optimización de procesos financieros
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Presentación del Webinar dado el día 17 de septiembre de 2009TRANSCRIPT
FECHA
Programa para la Optimización de los
Procesos Financieros
SEPTIEMBRE 09
¿Sabes cómo optimizar los recursos para mantener la liquidez?
Todos los derechos de este documento están reservados para Visionaria / Axeleratum 2
¿Sabes cómo optimizar los recursos para mantener la liquidez?
Rodrigo RosasConsultor en FinanzasVisionaria
• La presentación durará aproximadamente 60 minutos más 20 minutos de preguntas y respuestas.
• Durante la presentación no habrá preguntas, le recomendamos ir anotando sus preguntas para hacerlas al final.
Daniel JuárezGerente de la Práctica de Consultoría FinancieraVisionaria
©Visionaria. Todos los derechos reservados. El material contenido en este documento tiene información confidencial que pertenece a Visionaria, no podrá ser utilizada, fotocopiada, duplicada o revelada para cualquier propósito diferente a los indicados por los involucrados.
Dolores en la Función Financiera
Los retos del entorno económico requieren de la optimización de los recursos para mantener la liquidez y procurar la rentabilidad en la empresa. Lo anterior, debe sustentarse con información financiera y procesos que orienten a la empresa a tomar decisiones inteligentes a fin de lograr un mejor desempeño.
Planeación
Generación de
InformaciónAnálisis
Normatividad
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Dolores en la Función FinancieraDesde su creación, VISIONARIA ha atendido a más de 1000 Pymes logrando identificar y registrar una gran cantidad de dolores e historias de fracasos, con los cuales hemos desarrollado programas para evitar momentos tortuosos a nuestros partners.
La mayoría de las Pymes:Se enfocan en generar reportes financieros para fines fiscales o para la obtención de financiamiento bancario. Pocas prestan importancia al análisis de la información en los mismos.
Prestan más importancia a lo que tienen en caja que a la rentabilidad.
Revisan su capital de trabajo solo cuando presentan problemas de liquidez.
Desconocen los beneficios de contar con un plan financiero de corto plazo.
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Objetivos del Programa
Proporcionar los conocimientos, la metodología y las mejores prácticas para obtener incrementos graduales en la liquidez y rentabilidad de la empresa.
Adopción de herramientas definidas en un marco de referencia, basado en el entendimiento de la problemática financiera.
Proporcionar indicadores para medir periódicamente el desempeño financiero de la empresa.
Enfocar los esfuerzos de mejora de acuerdo con un plan financiero de corto plazo e indicadores para el negocio.
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Etapas del Programa
Plan financiero e indicadores de seguimiento
1 3
2
2
3
Etapas
Análisis de la problemática
financiera
Entendimiento de la situación financiera
8 s
em
an
as 8 s
em
an
as 8
sem
an
as
Calificación del grado de
madurez en los procesos
financieros
Entendimiento de los objetivos del
empresario
Informe de la situación
financiera de la empresa
Generación y uso de la información
financiera
Recomendaciones para eficientar
la operación financiera
Detección de áreas de
oportunidad
Elaboración de un plan financiero a 12
meses
Cuantificación del impacto de las
recomendaciones
1
Determinación de brechas contra
mejores prácticas
6 MESES
Indicadores de rentabilidad y
valuación de la empresa
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Componentes del Programa
FASE 1
• Presentación del Programa• Establecimiento Modelo de
Colaboración y de Ejecución• Definición de Equipos de Trabajo /
Roles y Responsabilidades• Establecimiento del Plan de Trabajo• Solicitud de Información financiera
• Entendimiento de la estructura organizacional de la función financiera
• Análisis inicial de la información disponible
• Entendimiento Madurez de los procesos financieros
• Entrega de un plan de trabajo personalizado
Conocer la situación
imperante en la empresa
Entendimiento de la situación financiera
Kick Off
Grado de madurez en los procesos financieros
• Reconocimiento de los objetivos del negocio
• Definición de Condiciones de Satisfacción
• Recepción de la información financiera
Entendimiento de los objetivos financieros de la empresa
Plan financiero e indicadores de seguimiento
Análisis de la problemática financiera
Entendimiento de la situación financiera
8 semanas 8 sem
anas
8 semanas
Calificación del grado de madurez
en los procesos financieros
Entendimiento de los objetivos del
empresario
Informe de la situación financiera
de la empresa
Generación y uso de la información
financiera
Recomendaciones para eficientar la
operación financiera
Detección de áreas de oportunidad
Elaboración de un plan financiero a 12
meses
Cuantificación del impacto de las
recomendaciones
Determinación de brechas contra
mejores prácticas
Indicadores de rentabilidad y valuación de la
empresa
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Componentes del Programa
FASE 1
Conocer la situación
imperante en la empresa
Entendimiento de la situación financiera
Plan financiero e indicadores de seguimiento
Análisis de la problemática financiera
Entendimiento de la situación financiera
8 semanas 8 sem
anas
8 semanas
Calificación del grado de madurez
en los procesos financieros
Entendimiento de los objetivos del
empresario
Informe de la situación financiera
de la empresa
Generación y uso de la información
financiera
Recomendaciones para eficientar la
operación financiera
Detección de áreas de oportunidad
Elaboración de un plan financiero a 12
meses
Cuantificación del impacto de las
recomendaciones
Determinación de brechas contra
mejores prácticas
Indicadores de rentabilidad y valuación de la
empresa
• Conceptos y casos de:• ¿Cómo funciona la contabilidad en
la empresa?• ¿Qué es el estado de resultados?• ¿Para qué se usa el balance
general?• ¿En que me ayuda el flujo de caja?• ¿Para que sirve el análisis
financiero?• Revisión de la estacionalidad en los resultados
• Comparación del estado de resultados en términos porcentuales contra el sector
• Análisis de contribución marginal por cliente/producto
• Mezcla óptima de productos
Taller de entendimiento de la situación financiera
Análisis de la rentabilidad por cliente, producto, proyecto
• Comparación de la estructura financiera de la empresa contra el sector.
• Descripción de las fuentes de financiamiento Capital vs. Pasivo
• Análisis de niveles de concentración en activos y pasivos
Análisis de la estructura financiera de la empresa
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Componentes del Programa
FASE 1
Conocer la situación
imperante en la empresa
Plan financiero e indicadores de seguimiento
Análisis de la problemática financiera
Entendimiento de la situación financiera
8 semanas 8 sem
anas
8 semanas
Calificación del grado de madurez
en los procesos financieros
Entendimiento de los objetivos del
empresario
Informe de la situación financiera
de la empresa
Generación y uso de la información
financiera
Recomendaciones para eficientar la
operación financiera
Detección de áreas de oportunidad
Elaboración de un plan financiero a 12
meses
Cuantificación del impacto de las
recomendaciones
Determinación de brechas contra
mejores prácticas
Indicadores de rentabilidad y valuación de la
empresa
• Análisis de las cuentas por cobrar vs. por pagar
• Describir la tendencia de inventarios contra ciclo de ventas.
• Productos más demandantes de flujo de efectivo
• Análisis del flujo de efectivo de la empresa y requerimientos adicionales de financiamiento
• Análisis de recursos espontáneos vs. con costo
• Descripción de las razones financieras y comparación contra empresas del sector
• Integración de conclusiones sobre la situación financiera de la empresa tomando elementos del Estado de Resultados, Balance General y Flujo de Caja.
Análisis de la liquidez y requerimientos adicionales de financiamiento
Informe de la situación financiera de la empresa
Entendimiento de la situación financiera
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Componentes del Programa
FASE 2
Identificar las brechas para eficientar la operación
financiera de la empresa
Análisis de la problemática financiera
Plan financiero e indicadores de seguimiento
Análisis de la problemática financiera
Entendimiento de la situación financiera
8 semanas 8 sem
anas
8 semanas
Calificación del grado de madurez
en los procesos financieros
Entendimiento de los objetivos del
empresario
Informe de la situación financiera
de la empresa
Generación y uso de la información
financiera
Recomendaciones para eficientar la
operación financiera
Detección de áreas de oportunidad
Elaboración de un plan financiero a 12
meses
Cuantificación del impacto de las
recomendaciones
Determinación de brechas contra
mejores prácticas
Indicadores de rentabilidad y valuación de la
empresa
• Conceptos y casos de:• Elementos de costeo para la
obtención de rentabilidad• Evaluación de precios en
productos existentes y nuevos productos con base en costos
• Ciclo financiero de la empresa• Fuentes de financiamiento
• Identificación de costos por producto/servicio
• Comparación y determinación de brechas en los rubros de costos y gastos vs. empresas del sector
• Recomendaciones para reducir costos y gastos operativos
Taller para la identificación de áreas de mejora y detección de brechas
Reducción de costos y gastos
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Componentes del Programa
FASE 2
Identificar las brechas para eficientar la operación
financiera de la empresa
Análisis de la problemática financiera
Plan financiero e indicadores de seguimiento
Análisis de la problemática financiera
Entendimiento de la situación financiera
8 semanas 8 sem
anas
8 semanas
Calificación del grado de madurez
en los procesos financieros
Entendimiento de los objetivos del
empresario
Informe de la situación financiera
de la empresa
Generación y uso de la información
financiera
Recomendaciones para eficientar la
operación financiera
Detección de áreas de oportunidad
Elaboración de un plan financiero a 12
meses
Cuantificación del impacto de las
recomendaciones
Determinación de brechas contra
mejores prácticas
Indicadores de rentabilidad y valuación de la
empresa
• Evaluación de la rentabilidad de los productos con base en costos
• Evaluación de la rentabilidad de la empresa considerando la mezcla producto / clientes
• Propuesta de mezcla óptima de productos
• Recomendaciones para optimizar la rentabilidad de la empresa• Valor del Inventario final óptimo considerando la estacionalidad en ventas
• Eficientar el ciclo cuentas por cobrar y pagar
• Recomendaciones para eficientar los recursos financieros de corto plazo
Mejoramiento del ciclo financiero
Optimizar la rentabilidad por producto
• Considerando la cantidad de los recursos disponibles, capital de trabajo, necesidades de financiamiento, planes de expansión, etc., sugerir posibles fuentes de financiamiento para la empresa.
Recomendaciones para la obtención de financiamiento
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Componentes del Programa
FASE 3
Desarrollar un plan financiero de corto plazo para minimizar
las brechas
Plan financiero e Indicadores de seguimiento
Plan financiero e indicadores de seguimiento
Análisis de la problemática financiera
Entendimiento de la situación financiera
8 semanas 8 sem
anas
8 semanas
Calificación del grado de madurez
en los procesos financieros
Entendimiento de los objetivos del
empresario
Informe de la situación financiera
de la empresa
Generación y uso de la información
financiera
Recomendaciones para eficientar la
operación financiera
Detección de áreas de oportunidad
Elaboración de un plan financiero a 12
meses
Cuantificación del impacto de las
recomendaciones
Determinación de brechas contra
mejores prácticas
Indicadores de rentabilidad y valuación de la
empresa
• Cuantificar los impactos al negocio a consecuencia de las recomendaciones para atender las áreas de oportunidad.
• Estado de resultados proyectado• Flujo de Caja Proyectado• Indicadores de rentabilidad y valor de la
empresa
• Cuantificación del impacto de la mezcla óptima de productos y variaciones en la estrategia de precios de los mismos
• Elaboración de una proyección de ingresos a corto plazo (12 meses)
Proyecciones de ingresos
Taller para la identificación de áreas de mejora y detección de brechas
• Cuantificación de los impactos de las medidas de reducción de costos y gastos de operación.
• Proyección de costos y gastos operativos a corto plazo
Proyecciones de costos y gastos operativos
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Componentes del Programa
FASE 3
Desarrollar un plan financiero de corto plazo para minimizar
las brechas
Plan financiero e Indicadores de seguimiento
Plan financiero e indicadores de seguimiento
Análisis de la problemática financiera
Entendimiento de la situación financiera
8 semanas 8 sem
anas
8 semanas
Calificación del grado de madurez
en los procesos financieros
Entendimiento de los objetivos del
empresario
Informe de la situación financiera
de la empresa
Generación y uso de la información
financiera
Recomendaciones para eficientar la
operación financiera
Detección de áreas de oportunidad
Elaboración de un plan financiero a 12
meses
Cuantificación del impacto de las
recomendaciones
Determinación de brechas contra
mejores prácticas
Indicadores de rentabilidad y valuación de la
empresa
• Cuantificar las sugerencias de financiamiento de la empresa y los gastos financieros en los cuales se incurriría
• Elaboración de una proyección de gastos financieros
Proyecciones de los gastos financieros
• Con base en los ingresos, costos y gastos operativos y financieros, generar el estado de resultados proyectado a corto plazo
• Cuantificar los impactos de las recomendaciones para eficientar el ciclo financiero de la empresa
• Elaborar el flujo de caja proyectado con base en el ciclo financiero optimizado y el estado de resultados proyectado.
Proyección del flujo de caja con base en el ciclo financiero
Estado de resultados proyectado
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Componentes del Programa
FASE 3
Desarrollar un plan financiero de corto plazo para minimizar
las brechas
Plan financiero e Indicadores de seguimiento
Plan financiero e indicadores de seguimiento
Análisis de la problemática financiera
Entendimiento de la situación financiera
8 semanas 8 sem
anas
8 semanas
Calificación del grado de madurez
en los procesos financieros
Entendimiento de los objetivos del
empresario
Informe de la situación financiera
de la empresa
Generación y uso de la información
financiera
Recomendaciones para eficientar la
operación financiera
Detección de áreas de oportunidad
Elaboración de un plan financiero a 12
meses
Cuantificación del impacto de las
recomendaciones
Determinación de brechas contra
mejores prácticas
Indicadores de rentabilidad y valuación de la
empresa
• Cálculo de la TIR, VPN, ROE y ROA de la empresa
• Contribución por producto, brechas en estructura financiera, costos y rentabilidad en productos y clientes.
• Realizar una estimación del valor de la empresa
• Presentación de cierre
• Grado de madurez en los procesos financieros
Cierre de proyecto
Indicadores de rentabilidad y el valor de la empresa
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Metodología
La entrega del programa se realizará a través de 3 talleres y 17 sesiones:
Los 3 talleres que tienen como finalidad el establecimiento de un marco de referencia, desarrollado a partir de ejemplos y casos y una orientación práctica, hacía la toma de decisiones.
Las 17 sesiones de implantación, cuentan con una triple finalidad:• Reforzar los conceptos esbozados
en los talleres, a través de lasherramientas.
• Seguir los resultados de la empresay vincularlos con la estrategia delnegocio a través de las mismasherramientas.
• Establecer responsabilidades en lasáreas funcionales de la empresa ydar seguimiento a su cumplimientopara garantizar la adopción de lasmejores prácticas.
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Factores de éxito
Entregar la información y análisis de acuerdo con el plan de trabajo.
Compromiso de la dirección general para la adopción de la metodología establecida por Visionaria.
Presencia del responsable de Finanzas de la empresa durante todas las sesiones y talleres, y del director general durante las sesiones marcadas para tal fin.
Para garantizar la adopción de la metodología, se requiere el cumplimiento en la entrega de la información en los formatos y los tiempos establecidos.
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Propuesta Económica
Consideraciones ComercialesPrecios expresados en Pesos Mexicanos.Precio no incluye I.V.A.La primera factura se emitirá en la fecha de Kick Off.Posteriormente se generarán las facturas de forma mensual a partir de la fecha de primer factura y los pagos se deben realizar a los quince días de recibir cada factura.No incluye gastos de viáticos fuera de la Cd. De México y Zona Metropolitana, estos serán pagados por el cliente bajo su solicitud y autorización por escrito, en caso de que se requieran.No se incluye cualquier servicio adicional que no esté descrito en la presente propuesta.
Programa Visionaria“Optimización de Procesos Financieros”
Duración 24 semanas
Aportación S. E. $173,913
Aportación D. F. $77,600
Aportación INNOVAPYME
$102,500
Aportación Cliente $150,000
Total $504,013
6 PAGOS DE$25,000 MX
Preguntas
VisionariaInsurgentes Sur #667
Col. NápolesMéxico, D.F.
Tel. +52 (55) 5093-0900Fax. +52 (55) 5093-0913
www.visionaria.com
Rodrigo RosasExperto funcional Consultor [email protected]
Daniel JuárezGerente de la Práctica de Consultoría [email protected]