pengaruh risiko kredit dan risiko likuiditas terhadap...
TRANSCRIPT
PENGARUH RISIKO KREDIT DAN RISIKO
LIKUIDITAS TERHADAP PROFITABILITAS BANK
KONVENSIONAL
(Tahun 2015-2017)
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai
Derajat Sarjana Ekonomi
Oleh :
Putri Rahma Prastika
201510160311049
PROGRAM STUDI MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
AGUSTUS
2019
ii
iii
iv
v
KATA PENGANTAR
Assalamualaikum Wr. Wb.
Puji syukur Alhamdulillah penulis haturkan kepada Allah SWT beserta Nabi
besar Muhammad SAW atas rahmat dan nikmat yang telah diberikan sehingga
terselesaikannya skripsi dengan judul “Pengaruh Risiko Kredit dan Risiko
Likuiditas terhadap Profitabilitas Bank Konvensional (Tahun 2015-2017)”. Tujuan
atas penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat guna
menyandang gelar sarjana dari Jurusan Manajemen, Fakultas Ekonomi dan Bisnis,
Universitas Muhammadiyah Malang.
Sejalan dengan penyelesaian skripsi ini, penulis sadar akan adanya
kekurangan sehingga terdapat pihak-pihak yang membantu maupun membimbing
dalam prosesnya. Tanpa adanya dorongan dari pihak-pihak tersebut, penulis tidak
akan mampu menyelesaikan skripsi ini dengan baik. Sebagai pihak yang telah
mendapatkan dorongan dan bantuan, maka dengan ini penulis ingin menyampaikan
rasa terimaasih kepada pihak-pihak yang telah berjasa dalam penyelesaian skripsi
ini, yaitu:
1. Allah SWT yang telah memberikan rahmat dan hidayah-Nya sehingga penulis
menemukan semangat dan kemudahan dalam penyelesaian skripsi ini.
2. Dr. H. Fauzan, M.Pd., selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Malang.
3. Dr. Idah Zuhroh, M.M., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Malang.
vi
4. Dr. Marsudi, M.M., selaku Ketua Jurusan Program Studi Manajemen
Universitas Muhammadiyah Malang.
5. Dra Triningsih Sri Supriyai, M.P., selaku dosen wali kelas Manajemen A 2015
Universitas Muhammadiyah Malang.
6. Dr.Widayat, MM, selaku Dosen Pembimbing I yang dengan sabar
membimbing, mengarahkan, meluangkan waktunya serta memberikan
motivasi dalam terselesainya skripsi ini.
7. Dr. Mursidi, M.M, selaku Dosen Pembimbing II yang dengan sabar
membimbing, mengarahkan, meluangkan waktunya serta memberikan
motivasi dalam terselesainya skripsi ini.
8. Bapak/Ibu Dosen Program Studi Manajemen yang telah memberikan ilmu-
ilmu bermanfaat selama proses pembelajaran.
9. Kedua orang tua penulis, ayahanda Moch. Syaifudin Zuhri dan ibunda Sunarmi
yang telah memberikan dukungan penuh baik materi maupun moral serta do’a
yang selalu terpanjat guna kelancaran terselesainya skripsi ini.
10. Kedua adik penulis, Naela Saumi Zuventin dan Raisya Aqilla Azzahra yang
selalu menjadi penyemangat dan penghibur penulis.
11. Sahabat-sahabat penulis, Nur Alifa Inayati, Octa Cyntya Dewi, Hery
Akhmadilah, dan Ricky Wicaksono yang selalu memberi motivasi serta
menghibur penulis.
12. Semua pihak yang tidak dapat saya sebutkan satu persatu yang telah
memberikan bantuan, dukungan dan doa kepada penulis.
vii
Penulis percaya kebaikan dan pertolongan yang telah diberikan bapak/ibu/
saudara dibalas oleh Allah SWT sebagai ibadah yang tiada ternilai. Penulis
berharap hasil tulisan ini bermanfaat bagi pengembangan ilmu pengetahuan
kedepannya
Wassalamualaikum Wr. Wb.
Malang, 29 April 2019
Putri Rahma Prastika
viii
DAFTAR ISI
ABSTRAK..............................................................................................................i
KATA PENGANTAR…………………………………………………….......…iii
DAFTAR ISI ......................................................................................................... vi
DAFTAR GAMBAR .......................................................................................... viii
DAFTAR GRAFIK .............................................................................................. ix
DAFTAR TABEL ................................................................................................. x
DAFTAR LAMPIRAN.........................................................................................xi
BAB I PENDAHULUAN ...................................................................................... 1
A. Latar Belakang Masalah ........................................................................ 1
B. Perumusan Masalah ............................................................................... 6
C. Tujuan dan Manfaat Penelitian ............................................................ 6
BAB II KAJIAN PUSTAKA DAN PERUMUSAN HIPOTESIS ..................... 8
A. Kajian Pustaka ....................................................................................... 8
1. Profitabilitas .......................................................................................... 8
2. Risiko Bank......................................................................................... 14
3. Manajemen Risiko .............................................................................. 18
4. Risiko Kredit dan Non Performing Loan (NPL) ................................ 20
5. Risiko Likuiditas dan Loan to Deposit Ratio (LDR) .......................... 25
6. Peranan Bank Umum .......................................................................... 28
7. Fungsi Bank Umum ............................................................................ 29
B. Kerangka Konsep Penelitian ............................................................... 31
C. Penelitian Terdahulu dan Perumusan Hipotesis ............................... 32
BAB III METODE PENELITIAN .................................................................... 35
A. Jenis Penelitian ..................................................................................... 35
B. Populasi dan Teknik Pengambilan Sampel ........................................ 35
C. Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ................................ 36
D. Jenis dan Sumber Data ........................................................................ 37
ix
E. Teknik Pengumpulan Data .................................................................. 37
F. Teknik Analisis Data ............................................................................ 37
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ................................... 42
A. Gambaran Umum Sampel ................................................................... 42
B. Hasil Analisis Data ............................................................................... 43
1. Statistik Deskriptif .............................................................................. 43
2. Analisis Regresi Linier Berganda ....................................................... 46
3. Pengujian Hipotesis ............................................................................ 50
C. Pembahasan…………………..……………………………………….53
BAB V PENUTUP ............................................................................................... 58
A. Simpulan ................................................................................................ 58
B. Saran ...................................................................................................... 58
DAFTAR PUSTAKA………………………………………………………...…60
LAMPIRAN……………………………………………………………………..63
x
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.2. Kerangka Pikir ..................................................................... 32
xi
DAFTAR GRAFIK
Grafik 1.1 Perubahan Suku Bunga ........................................................... 4
xii
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 ROA Bank Tahun 2015-2017 ................................................... 5
Tabel 2.1 Kondisi Laba dan Aliran Kas pada Siklus Hidup Produk ........ 13
Tabel 3.1 Definisi Operasional ................................................................. 36
Tabel 4.1 Daftar Bank Sampel.................................................................. 42
Tabel 4.2 Statistik Deskriptif .................................................................... 44
Tabel 4.3 Hasil Uji Kolmogorov-Smirnov ............................................... 47
Tabel 4.4 Hasil Uji Multikolinieritas ........................................................ 48
Tabel 4.5 Hasil Uji Heterokesdatisitas ..................................................... 48
Tabel 4.6 Unstandardized Coefficients .................................................... 49
Tabel 4.7 Hasil Uji t terhadap H1 ............................................................. 51
Tabel 4.8 Hasil Uji t terhadap H2 ............................................................. 52
Tabel 4.9 Hasil Uji F terhadap Variabel Bebas ........................................ 53
xiii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1. Data Nilai Suku Bunga Bank (2015-2017)........................... 61
Lampiran 2. Nilai ROA Bank BUMN Tahun 2015-2017 ......................... 62
Lampiran 3. Daftar Bank Populasi dan Sampel ........................................ 63
Lampiran 4. Data ROA (Return On Asset), NPL (Non Performing Loan),
dan LDR (Loan To Deposit Ratio) ...................................... 64
Lampiran 5. Hasil Analisis Regresi Linier berganda …………………… 65
xiv
DAFTAR PUSTAKA
Albulescu, C. T. 2014. Banks Profitability and Financial Soundness Indicator: A
Macro-Level INvestigation in Emerging Countries. Procedia Economics
and Finance, 203-209.
Ardana, Yudhistira. 2018. Faktor Eksternal dan Internal yang Mempengaruhi
Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia. Cakrawala: Jurnal Studi Islam,
51-58.
Arindi, G. P., & Mawardi. 2016. Analisis Pengaruh Risiko Kredit, Intermediasi
Perbankan, Risikoo Likuiditas, dan Efisiensi Manajemen terhadap
Profitabilitas Perbankan Indonesia. Diponegoro Journal of Management,
1-13.
Bank Indonesia. 2004. Surat Edaran Bank Indonesia No. 3/30/DPNP. Bank
Indonesia.
Bank Indonesia. 2013. Peraturan Bank Indonesia No. 15/2/PBI. Bank Indonesia.
Bank Indonesia. 2015. Peraturan Bank Indonesia No. 17/11/PBI. Bank Indonesia.
Bessis, J. (2015). Risk Management In Banking. Cornwall: John Wiley & Sons,
Ltd.
Capriani, N. W., & Dana, I. M. 2016. Pengaruh Risiko Kredit, Risiko
Operasional, dan Risiko Likuiditas terhadap Profitabilitas BPR di Kota
Denpasar. E-Journal Manajemen Unud, 1486-1512.
Ebenezer, O. O., & Omar, W. A. 2016. The Empirical Effects of Credit Risk on
Profitability of Commercial Banks: Evidence from Nigeria. International
Journal of Science ad Research (IJSR), 1645-1650.
Fajari, S., & Sunarto. 2017. Pengaruh CAR, LDR,NPL,BOPO terhadap
Profitabilitas Bank (Studi Kasus Perusahaan Perbankan yang Tercatat di
Bursa Efek Indonesia Periode Tahun 2011-2015). SENDI_U, 853-862.
Ghozali, I. 2016. Aplikasi Analisis Multivariete dengan Program IBM SPSS 23.
Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Ghozali, I. 2016. Desain Penelitian Kuantitatif dan Kualitatif. Semarang: Yoga
Pratama.
Hanafi, M. M., & Halim, A. 2016. Analisis Laporan Keuangan. Yogyakarta: UPP
STIM YKPN.
xv
Herlina, Nugraha, & Purnamasari, i. 2016. Pengaruh Risiko Kredit terhadap
Profitabilitas. Journal of Bussiness Management and Enterpreneurship
Education.
Kasmir, D. 2016. Bank dan Lembaga Keuangan lainnya. Jakarta: Rajawali Press.
Margaretha, F., & Aditya, K. 2013. Pengaruh Risiko Likuiditas terhadap
Profitabilitas Bank Konvensional di Indonesia. Jurnal Akuntansi &
Investasi.
Nugraheni, P., & Alam, W. F. 2014. Pengaruh Risiko Likuiditas terhadap
Profitabilitas pada Perbankan Syariah dan Konvensional di Indonesia.
Jurnal Akuntansi & Investasi.
Paramitha, N. N., Suwendra, I. W., & Yudiatmaja, F. 2014. Pengaruh Risiko
Kredit dan Likuiditas terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan
yang Go Public Periode 2010-2012 . e-Journal Bisnis Universitas
Pendidikan Ganesha.
Priyono. 2016. Metodologi Penelitian Kuantitatif. Sidoarjo: Zifatama Publishing.
Qlan, D. J., & Velayutham, S. 2017. Conventional Bankng and Islamic Banking:
Do the Different Philosophies Lead to Different Financial Outcomes?
Journal of Wealth Management & Financial Planning.
Ramadanti, F., & Meiranto, W. 2015. Analisis Pengaruh Risiko ilkuiditas
terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan di Indonesia. Diponegoro
Journal of Accounting.
Rohaeni, H., & Rudiansyah, D. 2017. Pengaruh Risiko Kredit dan Likuiditas
terhadap Profitabilitas pada PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat
dan Banten Tbk. Ekspansi, 143-154.
Satibi, E., Utami, W., & Nugroho, L. 2018. A Comparison of Sharia Banks and
Conventional Banks in Terms of Efficiency, Asset Quality and Stability in
Indonesia for The Period 2008-2016. International Journal of Commerce
and Finance.
Siamat, D. 2005. Manajemen Lembaga Keuangan "Kebijakan Moneter dan
Perbankan". Jakarta: Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia.
Sugiyanto. 2016. Metodologi Penelitian Kombinasi (Mixed Methods). Bandung:
Alfabeta.
xvi
Sukmawati, N. M., & Purbawangsa, I. B. 2016. Pengaruh Pertumbuhan Dana
Pihak Ketiga, Pertumbuhan Kredit, Risiko Kredit, Likuidita, dan Kondisi
Ekonomi terhadap Profitabilitas. E-Jurnal Manajemen Unud, 5398-5432.
Suliyanto, D. 2011. Ekonometrika Terapan: Teori dan Aplikasi dengan SPSS.
Yogyakarta: CV. Andi Offset.
Supriyanto, E. B. 2012. Infobank No.399. Jakarta: PT. Infoarta Pratama.
Widayat. 2004. Metode Penelitian Pemasaran. Malang: UMM Press.
Yamin, S., Rachmach, L. A., & Kurniawan, H. 2011. Regresi dan Korelasi dalam
Genggaman Anda. Jakarta: Salemba Embat.
Yanti, F. A., & Suryantini, N. P. 2015. Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Kecukupan
Modal, Risiko Kredit dan Likuiditas terhadap Profitabilitas LPD
Kabupaten Bandung. E-Jurnal Manajemen Unud, 4362-4391.
17
3%
%%%%%%
PENGARUH RISIKO KREDIT DAN RISIKO LIKUIDITAS
TERHADAP PROFITABILITAS BANK KONVENSIONAL (Tahun
2015-2017)
ORIGINALITY REPORT
3%
SIMILARITY INDEX
3%
INTERNET SOURCES
3%
PUBLICATIONS
4%
STUDENT PAPERS
PRIMARY SOURCES
core.ac.uk
Internet Source
Exclude quotes On Exclude matches < 2%
Exclude bibliography On
1