Oeloitte.

C6NGTyc6pHANDAuTUVATHUONG~TNG(Thanh 19p tai marc Cong hOGXii h(ji Chit nghia Viet Nam)

"

BAo cAo TAl CHiNHDA DUQC KIEM TOAN'Cho nam tai chioh k~t thucngay 31 thang 12 nam 2012

CONG TV co PHA.N flAU TIT vA TmJO'NG MAl TNGS6 160 dirong Minh Cftu, thanh ph6 TMi Nguyen .Tinh TMi Nguyen, CHXHCN Vi~t Nam

•.MVCLVC

NOIDUNG TRANG

BAo cAo CUA BAN GIAM DOC 2

BAo cAo KJEM ToAN DOC LAP 3

BANG CAN DOl KE ToAN 4-5

BAo cAo KET QuA HO~ T DONG KINH DOANH 6

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T$ 7

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH 8 - 28

"!t,.

CONG TY CO PHAN IlAU rir va THlfONG MAl TNGS6 160 dirong Minh C~u, thanh ph6 Thai Nguyen .Tinh Thai Nguyen, CHXHCN Vi~t Nam

BAo cAo CUA BAN GIAM DOC

Ban Giam d6c Cong ty C6 phan D~u nr va Thirong mai TNG (goi tat la "Cong ty") d~ trinh bao cao nay cungVO; bao cao tai chinh cua Cong ty cho nam tai chinh kc§tthuc ngay 31 thang 12 nam 2012.

HOI DONG QUAN TRJ VA BAN GIAM DOC

Cac thanh vien HQi d6ng Quan tri va Ban Giam d6c Cong ty dlI di~u hanh Cong ty trong nam va d€n ngay I~pbao cao nay bao g6m:

Hoi dang QUlin tri

Ong Nguyen Van ThaiBa Ly Thi LienOng La Anh Thang~a Luong .!hi Thuy l}aOng Nguyen Quy ThinhOng Nguyen Dire ManhBa Doan Thj Thu

.•.

Chti tichThanh vienThanh vienThanh vienThanh vienThanh vienThanh vien

(mi~n nhiern ngay 22 thang 4 narn 2012)(mien nhiem ngay 22 thang 4 nam 2012)

(b6 nhiem ngay 22 thang 4 nam 2012)(b6 nhiern ngay 22 thang 4 nam 2012)

Ban Giam d6c

Ong Nguyen Van ThaiOng La Anh ThangBa Ly Thi LienOng Nguyen Dire ManhBa Doan Thj Thu

T~ng Giam d~c (b6 nhiem ngay 22 thang 4 nam 2012)Tong Giam doc (mi~n nhiem ngay 22 thang 4 nam 2012)Ph6 T6ng Giam d6cPh6 T6ng Giam d6cPho T6ng Giam d6c

T.RACH NHI~M CUA BAN GIAM DOC

Ban Giam d6c Cong ty co trach nhiern l~p bao cao tai chinh hang nam philo anh mot each trung thuc va hop lytinh hinh tai chinh ciing nhu kc§tqua hoat dQng kinh doanh va tinh hlnh hru chuyen ti~n t~ cua Cong ty trongnam. Trong viec I~p bao cao tai chinh nay, Ban Giarn d6c diroc yeu du phai:

• L\Ia chon cac chfnh sach k€ toan thich hop va ap dung cac chinh sach do mQt each nhftt quan;• Dira ra cac xet doan va uoc tinh mQt each hop Iy va than trong;• Neu ra cac nguyen tac kc§toan thfch hop co dircc tuan thu hay khong, co nhtrng ap dung sai I~ch trong y€u

dn diroc cong b6 va giai thich trong bao cao tai chinh hay khong;• L~p bao cao tai chinh tren CCJ sa hoat dQng lien tuc tnr tnrong hop khong th~ cho r~ng Cong ty se ti€p tuc

hoat dQng kinh doanh; va• Thi€t k€ va thuc hien M thong kiem soat nQi bQ mot each httu hieu cho muc dich I~p va trinh bay bao cao

tai chfnh hop Iy nham han ch€ rui ro va gian I~n.

Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhiem dam bao r~g s6 kc§toan diroc ghi chep mQt each phu hop d~ philo anhmQt each hop Iy tinh ~lnh tai chinh cua Cong ,ty a ~ftt kY tho; di~m nao va dam bao r~g bao cao tai chfnh tuanthu cac Chuan rmrc k~toan Vi~t Nam, H~ thong ke toan Vi~t Nam va cac quy dinh hien hanh c6 lien quan taiVi~t Nam. Ban Giam d6c cling chiu trach nhiem dam bao an roan cho tai san cua Cong ty va vi v~y thuc hiencac bien phap thich hop d~ ngan chan va phat hien cac hanh vi gian I~n va sai pham khac.

Ngay 28 thdng 3 niim 2013

2

Oeloitte.

s6: <tAg /Deloitte-A UDHN-RE

Cong ty TNHH Deloitte Vi~t NamTang 12A, Toa nha Vinaconex34 Lang Ha, Ouan £)6ng DaHa NOi, Viet NamTel: +844 6288 3568Fax: +844 6288 5678www.deloitle.com/vn

BAo cAo KIEM TOA.NDQC L~

Kinh gm: Cae cA dongHQi dAng Quan tr] va Ban Giam d6eCong ty cA ph§n d§u nr va tlnrong mai TNG

Chung toi dli kiem toan bang can d6i k~ toan tai Rgay 31 thang 12 nam 2012 cung voi bao cao ket qua hoat dQngkinh doanh, bao cao hru chuyen tien t~ cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay va thuyet minh bao cao tai chinhkern theo (goi chung la "bao cao tai chinh") cua Cong ty ce phfut DAu tu va Thuong mai TNG (goi t~t la "Congty") diroc I~p ngay 28 thang 3 nam 2013, ill trang 04 d~n trang 28. Bao cao tai chinh kern theo khong nhamphan anh tinh hinh tai chinh, k~t qua hoat dQng kinh doanh va tinh hinh hru chuyen ti~n t~ theo cac nguyen cicva thong I~ k~ toan duoc chap nhan chung tai cac mroc khac ngoai Vi~t Nam.

Traeh nhiem eua Ban Giam d6e va eua Ki~m toan vien

Nhtr dli trinh bay trong Bao cao cua Ban Giam d6c tai trang 2, Ban Giam d6c Cong ty co trach nhiern I~p baocao tai chinh. Trach nhiem cua chung Wi la dua ra y kien v~ bao cao tai chinh nay dira tren k~t qua cuoc kiemtoano

CO"so' eua y ki~n

Chung toi dli thuc hien kiem toan theo cac Chuan mire kiem toan Viet Nam. Cac Chuan mire nay yeu cAu chungtoi phai I~p k~ hoach va thirc hien cong viec kiem toan d~ dat duoc SIJ dam bao hop Iy r~g bao cao tai chinhkhong co cac sai sot trong y~u. Cong vi~c kiern toan bao g6m viec kiem tra, tren co sa chon miiu, cac bangclnrng xac minh cho cac s6 lieu va cac thong tin trinh bay tren bao cao tai chinh. Chung Wi cfing d6ng thai ti~nMob danh gia cac nguyen t~c k~ toan duoc ap dung va nhtrng uoc tinh quan trong cua Ban Giarn d6c, cling nhueach trinh bay tAng quat cua cac bao cao tai chinh. Chung Wi tin tuong rang cong viec kiern toan dli cung cfrpnhtrng co sa hop Iy cho y ki~n cua chung toi.

Theo y kien cua chung toi, bao cao tai chinh kern theo dli phan anh trung thirc va hop Iy, tren cac khia canhtrong y~u, tinh hinh tai chinh cua Cong ty tai ngay 31 thang 12 nam 2012 cling nhir k~t qua hoat dQng kinhdoanh va tinh hinh hru chuyen ti~n t~ cho nam tai chinh k~t thuc cling ngay, phu hop voi cac Chuan mire k~ toanVi~t Nam, H~ thong k~ toan Vi~t Nam va cac quy dinh hien hanh co lien quan tai Viet Nam.

Chung toi xin hru y tm Thuyet minh s6 2 phan Thuyet minh Bao cao tai chinh. Bao cao tai chinh kern theo duccI~p tren gia dinh Cong ty se ti~p tuc hoat dQng lien tuc. Tai ngay 3 I thang 12 nam 2012, v6n hru dQng cua Congty bi thieu hut co th~ anh huang d~n kha nang ti~p tuc hoat dQng cua Cong ty. K~ hoach cua Ban Giam d6cCon' d~n v~n d~ nay duoc trinh bay tai Thuyet minh s6 2. Bao cao tai chinh kern theo chira baog6 .' '\ . ~'l' inh nao co th~ co phat sinh ill k~t qua cua SIJ kien khong chac chan nay.

~~. CONG TV '-:"-:". . " 't:-

; TRACHNHI~M H' . H~N .~* DElOITTo VIET NA

<90," •~G' ~£)--,.u

=

'I

"v

Tr§n. gQePM TAng Giam d6eChirng chi Kiem toan vien s6 D.00311KTVThay mij.t va dfJidi~n choCONG TY TNHH DELOlTTE VIE:T NAMNgay 28 thdng 3 niim 20J 3HiJ N(Ji, CHXHCN Vit?tNam

Ten Deloitle dU'Q'c dung de chi mot hoac nhieu thanh vien cua Deloitle Touche Tohmatsu Limited,mot cong ty TNHH co tru sa tal Anh, va rnanq lU'eJicac hang thanh vien - moi thanh vien la mott6 chuc dOc lap ve mat phap IY. Vui 16ng xem tal website www.deloitle.com/about de biet themthong tin chi tiet ve co cau phap Iy cua Deloitle Touche Tohmatsu Limited va cac hang thanh vien.

3

Hoang Van KienKi~m toan vienChirng chi Kiem toan vien s6 1130IKTV

CONG TV CO PHAN DAu Hf vA THlfONG M~I TNGS6 160, duong Minh Cau, thanh ph6 Thai Nguyen Bao cao tai chinhTinh TMi Nguyen, CHXHCN Vi~t Nam Cho nam tai ehinh kSt thuc ngay 3 I thang 12 nam 2012

BANG CAN DOl KE ToANTt;1i ngay 31 thang 12 ndm 2012

MAU SO B 01- DNDonvi:VND

TAl sAN Ma Thuyet 3111212012 3111212011sA minh

A. TAl sAN NGAN J4N100 444.281.361.274 381.416.174.972

(100=110+130+140+150)

I. Ti~n 110 5 13.631.579.710 59.849.406.0971. Ti~n 111 13.631.579.710 59.849.406.097

II. Cac khoan nhai thu ngin han 130 171.028.203.996 121.514.614.2141. Phai thu khach hang 131 150.975.532.142 83.623.606.5492. Tra tnroc eho ngiroi ban 132 6.437.188.067 13.219.214.4573. Cac khoan phai thu khac 135 6 18.656.376.001 29.462.636.7404. DIl phong phai thu ngan han kh6 doi 139 (5.040.892.214) (4.790.843.532)

ill. Hang t6n kho 140 7 251.974.150.875 186.733.157.128I. Hang t6n kho 141 251.974. 150.875 186.783.157.1282. DIl phong giam gia hang t6n kho 149 (50.000.000)

IV. Tal san nglin han khac 150 7.647.426.693 13.318.997.5331. Chi phi tra tnroc ng~n han 151 2.565.688.089 2.198.360.009 -=2. ThuS gia tri gia tang duoc khau tnr 152 4.801.299.529 4.139.743.840 ·2Sl-.3. Hi san ngan han khac 158 8 280.439.075 6.980.893.684 G'

B. TAl sAN D.AI H~ (200=220+250+260) 200 507.036.753.768 440.067.926.112 :M HII. Tai san cA djnh 220 488.018.847.493 424.265.348.976 llT1

1. Hi san c6 dinh htru hinh 221 9 345.866.09 I .042 333.872.801.083 NA=Nguyen gid 222 523.601.571.983 484.189.097.234 ..-- Gia tri hao mon lily ki 223 (177. 735.480.941) (150.316.296.151) .1\'

~2. Hi san e6 dinh thue tai chinh 224 10 31.054.361.392 17.644.661.506

- Nguyen gid 225 35.737.236.678 18.148.794.693- Gid tri hao mon lily ki 226 (4.682.875.286) (504.133.187)

3. Hi san c6 djnh vo hinh 227 II 20.583.433.233 18.965.758.151-Nguyen gid 228 22.939.040.692 20.087.158.812- Gia tri hao man lily ki 229 (2.355.607.459) (1.121.400.661) ~

4. Chi phi xay dung co ban do dang 230 12 90.5 14.961.826 53.782.128.236 .',]

II. Cac khoan d§u ttr tai chinh dai han 250 4.800.000.000 1.300.000.000'\

Y1. D~u ill vao cong ty lien kSt 252 13 4.271.150.000 771.150.000 UT2. D~u tu deli h~ khac 258 1.300.000.000 1.300.000.0003. DIl phong giam gia d~u nr tai ehinh dai han 259 (771.150.000) (771. I50.000) ~

10. Tai san dai han khac 260 14.217.906.275 14.502.577 .136~1. Chi phi tra tnroc deli han 261<. 12.407.827.067 13.506.673.928 ~

2. Hi san deli han khac 268 1.810.079.208 995.903.208

TONG CQNG T.AI sAN (270=100+200) 270 951.318.115.042 821.484.101.084

Cac thuye! minh tir trang 8 din trang 28 ia mot b9 phdn hap thanh' c1ia bao cao tai chinh

4

CONG TY co pHAN DAu rtr vA TRUONG MAl TNGS5 160, duong Minh C~u, thanh ph5 Thai Nguyen .Tinh Thai Nguyen, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tai chinhCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012

BANG CAN DOl ICEToAN (Ti~p tbeo)T{1ingiIy 31 thdng 12 niim 2012

NGUONVON Mil Thuyetsa minh

A. N<} pHAI TRA. (300=310+330) .. 300l. NQ'ng~n han 310

1. Yay va no ng~n han 311 142. Phai tra ngiroi ban 3123. Ngirci mua t;ra ti€n truce 3134. Thu~ va cac khoan phai n(>pNha mroc 3145. Phai tra ngiroi lao d(>ng 3156. Chi phi phai tra 3167. Cac khoan phai tra, phai n(>png~n han khac 3198. Quy khen thirong, phuc loi 323

ll. NQ'diti han 3301. Yay va no dai han 334 152. OIJ phong tro dp milt viec lam 336

B. NGUON VON cnu Sa Hih.J (400=410) 400l. Van chu so' hfru 410 16

1. V5n di€u l~ 4112. Thang du v5n e6 phan 4123. V5n khac cua chu so httu 4134. Quy d~u tu phat trien 4175. Quy du phong tai ehinh 4186. Quy khac thuoc v5n chu sa hnu 4197. Loi nhuan sau thue ehua phan ph5i 420

TONG O)NG NGUON VON (440=300+400) 440

MAU SO B 01-DNBan vi: VNO

31112/2012 31/1212011

738.268.801.652 606.901.111.793

568.391.263.306 489.417.275.085481.877 .218.164 397.062.770.412

64.732.764.814 62.305.238.761259.195.072 817.958.524856.223.036 4.585.678.565

13.700.874.295 16.065.708.9371.409.822.589 1.882.234.3865.487.210.123 5.036.544.302

67.955.213 1.66l.l41.198

169.877.538.346 117.483.836.708169.877.538.346 116.180.317.084

1.303.519.624

213.049.313.390 214.582.989.291

213.049.313.390 214.582.989.291134.613.250.000 134.613.250.000' .,).29.908.861.362 29.908.86l.362 '-':~

54.994.591 54.994.591 t17.061.674.750 17.061.674.750 :r

5.842.704.136 5.290.954.492 . *4.336.169.472 3.108.954.492 }:

21.231.659.079 24.544.299.604 .

951.318.115.042 821.484.101.084

3111212012 31/1212011

549.636 1.197.510

~

cAc cHi TlEU NGOAI BANG CAN DOl KETOA.N

Ngoai t~ cac loaiB6 la My (USO)

-~

i

Lurmg Thi Thuy HitNgtriri I~p bi~u

NgiIy 28 thang 3 niim 2013

Ly Thi LienK~ toan trtrong

. ---

Cac thuyet minh tit trang 8 din trang 28 fa mot b9 phdn h9P thanh cua bao cao tai chfnh

5

CONG TV CO PHAN BAU nf VA THtfONG MAl TNGss 160, dirong Minh Cftu, thanh ph6 Thai Nguyen .Tinh Thai Nguyen, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tai chinhCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012

BAO CAO KET QUA HO~T DQNG KINH DOANHCho nom tai ehinh kit thuc ngay 31 thong 12 nom 2012

MAU so B 02-DNDern vi: VND

CHiTIEU M- ~ Thuy~t 2012 2011a so minh

.•1. Doanh thu ban hang va cung dp djch vI} 01 17 1.209.219.646.016 1.146.604.912.914

2. Cac khoan giarn trir doanh thu 02 17 47.933.930

3. Doanh thu thu§n v~ ban hang va cung dp djch vI} 10 1.209.219.646.016 1.146.556.978.984(10=01-02) "4. Gia v6n hang ban va dich VI)eung dp II 18 973.250.892.055 959.769.398.950

5. LQi nhu,n gi}pv~ ban hang va cung dp djch vI} 20 235.968.753.961 186.787.580.034(20=10-11)

6. Doanh thu hoat dQngtai chinh 21 19 5.273.533.727 15.512.619.420

7. Chi phi tai ehinh 22 20 80.656.113.391 76.300.071.406

Trong d6: Chi phi liii vay 23 77.047.443.329 51.429.178.710

8. Chi phi ban hang 24 26.136.607.249 19.800.772.077

·9. Chi phi quan Iy doanh nghiep 25 111.058.672.627 79.849.708.461

10. LQi nhu,n tir hoat di}ng kinh doanh 30 23.390.894.421 26.349.647.510(30=20+(21-22)-(24+25))

II.Thu nh~p khac 31 21 5.476.569.114 19.137.464.666

12. Chi phi khac 32 21 5.403.707.428 18.627.170.311

13. LQi nhu,n khac (40=31-32) 40 21 72.861.686 510.294.355

14. T6ng IQinhu,n k~ toan tnro-c thu~ (50=30+40) 50 23.463.756.107 26.859.941.865

15. Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep hi¢n hanh 51 23 1.582.097.028 2.315.642.261

16. LQi nhu,n sau thu~ thu nh,p doanh nghi~p 60 21.881.659.079 24.544.299.604(60=50-51)

17. Liii co' ban tren c6 phi~u 70 24 1.626 1.963~I

Luong Thi Thuy Hi'lNgU'Oi l~p bi~u

Ngay 28 thdng 3 nom 2013

Ly Thi LienK~ toan trmrng

Cae thuyet minh fir trang 8 din trang 28 la mdt b9 phdn hap thanh cua bdo cdo tai ehinh

6

CONG TY CO pHAN DAurtr vA THUONG MAl TNGS6 160, dirong Minh du, thanh ph6 Thai Nguyen .Tinh Thai Nguyen, CHXHCN Viet Nam

Bao cao tili chinhCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012

BAo cAo LUU CIIlJYEN TrEN TItCho niim tal chlnh kit thuc ngay 31 thong 12 niim 2012

CHi TIEUI. LUU CHUYEN TIEN Hi HO~ T DONG KINH DOANH

1. LQi nhu,n tro-ue thuS2. Di€u chinh cho cdc khoiin:Kh~u hao tai san c6 dinhCac khoan dt,rphong(Lai) chenh I~ch tY gia h6i doai chua thirc hi~n(Lai) ill hoat dOng d~u nrChi phi llii yay3. LQi Dhu,n tir ho:J.fdQng kinh doanh tnrue thay dBivanhru dQngThay dbi cac khoan phai thuThay dbi hang t6n khoThay dbi cac khoan phai tra (khong bao g6m llii yay phai tra,thu€ thu nh~p doanh nghiep phai nop)Thay dbi chi phi tra tnrocTi€n llii yay dli traThu€ thu nh~p doanh nghiep dli nOpTi€n thu khac ill hoat dong kinh doanhTi€n chi khac cho hoat dong kinh doanhLuu chuyin tiin thufm tir hO(1ti/{jng kinh doanh.II. LUU CHUYEN TIEN TUHO~TDONGDAU TU1. Ti€n chi d€ mua s~m, xay dung TSCD2. Ti€n thu ill thanh Iy TSCD va cac tai san dai han khac3. Ti€n thu llii eho yay, llii ti€n giriLuu chuyin tiin thuan tir hO(1ti/{jng i/au ttrIII. LUU CHUYEN TJEN TU HO~ T DONG TAl CHiNH1. Ti€n thu ill nh~ v6n gop cua eb dong2. Ti€n yay ng~ han, dai han nh~n duge3. Ti€n chi tra nc g6e yay4. C6 tire, IQinhuan dli tra eho eb dongLuu chuyin ti€n thuan tir hO(1ti/{jng tai chinh

Luu chuy~n ti~n thuin trong namTi~n diu namTiSn euai nam

ThOne tin b6 sung clIO cac khmin pbi ti~n te:,.

Lirong Thj ThUy HilNglfiri I~p bi~u

Ngay 28 thang 3 niim 2013

Ly Thj LienKS toan trufrng

Mil sa 2012

01 23.463.756.107

02 42.693.732.42903 200.048.68204 (209.109.495)05 35.589.21206 77.047.443.32908 143.231.460.264

09 (51.257.008.683)10 (65.190.993.747)11 (14.497.222.237)

12 5.956.241.70113 (77.428.425.453)14 (4.215.405.347)15 500.00016 (2.358.731.400)20 (65.759.584.902)

21 (95.432.870.677)22 3.884.560.70727 1.051.785.993

30 (90.496.523.977)

3133 1.232.014.689.00134 (1.100.438.286.509)36 (21.538.120.000)40 IlO.038.282.492

50 (46.217.826.387)60 59.849.406.09770 13.631.579.710

MAu so B 03-DNDan vi: VND

2011

26.859.941.865

37.147.556.0421.276.133.200(241.587.749)

(1.042.768.920)51.429.178.710

115.428.453.148

(24.435.525.325)(52.706.724.822)

10.092.676.864

(15.564.910.469)(51.381.701.061)(1.622.554.424)

(2.473.486.248)(22.663.772.337)

(213.030.252.752)12.820.928.705

885.452.073(199.323.871.974)

60.768.525.0001.078.759.389.817(864.407.319.088)(16.764.345.000)258.356.250.729

36.368.606.41823.480.799.67959.849.406.097

Cae thuyet minh tic trang 8 din trang 28 la mot b(j phdn hap thanh cua bdo cao tai chinh

7

CONG TY co pHAN DAU TU v A TRUONG MAl TNGS6 160, dirong Minh du, thanh ph6 TMi Nguyen .Tinh TMi Nguyen, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao titi cbinbCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH MAU SO B 09-DNCdc thuyet minh nay la mot b{5phdn h9P thanh va cdn iJu9'C iJQCiJ6ng thai vai baa cao tai chinh kern theo

1. THONG TIN KHAI QUAT

Hinh tlnrc s(r hfru vAn

Cong ty C6 ph~n d~u nr va thirong mai TNG (goi t~t la "Cong ty") ti€n than la doanh nghiep nha mrocthanh l~p theo Quyet dinh s6 448/QD-UB cua Oy ban nhan dan Tinh B~c Thai (nay la Tinh ThaiNguyen) ngay 12 thang II nam 1979. Cong ty thuc hi~n c6 ph~n h6a va chuyen d6i thanh cong ty c6ph~n theo Quyet djnh s6 3744/QD-UB ngay 16 thang 12 nam 2002 cua Oy ban nhan dan tinh TMiNguyen. Tir ngay 01 thang 01 nam 200~, Cong ty chinh thirc chuyen d6i thanh cong ty c6 ph~n vciGi~y phep kinh doanh s6 1703000036 do S6 k~ hoach d~u tu tinh Thai Nguyen dp ngay 02 thang 01nam 2003. Tir khi thuc hien thanh cong chuyen d6i thanh cong ty c6 ph~n d~n ngay I~p bao cao taichinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012, Cong ty dil c6 mum ba I~n thuc hien suad6i Gi~y phep kinh doanh vao cac ngay ngay 25 thang 3 nam 2003, ngay 17 thang 5 nam 2005, ngay28 thang 12,nam 2006, ngay 16 thang 4 nam 2007; ngay 5 thang 9 nam 2007; ngay 08 thang 10 nam2007; ngay 27 thang 5 nam 2008; ngay 23 thang 01 nam 2009; ngay 03 thang 8 nam 2009; ngay 10thang 5 nam 2010, ngay 09 thang 6 nam 20 10, ngay 23 thang 3 nam 2011 va ngay 02 thang 3 nam2012. C6 phieu cua Cong ty dang diroc niern y~t tren S6 giao dich chirng khoan Ha NQi (HNX) voi maclnrng khoan la TNG.

T6ng s6 nhan vien cua Cong ty tai ngay 31 thang 12 nam 2012 la 7.259 (ngay 31 thang 12 nam 2011:7.319).

Nganh ngh~ kinb doanh va hoat dQng chinh

Hoat dQng chinh cua Cong ty la san xu~t va mua ban bang may mac; san xuat bao bi gi~y, nhua lam tuinilon, ao rmra nilon va nguyen, phu li~u hang may mac; dao tao nghe may cong nghiep; mua ban maym6c thiet bi cong nghiep, thi~t bi phong chay chtra chay; xay dung cong trlnh dan dung, cong nghiep,d~u nr xay dung co s6 kY thu~t ha t~ng khu cong nghiep, khu do thj, khu dan cir; v~n tai hang h6aduong bQ, v~ tai hang h6a bAng xe taxi, cho thue nha phuc vu muc dich kinh doanh; dich vu xuat nhapkhau, uy thac xuat nhap khau, giao nh~ hang h6a; mua ban thi~t bi vi tinh, may van phong, thi~t bivi~n thong; dich vu cho thue hosting, dang IcYten mien, thiet k~ website; dich vu cho thue may vi tinh,may chieu, l~p d~t sua chtra may vi tinh, may van phong; mua ban may, thiet bi, phu tung, v~t tu cokhi, di~n; djch vu I~p d~t, sua chfra, cai tao cong trlnh co khi, di~n mroc; gia cong san pham co khi.

\~

2. cAc CHiNH SACH KE TO AN VA NAM TAl CHiNH

CO' sO' I~p bao cao tai cbinh

Bao cao tai chinh kern theo ducc trinh bay bang D6ng Vi~t Nam (VND), theo nguyen t~c gia g6c vaphu hop voi cac Chuan mire k~ toan Vi~t Nam, H~ thong k~ roan Vi~t Nam va cac quy dinh hi~n hanhc6 lien quan tai Viet Nam.

Bao cao tai cl}tnh kern theo diroc I~p tren gia dinh Cong ty se ti~p tuc hoat dQng lien tuc. Tai ngay 31thang 12 nam 2012, no ngan han cua Cong ty vuot qua tai san ngan han voi s6 ti€n 124.109.902.032VND (31 thang 12 nam 2011: 108.001.100.113 VND) va dong ti€n thuan tir hoat dQng kinh doanh am65.759.584.902 VND (nam 2011: 22.663.772.337",VND) do Cong ty su dung v6n hru dQng d~ d~u nrtai san c6 dinh. Kha nang ti~p tuc hoat dQng cua Cong ty phu thuoc vao vi~c ti€p tuc nh~n duoc cackhoan vay tir ngan hang va IQ'inhuan tir hoat dQng kinh doanh trong nrong lai. Dua tren k~ hoach kinhdoanh trong nam 2013, Ban Giam d6c Cong ty da: danh gia mQt each th~n trong va tin nnmg rAng Congty hoan toan c6 kha nang thanh toan cac khoan nc ng~n han trong nam 2013. Theo 06, Cong ty oa I~pbao cao tai chinh nay tren co s6 ho~t dQng lien t\lc.

Nlim tai chinb

Nlim tai chinh eua Cong ty b~t d~u vao ngay 01 thang 01 va k~t thue vao ngay 31 tMng 12.

8

CONG TY co PHAN DAu TV' VA THUONG MAl TNGS6 160, dirong Minh Celu, thanh ph6 TMi Nguyen .Tinh TMi Nguyen, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao !Ai chinhCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo) MAU so B 09-DNCdc thuyet minh nay fa mot b9 phdn h9P thanh va can duoc doc a6ng thai vai bdo cOo tai chlnh kem theo

3. AP Dl)NG HUaNG DAN KE ToAN MOl

Ngay 24 thang 10 nam 2012, BQ Hi chinh da ban hanh Thong nr s6 179/2012fIT-BTC ("Thong tu179") quy dinh viec ghi nhan, danh gia va xu Iy cac khoan chenh lech tY giatrong doanh nghiep. Thongnr 179 c6 hieu lire thi hanh k~ ill ngay 10 thang 12 nam 2012 va duoc ap dung tir nam tai chinh 2012.Thong ur 179 dira ra huang dftn cu th~ vS tY gia ap dung d6i voi viec thanh toan va danh gia lai cackhoan muc tiSn t~ c6 g6c ngoai t~. Ban Giam d6c danh gia Thong tu 179 khong c6 anh huong trong y~ud~n bao cao tai chinh cua Cong ty cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2012 .

.•.

4. TOM TAT cAc CHiNH sAcH KE TO AN cnu YEU

Sau day la cac chinh sach k~ toan chu y~u duoc Cong ty ap dung trong viec I~p Bao cao tai chinh nay:

U"6'ctinh ki toan

Vi~c I~p bao cao tai chinh tuan thu theo cac Chuan rmrc k~ toan Vi~t Nam, H~ thong k~ toan Vi~t Namva cac quy dinh hien hanh c6 lien quan tai Vi~t Nam yeu celu Ban Giam d6c phai c6 nhirng uoc tinh vagia dinh anh huong d~n s6 li~u bao cao vS cong no, tai san va vi~c trinh bay cac khoan cong no va taisan tiSm tang tai ngay I~p bao cao tai chinh cfing nlnr cac s6 li~u bao cao vS doanh thu va chi phi trongsu6t nam tai chinh. M~c du cac iroc tinh k~ toan dugc l~p bang t~t ca su hi~u bi~t cua Ban Giam d6c, s6thuc t~ phat sinh c6 th~ khac voi cac uoc tinh, gia dinh d~t ra.

Cong cu tai chinh

Ghi Dh~D ban d§u

Tai san tai chinh:

Tai ngay ghi nhan ban delu, tai san tai chinh duoc ghi nhan theo gia g6c cong cac chi phi giao dich c6lien quan true ti~p d~n viec mua s~m tai san tai chinh do.

.;

.~

Hi san tai chinh cua Cong ty bao gl'im tien, cac khoan phai thu khach hang va phai thu khac, delUnr daihan va tai san tai chinh khac.

·1

Cong na tai chlnh:

Tai ngay ghi nh~n ban delu, cong no tai chinh diroc ghi nhan theo gia g6c tnr di cac chi phi giao djch c6lien quan tnrc ti~p d~n viec phat hanh cong no tai chinh d6.

Cong no tai chinh cua Cong ty bao gl'im cac khoan phai tra nguoi ban va phai tra khac, chi phi phai trava cac khoan vay va cac cong no' tai chfnh khac.

Danh ghll~i situ I§n ghi nh~n ban d~u

Hien tai, chua c6 quy dinh vS danh gia lai cong cu tai chinh sau ghi nhan ban delu.

Ti~n

TiSn bao gl'im tiSn m~t tai quy, tiSn dang chuyen va tiSn gui ngan hang khong kY han,

DIJ phOng phai thu kh6 doi

Du phong phai thu kh6 doi duoc trich I~p cho nhirng khoan phai thu da qua han thanh toan tir sau thangtro len, hoac cac khoan thu ma ngiroi no kh6 c6 kha nang thanh toan do bi thanh Iy, pha san hay cackh6 khan nrong nr,

9

CONG TY co pHAN DAu rtr vA TRUONG MAl TNGS6 160, duong Minh C§u, thanh ph6 Thai Nguyen . Bao cao tal cbinhTinh Thai Nguyen, CHXHCN Vi~t Nam Cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 tMng 12 nam 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo) MAUSO B 09-DNCdc thuyit minh nay la mot br)phdn hop thanh va cdn duoc doc d6ng thai vtri bao cao tai chlnh kern theo

4. TOM TAT cAc CHiNH SACH KE ToAN cnu YEU (Ti~p tbeo)

Hang t6D kho

Hang t6n kho duoc xac dinh tren co so gia thftp hon giira gia g6c va gia tri thu§n c6 the thuc hien duoc,Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi nguyen v~t lieu true tiSp, chi phi lao dQng true tiSp va chi phisan xuftt chung, nSu c6, de c6 duoc hang t6n kho a dia diem va trang thai hien tai. Gia g6c cua hang t6nkho dircc xac dinh theo phirong phap binh quan gia quyen. Gia tri thuan c6 the thuc hien diroc duccxa~ dinh bing gia ban tree tinh trir cac•.chi phi de hoan thanh cung chi phi tiSp thi, ban hang va phanphoi phat sinh.

Trong nam 2012, Cong ty thuc hien thay d6i phuong phap tinh gia san pham do dang cu6i kY. Theo d6,gia san pham do dang cu6i kY se bao g6m chi phi nguyen v~t lieu tnrc tiSp, chi phi nhan cong tnrc tiSpva chi phi chung (nam 2011 gia cua san pham do dang duoc tlnh theo chi phi nguyen v~t li~u true tiSp).Vi~c ap duhg phuong phap tinh gia neu tren lam cho 19i nhuan tnroc thuS nam 2012 tang len khoang19 tY d6ng va thanh pham t6n kho tai ngay 31 thang 12 nam 2012 giarn khoang 5 tY d6ng so voi eachtinh cua nam 20 II.Ban Giam d6c Cong ty danh gia va tin nrong ring, viec thay d6i phirong phap tinhgia neu tren se phan anh chinh xac hon gia tri san ph Am do dang cu6i kY cling nhir phu hop voi hoatdQng san xuat cua Cong ty.

DI! phong giarn gia hang t6n kho cua Cong ty diroc trich I~p theo cac quy dinh kS toan hien hanh. Theod6, Cong ty duoc phep trich I~p du phong giam gia hang t6n kho 16i thoi, hong, kern pham chftt vatrong tnrong hop gia g6c cua hang t6n kho cao hon gia trj thuan co the thuc hien diroc tai thei diem kStthuc nien dQ kS toano

Tai san c6 djnh hfru hlnh va kh§u hao

Tai san c6 dinh hiiu hinh diroc trinh bay theo nguyen gia tnr gia tri hao man liiy kS.

Nguyen gia tai san c6 dinh hfru hinh bao g6m gia mua va roan bQ cac chi phi khac lien quan true tiSpdSn viec dira tai san vao trang thai s~n sang sti dung. Nguyen gia tai san c6 dinh htru hinh do 1IJ lam, 1IJxay dung bao g6m chi phi xay dung, chi phi san xuat thirc tS phat sinh cong chi phi Hip d~t va chay thir,

Tai san c6 dinh hiiu hinh duoc khftu hao theo phirong phap duong thang dua tren tho; gian sti dung uoctinh. ThO; gian khau hao cu the nhir sau:

-i:

-oJ (

"I'~

Nha xirong va v~t kien trueMay moc, thiet biPhuong ti~n v~n taiThiSt bj van phong

2012(sa Dam)

5 - 153 - 106-83-5

Thue tai SaD

C~ng ty ghi ~~ tai san thue tai chinh la tai san cua Cong ty theo gia trj hq:> 19 cua t;<lisa~ thu~ tai tho;diem khoi dau thue tai san hoac theo gia tri hien tai cua khoan thanh toan tien thue toi thieu, neu gia tr]nay thap hon. No phai tra ben cho thue nrong ling diroc ghi nh~n tren bang can d6i kS toan nhtr mQtkhoan ng phai tra v6 thue tai chinh. Cac khoan thanh toan ti6n thus ducc chia thanh chi phi tai chinh vakhoan phai tra no g6c nharn dam bao tY I~ lili suftt dinh ky c6 dinh tren s6 du no can lai. Chi phi thue taichinh duoc ghi nhan vao kSt qua hoat dQng kinh doanh, tnr khi cac chi phi nay tnrc tiSp hinh thanh nentai san di thue, trong tnrong hop d6 se diroc v6n h6a theo chinh sach kS toan cua Cong ty v6 chi phi divay.

Cac tai san di thue tai chinh diroc khftu hao tren thai gian hfru d\lng uac tinh tuong tl! nhu ap dvng vaitai san thuQc so huu cua Cong ty, C\lthe nhu sau:

2012(S6 Dam)

May m6c va thiSt bi 7

10

CONG TV CO PHAN BAu TU VA THUONG MAl TNGS6 160, duong Minh ciu, thanh ph6 Thai Nguyen .Tinh Thai Nguyen, CHXHCN Vi~tNam

Bao cao tili chinhCho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo) MAu SO B 09-DNCac thuyet minh nay /Q mot b9 phdn h(J]Jthanh va cdn duoc doc il6ng thai vai bao cao tai chinh kem theo

4. TOM TAT cAc CHINH sAcH KE ToAN CHU YEU (Ti~p theo)

Tai san cfl djnh vo hinh va kh§u hao

Hi san c6 dinh vo hinh bao g6m quyen SITdung d~t va cac phftn mem may tinh diroc trinh bay theonguyen gia tnr gia trj hao mon lily ke. Quyen SITdung d~t thS hi~n chi phi mua 1.984,5 m2 quyen Slrdung dftt tai phuong Tan L~p, thanh ph6 Thai Nguyen. Quyen SITdung d~t nay khong c6 thoi han, theodo khong trich kh~u hao.

.•.Cac phin mem quan ly bang t6n kho, ti~n hrong, di~u hanh san xu~t va ke toan dircc khau hao theophirong phap duong thang trong thoi gian 5 nam,

Chi phi x1ly dlJllg err ban d(r dang..Cac tai san dang trong qua trinh xay dung phuc vu muc dich san xuat, cho thue, quan tri hoac cho b~tIcYmuc dich nao khac duoc ghi nhan theo gia g6c. Chi phi nay bao gom chi phi dich vu va chi phi laiyay c6 lien quan phu hop voi chinh sach ke toan cua Cong ty. Viec tinh khau hao cua cac tai san nayduoc ap dung giong nhu voi cac tai san khac, bAt diu tir khi tai san a vao trang thai s~n sang SITdung,

Cac khoan dflu ttr tili chinh dai han

Cong ty lien ket la mQt cong ty ma Cong ty c6 anh huang dang kS nhung khong phai la cong ty con haycong ty lien doanh cua Cong ty. AM huang dang kS thS hien a quyen tham gia vao viec dira ra cacquyet dinh v~ chinh sach tai chinh va hoat dQng cua ben nhan diu nr nhung khong c6 anh huang v~m~t kiem soat ho~c d6ng kiern soat nhtrng chinh sach nay.

Trong bao cao tai chinh cua Cong ty, khoan diu nr vao cong ty lien ket diroc phan anh theo phuongphap gia g6c. Theo d6, cac khoan diu nr duoc ghi nh~n ban diu theo gia g6c, sau d6 khong diroc di~uchinh theo nhiing thay d6i cua phin so htru cua Cong ty trong tai san thuin cua ben nhan diu nr. Baocao ket qua hoat dQng kinh doanh cua Cong ty chi phan anh khoan thu nhap diroc phan chia ill 19inhuan thuan liiy ke cua ben nhan diu nr phat sinh sau ngay diu tir.

Du phong giam gia diu nr cac khoan diu tir tai chinh diroc trich I~p theo cac quy dinh v~ ke toan hienhanh. Theo d6, Cong ty duoc phep trich I~p du phong cho cac khoan diu tu khi gia tri ghi s6 cao hongia tri tai san thuan cua ben nhan g6p v6n tai ngay ket thuc nam tai chinh.

Ghi nh~n doanh thu

Doanh thu ban bang diroc ghi nhan khi d6ng thoi thoa man tftt ca nam (5) di~u kien sau:

(a) Cong ty da chuyen giao phan IOn rui ro va 19i ich gAn li~n voi quyen so hfru san pham hoac hangh6a cho nguoi mua;(b) Cong ty khong con nAm giii' quyen quan ly hang hoa nhir nguoi so hiiu bang h6a hoac quyen kiemsoat bang h6a'-;(c) Doanh th~ duoc xac dinh tuong d6i chac chan;(d) Cong ty se thu duoc 19i ich kinh te tir giao dich ban bang; va(e) Xac dinh duoc chi phi lien quan den giao dich ban bang.

Doanh thu cua giao dich v~ cung dp dich vu duoc ghi nhan khi ket qua cua giao djch d6 ducc xac dinhmQt each dang tin c~y. Truong hop giao djch v~ cung dp dich vu lien quan d~n nhieu IcYthi doanh thudtroc ghi nh~n trong IcYtheo k~t qua phan cong viec da hoan thanh tai ngay cua bang can d6i k~ toancua IcYd6. K~t qua cua giao dich cung dp dich V\1 diroc xac dinh khi thoa man cit ca b6n (4) di~u ki~nsau:

(a) Doanh thu ducc xac dinh nrong d6i chac chan;(b) Co kha nang thu ducc 19i ich kinh t~ tir giao djch cung dp dich vu d6;(c) Xac dinh ducc phin cong viec da hoan thanh tai ngay cua hang can d6i k~ toan; va(d) Xac djnh duoc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi dS hofm thanh giao djch cung dp djch V\l

d6.

11

CONG TY co PHAN DAu rtr VA THlJONG MAl TNGS6 160, duong Minh C~u, thanh ph6 Thai Nguyen . Bao cao tai ehinhTinh Thai Nguyen, CHXHCN Vi~t Nam Cho nam tai ehinh k~t tMe ngay 31 thang 12 nam 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TiSp theo) MAu SO B 09-DNCdc thuyet minh nay la rn(jt b(j phdn hop thanh va cdn duac doc a6ng thai vtri bdo cao tai chinh kern theo

4. TOM TAT cAc CHINH SACH ICE ToAN can YEU (Ti~p theo)

Ngoai t~

Cong ty ap dung xli Iy chenh lech 15'gia theo huong d§n cua Chuan muc k~ toan Viet Nam s6 10 (VAS10) "AM huang cua viec thay d6i 15'gia h6i doai" va Thong tu s6 179/2012!IT-BTC ngay 24 thang 10nam 2012 cua B9 Tai ehinh quy dinh v~ ghi nhan, danh gia, xli Iy cac khoan chenh I~eh 15'gia h6i doaitrong doanh nghiep. Theo d6, cac nghiep vu phat sinh bang ngoai t~ diroc chuyen d6i theo 15'gia taingay phat sinh nghiep vu, S6 du cac khoan muc ti€n t~ e6 g6e ngoai t~ tai ngay kBt thuc nien d9 kB toanduoc chuyen d6i theo 15'gia tai ngay n£y. Chenh I~eh 15'gia phat sinh diroc hach toan vao bao cao kBtqua hoat d9ng kinh doanh. Lai chenh I~eh 15'gia do danh gia lai cac s6 dir tai ngay k~t thuc nien d9 kBtoan khong dircc dung d~ ehia eho e6 dong.

Chi phi (Ii.•vay

Chi phi di vay lien quan true ti~p d~n vi~e mua, d~u nr xay dung hoac san xuftt nhUng tai san dn m9tthoi gian nrong d6i dai d€ hoan thanh dira vao sli dung hoac kinh doanh diroc cong vao nguyen gia taisan eho dBn khi tai san 06 diroc dira vao sli dung hoac kinh doanh. Cac khoan thu nhap phat sinh tirviec d~u nr tarn thoi cac khoan vay diroc ghi giam nguyen gia tai san e6 lien quan.

Tftt ca cac chi phi Uiivay khac diroc ghi nhan vao bao cao k~t qua heat a9ng kinh doanh khi phat sinh.

Cac khoan dl! phong

Cac khoan dir phong duoc ghi nh~n khi Cong ty e6 nghia vu no hien tai do kBt qua tir m9t su kien daxay ra, va Cong ty e6 kha nang phai thanh toan nghia vu nay. Cac khoan du phong diroc xac dinh trenco sa uoc tinh cua Ban Giam a6e v€ cac khoan chi phi dn thiet a€ thanh tom nghla vu no nay tai ngayk~t thuc nien d9 k~ toano

ThuS

Thu~ thu nh~p doanh nghiep th€ hien t6ng gia trj cua s6 thue phai tra hi~n tai va s6 thuB hoan lai.

Trong nam 2012, Cong ty duoc huang uu aai thuB thu nhap doanh nghiep a6i voi hoat a9ng san xuatkinh doanh chinh, cu th~ nhir sau:

11u aai khi doanh nghiep thuc hien e6 phan h6a ngay 01 thang 01 nam 2003: thue suftt thuB thunhap doanh nghiep hi 20% trong vong 10 nam k€ tir nam 2003; duoc mi~n thu~ 2 nam k€ tir khi e6thu nhap chju thuB va giarn 50% s5 thue phai n9P trong 5 nam tiBp theo;

Du an a~u nr xirong may ba tcing xi nghiep may Vi~t Due (TNG 1): thue suat thuB thu nhap doanhnghiep la 20% trong vong 10 nam k€ tir nam 2006 eho phftn thu nhap tang them, mi~n 1 narn vagiam 50% trong 4 nam s6 thuB phai n9P eho phcin thu nh~p tang them;

I

Du an aciu nr nha may TNG Song Cong: thue suftt tru aai 15% eho 12 nam k~ tir nam 2007; mi~n 3nam va giam 50% trong 5 nam eho thu nh~p phat sinh tai TNG Song Congo

S6 thu~ hien tai phai tra diroc tinh dira tren thu nhap chju thu~ trong nam. Thu nhap chju thue khac voi19i nhuan thuan duoc trinh bay tren Bao cao k~t qua hoat d9ng kinh doanh vi thu nhap chiu thue khongbao g6m cac khoan thu nhap hay chi phi tinh thue hoac duoc khau tnr trong cac narn khac va ngoai rakhong bao g6m cac chi tieu khong chiu thu~ hoac khong diroc khau tnr,

Thu~ thu nhap hoan lai dircc tinh tren cac khoan chenh I~eh gifra gia tri ghi s6 va co sa tinh thu~ thunhap cua cac khoan muc tai san hoac cong no tren Bao cao tai ehinh va duge ghi nh~n theo phuangphap d\la tren bang can a6i k~ toano Thu~ thu nh~p hoan Il;iiphai tra phai auge ghi nh~n eho tftt ea caekhoan ehenh I~eh tl;imthai con tai san thuB thu nh~p hoan Il;iichi duge ghi nh~n khi eh~e eh~n e6 au 19inhu~ tinb thu~ trong tuang lai a€ khc1utrir cae khoan ehenh I~eh tl;im thOi.

12

CONG TY CO PHAN BAu 'rtr vA THlfoNG MAl TNGS6 160, dirong Minh Cftu, thanh ph6 TMi Nguyen .Tinh TMi Nguyen, CHXI-ICN Vi~t Nam

Bao cao tai chinhCho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2012

THUY.ET MINH BAO cAo TAl CHiNH (Tj~p theo) MAU SO B 09-DNCdc thuyit minh nay la mot b(Jphdn hop thanh va can duoc doc a6ng thai vai bdo CaD tai chinh kem theo

4. TOM TAT cAc CHINH SACH ICE TO AN crru YEU (Ti~p theo)

Thu~ (Tj~p theo)

ThuS thu nhap hoan lai diroc xac dinh thee thue su~t dI,Ttinh se ap dung cho nam tai san dUQ'Cthu h6ihay no phai tra dircc thanh toano ThuS thu nhap hoan lai duoc ghi nhan vao bao cao kSt qua hoat dQngkinh doanh va chi ghi vao v6n chu sa hiiu khi khoan thue d6 c6 lien quan dSn cac khoan muc duoc ghithang vao v6n chu sa htru.

Tai san thue thu nhap hoan lai va no thui thu nhap hoan lai phai tra dtroc bu tnr khi Cong ty co quyenhop phap d~ bu tnr gitta tai san thuS thu nhap hien hanh voi thuS thu nhap hien hanh phai nQP va khicac tai san thuS thu nhap hoan lai va no thue thu nhap hoan lai phai tra lien quan toi thuS thu nhapdoanh nghiep diroc quan Iy boi cung mQt co quan thue va Cong ty co dI,Tdinh thanh toan thuS thu nhaphien hanh tren co sa thuan.

~ , , ,Viec xac dinh thue thu nhap cua Cong ty din cu vao cac quy dinh hien hanh ve thue. Tuy nhien, nhtrngquy dinh nay thay d6i theo tirng thoi ky va viec xac dinh sau cung ve thue thu nhap doanh nghiep tuythuoc vao k~t qua kiem tra cua co quan thue co th§m quyen.

Cac loai thue khac duoc ap dung theo cac luat thu~ hien hanh tai Viet Nam.

5. TlEN3111212012

VND

Tien m~tTien gill ngan hangTien dang chuyen

866.978.0351.993.572.057

10.771.029.618

13.631.579.710

31112/2011VND

277.299.08659.572.107.011

59.849.406.097

to ~Nhu trinh bay tai Thuyet minh S6 14, Cong ty da su dung toan bQ s6 dir tien gui ngan hang tai ngay 31 j0;l: [

thang 12 nam 2012 d~ dam bao cho cac khoan tien vay nglin han tai Ngan hang Thuong mai C6 phan ;IDftu nr va PMt trien Vi~t Nam - chi nhanh Thai Nguyen. *"

6. cAc KHoAN PHA.I THU KHAc3111212012

VND

B6i thirong giai phong m~t bAng - Phu binh (i)B6i thirong giai phong m~t bang - Song cong (ii)Chi phi san nen nha may -Song cong (ii)Phai thu thuS VAT tarn nQPPhai thu thue Xu~t nhap khau tam nQPPhai thu co quan bao hiern (iii)Phai thu khac

1.833.990.4865.120.766.9233.596.085.7412.444.140.9392.996.480.3691.468.567.8081.196.343.735

18.656.376.001

3111212011VND

8.500.937.5005.120.766.9233.596.085.7411.810.728.0884.936.342.8365.262.350.981

235.424.671

29.462.636.740

(i) S6 du tai ngay 31 thang 12 nam 2012 phan anh khoan tien Cong ty img tnroc giup UBND huyenPhu Binh den bu va giai phong m~t bang tai Khu cong nghiep PM Binh trong nam 2012. Hi~n tai viecden bu va giai phong mat bang chira hoan thanh cling nhu chua diroc phe duyet ill UBND huyen PMBinh. Gia tri den bu, giai phong m~t bang phat sinh ill nam 2010 da hoan thanh va duoc k~t chuyenvao chi phi xay dung da dang narn 2012 voi s6 tien la 6.666.947.014 VND.

(ii) Day la khoan tien Cong ty tra hQ UBND tinh Thai Nguyen d~ den bu va giai phong m~t bang taikhu cong nghiep Song Cong ill nam 2009. Theo Quyet dinh s6 186/UBND-KTIH cua UBND tinhTMi Nguyen, Cong ty se dircc sa tai chinh Thai Nguyen hoan tra lai khoan tien nay. Ban Giam d6c tintuong r~ng se thu h6i dircc khoan phai thu nay.

(iii) Cong ty irng tnroc d~ chi tra hQ cho co quan bao hiem tien 6m dau, thai san cho nguoi lac dQng.

13

CONG TY co PliAN BAu TU vA THUaNG MAl TNGse 160, dirong Minh Cau, thanh ph6 TMi Nguyen . Bao cao Uti chinhTiM TMi Nguyen, CHXHCN Vi~t Nam Cho n~m tai chinh k~t thUc ngay 31 tMng 12 n~m 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo) MAu SO B 09-DNCac thuyet minh nay la mot b9 phdn hap thanh va cdn duoc doc o6ng thai vai bdo cao tai chinh kern theo

7. HANG TON KHO

31/12/2012VND

Hang mua dang di tren dirongNguyen li~u, v~t li~uCong cu, dung cuChi phi san xuat, kinh doanh da dangThanh pham

.•.

6.352.1 00.32189.578.025.814

863.794.05658.852.084.61596.328.146.069

251.974.150.875Du phong giam gia hang t6n kho

Gia tr] thu~ c6 thS thlfc hi~n dU"Q'ccua bang t6n kho 251.974.150.875

31112/2011VND

13.532.783.60244.367.728.933

978.401.05618.676.534.008

109.227.709.529186.783.157.128

(50.000.000)

186.733.157.128

Nhtr trinh bay tai Thuyet minh s6 14, Cong ty da: th~ chap gia tri hang h6a tai ngay 31 thang 12 narn2012 la 4 trieu USD d~ dam bao cho cac khoan tien yay ng~n han tai Ngan hang TNHH MTV HSBCViet Nam va mQt phan gia tri hang t6n kho d~ dam bao eho cac khoan ti~n vay ngan han tai Ngan hangTNHH MTV ANZ Vi~t Nam.

8. TAl SAN NGAN H~ KHAc

31112/2012VND

Hi san thieu cho xu Iy (i)Tam irng cho can bQ cong nhan vien 280.439.075

280.439.075

3111212011VND

6.061.249.628919.644.056

6.980.893.684

(i) La khoan phai thu cac cong ty bao hi~m lien quan toi khoan thiet hai cua vu chay xay ra vao ngay 27thang 5 nam 2011 tai nha may TNG Song Cong 2. Trong nam 2012, Cong ty da: thu h6i ducc4.426.423.672 VND ti~n b6i thuong tir cac cong ty bao hiem, ph~n con lai duoc hach toan vao gia v6nhang ban vci s6 ti~n la 1.634.825.956 VND.

14

,.,J

CONG TY CO pHAN BAu Hi VA THUONG MAl TNGS5 160, duong Minh cAu, thanh ph5 Thai Nguyen .Tinh Thai Nguyen, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tai ehinhCho nam tai chinh kth thuc ngay 31 thang 12 nam 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)Cac thuyit minh nay fa rn(Jt b9 phdn h9'P thanh va can duac doc a6ng thai voi bdo cdo tai chfnh kern theo

9. TAl sAN CO BINH HUU HiNHNha cira va May moc

v~t ki~n true thi~t b]VND VND

NGUYENGIA .•.. ,...•

T~i ngay 01/0112012 258.869.104.004 203.784.443.452Mua trong nam 2.155.133.867 5.482.418.524BAu nr mua sarn, XDCB hoan thanh 41.884.841.879 3.410.530.895Phan loai lai (17.615.744.154) 18.495.960.241Thanh ly, nhuong ban - (13.302.053.329)Gop v5n vao cong ty lien kBt - (1.781.372.564)Giani khac (232.480.634)

TlJi ngay 31112/2012 285.060.854.962 216.089.927.219

GIA TRI HAO MON LUY KE

T~i ngay 0110112012 35.674.595.782 106.945.916.605Khau hao trong nam 10.090.697.823 24.852.681.858Thanh Iy - (8.809.597.583)Gop v5n vao cong ty lien kBt - (367.089.509)Giarn khac (14.093.816)TlJi ngay 3111212012 45.751.199.789 122.621.911.371

GIA TRJ CON L~ITlJi ngay 31112/2012 239.309.655.173 93.468.015.848TlJi ngay 31112/2011 223.194.508.222 96.838.526.847

Phuong ti~nv~n tiii

.• VND

17.323.587.814782.363.636

(670.219.204)(1.150.298.000)

16.285.434.246

6.027.314.0951.849.597.720(670.817.834)

7.206.093.981

9.079.340.26511.296.273.719

Thi~t b]van phOng

VND

4.211.961.9642.328.150.475

(209.996.883)

(164.760.000)

,. 6.165.355.556

1.668.469.669487.806.131

2.156.275.800

4.009.079.7562.543.492.295

MAu SO B 09-DN

TBngVND

484.189.097.23410.748.066.50245.295.372.774

(14.452.351.329)(1.781.372.564)

(397.240.634)523.601.571.983

150.316.296.15137.280.783.532(9.480.415.417)

(367.089.509)(14.093.816)

177.735.480.941

345.866.091.042333.872.801.083

Nhtr trinh bay tai Thuyet minh s5 14 va 15, trong nam Cong ty da th~ chap may moc thiBt bi, phuong tien v~n tai, nha cira va v~t kiBn true voi tlmg nguyen gia la205 tY VND d~ dam bao eho cac khoan tiSn yay Ngan hang TMCP BAu tu Phat tri~n Viet Nam - chi nhanh Thai Nguyen; va thB chap toan bl) cong trinh, v~t kiBntrue g~n liSn voi d~t tai Khu B khu cong nghiep Song Cong vci gia tri la 148,162 tY VND, nha xuong, cac cong trinh phu tro tren d~t voi gia tr] la 12 tY VND, maymoc thi~t bi may cong nghiep voi gia tri la 3,9 tY VND, may theu tu dl)ng voi gia trj la 4,5 tY VND d~ dam bao cho cac khoan yay Ngan hang Thuong mai C6 phAnCong thuong Viet Nam - chi nhanh Thai Nguyen.

Nguyen gia cua tai san e5 dinh bao g6m cac thi~t bi da kh~u hao h~t tai ngay 31 thang 12 nam 2012 nhung v~n con su dung v6i gia tri la 34.805.569.616 VND (taingay 31 thang 12 nam 2011: 31.526.353.435 VND).

15

CONG TY CO PHAN DAu 'nr vA THlfONG MAl TNGS6 160, duong Minh C~u, thanh ph6 Thai Nguyen .Tinh Thai Nguyen, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao Uti chinhCho nam tai chinh k@tthuc ngay 31 thang 12 nam 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHlNH (Ti~p theo) MAU SO B 09-DNCdc thuyet minh nay fa m9t b9 phdn h9P thanh va cdn duac tJ9CtJ6ng thai vai bdo CaDtai chinh kem theo

10. TAl SAN THUE TAl CHINH

NGUYENGIAT~i ngay 0110112012Thue tai chinh trong narn

T:;ti ngay 31112/2012

GIA TRJ HAO MON LUY KE

T~i ngaY.,01l01/2012Khau hao trong namT:;ti ngay 3111212012

GIA TIq CON L~IT:;ti ngay 31112/2012

T:;ti ngay 31112/2011

11. TAl SAN CO DJNH VO H1NH

NGUYENGIAT~i ngay 0110112012Mua trong namT:;ti ngay 31112/2012

GIA TRI HAO MON LUY KET~ingay 01101/2012KhAu hao trong namT:;ti ngay 31112/2012

GIA TRI CON L~IT:;ti ngay 3111212012

T:;ti ngay 31112/2011

.•.

Quy~n sfr dung d§tVND

14.742.650.000

14.742.650.000

14.742.650.000

14.742.650.000

..12. CHI PHixAY DlfNG co BAN DO DANG

T~i ngay 01 thang 01TangK~t chuyen sang tai sari c6 dinhGiam khac

T~i ngay 31 thang 12

16

May mocthi~t b]

VND

18.148.794.69317.588.441.985

35.737.236.678

504.133.1874.178.742.0994.682.875.286

31.054.361.392

17.644.661.506

Ph§n m~mVND

5.344.508.8122.851.881.880

8.196.390.692

1.121.400.6611.234.206.7982.355.607.459

5.840.783.233

4.223.108.151

2012VND

53.782.128.23683.302.184.866

(45.295.372.774)(1.273.978.502)

90.514.961.826

T6ngVND

18.148.794.69317.588.441.985

35.737.236.678

504.133.1874.178.742.0994.682.875.286

31.054.361.392

17.644.661.506

T6ngVND

20.087.158.8122.851.881.880

22.939.040.692

1.121.400.6611.234.206.7982.355.607.459

20.583.433.233

18.965.758.151

2011VND

28.975.702.465193.776.081.007

(164.675.005.236)(4.294.650.000)

53.782.128.236

CONG TY co PHAN DAv 'rtr vA TRUONG MAl TNGS6 160, dirong Minh C~u, thanh ph6 Thai Nguyen . Bao cao tili chinhTinh TMi Nguyen, CHXHCN Vi~t Nam Cho nam tai chinh k€t thUc ngay 31 tMng 12 nam 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo) MAV SO B 09-DNCdc thuyit minh nay fa mot b9 phdn hap thanh va cdn duac doc tl6ng thai vai bdo cao tai chinh kem theo

2.910.735.6292.065.840.6104.608.3 52.152 __ 4_.7~8_8._85~0~.2__3~7

90.514.961.826 53.782.128.236

12. CHI PHi xAY DlfNG CO BAN DO DANG (Ti~p theo)

Trong d6 bao g6m nhimg cong trinh Ian nhu sau:31112/2012

VND

Nha xuong may s6 1Nha xuong may s6 2DIJ an Phu BinhNha phu trc s6 2Mua dftt Khu t~p th~Mua dftt me rQng Chi nhanh Vi~t ThaiSan n~n C~i nhanh Song CongNha an ea Song CongNha di~u hanh 6 t~ng Phu BlnhM6 rQng xirong san xuat bong t§mH~ thong xu Iy mrcc thai chi nhanh Phu BinhSan duong, thoat mroc giai doan 2 Chi nhanh Phu BlnhKhae

2.190.565.08250.202.970. I292.201.152.9396.395.510.3006. 118.296.1436.374.741.2977.446.797.545

13. DAv TV' VAo cAc CONG TY LIEN KET

31112/2012VND

Cong ty C6 ph~n xs, lApDi~n BAe ThaiCong ty C6 ph~n Thai trang TNG (i)

771.150.0003.500.000.0004.271.150.000

31112/2011VND

132.528.1 12960.424.414

1.094.174.452169.651.597

6.118.296. I436.330.000.0007.446.797.5457.910.494.093

14.916.380.2293.914.531.414

3111212011VND

771.150.000

771.150.000

(i) Theo Nghi quyet HQi d6ng quan tri s6 360IND/HDQT ngay 05 thang 6 nam 2012, Cong ty g6p v6nthanh I~p Cong ty C6 ph~n Thei trang TNG bang tai san c6 dinh va bu trir cong no voi s6 ti~n la 3,5 tYnrong dtrong 35% v6n di~u I~.

Thong tin chi ti€t v~ cong ty lien k€t tai ngay 3 1 thang 12 nam 2012 nhtr sau:

Noi thanh Ty I~ quyenI~p va hoat TYI~ph~ bieu quyet Hoat dQng

Ten cong ty lien k€t dQng s6 hitu nAm gift chfnh% %

Cong ty C6 phc1n Xay TMi 49 49lAp Di~n BAc Thai Nguyen Xay lApdi~nCong ty C6 ph~n Thm Thai

35 35Ban hang tho;

trang TNG Nguyen trang<.

Tinh d€n thai diSm hien tai, Cong ty C6 phan Xay I~p Di~n BAc TMi chira cung C§p duoc s6 li~u baocao tai chinh tai ngay 31 thang 12 nam 2012. Tuy nhien, Ban Giarn d6e Cong ty danh gia r~g ph~ 16Cong ty phai ganh chiu theo tY I~ v6n g6p sl! bang dung gia tri Cong ty dil g6p v6n. Do d6, Ban Giamd6c Cong ty quyet dinh trlch I~p du phong giam gia d~u nr vao Cong ty C6 ph~n Xay lAp Di~n BAcThai tai ngay 31 thang 12 nam 2012 voi s6 ti~n lit 771.150.000 VND.

17

CONG TY CO PHAN BAu nfvA THUONG MAl TNGS6 160, dirong Minh C~u, thanh ph6 Thai Nguyen . Bao cao tal chinhTinh Thai Nguyen, CHXHCN Vi~t Nam Cho nam tai chinh kSt thUc ngay 31 thang 12 nam 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti~p theo) MAU SO B 09-DNCdc thuye: minh nay la mot h(j phdn hap thanh va cdn duoc doc iJ6ng thai vai bdo CaD tai chinh kern theo

14. VAY VA NONGAN H~

Yay ngAD hanNgan hang Tlnrong mai C6 ph~n Cong thtrong Vi~t Nam -Chi nhanh Thai Nguyen (i)Ngan hang Thuong mai C6 phan I)~u nr va PMt trien Vi~tNam - Chi nhanh Thai Nguyen (ii) .•.Cong ty Hi chinh C6 ph~n Det may Vi~t NamNgiin hang TNHH MTV HSBC Vi~t Nam (iii)Ngiin hang TNHH MTV ANZ Vi~t Nam (iv)Khoan va~ ngan han khac (v)NQ'dai han d~n han traNgiin hang Thirong rnai C6 ph~ I)~u nr va PMt trien Vi~tNam - Chi nhanh Thai NguyenThue tai chinh dSn han traNgiin hang Thirong mai C6 ph~n Cong thirong Vi~t Nam -Chi nhanh Thai NguyenCong ty Hi chinh C6 ph~ Det may Viet Nam

31112/2012VND

427.878.301.329246.332.561.093

147.451.842.626

23.540.010.2759.128.630.8591.425.256.476

53.998.916.83538.624.279.944

9.514.636.8914.000.000.000

1.860.000.000

481.877.218.164

31/12/2011VND

326.919.720.251162.458.035.146

123.354.927.630

8.460.404.64217.723.577.22714,388.739.706

534.035.90070.143.050.16170.143.050.161

397.062.770.412

I. Khoan yay tit Ngan hang Thirong mai C6 phan Cong thuong Vi~t Nam - Chi nhanh Thai Nguyen theoHop d6ng tin dung s6 300065363/HM2012 ngay 07 thang 6 nam 2012 v6i han rmrc tin dung la 250 tYVND (bao g6m ca yay VND va USD) v6i muc dich phuc vu cho nhu c~u b6 sung v6n hru dQng cuaCong ty. ThO; han duy tri han mire tit ngay 07 thang 6 nam 2012 dSn ngay 31 thang 05 nam 2013.Khoan yay bang VND chiu liii suat bang liii suAt tiSt kiern c6 kY han 12 thang tra liii sau cong bien dQt6i thi~u 3,5%/nam cong chi phi huy dQng tang them nhimg khong thAp hon san liii sufrt cua Ngiin hangTMCP Cong thuong Vi~t Nam quy dinh. Khoan yay bang USD chiu liii theo tY I~ Uii suAt bang liii suAttiSt kiem 12 thang tra liii sau cong bien dQ t6i thieu 4,5%/nam cQng chi phi huy dQng tang them. Khoanyay nay duoc dam bao mQt ph~n bang tai san, ap dung bien phap dam bao b6 sung. Hi san thS chap lamay m6c thiSt bj may cong nghiep, van phong cua Cong ty vei gia tri thS chap la 3,9 tY d6ng, cac congtrinh tren dAt va quyen sir dung dAt van phong cua Cong ty voi gia tri la 12 tY VND, 4 may theu tv'dQng voi gia tr] la 4,5 tY VND (xem Thuyet minh s6 9).

11. Khoan yay tit Ngiin hang Thuong mai C6 ph~n I)~u nr va PMt tri~n Viet Nam - Chi nhanh ThaiNguyen theo Hop d6ng tin dung s6 o 1/20 12/HI) ngay 29 thang 6 nam 2012 voi han mire tin dung t6i dacho dtr no yay ngl1n han la 300 tY VND (bao g6m ca yay VND va USD) nham b6 sung v6n hru dQngcho hoat dQng san xuat kinh doanh cua Cong ty. Lai suAt duoc xac dinh trong tung hop d6ng tin dungcu th~ theo che di) liii suAt cua Ngiin hang trong nrng tho; ky. Khoan yay dircc dam bao bang tai sanhinh thanh tCtv6n yay. Gia tri tai san dam bao, phuong thtrc xir Iy tai san dam bao thirc hien theo quydinh tai Hop d6ng dam bao ti~n yay; toan bQ s6 du tai khoan ti~n giri san xufrt kinh doanh bang VNDva ngoai t~ cua Cong ty tai Ngiin hang va tai cac t6 chirc tin dung khac; cac khoan thu theo cac Hopd6ng kinh tS duoc ky kSt gifra Cong ty va d6i tac J<j1acma Cong ty la nguoi thu hirong.

iii. Khoan yay tit Ngiin hang TNHH MTV HSBC Viet Nam theo Thir gia han d~ nghi cung cAp ti~n Ichchung tai khoan s6 002-107027 ngay 26 thang 4 nam 2012 v6i han mire tin dung la 4 trieu USD ho~cnrong dirong bang VND nham dap img nhu du v~ v6n hru dQng cua Cong ty. V6i khoan vay danh chonh~p khau va ti~n ich chist khAu h6a don, Hii suat duoc tinh bAng liii suAt cho yay CO' ban USD cua tho;han nrong trng cQng voi 2,5%/nam (d6i voi khoan yay bang USD) hoac Hii suAt cho yay CO' ban VNDcua tho; han nrong irng cong v6i 2,5%/nam (d6i voi khoan yay bang VND). V6i khoan yay phuc vumo tin dung chirng tit, phi me tin dung chirng tit la 0,1 %/thang (t6i thieu laI trieu VND, t6i da la 40trieu VND). Khoan yay ducc dam bao bang hop d6ng thS chAp cac khoan phai thu cua Cong ty voi trjgia it nhAt 4 tri~u USD, hgp d6ng thS chAp hang h6a trong kho v6i trj gia 4 tri~u USD (xem ThuyStminh s6 7).

18

CONG TY co PHAN DAu Tlf v A THUONG MAl TNGS6 160, duong Minh Cftu, thanh ph6 Thai Nguyen .Tinh TMi Nguyen, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tai chinhCho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti~p theo) MAU so B 09-DNCdc thuyet minh nay li: mot b(3phdn h(TJJthanh va cdn duac doc a6ng thai vai baa cdo lai chinh kem theo

14. VA Y VA NQ NGAN ~ (Ti~p theo)

iv. Khoan yay tir Ngan hang TNHH MTV ANZ (Vi~t Nam) (goi t~t la ANZ) theo Thir d~ nghi cung cftptien Ich ngay 12 thang 4 nam 2012 voi han mire tin dung la 2 trieu USD nham dap ling nhu cftu v~ v6nhru dQng cua Cong ty. Vci khoan yay cho ti~n Ich thuong mai, Hii such bAng ttmg cua 2,25%/nam cQngchi phi v6n yay cua ANZ. Tien ich va cac khoan ti~n con no ANZ diroc dam bao bang quyen iru tienthir nhAt voi toan bQ hang tan kho va cac khoan phai thu cua Cong ty voi gia tri s6 sach con lai t6i thi~unrong dirong voi du no cua tien Ich ANZ cho Cong ty yay.

v. Khoan yay ngan han khac tir can bQ cOng nhan vien cua Cong ty nham phuc VI) cho nhu cftu b6 sungv6n hru dQng cua Cong ty vci cac rmrc UIi suAt nhir sau: 3%/nam cho khoan yay khong Icy han, 10%cho khoan yay Icy han 3 thang,

15. VAYVANQDAIH~N3111212012

VND3111212011

VND

Ngan hang TMCP flftu tir va PMt trien Viet Nam - Chinhanh Thai Nguyen (i)Cong ty Tai chinh C6 phftn Det may Vi~t Nam (ii)Ngan hang Thuong mai C6 phan Cong thirong Vi~t Nam -Chi nhanh TMi Nguyen (iii)Yay dai han khac (iv)No thue tai chinh dai han (v)

111.668.108.100 91.872.100.527

7.885.000.00036.000.000.000

9.745.000.000

6.044.686.3648.279.743.882

6.057.384.3648.505.832.193

169.877.538.346 116.180.317.084

(i) Khoan yay tir Ngan hang Thuong mai C6 phan Dftu ill va PMt trien Vi~t Nam - Chi nhanh ThaiNguyen theo Hop dang tin dung s6 01l2011IHfl ngay 23 thang 2 nam 2011 voi han rmrc tin dung la192,65815' VND voi tho; han 6 nam d~ phuc VI) nhu cftu xay dung nha may TNG PM Binh cua Congty. Khoan yay nay chiu lai suftt bang lai suAt tiet kiem binh quan 12 thang tra sau cua Ngan hangTMCP flftu ill va Phat tri~n Vi~t Nam - chi nhanh TMi Nguyen cong phi t6i thieu 4%/nam cho nhtrngkhoan yay bang dang Vi~t Nam (di~u chinh 2 Iftn mQt narn vao ngay 25/6 va 25112) va lai suAt tietkiem 12 thang tra sau cong t6i thieu 3,5%/nam cho nhtrng khoan yay bang USD. Cong ty da the chapmay m6c thiet bi, phuong tien v~ tai, nha cira v~t kien true voi t6ng gia tri la 204.966.315.443 VND(xem Thuyet minh s6 9) - day la tai san dang dam bao cho khoan yay ng~n han theo Hop dang tin dungs6 01120 12/Hfl ngay 29 thang 6 nam 2012 nhir da trinh bay tai thuyet minh s6 14 (ii) va the chap c6phieu niem yet, chua niem yet cua lanh dao Cong ty vci t6ng gia tri la 31.294.060.000 VND d~ dambao cho cac khoan ti~n yay.

(ii) Khoan yay tir Cong ty Tai chlnh C6 phan Det may Vi~t Nam theo Hop dang tin dung s6011201 1/DHlHflKT ngay 11 thang 01 nam 20ll voi han rmrc tin dung la 1715' VND voi thai han 7nam d~ phuc VI) nhu cftu xay dung khu nha nghi gitta ca cua Nha may TNG Song Cong cua Cong ty.Khoan yay nay chiu lai suAt 18%/nam, di~u chinh dinh Icy vao ngay dftu tien cua quy. Tai san dam baola tai san dug<: hinh thanh tir nguon v6n yay va cac tai san va cac quyen cung 1Q'iich phat sinh tir quyensu dung dAt dugc ghi nhan trong GiAy chimg nh~n quyen su dung d~t s6 A0150528 do UBND TinhTMi Nguyen cftp ngay 28 thang 12 nam 2008.

(iii) Khoan yay tir ngan hang Thirong mai C6 ph~n Cong thirong Vi~t Nam - Chi nhanh TMi Nguyentheo hop dang tin dung s6 30006563120 12/HflTD ngay 6 thang 10 nam 2012 voi s6 ti~n cho yay la 4015'dang trong tho; han 60 thang. Muc dfch d~ dftu ill du an xay dung cai tao va nang cftp cac cong trinhxay dung co ban cua Cong ty. Khoan yay chju Jai suat 15%/nam va se tIJ dQng di~u chinh hang thangkhi c6 SIJ bien dQng cua thi tnrong hoac nhirng quy dinh cua Ngan hang Nha mroc, lai su~t di~u chinhbang lai suftt ti~n gtri tiet kiem VND Icy han 12 thang tra sau cong (+) bien dQ t6i thi~u 4%/nam cong(+) chi phi huy dQng v6n tang them nhirng khong th~p hon Hii suftt san valho~e theo quy dinh cua Nganhang TMCP Co~g thuan~ Vi~t Nam ~heo tUng tho; Icy. Tai san dam bao la toan bQ tai san c6 dinh lacong trinh v~t kien truc gan lien vo; dat t~i Khu B khu cong nghi~p Song Cong tri gia 148.162.000.000dang (xem Thuyet minh s6 9) - day la tai san dang dam bao cho khoan yay ngiin h~n theo Hqp dang tind\lDg s6 3000653631HM2012 ngay 07 tMng 6 nam 2012 nhu da trinh bay'~i Thuyet minh s6 14 (i).Ngoai ra, Cong ty phai b6 sung them cac tai san kMc d~ dam bao cho toan bl} du ng ngiin h~n t~i Nganhang TMCP Cong thuang Vi~t Nam - Chi nhanhThai Nguyen.

19

CONG TY co PHAN DAu TU vA TWONG MAl TNGse 160, duong Minh cs«, thanh ph6 Thai Nguyen . Bao cao Uti chinhTinh Thai Nguyen, CHXHCN Vi~t Nam Cho nam ffii ehinh k€t thue ngay 31 thang 12 nam 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo) MAU SOB 09-DNCdc thuyet minh nay la mot b9 phdn hop thanh va cdn duac tJ9CtJ6ng thoi voi bdo CaD lai chinh kern theo

15. VAY vA NO DAI ~N (Ti~p theo)

(iv) Khoan yay dai han khac tir can bi) cong nhan vien cua Cong ty nham phuc VI,I eho nhu c~u be, sungv6n hru di)ng cua Cong ty voi mire liii su~t O%/nam.

(v) No thue tai chinh phan anh Hop d6ng thue tai chinh s6 05.08.11IHDCTTCLB-TNG ngay 26 thang8 nam 2011 va s6 05/08.1I1HDCTC-TNG ngay 13 thang 2 nam 2012 voi Cong ty cho thue tai chinhNgan hang A Chau va hop d6ng thue tai chinh s6 1111337H2 ngay 15 thang 11 nam 2011 voi Cong tyTNHH cho thue tai chinh Quoc t€ Chailease, Cac khoan yay nay c6 thai han 3 nam k~ tir ngay Icy hopd6ng, ll:Iisuat diroc xac dinh thee nrng tho; IcY.

Cac khoan yay diroc hoan tra theo lich bieu nhu sau:

31112/2012VND

3111212011VND

Trong yang mi)t namTrong nam thir haiTir nam thir ba d€n nam thir namSau narn nam

53.998.916.83551.954.573.669

117.477.964.677445.000.000

70.143.050.16145.605.616.96262.212.315.748

8.362.384.374223.876.455.181

53.998.916.835

186.323.367.245

70.143.050.161Trir: se phai tra trong yang 12 thang(diroc trinh bay a ph~n ng ng~n han)sa phiii trii sau 12 thang 169.877.538.346 116.180.317.084

20

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti~p theo) .Cdc thuyit minh nay fa mr}t br}phdn hap thanh va can duac doc ti6ng thai vat baa cdo tai chlnh kem theo

MAu SO B 09-DN

CONG TY CO pHAN DAu TU vA THUONG MAl TNGS6 i60, duong Minh du, thanh ph6 Thai Nguyen .Tinh Thai Nguyen, CH.XHCN Vi~t Nam

Bao cao tili chinhCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012

16. VON CHU SO HUU

Tb~ng du van ca Van khac cua Quy d~u tIT Quy dl! phong Quy khac tbuQc LQi nhu,n sau thuSVan diSu I~ pb~n chii so' hii'u phat tri~n tai chfnb van chii so' hii'u chira phin phai Tang cQng

VND VND VND VND VND "VND VND VND'-.~

sa dir t~i ngay 0110112011 86.875.500.000 16.878.086.362 54.994.591 14.459.648.854 4.080.556.311 1.898.556.311 24.207.963.620 148.455.306.049

Tang v6n trong nam 47.737.750.000 13.030.775.000 60.768.525.000Lei nhu~n trong nam 24.544.299.604 24.544.299.604Chia c6 nrc (16.764.345.000) (16.764.345.000)Trfch quy 2.602.025.896 1.210.398.181 1.210.398.181 (7.443.618.620) (2.420.796.362)sa dtr t~i ngay 0110112012 134.613.250.000 29.908.861.362 54.994.591 17.061.674.750 5.290.954.492 3.108.954.492 24.544.299.604 214.582.989.291

Lgi nhuan trong nam 21.881.659.079 21.881.659.079Chia c6 tuc (i) (U1.538.120.000) (21.538.120.000)Trich quy nam 2011 (i) 551.749.644 1.227.214.980 (3.006.179.604) (1.227.214.980)T(IJTItrich quy nam 2012 (ii) (650.000.000) (650.000.000)

sa du t~i ngay 3111212012 <' 134.613.250.000 29.908.861.362 54.994.591 17.061.674.750 5.842.704.136 4.336.169.472 21.231.659.079 213.049.313.390

(i) Theo Ngh] quyet Dai hQi d6ng e6 dong thuong nien narn 2012 s6 22912012INQ-DHDCD ngay 22 thang 4 nam 2012, Cong ty thirc hien ehia e6 rue tir 19i nhuansau thu~ cua nam 2011 VOltY I~ 16% v6n di~u I~ nrong duong 21.538.120.000 VND, d6ng tho; phan ehia cac quy du phong tai chinh, quy khac thuoc v6n chu sahfru, quy khen thuong, phuc loi voi s6 ti~n I~n hrot la 551.749.644 VND, 1.227.214.980 VND va 1.227.214.980 VND.

(ii) Cong ty tam trich quy khen thuong, phuc loi tir 19i nhuan nam 2012 VOls6 ti~n la 650.000.000 VND theo Nghj quyet s6 2035INQ-HDQT ngay 31 thang 12 nam2012 cua HQi d6ng Quan trio S6 chinh thirc se duoc phe duyet trong ky hQP Dai hQi d6ng e6 dong nam 2013 .

.~. 21

CONG TY co PHAN DAu TIT v A THUONG MAl TNGS6 160, dirong Minh cAu, thanh ph6 Thai Nguyen .Tinh Thai Nguyen, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tal ehinhCho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 narn 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo) MAU SO B 09-DNCac thuyet minh nay IiI mot b(j phdn h(J]Jthanh viI cdn duac doc d6ng thai vai bdo cdo tai chlnh kern theo

16. VON cHiJ SO Hfru (Ti~p theo)

31112/2012 31112/2011

S6 IUQ11gc6 phieu dli ban ra cong chung l3.46l.325 l3.46l.325+ C6phieu ph6 thong 13.461.325 13.461.325

S6 IUQ11gc6 phieu dang hru hanh l3.46l.325 l3.46l.325+ C6 phieu ph6 thong 13.461.325 13.461.325

.•Menh gia c6 phieu ph6 thong la 10.000 VND/c6 phieu.

17. DOANH THU BAN HANG vA CUNG cAP DICH Vl).,2012 2011VND VND

Doanh thu ban hang 1.086.814.900.153 926.346.298.108Doanh thu gia cong 122.404.745.863 220.258.614.806

1.209.219.646.016 1.146.604.912.914Cac khoan giam trir doanh thuGiam gia hang ban 47.933.930

1.209.219.646.016 1.146.556.978.984

18. GIA VON HANG BAN vA DICH Vl) CUNG cAP

·12012 2011 . >

VND VNDGia Y6n ban hang 874.732.373.525 775.401.203.798

\Gia Y6n gia cong 98.518.518.530 184.368.195.152973.250.892.055 959.769.398.950 ,

~

19. DOANHTHUHO~TD<)NGTAICHiNH

Lai ti~n gtri, ti~n cho yayLlii chenh I~ch tY gia

2012 2011VND VND

1.051.785.993 885.452.0734.221.747.734 14.627.167.347-------5.273.533.727 __ .....:1:..:;5.:.=.5:.=.,12=..:;..:;,;61:..;:9..:..;.4:..:;2.:;,;0

~20. CHI i-m TAI CHiNH

2012 2011

Llii ti~n yayLei chenh I~ch tY gia

VND77.047.443.329

3.608.670.062

VND51.429.178.71024.870.892.69676.300.071.40680.656.113.391

22

CONG TY co pHAN DAU TU v A THUONG MAl TNGse 160, duong Minh cAu, thanh ph6 Thai Nguyen . Bao cao tai chlnhTinh Thai Nguyen, CHXHCN Vi~t Nam Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3I thang 12 flam 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TiSp theo) MAU SO B 09-DNCac thuyet rninh nay fa mot b{j phdn h(TJJthanh va can duac iJ9C iJ6ng thai vai bdo cdo tai chlnh kern theo

21. t.or NHU~ KHAc

2012 2011VND VND

Thu tir thanh ly tai san c6 dinh 3.884.560.707 18.834.892.768Hoan nhap quy du phong tro cftp mAtviec lam 73 I.223.024Thu nhap khac 860.785.383 302.571.898

5.476.569.114 19.137.464.666"

Gia tri con lai cua tai san c6 dinh da thanh ly 4.971.935.912 18.435.768.147Chi phi khac 431.771.516 191.402.164

5.403.707.428 18.627.170.311••

LQ'i nhu~n khac 72.861.686 510.294.355

22. CHI PHi sAN XUA.T KINH DOANH THEO YEU TO

2012 2011VND VND

Chi phi nguyen lieu, v~t li~u 682.997.700.157 831.595.061.927Chi phi nhan cong 338.576.986.651 262.664.637.408Chi phi khAu hao tai san C6 djnh 42.693.732.429 37.147.556.042Chi phi dich VI) mua ngoai 17.788.761.821 16.380.266.276Chi phi khac 43.264.372.859 31.611.292.569

1.125.321.553.917 1.179.398.814.222

LQi nhu~n ki toan tnro-c thuSf)i~u chinh cho thu nh~p chju thuSTrir: Thu nhap khong chiu thu~Cong: Cac khoan chi phi khong duoc khAutnrThu oh~p chju thu~Trong iJo: Thu nhdp chiu thui tir hoat iJ{jng chinh

Thu nhdp chiu thui tir h0(,11iJ{jng khac

2012 2011___________ V~N~D~ V~N~D~

23.463.756.107 26.859.941.865959.238.074 26.000.000

;0HN

:lEI!E

23. CHI PHi THUE THU Nl4P DOANH NGHI~P HI~N HANH

959.238.07424.422.994.18124.422.994.181

26.000.00026.885.941.86526.885.941.865

Thu~ suAt 7,5%;10%,20%va25%

3.493.471.273

863.332.8631.048.04 1.382

7,5%;10%,20%va 25%

3.601.417.516

201.242.2971.084.532.958

Thu~ thu nh$P doanh n~hi~p

Trir: Chi phi cho lao dQng niiGiam 30% thu~ thu nh~p doanh nghiep (i)ThuS thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh 1.582.097.028 2.315.642.261

(i) Theo Thong nr s6 140/2012fIT-BTC ngay 21 thang 8 nam 2012 cua BQ TAi chinh v€ lurong dilnNghi dinh s6 6012012/ND-CP ngay 30 thang 7 nam 2012 cua Chlnh phu v€ ban hanh m(>t s6chinh sach thu~ nham thao go kh6 khan cho doanh nghiep va ca nhan, Cong ty duO'c giarn 30% s6thus thu nhap doanh nghiep phai n(>p nam 2012 do Slr dung nhieu lao dQng trong linh WC d~tmay.

,t'IAItT

23

CONG TV CO pHAN BAU 'rtr vA THUONG MAl TNGS6 160, dirong Minh Cftu, thanh ph6 Thai Nguyen .Tinh TMi Nguyen, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tai chinhCho nam tai ehinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (Ti~p theo) MAU SO B 09-DNCac thuyet minh nay li1 m{jt b{jphdn hap thanh va can duac d9C d6ng thai vai bdo cao tai chinh kem theo

24. LAI CO BAN TREN CO PHIEU2012VND

2011VND

LQi nhuan thuftn sau thu~ thu nh~p doanh nghi~pCac khoan didu chlnh tiing hoijc giam lai nhudnthudn dd xac dinh loi nhudn hoiic IJ phdn b6 cho c6dong sa hiiu c6 phieu ph6 thongTrir: Cac khoan di€u chinh giam .•.Cong: Cac khoan di€u ehinh tangLQ'i nhu~n pMn b6 cho c6 dong so' hnu c6 phi~uph6thOng

C6 phieu ph6 thong dang luu hanh binh quan trongnamLai err ban tren c6 phi~u

21.881.659.079 24.544.299.604

21.881.659.079 24.544.299.604

13.461.325 12.506.570

1.626 1.963

25. CONG cu TAl CHlNH

Quan Iy nii ro van

Cong ty quan Iy nguon v6n nham dam bao r~ng Cong ty e6 th~ vira heat dQng lien rue vira t6i da h6a 19iich cua cac e6 dong thong qua t6i iru h6a s6 du nguon v6n va cong no,

Cftu true v6n cua Cong ty g6m e6 cac khoan no thuftn (bao g6m cac khoan vay nhtr da trinh bay taiThuyet minh s6 14 va 15 tnr di ti€n) va phftn v6n thuoc so htru cua cac e6 dong cua Cong ty (bao g6mv6n g6p, cac quy du trii va lei nhuan sau thu~ chira phan phoi). .,

:1N,

H¢ s6 dim bay tai chinh

H~ s6 don bAy tai ehinh cua Cong ty tai ngay k~t thuc nien dQ k~ toan nhir sau:

31112/2012 3111212011"I

::::

Cac khoan vayTrir: Ti€nNo thuanV6n chi! so hiiuTy I~ nQ' thuftn tren VaD chu so' hihl

VND

651.754.756.51013.631.579.710

638.123.176.800213.049.313.390

VND

513.243.087.49659.849.406.097

453.393.681.399214.582.989.291

3,00 2,11

!!.

Cac chinh sac'h k~ toan chu y~u

Chi ti~t cac ehinh sach k~ toan chu y~u va cac phuong phap ma Cong ty ap dung (bao g6m cac tieu chid~ ghi nhan, CCJ so xac djnh gia tri va co so ghi nh~h cac khoan thu nhap va chi phi) d6i voi nrng loai taisan tai ehinh, cong no tai ehinh va cong cu v6n duoc trinh bay tai Thuyet minh s6 4.

24

CONG TY co PHAN DAu TIT v A TRUONG MAl TNGS6 160, duong Minh cAu, thanh ph6 Thai Nguyen .Tinh Thai Nguyen, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tal chinhCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo) MAU SOB 09-DNCac thuyit minh nay la mot b9 phdn hop thanh va can iJu(JCdoc iJ6ng thai WYibao cao tai chlnh kem theo

25. <;ONG cu TAl CHiNH (Ti~p theo)

Cac loai cong Cl}tiii chinhGia tr] ghi sa

3111212011VND

3111212012VND

Tai san tai chinhTi~nPMi thu khach hang va phai thu khac "Ddu ill dai hanHi san tai chinh khac

Tang ci)ng••

13.631.579.710162.757.025.443

1.300.000.0001.810.079.208

179.498.684.361

Cong nC}'tiii chinhCac khoan vayPhai tra ngiroi ban va phai tra khacChi phi phai traCac khoan no thue tai chinh

Tang ci)ng

643.475.012.62869.030.424.687

1.409.822.5898.279.743.882

722.195.003.786

59.849.406.097108.295.399.757

1.300.000.000995.903.208

170.440.709.062

504.737.255.30366.521.608.279

1.882.234.3868.505.832.193

581.646.930.161

Cong ty chira danh gia gia tri hop Iy cua tai san tai chinh va cong no tai chinh tai ngay k~t thuc nien dQk~ toan do Thong nr s6 210/2009fIT-BTC do BQ Hi chinh da ban hanh ngay 06 thang 11 nam 2009("Thong ill 210") cling nhir cac quy dinh hien hanh chira c6 huang dftn cu th~ v~ viec xac dinh gia trihop 1y cua cac tai san tai chinh va cong ng tai chinh. Thong nr 210 yeu du ap dung Chuan mire bao caotai chinh Quoc t~ v~ viec trinh bay bao cao tai chinh va thuyet minh thong tin d6i voi cong cu tai chinhnhimg khong dua ra huang dftn nrong dirong cho viec danh gia va ghi nh~n cong cu tai chinh bao g6mca ap dung gia tri hop 1y, nham phu hop voi Chuan rmrc bao cao tai chinh Quoc t~.

Ml}c tieu quan Iy roi ro tili chinh

Cong ty da xay dung h~ thong quan 1y rui ro nham phat hi~n va danh gia cac rui ro ma Cong ty phaichju, thiet I~p cac chinh sach va quy trinh kiern soat rui ro 6 rmrc ch~p nhan duoc, H~ thong quan 1y ruiro diroc xem xet lai djnh kY nham phan anh nhilng thay d6i cua di~u kien thi tnrong va hoat di)ng cuaCong ty.

Rui ro tai chinh bao g6m rui ro thi tnrong (bao g6m rui ro tY gia, rui ro lai suM va rui ro v~ gia), rui rotin dung va nii ro thanh khoan.

Rui TO th] truang

Hoat dQng kiflh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu nii ro khi c6 SIJ thay d6i v~ tY gia h6i doai, Hli sufrtva gia. Cong ty khong thuc hien cac bien phap phong ngira rui ro nay do thieu thi tnrong mua cac congcu tai chinh nay.

Qulin Iy rui ro tY gia

Cong ty thuc hien mQt s6 cac giao dich c6 g6c ngoai t~, theo d6, Cong ty se chiu rui ro khi c6 bi~n dQngv~ tY gia.

Gia tri ghi s6 cua cac tai san b~ng ti~n va cong no b~ng ti~n c6 g6c ngoai t~ tai thai di€m cu6i nam nhusau:

Cong ncr Tili san3111212012 311121201131/12/2012 31112/2011

VND224.131.077.546

VND2.193.317.808

VND155.415.452.256D6 la My (USD)

25

VND112.801.263.476

CONG TV co pHA.N DAU TIT V A THUONG MAl TNGS6 160, duong Minh C~u, thanh ph6 Thai Nguyen .Tinh Thai Nguyen, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tai chinhCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti~p theo) MAU so B 09-DNCdc thuyet minh nay la m9t b9 phdn h9]J thanh va can duoc doc il6ng thai vai bdo cao tai ehinh kem theo

25. CONG C1) TAl CHiNH (Ti~p theo)

Phdn tich il9 nhay il6i voi ngoai t¢

Cong ty chu y~u chiu anh huang cua thay d6i tY gia cua D6ng Do la My.

Bang sau day th~ hien phan tich dQ nhay d6i vci ngoai t~ cua Cong ty trong tnrong hop tY gia d6ng Vi~tNam tang/giam 10% so voi cac d6ng t~n tren. Ty I~thay d6i 10% duoc Ban Giam d6c sir dung khiphan tich rui ro tY gia va th~ hien danh gia cua Ban Giam d6c v~ mire thay d6i co th~ co cua tY gia.Phan tich dQ nhay voi ngoai t~ chi ap dung cho cac s6 du cua cac khoan muc ti~n t~ bing ngoai t~ taithoi di~m cu6i nam va di~u chinh viec danh gia lai cac khoan muc nay khi co 10% thay d6i cua tY gia,N~u tY gia cac d6ng ngoai t~ duoi day so voi D6ng Vi~t Nam tang/giam 10% thi lei nhuan truce thuetrong nam oua Cong ty se giam/tang cac khoan nhu sau:

3111212012 31112/2011VND

(6.871.562.529)VND

11.060.794.567Do la My (USD)

Quem If rui ro llii suat

Cong ty chiu nii ro Hii su~t phat sinh tir cac khoan yay chiu llii suM dli duoc kY kk Rui ro nay se duocCong ty quan ly bing each duy tri a mire dQ hop Iy cac khoan yay va phan tich tinh hinh canh tranh trenthj tnrong d~ co duoc llii su~t co lei cho Cong ty tir cac nguon cho yay thich hop.

lJQ nhay cia llii suat

DQ nhay cua cac khoan yay d6i VO; SIJ thay d6i llii su~t co th~ xay ra 6 mire dQ hop Iy trong llii su~tdiroc th~ hien trong bang sau day. V6i gia dinh s6 dir ti~n yay cu6i nam la s6 dir ti~n yay trong su6tnam tai chinh, neu llii suM cua cac khoan yay vci llii su~t tha n6i tang/giam 200 di~m CC1 ban thi 19inhuan truce thu~ cua Cong ty cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012 se giam/tang13.035.095.130 d6ng (2011: 10.264.861.750 d6ng).

Tllngl(Giam)s6 di~m co ban

AM huang d~n 19inhu~n tnroc thue

VND

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2012VNDVND

+200-200

(J 3.035.095.130)13.035.095.130

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2011VNDVND

+200-200

(10.264.861.750)10.264.861.750

Qulin If roi ro vi gia hang hoa

Cong ty mua nguyen v~t li~u, hang hoa tir cac nha cung cAp trong va ngoai mroc d~ phuc vu cho hoatdQng san xuat kinh doanh. Do v~y, Cong ty se chiu rui ro tir vi~c thay d6i gia ban cua nguyen v~t lieu,hang hoa.

Rui TO tin dung

Rui ro tin dung xay ra khi mot khach hang hoac d6i tac kh6ng dap irng duoc cac nghia vu trong hopd6ng diin d~n cac t6n th~t tai chinh cho Cong ty. Cong ty co chinh sach tin dung phu hop va thuongxuyen theo d5i tinh hinh d~ danh gia xem C6ng ty co chiu rui ro tin dung hay khong. Cong ty kh6ng cobAt ky rui ro tin dung trong y~u nao VO; cac khach hang hoac d6i tac boi vi cac khoan phai thu d~n nrmQt s6 hrong Ian khach hang hoat dQng trong nhieu nganh khac nhau va phan b6 6 cac khu VIJC dja Iykhac nhau.

26

CONG TV CO PHAN DAu TU VA TRUONG MAl TNGS5 160, dirong Minh Cftu, thanh ph5 Thai Nguyen .Tinh Thai Nguyen, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao ilti chinhCho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2012

THljYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo) MAU so B 09-DNCdc thuyet minh nay !iJ mot b6 phdn hap thanh va can duac tJ9CtJ6ng thai vai bdo cao tai chinh kem theo

25. CONG CT) TAl CHiNH (Ti~p theo)

Quiin Ij Tui TO thanlt khotm

MI,!Cdich quan Iy rui ro thanh khoan nham dam bao du nguon v5n d~ dap trng cac nghia VI,!tai chinhhien tai va trong nrong lai. Tinh thanh khoan cling ducc Cong ty quan Iy nharn dam bao rmrc phu trQigifra cong no d~n han va tai san d~n han trong kY 6 mire c6 th~ ducc kiem soat d5i voi s5 v5n ma Congty tin rang c6 th~ 410 ra trong ky d6. Chinh sach cua Cong ty la thee doi thirong xuyen cac yeu cftu v~thanh khoan hien tai va du kiSn trong tuong lai nh~m dam bao Cong ty duy tri du rmrc dtr phong ti~nm~t, cac khoan vay va du v5n ma cac c6 dong cam kSt g6p nham dap img cac quy dinh v~ tinh thanhkhoan ngan han va dai han hon.

Cac bang dut'ri day trinh bay chi ti~t cac mire dao han theo hop d6ng con lai d6i voi tai san tai chinh vacong no tai chlnh phi phai sinh va tho; han thanh toan nhir da dircc thoa thuan, Cac bang nay diroctrinh bay dua tren dong ti~n chua chiet khau cua tai san tai chinh va dong ti~n chua chist khau cua congno tai chinh tlnh thee ngay som nhat rna Cong ty phai tra, Cac bang nay trinh bay dong ti~n cua cackhoan g6c. Viec trlnh bay thong tin tai san tai chinh phi phai sinh la cftn thiet d~ hieu dircc viec quan Iyrui ro thanh khoan cua Cong ty khi tinh thanh khoan duoc quan Iy tren co s6 cong no va tai san thuan.

Dllm 1 Dam Tir 1·5 nam Sau 5 nam TaDg31112/2012 VND VND VND VNDTi~n 13.631.579.710 13.631.579.710Phai thu khach hang va phai thu khac 162.757.025.443 162.757.025.443Dau tu dai han 1.300.000.000 1.300.000.000Hi san tlli ehinh khac 1.810.079.208 1.810.079.208Tang cQng 176.388.605.153 3.110.079.208 179.498.684.361

31112/2012Phai tnl. nguci ban va phai tra khac 69.030.424.687 69.030.424.687Chi phi phai tra 1.409.822.589 1.409.822.589

)Cac khoan vay 481.877.218.164 161.152.794.464 445.000.000 643.475.012.628 ",,Cac khoan ng thue tlli ehinh 8.279.743.882 8.279.743.882Tang cQng 552.317.465.440 169.432.538.346 445.000.000 722.195.003.786

Chenh I~ch thanh kh03D thU§D (375.928.860.287) (166.322.459.138) (445.000.000) (542.696.319.425)

Dllm 1 Dam Tir 1 - 5 nam Sau 5 nam Tang31/1212011 VND VND VND VNDTi~n 59.849.406.097 59.849.406.097Phai thu khach himg va phai thu khac 108.295.399.757 108.295.399.757D~u tu dai han :t 1.300.000.000 1.300.000.000iHi san tlli ehinh khac 995.903.208 995.903.208Tang cQng 168.144.805.854 2.295.903.208 170.440.709.062

31112/2011 (.

Phai tra nguoi ban vii phai tra khac 66.521.608.279 66.521.608.279Chi phi phai tra 1.882.234.386 1.882.234.386Cac khoan vay 391.959.175.451 112.778.079.852 504.737.255.303Cac khoan ng thue tlli ehinh 5.103.594.961 3.402.237.232 8.505.832.193Tang cQng 465.466.613.077 116.180.317.084 581.646.930.161

Chenh I~ch thanh khoiin thuan (297.321.807.223) (113.884.413.876) (411.206.221.099)

Tai ngay 31 thang 12 nam 2012, cong no tai chinh virot qua tai san tai chinh voi s6 ti~n la542.696.319.425 VND. Ban Giam d6c danh gia rmrc t~p trung rui ro thanh khoan 6 rmrc cao. Dua vaok~ hoach kinh doanh trong cac nam ti~p theo, Ban Giam d6c tin nrcng r~ng Cong ty c6 th~ tao ra dungu6n ti~n d~ dap img cac nghia VI,! tai chinh khi d~n han,

27

CONG TY co PHAN BAU TU vA TmrONG MAl TNGS6 160, duong Minh C~u, thanh ph6 Thai Nguyen .Tinh Thai Nguyen, CHXHCN Vi~t Narn

Bao cao Uti chiohCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo) MAu SO B 09-DNCac thuyet minh nay la mot b(j phdn hap thanh va dn duac doc il6ng thai vtri baa cao tai chinh kem theo

26. NGHltP vu vA so DU Val cAc BEN LIEN QUAN

Trang nam cong ty co cac giao dich chu y€u voi cac ben lien quan sau:

Mua hangCong ty C6 phan Thai trang TNGBan hangCong ty C6 ph~n Thai trang TNG

2012 2011____________ v~N~D~ V~N~D~

759.449.092.•.

8.494.074.451

Thu nh~p ciia Ban Giam d6c

.. 2012 2011____________ ~~~~ VND~~

Luong, thuong va cac khoan phuc 191khac 2.024.662.102 1.059.405.321

S6 du voi cac ben lien quan

31112/2012vxn

3111212011VND

Phai thu khach hangCong ty C6 ph~ Thai trang TNG 5.928.057.668

27. cAc KHO.AN CAM KET

• Cong ty e6 earn k€t ban 14 xe 0 to cho rnQt s6 can bQ quan Iy cua Cong ty voi nguyen gia va gia tri haomon lily k€ dang phan anh tai ngay 31 thang 12 nam 2012 tirong irng la 7.034.937.279 VND va2.609.383.200 VND. Carn k€t nay se ducc thirc hi~n sau 3 nam d€n 5 nam k~ tir khi tai san ducc dua ~vao sir dung,

• Cong ty e6 earn k€t ti€p tuc g6p du 15% v6n di€u l~ vao Cong ty C6 phan Cung irng V~t nr D~t mayVi~t Nam. Tai thai di~rn 31 thang 12 narn 2012, Cong ty da g6p diroc 1,3 tY VND, s6 earn k€t g6ptrong nhirng nam ti€p theo la 1,7 tY VND.

• S6 dir earn k€t thu tin dung khong My ngang do Ngan hang Thuong mai C6 ph~n f)~u nr va PhM tri~nVi~t Narn - chi nhanh Thai Nguyen mo thee yeu cfru cua Cong ty tai ngay 31 thang 12 narn 2012 voi s6tien la 302.506,32 USD.

28. SO LItU SO SANH.., i ..

La so li~u tren baa cao tai chinh da dircc kiern toan cua Conthang 12 nam 201 I. ~::=::::::::~

Luong Thi Thuy HilNgtriri l~p bi~u

Ngay 28 thang 3 nom 2013

Ly Thi LienK~ toan truong

Nguy~o Van ThiriTaog Giam d6c

28