oficialÍa de cumplimiento
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OFICIALÍA DE CUMPLIMIENTO
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San José, 23 de junio de 2016
BNCS OC 049 06 16
Sr.
Carlos Solís Hidalgo
Gerente General
BN Corredora de Seguros, S.A.
Estimado señor:
En cumplimiento de lo dispuesto por la Contraloría General de la República en las “Directrices que
deben observar los funcionarios obligados a presentar el Informe Final de su Gestión, según lo
dispuesto en el inciso e) del artículo 12 de la Ley General de Control Interno (D-1-2005-CODFOE)”
hago de su conocimiento el informe final de mi gestión como Oficial de Cumplimiento de BN
Sociedad Corredora de Seguros, cargo que ocupé hasta el 23 de junio del 2016.
Sin otra consideración,
Hellen Blando Elizondo
Cédula: 1-1029-0144
C.c. Contraloría General de la República / Junta Directiva / Unidad Administrativa Financiera
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BN CORREDORA DE SEGUROS, S.A
OFICIALÍA DE CUMPLIMIENTO
INFORME FINAL DE GESTIÓN
PERIODO COMPRENDIDO ENTRE JULIO 2010 A JUNIO 2016
HELLEN BLANDO ELIZONDO
OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
JUNIO 2016
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Contenido
Introducción ........................................................................................................................................ 4
Presentación ........................................................................................................................................ 5
A. Labor sustantiva de la Oficialía de Cumplimiento ....................................................................... 5
B. Otras Actividades Relevantes y/o Proyectos en curso desarrolladas en el periodo. ................10
C. Cambios ocurridos en el entorno durante el período de mi gestión, incluyendo principales
cambios acontecidos en el ordenamiento jurídico que afectaron el quehacer institucional o de la
unidad a mi cargo. .............................................................................................................................11
D. Estado de evaluación del sistema de control interno. ..............................................................12
E. Acciones emprendidas para establecer, mantener, perfeccionar y evaluar el sistema de
control interno institucional. ............................................................................................................12
F. Principales logros alcanzados durante mi gestión, de conformidad con la planificación
institucional o de la unidad, según corresponda. .............................................................................13
G. Estado de los proyectos más relevantes, existentes al inicio de mi gestión y los que dejó
pendiente de concluir y sugerencias para la buena marcha de la institución o de la unidad. .........14
H. Administración de los recursos financieros asignados durante mi gestión. .............................15
I. Activos asignados a mi persona y recibidos formalmente por la Administración. ...................15
J. Estado actual del cumplimiento de las disposiciones que durante mi gestión me hubiera
girado la Contraloría General de la República. .................................................................................15
K. Estado actual del cumplimiento de las disposiciones o recomendaciones que durante mi
gestión me hubiera girado algún otro órgano de control externo, según la actividad propia de cada
administración. ..................................................................................................................................16
L. Estado actual de cumplimiento de las recomendaciones que durante mi gestión me hubiera
formulado la Auditoría Interna. ........................................................................................................16
M. Estado actual de cumplimiento de las directrices definidas dentro del Código de Gobierno
Corporativo. ......................................................................................................................................16
N. Agradecimiento .........................................................................................................................16
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Introducción
BN Sociedad Corredora de Seguros S.A. es una sociedad anónima del Banco Nacional de Costa
Rica, que opera bajo la figura de Sociedad Corredora de Seguros, autorizada por la
Superintendencia General de Seguros (SUGESE) en octubre de 2009, bajo el número de licencia SC-
09-102, de conformidad con lo indicado en el Artículo 22 de la Ley Reguladora del Mercado de
Seguros, creada con el fin primordial de brindar un servicio personalizado que se ajuste a las
necesidades que tiene cada persona y empresa en materia de seguros y de administración de
riesgos.
Artículo 22 de la Ley Reguladora del Mercado de Seguros:
…“Las sociedades corredoras de seguros son personas jurídicas inscritas en el Registro
Mercantil como sociedades anónimas, cuyo objeto social exclusivo será la intermediación
de seguros bajo la figura de correduría de seguros. Dicha intermediación la realizará sin
que actúe en nombre ni por cuenta de una o varias entidades aseguradoras y la ejercerá
únicamente mediante corredores que cuenten con la licencia y acreditación
correspondientes.”…
Entre los requisitos de funcionamiento mínimo que deben cumplir las entidades una vez
autorizadas, según el acuerdo Sugese 01-08 “Reglamento sobre Autorizaciones, Registros y
Requisitos de Funcionamiento de Entidades Supervisadas por la Superintendencia General de
Seguros”, Anexo No. 3 Autorización de Sociedades Corredoras de Seguros, se encuentra la
solicitud de la documentación requerida para la autorización de la constitución, el cual indica en el
inciso d), que se debe contar con un Oficial de Cumplimiento para el inicio de las actividades de
intermediación.
Es por ello que ingresé a BN Sociedad Corredora de Seguros, el 12 de julio del 2010, como Oficial
de Cumplimiento, con el objetivo de crear y desarrollar el Departamento de la Oficialía de
Cumplimiento, lo cual conllevó un proceso de planeación y organización, que contemplaba una
serie de proyectos vitales para contar con una adecuada estructura, con el fin de vigilar el
cumplimiento de los programas y procedimientos internos en materia de legitimación de capitales
y financiamiento del terrorismo, según lo establecido en la ley No. 8204, “Ley sobre
estupefacientes, sustancias psicotrópicos, drogas de uso no autorizado, actividades conexas,
legitimación de capitales, actividades conexas y financiamiento del terrorismo”. En adelante Ley
No. 8204.
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Presentación
Este informe constituye un documento con los resultados obtenidos durante mi gestión como
Oficial de Cumplimiento, con el fin de que sea uno de los medios para garantizar la transparencia
de mis actuaciones durante el desempeño de mis labores y que a la vez permitirá que los
respectivos sucesores cuenten con información relevante para el desempeño del puesto
designado.
Este informe se contiene las principales funciones realizadas, los proyectos desarrollados, la
contribución en procesos estratégicos y finalmente las labores pendientes y los asuntos que
requieren de continuidad, por parte de la Oficialía de Cumplimiento.
A. Labor sustantiva de la Oficialía de Cumplimiento
1. Recomendación, elaboración y ejecución de políticas y procedimientos para prevenir
riesgos relacionados con la legitimación de capitales y el financiamiento al terrorismo:
La elaboración, recomendación y ejecución de políticas y procedimientos es un proceso
continuo, que forma parte del ciclo de gestión de calidad, durante el periodo de mi gestión se
elaboraron internamente las siguientes políticas y procedimientos:
PR26CN01 Vinculación de clientes PEPS y Aplicación de la DDA
PR27CN01 Aplicación de la Política Corporativa Conozca a su Empleado
PR28CN01 Verificación de la política conozca a su cliente
Programa de Monitoreo de Clientes y Funcionarios.
Normativa Interna de Funcionamiento del Comité de Apoyo a la Oficialía de
Cumplimiento.
Procedimiento de vinculación de Clientes de Alto Riesgo.
Plan de Capacitación de la Oficialía de Cumplimiento para Funcionarios y Junta
Directiva BNCS.
Elaboración de la Política de Actualización de Expedientes y Archivo.
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2. Contribución con el proyecto de homologación documental de las Oficialías de
Cumplimiento del Conglomerado Banco Nacional.
Este proyecto inició en el segundo semestre del año 2009, cuando el Comité de Cumplimiento
Corporativo solicitó que se consolidara en un solo documento el Manual de Cumplimiento,
haciéndolo por lo tanto Corporativo, posteriormente, cuando se concluyó este manual, solicitaron
nuevamente que se homologaran los procedimientos. La Oficialía de Cumplimiento de BN
Corredora de Seguros, se integró a este proyecto desde el mes de agosto del 2010 y en el cual
intervinieron los Oficiales de Cumplimiento de cada subsidiaria del Conglomerado BNCR y la
Dirección Corporativa de Riesgo.
A continuación se adjunta detalle de las políticas y procedimientos corporativos elaborados y
actualizados vigentes al periodo 2015-2016:
MC02GR02 Manual de Cumplimiento Corporativo.
AN01-MC02GR02 Metodología de Clasificación de Clientes por Riesgo.
P001-CGGR02 Políticas Corporativas para la Prevención de Transacciones Financieras
Sospechosas.
PR61GR02 Procedimiento Corporativo para cumplir con la Política Conozca a su Cliente.
PR63GR02 Procedimiento Corporativo para el reportar transacciones inusuales (ROI).
PR64GR02 Procedimiento Corporativo para atender solicitudes de información de Entes
Externos Competentes.
PR66GR02 Procedimiento Corporativo para la Gestión del plan de Comunicación de
Cumplimiento.
PR72GR02 Procedimiento Corporativo para el análisis de alertas confección de ROS u
operaciones intentadas y codificación 15.
RG01-PR11RD01: Reglamento del Comité de Cumplimiento Corporativo.
3. Revisión y mejoramiento de los requisitos para clientes.
Durante mi gestión se han realizaron consultas a la Superintendencia, Aseguradoras, Corredoras
de Seguros, Dirección Jurídica, Comité de Cumplimiento Corporativo y la Dirección de Riesgos
Cumplimiento del Banco Nacional, con el fin de interpretar la norma en función de las necesidades
del negocio, algunos ejemplos son: “Respaldo de los Ingresos, Formulario Único del
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Conglomerado, Definición de Cliente, Solicitud de la copia de la Cédula de identidad, Certificación
Accionaria, Relación con Pep’s.
4. Elaboración de planes de Trabajo y Capacitación.
Plan de Trabajo Anual :
El plan de trabajo anual, basado en las políticas, programas, normas y procedimientos internos
fue establecido durante mi gestión de forma permanente como un instrumento de planificación
para proyectar las actividades del periodo. Por lo tanto, este plan se elaboró y ejecutó con el
propósito llevar a cabo las labores de la Oficialía de Cumplimiento, mediante una adecuada
definición de los objetivos y metas que se pretendían alcanzar. De igual manera fueron aprobados
por la Junta Directiva y la Gerencia General de la sociedad.
Plan de Capacitación Anual:
Las Grandes Organizaciones deben encontrar mecanismos que den a sus colaboradores los
conocimientos, habilidades y actitudes que se requiere para lograr un desempeño óptimo.
Es por ello que la Oficialía de Cumplimiento, como parte de esta estrategia y su compromiso con la
sociedad en la lucha contra la Legitimación de Capitales y el Financiamiento al Terrorismo,
desarrollaba anualmente un Plan de Capacitación, que iba de la mano con la legislación
costarricense, tomando en cuenta las tendencias y regulaciones mundiales y las características del
mercado en el que se desenvuelve BN Corredora de Seguros.
El principal objetivo era que se conozca la importancia de la prevención de la Legitimación de
Capitales y Financiamiento del Terrorismo y de esta manera, garantizar la seguridad de los clientes
y fiel cumplimiento a las regulaciones que rigen la materia, así como las exigencias y directrices
emanadas por los entes reguladores.
Las herramientas y metodologías utilizadas consistían en el desarrollo de casos prácticos,
presentaciones virtuales y presenciales, que se impartían en dos modalidades: Capacitación de
Inducción, para el personal de nuevo ingreso y la Capacitación de Anual de Refrescamiento para
todo el personal y miembros de Junta Directiva.
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5. Impulso y contribución en el desarrollo de la propuesta de inventario, actualización y
ordenamiento del archivo y expedientes de clientes y funcionarios.
Bajo mi gestión se crearon procedimientos para organizar y archivar la documentación que se
recibía de los clientes y se homogenizaron los criterios para el ingreso, registro, organización,
descripción, concentración, uso y custodia de los documentos, con el fin de resguardar y mantener
la calidad de la información.
Se inició el proceso de inventario de los expedientes de los clientes, con el fin de garantizar la
integridad, localización oportuna y conservación de los expedientes y documentos del cliente.
6. Adquisición de un Sistema de Riesgo y Monitoreo y la implementación de los
requerimientos para la integración del Sistema.
En este proceso se solicitó demostraciones de software de prevención y monitoreo con
proveedores nacionales e internacionales, además, se valoró la opción de implementar un sistema
desarrollado internamente, por lo que luego de realizar el análisis correspondiente y ser
descartado, se aprobó la contracción de un sistema de Monitoreo.
Por lo que se procedió a dar trámite a la solicitud y se empezó a confeccionar el cartel, mismo que se
terminó y publicó en el primer trimestre del año 2012. Posteriormente se adjudicó el software y se
inició el proceso de implementación. Se llevó a cabo el desarrollo, configuración y parametrización
del sistema.
El 23 de diciembre del año 2013 se puso en producción, posteriormente se encontraron
inconsistencias que fueron informadas, sin embargo, después de varios intentos fallidos para que
el sistema funcionara no fue posible ponerlo 100% en ejecución, por lo que se acordó con el
contratista firmar un Finiquito de Rescisión por Mutuo Acuerdo e Indemnización de Daños y
Perjuicios.
7. Impulso y contribución en el desarrollo del Ciclo de Mapeo de Procedimientos de
Gestión de Calidad.
En agosto del año 2010 bajo mi gestión realicé la propuesta a la Administración de iniciar el
desarrollo del Ciclo de Mapeo de Procedimientos de BN Corredora de Seguros, con el fin de
elaborar los procedimientos internos y a su vez detectar cuales se requerían implementar o
modificar tomando como base de análisis las actividades de los departamentos y los procesos
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críticos y no tan críticos que desarrollan dentro de las áreas de trabajo, así como levantar el
inventario de los procedimientos más importantes para sociedad.
Se definió el formato a utilizar para la elaboración de los procedimientos y la estructura encargada
de la administración de los procedimientos.
Y finalmente se gestionó con la Dirección de Calidad las capacitaciones sobre Fundamentos e
Interpretación Documental, con el fin de que los funcionarios hicieran una adecuada lectura e
interpretación de los procedimientos.
8. Coordinación con las Oficialías de Cumplimiento de las Aseguradoras con el fin de
estandarizar los requisitos de la Política Conozca a su Cliente.
Durante mi gestión se coordinaron reuniones con las Oficialías de Cumplimiento de las
Aseguradoras, para estandarizar la aplicación de la Política Conozca a su Cliente.
9. Presentación del Recurso de Revocatoria con Apelación en Subsidio ante la SUGESE.
Durante mi gestión se interpuso un Recurso de Revocatoria con Apelación en Subsidio relacionado
con el nombramiento del cargo de Oficial Adjunto de Cumplimiento, mismo que fue acogido por la
Superintendencia.
10. Consultas varias ante la Superintendencia de General de Seguros SUGESE para la emisión
de jurisprudencia relacionada a la Normativa de la ley No. 8204, en la figura del
intermediario, las pólizas colectivas y la aplicación de la política conozca a su cliente.
Con el fin de aclarar el alcance de la Normativa de la Ley No. 8204, en la figura del intermediario,
las pólizas colectivas y la aplicación de la política conozca a su cliente, la Oficialía de Cumplimiento
realizó varias consultas a la Superintendencia General de Seguros, mediante los siguientes oficios:
BNCS-GG-083-2010: Remisión de la información de las transacciones en efectivo o
mediante transferencias ya sean únicas o múltiples, que igualen o superen los US$
10,000.00.
BNCS-GG-041-2011, Respaldo de la fuente u origen de los fondos de las personas físicas y
Jurídicas.
BNCS-GG-179-2011: Diferencia que existe entre el manejo de seguros individuales y el de
seguros colectivos, SEGÚN LA Ley No. 8204.
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BNCS-GG-074-2014:
1. Definición de Cliente según cada una de las personas involucradas en una póliza: al
tomador, pagador, beneficiarios, asegurados, así como también el dueño del bien
objeto del seguro; es decir la persona con legítimo interés asegurable.
2. Tratamiento de las Pólizas Colectivas.
BNCS-GG-011-2015:
1. Definición de la trasaccionalidad y la trasaccionalidad futura o esperada de los
clientes en seguros de un intermediario.
2. Relación existente de las cuentas de cada cliente con las de otros clientes u otros
productos y servicios dentro de la institución, en la figura de un intermediario.
3. Requisitos relacionados con la verificación del domicilio de los Clientes.
BNCS OC 113 11 15: Tratamiento se les debe dar a los asegurados en productos colectivos
en función de la entrega de informes relacionados con investigaciones y procesos por
delitos tipificados en la Ley 8204.
B. Otras Actividades Relevantes y/o Proyectos en curso desarrolladas en el periodo.
Adicionalmente, a estos procesos en paralelo se fueron desarrollando otras labores:
a. Se atendieron las solicitudes de información por parte de las autoridades competentes
(ICD, Juzgados, etc.).
b. Se revisaron los requisitos documentales para la apertura de los clientes.
c. Se coordinó las tareas tales como el Comité de Cumplimiento, Sistemas, Capacitación,
Organización y Métodos, Auditorías Internas y Externas, etc.
d. Se formó parte de los siguientes comités y comisiones:
Comité de Cumplimiento Corporativo
Comité de Apoyo dela Oficialía de Cumplimiento
Comité Operativo de Oficiales de Cumplimiento
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Equipo Gerencial
Comisión de Ética
Comisión de Presupuesto
Comisión de Innovación
C. Cambios ocurridos en el entorno durante el período de mi gestión, incluyendo
principales cambios acontecidos en el ordenamiento jurídico que afectaron el quehacer
institucional o de la unidad a mi cargo.
El mercado asegurador costarricense se abre a la competencia en el año 2008, a partir de ese
momento se dan una serie de cambios, entre ellos la entrada de nuevos participantes y
competidores, así como la creación de la Superintendencia General de Seguros SUGESE, con el fin
de regular el mercado creando normas específicas y generales para regular la actividad
aseguradora.
Entre los cambios que el ordenamiento jurídico sufrió se encuentran las reformas regulatorias en
materia de la prevención de la Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo, así como
el Informe de Evaluación Mutua de la República de Costa Rica que emitió el GAFILAT.
Entre ellas las siguientes:
Reforma integral a la Normativa para el cumplimiento de la Ley 8204.
Reforma Integral al Reglamento general sobre legislación contra el narcotráfico,
actividades conexas, legitimación de capitales, financiamiento al terrorismo y delincuencia
organizada.
El GAFI presentó la versión final de las nuevas 40 Recomendaciones.
Informe de Evaluación Mutua de la República de Costa Rica en enero del 2015, que analiza
el nivel de cumplimiento con las 40 Recomendaciones del Grupo de Acción Financiera
(GAFI) y el nivel de eficacia del sistema ALA/CFT de Costa Rica, el cual plantea
recomendaciones respecto de cómo se pueden fortalecer algunos aspectos del sistema.
Actualmente se encuentra en proceso una nueva reforma regulatoria en materia de
Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo, que pretende fortalecer y
subsanar algunas debilidades encontradas por el GAFILAT.
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D. Estado de evaluación del sistema de control interno.
Como parte del compromiso de la Oficialía de Cumplimiento con el fortalecimiento del Sistema de
Control Interno se desarrollaron planes de acción para aquellas debilidades encontradas durante
los procesos anuales de autoevaluación.
Asimismo, durante mi gestión, siempre se veló por el fiel cumplimiento del marco regulatorio y las
normas establecidas en BN Corredora de Seguros, así como el cumplimiento de las
recomendaciones de Auditoría Interna, la Unidad de Control Interno y los acuerdos de la Junta
Directiva.
E. Acciones emprendidas para establecer, mantener, perfeccionar y evaluar el sistema de
control interno institucional.
La Oficialía de Cumplimiento llevaba un Plan de Trabajo y Capacitación Anual, que permitía el
logro de sus metas y proyectos.
La Oficialía de Cumplimiento vigilaba que BN Corredora de Seguros, contara con un esquema de
prevención de la Legitimación de Capitales y Financiamiento del Terrorismo, que le permitiera
atender con oportunidad los principios fundamentales establecidos en la Ley 8204, su Reglamento
y Normativa relacionada y las mejores prácticas en esta materia.
0
5
10
15
20
25
CumplimientoTotal
CumplimientoAlto
CumplimientoMedio
CumplimientoBajo
Incumplimiento
24
4 53 4
Resultados de la Autoevaluación del Sistema de Control Interno de la Oficialía de Cumplimiento periodo 2015
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La Oficialía de Cumplimiento verificaba que al interior de la entidad, se adoptaran y se aplicaran
mecanismos y procedimientos adecuados y suficientes para disminuir la exposición al riesgo de
legitimación de Capitales y Financiamiento del Terrorismo a través de sus servicios y operaciones,
lo que fortalecía el Sistema de Control Interno.
F. Principales logros alcanzados durante mi gestión, de conformidad con la planificación
institucional o de la unidad, según corresponda.
Proyectos relevantes de mi gestión:
a. Recomendación, elaboración y ejecución de políticas para prevenir riesgos relacionados
con la legitimación de capitales y el financiamiento al terrorismo.
b. Coordinación con las Oficialías de Cumplimiento de las Aseguradoras con el fin de
estandarizar los requisitos de la Política Conozca a su Cliente.
c. Revisión y mejoramiento de los requisitos para clientes.
d. Elaboración de planes de Trabajo y Capacitación.
e. Impulso y contribución en el desarrollo de la propuesta de inventario, actualización y
ordenamiento del archivo y expedientes de clientes y funcionarios.
f. La adquisición de un Sistema de Riesgo y Monitoreo y la implementación de los
requerimientos para la integración del Sistema.
g. Impulso y contribución en el desarrollo del Ciclo de Mapeo de Procedimientos de Gestión
de Calidad.
h. Contribución con el proyecto de homologación documental de las Oficialías de
Cumplimiento del Conglomerado Banco Nacional.
i. Presentación del Recurso de Revocatoria con Apelación en Subsidio ante la SUGESE,
relacionado con el nombramiento del Oficial Adjunto de Cumplimiento.
j. Consultas varias ante la SUGESE para la emisión de jurisprudencia relacionada al artículo
No. 7 de la Normativa de la ley No. 8204, en la figura del intermediario, las
pólizas colectivas y la aplicación de la política conozca a su cliente.
k. Participación activa en la formulación del Manual de Disposiciones Internas, hoy
Reglamento Autónomo de Servicio de BN Corredora de Seguros.
l. Participación en la formulación del Plan Estratégico, Modelo de Gestión y Presupuesto de
BN Corredora de Seguros.
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G. Estado de los proyectos más relevantes, existentes al inicio de mi gestión y los que dejó
pendiente de concluir y sugerencias para la buena marcha de la institución o de la
unidad.
Existen algunos proyectos y procesos pendientes de continuidad o finalización para fortalecer al
área de cumplimiento, entre las responsabilidades del área.
Actualización del Modelo de Medición de Riesgo Institucional sobre Legitimación de
Capitales y Financiamiento al Terrorismo en conjuntos con la Unidad de Riesgo y Control
Interno y Evaluación de Riesgo Institucional de Legitimación de Capitales y Financiamiento
al Terrorismo.
Continuidad y seguimiento a las Recomendaciones de los Informes ACS-AI-003-2011
Cumplimiento Normativa Ley 8204, BNCS-AI-058-2012 Evaluación de Legitimación de
Capitales de la Auditoría Interna y las Cartas a la gerencia de la Auditoría Externa KPMG, a
las cuales se les solicito ampliación del plazo de implementación mediante el oficio BNCS
OC 050 06 2016 del 21 de junio del 2016.
Continuidad de la automatización y mejoramiento de la metodología de clasificación de
clientes por riesgo, con la Dirección de Modelos Matemáticos del Banco Nacional.
Seguimiento al plan de actualización de expedientes de la Dirección de Operaciones.
Capacitación para la Junta Directiva, misma que estaba programada para el segundo
semestre del año 2016 en conjunto con la Dirección de Cumplimiento del Banco Nacional.
Seguimientos a los Planes de Acción para el Fortalecimiento del Sistema de Control
Interno – Autoevaluación 2015.
Revisión de los resultados del mapeo de Riesgos de la Oficialía de Cumplimiento y
ejecución de los controles y planes existente para su mitigación.
Validación y Revisión de la Política de Selección y Reclutamiento.
Elaboración del Informe de Labores del I y II Semestre 2016 y presentación a la Junta
Directiva.
Capacitación a los funcionarios sobre Casos Prácticos de análisis de casos actuales,
tipologías de legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo, misma que estaba
programada para el segundo semestre del año 2016.
Verificación del Cumplimiento de los Procedimientos y Políticas Corporativas e Internas y
finalización del procedimiento PR29CN01 Procedimiento para el monitoreo de los clientes
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y confección del procedimiento PR30CN01 Aplicación de las Capacitaciones y Evaluaciones
de Aprovechamiento, efectuadas por la Oficialía de Cumplimiento.
H. Administración de los recursos financieros asignados durante mi gestión.
Durante el período de mi nombramiento, se asignó presupuesta para:
Plan de Capacitación del personal de la Oficialía de Cumplimiento y Junta Directiva, el cual se
ejecutó adecuadamente, siempre obedeciendo los principios de buen uso de los fondos públicos
en términos de economía, eficacia y eficiencia.
I. Activos asignados a mi persona y recibidos formalmente por la Administración.
De los activos asignados a mi persona se hace el respectivo descargo y entrega a la Unidad
Financiera Administrativa, que de por recibidos los mismos en perfecto estado de funcionamiento.
J. Estado actual del cumplimiento de las disposiciones que durante mi gestión me hubiera
girado la Contraloría General de la República.
La Contraloría General de la República no ha hecho observaciones para la Oficialía de
cumplimiento, durante mi gestión.
CONTROL DE ACTIVOS ASIGNADOS
Junio 2015
PLACA ACTIVO MARCA MODELO SERIE CARACTERISTICAS
G029 Silla de espera N/D N/D N/D Sin descansa brazos
G030 Silla de espera N/D N/D N/D Sin descansa brazos
109 Silla oficinista FELIX-O FELIX-O N/A Sin descansa brazos
0144 Computadora Portátil HP ProBook 650 G1 5CG423GHNF Ejecutiva
325533 Archivador para
Carpetas LEOGAR N/A N/A
Enviado a la Bodega de Bienes en desuso
del BN
371073 Mueble en madera FURSYS N/A N/A Dos Puertas
383802 Teléfono CISCO 7911G FCH11358NDE IP Administrativo
G0115 Disco Duro Externo Samsung Modelo HX-
M201TCB/G E2F2JJHG501B54 Color Negro
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K. Estado actual del cumplimiento de las disposiciones o recomendaciones que durante mi
gestión me hubiera girado algún otro órgano de control externo, según la actividad
propia de cada administración.
El plan de acción a las recomendaciones de las Cartas a la gerencia de la Auditoría Externa KPMG,
se encontraba en ejecución, por lo que se solicitó ampliación del plazo de implementación
mediante el oficio BNCS OC 050 06 2016 del 21 de junio del 2016, a la Auditoría Interna y la
Unidad de Riesgo y Control Interno, con el fin de que la persona que ocupe el puesto de Oficial de
Cumplimiento pueda retomarlo.
L. Estado actual de cumplimiento de las recomendaciones que durante mi gestión me
hubiera formulado la Auditoría Interna.
El plan de acción a las recomendaciones de los Informes ACS-AI-003-2011 Cumplimiento
Normativa Ley 8204 y BNCS-AI-058-2012 Evaluación de Legitimación de Capitales de la Auditoría
Interna se encontraba en ejecución por lo que se le solicitó ampliación del plazo de
implementación a la Auditoría Interna, mediante el oficio BNCS OC 050 06 2016 del 21 de junio del
2016, con el fin de que la persona que ocupe el puesto de Oficial de Cumplimiento pueda
retomarlo.
M. Estado actual de cumplimiento de las directrices definidas dentro del Código de
Gobierno Corporativo.
Durante mi gestión la Oficialía de Cumplimiento cumplió con las políticas establecidas en el Código
de Gobierno Corporativo del Conglomerado Banco Nacional, aprobado anualmente por la Junta
Directiva General.
Asimismo, se dio seguimiento y cumplimiento a las recomendaciones realizadas por la Auditoría
Interna de la Corredora y además, se presentaron anualmente las Certificación de Cumplimiento
de las Políticas del Código de Gobierno Corporativo del Banco Nacional.
N. Agradecimiento
Por último debo mencionar un atento agradecimiento por el apoyo brindado en mi gestión a la
Gerencia General, al Equipo Gerencial, Auditoría Interna, mi Equipo de Trabajo y la Junta Directiva,
ya que fue de vital importancia para el desarrollo de mis funciones.
Saludos cordiales muy atentamente.