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Ente: Centro de Ingenieria y Desarrollo Industrial (CIDESI)

ORGANO INTERNO DE CONTROL EN

CENTRO DE INGENIERIA Y DESARROLLO INDUSTRIAL (CIDESI)

Sector: Educaci6n Clave:

Hoja No.:

Numero:

11003

Area Auditada: Direcci6n Adjunta de Administraci6n y Finanzas; Direcci6n de Recursos Humanos y DesarrolloOrganizacional; Subdirecci6n de Recursos Financieros; Subdirecci6n de Contabilidad y Presupuestos; Subdirecci6n de Obra Publica; Subdirecci6n de Recursos Materiales y ServiciosGeneral es.

Clave de programa y descripcion: 500.- Seguimiento

M en A. J. JESUS PA.RAMO BARRIOS

Director Adj unto de Administraci6n y Finanzas de] Centro de Ingenieria y Desarrollo Industrial Playa Pie de la Cuesta No. 702, Desarrollo Habitacional San Pablo Santiago de Queretaro, Qro., C.P. 76130, PRESENTE.

3 1 MAR. 7017

OFICIO No.

FECHA:

II/ 003 / AI-001 / 17 31 de Marzo de 2017

• • I

3 1 MAR. 2017

de 19

3/2017

Hora DIRECCION DE RECURSOS HUMANOS Y OESARROllO ORGANIZACIONA!

lnformo a usted que en el primer trimestre 2017, se dio seguimiento a las recomendaciones de nueve observaciones, cuyos avances fueron comenta os y a�eptados por los serv1 ores publicos de mandos medios y superiores responsables de atenderla. Del arnilisis a la documentaci6n e informaci6n que fue proporcionada al personal auditor se constat6 que cuatro fueron solventadas, y cinco se encuentran pendientes, y ninguna determinada en el presente trimestre, lo que el saldo a la fecha del presente informe es de nueve observaciones integrada de la siguiente forma:

..J00::�z

0(.)� 0 z a: w 1-z 0

Instancia fiscalizadora uditor externo ditorfa Superior de la Federaci6n

Clasificacion: Alto Riesgo:

Saldo inicial Atendidas

0 Mediano Riesgo:

Determinadas

Bajo Riesgo: 4 Total 5

z Mayor a 18 meses: 0 De 6 a 18 meses: Menor a 6 meses: 4 Total 5

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..

ORGANO INTERNO DE CONTROL EN Hoja No.: 2 de 19 p

CENTRO DE INGENIERIA Y DESARROLLO INDUSTRIAL I

t t ,. (CIDESI) Numero: 3/2017

Ente: Centro de Ingenieria y Desarrollo Industrial (CIDESI) Sector: Educaci6n I Clave: 11003

Area Auditada: Direcci6n Adjunta de Administraci6n y Finanzas; Direcci6n de Recursos Humanos y Desarrollo Clave de programa y descripci6n: 500.- Seguimiento Organizacional; Subdirecci6n de Recursos Financieros; Subdirecci6n de Contabilidad y Presupuestos; Subdirecci6n de Obra Publica; Subdirecci6n de Recursos Materiales y Servicios General es.

Las observaciones por parte del 6rgano Interno de Control, se resumen a continuaci6n:

Respecto a las observaciones determinadas por el Organo Interno de Control en la revision 6/2016 (Ingresos) en el segundo trimestre, en la 9/2016 (Obra Publica), 12/2016 (Programas Interinstitucionales) y en la 13/2016 (Inventarios y Activos Fijos) en el cuarto trimestre de 2016, de las cuales y atendiendo al seguimiento realizado en el presente trimestre, cuatro se encuentran concluidas y cinco en proceso, las cuales se resumen a continuaci6n:

Auditoria O b s e r v a c i 6 n

Grado de Fecha No. Descripci6n Avance Compromiso

2016-06-1 Ingresos Se tienen facturas pendientes de cobro con antigUedad mayor a 60 dias por un importe de $ 74% 30-Septiembre-2016

1,211.40 miles de pesos, de acuerdo a lo siguiente: 3 l-Diciembre-20163 l-Marzo-2017

Condiciones Sede 30-Junio-2017

No. Cliente Fecha de paeo Importe CIDESI C00000790 Pemex Transformaci6n Diciembre 30 dias 55.25 Queretaro

lndustria. 2015 C00004040 Bombardier Aerospace Octubre y 45 dias 239.77 Quereiaro

Mexico noviembre 2015

C00005362 Valeo Div. Diciembre 30 dias 320.60 Queretaro Tansmisiones 2015

C00005494 RFID Mexico S.A. de Mayo 2013 Contado 86.98 Nuevo

C.Y. Le6n C00007259 Comansum S.A. de Diciembre Contado 400.28 Campeche

C.Y. 2014 C00007260 Adelmar International Enero 2015 30 dias 67.54 Estado de

S.A. deC.V. Mexico C00007269 Grupo Dipralight S.A. Diciembre Contado 40.98 Quor6taro

dcC.Y. 2014

1,211.40

SFP ORGANO INTERNO DE CONTROL EN Hoja No.: 3 de 19

CENTRO DE INGENIERIA Y DESARROLLO INDUSTRIAL " I\

Ill •. (CIDESJ) Numero: 3/2017

Ente: Centro de Ingenieria y Desarrollo Industrial (CJDESI) Sector: Educaci6n I Clave: 11003

Area Auditada: Direcci6n Adjunta de Administraci6n y Finanzas; Direcci6n de Recursos Humanos y Desarrollo Organizacional; Subdirecci6n de Recursos Financieros; Subdirecci6n de Contabilidad y

Clave de program a y .descripci6n: 500.- Seguimiento

Presupuestos; Subdirecci6n de Obra Publica; Subdirecci6n de Recursos Materiales y Servicios General es.

Auditoria O b s e r v a c i 6 n

Grado de Fecha No. Descripci6n Avance Compromiso

2016-09-1 Obra Publica Falta de envio al 6rgano Interno de Control del informe relativo a los contratos formalizados 1 00% 31-Marzo-2017mediante el procedimiento de excepci6n a la Licitaci6n Publica, durante el mes calendario anterior.

2016-09-2 Obra Publica La Entidad no realiz6 el registro en la bitacora electr6nica, ta! como lo marca la normatividad, 33% 31-Marzo-2017de las siguientes contratos: 3 l-Mayo-2017

Contrato Conccpto

RM2015/031 Proyecto ejecutivo edificio mecatr6nica.

RM20l6/014 Proyecto ejecutivo comedor.

RM20l6/017 Proyecto ejecutivo edificio Mems.

2016-09-3 Obra Publica La bitacora electr6nica correspondiente a Construcci6n de la primera etapa de! Centro de 100% 3l-Marzo-2017 Innovaci6n y Desarrollo Tecnol6gico para la Industria Petrolera, en Ciudad de! Carmen Campeche, con numero de contrato RM2015/033, no se encuentra actualizada, ya que la ultima nota capturada en dicho sistema electr6nico es la correspondiente al 29 de febrero de 2016.

SFP ORGANO INTERNO DE CONTROL EN Hoja No.: 4 de 19

CENTRO DE INGENIERIA Y DESARROLLO INDUSTRIAL I' 11\,, .

' r1 • I (CIDESI) Numero: 3/2017

Ente: Centro de Ingenieria y Desarrollo Industrial (CIDESI) Sector: Educaci6n I Clave: 11003

Area Auditada: Direccion Adjunta de Administracion y Finanzas; Direccion de Recursos Humanos y Desarrollo Clave de programa y descripcion: 500.- Seguimiento Organizacional; Subdireccion de Recursos Financieros; Subdireccion de Contabilidad y Presupuestos; Subdireccion de Obra Publica; Subdireccion de Recursos Materiales y Servicios General es.

Auditoria O b s e r v a c i o n

Grado de Fecha No. Descripcion Avance Compromiso

2016-09-4 Obra Publica El Centro ha omitido la publicacion de! Programa Anual de Obras Publicas y Servicios 100% 31-Marzo-2017Relacionados con las mismas correspondiente al ejercicio 2016, en la plataforma denominada CompraNet, asi como tambien en la pagina de Internet de! propio Centro.

2016-09-5 Obra Publica En la revision a los expedientes de contratos de obra publica y servicios relacionados con las 50% 3l-Marzo-2017 mismas por el periodo de julio 2015 a junio de 2016, se encontraron cuatro contratos que no 31-Mayo-2017cuentan con la "Opinion de Cumplimiento de Obligaciones Fiscales" y uno se cuenta con la opinion, pero con omision de obligaciones fiscales, los cuales son los siguientes:

Contrato Proveedor Concepto Comentarios

RM 2015/024 Supervisores Tecnicos, Supervision CENT A No anexa opinion de SA de CV cumplimiento

RM 2015/036 Ing. Arq. Antonio ORO Estacionamiento No anexa opinion de Padilla Tapia cumplimiento

RM 2015/065 Constructora Asociada Construccion de No anexa opinion de en Ingenieria, SA Estacionamiento cumplimiento

Ing. Arq. Antonio Supervision Se anexa opinion de RM 2015/071 Padilla Tapia Estacionamiento cumplimiento con omision de

obligaciones fiscales

RM 2016/013 K.P. Asociados, SA de Remodelacion y Ampliacion No anexa opinion de CV de! Edificio Mecatronica. cumplimiento

s ORGANO INTERNO DE CONTROL EN Hoja No.: 5 de

CENTRO DE INGENIERIA Y DESARROLLO INDUSTRIAL I• o t ' '

' r, I (CIDESI) Numero: 3/2017 -

Ente: Centro de Ingenieria y Desarrollo Industrial (CIDESI) Sector: Educaci6n I Clave: I 1003

Area Auditada: Direcci6n Adjunta de Administraci6n y Finanzas; Direcci6n de Recursos Humanos y Desarrollo Clave de programa y descripcion: 500.- Seguimiento Organizacional; Subdirecci6n de Recursos Financieros; Subdirecci6n de Contabilidad yPresupuestos; Subdirecci6n de Obra Publica; Subdirecci6n de Recursos Materiales y Servicios General es.

Auditoria No. Descripci6n

2016-12-1 Programas Interinstitucionales

2016-12-2 Programas Interinstitucionales

Ob s e r v a c i 6 n

De un uni verso de 21 expedientes por concepto de becas, en 9 de 10 revisados, estos no cuentan con los comprobantes actualizados que acrediten los estudios realizados de cada uno de los becarios por cada ciclo escolar, atendiendo a su normativa, los cuales son los siguientes:

Fecha Nombre Tipo de beca

autorizaciOn

Vera Vazquez Maestria en 22/0812014 Salvador Derecho FaJardo Garcia Maestria en 22/08/2014

_§1_11ar Alberto ln2enieria Hennindez Leyva Maestria en 10/02/2016

�ictorHu@ Manufactura Calderon Doctorado en 07/01/2015 Quintanar Pedro Manufactura Tort Flores Jose Doctorado en 08/05/20[5 Gabriel Gesti6n

__ Tecnol6�a Carrfl'lo Hcmlindez Ingenieria 22/08/2014

Cristian Industrial Paredes Aguilar Licenciado ;;-- I 1/02/2015 Jose Guadalupe Derecho

Preud Homme Maestria en 22/08/2014 Marc Emile Jngenieria Guzman Escobedo Maestria en 10/02/2016 Emmanuel Manufactura

Instituci<in

Centro Estudios Superiores de) Baiio

!TQ

C!ATEQ -

C!ATEQ

UAQ

Centro Estudios Superiores del Bajio Sistema Avanzado de Bachillerato y

Educaci6n Suoerior ITQ

-ClATEQ --- -

Fecha ultimo Importc comprobante pagado enero-en expediente septiembrc 2016

Ninguno $ 12,775 00

Junio 2015 s 12,500.00

Marzo 2016 s 15,750.00

Ninguno $ 1,500 00

Ninguno s 18,800 00

Marzo 2015 $ 7,750.00

Ninguno $ 7,254 00

Junia 2015 $ 21,100.00

Marzo 2016 $ I 6,750.00 ---

No se cuenta con los informes bimestrales de los estudios realizados, ni con el plan de trabajo anual, ni evidencia de! seguimiento a la evoluci6n y desempefio de los estudiantes de! doctorado de Rodrigo Cuenca Martinez y Jorge Arturo Mijares Tobias, en la Universidad de Texas A&M en la Ciudad de College Station, ta! como se estipula en los convenios respectivos.

Grado de Fecha Avance Compromiso

100% 3 l-Marzo-2017

75% 3 l-Marzo-2017 31-Mayo-2017

19

Ente:

11 I t•

Centro de Ingenieria y Desarrollo Industrial (CIDESI)

ORGANO INTERNO DE CONTROL EN

CENTRO DE INGENIERIA Y DESARROLLO INDUSTRIAL (CIDESI)

Sector: Educaci6n

Hoja No.: 6

Numero:

Clave: 11003

Area Auditada: Direccion Adjunta de Administracion y Finanzas; Direccion de Recursos Humanos y Desarrollo Organizacional; Subdireccion de Recursos Financieros; Subdireccion de Contabilidad y Presupuestos; Subdireccion de Obra Pt1blica; Subdireccion de Recursos Materiales y Servicios Generales.

Clave de programa y descripcion: 500.- Seguimiento

Auditoria No. Descri ci6n

2016-13-1 Inventarios y Activos Fijos

Ob s e r v a c 6 n

El Centro no ha recuperado la computadora laptop WS marca Dell, modelo M4500-S 7B2QZN1 con numero de inventario 118000001210012 que fue robada al C. Jose Alfredo Manzo Preciado, la cual se encontraba bajo su resguardo, y de la cual se present6 denuncia con numero de averiguaci6n previa IXC/377/2014 de fecha 26 de mayo de 2014 por robo, no procediendo la indemnizaci6n por parte de la Aseguradora "Seguros el Potosi" segun oficio de fecha 6 de noviembre de 2014

Grado de Avance

25%

Sin mas por el momento le envio un cordial saludo

A T E

C.P. MIGUEL A ciAMURILLO

Fecha Compromiso

3l-Marzo-2017 3l-Mayo-2017

erna del OIC en CIDESI

C.c.p. Dr. Jesus Gonzalez Hernandez.- Director General en CIDESI.- PresenteC.c.p. MDH. Martha Lucia Salazar Mendoza.- Directora de Recursos Humanos y Desarrollo Organizacional en CIDESI.- PresenteC.c.p. C.P. Ma. Pueblito Lopez Ramirez.-Subdirectora de Recursos Financieros en CIDESI.- PresenteC.c.p. C.P. Jose Alfredo Solis Galicia.- Subdirector de Recursos Materiales y Servicios Generales en CIDESI.- PresenteC.c.p. Arq. Maritza Ramirez Lopez.- Subdirectora de Obra Publica en CIDESI.- PrcsenteC.c.p. C.P. Ricardo Juarez Curiel.- Titular de] OIC en CIDESI.-PresenteC.c .. Archivo

de 19

3/2017

HOJA No. 7 DE

ORGANO INTERNO DE CONTROL EN EL DATOS ORIGINALES DATOSDELSEGUIMIENTO

Nllmero de Auditoria: 6/2016 3 N\Jmero de seguimiento:

SF CENTRO DE INGENIERIA Y DESARROLLO INDUSTRIAL Numero de Observacion: I Saldo p01 aclarar: NIA

/

(CIDESI) ..

"- I''\ I CEDULA DE SEGUIMIENTO

Ente: Centro de Ingenieria y Desarrollo Industrial (CIDESI) I Sector:

Area Auditada: Direcci6n Ad junta de Administraci6n y Finanzas; Subdirecci6n de Recursos Financieros; Subdirecci6n de Contabilidad y Presupuestos.

Observacion

Educaci6n

I

Jnstancia fiscalizadora:

Monto par aclarar:

Manto por 1ecuperar:

I Clave de programa y

descripcion:

OIC Saldo por recuperar: $ 320,60

NIA Avance: 74%

$1,211.40

Clave: 11003

320.- Ingresos (facturaci6n y cuentas por cobrar)

Situacion actual

19

Observaci6n original

Se tienen facturas pendientes de cobro con antigtiedad mayor a 60 dias por un importe de $ 1,21 I .40 miles de pesos, de acuerdo a Io siguiente:

Mediante cuatro oficios s/n de fechas 16 de enero, 20 de enero, 30 de enero y 30 de marzo de 2017, de la Subdirecci6n de Recursos Financieros, se realizaron diversas acciones, y al 30 de marzo de 2017, se recuper6 un monto de$ 177.30 miles de pesos, quedando pendientes $ 320.60 miles de pesos, de acuerdo a lo siguiente:

No. Cliente Fecha Condiciones lmporte Sede

de paeo CIDESI Cta. No. lmporte Cohrado Pendicnte de

C00000790 Pemex Transfonnaci6n Diciembre 2015 30 dias 55.25 Queretaro recuperar lndustria.

C00004040 Bombardier Aerospace Octubre y 45 dias 239.77 Queretaro C00000790 $ 55.25 55.25 19/ene $ o._�Q).. Mexico noviembre 2015 46.75 22/jul

C00005362 Valeo Div. Tansmisiones Diciembre 2015 30 dias 320.60 Querctaro C00004040 $ 239.77 84.45 23/sep

C00005494 RFID Mexico S.A. de C.V. Mayo 2013 Contado 86.98 Nuevo Leon C00007259 Comansum S.A. de C.V. Diciembre 2014 Contado 400.28 Campcchc

108.57 22/dic $ 0.00 (2L ---- - --

C00007260 Adelmar International S.A. Enero 2015 30 dias 67.54 Estado de C00005362 $ 320.60 0.00 $ 320.60 (3)

deC.V. Mexico C00005494 $ 86.98 86.98 08/sept •

C00007269 Grupo Dipralight S.A. de Diciembre 2014 Contado 40.98 Querc1aro 100.00 06/jul * c.v. 100.00 26/ago *

1.211 .40 C00007259 $ 400.28 100.28 11/oct ••

100.00 30/nov ••

..... - ----14,00 18/jul •

C00007260 $ 67,54 42,05 19/jul •

Recomendaciones originales 11.48 04/oct **

Correctiva: 5.00 03/oct •

5,00 14/jun ••

Agilizar las acciones de recuperaci6n de los saldos vencidos y en su caso, tumar al C00007269 $ 40,98 5,00 12/oct **

Juridico para iniciar su proceso por la via legal. 12,5 21/oct **

13.48 27/ene $ 0.00

$ 1,211.40 890.80 $ 320.60

Seguimiento Primer trimestre 2017 177.30 320.60

HOJA No. 8 DE 19

ORGANO INTERNO DE CONTROL EN EL DATOS ORIGINALES DATOS DELSEGUIMIENTO

NUmelO de Auditoria: 6/2016 NUmero de seguimiento:

CENTRO DE INGENIERIA Y DESARROLLO INDUSTRIAL Nllmero de Obsetv'aci0n: I Saldo por aclarar: N/A

(CIDESI) : Instancia fiscalizadora: OIC Saldo por recuperar: $ 320,60

1· I ., I

CEDULA DE SEGUIMIENTO Mento por aclarar: N/A Avance: 74%

Monto por recupcrar: $1,211.40

Ente: Centro de lngenieria y Desarrollo Industrial (CIDESI) I Sector: Educaci6n I Clave: 11003

Area Auditada: Direcci6n Adjunta de Administraci6n y Finanzas; Subdirecci6n de Recursos Financieros; Subdirecci6n de Contabilidad y Presupuestos. I

Clave de programa y descripci6n:


Observaci6n

Preventiva:

Apegarse a la politica vigente y asi evitar una cartera vencida reforzando los mecanismos de control existentes y/o efectuando las adecuaciones necesarias a las politicas establecidas para no incurrir nuevamente en dicha anomalia.

Situacion actual

* Recuperado en el seguimiento de] tercer trimestre de 2016.

** Recuperado en el seguimiento de] cuarto trimestre de 2016,

(1) Atendiendo a la petici6n de! proveedor, se re factur6 el importe de$ 55.25 miles depesos a Pemex Logistica, co bran dose dicho importe el 19 de enero de 2017.

Factura originalNo Fecha

23992 31/12/2015 23993 31/12/2015 23994 3 l/ 12/20 J 5 2399531/12/2015 23996 31/12/2015 23997 31/12/2015 23998 31/12/2015 23999 31/12/2015 24000 31/12/2015 24001 31/12/2015 24002 31/12/2015

$

$

lmporte No

7.75 29066 0.68 29068 4.52 29069 1.68 29071

14.97 29072 3.21 29073

11.08 29074 1.68 29075 l.66 29076 0.68 29077 7.34 29163

55.25

Re facturaci6nlmoorte I Cobrado Fecha

07/12/2016 $ 7.75 7.75 07/12/2016 068 0.68 07/12i2016 4.52 4.52 07/12/2016 1.68 1.68 07/12/2016 14.97 14.97 07/12/2016 3.21 3.21 07/12/2016 11.08 11.08 07/12/2016 1.68 1.68 07/12/2016 l.66 1.66 07/12/2016 0.68 0.68 09/12/2016 7.34 7.34

$ 55.25 55.25

(2) Se encuentra pendiente de cobro los $ 108.57 miles de pesos, sin embargo, se refacturaron dos facturas, siendo la 28906 por un importe de$ 66.35 miles de pesos y la28907 por $ 42.22 miles de pesos, ambas con fecha de! 01 de diciembre de 2016. Loanterior de acuerdo a la negociaci6n realizada por el Centro, efectuando el cobro de lasmismas el 22 de diciembre de 2016.

HOJA No 9 DE 19

ORGANO INTERNO DE CONTROL EN EL DATOS ORIGINALES DATOS DEL SEGUIMIENTO

Numero de Auditoria: 6/2016 Nllmero de seguimiento:

SFP CENTRO DE INGENIERIA Y DESARROLLO INDUSTRIAL Nllmero de Observaci6n: 1 Saldo par aclarar: NIA

(CIDEST) Instancia fiscalizadora: OIC Saldo par recuperar: $ 320.60 � I

·, ' ' ''

CEDULA DE SEGUIMIENTO Monte par aclarar: NIA Avance: 74%

Manto par recuperar: $1,211.40

Ente: Centro de Ingenieria y Desarrollo Industrial (CTDESI) I Sector: Educaci6n I Clave: I 1003

Area Auditada: Direcci6n Adjunta de Administraci6n y Finanzas; Subdirecci6n de Recursos Financieros; Subdirecci6n de Contabilidad y Presupuestos. I

Clave de programa y descripcion:


Observacion Situacion actual

(3) Se encuentra pendiente de cobro los $ 320.60 miles de pesos, sin embargo, se refactur6, siendo la 28059 por un importe de$ 18,632.38 d6lares, de fecha del 17 deoctubre de 2016, mis ma que volvi6 a refacturarse con la numero 303 77 de fecha 15 demarzo de 2017 por el mismo importe en d6lares, quedando esta ya registrada el portalRed COFIDI (sistema de registro de facturas del cliente), quedando pendiente la fechaprogramada para su pago. Lo anterior de acuerdo a la negociaci6n realizada por elCentro.

Dicha actividad consisti6 en revisar que efectivamente se cobraran los importes mencionados.

Avance de! trimestre: 58% Avance acumulado: 74%

HOJANo 10 DE 19


NUmero de Auditoria: 912016 1 . ' NUmero de seguimiento:

FP I CENTRO DE JNGENIERIA Y DESARROLLO INDUSTRIAL NUmero de Observaci6n: 1 Saldo per aclara,: NIA

(CIDESI) 1v• Jnstancia fiscalizadora: OIC Saide per rccuperar: NIA

., .,

CE.DULA DE SEGUIMIENTO Mento por aclarar: NIA Avance: 100%

Manto por recuperar: NIA

Ente: Centro de Ingenieria y Desarrollo Industrial (CIDESl) I Sector: Educaci6n I Clave: 11003

Area Auditada: Direcci6n Adjunta de Administraci6n y Finanzas; Subdirecci6n de Recursos Financieros:

IClave de programa y

descripcion: 230.- Obra Publica

Subdirecci6n de Obra Publica.

Observacion


Falta de envio al 6rgano Intemo de Control de! informe relativo a los contratos formalizados mediante el procedimiento de excepci6n a la Licitaci6n Publica, durante el mes calendario anterior.

Recomendaciones originales

Correctiva:

NIA

Preventiva:

Instrumentar los mecanismos de control necesarios a fin de dar cumplimiento a las disposiciones establecidas en la Ley de Adquisiciones, arrendamientos y servicios, referente a informar con oportunidad al 6rgano Intemo de Control sobre aquellos contratos formalizados y efectuados mediante el proceso de excepci6n a la Licitaci6n Publica, durante el mes calendario anterior.

C.P. z Edith Gomez CisnerosAuditor Encargado

Situacion actual

Mediante oficio CIDESI-DAl 1/23-2017 de la Subdirecci6n de Obra Publica de fecha 28 de marzo de 2017, se hace constar que ha dado cumplimiento de informar al Organo Intemo de Control, sobre los contratos formalizados mediante el procedimiento de excepci6n a la Iicitaci6n publica, para lo cual presenta tres oficios ( enero, febrero y marzo 2017) donde se indica que no se adjudic6 ningun tipo de contrato mediante dicho proced im iento.

Avance de! trimestre: Avance acumulado:

100% 100%

C.P. MiguelAuditor

HOJA No. II DE 19

ORGANO INTERNO DE CONTROL EN EL , DATOSORIGINALES DATOS DEL SEGUIMIENTO

Nllmero de Auditotia: 912016 Nllmero de seguimiento:

CENTRO DE INGENIERIA Y DESARROLLO INDUSTRIAL NUmero de Observaci6n: 2 Saldo por aclarar: NIA � (CIDESI)

Instancia fiscalizadora: OIC Saldo par recuperar: NIA

.

CEDULA DE SEGUIMIENTO Monto por aclarar: NIA Avance: 33%

Ente: Centro de Ingenieria y Desarrollo Industrial (CIDESI) I Sector: Educaci6n

Monto per recuperar: NIA

I Clave: I 1003

Area Auditada: Direcci6n Adjunta de Administraci6n y Finanzas; Subdirecci6n de Recursos Financieros; Subdirecci6n de Obra Publica. I


230.- Obra Publica

Observacion


La Entidad no realiz6 el registro en la bitacora electr6nica, tal como lo marca la normatividad, de los siguientes contratos:

Contrato

RM2015/031 RM2016/014 RM2016/017


Correctiva:

NIA

Preventiva:

Concepto

Proyecto ejecutivo edificio mecatr6nica. Proyecto ejecutivo comedor.

Proyecto ejecutivo edificio Mems.

Cumplir con las disposiciones de la Ley de Obras Publicas y Servicios Relacionados con las Mismas y su Reglamento referentes a la elaboraci6n, control y seguimiento de la bitacora electr6nica.

dith Gomez Cisneros Auditor Encargado

Situacion actual

Mediante oficio CIDESI-DA 11/23-2017 de la Subdirecci6n de Obra Publica de fecha 28 de marzo de 2017, manifiesta haber realizado el tramite de solicitud de Clave de usuario y Contrasefia para la Bitacora de Obra publica por medios remotos de comunicaci6n electr6nica (BEOP), aun quedando pendiente la respuesta. Asi mismo, se hizo entrega de la bitacora electr6nica de! contrato RM2015/031 referente al proyecto ejecutivo de! edificio de mecatr6nica, conteniendo IO notas siendo esta ultima del 06 de enero de 2016.

Mediante el oficio CIDESI-DAl l/23A-2017 de fecha 30 de marzo de 2017, dada la complejidad de la busqueda de la informaci6n, se solicita ampliaci6n del tiempo para dar atenci6n de la observaci6n, para el 31 de mayo de 2017.


ORGANO INTERNO DE CONTROL EN EL

SF . CENTRO DE INGENIERJA Y DESARROLLO INDUSTRIAL

. (CIDESI) " I 1: \(I

' ... · 1 11 CEDULA DE SEGUIMIENTO

Ente: Centro de lngenieria y Desarrollo Industrial (CIDESI) I Sector: Educaci6n

HOJA No 12 DE

DATOS ORIGINALES DATOS DEL SEGUIMIENTO

NUmero de Auditoria: 9/2016 Nllmero de seguimiento:

Nllmero de Observaci6n: 3 Saldo poi· aclarar: NIA

Instancia fiscalizadoia: OJC Saldo por recuperar: NIA

Monto por aclarar: NIA Avance: !00%

Monto por recupcrar: NIA

I Clave: 11003



230.- Obra Publica

Observacion Situacion actual

19


La bitacora electr6nica correspondiente a Construcci6n de la primera etapa de! Centro de Innovaci6n y Desarrollo Tecnol6gico para la Industria Petrolera, en Ciudad del Carmen Campeche, con numero de contrato RM2015/033, no se encuentra actualizada, ya que la ultima nota capturada en dicho sistema electr6nico es la correspondiente al 29 de febrero de 2016.

Mediante oficio CIDESI-DAl 1/23-2017 de la Subdirecci6n de Obra Publica de fecha 28 de marzo de 2017, presenta impresi6n de la bitacora electr6nica actualizada con numero de nota 30 del 14 de diciembre de 2016.

Recomendaciones originates

Correctiva:

Efectuar a la brevedad, la actualizaci6n de la bitacora electr6nica correspondiente al contrato RM2015/033 referente a Construcci6n de la primera etapa de! Centro de Innovaci6n y Desarrollo Tecnol6gico para la lndustria Petrolera, en Ciudad de! Carmen Campeche.

Preventiva:

Cumplir con las disposiciones del Reglamento de la Ley de Obras Publicas y Servicios Relacionados con las Mismas, con respecto a la elaboraci6n, control y seguimiento de la bitacora electr6nica.

ctith Gomez Cisneros Auditor Encargado


arcia Murillo

_inador

HOJA No. 13 DE

ORGANO INTERNO DE CONTROL EN EL DATOS ORIGINALES DA TOS DEL SEGUIMIENTO

NUmero de Audit01ia: 912016 Nllmero de seguimiento:

:p CENTRO DE IN GENIER.IA Y DESARROLLO INDUSTRIAL Nllmero de Observaci6n: 4 Saldo por aclarar: NIA

(CIDESI) . I l"j

'· ' ' '

CEDULA DE SEGUIMIENTO


Area Auditada: Direcci6n Adjunta de Administraci6n y Finanzas; Subdirecci6n de Recursos Financieros; Subdirecci6n de Obra Publica.

Observaci6n

I

lnstancia fiscalizadora:

Mento por acla1·a1:

Manto par recuperar:


descripci6n:

OIC Saldo por recuperar:

NIA Avance:

NIA

Clave: 11003

230.- Obra Publica

Situaci6n actual

NIA

JOO¾

19


El Centro ha omitido la publicaci6n del Programa Anual de Obras Publicas y Servicios Relacionados con las mismas correspondiente al ejercicio 2016, en la plataforma denominada CompraNet, asi como tambien en la pagina de Internet del propio Centro.

Mediante oficio CIDESI-DA 11/23-20 I 7 de la Subdirecci6n de Obra Pub Ii ca de fecha 28 de marzo de 2017, se presenta acuse de sistema CompraNet (21 de febrero de 2017) de haber publicado el programa anual de adquisiciones y obra publica, asi como tambien de la publicaci6n en la pagina de internet de! Centro.


Correctiva:

Que el responsable de la Entidad publique, tanto en la plataforma denominada CompraNet, asi como tambien en la pagina de internet institucional, el Programa anual de Obras Publicas y Servicios Relacionados con las Mismas, correspondiente al ejercicio 2016.

Preventiva:

Instrumentar los mecanismos de control necesarios, a fin de que a mas tardar el 31 de enero de cada afio, sea publicado en la platafonna denominada CompraNet yen la pagina de Internet institucional de! Centro, el programa anual de Obra Publica de! afio que corresponda, ateniendo a la normatividad vigente.

Auditor Encargado

Avance de) trimestre: 100% Avance acumulado: 100%

arcia Murillo

HOJANo 14 DE 19


N\Jme10 de Auditorfa: 9/2016 Nllmero de seguimiento:

SF CENTRO DE INGENIERIA Y DESARROLLO INDUSTRIAL Nllmero de Observaci0n: 5 Saldo po, aclarar: NIA

I (CIDESI) I .. Instancia fiscalizadora: OIC Saide por 1·ecuperar: NIA

,. I '' , ll

CE.DULA DE SEGUIMIENTO Mento por aclarar: NIA Avance: 50%

Monto por recuperar: NIA

Ente: Centro de Ingenieria y Desarrollo Industrial (CIDESI) I Sector: Educaci6n I Clave: 11003



230.- Obra Publica

Observacion


En la revision a las expedientes de contratos de obra publica y servicios relacionados con las mismas por el periodo de julio 2015 a junio de 2016, se encontraron cuatro contratos que no cuentan con la "Opinion de Cumplimiento de Obligaciones Fiscales" y uno se cuenta con la opinion, pero con omision de obligaciones fiscales, los cuales son los siguientes:

Contrato Proveedor

RM 2015/024 Supervisores Tecnicos,

SA de CV

RM 2015/036 Ing. Arq. Antonio

Padilla Tapia

RM 2015/065 Constructora Asociada

en Ingenieria, SA

Ing. Arq. Antonio RM 2015/071

Padilla Tapia

RM 2016/013 K.P. Asociados, SA de

CV

Recomendaciones originates

Correctiva:

NIA

Concepto Comentarios

Supervision CENT A No anexa opinion de

cumplimiento

DRO Estacionarniento No anexa opinion de

cumplimiento

Construccion de No anexa opinion de Estacionarniento cumplimiento

Supervision Se anexa opinion de

Estacionam iento cumplimiento con omision de

obligaciones fiscales Remodelacion y Ampliacion No anexa opinion de

del Edificio Mecatronica. cumplimiento

Situacion actual

Mediante oficio CIDESJ-DAI 1/23-20 I 7 de la Subdireccion de Obra Publica de fecha 28 de marzo de 2017, presento la opinion de la adjudicaci6n de contratos, de acuerdo a lo siguiente:

Contrato Proveedor Concepto Seguimiento

RM 2015/024 Supervisores Tecnicos,

Supervision CENT A Opinion pendiente SA de CV

RM 2015/036 Ing. Arq. Antonio

DRO Estacionarniento Opinion pendiente Padilla Tapia

RM 2015/065 Constructora Asociada Construccion de Se cuenta con opinion de! 02 de

en Ingenieria, SA Estacionamiento julio de 2015

RM 2016/013 K.P. Asociados, SA de Remodelacion y Ampliacion Se cuenta con opinion de! 28 de

CV de) Edificio Mecatronica. marzo de 2016

Mediante el oficio CIDESI-DAl l/23A-2017 de fecha 30 de marzo de 2017, dada la complejidad de la busqueda de la informacion, se solicita ampliacion de! tiempo para dar atencion de la observaci6n, para el 31 de mayo de 2017.


50% 50%

HOJA No 15 DE

ORGANO INTERNO DE CONTROL EN EL DATOS ORIGIN ALES DATOS DELSEGUIMIENTO

NUmero de Auditoria: 912016 NUmero de seguimiento:

SFP CENTRO DE INGENIERIA Y DESARROLLO INDUSTRIAL Nllmero de Observaci6n: 5 Saldo por ac!arar: NIA

(CIDESI)

0 I<


Ente: Centro de Ingenieria y Desarrollo Industrial (CIDESI) I Sector:

Area Auditada: Direcci6n Adjunta de Administraci6n y Finanzas; Subdirecci6n de Recursos Financieros; Subdirecci6n de Obra Publica.

Observaci6n

Preventiva:

Instrumentar los mecanismos de control necesarios, a fin de que el area responsable de! Centro de la contrataci6n de la obra publica y/o servicios relacionados con la misma, revise previo a la suscripci6n del contrato respectivo, del cumplimiento normativo establecido en el C6digo Fiscal de la Federaci6n, respecto a las obligaciones fiscales.

Educaci6n

I

Instancia fiscalizadora:

Mento per aclarar:

Manto por recuperar:


descripcion:

OJC Saldo por recuperar:

NIA Avance:

NIA

Clave: 11003

230.- Obra Publica

Situaci6n actual

NIA

50%

19

HOJA No 16 DE

ORGANO INTERNO DE CONTROL EN EL DATOS ORIGINALES DATOS DELSEGUIMIENTO

NUmero de Audito1ia: 1212016 I NUmero de seguimiento:

I CENTRO DE INGENIERJA Y DESARROLLO INDUSTRIAL NUmero de Obse1vaci6n: I Saldo por aclarar: NIA

(CIDESI) •. )j

'\, 1 ,,



Area Auditada: Direcci6n Ad junta de Administraci6n y Finanzas; Direcci6n de Recursos Humanos y Desarrollo Organizacional.

Observacion

I

lnstancia fiscalizadora: OIC Saldo por recuperar:

Monto por aclarar: NIA Avance:

Monto por recuperar: NIA

I Clave: 11003


810. - Programas Interinstitucionales.

Situacion actual

NIA

100%

19

Observacion original

De un uni verso de 21 expedientes por concepto de becas, en 9 de IO revisados, estos no cuentan con los comprobantes actualizados que acrediten los estudios realizados de cada

Mediante oficio DO-166 de la Direcci6n de Recursos Humanos y Desarrollo Organizacional de fecha 31 de marzo de 2017, don de se presentaron los expedientes de los estudiantes a fin de constatar su debida integraci6n, de acuerdo a lo siguiente:

uno de los becarios por cada ciclo escolar, atendiendo a su normativa, los cuales son los siguientes:

Fecha Fecha ultimo lmporte

Nombre Tipo de beca autorizaciOn

lnstitucion comprobante pagado enero-en expediente septicmbre 2016

Vern Vazquez Maestria en 22/08/2014 Centro Estudios Ninguno $ 12,775,00 Snlv�dor Derecho Suoeriores de] Baiio Fajardo Garcia Maestria en 22/08/2014 ITQ Junia 2015 $ 12,500.00

_!:cigar Alberto lngenieria Hernandez Leyva Maestria en 10/0212016 ClATEQ �zo 20 I 6 s 15,750.00 Victor Hugo Manufactura Calderon Doctorado e;- 0710112015 CIATEQ Ninguno $ 1,500.00

uintnnar Pedro Manufactura Ton r-1.;;;;-tJose Doctorado en 0810512015 UAQ Ninb'llno $ 18,800,00 Gabriel Gesti6n

Tecnoloi1ica Carrillo He;;;andez lngenieria 22/08/2014 Centro Es1udios Marzo 2015 $ 7,750.00 Cristian Industrial Superiores del Bajio Paredes Aguilar Licenciado en 1110212015 Sistema Avanzado Ninguno s 7,254.00 Jose Guadalupe Derecho de Bachillerato y

Educaci6n Superior Preud Homme Maestria en 22108/2014 ITQ Junia 2015 s 21,100.00 Marc Emile lngenieria Guzmitn Esoobedo - Maestria en 10/02/2016 CIATEQ Marzo 2016 $ 16,750.00 Emmanuel Manufactura

Nombre Tipo de beca Fecha

autoriz.aciOn

Vera Vazquez Maestria en 22/08/2014 Salvador Derecho Fajlll'do Garcia Maestria en 22/08/2014 Edgar Alberro Jngenieria Hernandez Leyva Maestria en 10/02/2016 Victor Hu�o Manufactura Calderon Quintanar Doctorado en 0710112015 Pedro Manufactura Tort Flores Jose Doctorado en 0810512015 Gabriel Gestion

Tecnolo�ica Carrillo Hernandez lngenieria 22/08/2014 Cristian Industrial Paredes Aguilar Jose Licenciado en 11/02/2015 Guadalupe Derecho

-Preud Homme Marc Maestria en 22/0812014 Emile Jngenieria Guzman Escobedo Maestria en 10102/2016 Emmanuel Manufactura

lnstituci<in

Centro Estudios SuP.eriores de�i�-

ITQ

CIATEQ

CIATEQ

UAQ

Centro Estudios Superiores de) Bajio

Sistema Avanzado de Bachillerato y

Educacion Superior ITQ

CIATEQ

Fecha ultimo comprobante Expedientes

en integrados e�nedirnte

Ninguno S1

._ - --·--

Junia 2015 Si

Marzo 2016 Si

Ninguno Si

Ninguno Si

Marzo 2015 Sf

Ninguno -Si

Junia 2015 Si

Marzo 2016 ___ S_i_

HOJA No 17 DE 19


12/201G l

s �p CENTRO DE INGENIERIA Y DESARROLLO INDUSTRIAL NUmero de Auditoria: NUmero de seguimiento:

I NUmero de Obseniaci6n: l Saide par aclarar: NIA

(CIDESI) lnstancia fiscalizadora:

I I '\I" OIC Saide par recuperar: NIA

� :


Manto poi recuperar: NIA

Ente: Centro de Ingenieria y Desarrollo Industrial (CIDESI) I Sector: Educaci6n I Clave: 11003

Area Auditada: Direcci6n Adjunta de Administraci6n y Finanzas; Direcci6n de Recursos Humanos y Desarrollo Organizacional. I


810.- Program as Interinstitucionales.


Correctiva:

Observacion

Integrar a la brevedad los comprobantes correspondientes faltantes en el expediente de cada ciclo escolar, o en su defecto recuperar los importes otorgados de aquellos que no puedan acreditar los estudios por los cuales fueron beneficiados de] apoyo.

Preventiva:

Instrumentar los mecanismos de control necesarios, a fin de que se tengan debidamente integrados los expedientes correspondientes, de los apoyos otorgados por concepto de becas, atendiendo a la normatividad aplicable.

Auditor Encargado

Situaci6n actual

Asimismo, mediante oficio DO-158 de! 30 de marzo de 2016, donde se hace constar que se instrumentaron acciones preventivas para la no recurrencia de la observaci6n, coma son: sesiones de seguimiento peri6dicas a becarios, entrega y firma de recepci6n de Lineamiento de becas a cada uno de los becarios, asi coma implementaci6n de controles mediante bases de datos para solicitarle cada becario sus comprobantes de estudios, entre otros.


100% 100%

HOJANo 18 DE 19

ORGANO INTERNO DE CONTROL EN EL DATOS ORIG INA LES DATOSDELSEGUIMIENTO

Nllme10 de Audit01ia: 12/2016 Nllmero de seguimiento:

,.. FP CENTRO DE INGENIERIA Y DESARROLLO INDUSTRIAL Nllmero de Observaci6n: 2 Saldo por aclarar: NIA

(CIDESI) Instancia fiscalizadora: OIC Saide por recuperar: NIA

•: .,

' I

CEDULA DE SEGUIMIENTO Monto per aclarar: NIA Avance: 75%


Manto par rccuperar: NIA

l Clave: 11003

Area Auditada: Direcci6n Adjunta de Administraci6n y Finanzas; Direcci6n de Recursos Humanos y Desarrollo Organizacional. I

Clave de programa y descripci6n:

810. - Programas Interinstitucionales.

Observaci6n


No se cuenta con los informes bimestrales de las estudios realizados, ni con el plan de trabajo anual, ni evidencia del seguimiento a la evolucion y desempefio de los estudiantes de! doctorado de Rodrigo Cuenca Martinez y Jorge Arturo Mijares Tobias, en la Universidad de Texas A&M en la Ciudad de College Station, tal como se estipula en los convenios respectivos.


Correctiva:

Solicitar a los estudiantes los informes de estudios y plan de trabajo anual, asi como la designacion del responsable par parte de CIDESI quien realizara las funciones de supervision al desempefio de dichos estudiantes.

Preventiva:

lnstrumentar los mecanismos de control necesarios, a fin de darle cabal cumplimiento a los convenios establecidos para estudios superiores, asi como tambien que sean presentados en tiempo y forma toda aquella documentacion necesaria para su seguimiento.

dith Gomez Cisneros Auditor Encargado

Situaci6n actual

Mediante oficio DO-166 de la Direccion de Recursos Humanos y Desarrollo Organizacional de fecha 30 de marzo de 20 I 7, donde se presentaron Ios expedientes de los estudiantes a fin de constatar su debida integracion, de acuerdo a lo siguiente:

De los dos estudiantes, en sus respectivos expedientes, se encuentran en ambos casos los informes de estudios realizados, quedando aiin pendiente, su plan de trabajo anual.

Por otro lado, mediante oficio DO-120-A del 28 de febrero de 2017, la Directora de Recursos Humanos y Desarrollo Organizacional, solicito al Director de la sede Nuevo Leon, designara un responsable para dar continuidad a los convenios celebrados de los estudiantes de doctorado sujetos al apoyo de becas. Asimismo, mediante oficio DNL/011/17 del 13 de marzo de 2017, se designo a la Dra. Yaneth Aguilar Diaz como responsable de dar seguimiento al programa de trabajo de dichos estudiantes.

Como acciones correctivas, se estableceran sesiones de seguimiento periodicas entre los becarios y el responsable designado por el Director de la Sede de Nuevo Leon.

Avance del trimestre: 75% Avance acumulado: 75%

HOJANo 19 DE 19

ORGANO INTERNO DE CONTROL EN EL DATOS ORlGINALES DATOS DEL SEGUIMIENTO

NWTiero de Auditoria: 1312016 1 NWTlero de seguimiento:

SFP CENTRO DE INGENIERIA Y DESARROLLO INDUSTRIAL Nllmero de Obseniaci6n: 1 Saldo por aclara,·: NIA

(CIDESI) lnstancia fiscahzadora: OIC Sal do por recupe, ar: NIA

:I I

' I'



Monto por recuperar:

I

NIA

Clave: 11003

Area Auditada: Direcci6n Adjunta de Administraci6n y Finanzas; Subdirecci6n de Recursos Financieros; Subdirecci6n Ide Contabilidad y Presupuestos; Subdirecci6n de Recursos Materiales y Servicios Generales. Clave de programa y

descripci6n: 240.- lnventarios y Activos Fijos.

Observaci6n


El Centro no ha recuperado la computadora laptop WS marca Dell, modelo M4500-S 782QZN 1 con numero de inventario I 18000001210012 que fue robada al C. Jose Alfredo Manzo Preciado, la cual se encontraba bajo su resguardo, y de la cual se present6 denuncia con numero de averiguaci6n previa IXC/377/2014 de fecha 26 de mayo de 2014 por robo, no procediendo la indemnizaci6n por parte de la Aseguradora "Seguros el Potosi" segun oficio de fecha 6 de noviembre de 2014


Correctiva:

Solicitar al responsable del resguardo, resarcir el dafio mediante la reposici6n del bien con uno igual o de caracteristicas similares o haga el pago de! mismo de acuerdo a la normatividad aplicable.

Preventiva:

lnstrumentar los mecanismos de control necesarios, a fin de dar seguimiento oportuno a la recuperaci6n o baja de los bienes que se encuentren en este supuesto mediante la aplicaci6n de la normatividad aplicable.

Auditor Encargado

Situaci6n actual

Mediante oficio SRMSG/029/2017 de la Subdirecci6n de Recursos Materiales y Servicios Generales de fecha 28 de marzo de 2017, donde se han realizado diversas acciones para la reposici6n o pago del equipo de c6mputo a cargo de C. Jose Alfredo Manzo Preciado, no obteniendo respuesta a la fecha, por lo que reprograma su fecha de atenci6n al 31 de mayo de 2017, ya que se solicitara apoyo a la Direcci6n de Tecnologias de Informaci6n respecto a las caracteristicas del equipo.


arcia Murillo dinador

organo interno de control en centro de ingenieria y...

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