skripsieprints.perbanas.ac.id/4818/2/cover .pdf · 2019-10-02 · 5. untuk sahabat – sahabatku...
TRANSCRIPT
PERBANDINGAN KINERJA KEUANGAN BANK UMUM SWASTA
NASIONAL DEVISA DAN BANK ASING
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Sarjana
ProgramStudi Manajemen
Oleh :
AL ABIDAH SYAHARA P.S
2015210417
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2019
i
PERBANDINGAN KINERJA KEUANGAN BANK UMUM SWASTA
NASIONAL DEVISA DAN BANK ASING
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Sarjana
ProgramStudi Manajemen
HALAMAN JUDUL
Oleh :
AL ABIDAH SYAHARA P.S
2015210417
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2019
v
“MOTTO DAN PERSEMBAHAN”AN
Jangan jadi anak muda yang labil, banyak maunya tapi hasilnya nihil.
Tapi jadilah anak muda yang terampil, haus untuk belajar, upgrading knowledge and skill.
-Merry Riana-
PERSEMBAHAN
sujud syukur ku persembahkan pada Allah yang maha kuasa, berkat dan
rahmat detak jantung, denyut nadi, dan nafas dan putaran roda kehidupan
yang diberikan-Nya hingga saat ini saya dapat mempersembahkan skripsi
ku pada orang – orang tersayang :
1. Untuk kedua orang tuaku, Ayah dan Mama, terima kasih atas segala
usaha dan kasih sayang yang luar biasa, yang tak pernah lelah
memberikan dukungan, perjuangan, motivasi bahkan pengorbanan
dalam hidup ini.
2. Untuk adikku Isyatur Rodhliyah Putri Suanda, terima kasih atas
dukungan, sedikit bantuan dan semangat sehingga skripsi ini
terselesaikan dengan baik.
3. Untuk seluruh keluargaku, terima kasih atas segala dukungan serta
kebahagiannya selama ini.
4. Untuk sahabat – sahabat seperjuanganku Feni, Cindy, Pungky,
Melody, Nissy, terima kasih atas semua dukungan, dan bantuan yang
luar biasa, serta canda tawanya selama hampir 3,5 tahun ini,
vi
khususnya Setya yang sabar mendengar keluh kesah dalam semua
hal, serta motivasi – motivasinya selama ini.
5. Untuk sahabat – sahabatku yang jauh disana Geral, Eno, Oma,
Desmaya, Shinta terima kasih atas semua dukungan, doa yang luar
biasa selama kurang lebih 15 tahun, terimakasih juga udah jadi
sahabat kala susah maupun seneng semoga persahabatan ini selalu
terjaga selamanya.
6. Untuk teman – teman sebimbingan, Destifa, Riza, Juliadi, Aziz
terima kasih beberapa bulan ini sudah sedikit banyak membantu,
saling support, saling berbagi info, dan ga pelit sama namanya ilmu,
sukses buat kalian semua.
7. Untuk Auryn Himesita Ugoku sobat onlineku, terima kasih atas
support selama ini, udah mau dengerin segala macem ocehanku
(walaupun belum pernah ketemu) semoga kapan – kapan bisa
ketemu ya.
8. Untuk Leony, Agna, Asyrofatul terima kasih atas meluangkan waktu
udah nyempetin dateng waktu sidang bawa bunga, kado, dan untuk
leony terima kasih banyak sudah mau direpotin sama aku kalo lagi
bingung ngerjainnya, semoga kebaikan kalian kembali ke kalian.
vii
KATA PENGANTAR
Segala puji dan syukur bagi Allah SWT atau segala limpahan rahmat dan
taufik-Nya, sehingga dapat menyelesaikan Skripsi ini dengan judul “
Perbandingan kinerja keuangan Bank Umum Swasta Nasional Devisa dan Bank
Asing”. Tujuan penulisan skripsi ini untuk memenuhi salah satu syarat
penyelesaian program sarjana manajemen konsentrasi perbankan di STIE
Perbanas Surabaya.
Dalam penyusunan skripsi ini penyusun telah mendapat banyak bantuan
dan penyusun telah mendapat banyak bantuan dan petunjuk yang sangat berguna
dari berbagai pihak. Oleh karena itu disampaikan terima kasih yang sebesar –
besarnya kepada :
1. Ibu Hj.Anggraeni, S.E,M.Si selaku Dosen Pembimbing yang telah
memberikan arahan dalam penyelesaian skripsi ini.
2. Bapak Burhanudin,SE.,M.Si.,Ph.D. selaku Ketua Program Studi Manajemen
STIE Perbanas Surabaya.
3. Bapak Dr.Yudi Sutarso M.Si selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.
4. Ibu Mellyza Silvy, SE., M.Si. selaku Dosen Wali di STIE Perbanas
Surabaya.
5. Seluruh dosen, karyawan, dan civitas bagian akademika di STIE Perbanas
Surabaya, serta rekan mahasiswa Program Studi Manajemen yang telah
membantu kelancaran selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas
Surabaya.
viii
Akhir kata penulis menyadari dalam penulisan skripsi ini masih jauh dari
kesempurnaan. Karena itu, penulis memohon saran dan kritik yang sifatnya
membangun demi kesempurnaannya dan semoga bermanfaat bagi kita semua.
Surabaya, Januari 2019
Penulis
ix
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL........................................................................................ i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP UJI........................................................ ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI.......................................................... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI......................................................... iv
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN............................................ v
KATA PENGANTAR..................................................................................... vii
DAFTAR ISI……………………………………………………………........ ix
DAFTAR TABEL………………………………………………..….............. xi
DAFTAR GAMBAR……………………………………………..……......... xii
DAFTAR LAMPIRAN……………………………………………..………. xiii
ABSTRACT………………………………………………………………...... xiv
ABSTRAK…………………………………………………………………... xv
BAB I PENDAHULUAN………………………………………............. 1
1.1 Latar Belakang Masalah……………………………….......... 1
1.2 Perumusan Masalah……………………………………......... 4
1.3 Tujuan Penelitian………………………………………......... 5
1.4 Manfaat Penelitian……………………………………........... 6
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi………………………….......... 6
BAB II TINJAUAN PUSTAKA………………………………...….......... 8
2.1 Penelitian Terdahulu…………………………...………......... 8
2.2 Landasan Teori…………………………………………........ 27
2.3 Kerangka Pemikiran……………………………………........ 27
2.4 Hipotesis Penelitian……………………………………......... 28
BAB III METODE PENELITIAN……………………………………....... 29
3.1 Rancangan Penelitian…………………………………........... 29
3.2 Batasan Penelitian………………………………………........ 29
3.3 Identifikasi Variabel……………………………………........ 29
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel………........... 30
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel……........ 33
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data………………….......... 35
3.7 Teknik Analisis Data……………………………………....... 36
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA..... 39
4.1 Gambaran Subyek Penelitian…………………………............ 39
4.2 Analisis Data……………………………………………......... 48
4.3 Pembahasan……………………………………………......... 60
x
BAB V PENUTUP………………………………………………….......... 66
5.1 Kesimpulan……………………………………………........... 66
5.2 Keterbatasan Penelitian…………………………………......... 67
5.3 Saran……………………………………………………......... 68
DAFTAR RUJUKAN
LAMPIRAN
xi
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 : Perbandingan Posisi LDR, ROA, NIM, BOPO, CAR 4
Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa dan Bank
Asing
Tabel 2.1 : Perbandingan Penelitian Terdahulu dengan Penelitian 10
Sekarang
Tabel 3.1 : Populasi Berdasarkan Total Asset Bank Umum Swasta 34
Nasional Devisa dan Bank Asing
Tabel 3.2 : Sampel Berdasatkan Kriteria 35
Tabel 4.1 : Posisi LDR Sampel Penelitian 49
Tabel 4.2 : Posisi NPL Sampel Penelitian 50
Tabel 4.3 : Posisi IRR Sampel Penelitian 50
Tabel 4.4 : Posisi PDN Sampel Penelitian 51
Tabel 4.5 : Posisi BOPO Sampel Penelitian 52
Tabel 4.6 : Posisi ROA Sampel Penelitian 53
Tabel 4.7 : Posisi NIM Sampel Penelitian 53
Tabel 4.8 : Posisi CAR Sampel Penelitian 54
Tabel 4.9 : Hasil Perhitungan Pengujian Hipotesis 55
xii
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran 28
Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t dua sisi 38
Gambar 4.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Rasio LDR 55
Gambar 4.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Rasio NPL 56
Gambar 4.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Rasio IRR 57
Gambar 4.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Rasio PDN 57
Gambar 4.5 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Rasio BOPO 58
Gambar 4.6 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Rasio ROA 59
Gambar 4.7 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Rasio NIM 59
Gambar 4.8 : Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Rasio CAR 60
xiii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Populasi Berdasarkan Total Asset Bank Umum Swasta
Nasional Devisa
Lampiran 2 : Populasi Berdasarkan Total Asset Bank Umum Swasta
Nasional Devisa
Lampiran 3 : LDR Bank umum Swasta Nasional Devisa dan Bank Asing
Lampiran 4 : NPL Bank umum Swasta Nasional Devisa dan Bank Asing
Lampiran 5 : IRR Bank umum Swasta Nasional Devisa dan Bank Asing
Lampiran 6 : PDN Bank umum Swasta Nasional Devisa dan Bank Asing
Lampiran 7 : BOPO Bank umum Swasta Nasional Devisa dan Bank Asing
Lampiran 8 : ROA Bank umum Swasta Nasional Devisa dan Bank Asing
Lampiran 9 : NIM Bank umum Swasta Nasional Devisa dan Bank Asing
Lampiran 10 : CAR Bank umum Swasta Nasional Devisa dan Bank Asing
Lampiran 11 : Output SPSS
Lampiran 12 : Tren Suku Bunga
Lampiran 13 : Tabel t
Lampiran 14 : Jadwal Penulisan Skripsi
Lampiran 15 : Turnitin
xiv
COMPARISON OF FINANCIAL PERFORMANCE OF BUSN DEVISA AND
BANK ASING
Al Abidah Syahara Putri Suanda
STIE Perbanas Surabaya
Email : [email protected]
ABSTRACT
What kind of financial performance?Financial Performance is an important
because a reflection of the company's ability to manage and allocate resources,
included banking.This study aims is to find the differences BUSN Devisa and
Bank Asing in Indonesia toward Loan to Deposits Ratio (LDR), Non Performing
Loan (NPL), Internal Rate of Return (IRR), Net Open Position (PDN),
Operational Expense to Operational Revenue (BOPO), Return on Asset (ROA),
Net Interest Margin (NIM), Capital Adequacy Ratio (CAR). The population of this
study is all BUSN Devisa and Bank Asing in Indonesia. This study used purposive
sampling and financial statement period year 2013 until 2018. Data analysis
technique that used is Independent sample t-test. The result of thus study revealed
that. There was significant between BUSN Devisa and Bank Asing toward to the
financial performance.
Key Word : Liquidity Ratio, Market Ratio, Credit Ratio, and Operational Ratio.
xv
PERBANDINGAN KINERJA KEUANGAN BUSN DEVISA DAN BANK
ASING
Al Abidah Syahara Putri Suanda
STIE Perbanas Surabaya
Email : [email protected]
ABSTRAK
Apakah kinerja keuangan itu? Kinerja Keuangan adalah penting karena
mencerminkan kemampuan perusahaan untuk mengelola dan mengalokasikan
sumber daya, termasuk perbankan. Penelitian ini bertujuan untuk menemukan
perbedaan BUSN Devisa dan Bank Asing di Indonesia terhadap Loan to Deposits
Ratio (LDR) , Non Performing Loan (NPL), Tingkat Pengembalian Internal
(IRR), Posisi Devisa Neto (PDN), Biaya Operasional terhadap Pendapatan
Operasional (BOPO), Pengembalian Aset (ROA), Margin Bunga Bersih (NIM),
Rasio Kecukupan Modal (CAR). Populasi penelitian ini adalah semua BUSN
Devisa dan Bank Asing di Indonesia. Penelitian ini menggunakan purposive
sampling dan laporan keuangan periode tahun 2013 hingga 2018. Teknik analisis
data yang digunakan adalah Independent sample t-test. Hasil dari penelitian ini
mengungkapkan hal itu. Terdapat perbedaan signifikan antara BUSN Devisa dan
Bank Asing terhadap kinerja keuangan.
Key Word : Rasio Likuiditas Rasio Sensitivitas Pasar, Rasio Kredit dan Rasio
Operasio nal