polugodiŠnji izveŠtaj sp “lasta” a.d. beograd za 2014....

POLUGODIŠNJI IZVEŠTAJ

SP “LASTA” A.D.

BEOGRAD ZA 2014.

GODINU

[POLUGODIŠNJI IZVEŠTAJ SP “LASTA” A.D. BEOGRAD ZA 2014. GODINU]

1

SADRŽAJ I POLUGODIŠNJI FINANSIJSKI IZVEŠTAJI

- BILANS STANJA - BILANS USPEHA - IZVEŠTAJ O TOKOVIMA GOTOVINE - IZVEŠTAJ O PROMENAMA NA KAPITALU - NAPOMENE UZ FINANSIJSKE IZVEŠTAJE

II POLUGODIŠNJI IZVEŠTAJ O POSLOVANJU

- OPŠTI PODACI - OPIS ZNAČAJNIH DOGAĐAJA KOJI SU SE DOGODILI U PRVIH ŠEST MESECI 2014. GODINE I UTICAJ

TIH DOGAĐAJA NA POLUGODIŠNJE IZVEŠTAJE - OPIS VAŽNIJIH POSLOVINIH DOGAĐAJA KOJI SU NASTUPILI NAKON ISTEKA PRVIH ŠEST MESECI ZA

KOJE SE PRIPREMAO IZVEŠTAJ - OČEKIVANI RAZVOJ U NAREDNOM PERIODU I OPIS NAJZNAČAJNIJIH RIZIKA I NEIZVESNOSTI ZA

PREOSTALIH ŠEST MESECI POSLOVNE GODINE - PODACI O ZNAČAJNIM TRANSAKCIJAMA IZMEĐU POVEZANIH PRAVNIH LICA IZVRŠENE U PRVIH

ŠEST MESECI TEKUĆE POSLOVNE GODINE KOJE SU BITNO UTICALE NA FINANSIJSKI POLOŽAJ I POSLOVANJE JAVNOG DRUŠTVA

- PROMENE U TRANSAKCIJAMA IZMEĐU POVEZANIH LICA KOJE SU NAVEDENE U POSLEDNJEM GODIŠNJEM IZVEŠTAJU KOJE BI MOGLE BITNO UTICATI NA FINANSIJSKO STANJE ILI REZULTATE POSLOVANJA DRUŠTVA U PRVIH ŠEST MESECI TEKUĆE POSLOVNE GODINE

III IZJAVA O REVIDIRANOSTI IV IZJAVA LICA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE POLUGODIŠNJEG IZVEŠTAJA


2

BILANS STANJA NA DAN 30.06.2014. GODINE - hiljada dinara -

Grupa računa, račun P O Z I C I J A AOP

Broj napomene

uz fin. izveštaje

Iznos

30.06.2014. 31.12.2013

A K T I V A

A. STALNA IMOVINA (I do V) 001 9,119,441 9,059,771

00 I. NEUPLAĆENI UPISANI KAPITAL 002 0

012 II. GOODWILL 003 0

01 bez 012 III. NEMATERIJALNA ULAGANJA 004 3.1 31,995 37,563

IV. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I BIOLOŠKA SREDSTVA (1+2+3)

005 8,399,611 8,705,537

020,022,023,026,027 (deo), 028 (deo), 029

1. Nekretnine, postrojenja i oprema 006 3.2 8,399,611 8,705,537

024, 027 (deo), 028 (deo)

2. Investicione nekretnine 007 0

021, 025, 027 (deo) i 028 (deo)

3. Biološka sredstva 008 0

V. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI (1+2) 009 3.3 687,835 316,671

030 do 032, 039 (deo)

1. Učešće u kapitalu 010 289,901 285,675

033 do 038, 039 (deo) minus 037

2. Ostali dugoročni plasmani 011 397,934 30,996

B. OBRTNA IMOVINA (I do III) 012 2,150,262 1,922,616

10 do 13, 15 I. ZALIHE 013 3.4 204,694 203,433

14 II. STALNA SREDSTVA NAMENJENA PRODAJI I SREDSTVA POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA

014 572 572

III. KRATKOROČNA POTRAŽIVANJA, PLASMANI I GOTOVINA (1 do 5)

015 3.7 1,944,996 1,718,611

20, 21 i 22 osim 223 1. Potraživanja 016 3.5 1,705,729 1,079,458

223 2. Potraživanja za više plaćeni porez na dobitak 017 531 531

23 minus 237 3. Kratkoročni finansijski plasmani 018 3.6 27,161 48,053

24 4. Gotovinski ekvivalenti i gotovina 019 49,292 36,648

27 i 28 osim 288 5. Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenska razgraničenja

020 3.8 162,283 553,921

288 V. ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA 021 0 0

G. POSLOVNA IMOVINA (A+B+V) 022 11,269,703 10,982,387

29 D. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA 023 0 0

Đ. UKUPNA AKTIVA (G+D) 024 11,269,703 10,982,387

88 E. VANBILANSNA AKTIVA 025 45,352,563 12,245,982


3

- hiljada dinara -

Grupa računa, račun

P O Z I C I J A AOP

Iznos

30.06.2014. 31.12.2013

P A S I V A A. KAPITAL (I+II+III+IV+V-VI+VII-VIII-IX) 101 3.9 2,072,454 2,118,218

30 I. OSNOVNI I OSTALI KAPITAL 102

1,983,512 1,983,512

31 II. NEUPLAĆENI UPISANI KAPITAL 103

0

32 III. REZERVE 104

12,797 12,797

330 i 331 IV. REVALORIZACIONE REZERVE 105

0

332 V. NEREALIZOVANI DOBICI PO OSNOVU HARTIJA OD VREDNOSTI

106

0

333 VI. NEREALIZOVANI GUBICI PO OSNOVU HARTIJA OD VREDNOSTI

107

5,089 3,779

34 VII. NERASPOREĐENA DOBIT 108

125,688 125,688

35 VIII. GUBITAK 109

44,454 0

037 i 237 IX. OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE 110

0

B. DUGOROČNA REZERVISANJA I OBAVEZE (I do III) 111 3.10 9,197,249 8,864,169

40 I. DUGOROČNA REZERVISANJA 112

0 0

41 II. DUGOROČNE OBAVEZE (1+2) 113

2,044,366 2,851,892

414, 415 1. Dugoročni krediti 114

1,521,503 2,130,911 41 bez 414 i

415 2. Ostale dugoročne obaveze 115

522,863 720,981

III. KRATKOROČNE OBAVEZE (1 do 6) 116 3.11 7,152,883 6,012,277

42, osim 427 1. Kratkoročne finansijske obaveze 117

3,947,918 3,607,895

427 2. Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sredstava poslovanja koje se obustavlja

118

0 0

43 i 44 3. Obaveze iz poslovanja 119 3.12 1,784,220 1,492,371

45 i 46 4. Ostale kratkoročne obaveze 120 3.13 1,276,784 871,949

47, 48 osim 481 i 49 osim

498

5. Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost, ostalih javnih prihoda i pasivna vremenska razgraničenja

121 3.14 143,961 40,062

481 6. Obaveze po osnovu poreza na dobitak 122

0

498 V. ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE 123

0

G. UKUPNA PASIVA (A+B+V) 124 11,269,703 10,982,387

89 D. VANBILANSNA PASIVA 125 45,352,563 12,245,982


4

BILANS USPEHA U PERIODU OD 01.01.2014. DO 30.06.2014. GODINE

- hiljada dinara -

P O Z I C I J A AOP Broj

napomene uz fin. izveštaje

Iznos

30.06.2014. 30.06.2013.

A. PRIHODI I RASHODI IZ REDOVNOG POSLOVANJA

I. POSLOVNI PRIHODI (1+2+3-4+5) 201 3.15 4,735,592 4,484,586

60 I 61 1. Prihodi od prodaje 202

4,687,087 4,437,158

62 2. Prihodi od aktiviranja učinaka i robe 203

20,764 17,568

630 3. Povećanje vrednosti zaliha učinaka 204

631 4. Smanjenje vrednosti zaliha učinaka 205

64 I 65 5. Ostali poslovni prihodi 206

27,741 29,860

II. POSLOVNI RASHODI (1 do 5) 207 3.16 4,316,312 4,227,469

50 1. Nabavna vrednost prodate robe 208

69,603 104,127

51 2. Troškovi materijala 209

1,720,316 1,682,567

52 3. Troškovi zarada, naknada zarada i ostali lični rashodi

210

1,279,786 1,387,332

54 4. Troškovi amortizacije i rezervisanja 211

322,294 344,616

53 I 55 5. Ostali poslovni rashodi 212

924,313 708,827

III. POSLOVNI DOBITAK (I - II) 213

419,280 257,117

IV. POSLOVNI GUBITAK (II - I) 214

0 0

66 V. FINANSIJSKI PRIHODI 215 3.17 6,495 27,529

56 VI. FINANSIJSKI RASHODI 216 3.18 419,248 434,940

67,68 VII. OSTALI PRIHODI 217 3.19 20,107 42,697

57,58 VIII. OSTALI RASHODI 218 3.20 105,968 201,508

IX. DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA (III-IV+V-VI+VII-VIII)

219

0 0

X. GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA (IV-III-VI+V-VIII+VII)

220

79,334 309,105

69-59 XI. NETO DOBITAK POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA

221 3.21 34,880 34,306

59-69 XII. NETO GUBITAK POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA

222

B. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA (IX+XI-X-XII)

223 0 0

V. GUBITAK PRE OPOREZIVANJA (X+XII-IX-XI)

224 44,454 274,799

G. POREZ NA DOBITAK

721 1. Poreski rashod perioda 225 0 0

722 2. Odloženi poreski rashodi perioda 226 0 0

722 3. Odloženi poreski prihodi perioda 227 0 0

723 D. Isplaćena lična primanja poslodavcu 228 0 0

Đ. NETO DOBITAK (B-V-1-2+3-D) 229 0 0

E. NETO GUBITAK (V-B+1+2-3+D) 230 44,454 274,799

Ž. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA MANJINSKIM ULAGAČIMA

231 0 0

Z. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA VLASNICIMA MATIČNOG PRAVNOG LICA

232 0 0

I. ZARADA PO AKCIJI

1. Osnovna zarada po akciji 233 0 0

2. Umanjenja (razvodnjena) zarada po akciji 234 0 0


5

IZVEŠTAJ O TOKOVIMA GOTOVINE U PERIODU OD 01.01.2014. DO 30.06.2014. GODINE - hiljada dinara -

P O Z I C I J A AOP Iznos

30.06.2014. 30.06.2013.

A. NOVČANI TOKOVI IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI

I. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (1 do 3) 301 4,664,004 5,245,391

1. Prodaja i primljeni avansi 302 4,606,365 5,165,318

2. Primljene kamate iz poslovnih aktivnosti 303 1,524 847

3. Ostali prilivi iz redovnog poslovanja 304 56,115 79,226

II. Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (1 do 5) 305 4,122,439 4,751,411

1. Isplate dobavljačima i dati avansi 306 2,910,016 3,011,243

2. Zarade, naknade zarada i ostali lični rashodi 307 822,180 1,297,046

3. Plaćene kamate 308 295,199 316,604

4. Porez na dobit 309

5. Plaćanja po osnovu ostalih javnih prihoda 310 95,044 126,518

III. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti (I - II) 311 541,565 493,980

IV. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti (II - I) 312 0 0

B. NOVČANI TOKOVI IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA

I. Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja (1 do 5) 313 3,014 25,148

1. Prodaja akcija i udela (neto prilivi) 314

2. Prodaja nemat. ulaganja, nekret., postrojenja, opreme i bio. sredstava

315 3,014 20,031

3. Ostali finansijski plasmani (neto prilivi) 316 0 4,891

4. Primljene kamate 317

5. Primljene dividende 318 0 226

II. Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja (1 do 3) 319 26,823 81,777

1. Kupovina akcija i udela (neto odlivi) 320 0 63

2. Kupovina nemat. ulag. nekret., postr., opreme i bio. sr. 321 21,030 81,714

3. Ostali finansijski plasmani (neto odlivi) 322 5,793

III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti investiranja (I - II) 323 0 0

IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti investiranja (II - I) 324 23,809 56,629

V. NOVČANI TOKOVI IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA

I. Prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja (1 do 3) 325 0 13,742

1. Uvećanje osnovnog kapitala 326

2. Dugoročni i kratkoročni krediti (neto prilivi) 327 0 13,742

3. Ostale dugoročne i kratkoročne obaveze 328

II. Odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja (1 do 4) 329 505,296 452,061

1. Otkup sopstvenih akcija i udela 330

2. Dugoročni i kratkor. krediti i ostale obav. (neto odlivi) 331 287,543

3. Finansijski lizing 332 217,753 452,061

4. Isplaćene dividende 333

III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti finansiranja (I - II) 334 0 0

IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti finansiranja (II - I) 335 505,296 438,319

G. SVEGA PRILIVI GOTOVINE (AI + BI + VI) 336 4,667,018 5,284,281

D. SVEGA ODLIVI GOTOVINE (AII + BII + VII) 337 4,654,558 5,285,249

Đ. NETO PRILIV GOTOVINE (G -D) 338 12,460 0

E. NETO ODLIV GOTOVINE (D - G) 339 0 968

Ž. GOTOVINA NA POČETKU OBRAČUNSKOG PERIODA 340 36,648 43,767

Z. POZITIVNE KURSNE RAZ. PO OSNOVU PRERAČUNA GOT. 341 410 636

I. NEGATIVNE KURSNE RAZ. PO OSNOVU PRERAČUNA GOT. 342 226 618

J. GOTOVINA NA KRAJU OBRAČ. PERIODA (Đ-E+Ž+Z-I) 343 49,292 42,817


6

IZVEŠTAJ O PROMENAMA NA KAPITALU U PERIODU OD 01.01.2014. DO 30.06.2014. GODINE

OPIS Osnovni kapital

Rezerve

Neraalizovani gubici po osnovu

hartija od vrednosti

Neraspore đeni dobitak

Gubitak do

visine kapitala

Ukupno

Stanje na dan: 01.01.2013. godine 1,983,512 12,797 2,296 159,232 0 2,153,245

Ispravka materijalno značajnih grešaka i promena računovodstvenih politika u prethodnoj godini - povećanje

0 0 0 0 0 0

Ispravka materijalno značajnih grešaka i promena računovodstvenih politika u prethodnoj godini - smanjenje

0 0 0 0 0 0

Korigovano početno stanje na dan 01.01.2013. godine

1,983,512 12,797 2,296 159,232 0 2,153,245

Ukupna povećanja u prethodnoj godini

0 0 1,483 9,281 0 7,798

Ukupna smanjenja u prethodnoj godini

0 0 0 42,825 0 42,825

Stanje na dan: 31.12.2013. godine 1,983,512 12,797 3,779 125,688 0 2,118,218

Ispravka materijalno značajnih grešaka i promena računovodstvenih politika u tekućoj godini - povećanje

0 0 0 0 0 0

Ispravka materijalno značajnih grešaka i promena računovodstvenih politika u tekućoj godini - smanjenje

0 0 0 0 0 0

Korigovano početno stanje 1,983,512 12,797 3,779 125,688 0 2,118,218

Ukupna povećanja u tekućoj godini 0 0 1,310 0 44,454 (45,764)

Ukupna smanjenja u tekućoj godini 0 0 0 0 0 0

Stanje na dan: 30.06.2014 godine 1,983,512 12,797 5,089 125,688 44,454 2,072,454


7

NAPOMENE UZ FINANSIJSKE IZVEŠTAJE

1. OSNIVANJE I POSLOVANJE PREDUZEĆA SP "Lasta" a.d. osnovana je odlukom Vlade Republike Srbije Rešenjem broj 89 od 8.02.1947. godine, a sa radom je započelo 1.04. iste godine. Od svog osnivanja do danas Društvo je prošlo kroz mnoge organizacione oblike i modele (od državnog, društvenog do akcionarskog društva) u skladu sa važećim promenama u društveno ekonomskom sistemu. Upisom u sudski registar 05.06.2000. godine Društvo je registrovano kao akcionarsko Društvo. Po osnovu konverzije duga u trajni ulog države izdata je druga emisija akcija u aprilu 2003.godine, saglasno zaključku Vlade RS. Na osnovu Rešenja Trgovinskog suda u Beogradu izvršen je upis ukupnog kapitala tako da je sadašnja struktura kapitala sledeća:

44,62128 % Akcionarski fond, 8,90703 % PIO fond RS, 35,56860 % mali akcionari (fizička i ostala pravna lica),i 10,93000% Republika Srbija.

SP "Lasta"a.d. Beograd osnovala je "ćerka firme":

"Lastra" d.o.o. Lazarevac, registracijom kod Trgovinskog suda u Beogradu dana 22.10.2002. godine, sa učešćem kapitala 100%, i sa upravljačkom funkcije.

„Otisak putovanja“ d.o.o. Split upisan kod Trgovinskog suda u Splitu dana 14.09.2010.godine sa učešćem kapitala 100% i sa upravljačkom funkcijom 100%.

Društvo sa ograničenom odgovornošću za saobraćaj i usluge „Lasta Montenegro“ Podgorica Republika Crna Gora. Registrovano 01.11.2010. godine u m sudu Podgorica sa učešćem kapitala 100% i sa upravljačkom funkcijom 100% .

Društvo sa ograničenom odgovornošću SP Lasta Banja Luka, Bosna i Hercegovina, Republika Srpska. Registrovano 10.11.2011. godine u Okružnom m sudu Banja Luka sa učešćem u kapitalu 100% i sa upravljačkom funkcijom.

Osnovna delatnost društva je prevoz putnika u gradsko-prigradskom, međugradskom i međunarodnom saobraćaju. Pored navedenih delatnosti Društvo je registrovano i za niz pratećih delatnosti: protektiranje guma za sopstvene potrebe i za treća lica, karoseriranje autobusa, servisne usluge vozila, kao i pružanje trgovinskih, ugostiteljskih i turističkih usluga. Na osnovu Člana 6. Zakona o računovodstvu (Službeni glasnik RS 62/13) Saobraćajno preduzeće „Lasta” a.d. Beograd je razvrstano u veliko pravno lice. Na dan 30.06.2014.godine Društvo ima 3606 zaposlenih i 862 autobusa kojima obavlja usluge prevoza putnika.

Podaci: S.P."Lasta"a.d. Beograd, Autoput Beograd-Niš 4 Matični broj 07019734 Poreski identifikacioni broj je 100002006. tekući račun 160-6790-76 Šifra pretežne delatnosti: 4939 Ostali prevoz putnika u kopnenom saobraćaju

Upravljanje Društvom organizovano je kao dvodomno. Orani društva su: 1. Skupština 2. Nadzorni odbor 3. Izvršni odbor 4. Generalni direktor


8

2. OSNOVE ZA SASTAVLJANJE FINANSIJSKOG IZVEŠTAJA

Društvo vodi evidenciju i sastavlja finansijske izveštaje u skladu sa važećim Zakonom o računovodstvu i reviziji Republike Srbije (Službeni glasnik RS 46/2006, 111/2009) i ostalom primenljivom zakonskom regulativom u Republici Srbiji. U skladu sa Zakonom o računovodstvu i reviziji pravna lica i preduzetnici u Republici Srbiji sastavljaju i prezentuju finansijske izveštaje u skladu sa zakonskom, profesionalnom i internom regulativom, pri čemu se pod profesionalnom regulativom podrazumevaju primenljivi okvir za pripremanje i prikazivanje finansijskih izveštaja („Okvir“), Međunarodni računovodstveni standardi („MRS“), Međunarodni standardi finansijskog izveštavanja („MSFI“) i tumačenja koja su sastavni deo standarda, odnosno tekst MRS i MSFI, koji je u primeni, ne uključuje osnove za zaključivanje, ilustrujuće primere, smernice, komentare, suprotna mišljenja, razrađene primere i drugi dopunski materijal. Izmene postojećih MRS i prevod novih MSFI, kao i tumačenja koja su sastavni deo standarda izdatih od strane Odbora za međunarodne računovodstvene standarde i Komiteta za tumačenje MSFI do 1. januara 2009. godine, su zvanično usvojeni nakon odluke Ministra finansija br. 401-00-1380/2010-16 i objavljeni u Službenom glasniku RS 77/2010. Izmenjeni ili izdati MSFI i tumačenja standarda, nakon ovog datuma, nisu prevedeni i objavljeni, pa stoga nisu bili primenjeni prilikom sastavljanja priloženih finansijskih izveštaja. Pored toga, priloženi finansijski izveštaji su sastavljeni u formatu propisanom Pravilnikom o sadržini i formi obrazaca finansijskog izveštaja za privredna društva, zadruge, druga pravna lica i preduzetnike sa naknadnim izmenama i dopunama uključujući izmene i dopune objavljene u Službenom glasniku RS broj 101/2012. Navedeni pravilnici su zasnovani na zakonski definiisanom potpunom skupu finansijskih izveštaja koji odstupa od onog definisanog u MRS 1 Prezentacija finansijskih izveštaja u pogledu načina prikazivanja određenih bilansnih pozicija. S obzirom na napred izneto, priloženi finansijski izveštaji nisu usaglašeni sa svim zahtevima MSFI i ne mogu se smatrati finansijskim izveštajima sastavljenim i prikazanim u skladu sa MSFI i MRS.

3. OSNOVE ZA PREZENTACIJU FINANSIJSKIH IZVEŠTAJA

Finansijski izveštaji su prikazani u formatu propisanom Pravilnikom o sadržini i formi obrazaca finansijskih izveštaja za privredna društva, zadruge, druga pravna lica i preduzetnike (Službeni glasnik RS, br. 114/2006, 119/2008, 2/2010, 101/2012 i 118/2012).

Finansijski izveštaji su iskazani u hiljadama dinara (RSD), osim ukoliko nije drugačije navedeno. Dinar predstavlja zvaničnu izveštajnu valutu u Republici Srbiji.

Uporedni podaci prikazani su u hiljadama dinara (RSD), važećim na dan 31. decembra prethodne godine za bilans stanja i izveštaj o promenama na kapitalu. Kao uporedni podaci u Bilansu uspeha i Izveštaju o tokovima gotovine prikazani su podaci u hiljadama dinara (RSD) važećim na dan 30.06. prethodne godine


9

Srednji kurs važnijih stranih valuta :

ŠIFRA VALUTE

NAZIV ZEMLJE OZNAKA VALUTE

VAŽI ZA SREDNJI KURS

NA DAN 30.06.2014

SREDNJI KURS NA DAN

31.12.2013

978 EMU EUR 1 115.7853 114.6421

191 HRVATSKA HRK 1 15.2882 15.0279

208 DANSKA DKK 1 15.5254 15.3602

752 ŠVEDSKA SEK 1 12.5852 12.9403

756 ŠVAJCARSKA CHF 1 95.1947 93.5472

826 VELIKA BRITANIJA GBP 1 144.4608 136.9679

840 SAD USD 1 84.8493 83.1282

977 BOSNA I HERCEGOVINA

BAM 1 59.2001 58.6156

PREGLED ZNAČAJNIJIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA NEMATERIJALNA ULAGANJA

Nematerijalno ulaganje početno se priznaje po nabavnoj vrednosti ili ceni koštanja. Vrednovanje nematerijalnih ulaganja nakon početnog priznavanja vrši se primenom osnovnog postupka predviđenog MRS 38 Nematerijalna ulaganja. Osnovicu za amortizaciju nematerijalnih ulaganja čini nabavna vrednost ili cena koštanja po odbitku njihove preostale vrednosti. Preostala vrednost nematerijalnih ulaganja smatra se jednakom nuli, osim kada: postoji ugovorna obaveza trećeg lica da otkupi to sredstvo na kraju njegovog preostalog veka trajanja; ili za to sredstvo postoji aktivno tržište na kojem se može odrediti preostala vrednost i da će to tržište trajati i na kraju veka tog sredstva. Nematerijalna ulaganja otpisuju se putem proporcionalne stope amortizacije u roku od pet godina, osim ulaganja čije je vreme korišćenja utvrđeno ugovorom, kada se otpisivanje vrši u rokovima koji proističu iz ugovora. Amortizacija goodwill - a vrši se u roku koji ne prelazi 20 godina. Interno nastali goodwill ne priznaje se kao nematerijalno ulaganje. NEKRETNINE, POSTROJENJA I OPREMA

Nekretnine, postrojenja i oprema su materijalna sredstva koja preduzeće drži za upotrebu u proizvodnji ili za isporuku robe ili pružanje usluga, za iznajmljivanje drugim licima ili u administrativne svrhe i za koja se očekuju da će se koristiti duže od jednog obračunskog perioda i čija je pojedinačna nabavna cena u vreme nabavke veća od prosečne bruto zarade po zaposlenom u Republici, prema poslednjem objavljenom podatku republičkog organa nadležnog za poslove statistike. U alat i inventar koji se kalkulativno otpisuje, svrstava se onaj alat i inventar čija je pojedinačna nabavna vrednost veća od 150 EUR (po srednjem kursu NBS) i duži rok trajanja od godinu dana. Početno merenje nekretnina, postrojenja i opreme koji ispunjavaju uslove za priznavanje za sredstvo vrši se po nabavnoj vrednosti ili po ceni koštanja. Naknadni izdatak za nekretninu, postrojenje i opremu priznaje se kao sredstvo samo kada se tim izdatkom poboljšava stanje sredstava iznad njegovog prvobitno procenjenog standardnog učinka.


10

Vrednovanje građevinskih objekata (sem građevinskih objekata koji su investiciona nekretnina), postrojenja, opreme, alata i inventara i ostalih osnovnih sredstava nakon početnog priznavanja vrši se primenom osnovnog postupka predviđenog MRS 16 Nekretnine, postrojenja i oprema. Nekretnine, postrojenja i oprema otpisuju se na teret rashoda putem amortizacije. Društvo primenjuje sledeće metode i stope amortizacije:

Opis vek trajanja stopa

Građevinski objekti (zgrade,hale, autobuske stanice) 100 1%

Autobusi 20-16 5 - 6,25%

Remontovani autobusi 4 - 5 20 – 25%

Putnički automobili 7 15,5%

Oprema I postrojenja 10 - 8 10 - 12.5%

Stajališta, nadstrešnice, kamioni, alati 5 20%

Računarska oprema, softver, telekomunikaciona oprema 3 30%

Amortizacija za nekretnine, postrojenja i opremu, razvrstane u grupu I do V utvrđuje se primenom proporcionalne metode, na osnovicu koju čini nabavna vrednost sredstava ili cena koštanja po odbitku preostale vrednosti sredstava, za svako sredstvo posebno. Ako je preostala vrednost sredstava beznačajna, smatra se da je jednaka nuli, a kada je značajna, preostala vrednost se procenjuje na dan sticanja i ne povećava se naknadno zbog promene cena. Za potrebe poreskog bilansa radi utvrđivanja poreza na dobit, amortizacija za postrojenja i opremu razvrstane u grupe II do V utvrđuje se primenom degresivne metode, na osnovicu koju čini sadašnja vrednost sredstava i uz primenu stopa iz propisa kojima se reguliše porez na dobit. INVESTICIONE NEKRETNINE Investiciona nekretnina je nekretnina (neko zemljište ili zgrada –ili deo zgrade-ili jedno i drugo), koju (preduzeće kao vlasnik ili korisnik finansijskog lizinga) drži radi ostvarivanja zarade od izdavanja ili radi uvećanja vrednosti kapitala, ili radi jednog i drugog. Početno merenje investicione nekretnine prilikom nabavke vrši se po nabavnoj vrednosti ili ceni koštanja. Pri početnom merenju, zavisni troškovi nabavke uključuju se u nabavnu vrednost ili cenu koštanja. Naknadni izdaci koji se odnose na već priznatu investicionu nekretninu pripisuju se iskazanom iznosu te investicione nekretnine ako je verovatno da će priliv budućih ekonomskih koristi da bude veći od prvobitno procenjene stope prinosa te investicione nekretnine. Svi ostali naknadno nastali izdaci priznaju se kao rashod u periodu u kojem su nastali. Nakon početnog priznavanja, naknadno merenje investicione nekretnine vrši se primenom dopuštenog alternativnog postupka predviđenog MRS 40 Investiciona nekretnina. Za obračun amortizacije investicionih nekretnina primenjuje se proporcionalni metod otpisivanja. Preostali vek korišćenja i ostatak vrednosti za svaku investicionu nekretninu na dan stavljanja u upotrebu ili na dan prevođenja u investicione nekretnine, utvrđuje komisija koju formira Direktor Preduzeća. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI U okviru dugoročnih finansijskih plasmana iskazuju se učešća u kapitalu zavisnih pravnih lica, učešća u kapitalu povezanih pravnih lica i učešća u kapitalu drugih pravnih lica i dugoročne hartije od vrednosti


11

raspoložive za prodaju. Takođe, u okviru dugoročnih finansijskih plasmana iskazuju se dugoročni krediti zavisnim, povezanim i drugim pravnim licima, dugoročni krediti u zemlji i inostranstvu, hartije od vrednosti koje drže do dospeća i ostali dugoročni plasmani. Navedeni plasmani predstavljaju finansijska sredstva koja se prilikom početnog priznavanja mere po njihovoj nabavnoj vrednosti koja predstavlja poštenu vrednost nadoknade koja je data za njih. Troškovi transakcije se uključuju u početno merenje svih finansijskih sredstava. Za potrebe merenja finansijskog sredstva nakon početnog priznavanja, finansijska sredstva se klasifikuju u četiri kategorije:

zajmovi i potraživanja koji su potekli od strane preduzeća i koji se ne drže radi trgovanja;

ulaganja koja se drže do dospeća;

finansijska sredstva koja su raspoloživa za prodaju; i

finansijska sredstva koja se drže radi trgovanja. Posle početnog priznavanja, preduzeće meri finansijska sredstva, uključujući i derivate koji su sredstva, po njihovim poštenim vrednostima, bez bilo kakvog umanjivanja za transakcione troškove koje može načiniti prilikom prodaje ili drugog otuđenja. Priznati dobitak ili gubitak koji proizilazi iz promene u poštenoj vrednosti finansijskog sredstva koja nije deo odnosa zaštite, iskazuje se kao dobitak ili gubitak iz finansijskog sredstva koje je raspoloživo za prodaju koji je:

- uključen u neto dobitak ili gubitak u periodu u kojem nastaje; ili - prikazan direktno u sopstvenom kapitalu sve dok se finansijsko sredstvo ne proda, naplati ili na

drugi način otuđi, ili dok se ne utvrdi da je finansijsko sredstvo obezvređeno, u kojem trenutku se ukupni dobitak ili gubitak koji je prethodno bio prikazan u sopstvenom kapitalu uključuje u neto dobitak ili gubitak perioda.

Hartije od vrednosti raspoložive za prodaju iskazuju se po nabavnoj vrednosti umanjenoj za ispravku vrednosti, ili po tržišnoj vrednosti, zavisno od toga koja je niža. Hartije od vrednosti za koje postoji aktivno tržište, iskazuje se po nadoknadivoj vrednosti. ZALIHE Zalihe su sredstva: (a) koja se drže za prodaju u uobičajenom toku poslovanja; (b) koja su u procesu proizvodnje, a namenjena su za prodaju; ili (c) u obliku materijala ili pomoćnih sredstava koja se troše u procesu proizvodnje ili prilikom pružanja usluga. Zalihe robe, materijala, nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda mere se po nabavnoj ceni, uvećanoj za zavisne troškove nabavke, a izlaz zaliha se utvrđuje metodom prosečne ponderisane cene. KRATKOROČNA POTRAŽIVANJA I PLASMANI Kratkoročna potraživanja obuhvataju potraživanja od kupaca – zavisnih i povezanih pravnih lica i ostalih kupaca u zemlji i inostranstvu po osnovu prodaje proizvoda, robe i usluga. Kratkoročni plasmani obuhvataju kredite, hartije od vrednosti i ostale kratkoročne plasmane sa rokom dospeća, odnosno prodaje do godinu dana od dana činidbe, odnosno od dana bilansa. Otpis kratkoročnih potraživanja i plasmana kod kojih postoji verovatnoća nenaplativosti vrši se indirektnim otpisivanjem u roku od 270 dana od dana dospelosti za potraživanja i plasmane u zemlji a za inostrana potraživanja i plasmane u roku od 365 dana od dana dospelosti. U slučajevima kada je nemogućnost naplate izvesna i dokumentovana otpis se, u celini ili delimično, vrši direktnim otpisivanjem.


12

Verovatnoća nemogućnosti, vezano za procenu direktnog i indirektnog otpisa naplate, utvrđuje se u svakom konkretnom slučaju na osnovu dokumentovanih razloga (stečaj, odnosno likvidacija dužnika, prezaduženost, otuđenje imovine, prinudno poravnanje, zastarelost, sudsko rešenje, akt upravnog organa i dr.). Odluku o otpisu potraživanja, uz saglasnost rukovodioca sektora na koji se usluga odnosi, na predlog finansijske operative, donosi Izvršni odbor. FINANSIJSKE OBAVEZE Finansijskim obavezama smatraju se dugoročne obaveze (obaveze prema povezanim pravnim licima i pravnim licima sa uzajamnim učešćem, dugoročni krediti, obaveze po dugoročnim hartijama od vrednosti i ostale dugoročne obaveze), kratkoročne finansijske obaveze (obaveze prema povezanim pravnim licima i pravnim licima sa uzajamnim učešćem, kratkoročni krediti i ostale kratkoročne finansijske obaveze), kratkoročne obaveze iz poslovanja (dobavljači i ostale obaveze iz poslovanja) i ostale kratkoročne obaveze. Kratkoročnim obavezama smatraju se obaveze koje dospevaju u roku do godinu dana, od dana činidbe, odnosno od dana godišnjeg bilansa. Finansijska obaveza je svaka obaveza koja predstavlja ugovorenu obavezu:

predaje gotovine ili drugog finansijskog sredstva drugom preduzeću; ili

razmene finansijskih instrumenata sa drugim preduzećem pod potencijalno nepovoljnim uslovima. Preduzeće može da ima ugovorenu obavezu koja može da izmiri bilo plaćanjem finansijskim

sredstvima, bilo plaćanjem sopstvenim akcijama. U tom slučaju, ukoliko broj akcija koji je potreban za izmirenje obaveze varira sa promenama njihove poštene vrednosti, tako da se plaćanje vrši u iznosu poštene vrednosti akcija koji je jednak iznosu ugovorena obaveze, imalac obaveze nije izložen dobitku ili gubitku nastalom usled promene cena njegovih akcija. Takva obaveza se računovostveno obuhvata kao finansijska obaveza preduzeća. Prilikom početnog priznavanja preduzeće vrednuje finansijsku obavezu po njenoj nabavnoj vrednosti koja predstavlja poštenu vrednost naknade koja je primljena za nju. Transakcioni troškovi se uključuju u početno vrednovanje finansijskih obaveza. Nakon početnog priznavanja preduzeće vrednuje sve finansijske obaveze po amortizovanoj vrednosti, osim obaveza koje drži radi trgovanja i derivata koji predstavljaju obaveze koje meri po poštenoj vrednosti. Smanjenje obaveza po osnovu zakona, vanparničnog poravnanjai sl. vrši se direktnim otpisivanjem. DUGOROČNA REZERVISANJA Dugoročna rezervisanja se priznaju kada:

a) preduzeće ima obavezu (pravnu ili stvarnu) koja je nastala kao rezultat prošlog događaja, b) je verovatno da će odliv resursa koji sadrže ekonomske koristi biti potreban za izmirenje

obaveza, i c) iznos obaveza može pouzdano da se proceni.

Ukoliko ovi uslovi nisu ispunjeni rezervisanje se ne priznaje. Dugoročna rezervisanja obuhvataju rezervisanja za troškove u garantnom roku, rezervisanja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava, rezervisanja za zadržane kaucije i depozite, rezervisanja za troškove restrukturiranja preduzeća, rezervisanja za penzije i ostala dugoročna rezervisanja za pokriće obaveza (pravnih ili stvarnih), nastalih kao rezultat prošlih događaja, za koje je verovatno da će izazvati odliv resursa koji sadrže ekonomske koristi, njihovog izmirivanja i koje se mogu pouzdano proceniti (sporovi u toku), kao i rezervisanja za izdate garancije i druga jemstva.


13

Dugoročna rezervisanja za troškove i rizike prate se po vrstama, a Odluku o pojedinačnom rezervisanju donosi Izvršni odbor. Kada nastane rashod po osnovu obaveza za koju je rezervisanje izvršeno, stvarni izdaci predstavljaju rashod, a prethodno izvršeno rezervisanje se ukida u korist prihoda. Rezervisanja se ne priznaju za buduće poslovne gubitke. Vrednovanje rezervisanja vrši se u iznosu koji je priznat kao rezervisanje i on predstavlja najbolju procenu izdatka koji je potreban za izmirenje sadašnje obaveze na dan bilansa stanja. Rezervisanja se ispituju na dan svakog bilansa stanja i koriguju tako da održavaju najbolju sadašnju procenu. Ako više nije verovatno da će odliv resura koji predstavljaju ekonomske koristi biti potreban za izmirenje obaveza, rezervisanje se ukida . Tamo gde je učinak vremenske vrednosti novca značajan, iznos rezervisanja predstavlja sadašnju vrednost izdataka za koje se očekuje da će biti potrebni za izmirenje obaveza (diskontuje se). Diskontna stopa je stopa pre oporezivanja koja odražava tekuće tržište procene vremenske vrednosti novca i rizika specifičnih za obavezu. Diskontna stopa ne odražava rizike za koje su procene budućih tokova gotovine korigovane. Negativni godwill tržišno potvrđen, ukida se u korist prihoda najkasnije za 20 godina (MRS 22). UTVRĐIVANJE GUBITAKA ZBOG OBEZVREĐENJA Komisija koju određuje Generalni direktor, prilikom godišnjeg bilansiranja utvrđuje da li postoje indikatori koji ukazuju da je došlo do obezvređenja sredstava, kao i da li postoje indikatori koji ukazuju da je došlo do smanjenja ranije priznatog obezvređenja tih sredstava. Iznos gubitka po osnovu umanjenja vrednosti osnovnog, sredstva priznaje se kao rashod u bilansu uspeha. PRIHODI Prihodi od prodaje robe i učinaka se priznaju u visini fakturisane prodajne vrednosti (fakturisana realizacija) po odbitku svih popusta i poreza u skladu sa MRS 18. Prihodi od aktiviranja učinaka - učinci aktivirani za osnovna sredstva i materijal priznaju se u visini cene koštanja. Prihodi od premija, subvencija, dotacija i donacija priznaju se u visini primljenih premija, subvencija, dotacija i donacija. Ako je donacija primljena u materijalu i osnovnim sredstvima ili u gotovu za nabavku materijala ili osnovnih sredstava u prihod se priznaje deo donacije koji je jednak trošku utrošenog materijala nabavljenog iz donacije, odnosno koji je jednak troškovima amortizacije osnovnog sredstva pribavljenog iz donacije u skladu sa MRS 20. Drugi poslovni prihodi obuhvataju prihod od zakupnina, članarina, tantijema i ostali prihodi, a priznaju se kada su naplaćeni ili fakturisani. Ostali prihodi obuhvataju dobitke od prodaje nematerijalnih ulaganja, osnovnih sredstava, učešća u kapitalu, dugoročnih hartija od vrednosti i od prodaje materijala, kao i viškova utvrđenih popisom, naplatu otpisanih potraživanja, prihode od smanjenja obaveza i ukidanja dugoročnih rezervisanja. Prihodi od usklađivanja vrednosti imovine obuhvataju pozitivne efekte povećanja vrednosti nematerijalnih ulaganja i osnovnih sredstava do visine prethodno iskazanih rashoda za ta sredstva u skladu sa MRS 16 i MRS 36.


14

Finansijski prihodi obuhvataju prihode od kamata, kursnih razlika, dividende i ostali prihodi ostvareni iz odnosa sa zavisnim i povezanim pravnim licima. Ovi prihodi se vrednuju u skladu sa MRS 18 i drugim relevantnim MRS. Vanredni prihodi obuhvataju naknadu naplate od katastrofe i vremenskih nepogoda u skladu sa MRS 8 . RASHODI Poslovni rashodi obuhvataju nabavnu vrednost prodate robe, troškove materijala, troškove goriva i energije, troškove zarada, naknada i ostalih ličnih primanja, troškove proizvodnih usluga, troškove amortizacije, troškove rezervisanja i nematerijalne troškove. Ostali rashodi obuhvataju gubitke po osnovu prodaje i rashodovanja nematerijalnih ulaganja, osnovnih sredstava, učešća u kapitalu i hartija od vrednosti, prodaje materijala, manjkova i druge nepomenute rashode. Rashodi po osnovu obezvređivanja imovine obuhvataju negativne efekte usklađivanja vrednosti nematerijalnih ulaganja, osnovnih sredstava, dugoročnih finansijskih plasmana, zaliha, hartija od vrednosti i potraživanja u skladu sa MRS 36, MRS 16 i MRS 38. Finansijski rashodi obuhvataju finansijske rashode iz odnosa u zavisnim i povezanim pravnim licima, rashode kamata, negativne kursne razlike i ostale finansijske rashode. Vanredni rashodi obuhvataju rashode po osnovu katastrofa i elementarnih nepogoda. TROŠKOVI POZAJMLJIVANJA Troškovi pozajmljivanja su kamate i drugi troškovi koji nastaju u preduzeću u vezi sa pozajmljivanjem finansijskih sredstava. Troškovi pozajmljivanja priznaju se kao rashod u priodu u kojem su nastali, bez obzira na to kako se primljena sredstva koriste. Troškovi pozajmljivanja (kamate) koji se mogu neposredno pripisati nabavnoj vrednosti ili ceni koštanja sredstva koje se gradi, odnosno izrađuje, ne predstavljaju tekući rashod.


15

3.1. NEMATERIJALNA ULAGANJA Ostala nematerijalna ulaganja (014):

Nabavna bruto vrednost na početku godine 88,637

Povećanje: 2,223

Nabavke u toku godine 127

Prenos sa opreme 2,096

Nabavna bruto vrednost na kraju godine 90,860

Kumulirana ispravka na početku godine 51,074

Povećanje: 7,791

Amortizacija u toku godine 5,695

Prenos sa opreme 2,096

Stanje ispravke na kraju godine 58,865

Neto sadašnja vrednost:

30. juna 2014. godine 31,995


31. decembra 2013. godine 37,563

Zakup zemljišta na 99 godina (Sopot) i nabavka softvera. Nove nabavke : nabavka 6 komada MS office licenci za računare u iznosu od 127 hiljade dinara, izvršen je prenos ranije nabavljenih MS office licenci za računare sa konta opreme 023 u iznosu od 2.096 hiljada dinara čija je i otpisana vrednost 2.096 hiljada dinara.

3.2. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I BIOLOŠKA SREDSTVA

020 022 023 026 027 028 Hilj. dinara

Zemljište

Građevinski objekti

Postrojenja i oprema

Ostale nekret.

postrojenja i oprema

Nekr, postr,

oprema i biol. sred. u pripremi

Dati avansi Ukupno

Nabavna vrednost na početku godine

256,549 3,059,438 12,237,842 1,035 7,259 47,090 15,609,213

Povećanje: 575 5,142 20,979 10,382 37,078

Nabavka, aktiviranje i prenos

575 5,142 20,979 10,382 37,078

Smanjenje: 32 144,541 5,844 14,488 164,905

Prodaja u toku godine 0 0 5,845 14,488 20,333

Prenos na konto 014 2,096

Rashod u toku godine 32 142,445 142,477

Nabavna vrednost na kraju godine

256,549 3,059,981 12,098,443 1,035 22,394 42,984 15,481,386

Kumulirana ispravka na početku godine

1,231,947 5,664,183 7,546 6,903,676

Povećanje: 15,201 301,398 316,599

Amortizacija 15,201 301,398 316,599

Smanjenje: 32 138,468 138,500

Prenos na konto 014 2,096


16

Po osnovu rashodovanja 32 136,372 136,404

Stanje na kraju godine 1,247,116 5,827,113 7,546 7,081,775


30. juna 2014. godine 256,549 1,812,865 6,271,330 1,035 22,394 35,438 8,399,611


31. decembra 2013. God. 256,549 1,827,491 6,573,659 1,035 7,259 39,544 8,705,537

3.3. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI

030 031 032 034 038 hilj. din.

Učešće u kapitalu

matičnog i zavisnih pravnih

lica

Učešće u kapitalu ostalih

povezanih pravnih lica

Učešće u kapitalu drugih

pravnih lica i dugoročne

hartije od vred. raspoložive za

prodaju

Dugoročni krediti u

zemlji

Ostali dugoročni finansijski plasmani

Ukupno

1. Bruto vrednost na početku godine

282,572 1,449 19,865 30,996 334,882

2. Povećanje bruto vrednosti u toku godine:

4,158

1,378 367,554 376 373,466

Po osnovu pozitivnih kursnih razlika 4,158 4,158

Prenos sa drugog konta 1,378 367,554 376 369,308

3. Smanjenja bruto vrednosti u toku godine:

1,403 992 2,395

Po osnovu prenosa na kratkoročne finansijske plasmane

992 992

Obezvređenje 1,403

1,403

4. Bruto vrednosti na kraju godine (1+2-3)

286,730 46 21,243 367,554 30,380 705,953

5. Ispravka vrednosti na početku godine

1,403 16,808 18,211

6. Ispravka vrednosti na 30.06.2014

18,118 18,118

30. juna 2014. godine 286,730 46 3,125 367,554 30,380 687,835

31. decembra 2013. godine 282,572 46 3,057 0 30,996 316,671

Učešće u kapitalu privrednog drušva Panreisen Cirih je obezvređeno u potpunosti u FI za 2013. Godinu iz razloga što društvo do dana sastavljanja finansijskih izveštaja nije uspelo da pribavi dokumentaciju o potvrdi postojanja ovog učešća. Nakon izrade izveštaja, Društvo je pribavilo dokaz da plasman u ovom Društvu i dalje postoji te je po nalogu revizora ispravilo obezvređenje. Kako je iz dobijene dokumentacije utvrđeno da učešće u kapitalu sada iznosi 15%, Društvo je izvršilo reklasifikaciju ovog plasmana sa 031 na 032. Pozicija 034: Sa pozicije 281 – na kojoj je, po Odluci Izvršnog odbora br.2232/1-6.2, u 2013.g. bilo evidentirano potraživanje za nefakturisani prihod po osnovu ugovorene zaštite od rizika u iznosu od 367.554 hiljade dinara od Grada Beograda, Sekratarijata za sobraćaj – Direkcija za javni prevoz, Društvo je po nalogu revizora izvršilo reklasifikaciju na dugoročne kredite u zemlji.


17

3.4. ZALIHE

hiljada dinara

30.06.2014. 31.12.2013.

10 1. Materijal i sitan inventar i alat na zalihi (1.1-1.2) 153,680 170,439

1.1. Nabavna vrednost 322,225 298,935

1.2. Ispravka vrednosti (otpis) 168,545 128,496

2. Sitan inventar i alat u upotrebi – neto (2.1-2.2) 0 0

2.1. Nabavna vrednost 54,430 54,158

2.2. Ispravka vrednosti (otpis) 54,430 54,158

13 3. Roba (3.1-3.2-3.3-3.4) 16,520 19,196

3.1. Bruto vrednost robe 20,630 23,766

3.2. Ukalkulisani PDV 1,468 1,919

3.3. Ukalkulisana razlika u ceni 2,642 2,651

3.4. Ispravna vrednosti robe 0 0

I Zalihe - neto (1 do 3) 170,200 189,635

150 1. Bruto dati avansi 48,971 35,820

159 2. Ispravka vrednosti datih avansa 14,477 22,022

II Dati avansi - neto (1-2) 34,494 13,798

UKUPNO ZALIHE I DATI AVANSI (I+II) 204,694 203,433

Starost datih avansa u danima Do 365 dana Preko

godinu dana Ukupno

Dati avansi, bruto 34,494 14,477 48,971

Ispravka vrednosti 0 14,477 14,477

Dati avansi, neto 34,494 0 34,494

3.5. KRATKOROČNA POTRAŽIVANJA

200 201 202 203 22 hiljada dinara

Kupci - matična i zavisna pravna

lica

Kupci - ostala

povezana pravna lica

Kupci u zemlji

Kupci u inostranstvu

Druga potraživanja

Potraživanja - ukupno

Bruto potraživanje na početku godine

357 21,005 1,025,588 219,119 99,024 1,365,093

Bruto potraživanje na 30.06.2014.

2,248 24,397 1,702,241 59,148 99,142 1,887,176

Ispravka vrednosti na početku godine

120,342 130,762 34,000 285,104

Smanjenje ispravke vr. u toku godine po osnovu direct. otpisa

11 11

Smanjenje ispravke vrednosti u toku godine po osnovu naplate

5,238 0 5,238

Smanjenje ispravke vrednosti u toku godine po osnovu usaglašavanja

116,987 0


18

Povećanje ispravke vrednosti u toku godine

18,042 0 6 18,048

Ispravka vrednosti na 30.06.2014 0 0 133,146 13,775 33,995 180,916

NETO STANJE

30.06.2014. 2,248 24,397 1,569,095 45,373 65,147 1,706,260

31.12.2013. 357 21,005 905,246 88,357 65,024 1,079,989

Društvo je za iznos spornih i sumnjivih potraživanja, izvršilo dodatnu ispravku vrednosti u iznosu od 18.165 hiljada dinara od kupaca u zemlji (potraživanja kod kojih je od dospeća proteklo više od 270 dana) i kupaca u inostranstvu (potraživanja kod kojih je od dospeća proteklo više od 365 dana) i kod kojih postoji neizvesnost skorije naplate.

3.6. KRATKOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI

232 234 238 hiljada dinara

Kratkoročni

krediti u zemlji

Deo dugoročnih plasmana koji dospevaju za

naplatu u narednoj godini

Ostali kratkoročni

plasmani Ukupno

Bruto stanje na početku godine 40,977 2,325 5,129 48,431

Bruto stanje na kraju godine 19,853 2,501 5,180 27,534

Ispravka vrednosti na početku godine 218 160 378

Ispravka vrednosti na kraju godine 218 155 373

NETO STANJE 19,635 2,346 5,180 27,161

40,759 2,165 5,129 48,053

3.7. GOTOVINSKI EKVIVALENTI I GOTOVINA

hiljada dinara

30.06.2014. 31.12.2013.

240 1. Gotovinski ekvivalenti u dinarima 3,806 1,756

240 2. Gotovinski ekvivalenti u stranoj valuti

0

241 3. Dinarski poslovni račun 20,677 6,848

244 4. Devizni poslovni račun 7,609 9,113

243 5. Dinarska blagajna 13,367 14,654

246 6. Devizna blagajna 3,913 4,357

242 7. Izdvojena novčana sredstva u dinarima

0 0

242 8. Izdvojena novčana sredstva u devizama

0 0


19

242 9. Dinarski akreditivi 0 0

242 10. Devizni akreditivi 0 0

248,249 11. Ostala novčana sredstva (80) (80)

UKUPNO (1 do 11) 49,292 36,648

Društvo je na dan 30.06. evidentiralo stanje po deviznim blagajnama i deviznim tekućim računima po srednjem kursu NBS Na poziciji 249 evidentirana je ispravka vrednosti novčanih sredstava čija je vrednost umanjena po računima 244 (Beobanka, Investbanka i Beogradska banka).

3.8. POREZ NA DODATU VREDNOST I AKTIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA

hiljada dinara

30.06.2014. 31.12.2013.

27 1. Porez na dodatu vrednost 0 14

280 2. Unapred plaćeni troškovi 72,254 81,820

281 3. Potraživanja za nefakturisani prihod 23,748 377,049

282 4. Razgraničeni troškovi po osnovu obaveza (unapred obračunate kamate) 0 0

287 5. Razgraničeni PDV 11,618 8,409

289 6. Razgraničeni neto negativni efekti valutne klauzule i kursnih razlika po dugoročnim kreditima 54,652 86,629

289 7. Ostala aktivna vremenska razgraničenja 11 0

UKUPNO (1 do 7) 162,283 553,921

Na poziciji 280 - unapred plaćeni troškovi - evidentirane su premije osiguranja. Na poziciji 281 - evidentirana su knjižna umanjenja po računima dobavljača koja su stigla u julu 2014. a odnose se na promet do 30.06.2014. godine u iznosu od 281 hilj.din., potraživanja za nefakturisane aranžmane u iznosu od 732 i 22,735 hiljada dinara za povraćaje poreza sa inostranih teretorija i refakciju akciza na naftne derivate koje su primljene nakon 30.06.2014. a odnose se na ovaj period. Na poziciji 289 Razgraničeni neto negativni efekti valutne klauzule i kursnih razlika po dugoročnim kreditima - nalaze se razgraničenja za period od 2015. do 2018.godine. Na poziciji 289 Ostala AVR – pazari vezani za prodaju karata u ime i za račun drugih prevoznika koji su predati u julu a odnose se na mesec jun.

3.9. STRUKTURA KAPITALA

30.06.2014. 31.12.2013.

300 1. Akcijski kapital 1,983,512 1,983,512

I. Svega osnovni kapital 1,983,512 1,983,512

31 II. Neuplaćeni upisani kapital 0 0

320 1. Emisiona premija 0 0

321-9 2. Rezerve 12,797 12,797

III. Svega rezerve (1+2) 12,797 12,797

333 VI. Neralizovani gubici po osnovu hartija od vrednosti

5,089 3,779

340 10. Neraspoređeni dobitak ranijih godina (10.1+10.2)

125,688 125,688

10.1 Neraspoređeni dobitak ranijih godina po osnovu prenosa revalorizacionih rezervi

0 0

10.2 Neraspoređeni dobitak ranijih godina po osnovu prenosa neto dobitka iz bilansa 125,688 125,688


20

uspeha

341 11. Neraspoređeni dobitak tekuće godine 0 0

VII. Svega neraspoređeni dobitak (10+11) 125,688 125,688

350

12. Gubitak do visine kapitala ranijih godina

0 0

351 13. Gubitak do visine kapitala tekuće godine

44,454 0

IX. Svega gubitak do visine kapitala (12+13)

44,454 0

KAPITAL (I+II+III+IV+V-VI+VII-VIII-IX) 2,072,454 2,118,218

Po Odluci Skupštine akcionara, dobit utvrđena u godišnjem finansijskom izveštaju za 2013. godinu u iznosu od 9,281 hilj. din. ostala je neraspoređena.

Broj akcija % akcija Iznos u 000

Akcije fizičkih lica 526,891 34.42% 682,640

Akcije pravnih lica 17,238 1.13% 22,334

Akcije Republičkog fonda PIO 136,363 8.91% 176,672

Akcije Republike Srbije 167,334 10.93% 216,798

Akcije Akcionarskog fonda 683,134 44.62% 885,068

Svega akcijski kapital 1,530,960 100.00% 1,983,512

Prema Statutu SP Lasta a.d. Beograd, osnovni kapital podeljen je na 1.530.960 akcija bez nominalne vrednosti a sa računovodstvenom pojedinačnom vrednošću od 1.295,60276 dinara. Podaci o broju emitovanih finansijskih instrumenata usklađeni sa Centralnim registrom depoa i kliringa hartija od vrednosti, gde je iskazana i jedinična vrednost finansijskih instrumenata u iznosu od 1.295,60 dinara ali su proverom utvrđena izvesna odstupanja u iskazivanju podataka Agencije za privredne registre. Naime, Agencija za privredne registre iskazuje kapital u iznosu od 1.983.515.655,73 dinara a u poslovnim knjigama Društva kapital je iskazan u iznosu od 1.983.511.776,00 dinara. Knjigovodstvena vrednost jedne akcije na dan 30.06.2014. godine iznosi 1.353,70 dinara. Broj akcionara sa učešćem u kapitalu: 6486 Poslednja prodajna cena jedne akcije ostvarena na berzi iznosi 207,00 dinara.

3.10. DUGOROČNE OBAVEZE

30.06.2014. 31.12.2013.

410-415 1. Dugoročni krediti 1,521,503 2,130,911

419 2. Ostale dugoročne obaveze 522,863 720,981

DUGOROČNE OBAVEZE (1+2) 2,044,366 2,851,892

Društvo je deo dugoročnih kredita koji dospevaju za otplatu do 30.06.2015. godine reklasifikovalo na kratkoročne finansijske obaveze. Na poziciji 419, sa pozicije 410 u toku 2012. godine preknjiženi porezi i doprinosi u iznosu 18.178 koji će biti otpisani prilikom prodaje SP Lasta a ostatak obaveze čine obaveze za finansijski lizing. DUGOROČNI KREDITI U ZEMLJI:


21

Kreditor Rok

otplate Početak otplate

Obezbeđenje Kamatna stopa Strana valuta

Iznos u stranoj valuti

Iznos na dan

bilansa hiljada dinara

1 2 3 4 5 6 7 8

Alpha bank - Srbija a.d. jun-2018

sep-2013 hipotekarno 3m EURIBOR+8,5%

p.a. EUR 4,940,639 566,405

Banka Intesa a.d. Sep-2015

Oct-2010 hipotekarno 3m EURIBOR+8,5%

p.a.

EUR 75,254 8,627

Banka Intesa a.d. Jul-2017 Avg-2012 hipotekarno EUR 3,033,333 347,748

AIK banka a.d. Jun-2016

Jun-2011 hipotekarno EUR 1,200,000 137,571

AIK banka a.d. Jun-2016

Jun-2012 zaloga 12% p.a. EUR 500,000 57,321

VTB banka Nov-2016

Jun-2014 hipotekarno 3m

EURIBOR+7.75% p.a.

EUR 850,000 97,446

Fond solidar.stam.izgrad. Smederevo

Dec-2023

Jan-2005 menicno 8% p.a. RSD 1,127

Obaveze za privremene kursne razlike - u toku godine 12,117

Dugoročni krediti u zemlji - ukupno 10,599,226 1,228,362

DUGOROČNI KREDITI U INOSTRANSTVU:

Kreditor Rok


Obezbeđenje Kamatna stopa Strana valuta

Iznos u valuti

Iznos hiljada dinara

1 2 3 4 5 6 7 8

Eximbank Hungary PTE Ltd Dec-2016 Nov-2011 zaloga 2.9% p.a. EUR 84,126 9,644

Československa obchodni banka Oct-2015 Jun-2011 zaloga 3m EURIBOR+

1.7%p.a. EUR 353,018 40,471

Československa obchodni banka Mart-2018

Jun-2013 zaloga 3m EURIBOR+

2.1%p.a. EUR 1,411,449 161,812

EUROBANK EFG Mart-2016

Mart-2012 hipotekarno 1m EURIBOR+

2.4%p.a. EUR 683,173 78,320

Obaveze za privremene kursne razlike - u toku godine 2,894

Dugoročni krediti u inostranstvu - ukupno 2,531,766 293,141

DUGOROČNE OBAVEZE PO FINANSIJSKOM LIZINGU:

Kreditor Rok


Obezbeđenje Kamatna stopa

Valuta u kojoj

je kredit uzet



1 2 3 4 5 6 7 8

S-leasing d.o.o. 4 ugovora 2017 2012 menica 9% p.a. EUR 351,053 40,529

Hypo leasing d.o.o. 2 ugovora 2016 2009 menica 9% p.a. EUR 28,488 3,315

NLB Leasing d.o.o. 6 ugovora 2016 2011 menica 6m EURIBOR + 5%

p.a.

EUR 339,057 38,988

NLB Leasing d.o.o. 8 ugovora 2017 2012 menica EUR 1,079,416 124,117

Unicredit Leasing d.o.o. 21 ugovor

2016 2011 menica 7,20% p.a. EUR 352,656 41,375

Unicredit Leasing d.o.o. 20 ugovora

2017 2012 menica 7,20% p.a. EUR 885,458 103,887

Lipaks d.o.o. 10 ugovora 2016 2011 menica 4,5% p.a. EUR 192,262 22,108 Lipaks d.o.o. 1 ugovor 2016 2012 menica 4,5% p.a. EUR 78,336 9,007


22

EFG Leasing d.o.o. 4 ugovora 2016 2012 menica 6,66% p.a. EUR 265,959 31,252

Piraeus Leasing d.o.o. 4 ugovora 2016 2011 menica 6,16% p.a. EUR 159,082 18,347

Ca Leasing d.o.o. 1 ugovora 2015 2011 menica

EUR 5,833 682

Ca Leasing d.o.o. 2 ugovora 2016 2012 menica EUR 157,824 18,455

NBG Leasing d.o.o. 14 ugovora 2016 2011 menica 6,49% p.a. EUR 143,203 16,466

NBG Leasing d.o.o. 5 ugovora 2017 2012 menica 6,49% p.a. EUR 320,179 36,816

Obaveze za privremene kursne razlike - u toku godine

(659)

UKUPNO OBAVEZE PO FINANSIJSKOM LIZINGU: 4,358,805 504,685

3.11. KRATKOROČNE FINANSIJSKE OBAVEZE

30.06.2014. 31.12.2013.

42 bez 427

1. Kratkoročne finansijske obaveze 3,947,918 3,607,895

427 2. Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodaji i sredstva poslovanja koje se obustavlja

0 0

UKUPNO (1+2) 3,947,918 3,607,895

KRATKOROČNI KREDITI U ZEMLJI:

Kreditor Rok otplate Obezbeđenje Kamatna stopa Valuta u kojoj je kredit uzet



1 2 3 4 5 6 7

AIK banka 06.06.2014. zaloga 12%p.a. EUR 2,000,000 229,284

AIK banka 10.09.2014. zaloga 1.90%p.m. RSD 320,000

AIK banka 17.06.2014. menice 1.90%p.m. EUR 1,177,715 136,136

Poštanska štedionica 26.12.2014. zaloga EUR 355,600 41,226

Poštanska štedionica 26.02.2015. zaloga EUR 1,079,726 125,177

Poštanska štedionica 27.11.2014. menice 26.25%p.a RSD 148,498

Intesa banka 09.04.2015. RSD 200,000

Alpha banka 24.06.2014. menice 9.21%p.a. EUR 1,153,680 132,472

KBM banka 30.09.2014. EUR 1,000,000 114,642

Srpska banka 31.03.2015. EUR 771,106 88,401

JUBMES banka 13.06.2014. zaloga RSD 46,812



Obaveza za privremene kursne razlike - u toku godine 5,431

UKUPNO KRATKOROČNI KREDITI U ZEMLJI: 1,693,682


23

DEO DUGOROČNIH KREDITA KOJI DOSPEVA DO JEDNE GODINE:




1 2 3 4 5 6 7

Alpha bank - Srbija a.d. Jun.-2018 hipotekarno 3m

EURIBOR+9.2% p.a.

EUR 1,425,055 163,371

Banka Intesa a.d. Sep-2015 hipotekarno 3m EURIBOR+8,5%

p.a.

EUR 351,188 40,261

Banka Intesa a.d. Jul-2017 hipotekarno EUR 1,633,333 187,249

UniCredit bank a.d. Maj-2015 zaloga-grad-direkcija za

prevoz

3m EURIBOR+8.95%

p.a. EUR 1,275,210 146,193

UniCredit bank a.d. Maj-2015 zaloga-grad-direkcija za

prevoz

3m EURIBOR+8.95%

p.a. EUR 1,066,666 122,285

AIK banka a.d. Jun-2016 hipotekarno EUR 1,300,000 149,035

AIK banka a.d. Jun-2016 zaloga 12% p.a. EUR 541,667 62,098

Privredna banka Maj-2015 zaloga 6m

EURIBOR+11% p.a.

EUR 361,111 41,399

VTB banka Nov-2016 hipotekarno 3m

EURIBOR+7.75% p.a.

EUR 650,000 74,517

Eurobank Mart-2015 RSD 190,000

Eurobank Jan-2015 RSD 124,581

Fond solidar.stam.izgrad. Smederevo

Dec-2023 menicno 8% p.a. RSD 178

VDL BUS&COACH b.v. Oct-2014 zaloga 9.6% p.a. EUR 495,532 56,809

Eximbank Hungary PTE Ltd

Jun-2015 garancija 3.62% p.a. EUR 81,978 9,398

Eximbank Hungary PTE Ltd

Dec-2016 garancija 3.62% p.a. EUR 63,095 7,233

Československa obchodni banka

Oct-2015 zaloga 3m EURIBOR+

1.7%p.a. EUR 593,086 67,993

Československa obchodni banka

Mart-2018 zaloga 3m EURIBOR+

2.1%p.a. EUR 769,881 88,261

EUROBANK EFG Mart-2016 hipotekarno 1m EURIBOR+

2.4%p.a. EUR 986,805 113,129

FAS 11.oktomvri EUR 57,261 6,565

Obaveza za privremene kursne razlike - u toku godine 13,320

UKUPNO: 1,663,875


24

DEO OBAVEZA PO FINANSIJSKOM LIZINGU KOJI DOSPEVA DO JEDNE GODINE:




1 2 3 4 5 6 7

S-leasing d.o.o.4 ugovor 2017 menica 9% p.a. EUR 228,076 26,331

Hypo leasing d.o.o. 2 ugovora

2014 menica 9% p.a. EUR 7,154 832

Hypo leasing d.o.o. 2 ugovora

2016 menica 9% p.a. EUR 29,700 3,456

Raiffeisen Leasing d.o.o. 7 ugovora

2014 menica 9% p.a. EUR 102,709 11,928

NLB Leasing d.o.o. 5 ugovora

2014 menica

6m EURIBOR + 5% p.a.

EUR 66,017 7,591


2016 menica EUR 405,715 46,652


2017 menica EUR 727,860 83,694


2016 menica 7,20% p.a. EUR 490,174 57,710


2017 menica 7,20% p.a. EUR 494,091 57,770

Lipaks d.o.o. 26 ugovora 2014 menica 4,5% p.a. EUR 286,777 32,975



Intesa Leasing d.o.o. 11 ugovora

2015 menica EUR 269,480 31,666

EFG Leasing d.o.o. 4 ugovora

2016 menica 6,66% p.a. EUR 289,352 34,001

Piraeus Leasing d.o.o. 2 ugovora

2015 menica 6,16% p.a. EUR 41,331 4,767

Piraeus Leasing d.o.o. 4 ugovora

2016 menica 6,16% p.a. EUR 146,281 16,871

Ca Leasing d.o.o. 9 ugovora

2014 menica

EUR 244,002 28,532


2015 menica EUR 147,459 17,243


2016 menica EUR 183,641 21,474

Porsche Leasing SCG d.o.o. 1 ugovor

2015 menica 6,9% p.a. EUR 6,611 768

NBG Leasing d.o.o. 15 ugovora

2016 menica 6,49% p.a. EUR 153,082 17,961

NBG Leasing d.o.o. 4 ugovora

2017 menica 6,49% p.a. EUR 160,688 18,118

Dospela kamata po dugoročnim kreditima

2013 20,886

Obaveza za privremene kursne razlike - u toku godine

(1,248)

UKUPNO 590,361


25

3.12. OBAVEZE IZ POSLOVANJA

30.06.2014. 31.12.2013

430 1. Primljeni avansi, depoziti i kaucije 18,667 34,963

431 2. Dobavljači – matična i zavisna pravna lica 106,460 57,397

432 3. Dobavljači – ostala povezana pravna lica 5,432 17

433 4. Dobavljači u zemlji 1,456,049 1,237,964

434 5. Dobavljači u inostranstvu 81,282 67,875

439 6. Obaveze iz specifičnih poslova 18,415 4,588

44 7. Ostale obaveze iz poslovanja 97,915 89,567

OBAVEZE IZ POSLOVANJA (1 do 7) 1,784,220 1,492,371

Na poziciji 439 evidentiraju se obaveze po turističkim aranžmanima u iznosu 17.722 hilj.dinara. Ostatak čine obaveze po osnovu korišćenja platnih kartica. Grupa 44 - Ostale obaveze iz poslovanja odnose se na obaveze po osnovu prodaje karata u ime i za račun drugih pravnih lica.

3.13. OSTALE KRATKOROČNE OBAVEZE

30.06.2014. 31.12.2013.

450 1. Neto obaveze po osnovu zarada i naknada zarada

206,351 103,505

451, 452 2. Obaveze za poreze i doprinose na zarade i naknade zarada na teret zaposlenog

634,715 491,989

453, 454,455,456

3. Obaveze za porez i doprinose na zarade i naknade zarada na teret poslodavca

176,517 74,176

460 4. Obaveze po osnovu kamata i troškova finansiranja

193,398 159,536

461, 462 5. Obaveze za dividendu i učešće u dobitku 0 0

463 6. Obaveze prema zaposlenom po osnovu službenog putovanja, smeštaja, otpremnine i drugo

32 43

464 7. Obaveze prema članovima upravnog odbora 1,327 1,258

465 8. Obaveze prema fizičkim licima po ugovoru o delu

18 0

469 9. Ostale obaveze (obustavljene neto zarade, obaveze za članarine i sl.)

64,426 41,442

OSTALE KRATKOROČNE OBAVEZE (1 do 9) 1,276,784 871,949

Na poziciji 450 nalazi se obaveza za neto zaradu za jun koja je isplaćena u avgustu 2014.g. Pozicija 451 sadrži obavezu za porez na zarade za 2014 god. iznosu od 53.447 i glavnicu starog duga u iznosu od 410.099 (period 2004-2008.g.). Pozicija 452 sadrži obavezu 2014 god iznosu od 137.722 i glavnicu starog duga u iznosu od 33.447 (period 2004-2008.g.) Pozicija 453 sadrži obavezu za 2014.godn u iznosu od 135.624 i glavnicu starog duga u iznosu od 36.424 doprinosa za osiguranje od nezaposlenosti i 2.326 doprinosa za beneficirani radni staž (period 2004-2008.g.). Porezi i doprinosi za mesec januar, april, maj i jun 2014.g. uključeni su reprogram.


26

Na poziciju 460 Društvo evidentira obračunatu kamatu za poreze i doprinose iz perioda 2004-2008. u iznosu od 128.722 hiljada dinara i obaveze za kamate prema bankama i dobavljačima u iznosu od 64.676 dinara.

3.14. OBAVEZE PO OSNOVU PDV, OSTALIH JAVNIH PRIHODA I PVR

30.06.2014. 31.12.2013.

47 1. Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost 50,816 12,318

2. Obaveze za ostale javne prihode (2.1. do 2.4.) 7,388 2,033

480 2.1. Obaveze za akcize 0 0

482 2.2. Obaveze za poreze, carine i druge dažbine iz nabavke ili na teret troškova

6,646 1,325

483 2.3. Obaveze za doprinose koji terete troškove 0 0

489 2.4. Ostale obaveze za poreze, doprinose i druge dažbine

742 708

3. Pasivna vremenska razgraničenja (3.1. do 3.7) 85,757 25,711

490 3.1. Unapred obračunati troškovi 57,637 17,548

491 3.2. Obračunati prihodi budućeg perioda 4,046 6,608

494 3.3. Razgraničeni zavisni troškovi nabavke 0 0

495 3.4. Odloženi prihodi i primljene donacije 176 339

496 3.5. Razgraničeni prihodi po osnovu potraživanja 0 0

497 3.6. Razgraničeni porez na dodatu vrednost 22,648 774

499 3.7. Ostala pasivna vremenska razgraničenja 1,250 442

OBAVEZE PO OSNOVU POREZA NA DODATU VREDNOST I OSTALIH JAVNIH PRIHODA I PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA (1 do 3)

143,961 40,062

GRUPA 490: Evidentirani troškovi koji se odnose na jun 2014. godinu a za koje je društvo primilo račune u julu 2014. godine. GRUPA 491 - Obračunati prihod budućeg perioda: Evidentirana prodaja pretplatnih karata u mesecu junu 2014. za mesec jul 2014. godine u iznosu od 2.918hilj. dinara i 1.128 očekivani prihod od kamata (prema sklopljenom sporazumu) koje će društvo primiti prilikom prodaje pravnog lica "Dragan Marković" Ostala PVR odnose se na naknadu štete u iznosu od 442 hilj.din. i avans od 808 hilj.din. uplaćen zavisnom preduzeću u junu a koji je greškom banke na izvodu evidentiran 01.07. (zavisnom društvu sredstva legla 30.06.2014).

3.15. POSLOVNI PRIHODI

01.01.-30.06.2014. 01.01.-30.06.2013.

a) Prihodi od prodaje

602 1.. Prihodi od prodaje robe na domaćem tržištu 74,850 86,433

602 2. Prihodi od prodaje stalnih sredstva namenjenih prodaji 0 24,028

I. Prihodi od prodaje robe (1 do 2) 74,850 110,461

610 3. Prihodi od prod. proiz. i usl. mat. i zavisnim prav. licima 10,744 19,057

611 4. Prihodi od prod. proiz. i usl. ostalim povez. prav. licima 93,861 0

612 5. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem tržištu 3,933,643 3,771,064

613 6. Prihodi od prod. proizvoda i usluga na inostranom tržištu

573,989 536,576

II Prih. od prodaje proizvoda i usluga - ukupno (3 do 6) 4,612,237 4,326,697

A. PRIHODI OD PRODAJE (I+II) 4,687,087 4,437,158


27

621 B. PRIHODI OD AKTIVIRANJA ILI POTROŠNJE UČINAKA I ROBE 7. Prihodi od aktiviranja ili potrošnje robe za sopstvene potrebe

20,764 17,568

C) Ostali prihodi

640 8. Prihodi od premija, subvencija, dotacija i donacija

17,307 16,827

650 9. Prihodi od zakupnine 8,318 10,224

659 10. Ostali poslovni prihodi 2,116 2,809

C. OSTALI PRIHODI (8 do 10) 27,741 29,860

POSLOVNI PRIHODI (A+B+C) 4,735,592 4,484,586

Pozicija 602 - odnosi se na prodaju robe u trgovini u iznosu 74.850 dinara Pozicija 640 - odnosi se na refakciju akcize na naftne derivate i poreze sa inostranog tržišta. Pozicija 659 - ostali poslovni prihodi odnose se na prefakturisane troškove.

3.16. POSLOVNI RASHODI

01.01.-30.06.2014. 01.01.-30.06.2013.

501 1. Nabavna vrednost prodate robe 69,603 104,127

I. Nabavna vrednost prodate robe (1+2) 69,603 104,127

511 3. Troškovi materijala za izradu 285,522 249,743

512 4. Troškovi ostalog (režijskog) materijala 53,039 59,392

513 5. Troškovi goriva i energije 1,381,755 1,373,432

II. Troškovi materijala (3 do 5) 1,720,316 1,682,567

520 6. Troškovi zarada i naknada (bruto) 981,937 1,060,495

521 7. Troškovi poreza i dop. na zarade i naknade na teret poslodavca 192,036 206,113

522 8. Troškovi naknada po ugovoru o delu 2,710 3,231

523 9. Troškovi naknada po autorskim ugovorima 0 0

524 10. Troškovi naknada po ugovoru o privr. i povr.poslovima

12,828 9,346

525 11. Troškovi naknada fizičkim licima po osnovu ostalih ugovora

7,027 8,507

526 12. Troškovi naknada članovima upravnog i nadzornog odbora

6,677 8,361

529 13. Ostali lični rashodi i naknade 76,571 91,279

III. Troškovi zarada, naknada zarada i ostalih ličnih primanja (6 do 13)

1,279,786 1,387,332

540 14. Troškovi amortizacije 322,294 344,616

IV. Troškovi amortizacije i rezervisanja - ukupno (14+15)

322,294 344,616

530 16. Troškovi usluga na izradi učinaka 469,338 0

531 17. Troškovi transportnih usluga 20,056 21,672

532 18. Troškovi usluga na održavanju 45,855 51,535

533 19. Troškovi zakupnina 14,656 236,337

534 20. Troškovi sajmova 255 372

535 21. Troškovi reklame i propagande 12,322 4,743


28

539 24. Troškovi ostalih usluga 202,565 214,707

a) Troškovi proizvodnih usluga (16 do 24) 765,047 529,366

550 25. Troškovi neproizvodnih usluga 39,195 39,028

551 26. Troškovi reprezentacije 6,346 8,991

552 27. Troškovi premije osiguranja 77,212 86,422

553 28. Troškovi platnog prometa 6,730 16,123

554 29. Troškovi članarina 4,940 3,878

555 30. Troškovi poreza 15,621 13,644

556 31. Troškovi doprinosa 0 0

559 32. Ostali nematerijalni troškovi 9,222 11,375

b) Nematerijalni troškovi (25 do 32) 159,266 179,461

V Ostali poslovni rashodi (a+b) 924,313 708,827

POSLOVNI RASHODI (I do V) 4,316,312 4,227,469

POSLOVNI DOBITAK 419,280 257,117

POSLOVNI GUBITAK 0 0

Račun 501 - Nabavna vrednost prodate robe: roba iz trgovine u iznosu od 69.603 hilj.din. Račun 511 -Troškovi materijala za izradu: evidentirani troškovi rezervnih delova u iznosu od 253.564 hilj.din.; potrošni materijal u magacinu 15.296 hilj.din.; troškovi karata i obrazaca 10.744 i namirnice restorana u iznosu 5.918 hilj.din. Pozicija 512 sadrži troškove guma u iznosu 40.139, troškove kancelarijskog materijala 9.067, troškovi sitnog inventara 3,264 i ostatak su trošovi ostalog materijala. Račun 513 - Troškovi goriva i energije čine: troškovi goriva i gasa 1.322.549, električna energija 26.598 hilj.din a ostalo čine ostala energetska goriva (mazut, ugalj). Račun 529 - Ostali lični rashodi i naknade- najveće stavke čine: naknade za prevoz zaposlenih na posao i sa posla u iznosu od 3.147, dnevnice i prenoćišta na službenom putu 55.980; jubilarne nagrade9.797; otpremnine za odlazak u penziju 5.289 stipendije i pomoći zaposlenima 1.512 hilj.din. Račun 530 odnosi se na raspodelu troškova iz zajedničkog prevoza (pull obračuni i kooperantske linije).

Račun 533 sadrži troškove zakupa opreme 2,691 i zakup poslovnog prostora u iznosu od 11.965 hilj.dinara. Račun 539 - najveće stavke na poziciji troškova ostalih usluga, čine sledeći troškovi: provizija za prodaju karata u iznosu 67.950, peronizacija 35.309 komunalne usluge 16.318, troškovi zaštitne i radne odeće 3.140, troškovi parkiranja 4.555, troškovi putarina 68.677, takse za registraciju vozila 2.067 hilj.dinara. Račun 550 - značajnije stavke na troškovima neproizvodnih usluga, čine: troškovi obezbeđenja 12.601 troškovi održavanja i dorade softvera 6.604, konsalting usluge 5.491, advokatske usluge 1.696 zdravstvene usluge 3.358 troškovi stručnog usavršavanja 1.558 troškovi pranja autobusa 2.635 hilj. din. Račun 559 - značajnije stavke koje čine su registracije redova vožnje 3.660, takse po raznim osnovama 5.510 hilj.dinara.


29

3.17. FINANSIJSKI PRIHODI

01.01.-30.06.2014. 01.01.-30.06.2013.

660

1. Finansijski prihodi od matičnog i zavisnih pravnih lica 1,452 1,007

661 2. Finansijski prihodi od ostalih povezanih pravnih lica 0 0

662 3. Prihodi od kamata 1,898 847

663 4. Pozitivne kursne razlike 2,944 5,812

664 5. Prihodi od efekata valutne klauzule 201 19,637

665 6. Prihodi od učešća u dobitku zavisnih pravnih lica i zajedničkih ulaganja 0 0

669 7. Ostali finansijski prihodi 0 226

FINANSIJSKI PRIHODI (1 do 7) 6,495 27,529

Pozicija 660 odnosi se na pozitivne kursne razlike nastale iz odnosa sa zavisnim pravnim licima.

3.18. FINANSIJSKI RASHODI

01.01.-30.06.2014. 01.01.-30.06.2013.

560

1. Finansijski rashodi iz odnosa matičnog i zavisnih pravnih lica 188 130

561 2. Finansijski rashodi iz odnosa sa ostalim povezanim pravnim licima 0 0

562 3. Rashodi kamata 329,665 338,928

563 4. Negativne kursne razlike 12,080 14,438

564 5. Rashodi po osnovu efekata valutne klauzule 61,274 70,963

565 6. Rashodi od učešća u gubitku zavisnih pravnih lica i zajedničkih ulaganja koji se obračunavaju Metodom udela 0 0

569 7. Ostali finansijski rashodi 16,041 10,481

FINANSIJSKI RASHODI (1 do 7) 419,248 434,940

Pozicija 560 odnosi se na negativne kursne razlike iz odnosa sa zavisnim pravnim licima. Pozicija 562 sadrži: kamate dobavljača 9.633; kamate po kreditima 303.826, zatezne kamate 16.185 hilj.din. i kamate za neblagovremeno plaćene poreze 21 hilj.din. Pozicija 569 odnosi se na rashode vezane za obradu kredita.

3.19. OSTALI PRIHODI

01.01.-30.06.2014. 01.01.-30.06.2013.

670 1. Dobici od prodaje nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja i opreme 0 13,258

673 2. Dobici od prodaje materijala 1,330 1,612

674 3. Viškovi 7,589 7,003

677 4. Prihodi od smanjenja obaveza 1,837 899

679 5. Ostali nepomenuti prihodi 2,053 1,494

681 6. Prihodi od usklađivanja vred. nematerijalnih ulaganja 1,403 0


30

685 7. Prihodi od usklađivanja vrednosti potraživanja i kratkoročnih finansijskih plasmana 5,893 18,431

689 8. Prihodi od usklađivanja vrednosti ostale imovine 2 0

OSTALI PRIHODI (1 do 8) 20,107 42,697

Poziciju 679 čine naplaćene kazne, penali i štete u iznosu od 506 prihod od gratis robe 1.494 i 53 hiljad.din naknada štete u trgovini. Na pozicija 685 iskazuju se naplaćena potraživanja koja su prethodno bila obezvređena.

3.20. OSTALI RASHODI

01.01.-30.06.2014. 01.01.-30.06.2013.

570

1. Gubici po osnovu rashodavanja i prodaje nemater. ulaganja, nekretnina, postrojenja i opreme

3,562 2,894

574 2. Manjkovi 881 71

576 3. Rashodi po osnovu direktnog otpisa potaživanja 8 0

577 4. Rashodi po osnovu rashodavanja zaliha materijala i robe

901 1,010

579 5. Ostali nepomenuti rashodi 82,421 157,709

583 6. Obezvređenje dugoročnih finansijskih plasmana i dugoročnih hartija od vrednosti namenjenih prodaji

0 3,482

585 7. Obezvređenje potraživanja i kratkoročnih finansijskih plasmana

18,165 36,209

589 8. Obezvređenje ostale imovine 30 133

OSTALI RASHODI (1 do 16) 105,968 201,508

Na poziciji 570 - evidentiran je neto efekat prodaje autobusa zavisnom preduzeću SP "Lastra"d.o.o. u iznosu od 2.184 hilj.din i neotpisana vrednost rashodovanih osnovnih sredstava u iznosu 1.378 hilj.din. Pozicija 579 - Ostali nepomenuti rashodi: izdaci za humanitarne, zdravstvene i sportske namene, naknade za otkup konkursne dokumentacije, troškovi sporova, knjižna odobrenja, kazne i naknade štete. Pozicija 585 sadrži obezvređenje potraživanja od kupaca u zemlji (potraživanja preko 270 dana) i kupaca u inostranstvu (potraživanja preko 365 dana). Pozicija 589 odnosi se na obezvređenje datih avansa.

3.21. NETO DOBITAK/NETO GUBITAK POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA

01.01.-30.06.2014.

01.01.-30.06.2013.

691

1. Prihodi, efekti promene računovodstvenih politika i ispravke grešaka iz ranijih godina

34,896 34,712

591 2. Rashodi, efekti promene računovodstvenih politika i ispravke grešaka iz ranijih godina

16 406

Neto dobitak poslovanja koje se obustavlja (1-2) 34,880 34,306

Pozicija 691: Refakcija akcize za naftne derivate dobijene u 2014. godini a odnose se na 2013. godinu u iznosu od 18.915 hilj.din., povraćaj poreza sa teritorije Francuske 5.586 hilj.din. za 2013. godinu, korekcija više obezvređenih avansa iz 2013. .godine u iznosu od 7.571 hilj.dinara, više knjiženih negativnih kursnih razlika u 2013.g. u iznosu od 2.777 i po sravnjenju sa poslovnim partnerima iznos od 47 hiljada dinara. Pozicija 591 - knjiženi računi po sravnjenju sa poslovnim partnerima a odnose se na 2013. godinu.


31

II POLUGODIŠNJI IZVEŠTAJ O POSLOVANJU DRUŠTVA 3.1. OPŠTI PODACI

1

Poslovno ime: SAOBRAĆAJNO PREDUZEĆE LASTA AD BEOGRAD

Sedište i adresa: Beograd, Autoput Beograd-Niš 4

Matični broj: 07019734

PIB: 100002006

2 WEB site: www.lasta.rs

3 e-mail adresa: [email protected]

4 Broj i datum rešenja o upisu u registar privr. sub.

BD 63468 od 08.10.2005.

5 Delatnost (šifra i opis) 4939 Ostali prevoz putniika u kopnenom

saobraćaju

6 Broj zaposlenih na dan 30.06.2014. 3606

7 Broj akcionara (na dan 30.06.2014.) 6486

8 Deset najvećih akcionara na dan 30.06.2014. godine

R.br. Ime i prezime (poslovno ime) Broj akcija na dan 30.06.2014. godine

% Od ukupne emisije

1 AKCIONARSKI FOND AD BEOGRAD 683,134 44.62128

2 REPUBLIKA SRBIJA 167,334 10.93000

3 PIO FOND RS 136,363 8.90703

4 VRANEŠEVIĆ DANKO 11,846 0.77376

5 BALOŠ ALEKSANDAR 6,221 0.40635

6 MILATOVIĆ MARKO 3,900 0.25474

7 VASILIĆ ZORAN 2,656 0.17349

8 ANTIĆ DUŠAN 2,372 0.15494

9 NIKIĆ ALEKSANDAR 2,255 0.14729

10 SENZAL KAPITAL DOO 2,002 0.13077

9 Vrednost osnovnog kapitala 1.983.512.000,00 dinara

10

Broj i vrsta izdatih akcija 1.530.960 Obične akcije sa pravom glasa

Nominalna vrednost akcije: bez nominalne vrednosti

CFI kod: ESVUFR

ISIN broj: RSLASTE96552

11 Podaci o povezanosti sa drugim pravnim licima:

1 Podaci o zavisnim društvima:

R.br. Poslovno ime Sedište i poslovna adresa

1 SP "LASTRA" DOO Lazarevac, Vladike Nikolaja Velimirovića 12

2 DOO "LASTA MONTENEGRO" Podgorica, Trg Golootočkih žrtava 1

3 SP "LASTA" DOO Banja Luka, Bul. Srpske vojske 17

4 "OTISAK PUTOVANJA" DOO Split, Matice Hrvatske 58

2 Podaci o ostalim povezanim pravnim licima:

R.br. Poslovno ime Sedište i poslovna adresa

1 PANONIJABUS DOO Novi Sad, Put novosadskog partizanskog odreda 1 A


32

12 Poslovno ime, sedište i adresa revizorske kuće koja je je revidirala poslednji finansijski izveštaj

EUROAUDIT d.o.o., Beograd, Bulevar despota Stefana 12/V

13 Naziv organizovanog tržišta na koje su uključene akcije

Beogradska berza ad Beograd, Omladinskih brigada br.1, Novi Beograd

14 PODACI O UPRAVI DRUŠTVA

1 Članovi uprave - Nadzorni odbor

R.br. Ime i prezime Obrazovanje, sadašnje zasposlenje

1 Zoran Babić, predsednik dipl.ing.mašinstva, Narodni poslanik, Zamenik pred. Poslan. Grupe SNS, Predsednik odbora za admin.budž. i mandatno imunitetska pitanja

2 Aleksandar Eror dipl.geograf, Profesor u III beogradskoj gimaniziji, Odbornik u SO Zvezdara

3 dr Bogdan Popara, član dipl.ing.za razvoj, v.d. direktor fakulteta FSOM

4 Miodrag Anđelković, član dipl.menadžer, Vlasnik SUR "RED SHOES"

5 Dejan Radenković dipl.ekonomista, Nar.poslanik, Pred.odbora za prost.plan.,saob.,infrast. I telekomunikacije, clan Upravnog odbora Dunav banka

6 dr Bojan Bojanić, član dipl.ing.mašinstva, Direktor sektora za osiguranje i štete "Milenijum osiguranje"

7 Prof.dr sci. med. Dragan Tavčiovski, član dr sci. med., načelnik klinike za kardiologiju VMA

2 Članovi Izvršnog odbora

R.br. Ime i prezime Obrazovanje, funkcija

1 Marinko Ljumović dipl.ing. saobraćaja, v.d. generalnog direktora

2 Zoran Milić dipl.ing. mašinstva, pomoćnik gen. Direktora za logistiiku, v.d. izvršnog direktora

3 Vladan Maksimović dipl.ing.saobraćaja, pomoćnik gen.dir. za prigradski i gradski saobraćaj, v.d. izvršnog direktora

15 Ukupni troškovi naknade za članove Izvršnog i Nadzornog odbora na dan 30.06.2014.

6.677.347,61


33

- OPIS ZNAČAJNIH DOGAĐAJA KOJI SU SE DOGODILI U PRVIH ŠEST MESECI 2014. GODINE I UTICAJ TIH DOGAĐAJA NA POLUGODIŠNJE IZVEŠTAJE

EBITDA do Jun/2014 i Jun/2013

Jun/2014 Jun/2013

1. POSLOVNI PRIHOD 4,735,592,447.64 4,484,586,648.21

1.1 prihod od prodaje zavisnim preduzecima 104,605,147.74 19,056,584.95

1.2 prihod od saobracaja u zemlji 3,658,885,374.83 3,556,187,464.87

1.3 prihod od protektiranja 1,195,970.09 2,256,189.00

1.4 prihod od turizma, trgovine i ugostiteljstva 102,697,274.48 115,354,093.73

1.5 prihod od sopstvenih usluga 20,764,091.64 17,568,361.40

1.6 prihod od medjunarodnog saobracaja 616,933,703.68 577,617,634.31

1.7 prihod od prodaje autobusa 0.00 24,027,858.58

1.8 ostali poslovni prihod 230,510,885.18 172,518,461.37

2. POSLOVNI RASHOD 3,994,017,726.24 3,882,852,655.91

2.1 NV prodate robe 69,603,460.73 80,099,301.94

2.2 NV prodatih autobusa 0.00 24,027,858.58

2.3 Troškovi materijala i rez. delova 338,560,901.77 309,134,865.13

2.4 Troskovi goriva 1,317,523,927.06 1,302,599,414.23

2.5 Troskovi energije i energenata 74,001,676.37 80,746,268.45

2.6 Bruto zarade 1,279,785,686.09 1,387,331,955.56

2.7 Troškovi usluga 755,275,064.10 519,451,788.15

2.8 Ostali poslovni rashodi 159,267,010.12 179,461,203.87

3. DOBIT PRE AMORTIZACIJE (EBITDA) 741,574,721.40 601,733,992.30

4. Ukalkulisana amortizacija 322,294,455.78 344,615,786.53

3. - 4. POSLOVNI REZULTAT (EBIT) 419,280,265.62 257,118,205.77

5. FINANSIJSKI PRIHODI 6,495,342.32 27,498,746.17

5.1 prihod od kamata 1,897,836.71 847,415.07

5.2 pozitivne kursne razlike 4,597,505.61 26,425,764.43

5.3 ostali finansijski prihodi 0.00 225,566.67

6. FINANSIJSKI RASHODI 419,248,240.55 434,908,120.95

6.1 Radhodi kamata 345,706,651.63 349,408,925.34

6.2 Negativne kursne razlike 73,541,588.92 85,499,195.61

5. - 6. FINANSIJSKI REZULTAT -412,752,898.23 -407,409,374.78

7. VANREDNI PRIHOD 55,002,289.06 77,408,633.00

7.1 prihod od prodaje HOV, mat. i opreme 1,330,090.70 14,869,991.81

7.2 naplacena otpisana potrazivanja i otpis obaveza 1,836,112.18 898,543.60

7.3 ostali vanredni prihodi 51,836,086.18 61,640,097.59

8. VANREDNI RASHOD 105,984,047.84 201,914,534.76

8.1 Rashod osnovnih sredstava 3,561,749.22 2,894,083.01

8.2 Ostali vanredni rashodi 102,422,298.62 199,020,451.75

8.-9. VANREDNI REZULTAT -50,981,758.78 -124,505,901.76

NETO RAZULTAT PRE POREZA -44,454,391.39 -274,797,070.77

Izvor: Cognos


34

Struktura prihoda za period Jan/2014, Feb/2014, Mar/2014, Apr/2014, May/2014, Jun/2014 u odnosu na

period Jan/2013, Feb/2013, Mar/2013, Apr/2013, May/2013, Jun/2013

Iznos za izabrani period u godini 2014

Iznos za izabrani period u godini 2013

I POSLOVNI PRIHODI 4,735,592,447.64 4,484,586,648.21

1. Prihod od saobracaja 4,275,819,078.51 4,133,805,099.18

1.1 Gradsko-prigradski saobracaj 2,339,186,939.32 2,154,707,238.56

1.2 Medjugradski saobracaj 685,886,854.38 687,994,978.07

1.3 Medjunarodni saobracaj 616,933,703.68 577,617,634.31

1.4 Vanlinijski saobracaj 106,084,821.16 122,635,691.41

1.5 Ugovoreni prevoz 527,726,759.97 590,849,556.83

2. Prihod od trgovine 74,849,679.54 86,433,312.61

3. Prihod od turizma 6,007,334.07 7,530,529.70

3.1 Aranžmani 6,007,334.07 7,530,529.70

4. Prihod autobuskih stanica 130,724,547.18 108,338,916.46

4.1 Provizija za prodate karte 12,556,626.43 12,997,892.66

4.2 Peronizacija 19,513,264.16 21,129,719.43

4.3 Stanicna usluga (peronska karta i rezervacija) 88,940,047.18 62,519,565.63

4.4 Ostale stanicne usluge 1,396,337.52 1,468,166.59

4.5 Zakup 8,318,271.89 10,223,572.15

5. Prihod od ugostiteljstva 21,840,260.87 21,390,251.42

6. Prihod od zavisnih preduzeca 104,605,147.74 19,056,584.95

7. Protektiranje pneumatika 1,195,970.09 2,256,189.00

8. Odrzavanje vozila trecim licima i tehnicki pregled 308,748.92 1,720,542.10

9. Naplacene štete od osiguranja 75,170,121.84 41,153,409.78

10. Dotacija, povracaj poreskih dazbina 17,307,198.02 16,827,451.92

11. Prihod od prodaje autobusa 0.00 24,027,858.58

12. Ostali poslovni prihodi 27,764,360.86 22,046,502.51

II FINANSIJSKI PRIHODI 6,495,342.32 27,498,746.17

1. Kamate 1,897,836.71 847,415.07

2. Pozitivne kursne razlike 4,597,505.61 26,425,764.43

3. Ostali finansijski prihodi 0.00 225,566.67

III NEPOSLOVNI PRIHODI 55,002,289.06 77,408,633.00

1. Viškovi 7,589,134.37 7,002,541.39

2. Prihod od prodaje materijala, HOV i opreme 1,330,090.70 14,869,991.81

3. Prihodi od smanjenja obaveza i otpisanog potraz. 1,836,112.18 898,543.60

4. Ostali neposlovni prihodi 44,246,951.81 54,637,556.20

Ukupno prihoda 4,797,090,079.02 4,589,494,027.38

Izvor: Cognos


35

Kretanje kategorije rezultata po mesecima

Izvor: Cognos

Prikaz poslovnog rezultata

Izvor: Cognos

GRADSKI, PRIGRADSKI I LOKALNI SAOBRAĆAJ SP“LASTA“ NA TERITORIJI GRADA BEOGRADA

Poslovanje SP „Lasta“a.d Beograd vezano za prigradski i lokalni prevoz na teritoriji grada Beograda u prvih

šest meseci tekuće 2014. godine karakteriše:

Saobraćaj na prigradskim i lokalnim linijama održavao se prema redu vožnje, odnosno u obimu koji je i

ugovoren sa Gradom. „Lasta“ je ispoštovala svoje obaveze u pogledu i kvaliteta i kvantiteta saobraćaja.

Kako je priliv sredstava u Budžetu Grada bio ispod očekivanog, Grad nije bio u mogućnosti da nam

redovno izmiruje obaveze, odnosno izmirivao ih je sa velikim kašnjenjem, tako da je u nekim momentima

dug iznosio i preko 600 miliona dinara, a u kontinuitetu celog pologodišta se kretao u nivou od oko 300

miliona dinara. Pored nedovoljnog Budžeta Grada, naplata sredtava u ITS1 i ITS2 ( prodaja elektronskih


36

karata za prevoz) takođe je imala tendenciju značajnog pada na nivou grada Beograda. Priliv i iz tog izvora

takođe smo ostvarivali sa velikim kašnjenjem, tako da je krajem juna „Lasta“ iz ITS a potraživala 134

miliona dinara, a tokom jula i avgusta taj dug je izmiren u iznosu od 110 miliona dinara. Ovakva dinamika

priliva sredstava je sigurno u mnogome ugrozila likvidnost preduzeća.

U prigradskom i lokalnom saobraćaju, prema potpisanim Ugovorima, ukupna naknada koju

„Lasta“ ostvaruje formira se na bazi cene rada anganžovanih vozila i pređene kilometraže ,koja se uvećava

za 25% od ostvarene prodaje svih karata za prevoz. Kako je prodaja svih karata (mesečnih dopuna,

pojedinačnih karata u vozilu) radikalno opala deo prihoda koji ostvarujemo po osnovu 25% značajno je

smanjen i prikazan u narednoj tabeli.

meseci 2013 2014 2014/2013

Januar 23,469,129 22,647,708 -821,421

Februar 23,266,337 20,051,911 -3,214,426

Mart 24,381,271 20,126,182 -4,255,089

April 23,864,848 19,688,791 -4,176,057

Maj 22,299,947 18,008,589 -4,291,358

Jun 22,778,896 16,938,452 -5,840,444

Ukupno 140,060,427 117,461,633 -22,598,794

Zbog smanjenog obima prodaje karata u prigradskom i lokalnom saobraćaju „Lasta“ je za prvih šest meseci

izgubila, posmatrano u odnosu na prošlu godinu, 22.598.794 dinara.

Pored navedenog, u predhodnom periodu Grad nije poštovao odredbu ugovora za prigradski,

lokalni i gradski saobraćaj po kojoj se vrši korekcija cena rada anganžovanja vozila kada zbir parametara

rasta cene goriva, kursa evra, potroščkih cena i zarada pređe 5 %. Poslednja korekcija cena rada

anganžovanja vozila izvršena je maja 2012. godine. Zbog neodobrvanja povećanja cena „Lasta“ je i izvršila

utuženje Grada u ukupnom iznosu od 367,5 miliona, za period od februara 2011. do novembra 2013.god,

kao i dodatno utuženje za period decembar 2013-maj 2014.godine od 123,1 milion dinara.

Zbog vanredne situacije izazvane poplavama koje su se desile u maju ove godine, „Lasta“ je

izgubila potencijalni prihod od Grada za maj mesec od 20 miliona dinara, zbog nemogućnosti održavanja

saobraćaja na području Obrenovca. Za period maj – avgust izgubili smo prihod koji se odnosi na naplatu

staničnih usluga u Obrenovcu u iznosu od oko 2 miliona dinaramesečno, a od septembra naplata staničnih

usluga vraća se i na AS Obrenovac.

Što se tiče cena usluga na Autobuskim stanicama u Obrenovcu, Mladenovcu, Beogradu, Sopotu i Barajevu

uspeli smo da od aprila 2014. godine povećamo cenu peronske karte za oko 10% i time na nivou

prigradskog saobraćaja povećamo mesečni prihod za oko milon dinara.

U narednoj tabeli dat je pregled NETO prihoda na nivou prigradskog saobraćaja (Avala.Mladenovac i

Obrenovac) za period januar jun 2014. godine

PRIHOD JANUAR FEBRUAR MART APRIL MAJ JUN Januar-Jun

Prigrad I lokal.saob. 196,033,583 183,091,620 201,179,447 192,415,632 175,402,035 189,145,545 1,137,267,862

Markice na republ.lin. 5,594,574 6,261,458 6,368,897 6,252,387 6,242,954 5,993,474 36,713,745

Pojedin.karte na rep.l. 4,964,423 3,378,082 4,088,615 4,023,112 3,767,880 3,576,209 23,798,321

REPUBLIČKE LINIJE 10,558,997 9,639,540 10,457,512 10,275,499 10,010,834 9,569,683 60,512,066


37

Vrnjačka banja 777,696 649,426 694,196 773,124 771,137 961,795 4,627,374

Đaci 2,382,241 4,526,259 5,002,706 4,049,810 4,542,705 2,468,042 22,971,763

JAT 5,332,000 5,006,576 5,658,800 5,277,000 5,298,400 5,483,400 32,056,176

REIK 21,836,652 21,875,708 20,921,157 20,948,307 19,945,064 19,531,884 125,058,772

TENT 6,243,226 9,447,822 6,606,709 6,394,378 4,491,672 6,243,563 39,427,370

GALENIKA 2,012,212 2,548,803 2,817,097 2,682,950 2,682,950 2,817,098 15,561,110

Aerodrom N.Tesla 1,685,493 1,562,864 1,685,493 1,659,042 1,685,492 1,702,318 9,980,702

Kontrola leta 1,319,422 1,319,422 1,319,422 1,319,422 1,319,422 1,319,422 7,916,532

Ostali ug.prevoz 1,426,411 1,721,850 3,414,642 2,195,485 1,806,654 1,633,434 12,198,476

VLS 478,679 1,176,244 3,027,772 2,980,445 3,202,852 2,990,271 13,856,263

Ukupno ug. i VLS 42,716,336 49,185,548 50,453,798 47,506,839 44,975,211 44,189,432 279,027,164

Linije za PO Beograd 152,760 0 0 625,850 1,261,470 2,687,650 4,727,730

Prihod AS 15,078,148 14,195,700 16,117,771 16,384,194 14,327,942 14,435,928 90,539,683

Ostali prihod 4,048,791 2,290,496 1,176,188 2,779,399 1,010,521 2,484,417 13,789,812

Ukupan prihod 269,366,311 259,052,329 280,078,912 270,760,537 247,759,150 263,474,450 1,590,491,690

Aranđelovac 5,513,974 7,978,405 9,029,038 8,472,753 8,683,550 8,005,914 47,683,634

UKUPAN PRIHOD 274,880,285 267,030,734 289,107,950 279,233,290 256,442,700 271,480,364 1,638,175,324

Kilometraža pot ah. 1,938,440 1,808,112 2,042,622 1,966,499 1,882,740 2,006,682 11,645,095

Prihod po KM 2014 neto 142 148 142 142 136 135 141

Ukupan trošak 212,831,035 206,405,864 188,588,700 210,264,586 198,423,347 209,146,759 1,225,660,291

Ukupan dobitak 62,049,250 60,624,870 100,519,250 68,968,705 58,019,353 62,333,605 412,515,033

U narednoj tabeli dat je pregled NETO prihoda gradskog saobraćaja za period januar - jun 2014. godine:

STRUKTURA PRIHODA JANUAR FEBRUAR MART APRIL MAJ JUN UKUPNO

KUPCI (GRAD BEOGRAD) 75,169,225 70,636,088 79,173,861 75,717,002 78,690,022 73,018,734 452,404,933

VLS (OPEN TOP) I UGOVORENI PREVOZ

37,500 726,111 166,667 806,717 558,375 2,295,370

PAZARI (KARTE U NOĆNOM SAOBRAĆAJU)

1,133,482 1,031,564 1,247,045 1,181,482 1,171,745 1,375,445 7,140,764

OSTALO (GSP+ŠTETE+MASEL+PRODAJA VOZILA)

729,236 1,024,215 1,026,327 1,341,003 910,210 1,069,431 6,100,422

UKUPNO 77,031,943 72,729,367 82,173,345 78,406,153 81,578,695 76,021,986 467,941,488

SAOBRAĆAJNA SLUŽBA MEĐUMESNE LINIJE Izrada redova vožnje i predaja kompleta istih do 01.02.2014. god. stručnoj službi Udruženja za saobraćaj i telekomunikacije Privredne komore Srbije. Podrazumeva pisanje prigovora na predloge redova vožnje drugih prevoznika i dostavljanje Komisiji za međumesni prevoz PKS, Overa postojeíh, starih redova vožnje i otvaranje novih međumesnih linija za novi reg. period. Otvorene su sledeće (bitnije) međumesne linije: - Jedan obrt na liniji Kragujevac – Beograd (11.20/12.10) - Dva dodatna obrata i redefinicija postojecih termina polazaka na liniji AR – Kragujevac - Produžetak linije iz Zrenjanina do Subotice (10.00/17.00). - Četiri obrta na liniji Jagodina – Kragujevac.


38

MEĐUNARODNE LINIJE SA ZEMLJAMA U OKRUŽENJU

CRNA GORA

Predaja potrebne dokumentacije Komisiji za odabir novog domaćeg prevoznika u Crnoj Gori u ime Lasta Montenegro d.o.o. Podgorica za učestvovanje na tenderu za međunarodnu liniju: Valjevo-Herceg Novi 20:00/19:00. Od 6.05.2014. Lasta Montenegro d.o.o. Podgorica, je novi prevoznik na navedenoj liniji i održava je od 05.07-15.09.2014.

Dana 28.02.2014. god predat je zahtev za usklađivanje međunarodnih redova vožnje Privrednoj komori Crne Gore za linije: Herceg Novi –Valjevo, Herceg Novi –Lajkovac , Podgorica-Hamburg .

Predat je zahtev Privrednoj komori Crne Gore za usklađivanje starih redova vožnje sa promenom na linijama: Podgorica-Hamburg (definisanje dana kada se polayak održava), Ulcinj-Beograd - ubačena stajališta Sutomore i Petrovac.

Uveden je promotivni popust iz Srbije kupovinom karata do 30.06.2014 odobreni popust je 20%, osobama do 28 god odobren je popust do 10%, porodični za 3 i više kupljenih karata popust 10%, grupni popust za 8 i više putnika 10%, dečiji popust.

BOSNA I HERCEGOVINA

Od 10.03.2014. SP ,,Lasta“ a.d. Beograd počela da održava liniju Beograd-Kozarska Dubica (10:00 / 08:45) u kooperaciji sa boosanskim partnerom ,,Bakić Reisen“ d.o.o. Gradiška.

SLUŽBA UGOVORENOG PREVOZA

Pregled ugovora u ugovorenom prevozu:

Januar 2014. OPŠTINA ŽABARI – PREVOZ UČENIKA SREDNjIH I OSNOVNIH ŠKOLA

dobili na tenderu, ugovor potpisan, važi do kraja 2014. godine

Februar 2014. PD RB KOLUBARA D.O.O. LAZAREVAC dobili posao na tendreru, ugovor zaključen na dve godine

Februar 2014. CENTAR DEČJIH LETOVALIŠTA I OPORAVILIŠTA GRADA BEOGRADA

dobili posao na tenderu, ugovor potpisan na dve godine

April 2014. TENT OBRENOVAC nakon učestvovanja na tenderu uložili smo žalbu Republičkoj komisiji za zaštitu prava ponuđača, odgovor se još uvek čeka

April 2014. AIR SERBIA I JAT TEHNIKA obnovljen je postojeći ugovor do oktobra 2014. godine

April 2014. PREVOZ ZA POTREBE POLITIČKIH STRANAKA U PREDIZBORNOJ KAMPANjI

uspešno izvršeno pružanje usluge

Maj 2014. OPŠTINA PEĆINCI – PREVOZ UČENIKA OSNOVNIH ŠKOLA dobili posao na tenderu, ugovor zaključen i važi do kraja prvog polugodišta, odnosno do kraja 2014. godine

Maj 2014. VESLAČKI SAVEZ – PREVOZ UČESNIKA U EVROPSKOM PRVENSTVU U VESLANjU

dobili posao na tenderu, uspešno izvršeno pružanje usluge

Maj 2014. CRVENI KRST SRBIJE – PREVOZ DECE OD DESTINACIJA U SRBIJI DO BAOŠIČĆA

dobili posao, potpisan ugovor koji važi do juna 2015.


39

SLUŽBA ZA INVESTICIJE U periodu od 01.01.2014.godine do 30.06.2014.godine služba za investicije(dinarska plaćanja) izvršila je plaćanja u ukupnom iznosu od 14,948,472.72 dinara.Struktura plaćanja po mesecima bila je sledeća:

Plaćanja u januaru 1,366,135.23 Plaćanja u februaru 1,119,199.92 Plaćanja u martu 1,684,872.53 4,170,207.68

Plaćanja u aprilu 4,700,000.00 Plaćanja u maju 2,226,882.60 Plaćanja u junu 3,851,382.44 10,778,265.04

Ukupno 14,948,472.72

U periodu od 01.01.2014.godine do 30.06.2014.godine izvršene su sledeće aktivnosti službe za investicije: 1.Realizovani su sledeći značajniji investicioni projekti: •Kupovina 10(deset) klima uređaja za autobuse •Kupovina 25(dvadeset pet) kompleta elektronskih displeja za autobuse •Sanacija kolovoznih površina u Autocentru u Beogradu 2.Osim značajnijih projekata preko službe investicija vršena je i nabavka investicione opreme(računara,multifunkcijskih uređaja, audio-video opreme za autobuse, kancelarijskog nameštaja i sl.). Takođe, služba za investicije vršila je i planirano godišnje održavanje el.instalacija i instalacija grejanja, servisiranje klima uređaja, popravku hidrantske mreže, popravku perionica, remonte dizalica. Svi projekti ivesticionih ulaganja i održavanja realizovani su u skladu sa investicionim planom za 2014.godinu i predloženim zahtevima i potrebama PO SP „Lasta“a.d. 3.U tom vremenskom periodu Srbiju su pogodile i velike poplave koje su prouzrokovale i štetu u SP Lasta a.d. na: objektima, opremi i instalacijama.Najveću štetu pretrpela je Autobuska Stanica u Obrenovcu gde su započete odgovarajuće aktivnosti na njihovom otklanjanju: • Adaptacija prizemlja i podruma Autobuske Stanice • Nabavka novih rampi • Popravka agregata • Nabavka novog nameštaja


40

- OPIS VAŽNIJIH POSLOVINIH DOGAĐAJA KOJI SU NASTUPILI NAKON ISTEKA PRVIH ŠEST MESECI ZA KOJE SE PRIPREMAO IZVEŠTAJ

IZMENE U ORGANIMA UPRAVE

Članovi Izvršnog odbora u periodu za koji se sačinjava polugodišnji izveštaj:

R.br. Ime i prezime Obrazovanje, funkcija

1 Velibor Sovrović dipl.ing. saobraćaja, Izvršni direktor – Predsednik IO direktora, Generalni direktor

2 Nemanja Tomović dipl.ing.elektrotehnike, Izvršni direktor za tehniku, nabavku, održavanje, investicije i razvoj, Zamenik generalnog direktora

3 Milan Urošević dipl.ecc,Izvršni direktor za finansije i pravne poslove, Pomoćnik generalnog direktora za finansije

4 Marinko Ljumović dipl.ing. saobraćaja, Izvršni direktor za saobraćaj, Pomoćnik gen. dir. za saobraćaj

5 Vladan Maksimović dipl.ing.saobraćaja, Izvršni direktor za ljudske resurse i kontrolu, Direktor - koordinator za prigradski i gradski saobraćaj

Na sednici Nadzorog odbora održanoj 22.07.2014. godine, razrešeni su članovi izvršnog odbora Velibor Sovrović, Nemanja Tomović, Milan Urošević, Marinko Ljumović i Vladan Maksimović (Odluka o razrešnju 8751/1-1) a imenovani novi članovi Izvršnog odbora SP Lasta a.d. Beograd, Marinko Ljumović, Zoran Milić i Vladan Maksimović (Odluka o imenovanju 8751/1-1.1). Odluke su stupile na snagu danom donošenja. SAOBRAĆAJNA SLUŽBA

BOSNA I HERCEGOVINA

15.08.2014. produžene srpske dozvole za linije Beograd – Banja Luka (06:00 23:30 / 06:30 23:30); Beograd – Banja Luka (13:00 15:00 / 12:00 15:00) i Beograd – Banja Luka (09:00 17:00 / 09:30 17:00). Uveden novi kooperant na ove 3 linije: ,,Golubić“ d.o.o. Kotor Varoš.

HRVATSKA

Uvedena je nova linija Beograd-Dubrovnik koja se održava od 28.06.2014 do 31.08.2014.

MEĐUNARODNE LINIJE

Beograd – Prague (01.01.2010.-11.05.2014.) i Beograd – Bratislava. Uveden novi seyonski, treći polazak iz Beograda u 14,00 petkom, povratak u 15,30 nedeljom.


Pregled ugovora u ugovorenom prevozu:

Jul 2014. VALjEVO, PREVOZ UČENIKA I ZAPOSLENIH U OSNOVNIM ŠKOLAMA

ugovori su potpisani

Avgust 2014. VOJSKA SRBIJE – USLUGA PREVOZA PO ZAHTEVU potpisan ugovor koji važi do marta 2015.

Avgust 2014. SMEDEREVO, Prevoz učekika, zaposlenih, studenata, penzionera i.t.d.

za pojedine škole i ustanove ugovori su već potpisani, za ostale se čeka potpisivanje. U toku meseca ima još tendera

Avgust 2014. AD AERODROM NIKOLA TESLA BEOGRAD dobili posao na tenderu, ugovor će važiti na godinu dana, odnosno do septembra 2015. godine

Avgust 2014. OSNOVNE ŠKOLE NA TERITORIJI OPŠTINE ČUKARICA čekaju se odluke o dodeli ugovora, ugovori će važiti do kraja školske 2014/2015 godine

Avgust 2014. OSNOVNE ŠKOLE NA TERITORIJI OPŠTINE OBRENOVAC dve škole smo dobili na tenderu, za ostale škole-tenderi su u toku meseca


41

VANREDANA SITUACIJA ZBOG POPLAVA U SRBIJI U MAJU 2014.

Tokom perioda vanrednog stanja SP Lasta je stavila na raspolaganje svo svoje ljudstvo i raspoloživa sredstva. Angažovali smo ukupno 345 vozila i ostvarili oko 55,000 km na prevozu ugroženih lica ili volontera koji su pomagali u sanaciji štete.

Zbog prekida komunikacija usled poplava u pojedinim PO je u potpunosti (PO Obrenovac) ili delimično došlo do prekida održavanja polazaka (PO Valjevo, RJ Loznica, PO Smederevska Palanka, PO Avala, SP Lastra, ugovoreni prevoz na REIK-u...), što je dovelo do pada prihoda, nemogućnosti naplate potraživanja i gubitaka po osnovu neizvršavanja ugovorenih obaveza zbog angažovanja autobusa na evakuaciji ugroženog stanovništva (Gradski i prigradski saobraćaj u Beogradu).

- OČEKIVANI RAZVOJ U NAREDNOM PERIODU I OPIS NAJZNAČAJNIJIH RIZIKA I NEIZVESNOSTI ZA

PREOSTALIH ŠEST MESECI POSLOVNE GODINE

GRADSKI, PRIGRADSKI I LOKALNI SAOBRAĆAJ SP“LASTA“ NA TERITORIJI GRADA BEOGRADA

Očekivani razvoj događaja u narednih šest meseci koji će uticati na poslovanje i realizaciju prihoda u

prigradskom saobraćaju je:

- Grad je za prigradski i lokalni saobraćaj za jul i avgust uveo redukciju saobraćaja od 10%, što će za

posledicu imati smanjenje prihoda od po 20 miliona mesečno .

- Prema nezvaničnim saznanjima od septembra u Gradu su najavljene mere koje treba da dovedu do

povećanja naplate karata u ITS u. S obzirom da „Lasta“ ima sa Apeksom zaključen Ugovor o kontroli

putnika na području ITS2, neophodno je da se predložene mere povećanja naplate karata strogo u

buduće sprovode, kako bi „Lasta“ ostvarila što veći deo prihoda po osnovu 25% od prodaje. Kako je

Ugovorom predviđeno 50 kontrolora koja „Lasta“ anganžuje u narednom periodu taj broj treba

povećati iz postojećih resursa zaposlenih u „Lasti“.

- I ako „Lasta“ odavno ispunjava uslove za korekciju cena rada vozila, prema nezvaničnim podacima,

povećanje cena do kraja godine neće biti realizovano.

- U narednom periodu očekuje se da će Grad redovnije izmirivati svoje tekuće obaveze, kao i da će

postojeći dug iz predhodnog polugodišta od oko 300 miliona dinara do kraja godine biti izmiren s

obzirom da se u septembru radi rebalans budžeta Grada.

- Što se tiče prihoda koji se ostvaruju na republičkim linijama na području Srema, Banata, Mladenovca

jačom kontrolom taj nivo prihoda mogao bi biti povećan.

- Što se tiče ugovorenog prevoza „Lasta“ je dobila tender za prevoz učenika na teritoriji opštine Pećinci,

koji će nam mesečno doneti oko milion dinara. Postojeći ugovori u datoj tabeli biće zadržani, s tim što

će „Lasta“ konkurisati na tenderima za prevoza učenika na opštinama Obrenovac, Čukarica i Novi

Beograd.

Poslovanje SP „Lasta“a.d Beograd vezano za gradski prevoz na teritoriji grada Beograda u prvih šest

meseci tekuće 2014. godine karakteriše:

- Linija Beograd-Rucka je od 01.05.2014. godine iz ITS 2 prešla u ITS1, što za gradski saobraćaj mesečno

donosi povećanje neto prihoda od 1,6 miliona dinara.

- Od 23.06. do 31.08.2014. godine Grad je za ITS1 uveo redukciju od 27% u kilometraži , što će umanjiti

prihod mesečno za oko 15%, odnosno 12 miliona dinara. Navedena redukcija letnjig režima saobraćaja

je značajno veća od prošlogodišnje iz istog perioda.

- Od septembra se očekuje redukcija kilometraže od 10 %, koja će imati za posledicu smanjenje prihoda

mesečno oko 7 miliona, i troškova za oko 3 miliona dinara.


42

SAOBRAĆAJNA SLUŽBA

MEĐUNARODNE LINIJE SA ZEMLJAMA U OKRUŽENJU

U planu je:

-Usaglašavanje međunarodnih redova vožnji u Ministarstvu građevinarstva, saobraćaja i infrastrukture RS za period 2013./2014.

- izrada novih predloga redova vožnji za Usaglašavanje međunarodnih linija za period 2014./2015. do 30.11.2014. godine.

CRNA GORA

Do kraja 2014. God. očekuje nas obnavljanje-usklađivanje roka važenja svih dozvola za Republiku Crnu Goru (u Crnoj Gori važe do 31.12.2014 a u Srbiji važe do 11.05.2015. god.)

BOSNA I HERCEGOVINA

Do kraja 2014. očekuje nas obnavljanje dozvola na liniji Beograd-Kozarska Dubica (10:00 / 08:45). Srpske i tranzitne hrvatske dozvole ističu 01.12.2014., dok bosanske-hercegovačke dozvole ističu 31.12.2014.


Krajem 2014. ili početkom 2015. očekujemo Javni poziv za učešće na Tenderima za poveravanjem gradskog i prigradskog prevoza u Kragujevcu, što predstavlja svojevrsni rizik po poslovanje SP Lasta, obzirom na nepoznanicu, kriterijume koji će biti definisani Tenderom zbog trenutne starosne strukture i kvaliteta voznog parka u Laste Kragujevcu.

Tokom 2015-te godine se očekuju slične aktivnosti od strane direkcije za Javni prevoz u Beogradu, pred raspisivanje tendera za gradski i prigradski prevoz u 2016-toj godini.


43

Pregled planiranog učešća:

Avgust 2014. GALENIKA A.D. U RESTRUKTUIRANjU-PREVOZ ZAPOSLENIH

TENDER IZAŠAO

Avgust 2014. GO BARAJEVO-PREVOZ UČENIKA OŠ “ PAVLE POPOVIĆ” TENDER IZAŠAO

Septembar 2014.

GRAD JAGODINA – GRADSKO-PRIGRADSKI PREVOZ TENDER IZAŠAO

Septembar 2014.

GO ZVEZDARA- PREVOZ UČENIKA SA POSEBNIM POTREBAMA

TENDER IZAŠAO

Septembar 2014.

CENTAR ZA SOCIJALNI RAD – KOVIN – PREVOZ SREDNjOŠKOLACA IZ SOCIJALNO UGROŽENIH PORODICA

TENDER IZAŠAO

Septembar 2014.

GO GROCKA – PREVOZ UČENIKA OSNOVNIH ŠKOLA OČEKUJE SE DA RASPIŠU TENDER

Oktobar 2014. AIR SERBIA I JAT TEHNIKA očekuje se produženje ugovora

DECEMBAR 2014.

AD IMLEK I NACIONALNA LOGISTIKA očekuje se produženje ugovora

DECEMBAR 2014.

OPŠTINA ŽABARI – PREVOZ UČENIKA SREDNjIH I OSNOVNIH ŠKOLA

očekuje se da raspišu tender za 2015. godinu

DECEMBAR 2014.

OPŠTINA PEĆINCI – PREVOZ UČENIKA OSNOVNIH ŠKOLA očekuje se da raspišu tender za drugo polugodište

SLUŽBA ZA CENE I TARIFE

1. Izrada sistema formiranja cena za pravac Jug (svi polasci preko Kruševca i Niša). Uključujući:

povezivanje svih cenovnika sa zajedničkim trasama kretanja,

formiranje sistema praćenja cena konkurencije,

formiranje sistema praćenja prihoda prema polascima sa detaljnim izveštajima.

2. Izrada sistema formiranja cena za pravac Vojvodina (svi polasci Zrenjanina i Novog Sada (pravac

Novog sada je u izradi)). Uključujući:

povezivanje svih cenovnika sa zajedničkim trasama kretanja,

formiranje sistema praćenja cena konkurencije,

formiranje sistema praćenja prihoda prema polascima sa detaljnim izveštajima.

SLUŽBA ZA INVESTICIJE U periodu od 01.07.2014. do 31.12.2014.godine potrebno je realizovati sledeće aktivnosti službe za investicije definisane investicionim planom SP „Lasta“a.d.,kao i zahtevima Poslovnih organizacija: 1. Sanacija štete na objektima i opremi prouzrokovane poplavama 2. Nabavka planiranih autobusa 3. Nabavka planirane opreme

4. Ostali poslovi na investicionom održavanju: objekata, opreme i instalacija.


44

- PODACI O ZNAČAJNIM TRANSAKCIJAMA IZMEĐU POVEZANIH PRAVNIH LICA IZVRŠENE U PRVIH ŠEST MESECI TEKUĆE POSLOVNE GODINE KOJE SU BITNO UTICALE NA FINANSIJSKI POLOŽAJ I POSLOVANJE JAVNOG DRUŠTVA

LASTA MONTENEGRO PODGORICA

Značajni događaji u prvih šest meseci tekuće godine za LASTA MONTENEGRO d.o.o.Podgorica

LASTA MONTENEGRO d.o.o.Podgorica raspolaže sa 4 autobusa i 9 zaposlenih.

Predat je zahtev za usklađivanje međunarodnih redova vožnje Privrednoj komori Crne Gore za linije:

Herceg Novi –Lajkovac (19:40/21:45)partneri Lasta Montenegro d.o.o. Podgorica i SP Lasta a.d. Beograd,

Podgorica-Hamburg (23:00/6:30), i to sredom, petkom i subotom iz Podgorice a utorak, petak i subota iz

Hamburga; partneri su Lasta Montenegro d.o.o. Podgorica i Deutsche Touring GmbH.

Predat je zahtev Privrednoj komori Crne Gore za usklađivanje starih redova vožnje sa promenom na

linijama: Podgorica-Hamburg (0:30/13:20) partneri su su Lasta Montenegro d.o.o. Podgorica i Deutsche

Touring GmbH; režim održavanja utorak, subota i nedelja iz Podgorice a sreda, petak i subota iz

Hamburga. Na liniji Ulcinj-Beograd (17:30/20:30) ubačena su glavna stajališta Sutomore i Petrovac

(dobijena dozvola).

Predaja potrebne dokumentacije Komisiji za odabir novog domaćeg prevoznika u Crnoj Gori Lasta

Montenegro d.o.o. Podgorica za učestvovanje na tenderu za međunarodnu liniju: Valjevo-Herceg Novi

20:00/19:00. Od 6.05.2014. Lasta Montenegro d.o.o. Podgorica, je novi prevoznik na gorepomenutoj liniji

i održava je od 05.07-15.09.2014.

Do kraja 2014. god. očekuje nas obnavljanje-usklađivanje roka važenja svih dozvola za Republiku Crnu

Goru (u Crnoj Gori važe do 31.12.2014 a u Srbiji važe do 11.05.2015. god.)

U junu mesecu je izvršen privremeni uvoz 4 autobusa od SP Laste a.d. Beograd u Crnu Goru, angažovano

dodatno vozno osoblje radi održavanja sezonskih linija (8 vozača).

U prvih šest meseci preveženo 13.400 putnika, pređeno 116.000 km (za oko 16% više pređenih km i 31%

više putnika u odnosu na isti period 2013. god).

U prvih šest meseci izvedeni gubitak je 26.000 eura (rad samo jednog autobusa na jednoj kooperantskoj

liniji), što će biti anulirano u narednom periodu, kada u periodu od jula do septembra bude radilo svih

osam autobusa na sezonskim polascima ka crnogroskjom primorju pa će rezultat poslovanja za celu 2014.

godinu svakako biti pozitivan.


45

OTISAK PUTOVANJA SPLIT

Značajni događaji u prvih šest meseci tekuće godine za OTISAK PUTOVANJA d.o.o. Split

Predat je zahtev za usklađivanje međunarodnih redova vožnje:

Splita –Beograd, kooperanti SP Lasta a.d. Beograd,

Splita - Banja Luku, kooperanti Otisak putovanja d.o.o. Split i SP Lasta Banja Luka,

Split-Drvar, kooperanti Otisak putovanja d.o.o. Split i SP Lasta Banja Luka Otisak putovanje raspolaže sa 1 autobusom i 6 zaposlenih. U prvih šest meseci preveženo 3.970 putnika (za oko 7% manje u odnosu na isti period 2013. god.), pređeno 121.000 km (za oko 1% manje u odnosu na isti period 2013. god). U posmatranom periodu izveden je gubitak (rad na jednoj kooperantskoj liniji). U periodu od juna do decembra očekujemo 1% više km i 23% više putnika ( sezonski polasci). U drugoj polovini godine preduzeće se mere kako bi se poslovanje Otisak Putovanja učinilo pozitivnim.

SP LASTA DOO BANJA LUKA

Značajni događaji u prvih šest meseci tekuće godine za SP LASTA BANJA LUKA d.o.o. Banja Luka

Održava liniju Banjaluka – Beograd sa dva dnevna polaska. Rapolaže sa tri autobusa i ima ukupno 10 zaposlenih. U drugoj polovini godine očekujemo završetak usklađivanja već predatih međunarodnih redova vožnje : Subotica-Trebinje, Valjevo-Trebinje, Lajkovac-Trebinje, Beograd-Bugojno. Na svim navedenim linijama kooperant u Srbiji je SP Lasta AD Beograd. U prvih šest meseci preveženo 17.170 putnika (za oko 50% više u odnosu na isti period 2013. god., pređeno 225.000 km (za oko 85% više u odnosu na isti period 2013. God ) razlog jedan polazak više. U posmatranom periodu izvedeni je dobitak . U drugoj polovini godine očekujemo zadržavanje približno istog broja putnika, broja kilometara i prihoda.

SP LASTRA D.O.O. LAZAREVAC

Za prvih šest meseci 2014 god. u odnosu na 2013. god. ima smanjenje km od 0,84%, povećanje prihoda 0,54% što daje povećanje prihoda oko 1,4%. U maju mesecu , usled poplave smenjenje km je za 9,20% a prihoda za 8,88%. U odnosu na 2013 god. km je smanjena za 30.000 km (ukinute linje : Lazarevac-Obrenovac, redukcija na liniji Lazarevac-Valjevo). U odnosu na 2013 god. km na međunarodnim linijama je povećana za 20.000 km (uspostavljanje linije od februara meseca: Lazarevac-Kostajnica). Pad prihoda na tržištu Malog Zvornika u 2014 u odnosu na 2013 je više od 12 % uz smanjenje km od 6% što je posledica uključenja novog prevoznika na tom tržištu Rakete AB

polugodiŠnji izveŠtaj sp “lasta” a.d. beograd za 2014....

Documents