planex mantapi

1. Intoduccion

Plan de Negocio de Exportación de Mango Fresco

Exportadora Mantapi SAC

2. Antecedentes

2.1 Idea de Negocio

2.2 Oportunidad de Negocio

2.1 idea de Negocio

Idea de Plan de Negocio La Idea de exportar mango fresco surge por la experiencia adquirida por los socios en el trabajo del sector agro exportación, y de la disponibilidad de producción propia de los predios de los socios, y al ver que podrían lograr la alianza estratégica de asociaciones de agricultores les vendan la materia prima el mango. Los beneficios que se busca con la implementación de la exportación de mango fresco es el de generar mayor divisas que permitan crecer como empresa , entrar a mercados internacionales , teniendo un precio competitivo al contar con propia producción. Pero también Mantapi SAC es juicioso de que podría encontrar dificultades para la ejecución de la agro exportación de sus productos frescos:

1. De no abastecer mango en los volúmenes que se pidan2. No tener los requerimientos y exigencias de nuestros clientes (puede que necesiten una certificación la

planta de empaque y no encontremos donde maquilar).3. No realizar buenos contratos de compra-venta de producto, que nos podría originar pérdidas por una mala

gestión administrativa y de cobranza.

La implementación de un plan de negocios serviría para tener definido posibles contingencias, analizar bien el mercado al cual dirigiré mi producto, pues pretendo ampliarlo y tener mayor continuidad, establecer mejor estructura de costos y buscar fuentes de financiamiento planteando un plan de negocios consistente. La principal dificultad para la elaboración de este plan de negocios radica en saber identificar el mercado ideal para que la exportación de mango, que sea rentable y en mayor volumen, por ello debo buscar clientes serios que requieran volumen de exportación y calidad del producto a importar, pero sobre todo que estén dispuestos a pagar un precio acorde al mercado y a las condiciones de pago establecidas por ambas partes. La obtención de fuentes de financiamiento para solventar una campaña de mango es la mayor traba en la ejecución de una buena campaña de mango, por ser mype .

2.2 Oportunidad de Negocio

CRITERIOS OPORTUNIDADES INFLUENCIA ( 1-10)

ESTACIONALIDADSólo Perú tiene cosecha de mango en el mes de Marzo, lo que permite ingresar al mercado internacional sin competidores de otros países.

9

DEMANDA CRECIENTE POR CONSUMIR PRODUCTOS NATURALES

BENEFICOSOS PARA LA SALUD

El mango es un fruto tropical que se cultiva bajo ciertos estándares de calidad supervisados por SENASA, garantizando un producto libre de pesticidas residuales y se empaca bajo condiciones sanitarias óptimas garantizando su inocuidad.

7

BENEFICIOS TRIBUTARIOS DEL EXPORTADOR

Las exportaciones gozan de 2 tipos de beneficios tributarios, como son el DRAWBACK y la recuperación del IGV.

6

ACUERDOS COMERCIALES VIGENTES COMO ALADI Y TLC

CON EUROPA -CHILE

Que permiten que el mango fresco refrigerado ingrese al mercado Chileno y Europeo libre de aranceles.

8

ACCESO A PROGRAMAS DE ASISTENCIA EMPRESARIAL, RUEDA

DE NEGOCIOS, FERIAS

El estado a través de sus diferentes organismos está apoyando a las mypes y al fortalecimiento de las exportaciones de la región.

5

3. PLAN ESTRATEGICO Y PLAN ORGANIZACIONAL

3.1 Visión

3.2 Misión

3.3 Análisis Foda

3.4 Análisis de la Demanda

3.4.1 MPC (Matriz del Perfil Competitivo)

Para el año 2018 Ser reconocida internacionalmente como una empresa responsable, confiable y líder en exportación de nuestra gama de productos agropecuarios que tienen gran demanda en el mercado global, de la mejor calidad con precios competitivos y de desarrollo sostenible.

Para el año 2018 Exportar Mangos Frescos, a los mercado de EEUU, UE Y CHILE, dirigiéndonos a importadores, distribuidores y/o mayoristas de frutas frescas, ofreciendo un producto de alta calidad ,cumpliendo con certificación HACCP Y GLOBALGAP ,a un precio cómodo, para así ganar adeptos y poder competir con las marcas de la competencia.

3.2 Misión

3.1 Visión

3.3 Análisis Foda

EXPORTADORA MANTAPI SAC

FORTALEZAS -F DEBILIDADES -D 1. Alta rentabilidad por hectárea, producción de nuestros agricultores asociados y de nuestros propios fundos.2. Gestión 3.Conocimiento del mercado Español4. Contamos con todas las certificaciones fitosanitarios, inocuidad tanto nacionales como SENASA e internacionales como GLOBALGAP - HACCP. 5. Recursos humanos calificados.6. Experiencia en manejo de parámetros de calidad de mango.7.Experiencia en Logistica.8. Se cuenta con imagen empresarial: logo, página web dinámica, brouchure, tarjetas de presentación,

1. Difícil acceso al sistema crediticio2. Llegar a un consenso en cuanto a la determinación de los precios que ofrecer a los productores, a la caída del precio del mango internacionalmente y /o a la sobreproducción nacional de mango .3. Deficiente manejo de las labores agrícolas por parte de nuestros asociados (Asociaciones Productoras de los Valles San Lorenzo-Chira).4. Posición geoestratégica desfavorable en relación a Brasil, México y Colombia (menos días de transporte hacia Europa y Costa Este EE.UU.).5. No contar con propia planta de empaque.6. Cartera de clientes inestable.

OPORTUNIDADES –O ESTRATEGIA – FO ESTRATEGIA - DO

1. Apoyo de las entidades gubernamentales.2. Ampliar mercado en otros países. Por la exoneración de los aranceles en EE.UU, UE, Chile a través de Tratados de libre comercio (TLC )que están en vigencia.3. A la constante competitividad internacional ganarnos a clientes insatisfechos ofreciéndoles productos de calidad.

4. Ubicación estratégica en el valle de Casma los meses de marzo y Abril donde hay poca producción de mango en el mundy permite alcanzar un alto precio Fob.

5. Beneficios tributarios al exportador.6. Participación en ruedas de negocios y ferias patrocinadas por Programas de asistencia empresarial de PROMPERU.7. Acceso a diferentes programas y fondos de apoyo a las pequeñas empresas por parte de COFIDE.

1. Cumplir con las normas internacionales (Global Gap, Trazabilidad, inocuidad, entre otras) para su exportación de calidad.( F1,F4,F5,F6-O1,O2,O3).

2. No perder de vista la eficiencia, rendimiento y control de costos(F2,F4-O1,O4)

3. Hacer envíos de muestra a nuestros posibles clientes de productos (F2,F3,F6,F7-O2,O3)

4. Desarrollar estrategias de capacitación a las asociaciones productoras, mano de obra de cosecha (F1,O2).

5. Asistir a Ferias a encontrar clientes nuevos(F2,F8-O5,O6).

1. Eliminar intermediarios (acopiadores) en la comercialización (D2-O2).

2. Trabajar mancomunadamente con entidades de apoyo al sector agrícola como Senasa, SGS. (D3-O1).

3. Alquiler de planta de empaque para la exportación del mango fresco (D5-O2,O3).

4. Comprar licencia de reporte semanal de precios de los principales Mercados(D4-O4)

5. Acuerdos con productores certificados para asegurar la trazabilidad del producto. La forma de trabajar esto en forma exitosa es a través de cadenas productivas dando asistencia en campo y asegurando calidad en la pre cosecha, cosecha y post cosecha.

6. COFIDE

AMENAZAS – A ESTRATEGIA – FA ESTRATEGIA - DA

1. Importantes economías de escala de los principales países competidores.2. Empresas que apenas inician. Al igual que las demás compañías que cuentan con un producto similar al nuestro.3. Exigencias de las grandes cadenas: volumen de oferta y estabilidad de la misma, garantía de calidad, soporte de marketing, precio muy competitivo, músculo financiero y garantía legal. 4. Cambio climático.5. Tendencia a una mayor dureza en la normatividad de importación de terceros países (bioterrorismo, modernización de la seguridad alimentaria - FSMA, etc.). 6 Diferentes barreras no Fitosanitarias de comercio internacional . 7.Exceso de exportadores de mango fresco.8 Crisis económica en la UE.9. Inestabilidad del tipo de cambio.10. Volatibilidad de precios. 11. Exceso de exportadores de mango fresco.

1. Fijar contrato de futuro de tipo de cambio o contrato “Forward”, (A10,A11,A9-F2,F3)

2. Satisfacer el mercado objetivo ofreciendo volumen, precio y calidad constantes (F1,F2,F6,F7-A1,A2,A3,A5,A6,A7,A8).

1. Fortalecimiento Empresarial de los Productores.2. Mejorar el Manejo de la Sanidad.3. Fomentar la Investigación y Transferencia Tecnológica.4. Mejorar las Condiciones del Sistema de Riego y

Drenaje .5. D4,D5, A7,A8 : Asegurar a los productores precios

constantes y por encima del mercado

3.4 Análisis de la Demanda

Empresa Competidora Mercados Pais Analizado

1. SUNSHINE EXPORT S.A.C

Japón, Reino Unido, Alemania, Países Bajos, España, Guadalupe, Canadá, Chile, Estados Unidos, Nueva Zelanda, Francia,

España

2. CAMPOSOL S.A.

Reino Unido, Japón, España, Países Bajos, Panamá, Chile, Estados Unidos, Canadá, Bulgaria, Francia, Nueva Zelanda,

España

3. DOMINUS S.A.C

Reino Unido, España, Países Bajos, Canadá, Francia,

4. FLP DEL PERU SOCIEDAD ANONIMA CERRADA

Reino Unido, Países Bajos, España, Canadá,

España

5. FRUTAS PIURANAS S.A.C.

Japón, Reino Unido, Países Bajos, España, Chile, Estados Unidos, Canadá,

España

6. SOBIFRUITS S.A.C.

Alemania, Luxemburgo, Países Bajos, España, Australia, Suiza, Bélgica, Canadá, Suecia, Emiratos Árabes Unidos, Estados Unidos, Francia,

España

7. INKAFRESH PERU S.A.

Reino Unido, Países Bajos, Colombia, Estados Unidos,

No Exporta España

8. TROPICAL

FRUIT TRADING PERU SAC

Reino Unido, España, Países Bajos, Bélgica, Canadá,

España

9. PERUVIAN Japón, Estados Unidos, Nueva No Exporta Fuente :SiicexElaboración: Propia

Factores críticos para el éxito

Peso

Nuestra: Mantapi SAC JUMAR PERU S.A.CTROPICAL FRUIT TRADING PERU

SOLCACE

ValorPeso

PonderadoValor

Peso Ponderado

valorPeso

PonderadoValor

Peso Ponderado

Aceptación / Participación en el mercado potencial

0.2 2 0.4 3 0.6 3 0.6 3 0.6

Infraestructura y canales

0.1 1 0.1 3 0.3 3 0.3 2 0.2

Disponibilidad de cadena Productiva

0.1 3 0.3 3 0.3 1 0.1 1 0.1

Competitividad de precios

0.1 3 0.3 3 0.3 2 0.2 1 0.1

Posición financiera 0.3 1 0.3 3 0.9 3 0.9 2 0.6

Calidad del producto

0.2 3 0.6 3 0.6 3 0.6 1 0.2

Total 1 2.0 3.0 2.7 1.8

Elaboración: Propia Nota: Los valores son los siguientes: 1-menor debilidad. 2-menor Fuerza. 3-mayor fuerza. Esta tabla muestra que la empresa JUMAR PERU S.A.C es la mas fuerte, seguida de TROPICAL FRUIT TRADING PERU. Pero nos da un reflejo de podríamos ser mejor que la empresa SOLCACE.

3.4.1 MPC (Matriz del Perfil Competitivo)

4. ESTUDIO DE MERCADO

4.1 Producto

3.2Analisis de Mercado

3.3 Perfil del Cliente

4.4 Medición del Mercado

4.1 Producto

Fuente :SiicexElaboración: Propia

4.2 Análisis de Mercado

País 1 País 2País 3

Nota 8 8 9No/ Nunca = 1 ; Algunos / Aveces = 2; Si / Siempre = 3

2Las importaciones de mi producto en el mercado objetivo

son elevadas en términos de valor y volumen.3 3 3

3La tendencia de las importaciones es creciente y se espera

que siga aumentando.3 3 3

Categoria de Preguntas Países

Compradores, Capacidad de Compra e Importadores

1La población es numerosa y cuenta con ingreso disponible

suficiente como para configurar un mercado objetivo. 2 2 3

Seleccionar 3 países para la evaluación del mercado objetivo TEST DE SELECCIÓN DE MERCADO OBJETIVO.

Pais TotalHolanda 58España 59EE.UU 57

58

59

57

56

56.5

57

57.5

58

58.5

59

59.5

Holanda España EE.UU

PAISES


Explicación: Mantapi Sac ahora sabe que debe asentar dirigirse al mercado Español. Ya que considerando nuestra matriz clasificando características de estos mercados , nos proporciona un horizonte de tener un comercio bilateral con España.

4.3 Perfil del cliente

Los clientes de Mango, son más que simples consumidores finales de esta fruta, ya que optan por consumirla en mayor proporción que otras frutas exóticas existentes en el mundo. Son personas de diferentes razas e idiomas, debido a que la fruta tiene presencia en España casi todo el año, por las importaciones de mango fresco de diversos países del mundo, su denominador común son los estilos (frescos , congelados , pulpa) y precios que la marca les ofrece, que depende de la estacionalidad que se consuma por ende relacionada con la oferta existente en el mercado La mayoría de sus clientes de mango fresco oscilan entre los 4 años y los 95 años, aunque no existen limitaciones de edad. Encontramos a MueresVaronesAmas de CasaEstudiantesNiños

4.4 Medición de Mercado

Segmentación Demográfica Habitantes al 2013 % Población

Masculino 23,017,760 49 %

Femenino 23,710,130 51%

Total 46,727,890 100%

Fuente: Eurostat.Elaboración: Propia

Estado Civil %de la Población

Solteros 31.50%

Casados 56.80%

Divorciados o separados 4.50%

Viudos 7.20%

Total 100 %

Desde Hasta Mujeres VaronesTotal

(M+V)

% Población Mujeres

% Población Varones

% Población

% Mujeres

% Varones

0 153,437,158 3,652,840 7,089,998

7.36% 7.82% 15.17% 48.48% 52%

15 64

15,551,689 15,824,125 31,375,814

33.28% 33.86% 67.15% 49.57% 50%

64 A mas.4,721,283 3,540,795 8,262,078

10.10% 7.58% 17.68% 57.14% 43%

Total

23,710,130 23,017,760

46727890 51% 49% 100%

Fuente: Eurostat.Elaboración: Propia

Segmentación Por Edades

Fuente:I nstituto de Política Familiar, año 2009 ,España

Segmentación por Estado Civil

5. PLAN DE OPERACIONES

5.1 Ventaja competitiva – Producción -Comercialización

5.2 Cadena de Producción

5.2.1 Procesos

5.2.2 Estructura de Producción (Plan de Producción)

5.2.3 Inventarios

5.3 costo de Producción

5.1 Ventaja Competitiva –Producción y Comercialización

Partiendo del Compromiso Institucional:Mantapi SAC propone:Productos generados con alto valor agregado de calidad que competirán con productos homogéneos en mercados nacionales e internacionales específicos.Nuestros productos incorporan el sistema HACCPDonde nuestra ventaja competitiva se basa en:Respaldo de nuestras Alianzas con Asociaciones de agricultores de mango. DiferenciaciónProductos de alta calidad, por tener a cargo los campos de cultivos y tener GlobalGap.Enfoque tanto en el sector social , como en el empresarial, vemos al agricultor como alado estratégico. CostosNuestros mangos de exportación son competitivos al ser productores directos, sin intermediación. EnfoquePlan de seguimiento y monitoreo de estrategias de comercialización.

5.2 Cadena Productiva

5.2.1 Procesos

Procesos Características Tiempos

Recepción y Pesado (1)

Terciarizado 2 horas

Calibrado (2) Terciarizado 4horas

Encerado y Empaque (3)

Terciarizado5 horas

Almacenamiento y Despacho (4)

Terciarizado 8 horas

1 2

3

Hidrotermico (CHILE_USA)

4 4


5.2.2 Estructura de Producción

TRANSPORTE MARITIMOPESO 4 KG DE FRUTA X CAJACAJAS POR PALLET 252.0000 252.0000PALLETS POR CONTENEDOR 22.0000 22.0000CAJAS POR CONTENDOR 5544.0000 5544.0000 SEMANAS/TEMPORADA POR AÑO 10.0000 10.0000CONTENEDORES/SEMANA 1.0000 1.0000PROY. CONT X AÑO 10.0000 10.0000CAJAS POR PRIMER AÑO 55440.0000 55440.0000

PROYECCIÓN ANUAL DE VENTAS DE MANGO FRESCO AL PRIMER AÑO

AÑO

PRODUCTO 1 2 3 4 5

Incremento porcentual 20% 20% 10% 5%

Mango Fresco (caja de 4kg) 55,440 66,528 79,834 87,817 92,208

PROYECCIÓNES VENTAS ANUALES DE MANGO FRESCO


5.2.2 Estructura de Producción

Explicación: En el año1 , se tiene planificado hacer 10 envíos que muestran 55440 cajas por la temporada, pero para lograr esto se toma en cuenta un 3.5% más de la producción , por motivos de saldosCajas de 4 kg que no se lograron exportar estas tienen que considerarse perdida, por motivos que ya paso su grado brix para ser exportados, u otros motivos.

AÑO

PRODUCTO 1 2 3 4 5Mango Fresco (caja de 4kg)

57,380 68,856

82,628

90,891

95,435

Pérdidas / Muestras gratuitas / Promoción / etc.

3.5 %

PROGRAMA DE PRODUCCIÓN(en unidades de producto)

CONCEPTOUNIDAD DE

MEDIDA

AÑO 1UNIDAD

ES

AÑO 2UNIDAD

ES

AÑO 3UNIDAD

ES

AÑO 4UNIDAD

ES

AÑO 5UNIDAD

ES

TOTALUNIDAD

ES

PROCESO 1 : Recepción

INSUMO A

TerciarizamosTRABAJADOR A

MÁQUINA A

PROCESO 2: Calibrado

INSUMO A


MÁQUINA A

PROCESO 3: Paletizado y Empaque

INSUMO A


MÁQUINA A

PROCESO 4 : Almacenamiento Y Despacho

INSUMO A Terciarizamos

PROYECCIÓN ANUAL DE INSUMOS, TRABAJADORES (MOD) Y MÁQUINAS


5.2.3 Inventarios

UTENSILIOS Y MUEBLES DE LA EMPRESA

Nº INSUMOS MEDIDA CANTIDADES

1 Etiquetas Millar 5

2 Estiquer Millar 4

NºMAQUINA

RIASCANTIDA

DESTIEMPO DE

ANTIQGUEDADPRECIO DE COMPRA

1

Tercerizamos

2

3

4

Nº PERSONAL AREA SUELDO

1 1 Administrativo S/1500

2 1 Gerencia S/2000

NºUTENSILIOS O

ENSERES AREA CANTIDAD1 Laptop Administrativo 12 Laptop Gerencia 13 Mueble Administrativo 14 Mueble Gerencia 1

5 Proyector Gerencia 1

6 Brochure Gerencia 900

TRABAJADORES ACTUALES EN LA EMPRESA

INSUMOS EN ALMACEN ACTUALES

MAQUINARIA ACTUAL EN LA EMPRESA

5.3 Costo de Producción

CONCEPTO CANTIDAD

COSTO

TIPO DE COSTOSOBRE EL PRODUCTO

Costos Directos 1 unidad $2.7632

Materiales Directos (MD) 1 unidad $2.7632 Costo Variable

Materia Prima(4kg) 1 unidad $1.4857 Costo Variable

Maquila 1unidad $0.7080 Costo Variable

Caja 1 unidad $0.4838 Costo Variable

Etiqueta 1 unidad $0.0500 Costo Variable

Estiquer 1 unidad $0.0357 Costo Variable

Mano de Obra Directa (MOD) - $0.0000

Terciarizamos.- Solicitamos servicio de empaque (Maquila)

Costos Indirectos de Fabricación (CIF) o Simplemente Costos Indirectos

$0.4930

Mano de Obra Indirecta 1 unidad $0.0500 Costo Variable

Supervisores en packing 1 unidad $0.0500 Costo Variable

Materiales Indirectos 1 unidad $0.0930

Certificación Estatales 1 unidad $0.0222 Costo Variable

Certificado de Origen 1 unidad $0.0054 Costo Variable

Certificado Fitosanitario(SENASA) 1 unidad$0.0168

Costo Variable

Certificación DECOFRUT(Peru-España) 1 unidad

$0.0708

Costo Variable

Gastos Indirectos $0.3500 Gastos Administrativos 1 unidad $0.2500

Personal Administrativo 1unidad - Costo Fijo Alquiler 1 unidad - Costo Fijo Servicios Públicos 1 unidad - Costo Fijo

Gastos Comercialización 1 unidad $0.1000 Costo Variable

Gastos de Promoción Internacional 1unidad $0.1000 Costo Variable

COSTO TOTAL $3.2562

6. PLAN LOGÍSTICO

6.1 Contrato de Compra y Venta

6.2 DFI

6.3 Procesos de Unitarizacion

6.4 Utilización de Embalajes: Rotulados e Etiquetado.

6.5 Proceso de Gestión Exportadora

6.6 Precio de Exportación según el Icoterm

6.1 Contrato de compra y venta

En el contrato se mencionara a las 2 partes declarantes “Vendedor y Comprador”, quedando por escrito y fiabilidad de ambas partes respetar los acuerdos concluidos una vez firmados por las partes involucradas. Dentro del contrato se estipulara:Roles, cumplimientos, responsabilidades que se llevara a cabo.Cantidad solicitada por el clienteEl icoterm a comercializarLa Forma de pagoParámetros de calidad.

6.1 Contrato de compra y venta

DECLARA "EL VENDEDOR": DECLARA EL COMPRADOR: AMBAS PARTES DECLARAN:Que tienen interés en realizar las operaciones comerciales a que se refiere el presente contrato, de conformidad con las anteriores declaraciones y así al tenor de las siguientes: CLAUSULAS: C.1 PRIMERA. OBJETO DEL CONTRATO.- Por medio de este C.2 SEGUNDA. TÉRMINOS DE PRECIO Y ENTREGA. C.3 TERCERA. FORMA DE PAGO. "El comprador" se obliga a pagar a "el vendedor" el precio pactado en la cláusula anterior, con la condición de pago 40 % con emisión de los siguientes documentos • BL• CERTIFICADO DE ORIGEN• CERTIFICADO FITOSANITARIO –SENASA• PACKING LIST• FACTURA COMERCIAL y otro 60 % al buen arribo pero como medio de pago a condición de 60% de la factura comercial a un cheque diferido a 30 dias, contra entrega de los siguientes documentos:

C.4 CUARTA.ENVASE Y EMBALAJE DE LAS MERCANCIAS. Mantapi en su modelo de contratos tiene 12 clausulas, ya hemos mencionado 4 , dando mención a las 8 restantes de forma de Item. QUINTA. FECHA DE ENTREGA. SEXTA. VIGENCIA DEL CONTRATO. SEPTIMA. RESOLUCION POR INCUMPLIMIENTO.OCTAVA. SUBSCITENCIA DE LAS OBLIGACIONES. NOVENA. CESION DE DERECHOS Y OBLIGACIONES. DECIMA.LIMITE DE LA RESPONSABILIDAD CONTRACTUAL. DECIMA -PRIMERA, LEGISLACION APLICABLE. DECIMA-SEGUNDA. ARBITRAJE.

6.2 DFI (Distribución Física Internacional)

Nuestra carga se trasladara por la modalidad vía marítima para el Puerto Algeciras ,España, en contenedores refrigerados a una temperatura 8°C desde el Puerto de Paita ,Perú. Utilizado el Icoterm FOB. Cadena de DFIPreparación (embalaje y marcado): Esta se realizara en la planta Agromar SA, ubicada en el distrito de Tambogrande, Provincia y departamento de Piura, en la línea de empaque de Europa.Unitarización (palatización y contenedorización) Aquí se paletizara las cajas de 4kg en pallet los cuales, tienen 21 filas de 12 cajas cada una, que suman 252 cajas por paleta, las misma que se paletizan en el área de empaque de Europa de la planta Agromar SA. Que luego nuestro operador logístico Hanseática S.A con operaciones en Paita, llega a la planta para el recojo de la carga, que luego de llenado la carga se dirigirá la carga a la zona primaria del mismo puerto de Paita. Manipuleo (en terminales, almacenes) La carga es manipulada en el terminal e el depósito que será conectada a corriente para conservar la refrigeración de la carga.

Almacenamiento (en almacenes y depósitos privados o públicos) Aquí guarda nuestro contenedor de mango fresco hasta que el agente de aduana, nos mencione que canal(Naranja ,Rojo) habilito aduana, a nuestra carga.

Transporte (en toda la cadena de distribución) Por ser España nuestro mercado, utilizaremos la vía marítima la cual su cadena de transporte empezó con el recojo del contenedor en la planta de empaque, luego esta será enviada en una nave marítima hasta su destino puerto Algeciras en España. Seguro de la Carga (riesgos, pólizas) Esta será cancelada el importe en base a un CFR , mas alla que Mantapi realiza su venta con el Incoterm 2010 FOB , por parte del cliente:

Fob: EUA $ 22000Flete Marítimo EUA $ 6700CFR EUA $ 28 700Sobre Seguro 30% CFR EUA $ 8610 Monto de póliza a asegurar: EUA $37 310.00 Documentación (facturas, certificados, docs. de pago, etc.) Se desarrolla con:Factura ComercialGuía de Remisión de ExportaciónCertificado de OrigenCertificado de SenasaPacking List

6.2 DFI (Distribución Física Internacional)

Gestión y operación aduanera (exportación) Agente de Carga consigue un booking para Exportadora Mantapi SAC, este le entrega al agente de aduna Booking mas Factura Comercial para la emisión de la DAM (DUA 40), luego solicita tique de balanza al almacen , luego el Almacén o deposito temporal tramita ante aduanas el Refrendo el cual aduana contesta con Canal Naranja o Rojo segu sea el caso, luego de ser vía naranja el contendor es traslado a la nave para su despacho.


I. Envase Primario: Caja de Cartón Corrugado Descripción del envaseCartón corrugado de presentación de 4kg,los cuales son empacados en pallets ensunchados, de 21 filas por 12 cajas en cada una de ellas, haciendo 252 cajas por paleta, y sumando un total de 22 paletas por contenedor de 40 pies , haciendo un total de 5544 cajas por envió marítimo.


I. Envase Primario: Caja de Cartón Corrugado Descripción del envaseCartón corrugado de presentación de 4kg,los cuales son empacados en pallets ensunchados.

Cantidad de productos 5544 cajas de cartón corrugado por contenedor de 40 ft22 paletas 1 paleta es de 252 cajas de 4 kg

II. Paletización :Pallet Descripción del envase Paletas que sirven para unitarizar las 21 filas de cajas de mango y medio de seguridad a la carga.

Cantidad de productos: 22 parihuelas

Medidas:

LARGO CM

ANCHOCM

ALTOCM

36.8 cm

28.5 cm 10.3 cm

LARGO CM

ANCHOCM

ALTOCM

110.4 cm 114 cm 14.3 cm

Medidas


III. Contenedor

Descripción del envase El contenedor será de 40 pies, refrigerado(Reefer Container) a T° 8°C

Cantidad de productos Cantidad de productos: 1 contenedor de 40 pies refrigerado por semana (22 paletas por envió). Medidas LARGO

MT.ANCHO

MT.ALTOMT.

11.561 2.280 2.249

6.4 Utilización de Embalaje: Rotulaje e Etiquetado

I. Envase PrimarioRotulado.- En el rotulado se le indica en la caja ,se pide lo siguiente: Producto: MangoCalibre: 6 al 14Variedad: KentOrigen: Perú.Exportador: Razón Social ,Dirección, Teléfono

Etiquetado Para el mercado Español Según indica la normativa peruana Senasa, en lo que es etiquetado no hay restricción alguna, Es decir no es obligatorio colocar el PLU en cada esticker que va en cada mango.

6.5 Procesos de Gestión Exportadora

6.4 Utilización de Embalaje: Rotulaje e Etiquetado

II. PaletizaciónRotulado: Se coloca un sticker llamado pallet sheet donde se especifica: Nº pallet, código de trazabilidad, variedad, número cajas por calibre, total de cajas etc. Etiquetado: Se le coloca el Stiquer con el rotulado mencionado anteriormente.

III. Contenedor Rotulado: No Aplica Para nuestro estudio Etiquetado: No Aplica para nuestro estudio

Gestionar los documentos de exportación y permisos. El exportador debe contar con la siguiente documentación para la DAM PROVISIONAL: Factura ComercialGuía de Remisión del ExportadorPacking List Luego debemos completar los siguientes documentos como:Certificado de Origen .- Para que importador tenga acceso a 0% a EspañaCertificado Fitosanitario para el caso del mango fresco.- Ingrese la fruta a España.Packing List (No es Obligatorio en destino)

6.5 Procesos de Gestión Exportadora

Gestionar los documentos de exportación y permisos. El exportador debe contar con la siguiente documentación para la DAM PROVISIONAL: Factura ComercialGuía de Remisión del ExportadorPacking List(No es Obligatorio en destino) Luego debemos completar los siguientes documentos como:Certificado de Origen .- Para que importador tenga acceso a 0% a EspañaCertificado Fitosanitario para el caso del mango fresco.- Ingrese la fruta a España.

Contratar al Agente de Carga Encargado de conseguir un booking al exportador , es decir separar un cupo en la línea naviera para un espacio en el barco que trasladara el mango fresco. Luego de haber pasado la mercancía el canal naranja o rojo según sea el caso ,son ellos quienes emiten el conocimiento de embarque llamado B/L , el cual puede endosarse al cliente por parte del exportador. Contratar al Agente de Aduana . Una vez conseguido el Booking , este es llevado con el agente aduanero junto con la documentación: Factura comercial, Guía de Remisión de Exportación, para solicitar a Aduanas el Numero de DAM Provisional, el cual determinara que canal se nos será asignado (Naranja o Rojo), en caso sea Rojo se solicitara inspector a nuestro almacén o llamado deposito aduanero, si es canal naranja solo continua la carga a la zona primaria para su exportación normal. Luego por disposición de tiempo limite se cuenta con 30 hábiles de haber realizado la exportación, para la regularización de cualquier corrección de datos hechas en la Dam provisional (DUA 40), la cual con esta se podrá realizar el pedido de Drawback, nuestro agente aduanero es el que nos ayuda para solicitar la DAM definitiva (DUA 41). Persona que puede realizar y recibir embarques, consolidar, y desconsolidar mercancías, actuar como operador de transporte multimodal sujetándose a las leyes de la materia y emitir documentos propios de su actividad, tales como conocimientos de embarque, carta de porte aéreo, carta de porte terrestre, certificados de recepción y similares

6.6 Precio de Exportación

S/. USD

Fabricacion 7.7370 2.7632

Materia Prima 4.1600 1.4857

Maquila 1.9824 0.7080

Caja 1.3546 0.4838

Etiquetas 0.1400 0.0500

Estiquer 0.1000 0.0357

Certificacion Externa : DECOFRUT 0.1982 0.0708

Gastos de Promoción Internacional 0.2800 0.1000

Administrativo 0.8400 0.3000

Certificado Peru 0.0548 0.0223

Origen 0.0152 0.0054

Fitosanitario 0.0397 0.0169

Sub total 9.1101 3.2563

Saldo a Favor 0.5854 0.2091

Drawback 0.4555 0.1628

Renta Agraria(-) 0.1367 0.0488

Total 8.2132 2.9333

Utilidad:20% 0.2000 0.2000

EXW 9.8558 3.5199

Operación Logistica Integrada 0.8939 0.3193

Precinto

Transporte Interno

Seguro Interno - -

Comisión de Agente de Aduana - -

Manejo de Carga(Manipuleo/Almacenaje) - -

Handlig - -

Traccion

Uso de Puerto - -

Sub total 10.0041 3.5756

Saldo a Favor 0.1364 0.0487Drawback 0.5002 0.1788Renta Agraria 0.1501 0.0536Total 9.5175 3.4018Utilidad:20% 0.2000 0.2000

FOB 11.4211 4.0821

Transporte Marítimo Internacional 3.2828 1.1724CFR 14.7039 5.2545

CONCEPTO

RONALD:Tpte de carguero con Gen SEL (Frio) a NeptuniaTpte a Planta: Retiro de contenedor en PlantaTpte de Planta a Almacen/Terminal temporal

7. PLAN FINANCIERO

7.1 Análisis Financiero - Ratios Financieros

7.2 Presupuesto maestro

7.3 Estados Financieros Proyectados

7.4 Evaluación Financiera

7.1 Análisis Financiero - Ratios Financieros

7.2 Presupuesto Maestro


VENTAS / INGRESOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Porcentajes de Crecimiento 20.00% 20.00% 10.00% 5.00%

N° de contenedores Proyectados 10 12 14 16 17

Mango Fresco

unidades 55,440.00 66,528.00 79,833.60 87,816.96 92,207.81

Precio $ 4.07 4.09 4.06 4.07 4.05

ingresos 225,620.92 272,075.66 324,095.78 357,383.53 373,408.55Palta Fresca ingresos Limones Frescos ingresos Producto ingresos Producto ingresos

TOTAL INGRESOS 225,620.92 272,075.66 324,095.78 357,383.53 373,408.55

Pérdidas / Muestras gratuitas / Promoción / etc. 1%

42

PROGRAMA DE PRODUCCIÓN

(en unidades de producto)

AÑO

PRODUCTO 1 2 3 4 5

Mango Fresco 55,717 66,861 80,233 88,256 92,669

TOTAL 55,717 66,861 80,233 88,256 92,669

Presupuesto de ventas - Producción

7.2 Presupuesto Maestro

Crédito Bancario

Monto solicitado 40,386.00 soles/dólares

TCEA 34.00%

Plazo del crédito 24 meses

2%

Tasa de interés 34.00% TEA

24

Cargos al inicio - por única vez al inicio

24

Cargos mensuales - al mes

Seguros oblig. (%)

- porcentaje sobre el saldo insoluto (mensual)

Totales 13,622.25 40,386.00 54,008.25

- - 54,008.25

Cuota Saldo inicial Interés Capital Cuota Saldo final Seguros

Cargos por mes

Pago del mes

1 40,386.00

997.09 1,253.25

2,250.34

39,132.75

-

-

2,250.34

2 39,132.75

966.15 1,284.20

2,250.34

37,848.55

-

-

2,250.34

3 37,848.55

934.44 1,315.90

2,250.34

36,532.65

-

-

2,250.34

4 36,532.65

901.95 1,348.39

2,250.34

35,184.26

-

-

2,250.34

5 35,184.26

868.66 1,381.68

2,250.34

33,802.58

-

-

2,250.34

6 33,802.58

834.55 1,415.79

2,250.34

32,386.79

-

-

2,250.34

7 32,386.79

799.60 1,450.75

2,250.34

30,936.04

-

-

2,250.34

8 30,936.04

763.78 1,486.56

2,250.34

29,449.47

-

-

2,250.34

7.3 Estado de Resultados


¿Impuesto sobre beneficios? 15.00% Regimen Agrario

¿% distribución de beneficios? 10.00% Utilidades a los trabajadores

CUENTA DE RESULTADOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Ventas

Ventas Brutas $225,620.92 $272,075.66 $324,095.78 $357,383.53 $373,408.55

Otros ingresos $25,391.22 $30,535.99 $36,523.44 $40,219.70 $42,138.47

Saldo a Favor $14,110.18 $16,932.21 $20,318.65 $22,350.52 $23,468.05

Drawback $11,281.05 $13,603.78 $16,204.79 $17,869.18 $18,670.43

Ventas Netas $251,012.14 $302,611.66 $360,619.23 $397,603.23 $415,547.03

Costos Ventas $167,327.77 $198,393.32 $238,071.99 $261,879.19 $274,973.15

Aprovisionamiento (Costos directos) $142,465.12 $170,958.14 $205,149.77 $225,664.75 $236,947.98

Operación Integrada de logistica $17,700.00 $21,240.00 $25,488.00 $28,036.80 $29,438.64

Materiales Indirectos $5,162.65 $6,195.18 $7,434.22 $8,177.64 $8,586.52

Variación de existencias $2,000.00

Margen Bruto $83,684.37 $104,218.33 $122,547.24 $135,724.04 $140,573.88

Gastos Administrativos $24,802.86 $24,975.29 $25,154.28 $25,340.11 $25,533.08

Gastos de personal administrativo $20,057.14 $20,100.00 $20,143.71 $20,188.30 $20,233.78

Alquileres $2,785.71 $2,892.86 $3,005.36 $3,123.48 $3,247.51

Gastos Generales de Administracion $1,960.00 $1,982.44 $2,005.21 $2,028.32 $2,051.78

Gastos de Ventas $11,088.00 $13,305.60 $15,966.72 $17,563.39 $18,441.56

Gasto comercializacion $5,544.00 $6,652.80 $7,983.36 $8,781.70 $9,220.78

Gastos de Promoción Internacional $5,544.00 $6,652.80 $7,983.36 $8,781.70 $9,220.78

Gastos de Perdisdas por Produccion $709.66 $851.59 $1,021.90 $1,124.09 $1,180.30

Gastos por Perdidas en Produccion (saldos) $709.66 $851.59 $1,021.90 $1,124.09 $1,180.30

EBITDA "Utilidad de la operación" $47,083.86 $65,085.85 $80,404.33 $91,696.45 $95,418.94

Amortizaciones 767.86 767.86 767.86 767.86 767.86

EBIT "beneficios antes de interes e impuestos" 46,316.00 64,317.99 79,636.48 90,928.59 94,651.08

Gastos financieros 14,411.12 8,252.52

BAI "beneficios antes de impuestos" 31,904.88 56,065.47 79,636.48 90,928.59 94,651.08

Impuesto sobre beneficios 4,785.73 8,409.82 11,945.47 13,639.29 14,197.66

Resultado 27,119.14 47,655.65 67,691.01 77,289.30 80,453.42

DISTRIBUCIÓN DE BENEFICIOS

DIVIDENDO:Entrega a Trabajadores 2,711.91 4,765.56 6,769.10 7,728.93 8,045.34

RESERVAS:Ganacia liquida de accionistas 24,407.23 42,890.08 60,921.91 69,560.37 72,408.08

7.3 Estado de Resultados

EVALUACION FINANCIERA

INDICADORES FINANCIEROS

FLUJO NETO DE EFECTIVO

Inversiones para el proyecto Valor de Rescate

Devoluciones del Estado

Flujo Neto de Efectivo

Año de Ingresos Egresos Fija Diferida Cap de trab. Valor Recup. De Saldo a Favor

Drawback

operación totales* totales Residualcap. De Trab.

0 4,285.71 40,742.80 -45,028.51

1 225,620.92 201,928.28 14,110 11,281 49,083.86

2 272,075.66 241,281.41 16,932 13,604 61,330.25

3 324,095.78 288,505.16 20,319 16,205 72,114.07

4 357,383.53 316,839.41 22,351 17,869 80,763.82

5 373,408.55 332,423.25 2,000 0 23,468 18,670 85,123.78

Flujo de Caja Proyectado

7.4 Evaluacion Financiera

Año Costos Beneficios Factor de Costos Beneficios Flujo neto de

de totales totales actualización actualizados actualizados efectivo act.operación ($) ($) 10.0% ($) ($) ($)

0 45,029 0 1.000 45,028.51 0.00 -45,028.51

1 201,928 251,012 0.909 183,571.17 228,192.85 44,621.692 241,281 302,612 0.826 199,406.12 250,092.28 50,686.153 288,505 360,619 0.751 216,758.20 270,938.56 54,180.374 316,839 397,603 0.683 216,405.58 271,568.36 55,162.775 332,423 417,547 0.621 206,408.68 259,263.85 52,855.17

Total 1,093,583 1,729,393 1,067,578.27 1,280,055.90 212,477.63

VAN= 212,477.63 Se aceptaTIR = 124.63% Se aceptaB/C = 1.20 Se acepta

Como podemos apreciar en el analisis del VAN Y TIR finaciero :VAN = 212,477.63> cero La TIR es mayor a la tasa de oportunidad establecida por la empreraTIRF= 124.63%> 15%Para la exportación de mango, la empresa no necesita inversiones Fijas ni tangibes ni intangibles porque terceriza proceso, la empresa proveedora del servicio es quien cuenta con la maquinaria y herramientas necesarias asi como las certificaciones necesarias para tal fin.Con respecto a la liquidez necesaria, la politica que maneja la empresa y la que ha sido aceptada por el cliente es trabajar con adelanto, por lo que la empresa no tendria que financiar el total del contenedor a exportarLos indicadores financieros nos pemiten concluir:Que el apalncamiento financiero es posito para la empresa y que el proyecto es financieramente Rentable.

CALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 10%

8. PLAN DE ACCION

8.1 Objetivos

8.2 Politicas

8.3 Metas

8.4 Localización del Proyecto

8.5 Planificacion

8.1 Objetivos

Objetivo General. Diseñar y establecer las estrategias y actividades de carácter organizacional, administrativo, financiero y de comercialización ,necesarias para la exportación de mango fresco para el mercado español con el fin de generar nuevos ingresos y aprovechamiento de su alianza estratégica con Asociaciones de productores de mango y de la experiencia de los socios en tema de logística, calidad. Objetivos Específicos. Definir la estructura Organizacional y administrativa adecuada para facilitar el desarrollo de los procesos de internacionalización de la empresa. Aprovechar los TLC que tiene el Peru con Unión Europea. Establecer estrategias dirigidas a la comercialización, estrategias de costo, de servicio, de capital y de recursos humanos.

8.2 Políticas

POLITICA DE CALIDAD Exportadora Mantapi SAC, está comprometida con la identificación y respuesta a las necesidades de inocuidad alimentaria , calidad del producto a precios competitivos , que beneficien tanto a la empresa como a sus socios estratégicos: las “Asociaciones”, mediante la capacitación de su recurso humano, aplicación de estrategias: comerciales, penetración de mercado ; para lograr obtener una amplia oferta exportable de mango fresco. POLITICA DE VENTAS La empresa ofrecerá un producto a un precio competitvo , que cubra el punto de equilibrio de costos y un porcentaje digno de rentabilidad, la cual será evaluada cada campaña, según el numero de clientes tenga la empresa , el numero de pedidos por clientes, el tipo de Incoterms a utilizar, para desarrollar programas de descuentos que permitan llegar a una “Economia a Escala”. La empresa asistirá a ferias nacionales e internacionales para aumentar su cartera de clientes. De cada tipo de canalización que se valla obteniendo Promocion

8.3 Metas

Exportadora Mantapi SAC desea lograr exportar 10 contenedores de 40 pies del producto: mango fresco, con certificación Haccp, GlobalGap en presentación de 4 kg empacados en cartón corrugado, para la campaña Noviembre 2014 Marzo 2015,de los Valles de San Lorenzo de la región Piura(Perú), hacia el mercado de España,. Con una proyección de ventas de incremento de 20%, 20%,10%,5% por los 4 años siguientes.

El centro de operaciones de la exportación de mango fresco para España , tiene lugar el Distrito de Tambogrande en el departamento de Piura (Peru), donde la empresa prestara servicio de maquila en la planta de empaque Agropacking S.A, para realizar nuestros despacho de pedidos de contenedores de mango fresco, el cual será abastecido con materia prima de los valles de San Lorenzo del mismo distrito de Tambogrande.

8.4 Localización del Proyecto

8.4 Planificacion

Después de determinar nuestro mercado objetivo: España y que los indicadores concluyeran que el proyecto es Financieramente rentable la empresa, debera realizar las siguientes actividades:1.Segui fortaleciendo la comunicación e intercambio de información con los potenciales clientes de España.2. Desarrollar un programa tentativo de produccion asociado a los campos que serian los proveedores de la materia prima,3. Manejar estadisticas de los 2 ultimos años, analizando las variaciones de los precios tanto de materia prma como del producto a exportar estimado estas variaciones en nuestros costos.4. Elaborar conjuntamente con los importadores el programa tentativo de exportacion, el cual debe contener fechas tentativas de exportacion, cantidad, ETA (Tiempo estimado de zarpe, entre otros datos.

El punto 4 permitirá:Proyectar la compra de materia Prima e InsumosPresentar un programa tentativo de produccion a la planat de empaqe donde se proyecta tercerizar.Coordinar con la planta de empaque, fecha de ingreso de insumos, previos a la recepcion de materia prima e inicio de proceso.Coordinar con los operadores logisticos la fecha optima de ingreso del producto terminado a puerto, respetando las ETAS para evitar algún retrazos que perjudiquen al importador.

Mantener actualizada la documentacion solicitada por las entidades financieras y estudiar las mejores condiciones crediticas en el momento de solicitar el prestamo.

Plan de Accion para Aumentar el Desempeño

Areas de Mejora (Criterio/Subcriterio)

# Plan de Acción Responsable Fecha

Tiempo de Entrega 1El tiempo de entrega para los productos sera respetado (según cotización entregada)

Jefe de Operaciones y Logística Ronald Paul Jimenez Temoche

Noviembre 2014 al Febrero 2015

Calidad 2La Calidad de los productos sera igual a la cotizada

Supervisor de Calidad Jhon Martin Panta Navarro


Plazos de Entrega 3La entrega de los productos sera en un 100%.

Jefe de Operaciones y Logística Ronald Paul Jimenez Temoche


Plazos de Entrega 4

Antes de proceder con la entrega de los productos , siempre debera existir una aprobación del Solicitante ABB.

Ingrese nombre y cargo de la persona Responsable de ejecutar la Tarea.

Fecha de Finalización Tarea

planex mantapi

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