plan de afaceri - restaurant atlantic

8/2/2019 Plan de Afaceri - Restaurant Atlantic

1/23

ACADEMIA DE STUDII ECONOMICE BUCURETI

FACULTATEA DE MARKETING

PROIECTla disciplina

PROIECTE APLICATIVE


2/23

TEMA PROIECTULUI

PLAN DE AFACERIRestaurantul Antic

2


3/23

CAPITOLUL ISinteza planului

I.1 Istoricul firmei i activitatea saS.C. Firma S.A. s-a nfiinat pe data de 15.03.1997, cu un capital social integral

privat de 20.000 lei. Obiectul principal de activitate al societii l reprezint Activitispecifice pentru restaurante i alimentaie public, conform codului CAEN 5530. Peparcursul activitii sale restaurantul deinut de societate i-a mrit i consolidat

nivelul de clieni, gradul de utilizare a capacitii sale de deservire evolund de la45% n anul 1996 la aproximativ 85% n anul 2005.

n prezent valoarea lunar a cifrei de afaceri aste de 212.500 lei (aproximativ85.000 USD pentru un curs al dolarului de 2,50 lei/$), 25% fiind asigurat deserviciile de catering. Cota de pia a restaurantului este de 5%, fiind susinut deserviciile a 24 de salariai.

I.2 Descrierea servicii lorRestaurantul ANTIC ofer un meniu cu mncruri i buturi deosebite, cu

specific naional sau aparinnd buctriei internaionale, clienii si avnd de alesdintr-o gam larg de preparate. Societatea este renumit pentru politica strict deasigurare a calitii seviciilor sale, fcnd din aceasta un avantaj concurenial.

I.3 PiaaActivitatea societii se ncadreaz n sfera alimentaiei publice, focalizndu-se

pe segmentul consumatorilor cu pretenii. Condiia esenial de competitivitate ntr-unastfel de sector o reprezint satisfacerea exigenelor clienilor printr-un meniu variat,de o calitate ireproabil, asigurarea unui ambient plcut n incita restaurantului

precum i promptitudinea livrrilor pentru serviciile de catering.Cele mai mari riscuri provin din posibilitatea intrrii pe pia a unorreprezentani ai lanurilor internationale de restaurante si din eventualitatea unorpresiuni din partea Patronatului Crnii.

I.4 Solicitrile financiareCa urmare a creterii continue a cererii pentru serviciile restaurantului n

condiiile unei capaciti limitate, s-a hotrt lrgirea i diversificarea activitii s vinn ntmpinarea tendinelor pieei.

Pentru acest lucru societatea consider necesar achiziia a unui cuptor electrici a unei plite electrice, schimbarea mobilierului din sala de mese, precum i achiziiade tehnic de calcul care s vin n ntmpinarea relansrii activitii, investitie care

3


4/23

necesit un credit de 50.000 USD. Pentru aceasta se urmrete contractarea unuicredit pe doi ani cu dobnda de 8 % pe an.

mprumutul va fi garantat printr-un contract de gaj i ipotec asupra unoractive ale societii.

CAPITOLUL IIDescrirea afaceriiII.1 Descrierea ideii de afaceri

Prin intermediul restaurantului ANTIC, S.C. Firma SA presteaz servicii dealimentaie public de peste 10 ani. n acest interval de timp, ca urmare a calitiiireproabile a serviciilor sale, restaurantul i-a ctigat un renume binemeritat i ocot de pia confortabil. Calitatea ofertei i preurile accesibile atrag totui unnumr important de consumatori din zona central a Brilei. n prezent,capacitatea de deservire a restaurantului este utilizat n proporie de 70 %.

Strategia afaceriiPe baza cunotinelor dobndite, succeselor anterioare i tipul serviciilor

oferite, strategia viitoare a afacerii va fi una de difereniere calitativ fa de ofertaconcurenei.

Cu toate c exist o serie de localuri n care se poate servii masa la preurimai mici, n special pentru atragerea i meninerea clienilor-int vizai de firm,

acest tip de strategie s-a dovedit a fi cel mai performant. Experiena i succesulcelor 10 ani de activitate, argumenteaz foarte bine alegerea acestei strategii.

II.2 Descrierea societiiPrezentarea situaiei actualen prezent firma dispune de un capital social de 62.000 lei, reprezentat de

un numr de 6.200 de aciuni n valoare de 10 lei/aciune. Finanarea activitii sale

se face predominant din surse proprii, la data ntocmirii planului de afaceri structurade finanare a activitii cuprinznd n proporie de 80% capitaluri proprii i 20%datorii curente ctre furnizori, acionari i instituii ale statului.

La aceast dat, S.C. Firma S.A. i-a consolidat imaginea i poziia de pia-int.

Structura actual a cifrei de afaceri lunare este urmtoarea:

Structura lunar acifrei de afaceri Procent Valoare lunar(lei) Numr mediu declieni (zi lnic)Catering 25 % 52.500 172Servicii directe n incintarestaurantului

75 % 160.000 290

Total 100 % 212.500 4624


5/23

Cei 172 de clieni ce sunt deservii zilnic de sectorul Catering suntgenerai de comenzile a 15 companii, iar cei 290 de clieni direci ai restaurantuluise traduc ntr-un numr mediu zilnic de 10 clieni/mas (la o capacitate arestaurantului de 30 mese aprox. 120 locuri).

II.3 Descrierea produselor i servicii lorObiectivul unittii este de a satisface pe deplin exigenele gastronomice ale

clienilor, avnd n vedere c preocuparea oamenilor pentru o alimentaie sntoasi hrnitoare este n cretere n ultimii ani conform studiilor de pia efectuate deAgenia de monitorizare a tendinelor de consum n anul 2005.

Produse i serviciiRestaurantul a reuit s atrag i s satisfac preteniile unor noi clieni

prin varietatea produselor culinare i sortimentelor de buturi disponibile. Actualastructur a ofertei poate fi urmrit n tabelul urmtor:

Se constat o cretere a interesului consumatorilor fa de specialitile

culinare aparinnd buctriei internaionale, n special fa de buctriaitalieneasc, frantuzeasc i asiatic. Cu excepia buctriei asiatice, firma dispunela ora actual de personal specializat pentru a satisface pe deplin aceste tendine deconsum.

Servicii oferiteSunt dou feluri de deservire a consumatorilor:

- n mod direct la una din cele 30 de mese din cadrul restaurantului;- prin livrarea la domiciliu sau la biroul clientului a preparatelor comandate

prin telefon, fax sau e-mail.

II.4 Localizarea restaurantuluiRestaurantul ANTICdispune de un vad comercial deosebit, fiind amplasat pe

Calea Clrailor, artera cea mai circulat din municipiul Brila. Amplasamentul seafl vis-a-vis de sediul B.C.R. i foarte aproape de parcul din Piaa Traian, astfelnct Antic, beneficiaz att de vecintatea unui loc intens circulat, ct i deprivelitea oferit de vegetaia parcului.

Tip produseNr. aprox. desortimente

Pondere nC.A. total

Produse culinare tradiionale 90 50 %Specialiti ale buctriei internaionale 50 30 %Buturi 70 20 %

5


6/23

II.5 Descrirea mediului n care evolueaz afacereaServiciile de alimentaie public au fost i vor fi ntotdeauna o afacere

permisiv i permeabil, deci uor de imitat i deschis competiiei susinute. Prinurmare i riscul de faliment este destul de mare.

n acest gen de activitate influenele generate de sistemul politic, politicilemacroeconomice i sistemul juridic nu au o important major. Ceea ce conteazcel mai mult sunt abilitile managementului de a anticipa i percepe tendinelepieei, de a satisface dorinele clienilor i de ai fideliza.

Dup o bun perioad de timp n care a existat o preferin general pentrurestaurantele fast-food, se constat o tendint de reconsiderare a restaurantelorclasice. Fast-food-urile rmn ns preferatele tineretului i persoanelor cu veniturimodeste, conform cererii de pia ocazionate de ntocmirea prezentului studiu.

CAPITOLUL IIIPlanul de marketing

n concordan cu rezultatele cercetrii de pia efectuate, clienii-int audin ce n ce mai puin timp i abiliti s gteasc pentru ei, preocuprile lorndreptndu-se n general ctre viaa social i realizarea profesional. SocietateaFirma i propune s rspund eficace acestor tendine ale persoanelor ce doresc sserveasc mncruri de calitate, sntoase, la preuri accesibile.

III.1 Descrierea pieein cadrul sectorului teriar serviciile de alimentaie public ocup locul 14 la

nivel naional, vnzrile anuale fiind de aproximativ 95.000.000 lei (potrivit unui

studiu publicat n Buletinul Statistic nr. 9/ 2001). n aceste condiii, activitatearestaurantelor private reprezint cca. 90% din totalul activitii de alimentaiepublic.

Conform cercetrii de pia efectuate de societatea Firma romniicheltuiesc n medie 7 % din venituri pentru a lua masa n ora. Potrivit statisticiloroficiale, acest procent a nregistrat o evoluie fluctuant n ultimii ani, astfelveniturile din activitatea restaurantelor au crescut n termeni reali, ajungnd la 3% din veniturile sectorului teriar. Aceast tendin este explicat de un raportntocmit de Agenia de monitorizare a tendinelor de consum ca fiind efectulschimbrii stilului de viat, climatului economic i creterea varietii ofertei

existente de pia.Anual n Brila se deschid n medie 2 - 3 restaurante, mare parte din elefiind localizate n zone uor accesibile ale municipiului. Aceste activiti se dezvolt

6


7/23

n special n zone bune, n apropierea centrelor de afaceri/spaiilor de birouri,calitatea ofertei scznd, n general, odat cu deprtarea de zona central.

III.2 Segmentul de pia urmritServicile actuale ale firmei se adreseaz urmtorului tip de clieni:

aduli peste 28 ani, persoane ocupate, cu un nivel al salariului de minimum 400USD/lun, cu locuina sau biroul amplasat foarte aproape de Antic.

III.3 Trendul pieei Att previziunile pe termen scurt, ct i cele pe termen lung indic un trend

cresctor al acestei activiti, n direct corelaie cu evoluia previzionat aeconomiei naionale. Acelai studiu publicat de Agenia de monitorizare a

tendinelor de consum arat c, persoanele cu venit cel puin mediu vor fi nevoites serveasc masa n ora din ce n ce mai des.

III.4 Concurena i alte influeneConcurena poate fi apreciat ca fiind foarte intens n acest domeniu, la

nivelul municipiului activnd peste 35 de uniti. Din acest motiv S.C. Firma S.A.ncearc s se diferenieze i vine cu o oferta ct mai variabil la preuri accesibile,pstrnd standardele de calitate cu care i-a ctigat un segment cu pia binedefinit.

Restaurantele ce sunt percepute n mod direct drept concureni pentruAntic, sunt prezentate n tabelul de mai jos:

Concurent Capacitate(locuri)

CA lunarestimat

(lei)Calitate Preuri Amplasament

Dist.aprox.(km.)

RestaurantA 60 100.000 Similar Similare Similar 0.5

RestaurantB 100 170.000 Similar Similare Inferior 5.0

Restaurant

C40 120.000 Superioar Superioare Superior 2.0

RestaurantD

200 300.000 Inferioar Inferioare Inferior 2.5

RestaurantE 80 140.000 Similar Superioare Similar 6.0

Dei au o mare popularitate restaurantele tip Bella Italia, Geffsys, Mr.Pizzanu sunt considerate concureni direci sau secundari, ele adresndu-se altuisegment de pia. Totui aceasta exercit o anumit atracie asupra clienilor-int.

Din punct de vedere al serviciilor oferite, o pondere tot mai mare nconcuren o au firmele de catering specializate exclusiv pe servicii de livrare acomenzilor la domiciliu sau la birou. Acest tip de activitate a nregistrat n ultimii 2

7


8/23

ani o cretere de 20%, la ora actual existnd pe pia foarte multe firme n acestsens.

Numrul care servesc masa n ora este n cretere de la an la an. Peaceast pia factorii-cheie i constituie amplasamentul, cantitatea produselor,servicilor i preurilor practicate.

III.5 Strategia de marketingS.C. Firma S.A. i propune s-i mreasc cota de pia deinut, prin

dezvoltarea i diversificarea activitii de alimentaie public. Conducerea societtiiva adapta meniul la cerinele variate ce vin i din partea consumatorilor strini. nprima faz s-au ales produse specifice buctriilor frantuzeti, italieneti iasiatice.

Dac acest proiect va avea succesul scontat, se va lua n calcul deschiderea

unui al doilea restaurant n zona noului centru civic al municipiului Brila, foarteaproape de sediul Primriei.

Politica de prePolitica de pre nu se va modifica, practicndu-se n continuare un adaos

comercial acceptabil. Meniul pentru 2 persoane (incluznd felul 1, felul 2, desert ibauturi) va costa, n medie 55 lei.

Costurile materiale corespondente vor fi de aproximativ 36 lei, avndurmtoarea structur:

- alte ingrediente ( ulei, sare, condimente, etc.) 2,00 leiPentru comenzile de livrare la domiciliu sau la birou, pretul unui meniu

pentru o persoan se va mentine n jur de 7,50 lei incluznd transportul. Costulunui astfel de meniu este de aproximativ 6,00 lei alturi de care se adaug costultransportului (pentru o distant medie de 5 km.).

Strategia de distribuieSe va menine strategia adoptat pn n prezent, care i-a dovedit

eficiena. n continuare se va acorda o importan deosebit satisfacerii cupromptitudine a cererilor de livrare la domiciliu sau la birou a preparatelorsolicitate.

n prezent Anticdispune de 3 autovehicule. Se dorete c durata maximde distribuie a comenzii s fie de 10 minute din momentul n care autoturismulpleac de la restaurant. n cazul unor aglomerri se va recurge la folosirea

Carne 12,50 lei Pine 1,00 leiCartofi 3,00 lei Buturi 9,00 leiZarzavat 5,50 lei Desert 3,00 lei

8


9/23

mainilor personale a doi angajai (picoli) ce vor avea aceast sarcincomplementar n situaiile de for major.

Promovarea i relaiile publiceBugetul previzionat ce va fi alocat promovrii n primul an de previziune

este de fapt de aproximativ 30.000 lei i cuprinde:

Tip de promovare Valoare(lei) DetaliiApariii n reviste i publicaiide specialitate

13.300 - revistele R1, R2, R3- periodic, pe toat durata

anuluiRadio 10.000 - posturile X, Y, Z- n primele 3 luni dupreamenajare

Pliante cu ofert de produse;fluturai

6.700 - realizare la Tipografia A;- livrate la domiciliu sau labirourilor firmelor

Compania de promovare i programul de relatii publice vor fi conduse nmod direct de domnul Alex, ce a desfturat timp de 5 ani o activitate similar

pentru un cunoscut restaurant din Brila.Cu ocazia relansrii activitii vor fi emise comunicate de pres ctre toatemass-media interesate de eveniment. S-au finalizat discuiile privitoare ladesfurarea unor emisiuni pe teme gastronomice ale postului TeVe TV n spaiulrestaurantului Antic.

Se vor face oferte pentru gzduirea la pre de cost a unor ntruniri,reuniuni, decernri de premii ale lumii artistice i de afaceri din Brila, evenimentela care va avea acces i presa.

Cercetarea de pia:S.C. Firma S.A. a solicitat o cercetare de pia firmei ROBEN pentru a

identifica imaginea restaurantului n pia i situaia general a pieei-int.Cercetarea s-a realizat pe un eantion reprezentativ de 1.000 de subieci.Rezultatele acestui sondaj se prezint astfel:

- 65% dintre subieci iau masa cel puin de 4 ori/sptmn la restaurantede clas similar;

- 7% declar c iau n mod frecvent masa la restaurantul Antic;- 15% prefer restaurantele luxoase;- 25% prefer serviciile de livrare a produselor la domiciliu/birou;

- 45% au auzit de restaurantul Antic, dar nu au servit masa la acesta;- 15% nu au auzit de restaurantul Antic;- 40% declar c au fost cel puin o dat clieni ai restaurantului Antic;

9


10/23

- 60% consider rezonabil sau atrgator raportul calitate/pre pe careoperatorul de interviu l-a descris;

- conform declaraiilor lor, subiecii chestionai cheltuiesc n medie 7% dinveniturile lunare pentru a lua masa n ora;

- 75% cred c vor apela mai des la serviciile restaurantelor pe viitor.

III.6 Identificarea i analiza riscurilorElemente de risc ce ar putea afecta evoluia activitii societii sunt:

1. Calitatea conducerii - pentru aceasta se estimeaz un risc sczut.Justificarea acestui nivel de risc este dat de respectarea angajamentelor asumatepn n prezent, preocuparea permanent pentru meninerea i dezvoltarearelaiilor de afaceri i portofoliul de clieni, experien profesional, structurorganizatoric bun i capacitatea mare de influenare.

2. Dinamica industriei - prezint un risc mediu n lumina previziunilorfavorabile la nivel macroeconomic, a trendului cresctor al pieei, a poziieiconcureniale avantajoase, a strategiei realiste, corect dimensionate idirecionate. Un element de risc important l constituie totui intenia unor lanuride restaurante de renume de a-i extinde prezena n apropierea restaurantuluiS.C. Firma S.A., precum i desele conflicte aprute n ultima vreme ntrePatronatul Crnii i Guvern (care ar putea afecta politica de pre a societii).

3. Situaia financiar - prezint de asemenea un risc moderat,fiind caracterizat de: creterea cifrei de afaceri, indicatori de rentabilitate pozitivi igrad de ndatorare previzionat n jurul valorii admisibile - 50%.

III.7 Analiza SWOTPuncte tari (Strenghts)- experien n domeniu;- imagine foarte bun pe pia;- echip de conducere experimentat i unit;- amplasament favorabil al restaurantului;- strategie de marketing eficient;- servicii variate i de calitate;

- raport pre/calitate favorabil;- relatii strnse cu un important post TV local.

Puncte slabe (Weaknesses)- lipsa spaiilor de parcare proprii;- suprasolicitarea personalului de deservire;- imposibilitatea de a prelua comenzi mici dedeservire la mai puin de dou zile pn ladata livrrii;- capacitate insuficient de deservire n orele

de vrf (prnz);- distan fa de noul centru civic;- traficul aglomerat n zona de amplasare.Oportunit i (Oppor tuni ties )- posibiliti de obinere a unor fonduri Phare;

- cretere macroeconomic prognozat;- program de lucru ncrcat pentru persoaneledin segmentul int;- cadrul legislativ favorabil pentru I.M.M.-uri;- utilizarea la scar tot mai larg a internetului(comenzi pentru e-mail);

Ameninri (Thearts)- extinderea unor lanuri de restaurante curenume naional;- deschiderea unor restaurante similare ncadrul centrului de afaceri;- conflictele dintre Patronatul Crnii i Guvernpe baza politicii guvernamentale cu privire laimporturile de carne - ce ar putea influenapreul crnii i al produselor din carne;

10


11/23

CAPITOLUL IVPlanul operaionalEtapele operaionale ce vor defini implementarea planului investiional sunt

cuprinse n diagrama urmtoare:

Anul 2007Operaiuni 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12Proiecte, aprobri, avize X XReamenajare spaiu X X

Achiziie mobilier, utilajede buctrie, tehnic IT

X

Transportul, montarea iprobele utilajelor

X

Verificare personal XRedeschiderearestaurantului

X

Amenajrile necesare vor fi realizate de o firm specializat, conform

devizului de cheltuieli antecalculat cu ocazia ntocmirii planului de afaceri.Societatea dispune de o experien de peste 8 ani n astfel de activiti.Activittile de marketing i promovare vor fi conduse de domnul Alex,

actualul director al societii. Rspndirea pliantelor i fluturailor va ncepe cu 2- 3 sptmni nainte de redeschiderea restaurantului, iar reclama n pres i radiova fi difuzat din sptmna inaugurrii.

Utilajele de buctrie vor fi achizitionate de la furnizorul S.C. CuptorulS.R.L., care n urma unei selecii de oferte (5 ofertani) a produs cel mai bunraport calitate/pre pentru dotarea restaurantului la capacitile planificate.

Periodic se vor organiza tombole/concursuri pentru clienii restaurantului,formularele completate cu acel prilej cuprinznd i o serie de ntrebri prin care seva obine un feedback din partea acestora.

Pentru comenzile primite, pentru servicii de catering, modul de derulare aprocesului, pe intervale orare, va fi:

08:00 10:30 primirea comenzilor pentru preparatele primite n ziuarespectiv;

10:30 12:30 pregtirea comenzilor primite;12:30 13:30 distribuirea comenzilor ( la domiciliu/birou ).

Astfel, se va evita supraaglomerarea buctriei n intervalul de vrf(12:30 15:00) cnd restaurantul va trebui s fac fa consumatorilor direci.

Pentru livrarea comenzilor n afara restaurantului, serviciile acestora vor ficontractate n prealabil. n cazul unor solicitri neateptate din partea unor clieni

11


12/23

permaneni sau importani, vor fi disponibile 2 maini ale angajailor n afara celor3 autovehicule deja repartizate pentru distribuie i aprovizionare.

Programul de funcionare al restaurantului se va desfura ntre orele10.00 22.00, comenzile pentru buctari care vor lucra n 2 schimburi (3 buctaripe schimb), cu program individual de 6 ore pe zi.

Structura personalului ce deservete restaurantul, precum i nivelul de

salarizare aferent se prezint astfel:

Pozi ie Numr Salariul individual net(USD)ef restaurant 1 260ef de sal 1 180

Buctari 6 140Chelneri / Picoli 10 90

oferi-distribuitori 3 90Personal auxiliar 3 82

Se vor organiza schimburi de experien i programe de pregtire comun

a angajailor restaurantului, mai ales n perioada de acomodare i verificare apersoanelor nou angajate, atunci cnd va fi cazul.

Imediat dup finalizarea invenstiiei vor fi fcute toate demersurile necesarepentru extinderea poliei de asigurare ncheiate de firm pentru restaurantul Antic.

CAPITOLUL VManagementul afaceriiV.1 Descrierea echipei managerialeConducerea operativ a societii este asigurat de o echip echilibrat i

bine nchegat, cu experien i succese nregistrate n activitatea anterioar.Componena acestei echipe se prezint astfel:

a). Ion (45 ani) - director general, ocup aceast functie nc din anul1996. De profesie economist, are o experient de aproximativ 20 ani n turism ialimentaie public. Pentru a-l stimula i a-i rsplti eforturile depuse pn acum i-au fost atribuite 6% din aciunile societii Firma. Toate referintele de la locurilede munc anterioare sunt excelente.

b). Marin (38 ani) - director economic, ocup de 2 ani aceast poziie ncadrul societii. A absolvit Facultatea de Finane-Contabilitate din cadrul ASEBucureti i este membru CECCAR de 10 ani. Dispune de o experient de 15 ani ndomeniul su de activitate.

c). Alex (36 ani) - director de marketing, deinnd aceast funcie de lanfiinarea societii. Este absolvent al Facultii de Comer din cadrul ASE

Bucureti, deine titlul de doctor n marketing i are o experien n domeniu de12 ani.

12


13/23

d). Doru (37 ani) - ef restaurant Antic, angajat pe aceast poziie deaproape 2 ani. A absolvit Facultatea de Management i are o experienprofesional de 14 ani. A lucrat timp de 3 ani ca ef de sal pe un vas decroazier i a ocupat timp de 3 ani poziia de ef al Restaurantului Traian, dincadrul complexului hotelier cu acelai nume.V.2 Consultanii - cheie

De-a lungul timpului S.C. Firma S.A. i-a consolidat o serie de relaii deconsultan cu persoane fizice care, prin experiena i specificul activitii lor,contribuie la buna desfurare a afacerii. Printre cele mai importante persoane cefac parte din aceast categorie se numr:Gheorghe expert contabil i inspector la Administraia financiar careconsiliaz firma n interpretarea corect a legilor financiar-contabile i n calculareacorect a taxelor i impozitelor datorate instituiilor statului;Adrian expert n cadrul Direciei pentru Agricultur i Dezvoltare RuralBrila, care colaboreaz cu societatea n domeniul obinerii/meninerii licenelor

pentru preparatele din ofert.Florin avocat, membru al Baroului Brila. Are o experien de peste 15ani n consilierea juridic a activitilor comerciale i colaboreaz cu firma nrezolvarea tuturor problemelor juridice, ntocmirea contractelor i reprezentareaeventual n justiie.

V.3 Proprietarii afaceriiBazele acestei afaceri au fost puse n anul 1996 prin participarea egal la

capitalul social al S.C. Firma S.A. a doamnelor ................................................

Structura i volumul capitalului social au variat n timp. La data ntocmiriiprezentului plan de afaceri structura capitalului social este urmtoarea: Ixulescu 35 % Yculescu 35 % Zetulescu 30 %Toate aciunile societii confer drept de vot n A.G.A.

V.4 Organizarea afaceriiOrganizarea afacerii este una mixt n care, plecnd de la o organizare de

responsabiliti, se ajunge la organizarea pe produs.Conducerea operativ este asigurat de cei 3 membrii ai echipei

manageriale (Marin, Alex i Doru) aflai n directa subordonare a directoruluigeneral Ion.

Activitatea restaurantului este direct supravegheat de Doru, care are nsubordine 23 de angajai.

V.5 Politica de management a resurselor umaneProgramul de verificare a personalului se va derula conform precizrilor din

planul operaional.ntregul personal este angajat cu carte de munc, remunerarea se face

prin salariu fix i se vor acorda prime cu ocazia anumitor evenimente sau obinerii

13


14/23

unor rezultate deosebite. Evoluia salarial i primele se vor corela cu rezultateleindividuale ale fiecrui angajat.

Politica societii de management a resurselor umane presupune programede pregtire comun a angajatilor restaurantului, mai ales din perioada deacomodare i verificare a persoanelor nou angajate, atunci cnd va fi cazul.

CAPITOLUL VINecesarul de finanareVI.1 Destinaia fondurilor

Pentru realizarea proiectului de investitii specificat societatea indentific unnecesar de finanare de 50.000 USD, suma care se argumenteaz astfel:

Alocri fonduri Suma(USD)- utilaje de buctrie (cuptoare, plite electrice)- mobilier nou pentru sala de mese- tehnic de calcul, periferice

50.00010.0005.000

Total necesar 65.000Acoperit din surse proprii 15.000Necesar de finanare 50.000

Sumele necesare achiziionrii utilajelor de buctrie, a mobilierului i

tehnicii de calcul, sunt conforme cu rezultatul seleciei de ofert i studiilor depia efectuate.

VI.2 Modul de finanareSe intenioneaz ca necesarul de finanare astfel obtinut s fie acoperit

prin obinerea unui credit din partea unei bnci. Previziunile financiare s-au fcutsub premisele obinerii unui mprumut pe termen mediu de 50.000 USD, a cruirambunsare se va face n 2 ani prin rate constante i dobnd calculat la sold.Rata dobnzii creditului n valut ce a fost utilizat n proieciile financiare este de8 %.

VI.3 Beneficiului finanatoruluiPentru suma mprumutat (50.000 USD) instituia creditoare va primi o

dobnd la sold de 8 % pe an. Conform programului de rambursare amprumutului, pn la momentul recuperrii totale a sumelor avansate,finanatorul va ncasa o dobnd total de 10.710 lei (4.284 USD, pentru un cursal dolarului de 2,50 lei/$).

n plus, S.C. Firma S.A. va garanta mprumutul primit printr-un contract de

gaj i ipotec asupra activelor societii. Evaluarea acestor active dovedete cgarania constituit va fi suficient de acoperitoare.

14


15/23

Analiza planului de afaceri

Pentru analiza ideile de afaceri am folosit programul B-

Plan pentru pregatirea planului de afaceri . Sistemul

software fiind specializat n luarea deciziilor pentru analiza

unei afaceri.

Evaluarea planul s-a realizat prin examinarea principalelor sale aspecte, producnd

urmatoarele rapoarte

Highlights - Aspectele importante ale prognozelor

Net Net Operatin Bank

Revenue Profit Profit Profit Balance

Period [$ ] [$ ] (%) [$ ] [$ ]------------------------------- ------------ ------------ ------------ ------------ ------------2008 1611955. 517598.8 32.1 543180.4 577430.32009 213898.4 99670.7 46.6 63557.8 575172.92010 231010.3 118477.1 51.3 77726.7 702280.3------------------------------- ------------ ------------ ------------ ------------ ------------Total 2056863. 735746.6 35.8 684464.9 702280.3------------------------------- ------------ ------------ ------------ ------------ ------------

Profit & Pierdere [$ ]

2008 2009 2010------------------------------- ------------ ------------ ------------

Revenues 1611955. 213898.4231010.3Inventory Change 19475.5 (21499.7) 19.8------------------------------- ------------ ------------ ------------Total Production 1631430. 192398.7231030.0------------------------------- ------------ ------------ ------------Materials 694753.6 42047.5 60881.4Other Expenses 218800.0 29818.1 32049.8------------------------------- ------------ ------------ ------------Added Value 717877.0 120533.1138098.9------------------------------- ------------ ------------ ------------Salary 166029.9 48308.6 51705.5------------------------------- ------------ ------------ ------------Cash from Operations 551847.1 72224.5 86393.4------------------------------- ------------ ------------ ------------Depreciation 8666.7 8666.7 8666.7------------------------------- ------------ ------------ ------------

Operating Profit 543180.4 63557.8 77726.7------------------------------- ------------ ------------ ------------Interest Expenses 2950.5 1317.9 15.4Interest Income 22377.4 46097.9 51068.2------------------------------- ------------ ------------ ------------

15


16/23

Total Finance 19426.9 44780.0 51052.7------------------------------- ------------ ------------ ------------Other Expenses 0.0 0.0 0.0Other Income 0.0 0.0 0.0------------------------------- ------------ ------------ ------------

Total Others 0.0 0.0 0.0------------------------------- ------------ ------------ ------------Income before Tax 562607.4 108337.8128779.5------------------------------- ------------ ------------ ------------Tax Provision 45008.6 8667.0 10302.4------------------------------- ------------ ------------ ------------Net Profit 517598.8 99670.7118477.1------------------------------- ------------ ------------ ------------

Valori banesti [$ ]

2008 2009 2010------------------------------- ------------ ------------ ------------Receivable Payments 1757031. 233149.3251801.2------------------------------- ------------ ------------ ------------Purchases Payments 901582.6 165996.6 99381.5Salaries Payments 158595.3 53391.0 51564.0Equipment Payments 70850.0 0.0 0.0Tax Payments 39382.5 13209.7 10097.9VAT Payments 46958.5 21765.3 12456.8Other Payments 0.0 0.0 0.0------------------------------- ------------ ------------ ------------Total Disbursments 1217368. 254362.6173500.2------------------------------- ------------ ------------ ------------Net Operating Cash Fl 539662.1 (21213.4) 78301.0------------------------------- ------------ ------------ ------------Interest Expenses 2950.5 1317.9 15.4Interest Income 22377.4 46097.9 51068.2

Loans Received 50000.0 0.0 0.0Loan Payments 21929.6 25824.0 2246.4Owners Equity 60000.0 0.0 0.0Dividend Payments 68079.1 0.0 0.0------------------------------- ------------ ------------ ------------Net Cash Flow 579080.3 (2257.4)127107.4------------------------------- ------------ ------------ ------------Acc. Cash Flow 577430.3 575172.9702280.3------------------------------- ------------ ------------ ------------

------------------------------- ------------ ------------ ------------Opening Bank Balance (1650.0) 577430.3575172.9Net Cash - This Period 579080.3 (2257.4)127107.4Closing Bank Balance 577430.3 575172.9702280.3

------------------------------- ------------ ------------ ------------Credit Line, Bank Facili 0.0 0.0 0.0------------------------------- ------------ ------------ ------------Deficit in Funds 0.0 0.0 0.0------------------------------- ------------ ------------ ------------P.V. 510774.8 (18187.0) 62157.9N.P.V. (Acc.) 510774.8 492587.8554745.7------------------------------- ------------ ------------ ------------VAT on Sales 145076.0 19250.9 20790.9VAT on Purchases 88069.8 6467.9 8363.8VAT Due 10047.6 1065.2 1035.6

VAT Rebate 0.0 0.0 0.0VAT Returns 46958.5 21765.3 12456.8------------------------------- ------------ ------------ ------------

16


17/23

Cash Flow [$ ] Fluxul monetar

2008 2009 2010------------------------------- ------------ ------------ ------------Owners Equity 60000.0 0.0 0.0Loans Received 50000.0 0.0 0.0Profit/Loss from Operat 526265.4 108337.4127143.8

------------------------------- ------------ ------------ ------------Total Sources 636265.4 108337.4127143.8------------------------------- ------------ ------------ ------------Capital Investment 65000.0 0.0 0.0Loan Payments 21929.6 25824.0 2246.4Dividend Payments 68079.1 0.0 0.0Other Payments 0.0 0.0 0.0------------------------------- ------------ ------------ ------------Total Applications 155008.8 25824.0 2246.4------------------------------- ------------ ------------ ------------Surplus/Deficit for Work 481256.7 82513.4124897.4------------------------------- ------------ ------------ ------------Receivable Growth 0.0 0.0 0.0Inventory Growth 19475.5 (21499.7) 19.8Payable Growth 117299.1 (106270. 2229.8------------------------------- ------------ ------------ ------------

Working Capital (97823.6) 84770.8 (2210.0)------------------------------- ------------ ------------ ------------Surplus/Deficit of Fund 579080.3 (2257.4)127107.4------------------------------- ------------ ------------ ------------

Balanta verificare [$ ]

2008 2009 2010------------------------------- ------------ ------------ ------------Fixed Assets 66600.0 66600.0 66600.0Acc. Depreciation 8766.7 17433.3 26100.0------------------------------- ------------ ------------ ------------Fixed Assets-Net 57833.3 49166.7 40500.0------------------------------- ------------ ------------ ------------Inventory 23475.5 1975.9 1995.6Accounts Receivable 0.0 0.0 0.0VAT Rebate 1150.0 1150.0 1150.0Cash 577430.3 575172.9702280.3------------------------------- ------------ ------------ ------------Total Current Assets 602055.8 578298.7705425.9------------------------------- ------------ ------------ ------------Total Assets 659889.1 627465.4745925.9------------------------------- ------------ ------------ ------------Owners Equity 60000.0 60000.0 60000.0Retained Earnings 449519.6 549190.4667667.5------------------------------- ------------ ------------ ------------Total Equity 509519.6 609190.4727667.5------------------------------- ------------ ------------ ------------L.T. Liabilities 28070.4 2246.4 0.0------------------------------- ------------ ------------ ------------Equity & LT Liabilities 537590.0 611436.8727667.5------------------------------- ------------ ------------ ------------S.T. Liabilities 0.0 0.0 0.0Accounts Payable 96690.8 9027.8 10941.2VAT Payable 10047.6 1065.2 1035.6Tax Due 5626.1 1083.4 1287.8Salary & Benefits Paya 9934.6 4852.2 4993.8------------------------------- ------------ ------------ ------------Total Current Liabilities 122299.1 16028.7 18258.4

------------------------------- ------------ ------------ ------------Total Equity and Liabilit 659889.1 627465.4745925.9------------------------------- ------------ ------------ ------------

17


18/23

Break-Even Analysis - 3 Year Plan - Punctele critice ale planului sievaluarea riscului implicat

Fixed Variable Operatin% Revenue Expense Expense ProfitQuantity [$ ] [$ ] [$ ] [$ ]

------------------------------- ------------ ------------ ------------ ------------10% 205686.4 152015.0122038.4 (68367.0)------------------------------- ------------ ------------ ------------ ------------18%


19/23

Ratii financiare

2008 2009 2010------------------------------- ------------ ------------ ------------Net Profit / Revenues ( 32.11 46.60 51.29

Operating Profit / Reve 33.70 29.71 33.65------------------------------- ------------ ------------ ------------Net Profit / Assets (%) 78.44 15.88 15.88Operating Profit / Asset 82.31 10.13 10.42------------------------------- ------------ ------------ ------------Net Profit/Equity (%) 101.59 16.36 16.28Op.Profit/Equity (%) 106.61 10.43 10.68------------------------------- ------------ ------------ ------------Current Ratio 4.92 36.08 38.64Quick Ratio 4.73 35.96 38.53------------------------------- ------------ ------------ ------------

Financial Leverage 0.30 0.03 0.03

Equity / Assets 0.77 0.97 0.98Liabilities / Assets 0.23 0.03 0.02EBIT / Interest 0.00 0.00 0.00L.T. Debt / Assets 0.04 0.00 0.00S.T. Liabilities / Assets 0.19 0.03 0.02Working Capital / Reve 0.30 2.63 2.97Working Capital / Asset 0.73 0.90 0.92------------------------------- ------------ ------------ ------------Growth Rate Revenues 64378.20 (86.73) 8.00Growth Rate Net Op. Pr 36112.03 (88.30) 22.29------------------------------- ------------ ------------ ------------Day's Sales Outstandin 0.00 0.00 0.00Days Payable 32.24 27.04 27.23Days Inventory 10.56 10.00 10.00------------------------------- ------------ ------------ ------------

Structure

Expense Group Fixed Variable Salary------------------------------- ------------ ------------ ------------Chelt.exploatare X XChelt.financiare XChelt.exceptionale X------------------------------- ------------ ------------ ------------

Surse de capital [$ ]

2008 2009 2010------------------------------- ------------ ------------ ------------Owners Equity 60000.0 0.0 0.0Dividends - Amount 0.0 0.0 0.0Dividends - % 125.1 0.0 0.0

19


20/23

------------------------------- ------------ ------------ ------------Loans Received 0.0 0.0 0.0Principal Payments 0.0 0.0 0.0Interest Payments 0.0 0.0 0.0Credit Line 0.0 0.0 0.0

0.0 0.0 0.0------------------------------- ------------ ------------ ------------Salary & Benefits Provi 0.0 0.0 0.0Salary & Benefit Paid 0.0 0.0 0.0------------------------------- ------------ ------------ ------------

Influente balanta [$ ]

2008 2009 2010------------------------------- ------------ ------------ ------------Accounts Receivable 0.0 0.0 0.0VAT Received 0.0 0.0 0.0Depreciation 0.0 0.0 0.0Accounts Payable 0.0 0.0 0.0VAT Paid 0.0 0.0 0.0Long Term Liabilities 0.0 0.0 0.0Interest Payments 0.0 0.0 0.0Tax Payments 0.0 0.0 0.0------------------------------- ------------ ------------ ------------

Parametri Financiari

2008 2009 2010------------------------------- ------------ ------------ ------------Products Pricing Trend 151.8 8.0 8.0Salary Trends (%) 0.0 0.0 0.0Products Costing Trend 12.7 1.0 1.0PrePaid Tax (%) 7.0 7.0 7.0PrePaid Tax [$ ] 0.0 0.0 0.0

Income Tax (%) 8.0 8.0 8.0Interest Rate - Debit (% 4.0 4.0 4.0Interest Rate - Credit ( 8.0 8.0 8.0Days Payable - Purcha 30.0 30.0 30.0Days Payable - Salarie 15.0 15.0 15.0Days Payable - Capital 60.0 60.0 60.0Inventory- Level (Days) 10.0 10.0 10.0Inventory Minimum Inven 0.0 0.0 0.0Other Expenses [$ ] 0.0 0.0 0.0Other Income [$ ] 0.0 0.0 0.0Advanced Payments [$ 0.0 0.0 0.0------------------------------- ------------ ------------ ------------

General

Initial Year 2008Initial Month JANDiscount Rate 8.00Currency UnitsVAT Rate % 9.00VATable Expenses % 100.00Months VAT Payable 1First VAT Month JAN

Credite

Loan No. 1Amortization Table

20


21/23

Credit ITPrincipal 50000.0$

Annual Interest Rate % 8.00Months between Payme 12Total Number of Payme 24Date Received 01/01/081st Principal Payment 01/02/08

1st Interest Payment 01/01/08

date Principal Interest Total------------------------------- ------------ ------------ ------------01/01/08 0.0 0.0 0.001/02/08 1928.0 333.8 2261.801/03/08 1940.9 320.9 2261.801/04/08 1953.8 308.0 2261.801/05/08 1966.8 295.0 2261.801/06/08 1980.0 281.9 2261.801/07/08 1993.2 268.7 2261.801/08/08 2006.4 255.4 2261.801/09/08 2019.8 242.0 2261.801/10/08 2033.3 228.5 2261.801/11/08 2046.8 215.0 2261.801/12/08 2060.5 201.3 2261.8

01/01/09 2074.2 187.6 2261.801/02/09 2088.1 173.8 2261.801/03/09 2102.0 159.9 2261.801/04/09 2116.0 145.8 2261.801/05/09 2130.1 131.7 2261.801/06/09 2144.3 117.5 2261.801/07/09 2158.6 103.2 2261.801/08/09 2173.0 88.8 2261.801/09/09 2187.5 74.4 2261.801/10/09 2202.1 59.8 2261.801/11/09 2216.7 45.1 2261.801/12/09 2231.5 30.3 2261.801/01/10 2246.4 15.4 2261.8------------------------------ ------------ ------------ ------------Total 50000.0 4283.9 54283.9------------------------------- ------------ ------------ ------------

Costuri & Produse Restaurant_ANTIC

Unit Labor Material Other Collectio VATPrice Cost Cost Cost Days Rate

------------------------------- ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------Ciorbe 2.5 $ 0.5 $ 1.5 $ 0.0 $ 0.0 9.0Fripturi 5.0 $ 0.3 $ 3.8 $ 0.0 $ 0.0 9.0Pizza 2.5 $ 0.5 $ 1.5 $ 0.0 $ 0.0 9.0Salate 1.2 $ 0.3 $ 0.7 $ 0.0 $ 0.0 9.0Cake 2.0 $ 0.4 $ 1.2 $ 0.0 $ 0.0 9.0------------------------------- ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------

Chelt.exceptionale - Cheltuieli fixe [$ ]

2008 2009 2010------------------------------- ------------ ------------ ------------Exceptionale 1240.0 1300.0 1300.0------------------------------- ------------ ------------ ------------Total 1240.0 1300.0 1300.0------------------------------- ------------ ------------ ------------

21


22/23

Chelt.exploatare - Angajati & Salarii

2008 2009 2010------------------------------- ------------ ------------ ------------

Sef restaurant 1.0 1.0 1.0Salary per employee [$ 3937.5 3937.5 3937.5Salary amount [$ ] 3937.5 3937.5 3937.5------------------------------- ------------ ------------ ------------Sef sala 1.0 1.0 1.0Salary per employee [$ 2700.0 2700.0 2700.0Salary amount [$ ] 2700.0 2700.0 2700.0------------------------------- ------------ ------------ ------------Bucatar 6.0 6.0 6.0Salary per employee [$ 2137.5 2137.5 2137.5Salary amount [$ ] 12825.0 12825.0 12825.0------------------------------- ------------ ------------ ------------Chelneri / Picoli 10.0 10.0 10.0Salary per employee [$ 1350.0 1350.0 1350.0Salary amount [$ ] 13500.0 13500.0 13500.0------------------------------- ------------ ------------ ------------

Soferi-distribuitori 3.0 3.0 3.0Salary per employee [$ 1350.0 1350.0 1350.0Salary amount [$ ] 4050.0 4050.0 4050.0------------------------------- ------------ ------------ ------------Auxiliar 3.0 3.0 3.0Salary per employee [$ 1237.5 1237.5 1237.5Salary amount [$ ] 3712.5 3712.5 3712.5------------------------------- ------------ ------------ ------------Total Employees 24.0 24.0 24.0------------------------------- ------------ ------------ ------------Total Salaries [$ ] 40725.0 40725.0 40725.0------------------------------- ------------ ------------ ------------

Chelt.exploatare - Cheltuieli variabile

2008 2009 2010------------------------------- ------------ ------------ ------------Materiale (%RV) 2.0 2.0 2.0Amount [$ ] 32239.1 4278.0 4620.2------------------------------- ------------ ------------ ------------Servicii (%RV) 1.0 1.0 1.0Amount [$ ] 16119.6 2139.0 2310.1------------------------------- ------------ ------------ ------------Marfuri (%RV) 10.0 10.0 10.0Amount [$ ] 161195.5 21389.8 23101.0------------------------------- ------------ ------------ ------------Total Expenses [$ ] 209554.2 27806.8 30031.3------------------------------- ------------ ------------ ------------

Chelt.financiare - Cheltuieli variabile

2008 2009 2010

22


23/23

------------------------------- ------------ ------------ ------------Cheltuieli financiare ( 1.0 1.0 1.0Amount [$ ] 8005.8 711.3 718.4------------------------------- ------------ ------------ ------------Total Expenses [$ ] 8005.8 711.3 718.4

------------------------------------------------------- ------------

plan de afaceri - restaurant atlantic

Documents