вищезазначених виплат.

Більша частина положень регуляторного акта, які встановлюють правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування внесків членів кредитних спілок та системи гарантування виплат за договорами страхування життя вводяться в дію протягом шести місяців з дня набрання чинності цим Законом.

Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг для реалізації регуляторного акта необхідно здійснити такі заходи для впровадження цього регуляторного акта:

протягом п’яти робочих днів з дати введення в дію цього Закону повідомити Фонд про перелік:

1) кредитних спілок, які на дату введення в дію цього Закону, визначену пунктом 2 частини першої розділу Х "Прикінцеві та перехідні положення" цього Закону, мають діючу ліцензію на провадження господарської діяльності з надання фінансових послуг в частині залучення фінансових активів із зобов’язанням щодо наступного їх повернення, та

2) страховиків, які на дату введення в дію цього Закону, визначену пунктом 2 частини першої розділу Х "Прикінцеві та перехідні положення" цього Закону, мають діючу ліцензію на провадження господарської діяльності з надання фінансових послуг у сфері страхування в частині проведення страхування життя.

протягом одного місяця з дня набрання чинності цим Законом передати Фонду перелік страховиків та кредитних спілок, яким було анульовано ліцензію з 23.11.2011 року та до дати введення в дію цього Закону, визначеної пунктом 2 частини першої розділу Х "Прикінцеві та перехідні положення" цього Закону.

VI. Оцінка виконання вимог регуляторного акта залежно від ресурсів, якими розпоряджаються органи виконавчої влади чи органи місцевого

самоврядування, фізичні та юридичні особи, які повинні впроваджувати або виконувати ці вимоги

Розрахунок витрат на одного суб´єкта малого підприємництва господарювання, які виникають внаслідок дії регуляторного акта, наведено в додатку 5 до цього регуляторного акта.

VII. Обґрунтування запропонованого строку дії регуляторного акта

Строк дії регуляторного акта необмежений.

VIII. Визначення показників результативності дії регуляторного акта

Показниками результативності дії регуляторного акта є:

19

1) кількість суб’єктів господарювання, на які поширюватиметься дія регуляторного акта станом на 30.09.2019 – 232 143 кредитні спілки, 23 22 страховика зі страхування життя;

2) кількість страховиків зі страхування життя (31 страховик) та кредитних спілок, що здійснюють залучення внесків (вкладів) членів кредитних спілок на депозитні рахунки (44 кредитні спілки), яким анульовано ліцензію.

3) кількість застосованих заходів впливу (за порушення нормативів платоспроможності): протягом 2019 року кількість застосованих заходів впливу за порушення фінансових нормативів страховиками життя (в тому числі за порушення вимог до платоспроможності страховиків) становило – 29, а кількість заходів впливу за недотримання вимог до платоспроможності кредитних спілок – 16.

4) кількість скарг на дії страховиків зі страхування життя та кредитних спілок, що здійснюють залучення внесків (вкладів) членів кредитних спілок на депозитні рахунки.

Протягом 2017 року до Нацкомфінпослуг надійшла 581 скарга на дії страховиків зі страхування життя, 2018 – 229, 2019 – 108 скарг;

Протягом 2017 року до Нацкомфінпослуг надійшло 720 скарг на дії кредитних спілок, що здійснюють залучення внесків (вкладів) їх членів, 2018 - 63 та 42 скарги у 2019 році;

5) розмір надходжень до державного та місцевих бюджетів і державних цільових фондів, пов'язаних із дією акта.

Розмір надходжень до державного та місцевих бюджетів і державних цільових фондів, пов'язаних із дією акта передбачається за рахунок збільшення обсягу наданих фінансових послуг на відповідно сплачених податків фінансовими установами та споживачами фінансових послуг.

6) розмір коштів і час, що витрачатимуться суб’єктами господарювання, пов’язаними з виконанням вимог регуляторного акта.

Затрати коштів суб’єктів господарювання полягають відповідно до Прикінцевих та перехідних положень у:

Страховики – учасники Фонду, що на дату введення в дію цього Закону, визначену пунктом 2 частини першої розділу Х "Прикінцеві та перехідні положення" цього Закону, мають діючу ліцензію на провадження господарської діяльності з надання фінансових послуг у сфері страхування в частині проведення страхування життя, зобов’язані сплатити до фонду гарантування виплат початковий збір у розмірі 0,8 відсотка від суми резервів сформованих страховиком за договорами накопичувального страхування життя на дату включення таких страховиків до реєстру учасників Фонду в наступні строки:

1) в розмірі 50 відсотків початкового збору – не пізніше одного року з дати їх внесення Фондом до реєстру учасників Фонду та

2) в розмірі 50 відсотків початкового збору – не пізніше двох років з дати їх внесення Фондом до реєстру учасників Фонду.

Прогнозний показник початков ого збору для страховиків зі страхування життя до фонду гарантування виплат становитиме 3409,04 тис.грн. (середній показник серед загальних зобов’язань страховиків зі страхування життя).

Кредитні спілки – учасники Фонду, що на дату введення в дію цього Закону, визначену пунктом 2 частини першої розділу Х "Прикінцеві та перехідні

20

положення" цього Закону, мають діючу ліцензію на провадження господарської діяльності з надання фінансових послуг в частині залучення фінансових активів із зобов’язанням щодо наступного їх повернення, зобов’язані сплатити початковий збір до фонду гарантування внесків членів кредитних спілок у розмірі 0,8% від залишку зобов´язань за договорами внеску члена кредитної спілки на дату включення таких кредитних спілок до реєстру учасників Фонду, в наступні строки:

1) в розмірі 50 відсотків початкового збору – не пізніше одного року з дати їх внесення Фондом до реєстру учасників Фонду та

2) в розмірі 50 відсотків початкового збору – не пізніше двох років з дати їх внесення Фондом до реєстру учасників Фонду.

Прогнозний показник початкового збору для кредитних спілок до фонду гарантування виплат становитиме 64,29 тис.грн (середній показник серед загальних зобов’язань кредитних спілок).

7) рівень поінформованості суб’єктів господарювання з основних положень акта.

Рівень поінформованості суб’єктів господарювання та споживачів фінансових послуг є високим.

Інформування суб’єктів господарювання забезпечуватиметься шляхом розміщення регуляторного акта на офіційному веб-сайті Нацкомфінпослуг у мережі Інтернет.

Якісними показниками результативності є виконання суб’єктами господарювання вимог регуляторного акта під час здійснення діяльності на ринку фінансових послуг.

Висновок щодо цього показника можна буде зробити за результатами застосування його норм на практиці.

IX. Визначення заходів, за допомогою яких здійснюватиметься відстеження результативності дії регуляторного акта

Базове відстеження результативності регуляторного акта буде здійснено після набрання чинності цим актом, але не пізніше дня, з якого починається проведення повторного відстеження результативності цього акта.

Відстеження результативності регуляторного акта здійснюватиметься шляхом державного контролю за дотриманням:

страховиками вимог законодавства, встановлених щодо порядку укладання договорів накопичувального страхування життя;

кредитними спілками вимог законодавства, встановлених щодо порядку укладання договорів залучення внесків (вкладів) членів кредитних спілок на депозитні рахунки.

Відстеження результативності регуляторного акта буде проводитися статистичним/соціологічним методом.

Повторне відстеження буде проведене через рік після набрання чинності регуляторним актом.

Періодичне відстеження результативності – кожних три роки після повторного відстеження.

Інформування суб'єктів господарювання щодо основних положень регуляторного акта буде здійснюватися шляхом оприлюднення його в офіційних

21

друкованих виданнях. Цільові групи осіб для опитування чи наукові установи не будуть залучатися для проведення відстеження.

Відстеження результативності регуляторного акта не потребує додаткових організаційних заходів Нацкомфінпослуг.

Аналіз регуляторного впливу підготовлено департаментом державного нагляду та методології на ринках фінансових послуг Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг (м. Київ-001, вул. Б. Грінченка, 3, 590-57-13).

Голова Нацкомфінпослуг І. Пашко

Додаток 5 до аналізу регуляторного впливу

ТЕСТмалого підприємництва (М-Тест)

1. Консультації з представниками мікро- та малого підприємництва щодо оцінки впливу регулювання

Консультації щодо визначення впливу запропонованого регулювання на суб'єктів малого підприємництва та визначення детального переліку процедур, виконання яких необхідно для здійснення регулювання, проведено розробником у період з "10" квітня 2019 р. по "22" грудня 2019 р.

Порядковий номер

Вид консультації (публічні консультації прямі (круглі столи,

наради, робочі зустрічі тощо), інтернет-консультації прямі

(інтернет-форуми, соціальні мережі тощо), запити (до підприємців,

експертів, науковців тощо))

Кількість учасників

консультацій, осіб

Основні результати консультацій (опис)

1 Інтернет консультації з представниками страховиків та кредитних спілок та асоціаціями таких фінансових установ

12 осіб, 1 консультація

Напрацювання редакції проекту Закону

2 Робоча зустріч із представниками страховиків та кредитних спілок та асоціаціями таких фінансових установ

5 осіб Обговорення проблемних питань щодо системи гарантування вкладів на ринку небанківських фінансових послуг

2. Вимірювання впливу регулювання на суб'єктів малого підприємництва (мікро- та малі):кількість суб'єктів малого підприємництва, на які поширюється регулювання: 262 (одиниць), у тому числі малого

підприємництва 30 (одиниць) та мікропідприємництва 232 (одиниць);питома вага суб'єктів малого підприємництва у загальній кількості суб'єктів господарювання, на яких проблема

справляє вплив 89 (відсотків) (відповідно до таблиці „Оцінка впливу на сферу інтересів суб'єктів господарювання”).

23

3. Розрахунок витрат суб'єктів малого підприємництва на виконання вимог регулювання

Порядковий номер

Найменування оцінки У перший рік (стартовий рік впровадження регулювання)

Періодичні (за наступний рік)

Витрати за п'ять років

Оцінка "прямих" витрат суб'єктів малого підприємництва на виконання регулювання1 Придбання необхідного

обладнання (пристроїв, машин, механізмів)

2 Процедури повірки та/або постановки на відповідний облік у визначеному органі державної влади чи місцевого самоврядування

3 Процедури експлуатації обладнання (експлуатаційні витрати - витратні матеріали)

4 Процедури обслуговування обладнання (технічне обслуговування)

5 Інші процедури:початковий збір та регулярний збір до фонду гарантування виплат

Початковий збір для кредитних спілок, які отримують ліцензію на провадження господарської діяльності з надання фінансових послуг в частині залучення фінансових активів із зобов´язанням щодо наступного їх

Розрахункова величина***

24

повернення та для страховиків зі страхування життя у перший рік становитиме:42 095,81 тис.грн

6 Разом, гривеньФормула:(сума рядків 1 + 2 + 3 + 4 + 5)

42 095,81 тис.грн *

7 Кількість суб'єктів господарювання, що повинні виконати вимоги регулювання, одиниць

165** 165**

8 Сумарно, гривеньФормула:відповідний стовпчик "разом" Х кількість суб'єктів малого підприємництва, що повинні виконати вимоги регулювання (рядок 6 Х рядок 7)

42 095,81 тис.грн Розрахункова величина***

Оцінка вартості адміністративних процедур суб'єктів малого підприємництва щодо виконання регулювання та звітування9 Процедури отримання

первинної інформації про вимоги регулювання (знайти регуляторний акт в мережі Інтернет або за допомогою ресурсу Ligа та ознайомитись з його змістом)

10 Процедури організації виконання вимог регулювання

11 Процедури офіційного

25

звітування12 Процедури щодо

забезпечення процесу перевірок

13 Інші процедури:14 Разом, гривень

(сума рядків 9 + 10 + 11 + 12 + 13)

15 Кількість суб'єктів малого підприємництва, що повинні виконати вимоги регулювання, одиниць

165** 165**

16 Сумарно, гривень (рядок 14 Х рядок 15)

42 095,81 тис.грн. Розрахункова величина***

* Розрахункова величина відповідно до Прикінцевих та перехідних положень проекту Закону.** Кількість суб’єктів господарювання станом на 30.09.2019*Відповідно до Прикінцевих та перехідних положень проекту Закону.

26

Бюджетні витрати на адміністрування регулювання суб'єктів малого підприємництва

Державний орган, для якого здійснюється розрахунок вартості адміністрування регулювання: Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг

Виконання вимог акта не виходить за межі законодавчо встановлених функцій Нацкомфінпослуг та не потребує додаткових витрат.

Процедура регулювання суб'єктів малого підприємництва (розрахунок на

одного типового суб'єкта господарювання малого

підприємництва - за потреби окремо для суб'єктів малого та мікропідприємництв)

Планові витрати часу

на процедуру,

год

Вартість часу співробітника

органу державної влади

відповідної категорії

(заробітна плата), грн/год

Оцінка кількості

процедур за рік, що припадають

на одного суб'єкта

Оцінка кількості

суб'єктів, що підпадають

під дію процедури

регулювання

Витрати на адміністрування регулювання* (за рік),

гривень

1. Облік суб'єкта господарювання, що перебуває у сфері регулювання

- - - - -

2. Поточний контроль за суб'єктом господарювання, що перебуває у сфері регулювання, у тому числі:

- - - - -

камеральні - - - - -виїзні - - - - -3. Підготовка, затвердження та опрацювання одного окремого акта про порушення вимог регулювання

2 год  132,83 0,5* 165** -

4. Реалізація одного окремого рішення щодо порушення вимог регулювання

2 год 132,83 0,5* 165** -

5. Оскарження одного окремого рішення суб'єктами господарювання

-

6. Підготовка звітності за результатами регулювання

-

Разом за рік 4 год  132,83 0,5* 165** 10 958Сумарно за п'ять років 20 год 132,83 0,5 165 540 790

27

* Кількість заходів впливу, застосованих до страховиків зі страхування життя та кредитних спілок за результатами розгляду скарг громадян про порушення законодавства у сфері фінансових послуг, які надходять до Нацкомфінпослуг ** Кількість суб’єктів господарювання станом на 31.12.201830.09.2019

Державне регулювання не передбачає утворення нового державного органу (або нового структурного підрозділу діючого органу)

4. Розрахунок сумарних витрат суб'єктів малого підприємництва, що виникають на виконання вимог регулювання

Порядковий номер Показник Перший рік регулювання

(стартовий)За п'ять років

1 Оцінка "прямих" витрат суб'єктів малого підприємництва на виконання регулювання, гривень

42 095,81 тис.грн. Розрахункова величина***

2 Оцінка вартості адміністративних процедур для суб'єктів малого підприємництва щодо виконання регулювання та звітування

3 Сумарні витрати малого підприємництва на виконання запланованого регулювання

42 095,81 тис. грн.

4 Бюджетні витрати на адміністрування регулювання суб'єктів малого підприємництва

10 958

5 Сумарні витрати на виконання запланованого регулювання, гривень

42 106 тис. грн.