planeamiento y presupuesto

Vinculación del Planeamiento Estratégico con el Presupuesto Tellys Paucar Analista en procesos de Planeamiento Estratégico [email protected]

Agosto, 2015

Co

ns

um

o H

isto

ric

o

TESORERIA

8

Requerimiento de

Autorización

de giro y pago

DIAGRAMA DE PROCESOS - SISTEMAS TRANSVERSALES EN UNA INSTITUCION PUBLICA.

Pagos generados

BANCO DE LA

NACION

TESORO

PUBLICO

5

CONTABILIDAD

7

PRESUPUESTO

PUBLICO

PRESUPUESTO

1 PEDIDOS

(Bs y Ss)

2

P-SIAF

DIRECCIÓN

NACIONAL DE

CONTABILIDAD

PÚBLICA

Cheq

ue

CP

PROVEEDOR

Autorización

de

Pago

CONTAB-SIAF

ALMACEN

6C-SIAF

D-SIAF

Entradas y Salidas

(Mensual)

Marco

Presupuestal

(FF/Rubro/FP)

Bs adquiridos

Ppto

Remunerativo

Pago

Remunerativo

PATRIMONIO

9

Activos

Fijos

Movimiento de

Activos Fijos

PERSONAL

(Planillas –

Escalafón) ADQUISICIONES Y

CONTRATACIONES

(Ley 26850 y

Reglamento)

4

OSCE

SBNBANCOS

PRIVADOS

CAMARA

DE

COMPENSACION

ELECTRONICA

(CCE)

Pagos

Pagos

SUNAT

Re

ten

cio

ne

s

Co

bra

nza

Co

ac

tiv

a

Bie

nesPROVEEDOR

Procesos de

Selección

Pagado

DGPM

DIRECCION

GENERAL DE

GESTIÓN DE

RECURSOS

PÚBLICOS

Proyectos con viabilidad

ENDEUDAMIENTO

PUBLICO

Pago de

deuda

SIAF

SIGA

Leyenda

MODULO DEUDA

CONTRALORIA

GENERAL DE LA

REPUBLICA

PAC

Catálogo

Bs y Ss

Techo Pptal (Ppto x Meta Clasif x Ctro costo)

Formulacion Ppto de Bs y Ss

Resumen

Contable de E/S

Reportes Contables

y Balances

Techos de

Endeudamiento

Interfase al SIMI

Bienes entregados (FACTURA)

G-SIAF

Expediente de Bs y Ss

Compromiso

(FF/Rubro/FP)

SNIP

OC/OS

Techo Presupuestal, PMG,Asignación Trimestral

Calendario de Pago

Re

qu

eri

mie

nto

Bs

,

Ss

y V

iáti

co

s

PROGRAMACION

(CN, PAC)

3

Solicitud

Certificación

Contrato

O/C

CEPLAN PEDNPDRC /

PDLCPEI POI

Planeamiento

POI

Capacidades dentro de nuestra institución (Diagnóstico) Fuente: SECO, Bruno Barletti

De herramientas al Razonamiento Prospectivo (equivalente a razonamiento matemático, verbal)

AGENDA 1. Planeamiento Estratégico 2. Presupuesto 3. Vinculación Planeamiento - Presupuesto 4. Otras vinculaciones del Planeamiento

Parafraseando a Popper “El momento que creamos que finalmente tenemos la solución, justo en ese momento ya empezamos a equivocarnos"

Planeamiento Estratégico

1

1962 1992 2008

Sistema Nacional de Planificación: Decreto

Ley N° 14220

Disolución de INP, Decreto Ley N° 25548

Decreto legislativo N° 1088, Ley del SINAPLAN

y del CEPLAN

Ente rector: Instituto Nacional de

Planificación (INP)

Órgano rector: CEPLAN

Creación del CEPLAN

Hemos tenido 16 años sin Planeamiento, el MEF cubre un vacío buscando alinear los objetivos estratégicos del país a los programas presupuestales

Desaparece el INP

Directiva N° 001-2014-CEPLAN

2014

Emisión de la Directiva

Marco histórico: El Planeamiento en el Perú

Creación del INP

Fases del proceso de planeamiento estratégico

Del cumplimiento de Planes al Proceso continuo

VIGÍA “preocupación”

Es un proceso Político + Técnico

Fases del Proceso de Planeamiento Estratégico

Presente Futuro Pasado

2021 2030 2050 2100

…

2015 2000 1950 1900

…

1 2

Sentido básico de la Prospectiva

Es un modelo prescriptivo que permite identificar los procesos principales de producción

Actividad Acción

Estratégica Institucional

Objetivo Estratégico

Institucional

Resultados Procesos

(Actividades)

Insumos RRHH

Infraestructura y Equipo

Materiales

Productos

(Bienes y

Servicios)

Costos

Principio de resultado, causalidad y evidencia

1

2

Cadena de Valor Público

Presupuesto 2

2007 … 2014

Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, específicamente en el

Capítulo IV “Presupuesto por Resultados (PpR)”

Directiva Presupuesto

Directivas

2015

Directiva Presupuesto

Marco histórico: El Presupuesto por resultados

Presupuesto por resultados

documentos metodológicos del Sector Público para el año 2015, que se inicia con la publicación

de la Directiva Nº 001-2014/50.01.

Directivas

Categorías presupuestales

14

Año Total / Genérica PIM E% PIM Av % Monto PIM-PIA

%

re spe c to

PIA

Monto No

Eje c uta do =

PIM- De v

% No Eje c

re spe c to a

PIM

TOTAL 114,635.2 9 3 .7 8 1 .7 26,174.6 2 9 .6 20,980.3 1 8 .3

5 -2 3 : BIENES Y SERV ICIOS 22,396.8 1 8 .3 8 0 .8 5,020.1 2 8 .9 4,290.6 1 9 .2

6 -2 6 : ADQUISICION DE ACTIV OS NO

FINANCIEROS35,192.3 2 8 .8 6 5 .9 15,811.4 8 1 .6 11,984.1 3 4 .1

Bienes y Servicios + Inversiones 57,589.1 47.1 7 1 .7 20,831.5 3 6 .2 16,274.7 2 8 .3

TOTAL 122,380.2 1 0 0 .0 8 4 .2 26,845.6 2 8 .1 19,284.4 1 5 .8



FINANCIEROS40,653.8 3 3 .2 7 0 .1 17,333.8 7 4 .3 12,175.9 3 0 .0


TOTAL 133,676.7 1 0 0 .0 8 6 .6 25,257.8 1 6 .5 17,898.6 4 .2



FINANCIEROS44,363.8 3 3 .2 7 2 .8 18,056.2 6 8 .6 12,060.7 2 7 .2

Bienes y Servicios + Inversiones 68,762.9 51.4 78.6 22,412.8 3 1 .0 16,417.4 4 3 .4

TOTAL 144,234.0 1 0 0 .0 8 4 .1 25,299.8 2 1 .3 22,877.1 1 5 .9



FINANCIEROS42,873.4 2 9 .7 7 0 .5 15,990.1 5 9 .5 12,650.6 2 9 .5


TOTAL 141,480.6 1 0 0 .0 2 1 .1 10,859.3 9 .8 111,582.3 7 8 .9

5 -2 3 : BIENES Y SERV ICIOS 30,752.8 2 1 .3 1 9 .3 3,669.9 -4 3 .3 24,826.8 8 0 .7


FINANCIEROS34,066.5 2 3 .6 1 3 .5 8,080.5 0 .0 29,481.9 8 6 .5

Bienes y Servicios + Inversiones 64,819.3 44.9 1 6 .2 11,750.4 0 .0 54,308.7 8 3 .8

Fuente: Consulta Amigable al 19 abril 2015

2 0 1 3

2 0 1 4

Cuadro Nº R.1 Resumen AEP 2012-2015 - Genéricas Bienes y Servicios e Inversiones (millones de NS)

2 0 1 1

Diferencia PIM -PIA Diferencia PIM - DEV

2 0 1 2

2 0 1 5

Evolución de la Asignación y

Ejecución Presupuestal total periodo 2011-2015

Año Presupuesto US$ (en millones)

% No ejecutado US$ (en millones)

Monto no ejecutado US$ (en millones)

2011 38 mil 18.3 7 mil

2012 41 mil 15.8 6 mil

2013 45 mil 04.2 2 mil

2014 48 mil 15.9 8 mil

2015 47 mil 13.0 6 mil

Fuente: SIAF, SECO, Bruno Barletti

Presupuesto en bienes y servicios e inversiones En millones de nuevos soles

periodo 1999-2015

0.0

5,000.0

10,000.0

15,000.0

20,000.0

25,000.0

30,000.0

19

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20

00

20

01

20

02

20

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20

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10

20

11

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12

20

13

20

14

20

15

PIA Bienes y Servicios

$ 8,333 millones

$ 1,667 millones

0.0

5,000.0

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20,000.0

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15

PIA Inversiones

$ 8,333 millones

$ 1,667 millones

Fuente: SIAF, SECO, Bruno Barletti

0

50,000,000

100,000,000

150,000,000

200,000,000

250,000,000

1 2 3 4 5 6

PIA INVERSIONES

0

20,000,000

40,000,000

60,000,000

80,000,000

100,000,000

120,000,000

1 2 3 4 5 6

PIA BIENES Y SERVICIOS

AÑO PIA INVERSIONES 2005 26,848,038

2011 113,360,972

2012 122,238,494

2013 190,734,344

2014 194,223,693

2015 188,542,262

x7

x8

GORE Huancavelica

Fuente: SIAF

Gobierno Regional de Huancavelica

Fuente: http://www.cnc.gob.pe/indicexregiones/ranking.php

Acciones Estratégicas

Variables estratégicas

semántica

con

text

o

Servicio pedagógico

en desarrollo lector

Acompañamiento y consejería a

padres en vínculo con sus

hijos

Vacunación completa

El mundo de las organizaciones El mundo del ciudadano y su entorno

Comprensión lectora

Pérdida de biodiversidad

Apego Seguro

desnutrición

1 2

Visión Objetivos

Estratégicas Misión

Actividades (Procesos

Misionales)

* Entorno sistémico

Resultados


Actividades Productos Resultados

Resultados Procesos

(Actividades)

Insumos RRHH


Materiales

Productos

(Bienes y

Servicios)

Costos


1

2

Cadena de Valor Público

Actividades Productos Resultados Programas presupuestales

Vinculación Planeamiento y Presupuesto

3

Vinculación Planeamiento y Presupuesto

2. Vinculación

con la asignación

presupuestal

1. Vinculación los programas presupuestales

Actividades Productos Resultados


1. Vinculación con los programas presupuestales

Actividades Productos Resultados Programas presupuestales

Actividad Acción

Estratégica Institucional

Objetivo Estratégico

Institucional

Planeamiento Estratégico

Resultados Procesos

(Actividades)

Insumos RRHH


Materiales

Productos

(Bienes y

Servicios)

Costos

2. Vinculación con la asignación presupuestal

Acciones Estratégicas Institucionales

1.- Niños y niñas reciben horas lectivas completas durante el año escolar

2.- Promover la capacitación y el perfeccionamiento del personal

3.- Padres de familia participan en programas completo de aprendizaje de escuela de padres

POI Programa Presupuestal / Resultado

0090: Logros de aprendizaje de estudiantes de la educación básica regular

Producto

Actividades Presupuestales

Presupuesto Público

ACCIONES CENTRALES / APNOP

Actividades Presupuestales Actividades POI

1

2

3

Otras vinculaciones con el Planeamiento Estratégico 3

Vinculación con logística/abastecimiento

Acciones Estratégicas Institucionales

1.- Niños y niñas reciben horas lectivas completas durante el año escolar

2.- Promover la capacitación y el perfeccionamiento del personal

3.- Padres de familia participan en programas completo de aprendizaje de escuela de padres

POI

Actividades POI

3

CUADRO DE NECESIDADES

PAC


Resultados Procesos

(Actividades)

Insumos RRHH


Materiales

Productos

(Bienes y

Servicios)

Costos


Vinculación con procesos

Procesos Estratégicos

Procesos de Apoyo o Soporte

Procesos Operativos o Misionales

Vinculación con procesos

Vinculación

1. Procesos 2. Presupuesto 3. Logística/Abastecimiento … 4. OCI 5. Plan de incentivos 6. RRHH (Servir) 7.

Gracias

/ CEPLAN Perú @CEPLAN2050

www.ceplan.gob.pe

Tellys Paucar

PEI POI CN Ppto

PEI-POI

Vinculacion con presupuesto y ábastecimiento/Logística

Nivel

departamental

1

Nivel

provincial

7

Nivel

distrital

95

Ejemplo

4 3 2 1

Huancavelica Acobamba Tayacaja Churcampa

Angaraes Huaytará Castrovirreyna

Huancavelica Acobamba Tayacaja Churcampa

Angaraes Castrovirreyna Huaytará

Huancavelica Tayacaja Churcampa Castrovirreyna

Angaraes Acobamba Huaytará

Tayacaja Churcampa Angaraes Acobamba

Castrovirreyna Huaytará Huancavelica

Huancavelica Tayacaja Churcampa Angaraes

Castrovirreyna Huaytará Acobamba

Huaytará Huancavelica Tayacaja Churcampa

Castrovirreyna Angaraes Acobamba

Huaytará Churcampa Tayacaja Huancavelica

Castrovirreyna Acobamba Angaraes

Huaytará Churcampa Tayacaja Huancavelica


Huaytará Tayacaja Churcampa Huancavelica


Churcampa Huancavelica Castrovirreyna Tayacaja

Angaraes Acobamba Huaytará

Castrovirreyna Huancavelica Angaraes Tayacaja

Churcampa Huaytará Acobamba

Sistema: Departamento de Huancavelica

VariableEstado por provincias

Cobertura de servcios

básicos (agua)


básicos (alcantarrillado)

Infraestructura v ial

(vecinal)

Logro de aprendizaje

(matemática)

Logro de aprendizaje

(comprensión lectora)

Gestión sostenible del

recurso hídrico (riego)


básicos (alumbrado)

Anemia

Desnutrición

Desarrollo de las

condiciones de v ida (IDH)

Infraestructura v ial

(departamental)

Ejemplo

Ejemplo

planeamiento y presupuesto

Documents