pengaruh risiko usaha terhadap profitabilitas pada...
TRANSCRIPT
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP PROFITABILITAS
PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh :
ENDANG VIVI ARINI
NIM : 2013210584
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2017
i
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP PROFITABILITAS
PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh :
ENDANG VIVI ARINI
NIM : 2013210584
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
S U R A B A Y A
2017
ii
iii
iv
v
MOTTO
“Learn from the past, live for today and plan for tomorrow”
PERSEMBAHAN
Puji syukur atas kehadiratAllah SWT atas limpahan rahmat dan karunia-Nya
serta kesempatan, kemudahan, kesehatan dan kekuatan sehingga skripsi ini
dapat terselesaikan dengan tepat waktu.
Terima kasih kepada Ibu saya Hj Listiyawati dan Bapak saya H Fu’ad dan
adik-adik saya atas semua dukungan, doa, perhatian, motivasi dan kasih
sayang yang begitu besar selama ini.
Terima kasih kepada Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M selaku dosen
pembimbing saya yang selalu memberikan bimbingan dengan sabar serta
masukan dalam menyelesaikan skripsi.
Terima kasih kepada Ibu Dr muazaroh, S,E., M.T selaku dosen wali dan
seluruh dosen beserta civitas akademik STIE Perbanas Surabaya atas segala
bantuanya yang diberikan selama melewati proses perkuliahan ini
Terima kasih kepada kesayanganku M. Toriq Cahyadi atas semua doa,
dukungan, saran, perhatian, kebersamaan, motivasi dan kasih sayangnya
selama ini.
Terima kasih kepada sahabat-sahabatku tersayang A’idah, Pipit, Upik, Cimol,
Nadya, Ibatin, Mala, Novita, Aliza, Aini dll yang selalu memberi dukungan,
saran, dan mengisi hari-hari saya dengan penuh canda tawa sehingga saya
tetap semangat dalam menyelesaikan skripsi.
vi
Terima kasih untuk teman-teman seperjuangan dalam mengerjakan skripsi
octa, nanik dan puteri vivi atas semua saran, informasi dan bantuannya dalam
mengerjakan skripsi
vii
KATA PENGANTAR
Dengan mengucapkan puji syukur kehadiran Allah SWT yang telah
memberikan rahmat dan karunia-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan
skripsi yang berjudul “Pengaruh Risiko Usaha Bank Terhadap Profitabilitas
Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa”.
Tujuan penelitian skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat
penyelesaian Program Studi Manajemen Konsentrasi Perbankan STIE
PERBANAS SURABAYA.
Penulis menyadari bahwa dalam penyusunan skripsi ini tidak terlepas
dari bantuan, bimbingan serta dukungan dari berbagai pihak, oleh karena itu ini
dalam kesempatan kali ini penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada :
1. Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, MM selaku dosen pembimbing yang
telah berjasa meluangkan waktu dan tenaganya untuk memberikan bimbingan,
masukan dan arahan kepada penulis sehingga terselesaikannya skripsi ini.
2. Ibu Dr. Muazaroh, S.E., M.T selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE
Perbanas Surabaya dan selaku dosen wali.
3. Bapak Luthfi S.E,M.Fin selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.
4. Bapak dan Ibu Dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak memberikan
pengetahuan kepada penulis selama masa kuliah.
5. Seluruh Staff Administrasi STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu
terselesaikannya skripsi
6. Seluruh Staff Perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu
penyusunan skripsi ini.
viii
Demikian skripsi ini dibuat semoga dapat berguna bagi semua pihak
yang membutuhkan
Surabaya, April 2017
Penulis
ix
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ........................................................................................ i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI .................................................... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI .......................................................... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ......................................................... iv
HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN ................................................... v
KATA PENGANTAR ..................................................................................... vii
DAFTAR ISI..................................................................................................... ix
DAFTAR TABEL............................................................................................. x
DAFTAR GAMBAR........................................................................................ xi
DAFTAR LAMPIRAN..................................................................................... xii
ABSTRACT / RINGKASAN ......................................................................... xiii
BAB I PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang Masalah ...................................................... 1
1.2 Perumusan Masalah ............................................................. 11
1.3 Tujuan Penelitian ................................................................. 13
1.4 Manfaat Penelitian ............................................................... 14
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi .............................................. 15
BAB II TINJAUAN PUSTAKA
2.1 Penelitian Terdahulu ........................................................... 17
2.2 Landasan Teori .................................................................... 22
2.3 Kerangka Pemikiran ............................................................ 39
2.4 Hipotesis Penelitian ............................................................ 40
BAB III METODE PENELITIAN
3.1 Rancangan Penelitian .......................................................... 41
3.2 Batasan Penelitian ............................................................... 41
3.3 Identifikasi Variabel ........................................................... 42
3.4 Definisi Operasional ........................................................... 42
3.5 Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel ........... 44
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data .................................. 47
3.7 Teknik Analisis Data ........................................................... 47
BAB IV GAMBARAN SUBJEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA
4.1 Gambaran Subjek Penelitian ............................................... 55
4.2 Analisis Data ........................................................................ 63
BAB V PENUTUP
5.1 Kesimpulan .......................................................................... 102
5.2 Keterbatasan Penelitian ....................................................... 106
DAFTAR RUJUKAN
LAMPIRAN
x
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 : Perkembangan ROA pada Bank Umum Swasta
Nasional Devisa
2
Tabel 2.1 : Persamaan Dan Perbandingan Peneliti Sekarang
Dengan Peneliti Terdahulu
22
Tabel 3.1 : Populasi Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Berdasarkan Total Asset Per Juni 2016
46
Tabel 3.2 : Sampel Bank Umum Swasta Nasional Devisa Per
Juni Tahun 2016
47
Tabel 4.1 : Posisi LDR Sampel Penelitian Periode Tw I 2011 -
Tw II 2016
64
Tabel 4.2 : Posisi IPR Sampel Penelitian Periode Tw I 2011 –
Tw II 2016
65
Tabel 4.3 : Posisi APB Sampel Penelitian Periode Tw I 2011 –
Tw II 2016
67
Tabel 4.4 : Posisi NPL Sampel Penelitian Periode Tw I 2011 –
Tw II 2016
68
Tabel 4.5 : Posisi IRR Sampel Penelitian Periode Tw I 2011 –
Tw II 2016
69
Tabel 4.6 : Posisi PDN Sampel Penelitian Periode Tw I 2011 –
Tw II 2016
70
Tabel 4.7 : Posisi BOPO Sampel Penelitian Periode Tw I 2011 –
Tw II 2016
71
Tabel 4.8 : Posisi FBIR Sampel Penelitian Periode Tw I 2011 –
Tw II 2016
72
Tabel 4.9 : Posisi ROA Sampel Penelitian Periode Tw I 2011 –
Tw II 2016
73
Tabel 4.10 : Hasil Regresi Linier Berganda 74
Tabel 4.11 : Hasil Pehitungan Uji F 78
Tabel 4.12 : Hasil Perhitungan Uji Parsial (Uji t) 81
Tabel 4.13 : Kesesuaian Hasil Penelitian Dengan Teori 88
xi
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran 39
Gambar 3.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F 49
Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kanan 51
Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kiri 52
Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Dua Sisi 53
Gambar 4.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F 79
Gambar 4.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (LDR) 82
Gambar 4.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (IPR) 83
Gambar 4.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (APB) 83
Gambar 4.5 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (NPL) 84
Gambar 4.6 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (IRR) 84
Gambar 4.7 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (PDN) 85
Gambar 4.8 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (BOPO) 86
Gambar 4.9 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t (FBIR) 86
xii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan LDR
Lampiran 2 : Perhitungan IPR
Lampiran 3 : Perhitungan APB
Lampiran 4 : Perhitungan NPL
Lampiran 5 : Perhitungan IRR
Lampiran 6 : Perhitungan PDN
Lampiran 7 : Perhitungan BOPO
Lampiran 8 : Perhitungan FBIR
Lampiran 9 : Perhitungan ROA
Lampiran 10 : Hasil Analisis SPSS
Lampiran 11 : Tabel F
Lampiran 12 : Tabel t
Lampiran 13 : Tren Suku Bunga
Lampiran 14 : Tren Nilai Tukar
xiii
THE INFLUENCE OF BUSSINESS RISK ON PROFITABILITY
IN THE FOREIGN EXCHANGE NATIONAL
PRIVATE COMMERCIAL BANK
Endang Vivi Arini
STIE Perbanas Surabaya
E-mail : [email protected]
Karangrejo, Manyar – Gresik
ABSTRACT
The purpose of this study was to determine the level of significant of
the effect of LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO and FBIR together to ROA
in Foreign Exchange National Private Commercial Bank.
The population used in this study is the Foreign Exchange National
Private Commercial Bank. The sample used in the study was Bank Resona
Perdania, Bank Rabobank Inernational Indonesia, and Bank Commonwealth. The
sampling technique used was purposive sampling technique. The data used in this
research is secondary data that the financial statements of the Foreign Exchange
National Private Commercial Banks first quarter of 2011 until the second quarter
of 2016. the method used in this research is the method of documentation.The
analysis technique used is descriptive analysis descriptive and statistical analysis.
The results of the researh showed that LDR, IPR, APB, NPL, IRR,
PDN, BOPO and FBIR simultaneously have significant effect toward ROA on
Foreign Exchange National Private Banks. LDR, NPL and PDN partially have
positive unsignificant effect toward ROA on Foreign Exchange National Private
Banks. IPR, APB, IRR and FBIR partially have negative unsignificant effect
toward ROA on Foreign Exchange National Private Banks. BOPO partially have
negative significant effect toward ROA on Foreign Exchange National Private
Banks.
Keywords: Bussines Risk, Foreign Exchange National Private Commercial
Bank
xiv
PENGARUH RISIKO USAHA BANK TERHADAP
PROFITABILITAS PADA BANK UMUM
SWASTA NASIONAL DEVISA
Endang Vivi Arini
STIE Perbanas Surabaya
E-mail : [email protected]
Karangrejo, Manyar –Gresik
ABSTRAK
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui tingkat signifikan
pengaruh LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO dan FBIR secara bersama-
sama terhadap.
Populasi yang digunakan dalam penelitian ini adalah Bank umum
Swasta Nasional Devisa. Sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah
Bank Resona Perdania, Bank Rabobank Inernational Indonesia, dan Bank
Commonwealth. Teknik sampling yang digunakan adalah teknik purposive
sampling. Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder bahwa
laporan keuangan Devisa Nasional bank komersial swasta kuartal keempat tahun
2011 sampai kuartal kedua 2016. metode yang digunakan dalam penelitian ini
adalah metode dokumentasi. Teknik analisis yang digunakan adalah analisis
deskriptif dan analisis statistik.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN,
BOPO dan FBIR secara simultan berpengaruh signifikan terhadap ROA Kurs
Bank Swasta Nasional. LDR, NPL dan PDN secara parsial berpengaruh tidak
signifikan positif terhadap ROA Kurs Bank Swasta Nasional. IPR, APB, IRR dan
FBIR sebagian berpengaruh tidak signifikan negatif terhadap ROA Kurs Bank
Swasta Nasional. BOPO secara parsial berpengaruh signifikan negatif terhadap
ROA Kurs Bank Swasta Nasional.
Kata kunci: Risiko Bisnis, Bank Umum Swasta Nasiona Devisa.