pensjon hva skjer?

Pensjonhva skjer?

Dag Westhrin

Sekretær LO Stat

Pensjonsordningene nå, og i framtiden!

• Pensjon i media – hva er det egentlig som diskuteres?

• Offentlig tjenestepensjon– Utfordringer– Hva er gjort og hva gjenstår– Uførereformen - status

Pensjonsreformen

• Spare penger• Arbeide lenger• Større sammenheng mellom innbetaling

og pensjonens størrelse• Fleksibel avgangsalder

Pensjonssystemet i Norge

Viktige begrep i ny ordning

• Levealdersjustering– Forholdstall– Delingstall

• Indeksering– Regulering under opptjening– Regulering av løpende pensjoner

• Fleksibelt og nøytralt uttak av pensjon

Regulering og indeksering

I dagens ordning reguleres både pensjon under opptjening og pensjon under utbetaling med folketrygdens grunnbeløp

Folketrygdens alderspensjon «Gammel»

Hovedprinsipper, ny folketrygd

Banklov II og III

• Banklov II– Foreslår system for nye tjenestepensjoner i

privat sektor• Banklov III

– Fase ut ytelsespensjonene i privat sektor• Siste årskull 1962

– 1963 – første årskull med 100% opptjening etter ny folketrygd

9

Banklov forslag pensjon

• Standardmodell– Innskudd inntil 7%betales av arbeidsgiver (0-12G)– Innskuddet reguleres med lønnsveksten– Utbetaling av løpende skjer etter en garantert

avkastning– Utbetalingen er livsvarig– Ved dødsfall går gjenstående kapital tilbake til

fellesskapet– Sikrer omlag 66% av sluttlønn etter 40 års

opptjening10

Grunnmodell

• Innskudd betales av arbeidsgiver• Reguleringen er avhengig av

avkastningen• 0-garanti• Som regel opphørende

– 10 eller 15 år

• Uførepensjon ikke avklart ennå

Standardmodell

• Pensjon økes med årlig lønnsvekst– Kan velge om bedriftens eller samfunnets

(TBU) skal legges til grunn• Må balansereføre framtidig forpliktelse

– Mindre omfang enn i ytelsepensjon (foretakspensjonsloven)

Standardmodellforvaltning

• Garanti mot negativ avkastning (0-garanti)– Inntil 3% i inntil fem år

• Investeringsvalg for bedriften• Levealdersjustering

– Samme prinsipp som i folketrygden– Gjelder ikke om en velger opphørende

ordning

Innskuddsnivåer

• Standardmodell– 7% mellom 0 og 12 G – Mulig tilleggspremie på 18,1% mellom

7,1G og 12g (1g=85 245 01.05.2013)

Iverksetting

• Trolig fra 01.01.2014• Omfatter alle private ordninger• Overgangsregler (forslag banklov III)

– Fleksibel overgang– Tre års frist for iverksetting

• Valg– Lukke ordningen– Bygge videre på oppspart kapital i eksisterende

ordning

Uavklarte spørsmål

• Hvordan sammenkoble rettigheter opptjent i ytelsepensjonsordning med ny hybridordning– Oppsatte rettigheter– Reguleringspremie

PensjonskostnaderForsvarsbygg

2006 2008 2010 2012 Budsjett 2013

Arbeids-giverandel

9,3% 13,6% 13,2% 17,3% 20,8%

Arbeids-takerandel

2 % 2 % 2 % 2 % 2 %

Hvorfor skjer dette?Nye regnskapsreglerForsvarsbygg må legge kostnad ved reguleringspremie inn i premien for et fiktivt fond. Pr i dag 1,3 mrd. Pga lav (fiktiv) avkastning blir reguleringspremien høy

Hva ligger i kostnadsberegningen?Tall for 2013-budsjettet

Premie ordinær pensjon

Reguleringspremie alder, uføre og etterlatte 7,66 %

Reguleringspremie for årets lønns- og pensjonsregulering 7,88 %

Premie for garantert pensjonsnivå 0,25 %

Premie for førtidspensjon (AFP og særalder) 1,62 %

Administrasjonspremie 0,35 %

Tilleggsats (avregning av finansiell status av de fiktive fondene)

5,06 %

Sum budsjettinnspill 22,82 %

Hybridpensjonprivat sektor

• Gulrot– Du kan få to tredeler av sluttlønn i pensjon

• Pisk – Du må stå i jobb i 40 år

Pensjon 30 års opptjening

Lønn 450.000 Innskudds-pensjon

Hybridpensjon Ytelsespensjon

Fra folketrygden 168.000 168.000 168.000

+ AFP 32.000 32.000 32.000

+ Tjenestepensjon

54.000 54.000 82.000

= Sum pensjon 254.000 254.000 282.000

I % av sluttlønn 56 % 56 % 63 %




Fra folketrygden 202 000 202 000 202 000

+ AFP 44 000 44 000 44 000

+ Tjenestepensjon

120 000 143 000 233 000

= Sum pensjon 366 000 389 000 479 000

I % av sluttlønn 49 % 52 % 64 %





+ AFP 43 000 43 000 43 000

+ Tjenestepensjon 70 000 75 000 82 000

= Sum pensjon 309 000 315 000 322 000

I % av sluttlønn 69 % 70 % 72 %





+ AFP 53 000 53 000 53 000

+ Tjenestepensjon

157 000 198 000 233 000

= Sum pensjon 447 000 488 000 524 000

I % av sluttlønn 60 % 65 % 70 %

Hvorfor velge hybrid

• Ytelsespensjon er best for arbeidstakerne• Men• Arbeidsgiverne synes det blir for dyrt

– Må bokføre dagens og framtidige forpliktelser• Over 150 000 ansatte i privat sektor har mistet

ytelsespensjoner• Innskuddspensjon er for dårlig• Ytelsespensjon er for dyr

Levealdersjustering

Levealdersjustering Årskull Kompensere for

levealdersjustering Forventet levealder

Antall år som pensjonist

1943 67 år 0 mnd. 83 år 3 mnd. 16 år 3 mnd.









1952 67 år 10 mnd. 84 år 10 mnd. 17 år


Ytelsene i off. tjenestepensjonsordningen

Uførepensjon

SPK pensjon

SPK pensjon

Etterlattepensjon

Barne-pensjon

Avtalefestetpensjon

Alderspensjon

Boliglån

Premiefritak

Alderspensjon fra folketrygden

ved 67 år

Tjeneste-pensjons-beregnet

AFP

Tjenestepensjon med samordningsfradrag

67 år Alder65 år62 år

66 %

AFP 62–64

AFP-tillegg

Pensjon

Statens Pensjonskasse i dag

Sentrale problemstillinger

• Vilkår for å gå av tidlig (62 år)• Innelåsing• Ikke spesiell problemstilling offentlig

privat– Like mye privat - privat

29

Evaluering så langt

• Flere tar ut pensjon fra 62 år – flest menn, 79%

• Fra 2010 til 2012 økte antall alderspensjonister med 96 000

• Andel med offentlig AFP, gammel privat AFP og uførepensjon har gått noe ned– Offentlig AFP ned 8 %

Evaluering forts

• Den største andel som står lenger i arbeid, finner vi i privat sektor– Årsak: Omlegging av privat AFP, fra

tidligpensjon til tilleggspensjon– Høyest vekst blant de med lav utdanning, lav

lønn og manuelle yrker– Her var yrkesdeltakelsen lavest før og– Særlig stor økning i yrkesaktivitet for kvinner

over 50 år

Noen tall

• 54 % av alle 66 åringer hadde yrkesinntekt i 2011– 6 % høyere enn i 2001– Realvekst i inntekt for med oppimot 40%– Skyldes kombinasjon uttak av pensjon med

full jobb

Pensjonsordningene nå, og i framtiden!

• Pensjon i media – hva er det egentlig som diskuteres?

• Offentlig tjenestepensjon– Utfordringer– Hva er gjort og hva gjenstår– Uførereformen - status

Og enda har vi ikke begynt med særaldersgrensene…..

DN 14.3.13

Aftenposten 12.3.13

DN 27.9.12.

Likebehandling av pensjon

• Likeverdige pensjonsordninger, inkludert uføre- og etterlattepensjon

• Likeverdig forventet alderspensjonsnivå• Likeverdige opptakskrav• Likeverdige særaldersgrenser

Hva er forskjell i pensjonsutbetalinger i løpet av

pensjonisttilværelsen 62 til 86 år?

Sum offentlig pensjon: kr 5 880 000,-- Sum privat pensjon

og AFP kr 4 060 467,-

Sum mindre pensjon: kr 1 819 533,-

Årlig tap: kr 75 814,- i 24 år

Tjenestepensjon i Norge

TJENESTEPENSJON

Ytelsesbasert

Offentlig tjenestepensjon

(lov-/tariffest

et)

Lov om foretakspensjon

Innskuddsbasert

Lov om obligato

risk tjenestepensjon

Lov om innskuddspensj

on

Hybridpensjon fra 2014?

Hva er forskjellen?

• Ytelsesbasert gir den ansatte en garanti om et framtidig nivå, ansvar på arbeidsgiver og forsikringsselskap

• Innskuddsbasert gir den pensjonen som innbetaling og renter gir grunnlag for. Arbeidstaker har alt ansvar

Eksempel på nivå – nye hybrider

Eksempler på nivå - nye hybrider

Pensjonsreformen – hva gjenstår?

• Ny uføretrygd• Kullene født etter 1958 – garanti?• Samordningsregler fra og med1953-kullet• Endrede rammebetingelser for private

pensjonsordninger• AFP i offentlig sektor/endring i privat AFP?• Mobilitet mellom privat og offentlig sektor• Etterlattedekninger

Pensjonsreformen så langt

• Alderspensjon– Levealdersjustering– Individuell garanti om 66 % til og med

1958-kullet– Samordningsregler klare til og med

1953-kullet• Endret regulering• AFP i privat sektor

Bruttogarantien nå, og i framtida

Årskull 1953 1958 1959 1963 1973 1983

Forholdstall 67 1,053 1,077 1,083 1,106 1,166 1,228

Pensjonsnivå 62,7 % 61,3 % 60,9 % 59,7 % 56,6 % 53,7 %

Etter garanti 66 % 66 % 60,9 % 59,7 % 56,6 % 53,7 %

66 % - alder 67 67 68,5 69 70 71

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

150 250 350 450 550 650 750 850Ti dligere pensjonsgi vende inntekt . T usen kroner

Dagens fo lketrygd. En sl ig

66 % tj enestepens jon + 1/4 G

Off bruttopensjon i dag:

Ny uføretrygd – møte hos AD 6.3.12

Representativ kommuneansatt

Deretter ble det brevskriving….

Samordningsregler

• Gjelder for de som får ny folketrygdopptjening fra 1953-kullet

Kompensasjonsgrad ved deltid

Forutsetninger: 80 % gjennomsnittlig stillingsandel, 43 års jevn inntekt, full tjenestetid, og full trygdetid. Grunnpensjonen i gammel folketrygd er satt lik snittet for gifte og enslige, og garantipensjonen i ny folketrygd er satt lik snittet for gifte og enslige.

Fra ADs presentasjon 18.12.2012

.

1959-kullet og yngre

Deretter ble det brevskriving….

Hvordan beregne samlet pensjon?

Uten samordningsfordeler

Brutto tjenestepensjon 66 %

- folketrygd 50 % 50 %

=Netto tjenestepensjon 16 %

Med samordningsfordeler

Brutto tjenestepensjon 66 %

- samordningsfradrag folketrygd 45 %

=Netto tjenestepensjon 21 % 21 %

Faktisk utbetalt 71 %

65

Hovedbilde – samordning (KLP)

• Samordningsfordeler bidrar til samlet høy kompensasjonsgrad, og særlig ved deltid

• Med økende stillingsprosent og/eller lønn går kompensasjonsgraden i folketrygden ned og betydningen av tjenestepensjon øker

• Ved høy lønn blir samordningsfordelene mindre

66

Samordningsfordelenes verdi - KLP 2010

Beregningene basert på alderspensjonister i KLPs bestand født i 1940, 1941, 1942 og første halvår 1943

Basert på fullstendige og oppdaterte data fra NAV om faktisk folketrygd (grunnpensjon, tilleggspensjon og særtillegg) for disse årskullene

Tall for Fellesordningene omfatter Fellesordningen for kommuner og bedrifter, Fellesordningen for fylkeskommuner og Fellesordningen for statlige helseforetak mv.

67

Kompensasjonsgrad uførepensjonister

4

Lønnsnivå Kompensasjonsgrad0-200 113,6 %

200-250 88,4 %250-300 80,3 %300-350 74,4 %350-400 73,3 %400-450 71,9 %450-500 70,2 %

> 500 67,5 %Totalt 81,1 %

Sum folketrygd og tjenestepensjon ved full opptjening i Fellesordningene – alle deltider

AD, mars 2012: ”Det overordnede fokuset i tilpassingen av offentlig tjenestepensjon til ny folketrygd, både for alderspensjon og uføre, bør være hva de totale kompensasjonsgradene skal bli, ikke hvilke samordningsfordeler regelverket gir i dag.” ”For personer med full tjenestetid, full trygdetid, som alltid har arbeidet fulltid og som har hatt relativt jevn inntekt over livsløpet, gir samordnings regelverket relativt oversiktlige resultater.” ”For personer uten fulle yrkes karrierer, som arbeider deltid, og med ujevn inntekt har dette notatet illustrert at samspillet mellom de ulike samordningsreglene kan gi relativt uforutsigbare og lite hensiktsmessige resultater.” ”Det bør ikke være et mål for tilpassingen til ny folketrygd at alle disse samspilleffektene skal videreføres.”

Det norske pensjonssystemet4 hovedregimer i dag

Bruttopensjon

660 000 innen offentlige TP-ordninger

Bruttogaranti66%

Folketrygd

I bunnen av alle Pensjonsytelser.

Tidligere 650 000 med kun folketrygd

Ytelsesbasert Innskuddsbasert

Innskuddspensjoner

Folketrygd

Nettopensjon

Avtaltenettopensjoner

FolketrygdFolketrygd

OTP

pensjon hva skjer?

Documents