olofssons hyvleri arsredovisning 2010

Årsredovisning 2010

F R A M G Å N G G E N O M K U N D F O K U S

2 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0


3 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0

INNEHÅLLSFÖRTECKNING

Olofssons Hyvleri

Inledning 4-5 Förvaltningsberättelse 6 Resultaträkning 7 Balansräkning 8-9 Kassaflödesanalys 10 Tilläggsupplysningar 11 Noter 12-15



4 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0

Vanligaste träslag är gran och furu, främst för byggändamål och emballage. Olofssons förädlar och tillhandahåller sågat och hyvlat virke helt enligt kundens önskemål, alltifrån profiler, dimensioner, längder och kvalité till paketering. Verksamheten är främst inrik-tad mot företag inom hus-/bygg- och embal-lageindustrin.

2010Olofssons har under det gångna året vida-reförädlat sågat virke genom framförallt hyvling men också justering, kapning och foliering av hyvlade varor. Verksamheten har i stora drag bedrivits på liknande sätt som föregående år. Under året vände den negativa marknadsutvecklingen på den svenska marknaden men efterfrågan på

exportmarknaderna låg fortsatt på låg nivå. Kronans kraftiga förstärkning påverkade också exportaffärerna negativt. Under an-dra halvan av året försämrades också mar-ginalerna kraftigt, främst beroende på låg efterfrågan i kombination med hög kapaci-tet i producentleden på hyvlade produkter.

Organisationen på Olofssons har stärkts och anpassats för att ge en ökad servi-cegrad och volymkapacitet. I takt med kundernas krav på kortare ledtider och mer komplicerat innehåll i varje order, har Olofs-sons ökat resurserna inom produktionspla-nering och orderadministration. Dessutom har en säljledare anställts för att ytterligare stärka och strukturera säljteamets arbete. Inga större investeringsbeslut har tagits un-

der 2010. Dock har ett flertal mindre inves-teringar/förbättringar genomförts med syfte att förbättra produktiviteten i hyvellinjerna. I april månad erhölls det för marknaden vik-tiga FSC spårbarhetscertifikatet. Olofssons är nu certifierat både enligt PEFC- och FSC spårbarhetsstandarder. Tack vare ett myck-et aktivt säljarbete har affärerna utvecklats med många nya kunder under 2010. Läget för 2011 ser mycket bättre ut än för ett år sedan. Bolaget ser kraftigt ökad efterfrågan och därmed ökade volymer under det kom-mande året.

Framgång genom kundfokusOlofssons Hyvleri är en modern svensk processindustri i träbranschen med många års erfarenhet inom sågat och hyvlat virke. Redan 1943 startade Rune Olofsson en sågverksrörelse i Bjällebo, cirka en mil utanför Vrigstad. Företaget var trots svåra tider framgångsrikt och 16 år senare, år 1964, flyttades verk-samheten till Vrigstad där den än idag är belägen. Företaget har under åren moderniserats och stora investeringar har gjorts men lyhördheten för kundernas önskemål och behov är fortfarande densamma. Olofssons är en pålitlig och kunnig leverantör och samarbetspartner inom sågat och hyvlat virke.

Olofssons Hyvleri AB


5 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0


6 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0

Förvaltningsberättelse

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

Verksamheten

Bolagets verksamhet består i vidareförädling av sågat virke genom framförallt hyvling, men också justering och kapning.

Flerårsjämförelse*

2010 2009 2008 2007

Nettoomsättning 74 175 068 67 597 215 66 914 672 96 973 341

Res. efter finansiella poster -2 620 049 486 193 2 427 324 5 189 131

Res. i % av nettoomsättningen -3,5% 0,7% 3,6% 5,4%

Balansomslutning 43 097 855 37 170 296 25 873 688 33 752 683

Soliditet (%) 27,1% 37,1% 53,4% 54,0%

Avkastning på eget kapital (%) -20,5% 3,5% 18,4% 35,6%

Avkastning på totalt kapital (%) -5,7% 2,1% 10,3% 0,1%

Kassalikviditet (%) 39,6% 67,1% 131,7% 85,3%

*Definitioner av nyckeltal, se tilläggsupplysningar

Verksamhetsberättelse för året 2010

Resultatdisposition

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står:

Balanserad vinst 6 164 076

Lämnat koncernbidrag -168 360

Årets vinst 168 291

Summa 6 164 007

Styrelsen föreslår att:

i ny räkning överföres 6 164 007

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljanderesultat- och balans-räkning med tillhörande tilläggsupplysningar och bokslutskommentarer.

Olofssons Hyvleri har under det gångna året vidareförädlat sågat virke genom framförallt hyvling men också justering, kapning och foliering av hyvlade varor. Verksamheten har i stora drag bedrivits på liknande sätt som föregående år. Under året vände den negativa marknadsutvecklingen på den svenska marknaden men efterfrågan på exportmarknaderna låg fortsatt på låg nivå. Kronans kraftiga förstärkning påverkade också exportaffärerna negativt. Under andra halvan av året försämrades också marginalerna kraftigt, främst beroende på låg efterfrågan kombinerat med hög kapacitet i producentleden på hyvlade produkter.

Organisationen på Olofssons har stärkts och anpassats för en ökad servicegrad och volymkapacitet. I takt med kundernas krav på kortare ledtider och mer komplicerat innehåll i varje order, har Olofssons ökat resurserna inom produktionsplanering och orderadministration. Dessutom har en säljledare anställts för att ytterligare stärka och strukturera säljteamets arbete.


7 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0

Resultaträkning

Not 2010 2009

Rörelsens intäkter m.m.

Nettoomsättning 1 74 175 068 67 597 215

Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning 2 111 685 568 789

Övriga rörelseintäkter 1 025 866 225 886

Rörelsens kostnader

Råvaror och förnödenheter -57 321 238 -46 880 188

Övriga externa kostnader 1,2,3 -11 484 467 -10 303 466

Personalkostnader 4 -8 302 905 -8 158 048

Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar

Övriga rörelsekostnader

-2 644 153 -2 465 286

-4 961 -3 375

Rörelseresultat -2 445 106 581 527

Resultat från finansiella investeringar

Ränteintäkter 15 265 11 929

Ränteintäkter från koncernföretag 129 470 86 227

Räntekostnader -199 815 -170 723

Räntekostnader till koncernföretag -119 863 -22 767

Resultat efter finansiella poster -2 620 049 486 193

Bokslutsdispositioner

Avsättning till periodiseringsfond 0 -270 442

Återföring från periodiseringsfond 2 808 773 853 300

Förändring av avskrivningar utöver plan 76 457 -378 211

Resultat före skatt 265 181 690 840

Skatt på årets resultat 5 -96 890 -213 379

ÅRETS RESULTAT 168 291 477 461


8 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0

Not 2010 2009

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggingstillgångar

Byggnader och mark 6 10 560 516 11 160 667

Maskiner och andra tekniska anläggningar 7 8 399 144 9 720 374

Inventarier, verktyg och installationer 8 153 618 161 482

19 113 278 21 042 523

Finansiella anläggningstillgångar

Fordringar hos koncernföretag 8 051 926 5 201 922

Andra långfristiga värdepappersinnehav 10 000 10 000

8 061 926 5 211 922

Summa anläggningstillgångar 27 175 204 26 254 445

Omsättningstillgångar

Varulager m.m.

Råvaror och förnödenheter 5 169 821 4 073 557

Färdiga varor och handelsvaror 3 389 061 1 277 376

8 558 882 5 350 933

Kortfristiga fordringar

Kundfordringar 5 250 050 4 356 171

Aktuell skattefordran 649 715 433 329

Övriga fordringar 848 174 387 455

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 282 812 381 558

7 030 751 5 558 513

Kassa och bank 13 333 017 6 405

Summa omsättningstillgångar 15 922 651 10 915 851

SUMMA TILLGÅNGAR 43 097 855 37 170 296

Balansräkning


9 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0

Not 2010 2009

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital 10

Aktiekapital 11 1 000 000 1 000 000

Reservfond 200 000 200 000

Balanserad vinst eller förlust 5 995 716 5 686 615

Årets resultat 168 291 477 461

Summa eget kapital 7 364 007 7 364 076

Obeskattade reserver

Periodiseringsfond 12 559 867 3 368 640

Ackumulerade avskrivningar utöver plan 5 323 964 5 400 421

Summa obeskattade reserver 5 883 831 8 769 061

Långfristiga skulder

Checkräkningskredit 13 8 925 266 9 596 713

Övriga skulder till kreditinstitut 14 2 345 000 3 149 000

Summa långfristiga skulder 11 270 266 12 745 713

Kortfristiga skulder

Skulder till kreditinstitut 804 000 804 000

Förskott från kunder 0 125 643

Leverantörsskulder 6 040 977 4 494 109

Skulder till koncernföretag 10 182 870 1 552 767

Övriga skulder 136 848 207 844

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 1 415 056 1 107 084

Summa kortfristiga skulder 18 579 751 8 291 447

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 43 097 855 37 170 296

Balansräkning

POSTER INOM LINJEN

Ställda säkerheter 16

Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och för förpliktelser som redovisats som avsättningar

Fastighetsinteckningar 15 250 000 15 250 000

Företagsinteckningar 7 700 000 7 700 000

22 950 000 22 950 000

Ansvarsförbindelser Inga Inga


1 0 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0

KassaflödesanalysNot 2010 2009

Löpande verksamheten

Rörelseresultat -2 445 106 581 527

Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 2 632 867 2 468 661

Erhållen ränta mm 144 735 98 156

Erlagd ränta -319 678 -193 490

Betald inkomstskatt -36 811 -66 124

Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringen av rörelsekapital -23 993 2 888 730

Minskning(+)/ökning(-) av varulager/pågående arbete -3 207 949 -3 319 273

Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar -893 879 -2 218 980

Minskning(+)/ökning(-) av fordringar -578 359 -332 528

Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder 1 546 868 3 301 292

Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder 8 741 437 1 773 667

Kassaflöde från den löpande verksamheten 5 584 125 2 092 908

Investeringsverksamheten

Investering i finansiella tillgångar -2 850 004 -3 296 397

Förvärv av byggnader och mark 6 0 -629 242

Förvärv av maskiner o andra tekniska anläggningar 7 -809 622 -3 878 433

Försäljning av maskiner o andra tekniska anläggningar 7 137 000 0

Förvärv av inventarier, verktyg och installationer 8 -31 000 -90 000

Kassaflöde från investeringsverksamheten -3 553 626 -7 894 072

Finansieringsverksamheten

Koncernbidrag -228 439 -559 905

Checkräkningskredit -671 448 2 408 485

Ändring kortfristiga finansiella skulder 0 804 000

Amortering långfristiga lån -804 000 -147 001

Upptagna lån 0 3 296 001

Utbetald utdelning 0 0

Kassaflöde från finansieringsverksamheten -1 703 887 5 801 580

ÅRETS KASSAFLÖDE 326 612 416

Likvida medel vid årets början 6 405 5 989

Likvida medel vid årets slut 333 017 6 405

Outnyttjad checkkredit 1 074 734 403 287

Disponibla medel vid årets slut 1 407 752 409 692


1 1 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0

ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR

Redovisningsprinciper

Tillämpade redovisningsprinciper överenstämmer med årsredovisningslagen samt uttalanden och allmänna råd från Bokföringsnämnden. När allmänna råd från Bokföringsnämnden saknas har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer och i tillämpliga fall från uttalanden av FAR SRS. När så är fallet anges detta i särskild ordning nedan. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Värderingsprinciper m.m.

Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Fordringar och skulder i utländsk valuta

Fordringar och skulder i utländsk valuta har omräknats till balansdagens kurs. I den mån fordringar och skulder i utländsk valuta har terminssäkrats sker omräkning till terminskurs.

Varulager m.m.

Varulagret är värderat till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet.

Nettoförsäljningsvärdet har beräknats till försäljningsvärdet efter avdrag för beräknad försäljningskostnad.

Leasing

Samtliga leasingsavtal redovisas som operationella leasingavtal, vilket innebär att leasingavgiften kostnadsförs i resultaträkningen linjärt över leasingperioden.

Koncernuppgifter

Närmaste moderföretag är Hyvleriintressenterna i Vrigstad AB, org.nr. 556756-9370, Sävsjö. Yttersta moderföretag är BrA Invest CKS AB, org 556753-2501, Åstorp.

Definition av nyckeltal

Soliditet

Justerat eget kapital i procent av balansomslutning.

Avkastning på eget kapital

Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital.

Avkastning på totalt kapital

Rörelseresultat med tillägg för ränteintäkter, i procent av genomsnittlig balansomslutning.

Kassalikviditet

Omsättningstillgångar exkl. varulager i procent av kortfristiga skulder.

Tilläggsupplysningar


1 2 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0

2010 2009

Andel av försäljningen som avser koncernföretag 0 0

Andel av inköpen som avser koncernföretag -162 212 -120 000

2010 2009

Under året har företagets leasingavgifter uppgått till 2 772 275 2 738 009

2010 2009

SET Revisionsbyrå AB

Revisionsuppdrag 84 001 74 036

Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget 0 0

Skatterådgivning 5 000 5 000

Övriga tjänster 5 000 20 764

94 001 99 800

2010 2009

Medeltalet anställda

Medeltalet anställda har varit 18 17

varav kvinnor 3 3

Sjukfrånvaro

Sjukfrånvaro i procent av ordinarie arbetstid

Sjukfrånvaro för samtliga anställda 2,4% 7,3%

Andel av sjukfrånvaro som avser långtidssjukfrånvaro 0,0% 90,2%

Sjukfrånvaro för män 2,9% 7,3%

Sjukfrånvaro för kvinnor * *

Sjukfrånvaro för personal 29 år och yngre 5,5% 20,1%

Sjukfrånvaro för personal 30-49 år * *

Sjukfrånvaro för personal 50 år och äldre * *

*Färre än 11 anställda

Not 1 Inköp och försäljning inom koncernföretag

Not 2 Leasingavtal

Not 3 Arvode och kostnadsersättning till revisor

Not 4 Personal

UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER

Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställan-de direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag.

Noter


1 3 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0

forts Not 4 Personal

Löner, ersättningar m.m.

Löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader har utgått med följande belopp:

Styrelsen och VD: 2010 2009

Löner och ersättningar 713 660

Pensionskostnader 184 177

897 837

Övriga anställda:

Löner och ersättningar 5 256 5 105

Pensionskostnader 164 202

5 420 5 307

Sociala kostnader 1 908 1 904

Summa styrelse och övriga 8 225 8 048

Könsfördelning i företagsledning

Antal styrelseledmöter, 3 4

varav kvinnor 0 0

2010 2009

Skatteeffekt på koncernbidrag -60 079 -147 255

Aktuell skatt -36 811 -66 124

-96 890 -213 379

2010 2009

Ingående anskaffningsvärde 15 193 402 14 564 160

Inköp 0 629 242

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 15 193 402 15 193 402

Ingående avskrivningar -4 032 735 -3 432 584

Årets avskrivningar -600 151 -600 151

Utgående ackumulerade avskrivningar -4 632 886 -4 032 735

Utgående redovisat värde 10 560 516 11 160 667

Bokfört värde byggnader 8 347 551 8 833 756

Bokfört värde markanläggningar 1 549 411 1 663 357

Bokfört värde mark 663 554 663 554

Bokfört värde 10 560 516 11 160 667

Taxeringsvärde

Taxeringsvärde för bolagets fastigheter: 2 299 000 2 299 000

Avseende byggnader: 869 000 869 000

Not 5 Skatt på årets resultat

Not 6 Byggnader och mark


1 4 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0

2010 2009

Ingående anskaffningsvärde 21 030 755 17 158 792

Inköp 809 622 3 878 433

Försäljningar/utrangeringar -225 725 -6 470

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 21 614 652 21 030 755

Ingående avskrivningar -11 310 381 -9 497 153

Försäljningar/utrangeringar 100 011 3 882

Årets avskrivningar -2 005 138 -1 817 110

Utgående ackumulerade avskrivningar -13 215 508 -11 310 381

Utgående redovisat värde 8 399 144 9 720 374

2010 2009

Ingående anskaffningsvärde 466 032 377 632

Inköp 31 000 90 000

Försäljningar/utrangeringar -4 464 -1 600

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 492 568 466 032

Ingående avskrivningar -304 550 -257 338

Försäljningar/utrangeringar 4 464 813

Årets avskrivningar -38 864 -48 025

Utgående ackumulerade avskrivningar -338 950 -304 550

Utgående redovisat värde 153 618 161 482

Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 5 år

2010 2009

Förutbetald leasingavgift 268 174 342 670

Förutbetald försäkringsavgift 0 15 354

Upplupna intäkter energi och koldioxidskatt 14 638 23 534

SUMMA 282 812 381 558

Not 7 Maskiner och andra tekniska anläggningar

Not 8 Inventarier, verktyg och installationer

Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 5 år


1 5 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0

Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital

Belopp vid årets ingång 1 000 000 200 000 6 164 076

Lämnat koncernbidrag -228 439

Skatt hänförlig till koncernbidrag 60 079

Årets vinst 168 291

Belopp vid årets utgång 1 000 200 000 6 164 007

Antal aktier Kvotvärde per aktie

Belopp vid årets ingång 10 000 100

Utgående balans 10 000 100

2010 2009

Periodiseringsfond, taxering 2005 0 750 000



Periodiseringsfond, taxering 2009 429 402 667 698

Periodiseringsfond, taxering 2010 130 465 270 442

559 867 3 368 640

2010 2009

Beviljad checkräkningskredit uppgår till: 10 000 000 10 000 000

2010 2009

Lån som förfaller inom 2-5 år 2 345 000 3 149 000

2010 2009

Upplupen semesterlön 675 462 503 904

Upplupna sociala avgifter 333 072 354 877

Beräknad löneskatt 84 467 91 840

Upplupen bonus kunder 179 091 0

Övriga upplupna kostnader 142 964 156 463

SUMMA 1 415 056 1 107 084

Not 10 Eget kapital

Not 11 Upplysningar om aktiekapital

Not 12 Periodiseringsfond

Not 13 Checkräkningskredit

Not 14 Långfristiga skulder

Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

2010 2009

Checkräkningskredit och övriga skulder till kreditinstitut

Företagsinteckningar 4 000 000 4 000 000

Fastighetssinteckningar 15 250 000 15 250 000

Leverantörsskulder

3 700 000 3 700 000

Not 16 Skulder för vilka säkerheter har ställts

Företagsinteckningar

Trävaruvägen 1 - 570 03 Vrigstad - Tfn 0382-344 40 - Fax 0382-302 01 - www.olofssonshyvleri.se

TH

OR

NR

EK

LA

MB

YR

Å 2

01

1

olofssons hyvleri arsredovisning 2010

Documents