poroČilo o izvrŠevanju proraČuna republike …€¦ · poročilo o izvrševanju proračuna rs v...

Poročilo o izvrševanju proračuna RS v obdobju januar–junij 2019

POROČILO O IZVRŠEVANJU PRORAČUNA

REPUBLIKE SLOVENIJE ZA LETO 2019

V OBDOBJU JANUAR–JUNIJ

Julij 2019

VLADA REPUBLIKE SLOVENIJE


i

KAZALO

1. UVOD 5

2. BILANCAPRIHODKOVINODHODKOVPRORAČUNA 7

2.1. Prihodki 7 2.1.1. Davčni prihodki (70) 8 2.1.2. Nedavčni prihodki (71) 15 2.1.3. Kapitalski prihodki (72) 16 2.1.4. Prejete donacije (73) 16 2.1.5. Prejeta sredstva iz EU in iz drugih držav (78) 16

2.2. Odhodki 19 2.2.1. Plače in drugi izdatki zaposlenim in prispevki delodajalcev za socialno varnost (400 in

401) 19 2.2.2. Izdatki za blago in storitve (402) 21 2.2.3. Plačila domačih in tujih obresti (403 in 404) 22 2.2.4. Rezerve (409) 23 2.2.5. Subvencije (410) 24 2.2.6. Transferji posameznikom in gospodinjstvom (411) 25 2.2.7. Transferji neprofitnim organizacijam in ustanovam (412) 26 2.2.8. Drugi tekoči domači transferji (413) 27 2.2.9. Tekoči transferji v tujino (414) 30 2.2.10. Nakup in gradnja osnovnih sredstev (420) 30 2.2.11. Investicijski transferji pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki

(431) 31 2.2.12. Investicijski transferji proračunskim uporabnikom (432) 31 2.2.13. Plačila sredstev v proračun EU (450) 32

3. RAČUNFINANČNIHTERJATEVINNALOŽB 33

3.1. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL, PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV IN KUPNINE IZ NASLOVA PRIVATIZACIJE 33

3.1.1. Prejeta vračila danih posojil (750) 33 3.1.2. Prodaja kapitalskih deležev (751) 33 3.1.3. Kupnine iz naslova privatizacije (752) 33

3.2. DANA POSOJILA, POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV IN NALOŽB 33 3.2.1. Dana posojila (440) 33 3.2.2. Povečanje kapitalskih deležev in finančnih naložb (441) 34 3.2.3. Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije (442) 35 3.2.4. Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih pravnih osebah javnega

prava, ki imajo premoženje v svoji lasti (443) 35

3.3. Poroštva 35 3.3.1. Izdana državna poroštva 35 3.3.2. Prejemki iz naslova izdanih državnih poroštev in jamstev 35

4. RAČUNFINANCIRANJA 36

4.1. Zadolževanje za financiranje izvrševanja proračuna 36


ii

4.1.1. Pravne podlage za zadolževanje za financiranje izvrševanja državnega proračuna 36 4.1.2. Obseg financiranja Republike Slovenije 36 4.1.3. Instrumenti zadolževanja za financiranje izvrševanja proračuna Republike Slovenije 38

4.2. Odplačila dolga 41 4.2.1. Dolg državnega proračuna 41 4.2.2. Valutna struktura dolga državnega proračuna 41 4.2.3. Struktura dolga državnega proračuna glede na obrestno mero 42

5. OCENAREALIZACIJEPRORAČUNADOKONCALETA 43

6. INFORMACIJAONETOPOLOŽAJUDRŽAVNEGAPRORAČUNADOPRORAČUNAEVROPSKEUNIJE 43

7. UKREPIZAURAVNOTEŽENJEPRORAČUNAVSKLADUS40.ČLENOMZJF 45

8. VKLJUČEVANJENOVIHOBVEZNOSTIVPRORAČUNVSKLADUZ41.ČLENOMZJF 45

9. SPREMEMBENEPOSREDNIHUPORABNIKOVMEDLETOMVSKLADUS47.ČLENOMZJF 45

10. PRENOSNEPORABLJENIHNAMENSKIHSREDSTEVIZPRETEKLEGALETA 45

11. PRERAZPOREJANJEPRAVICPORABEMEDNAMENI 46

12. OBRAZLOŽITEVIII.DELAPRORAČUNA–NAČRTARAZVOJNIHPROGRAMOV 46

SEZNAM PRILOG

Priloga 1: Poročilo o realizaciji proračuna Republike Slovenije, I. Splošni del proračuna

Priloga 2: Poročilo o realizaciji proračuna Republike Slovenije, II. Posebni del proračuna

Priloga 3: Proračunska rezerva

Priloga 4: Splošna proračunska rezervacija

Priloga 5.1: Prerazporeditve pravic porabe po sklepih Vlade RS, izpisano po proračunskih uporabnikih in sklepih vlade

Priloga 5.2: Prerazporeditve pravic porabe po sklepih Vlade RS, izpisano po sklepih vlade

Priloga 6: Prenesene terjatve in obveznosti iz proračunskega leta 2018 v proračunsko leto 2019

Priloga 7: Realizacija Načrta razvojnih programov proračuna Republike Slovenije, III. del proračuna


5/48

1. UVOD

Na podlagi 63. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno besedilo, 14/13 – popr., 101/13, 55/15 – ZFisP, 96/15 – ZIPRS1617 in 13/18) vlada predloži državnemu zboru poročilo o izvrševanju proračuna v prvem polletju tekočega leta. Poročilo vsebuje podatke o realizaciji prejemkov in izdatkov od januarja do junija tekočega leta ter oceno realizacije do konca leta. Poročilo vsebuje tudi druge podatke o izvrševanju proračuna, kot so podatki o vključevanju novih obveznosti v proračun, o prenosu namenskih sredstev iz proračuna preteklega leta, podatke o prerazporejanju proračunskih sredstev, o spremembah neposrednih proračunskih uporabnikov, uporabi sredstev proračunske rezerve in podatke o poroštvih.

Za proračunsko leto 2019 je Državni zbor Republike Slovenije 16. novembra 2017 najprej sprejel Proračun Republike Slovenije za leto 2019 (Uradni list RS, št. 71/17), nato pa 6. marca 2019 še Rebalans proračuna Republike Slovenije za leto 2019 (Uradni list RS, št. 19/19), ki je hkrati zadnji sprejeti proračun Republike Slovenije za leto 2019 (v nadaljnjem besedilu: sprejeti proračun 2019). V tem poročilu je predstavljeno njegovo izvrševanje v prvi polovici leta 2019.

Z Odlokom o okviru za pripravo proračunov sektorja država za obdobje od leta 2018 do leta 2020 (Uradni list RS, št. 21/17, 21/17, 65/17, 57/18, 82/18 in 26/19 – OdPSD20–22) se je za leto 2019 za državni proračun določil največji obseg izdatkov v višini 10.160 milijonov EUR in ciljni saldo v višini 0,3 odstotka bruto domačega proizvoda (v nadaljnjem besedilu: BDP).

Sprejeti proračun 2019 je v bilanci prihodkov predvidel prihodke v višini 10.353,7 milijona EUR. Do konca junija je bilo realiziranih 5.079,1 milijona EUR prihodkov ali 49 odstotkov načrtovanih, 4.871,1 milijona EUR odhodkov ali 48 odstotkov načrtovanih, tako da se konec prvega polletja izkazuje 208 milijonov EUR proračunskega presežka.

Ocene realizacije za leto 2019 kažejo, da bi skupni prihodki državnega proračuna lahko dosegli 10.245,6 milijona EUR, odhodki pa 10.051,9 milijona EUR. Po teh ocenah bi lahko ob koncu leta proračunski presežek dosegel 193,6 milijona EUR. S tem bi državni proračun upošteval omejitve izdatkov, določene z Odlokom, in prispeval k doseganju javnofinančnih izdatkov RS, kot so določeni za sektor država v Odloku, in ciljnega salda, ki je ocenjen v Programu stabilnosti v višini 0,9 odstotka BDP presežka.

V sprejetem proračunu 2019 je bilo načrtovano, da bo Republika Slovenija ustvarila 521,2 milijona EUR neto proračunskega presežka glede na proračun Evropske unije. V prvi polovici leta 2019 je bil saldo 89,1 milijona EUR neto proračunskega presežka.

V računu finančnih terjatev in naložb je bilo do konca junija realiziranih 116,3 milijona EUR prejemkov ali 1.207,6 odstotka načrtovanih in 47,3 milijona EUR izdatkov, to je 11,4 odstotka načrtovanih.

Dolg državnega proračuna, ki je konec leta 2018 znašal 29.181 milijonov EUR oziroma 63,5 odstotka BDP, je na dan 30. 6. 2019 28.659 milijonov EUR oziroma 58,7 odstotka BDP, pri čemer je za BDP uporabljena pomladanska napoved UMAR iz marca 2019. Gre torej za stanje dolga državnega proračuna na polovici leta 2019, ki ne upošteva vseh načrtovanih odplačil v drugi polovici leta, ki so ocenjena v višini 580 milijonov EUR ter novega zadolževanja, ki je predvideno v višini 350 milijonov EUR.

Financiranje projektov in ukrepov iz vseh treh bilanc državnega proračuna je bilo realizirano v višini 56,5 odstotka glede na sprejeti proračun 2019. Največ proračunskih sredstev je bilo v prvem polletju 2019 namenjenih za izvrševanje politik: 22 Servisiranje javnega dolga in upravljanja denarnih sredstev (42,2 odstotka celotne realizacije), 19 Izobraževanje in šport (11,6 odstotka), 20 Socialna varnost (8,3 odstotka) in 21 Pokojninsko varstvo (5,8 odstotka).

V nadaljevanju je pojasnjeno izvrševanje po posameznih bilancah državnega proračuna.


6/48

Uporabljene kratice in druge okrajšave: BDP bruto domači proizvod

BND bruto nacionalni dohodek

CEF Instrument za povezovanje Evrope

DDPO davek od dohodka pravnih oseb

DDV davek na dodano vrednost

FURS Finančna uprava Republike Slovenije

EU Evropska unija

EK Evropska komisija

INOP Izvedbeni načrt Operativnega programa za izvajanje evropske kohezijske politike za programsko obdobje 2014–2020

MF Ministrstvo za finance

NATO Organizacija severnoatlantskega sporazuma (angl. North Atlantic Treaty Organisation)

NPO neposredno potrjena operacija

NRP Načrt razvojnih programov 2019–2022

Odlok Odlok o okviru za pripravo proračunov sektorja država za obdobje od 2018 do 2020 (Uradni list RS, št. 21/17, 21/17, 65/17, 57/18, 82/18 in 26/19 – OdPSD20–22)

OP EKP 2014–2020 Operativni program za izvajanje evropske kohezijske politike za obdobje 2014–2020

program financiranja Program financiranja proračuna Republike Slovenije za leto 2019 (sklep Vlade Republike Slovenije št. 41003-10/2018/3 z dne 20. decembra 2018) in Prva sprememba programa financiranja proračuna Republike Slovenije za leto 2019 (sklep Vlade RS št. 41003-10/2018/7 z dne 9. maja 2019)

sprejeti proračun 2019 Rebalans proračuna Republike Slovenije za leto 2019 (Uradni list RS, št. 19/19)

RS Republika Slovenija

Uredba EKP Uredba o porabi sredstev evropske kohezijske politike za obdobje 2014–2020

UMAR Urad Republike Slovenije za makroekonomske analize in razvoj

ZDDV-1 Zakon o davku na dodano vrednost (Uradni list RS, št. 13/11 – uradno prečiščeno besedilo, 18/11, 78/11, 38/12, 83/12, 86/14 in 90/15)

ZIPRS1819 Zakon o izvrševanju proračunov Republike Slovenije za leti 2018 in 2019 (Uradni list RS, št 71/17, 13/18 – ZJF-H, 83/18 in 19/19)

ZJF Zakon o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno besedilo, 14/13 – popr., 101/13, 55/15 – ZFisP, 96/15 – ZIPRS1617 in 13/18)

ZPIZ Zavod za pokojninsko in invalidsko zavarovanje

ZUKLPP Zakon o uporabi sredstev, pridobljenih iz naslova kupnine na podlagi zakona o lastninskem preoblikovanju podjetij (Uradni list RS, št. 45/95, 34/96, 60/99 – ZSRR, 22/00 – ZJS, 67/01 in 47/02)


7/48

2. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV PRORAČUNA

2.1. PRIHODKI Podatki o realizaciji državnega proračuna od 1. januarja do 30. junija 2019 kažejo, da so se prihodki proračuna realizirali v višini 5.079,1 milijona EUR, kar je za 6,8 odstotka več glede na enako obdobje lani in pomeni 49,1-odstotno realizacijo glede na sprejeti proračun 2019. Na večjo realizacijo glede na enako obdobje preteklega leta so vplivali predvsem za 188,7 milijona EUR večji davčni prihodki, za 27,5 milijona EUR ali 9,6 odstotka višji nedavčni prihodki, prejeta sredstva iz EU pa so bila večja za 99,9 milijona EUR oziroma 34,1 odstotka.

Preglednica 1: Realizacija prihodkov proračuna v prvem polletju 2019 glede na sprejeti proračun 2019 in isto obdobje lani, v milijonih EUR

Vir: MF

Realizacija 1-6 2018


Razlika 2019-2018

Sprejeti proračun

2019

Delež realizacije 1-6

2019 v SP 2019

4.756,6 5.079,1 322,5 10.353,7 49,1

4.138,6 4.327,3 188,7 8.643,5 50,1

1.192,6 1.308,6 116,0 2.312,3 56,6

Dohodnina 738,1 728,8 -9,3 1.409,5 51,7

Davek od dohodkov pravnih oseb 453,1 555,6 102,5 899,7 61,7

Drugi davki na dohodek in dobiček 1,5 24,3 22,8 3,1 782,2

35,0 37,5 2,5 75,7 49,5

Prispevki zaposlenih 18,5 19,8 1,3 40,0 49,5

Prispevki delodajalcev 14,0 15,0 1,0 30,3 49,5

Prispevki samozaposlenih 1,9 2,0 0,1 4,1 48,2

Ostali prispevki za socialno varnost 0,7 0,7 0,0 1,3 53,2

10,6 11,2 0,6 22,7 49,2

0,3 0,3 0,0 0,5 69,2

2.833,3 2.892,3 59,0 6.138,1 47,1

Davek na dodano vrednost 1.752,4 1.825,8 73,4 3.948,5 46,2

Drugi davki na blago in storitve 68,7 69,8 1,1 138,0 50,5

Trošarine (akcize) 755,1 729,0 -26,2 1.543,3 47,2

Davki na posebne storitve 126,1 124,0 -2,1 237,9 52,1

Letna dajatev za uporabo vozil v cestnem prometu 85,8 86,7 0,9 159,8 54,3

Drugi davki na uporabo blaga in storitev 22,8 31,3 8,5 67,6 46,3

Davki od prometa motornih vozil 22,3 25,7 3,5 43,0 59,8

44,0 51,0 7,1 94,2 54,1

22,8 26,4 3,6 0,0 ---

285,5 313,0 27,5 593,5 52,7

133,0 183,1 50,1 344,2 53,2

32,7 32,9 0,2 65,7 50,1

38,5 45,2 6,6 79,2 57,0

3,9 4,0 0,1 7,0 56,6

77,4 47,8 -29,6 97,4 49,1

38,8 39,7 0,9 83,9 47,3

0,6 6,1 5,5 13,6 44,8

0,4 0,4 0,0 0,8 53,3

292,7 392,6 99,9 1.018,4 38,678 PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE IN IZ DRUGIH DRŽAV

74 TRANSFERNI PRIHODKI

73 PREJETE DONACIJE

714 Drugi nedavčni prihodki

72 KAPITALSKI PRIHODKI

712 Globe in druge denarne kazni

713 Prihodki od prodaje blaga in storitev

711 Takse in pristojbine

71 NEDAVČNI PRIHODKI

710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja

7048

705 Davki na mednarodno trgovino in transakcije

706 Drugi davki in prispevki

7040

7041

7042

7044

7046

7047

703 Davki na premoženje

704 Domači davki na blago in storitve

7011

7012

7013

702 Davki na plačilno listo in delovno silo

7000

7001

7002

701 Prispevki za socialno varnost

7010

Prihodki proračuna

70 DAVČNI PRIHODKI

700 Davki na dohodek in dobiček


8/48

Davčni prihodki so bili v prvem polletju realizirani v višini 4.327,3 milijona EUR, kar pomeni 50,1-odstotno realizacijo glede na sprejeti proračun 2019.

Slika 1: Prikaz deleža realizacije ključnih davčnih kategorij v prvem polletju 2019 glede na sprejeti proračun 2019, v milijonih EUR

Vir: MF

Nedavčni prihodki so bili v prvem polletju realizirani v višini 313 milijonov EUR in glede na sprejeti proračun 2019 pomenijo 52,7-odstotno realizacijo načrtovanih prihodkov. V primerjavi z istim obdobjem lani so bili letos realizirani v večjem obsegu za 27,5 milijona EUR. Realizacija prejetih sredstev iz EU v prvem polletju v višini 392,6 milijona EUR pomeni 38,6-odstotno realizacijo načrtovanih prihodkov glede na sprejeti proračun 2019. Na podlagi dosedanje realizacije, pomladanskih makroekonomskih indikatorjev (UMAR) in ocene mesečne dinamike prihodkov proračuna do konca leta predvidevamo, da naj bi se leta 2019 skupaj realiziralo 10.245,6 milijona EUR prihodkov. Obrazložitve posameznih davčnih kategorij in realizacije glede na sprejeti proračun 2019 so predstavljene v nadaljevanju.

2.1.1. Davčni prihodki (70)

V prvem polletju je bilo v državni proračun vplačanih 4.327,3 milijona EUR davčnih prihodkov, kar je za 4,6 odstotka oziroma za 188,7 milijona EUR več od realizacije v enakem obdobju lani ter pomeni 50,1-odstotno realizacijo načrtovanih davčnih prihodkov v sprejetem proračunu 2019.

0,0

500,0

1.000,0

1.500,0

2.000,0

2.500,0

3.000,0

3.500,0

4.000,0

4.500,0

Dohodnina Davek od dohodkovpravnih oseb

Davek na dodanovrednost

Trošarine (akcize)

Realizacija1‐6 2019 Sprejeti proračun 2019


9/48

Dohodnina (7000) Realizacija prihodkov iz naslova dohodnine, ki so bili vplačani v državni proračun v prvi polovici leta, znaša 728,8 milijona EUR in pomeni 51,7 odstotka zneska, predvidenega v sprejetem proračunu 2019. Glede na lansko prvo polletje je bila realizacija v prvih šestih mesecih leta 2019 manjša za 1,3 odstotka.

Preglednica 2: Viri dohodnine (v milijonih EUR)

Vir: MF

Akontacija dohodnine od dohodka iz zaposlitve pomeni največji delež v celotni dohodnini in je najbolj odvisna od gibanja mase plač. V Uradnem listu RS, št. 28/2019, z dne 3. 5. 2019, sta bili objavljeni noveli Zakona o dohodnini – ZDoh-2U in Zakona o pokojninskem in invalidskem zavarovanju – ZPIZ-2F, ki davčno razbremenjujeta regres za letni dopust, tako da se v davčno osnovo od dohodka iz delovnega razmerja in v osnovo za plačilo prispevkov za socialno varnost ne všteva do zneska 100 odstotkov povprečne mesečne plače zaposlenih v Sloveniji. Davčno ugodnejša obravnava regresa velja že za leto 2019. Iz navedenega bi prišlo do izpada prihodkov akontacije dohodnine od zaposlitve v ocenjeni višini do 90 milijonov EUR. Zaradi nominalno višje rasti mase plač, ki je sočasno posledica



Razlika 2019-2018

Sprejeti proračun

2019

Delež realizacije 1-6

2019 v SP 2019

738,1 728,8 -9,3 1.409,5 51,7

Dohodnina - letni poračun -21,4 -25,2 -3,8 -223,5 11,3

Akontacija dohodnine od dohodka iz zaposlitve 1.123,6 1.133,9 10,4 2.357,1 48,1

Akontacija dohodnine od pokojnin, nadomestil in drugih dohodkov iz naslova obveznega in prostovoljnega pokojninskega in invalidskega zavarovanja

18,4 21,2 2,8 39,8 53,4

Akontacija dohodnine od dohodkov iz drugega pogodbenega razmerja

23,7 24,1 0,4 49,9 48,2

Akontacija dohodnine od drugih dohodkov 10,3 8,2 -2,1 18,0 45,2

***Akontacija dohodnine od dohodka iz osnovne kmetijske dejavnosti

0,0 0,0 -0,0 0,0 0,0

***Akontacija dohodnine od dohodka iz osnovne gozdarske dejavnosti

0,0 0,0 -0,0 0,0 0,0

Akontacija dohodnine od dohodka iz dejavnosti 58,2 70,5 12,3 115,4 61,1

Dohodnina od dohodka iz dejavnosti na podlagi normiranih stroškov

0,2 0,2 0,0 0,4 45,0

Dohodnina od dobička iz kapitala pri odsvojitvi nepremičnin

4,0 4,9 0,9 8,9 55,5

Dohodnina od dobička iz kapitala od odsvojitve vrednostnih papirjev in drugih deležev ter investicijskih kuponov

8,8 7,8 -1,0 24,0 32,3

Dohodnina od dividend 46,1 51,3 5,2 140,7 36,5

Dohodnina od obresti 4,8 4,7 -0,1 6,0 78,9

Dohodnina od dohodkov iz oddajanja premoženja v najem

31,7 18,0 -13,7 53,4 33,7

Akontacija dohodnine od dohodkov iz prenosa premoženjske pravice

0,9 0,9 0,0 2,2 42,7

Zamudne obresti od dohodnine 1,6 0,8 -0,8 3,2 25,5

Akontacija dohodnine - od drugih dohodkov iz osnovne kmetijske dejavnosti in osnovne gozdarske dejavnosti

7,4 7,1 -0,3 9,6 74,1

Dohodnina - občinski vir -577,3 -593,1 -15,8 -1.186,2 50,0

Dohodnina od nenapovedanih dohodkov 3,4 0,5 -2,9 4,8 10,3

Dohodnina - glavno mesto -6,2 -7,1 -0,9 -14,3 50,0

Akontacija dohodnine od katastrskega dohodka in pavšalne ocene dohodka na panj

0,0 0,1 0,1 0,0 ---

700004

7000 Dohodnina

700001

700002

700003

700017

700005

700006

700007

700008

700009

700010

700011

700012

700013

700014

700015

700018

700020

700021

700022

700023


10/48

večjega števila prejemnikov plač v letu 2019 ter višje rasti plač v zasebnem in javnem sektorju, ugotavljamo, da bo izpad prihodkov manjši, kot je bil predviden ob pripravi predloga. Na podlagi dosežene realizacije v prvi polovici leta se predvideva, da se bodo do konca leta skupni prihodki iz naslova dohodnine realizirali v višini 1.376,2 milijona EUR, kar je za okoli 33,3 milijona EUR manj, kot je bilo napovedano v sprejetem proračunu 2019.

Davek od dohodka pravnih oseb (7001) V prvem polletju so prihodki od davka od dohodka pravnih oseb dosegli 555,6 milijona EUR ali 61,7 odstotka zneska, predvidenega v sprejetem proračunu 2019. Glede na enako obdobje lani je bila realizacija večja za 102,5 milijona EUR, kar je mogoče pripisati boljšemu poslovanju podjetij v letu 2018 od napovedanega. Predvidevamo, da bo mesečna akontacija iz naslova DDPO v drugi polovici leta v povprečju znašala 73,5 milijona EUR oziroma da se bo do konca leta iz naslova DDPO v državnem proračunu zbralo 999,9 milijona EUR prihodkov, kar je za 100,2 milijona EUR več, kot je bilo napovedano v sprejetem proračunu 2019.

Slika 2: Realizacija DDPO v letih 2018 in 2019 (v milijonih EUR)

Vir: MF

2.1.1.1. Prispevki za socialno varnost (701)

V prvi polovici leta 2019 je bilo iz naslova prispevkov za socialno varnost v proračunu realiziranih 37,5 milijona EUR prihodkov, kar je 49,5 odstotka načrtovanih prihodkov v sprejetem proračunu 2019. V primerjavi z enakim obdobjem lani so ti prihodki večji za 7 odstotkov. Tolikšna rast je posledica nominalno višje prispevne osnove (mase plač) zaradi rasti števila zavezancev oziroma zaposlenosti.

0,0

20,0

40,0

60,0

80,0

100,0

120,0

140,0

JAN FEB MAR APR MAJ JUN

7001 Davek od dohodkov pravnih oseb 2018 7001 Davek od dohodkov pravnih oseb 2017


11/48

2.1.1.2. Davki na plačilno listo in delovno silo (702)

Prihodki iz naslova posebnega davka na določene prejemke so bili v prvem polletju vplačani v višini 11,2 milijona EUR in pomenijo 49,2 odstotka načrtovanih prihodkov iz tega naslova v sprejetem proračunu 2019.

2.1.1.3. Davki na premoženje (703)

Realizacija prihodkov iz naslova davkov na premoženje v prvem polletju znaša 0,3 milijona EUR in ob polletju ne presega načrtovanih prihodkov v sprejetem proračunu 2019.

2.1.1.4. Domači davki na blago in storitve (704)

Davek na dodano vrednost (7040) Realizacija prihodkov iz naslova davka na dodano vrednost je v prvem polletju 2019 znašala 1.825,8 milijona EUR, kar je za 4,2 odstotka več kot v enakem obdobju lani in predstavlja 46,2-odstotno realizacijo glede na sprejeti proračun 2019. Ključni dejavnik rasti prihodkov iz naslova DDV predstavljata domača potrošnja in uvoz. Tradicionalno je višina pobranega DDV-ja višja v drugi polovici koledarskega leta, kar prikazuje tudi spodnja slika. Razvidno je, da 46,2-odstotna realizacija DDV v prvem polletju sledi napovedim iz sprejetega proračuna 2019, prav tako bo na višji DDV vplival tudi višje izplačan regres, ki je posledica novele Zakona o dohodnini – ZDoh-2U in Zakona o pokojninskem in invalidskem zavarovanju – ZPIZ-2F, ki davčno razbremenjujeta regres za letni dopust.

Slika 3: Delež realizacje DDV I-VI in VII-XII v obdobju 2015–2018

Vir: MF

42,0

44,0

46,0

48,0

50,0

52,0

54,0

2015 2016 2017 2018

v %

DDV I‐IV DDV VI‐XII


12/48

Spodnji sliki prikazujeta mesečno dinamiko neto vplačil DDV po obračunu in DDV od uvoza v letih 2018 in 2019. Neto vplačila DDV po obračunu so se v tem obdobju povečala za 72,8 milijona EUR, medtem ko je bil DDV od uvoza v enakem obdobju večji za 2,8 milijona EUR.

Slika 4: Prikaz gibanja DDV po obračunu od januarja do junija v letih 2018 in 2019 (v milijon EUR)

Vir: MF

Slika 5: Prikaz gibanja DDV od uvoza od januarja do junija v letih 2018 in 2019 (v milijon EUR)

Vir: MF

0,0

50,0

100,0

150,0

200,0

250,0

300,0

350,0

400,0

450,0

januar februar marec april maj junij

2018 2019

0,0

2,0

4,0

6,0

8,0

10,0

12,0

14,0

16,0

januar februar marec april maj junij

2017 2018


13/48

Na podlagi dosedanje realizacije, spomladanskih makroekonomskih indikatorjev in ocene mesečne dinamike prihodkov DDV do konca leta predvidevamo, da naj bi se leta 2019 skupaj realiziralo 3.960,9 milijona EUR tovrstnih prihodkov, kar bi bilo za 5,4 odstotka več, kot je znašala realizacija v letu 2018.

Drugi davki na blago in storitve (7041) Prihodki iz naslova drugih davkov na blago in storitve vključujejo okoljsko dajatev za onesnaževanje zraka z emisijo ogljikovega dioksida. Zavezanci so v prvem polletju vplačali v državni proračun 69,8 milijona EUR prihodkov. To je za 1,1 milijona EUR več kot v enakem obdobju lani in pomeni 50,5-odstotno realizacijo prihodkov iz tega naslova, načrtovanih v sprejetem proračunu 2019. Predvideva se, da naj bi bilo iz naslova CO2 takse leta 2019 realiziranih 138,6 milijona EUR prihodkov, kar bi bilo za 0,4 odstotka več kot leta 2018.

Trošarine (7042) V prvi polovici leta se je realiziralo 729 milijonov EUR prihodkov od trošarin, kar je za 3,5 odstotka manj kot v prvi polovici lanskega leta in pomeni 47,2 odstotka načrtovanih prihodkov iz tega naslova v sprejetem proračunu 2019.

Trošarine od energentov in električne energije Trošarine na naftne derivate (bencin (NMB), plinsko olje za pogon (D-2) in plinsko olje za ogrevanje) pomenijo približno 99 odstotkov vseh trošarin na energente in električno energijo. Zato je realizacija odvisna predvsem od višine trošarin za te vrste energentov in od prodanih količin. Trošarine od energentov in električne energije so v prvi polovici leta znašale 476,7 milijona EUR, kar je 3,1 odstotka manj kot v enakem obdobju lani in pomeni 47,7 odstotka tovrstnih prihodkov, predvidenih v sprejetem proračunu 2019. Manjša realizacija glede na enako obdobje lani je posledica vladne uredbe iz leta 2018, s katero se je maja 2018 znižala višina trošarin na energente in manjših prodanih količin energentov. Predvideva se, da naj bi se do konca leta 2019 realiziralo 1.000,3 milijona EUR trošarin od energentov in električne energije, kar bi bilo za 1,7 odstotka manj kot leta 2018.

Trošarine od alkohola in alkoholnih pijač Realizacija prihodkov od trošarin od alkohola in alkoholnih pijač je bila od januarja do junija 54,2 milijona EUR, kar je za 2,2 odstotka manj kot v enakem obdobju lani in pomeni 44,8 odstotka načrtovanih prihodkov iz tega naslova v sprejetem proračunu 2019. Predvideva se, da naj bi bili ti prihodki do konca leta realizirani v višini 121 milijonov EUR.

Trošarine od tobaka in tobačnih izdelkov Realizacija trošarin od tobaka in tobačnih izdelkov je od januarja do junija znašala 198,1 milijona EUR, kar je za 4,7 odstotka manj kot v enakem obdobju lani in pomeni 46,9-odstotno realizacijo načrtovanih prihodkov iz tega naslova v sprejetem proračunu 2019. Pričakuje se, da naj bi bilo realiziranih 422 milijonov EUR prihodkov trošarin od tobaka in tobačnih izdelkov.


14/48

Vsi prihodki iz naslova trošarin skupaj naj bi se po sedanjih ocenah realizirali v višini 1.543,3 milijona EUR.

Davki na posebne storitve (7044) Realizacija davkov na posebne storitve, ki zajemajo davke od posebnih in klasičnih iger na srečo, davek na loto srečke, davek od prometa zavarovalnih poslov in davek na finančne storitve, je v prvem polletju znašala 124 milijonov EUR, kar je za 1,7 odstotka manj kot v enakem obdobju lani. Realizacija prihodkov iz tega naslova v prvih šestih mesecih pomeni 52,1 odstotka načrtovanih prihodkov v sprejetem proračunu 2019. Razlog manjših prihodkov glede na enako obdobje lani je v velikem prilivu marca 2018 pri davku na finančne storitve v višini 10,1 milijona EUR enega zavezanca, ki je na podlagi samoprijave poravnal obveznosti po obračunih za leta 2013–2018.

Letna dajatev za uporabo vozil v cestnem prometu (7046) V prvem polletju so zavezanci vplačali za 86,7 milijona EUR prihodkov iz naslova letne dajatve za uporabo vozil v cestnem prometu, kar je za 1 odstotek več kot v lanskem polletju. Realizacija v prvi polovici leta pomeni 54,3 odstotka zneska, predvidenega v sprejetem proračunu 2019.

Drugi davki na uporabo blaga in opravljanje storitev (7047) V državni proračun je bilo v prvi polovici leta vplačanih za 31,3 milijona EUR prihodkov iz tega naslova, ki zajemajo različne vrste okoljskih dajatev, kar je za 37,1 odstotka več kot v enakem obdobju lani in pomeni 46,3 odstotka prihodkov, načrtovanih v sprejetem proračunu 2019. Povečanje teh prihodkov je predvsem posledica uvedbe dveh novih prihodkovnih virov, ki sta hkrati namenska prihodka Ministrstva za infrastrukturo. Leta 2019 naj bi iz naslova pribitka na cestnino pobrali 6,5 milijona EUR in iz naslova takse na pretovor 13 milijonov EUR, skupaj 19,5 milijona EUR dodatnih prihodkov.

Davki od prometa motornih vozil (7048) Realizacija prihodkov iz naslova davka od prometa motornih vozil v prvem polletju znaša 25,7 milijona EUR, kar je za 15,5 odstotka več glede na enako obdobje lani in pomeni 59,8 odstotka načrtovanih prihodkov iz tega naslova v sprejetem proračunu 2019. Podatki sekcije avtomobilskih uvoznikov pri Trgovinski zbornici Slovenije kažejo, da so avtomobilski trgovci v Sloveniji v prvih šestih mesecih prodali 41.122 novih osebnih avtomobilov, kar je 3,8 odstotka manj kot v enakem obdobju lani. K temu je treba letos prišteti še 5.963 lahkih gospodarskih vozil. Teh je bilo dobrih 18 odstotkov več kot v enakem obdobju lani.

2.1.1.5. Davki na mednarodno trgovino in transakcije (705)

V prvem polletju je bilo realiziranih 51 milijonov EUR prihodkov od carin, kar je za 16,1 odstotka več kot v enakem obdobju lani in pomeni 54,1-odstotno realizacijo, predvideno v sprejetem proračunu 2019.


15/48

2.1.2. Nedavčni prihodki (71)

V prvem polletju je bilo v državni proračun vplačanih za 313 milijonov EUR nedavčnih prihodkov, kar je 52,7 odstotka prihodkov, načrtovanih v sprejetem proračunu 2019. Predvideva se, da naj bi bilo do konca leta skupaj realiziranih 604,5 milijona EUR nedavčnih prihodkov.

2.1.2.1. Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja (710)

Skupina prihodkov od udeležbe na dobičku in dohodkov od premoženja vključuje prihodke od udeležbe na dobičku in dividend, prihodke od obresti in prihodke od premoženja. V prvih šestih mesecih je bilo realiziranih 183,1 milijona EUR teh prihodkov oziroma za 37,7 odstotka več kot v enakem obdobju leta 2018. Večja realizacija glede na lansko obdobje je posledica spremenjene dinamike vplačila dividend nekaterih družb glede na enako obdobje lani. Realizacija prihodkov od udeležbe na dobičku in dividend ter presežkov prihodkov nad odhodki je v prvi polovici leta znašala 123,8 milijona EUR. Od tega je Banka Slovenije v proračun vplačala 15,9 milijona EUR presežka iz leta 2018. V sprejetem proračunu smo vplačilo presežka Banke Slovenije ocenili v višini 20 milijonov EUR. Realizacija prihodkov od obresti od sredstev na vpogled, od vezanih evro in deviznih depozitov, od danih posojil ter od drugih prihodkov od obresti je ob polletju znašala 1,2 milijona EUR in je bila manjša za 85,9 odstotka od primerljivega obdobja v lanskem letu. V prvem polletju leta 2018 so bili prihodki večji zaradi takratnih operacij zakladnice v povezavi z upravljanjem dolga Republike Slovenije, letos pa podobnih dogodkov ni bilo in jih tudi nismo načrtovali. V prvem polletju letošnjega leta je bilo v proračun vplačanih 58,1 milijona EUR prihodkov od premoženja, kar je za 2,8 milijona EUR več glede na enako obdobje leta 2018 in pomeni 52,1 odstotka načrtovanih prihodkov v sprejetem proračunu 2019. Znotraj teh so se najbolj povečali prihodki iz naslova najemnin, podeljenih koncesij za vodno in rudarsko pravico ter prihodki od nadomestil za upravljanje državnih gozdov.

2.1.2.2. Takse in pristojbine (711)

V sodnih in upravnih postopkih so zavezanci v prvem polletju v proračun vplačali 32,9 milijona EUR taks in pristojbin, kar pomeni 0,6-odstotno povečanje glede na enako obdobje lani in hkrati 50,1-odstotno realizacijo glede na načrtovan znesek v sprejetem proračunu 2019.

2.1.2.3. Globe in druge denarne kazni (712)

V prvem polletju je bilo v proračun vplačanih 45,2 milijona EUR glob za kazniva dejanja, gospodarske prestopke, carinske, prometne in druge prekrške ter nadomestil za degradacijo in uzurpacijo prostora, kar je 57 odstotkov tovrstnih prihodkov, predvidenih v sprejetem proračunu 2019.

2.1.2.4. Prihodki od prodaje blaga in storitev (713)

Neposredni uporabniki državnega proračuna, ki opravljajo lastno dejavnost, vplačujejo v proračun presežek prihodkov nad odhodki od prodaje blaga in storitev. V prvih šestih mesecih je bilo teh prihodkov 4 milijone EUR, kar je 56,6 odstotka zneska, predvidenega v sprejetem proračunu 2019.


16/48

2.1.2.5. Drugi nedavčni prihodki (714)

Med druge nedavčne prihodke spadajo prihodki od zaračunanih tiskovin (potnih listin, osebnih izkaznic, registrskih tablic), prejeta združena sredstva amortizacije v zdravstvu in različni izredni nedavčni prihodki. V prvem polletju je bilo v proračun vplačanih 47,8 milijona EUR drugih nedavčnih prihodkov, ki so glede na enako obdobje lani manjši za 29,6 milijona EUR oziroma 38,2 odstotka. Realizacija teh pomeni 49,1 odstotka načrtovanih prihodkov v sprejetem proračunu 2019. V prvem polletju so bili prihodki večji zaradi takratnih operacij zakladnice v povezavi z upravljanjem dolga Republike Slovenije, medtem ko letos podobnih operacij ni bilo.

2.1.3. Kapitalski prihodki (72)

Kapitalski prihodki so prihodki od prodaje osnovnih sredstev (zgradbe in prostori, prevozna sredstva, oprema in drugo), zalog, zemljišč in neopredmetenih dolgoročnih sredstev. Največji delež teh prihodkov so prihodki od prodaje neopredmetenih sredstev, kamor se pritekajo prihodki od trgovanja s kuponi CO2. V prvih šestih mesecih letošnjega leta je bilo iz naslova trgovanja s kuponi CO2 realiziranih 33,2 milijona EUR in iz naslova prodaje osnovnih sredstev 6,5 milijona EUR. Skupaj je realizacija kapitalskih prihodkov znašala 39,7 milijona EUR, kar pomeni 2,2-odstotno rast.

2.1.4. Prejete donacije (73)

V prvem polletju je bilo iz naslova donacij prejetih 6,1 milijona EUR, in sicer 4,8 milijona EUR od domačih virov in 1,3 milijona EUR donacij iz tujine. Realizacija v prvem polletju je bila za 5,5 milijona EUR večja kot v enakem obdobju lani in pomeni 44,8 odstotka načrtovanih prihodkov v sprejetem proračunu 2019. Rast je posledica finančnega učinka zakona o nevladnih organizacijah, ki določa, da se preostali del od 0,5 odstotka dohodnine, ki jo davčni zavezanec ne nameni društvu, organizaciji itd., nameni kot namenski prihodek Ministrstva za javno upravo za financiranje nevladnih organizacij.

2.1.5. Prejeta sredstva iz EU in iz drugih držav (78)

Prejeta sredstva iz EU in iz drugih držav vključujejo sredstva za izvajanje skupne kmetijske in ribiške politike, izvajanje kohezijske politike, izvajanje centraliziranih in drugih programov EU ter druga prejeta sredstva iz proračuna EU in iz drugih držav. Prejeta sredstva proračuna RS iz proračuna EU so v prvem polletju znašala 392,6 milijona EUR, kar je 38,6 odstotka načrtovanih prihodkov iz proračuna EU. Največji delež realiziranih prihodkov iz proračuna EU pomenijo prejeta sredstva za izvajanje kohezijske politike (50,8 odstotka vseh prejetih sredstev EU). V okviru tega znašajo prejeta sredstva iz naslova strukturnih skladov 160,4 milijona EUR oziroma 40,9 odstotka celotnih prejetih sredstev iz proračuna EU, delež sredstev iz kohezijskega sklada pa znaša 9,9 odstotka oziroma 39,1 milijona EUR. Po obsegu realiziranih prihodkov iz proračuna EU v prvem polletju 2019 sledijo prejeta sredstva za izvajanje skupne kmetijske in ribiške politike, in sicer v višini 160,2 milijona EUR oziroma 40,8 odstotka vseh prejetih sredstev EU. V prvem polletju je bilo iz tega naslova realiziranih 56,7 odstotka načrtovanih prihodkov. Najuspešnejša realizacija sredstev v višini 99,3 odstotka je iz naslova

neposreds predpisrealiziranpodeželjskupne r

Slika 6:

Vir: MF

Iz strukprihodkoza regiovišini 66 V okvirupotrdil 4EU, karneposredPoleg tegakcijske V sistemv progranamenomter med finančnaneposredsicer 12.INOP). Z namen

Po

dnih plačil v si izplačana na v višini a, ostalih pr

ribiške politik

Struktura r

kturnih skladov. Večina reonalni razvoj6,8 milijona E

u izvajanja e406 odločitevr je 77 odsdno potrjenihga je bilo izdskupine.

m izvajanja jeamskem obdm, da se že v

resorji in da razčlenitev dnih proraču. aprila (t. i.

nom pospeš

oročilo o izvr

kmetijstvu ido 30. junij19 odstotk

ejetih sredsteke se v sklad

realiziranih

dov je bilo ealiziranih pj. Sledijo sreEUR ter iz n

evropske kohv o podpori ntotkov razp

h operacij za danih 37 odl

e bil z Uredbobju 2014–2v fazi načrtodrugimi dele

operativnegunskih uporab

deveta sprem

šitve črpanja

rševanju pro

z Evropskega. Prejeta sre

kov načrtovaev EU za izv

du s predvide

prihodkov i

v prvem prihodkov v vedstva iz proaslova Kohe

hezijske polinačinom izbooložljivih srprograme, 1

očitev o pod

o o porabi sr2020 vpeljanovanja zagotoežniki) ter s ga programabnikih. V prmemba INOP

a organ upr

oračuna RS v

17/48

ga kmetijskegedstva EU izanih. Večji vajanje skupenimi aktivno

iz proračun

polletju realivišini 92,1 moračuna EU

ezijskega skla

itike 2014–2ora operacij vredstev EU.168 NPO za pdpori za strat

redstev evropn institut pripovijo usklaje tem osredoter je med d

rvi polovici lP) ter 20. jun

ravljanja sku

v obdobju jan

ga jamstvenez naslova prdel povrač

pne kmetijskeostmi pričaku

na EU v prve

iziranih 36,9milijona EUR iz naslova ada v višini 3

2020 je Orgav skupni vre Od tega jprojekte in šegije lokalne

pske kohezijprave izvedbevanje in dopotočanje na drugim razčlleta sta bili pnija (t. i. prv

upaj z minis

nuar–junij 20

ega sklada, kograma razvil iz naslove politike in uje v drugi p

em polletju

9 odstotka zR je iz naslov

Evropskega 39,1 milijona

an upravljanjdnosti 2.360e bilo 148 tiri NPO za fega razvoja z

ske politike vbenega načrtapolnjevanje rezultate. INlenjen po prpotrjeni dve va dopolnitev

strstvi aktivn

019

ki morajo bitivoja podeželjva programa

sredstev za polovici leta.

za letos načva Evropskega socialnega a EUR.

ja do 31. ma0,4 milijona E

javnih razpfinančne instza posamezn

v Republiki a OP EKP, iukrepov (me

NOP je vsebrednostnih osspremembi

v k deveti sp

no izvaja u

i v skladu ja so bila a razvoja izvajanje

črtovanih ga sklada sklada v

arca 2019 EUR dela pisov, 49 trumente.

ne lokalne

Sloveniji in sicer z ed resorji binska in seh in po INOP, in

premembi

ukrepe za

pospeševizvajale Poleg rejavnih nprojektoučinkoviizvedljivevropskekonec laRS in je Prihodkivišini 32prejeta smilijona Ob pripnajvečjeprometnv drugi p

Ostala pprihodkoso bila re

Slika 7:2019 (v

Vir: MF

Po

vanje faz v dejavnosti z

ednega spremnaročil za dev, katerih itost, hitrejšavi. Vsebinskie kohezijske anskega leta p

bil posredov

i iz naslova 2,6 milijona sredstva iz

a EUR.

ravi rebalanm obsegu pe, energetskepolovici leta.

prejeta sredov (0,2 milijoealizirana v v

: Realizacijamilijon EUR

oročilo o izvr

koriščenju za pospeševamljanja je zala pred odlovrednost je

a izvedba ini in tehnični upolitike 201

pripravil tudvan tudi Drža

centraliziraEUR oziromnaslova Ins

nsa za leto predvidena e in telekom.

dstva iz prorona EUR). Pvišini 0,2 mi

a prejetih sR)

rševanju pro

evropskih sanje izvajanja zmanjšanjeočitvijo organe tako realn manjši priukrepi so kv

14–2020 za cdi Akcijski naavnemu zbor

anih in drugma 33,4 odsttrumenta za

2019 so bilprav sredstv

munikacijske

računa EU sPodobno veljlijona EUR.

redstev iz E

oračuna RS v

18/48

sredstev. Za nja OP EKP e tveganj kljna upravljanlneje ocenjeitisk na prorvartalno predcilj naložbe začrt za posperu RS.

gih programtotka glede na povezovan

la v okviru va za projeinfrastruktur

so v prvem pa za Prejeta

EU od janu

v obdobju jan

zmanjševanin odpravo

jučno omogonja, s čimer ena (boljše računske potstavljeni v vza rast in delešitev črpanj

mov EU so bna načrtovannje Evrope (

centralizirankte CEF 20re in pri kate

polletju pomea sredstva od

uarja do jun

nuar–junij 20

nje tveganj sovir za hitr

očanje začetkse omogoči

načrtovanjetrebe resorjesakokratnemlovna mesta. a sredstev, k

bili v prvem no. Glavnino (CEF) 2014–

nih in drug014–2020, kerih je večja

enila relativnd drugih evr

nija glede n

019

so se tudi lrejšo implemtka postopkovelika pripr

e, večja stev), ukrepi pm Poročilu o

Organ upraki ga je spreje

polletju rea realizacije p

4–2020 v vi

gih programoki financirajdinamika pr

no majhen dropskih inst

na sprejeti p

leta 2019 mentacijo. ov oddaje ravljenost troškovna pa hitreje izvajanju vljanja je ela Vlada

alizirani v pomenijo šini 28,3

ov EU v jo razvoj redvidena

elež vseh titucij, ki

proračun


19/48

2.2. ODHODKI Odhodki državnega proračuna so bili v prvem polletju realizirani v obsegu 4.871,1 milijona EUR ali 47,9 odstotka načrtovanih.

V strukturi odhodkov po ekonomskih namenih največji delež pomenijo tekoči transferji (54,8 odstotka) in tekoči odhodki (33,3 odstotka). Skupaj sta ti ekonomski kategoriji dosegli 88,1-odstotno realizacijo odhodkov proračuna. Drugi ekonomski nameni porabe beležijo naslednje deleže: plačila sredstev v proračun EU 6,2 odstotka, investicijski odhodki 3,8 odstotka in investicijski transferji 1,8 odstotka.

V naslednji sliki so prikazani navedeni ekonomski nameni porabe odhodkov proračuna s primerjavo polletne realizacije na sprejeti proračun.

Slika 8: Realizacija odhodkov po ekonomskih namenih (v milijonih EUR)

Vir: MF

2.2.1. Plače in drugi izdatki zaposlenim in prispevki delodajalcev za socialno varnost (400 in 401)

Sredstva za stroške dela neposrednih proračunskih uporabnikov vključujejo plače in druge izdatke zaposlenim ter prispevke delodajalcev za socialno varnost in se evidentirajo v okviru dveh podskupin kontov: 400 – Plače in drugi izdatki zaposlenim, kjer se izkazujejo plače in dodatki, regres za letni dopust,

povračila in nadomestila, sredstva za delovno uspešnost, nadurno delo in drugi izdatki zaposlenim,

0 1.000 2.000 3.000 4.000 5.000

45 Plačila sredstev v proračun EU

43 Investicijski transferi

42 Investicijski odhodki

41 Tekoči Transferi

40 Tekoči odhodki

45 Plačilasredstev vproračun EU

43Investicijskitransferi

42Investicijskiodhodki

41 TekočiTransferi

40 Tekočiodhodki

Sprejeti proračun 2019 495,6 489,2 589,4 5.445,8 3.140,1

Realizacija jan.–jun. 2019 303,6 88,6 186,2 2.670,3 1.622,4


20/48

401 – Prispevki za socialno varnost, ki vsebujejo plačila obveznosti delodajalcev iz naslova prispevkov za socialno varnost in premij kolektivnega dodatnega pokojninskega zavarovanja javnih uslužbencev.

Skladno z izhodišči, ob upoštevanju ciljev in zavez vlade glede fiskalne politike, so proračunski uporabniki v sprejetem proračunu 2019 načrtovali večja sredstva od preteklega leta zaradi sklenjenega dogovora, napredovanj, učinkov na podlagi Zakona o minimalni plači ter lastne kadrovske politike. Tako so bile s sprejetim proračunom 2019 določene pravice porabe za stroške dela v višini 1.323,4 milijona EUR in z izvedenimi prerazporeditvami v prvem polletju povečane za 5,7 milijona EUR. Od 1. januarja do 30. junija je bila dosežena realizacija sredstev za plače, druge izdatke zaposlenim in prispevke delodajalcev pri neposrednih proračunskih uporabnikih državnega proračuna v višini 677,2 milijona EUR, kar pomeni 51,2 odstotka načrtovanih sredstev za te namene. V prvem polletju znaša delež sredstev za stroške dela neposrednih proračunskih uporabnikov v strukturi odhodkov bilance A 13,9 odstotka. V skupnih odhodkih stroškov dela po nadskupinah proračunskih uporabnikov pa so doseženi naslednji deleži: nevladni proračunski uporabniki 2,9 odstotka, vladni proračunski uporabniki 85 odstotkov in pravosodni proračunski uporabniki 12,1 odstotka. Višino pravic javnih uslužbencev iz naslova plač in drugih prejemkov v letošnjem letu določajo spremembe, ki sta jih dogovorili vladna in sindikalna stran v okviru razrešitve stavkovnih zahtev. Tako so za večino delovnih mest in nazivov v vseh plačnih skupinah (razen za funkcionarje, direktorje in zdravnike) določeni višji plačni razredi, in sicer je zvišanje praviloma za 1–2 plačna razreda, nekatera specifična delovna mesta pa pridobijo tudi več plačnih razredov. Pravico do izplačila višjih plač s tega naslova bodo javni uslužbenci pridobili postopno, in sicer so se za prvi plačni razred plače povišale 1. januarja 2019, za drugi plačni razred se bodo 1. novembra 2019, za morebitni tretji in preostale pa leta 2020. Septembra 2019 bodo višji dodatki za nedeljsko, nočno, praznično delo ter za deljen delovni čas, takoj ob izpolnjevanju pogojev pa pridobijo javni uslužbenci pravico do jubilejne nagrade za 40 let ter v primeru upokojitve pavico do odpravnine v višini treh plač (namesto dosedanjih dveh). Še vedno velja ukrep glede delovne uspešnosti, in sicer javnim uslužbencem ne pripada del plače za redno delovno uspešnost. Omejena je tudi višina delovne uspešnosti za plačilo povečanega obsega dela, in sicer tako na individualni ravni kot tudi na ravni skupnega obsega sredstev pri posameznem uporabniku, ki se lahko porabi za ta namen. Za napredovanja v plačne razrede in nazive velja, da se višje plače s tega naslova začnejo izplačevati decembra 2019, kar pomeni, da bo finančni učinek šele leta 2020. Decembra 2018 (izplačilo januarja 2019) pa so prejeli višje plače zaradi napredovanj tisti javni uslužbenci, ki so napredovali leta 2018. Regres za letni dopust je bil izplačan pri plači za maj (izplačilo junija), in sicer v višini minimalne plače, kar pomeni za 5,2 odstotka večji znesek na individualni ravni od izplačanega regresa lansko leto. Javni uslužbenci, ki prejemajo osnovno plačo, ki je enaka ali nižja od minimalne plače, so prejeli regres v višini 1.050 EUR. Zaradi spremenjene davčne zakonodaje, na podlagi katere je od letošnjega leta regres za letni dopust razbremenjen plačila dohodnine in prispevkov, so zaposleni prejeli celotno izplačilo v neto znesku. Poleg navedenega na višje odhodke s tega naslova vpliva tudi izplačevanje delovne uspešnosti iz naslova povečanega obsega dela za izvajanje projekta Varovanje schengenske meje EU in obvladovanje problematike ilegalnih migracij, ki ga je Vlada RS potrdila v začetku tega leta. Glede na višino zagotovljenih pravic porabe za stroške dela pri neposrednih uporabnikih državnega proračuna in ob upoštevanju že dosežene realizacije tovrstnih odhodkov v prvem polletju se predvideva, da bodo pravice porabe za ta namen zadostovale za nemoteno izplačilo plač do konca leta.

Če posammoral do

2.

Sredstvaneposredprogramstoritve, storitve, potovanjodškodn Za izdatkto je osepolletju z Z izvrševeljavni milijononajvečja ekonomsmilijona Poraba ppredstav Slika 9ekonom

Vir: MF

Po

meznemu proo konca leta i

.2.2. Izda

a, ki so v dnih proraču

mskih nalog. Sstrokovna lza energijo,

ja, za strošknin ter drugi o

ke za blago em odstotkovznašala 347,

evanjem prorproračun spr

ov EUR veča spremembaskem namen

a EUR.

proračunskihvljena z vidik

: Strukturamskih namen

oročilo o izvr

oračunskemuizvesti potreb

atki za blag

proračunu punskih uporaSem se štejejliteratura, pi, komunalneke tekočegaoperativni od

in storitve jev vseh odhod4 milijona E

računa in v reminjal. Koč od načrtova pri name

nu se je velja

h sredstev zka ekonomsk

a porabe snih

rševanju pro

u uporabnikubne prerazpo

go in storitv

predvidena abnikov držajo izdatki za isarniški in storitve in k

a vzdrževanjdhodki prora

e bilo s sprejdkov proračuEUR, kar je 4

skladu z velonec junija jevanega v sprenskih sredsavni proračun

za izdatke zakih namenov

redstev za

oračuna RS v

21/48

u zagotovljenoreditve v sk

ve (402)

za plačilo avnega proraa splošni matčistilni matekomunikacijja, za plači

ačunskih upo

jetim proračuuna. Poraba p41,1 odstotka

ljavno zakone veljavni prorejetem pror

stvih, ki soun najbolj po

a blago in in z vidika p

izdatke za

v obdobju jan

ne pravice pokladu z določ

dobavljenegačuna, pokrivterial in storierial, prehrae, za plačila

ila najemninrabnikov.

unom 2019 proračunskiha sredstev, pr

nodajo se je oračun obsegračunu 2019

o se povečaovečal za tek

storitve v pproračunskih

a blago in

nuar–junij 20

orabe za plačili ZIPRS18

a blaga in vajo izdatke tve (varovanna ipd.), za

a prevoznih sn in zakupn

načrtovanih h sredstev za redvidenih za

v prvem pogal 905,7 mil9. Glede na ala za 29,3 koče vzdržev

prvem polletjuporabnikov

storitve v

019

če ne bi zado19.

opravljenihza izvedbo

nja zgradb, rea posebni mstroškov, za nin, plačila

844,7 milijoa ta namen jea te namene.

olletju letošnlijona EUR, vir sredste

milijona Evanje, in sice

tju je v nadv.

prvem pol

oščale, bo

h storitev različnih

evizorske aterial in službena kazni in

ona EUR, e v prvem

njega leta kar je 61 v je bila EUR. Po er za 23,9

daljevanju

lletju po


22/48

Z vidika ekonomskega namena je bilo največ sredstev za izdatke za blago in storitve porabljenih za tekoče vzdrževanje, in sicer 92,9 milijona EUR, kar je 26,8 odstotka vseh izdatkov za blago in storitve. Dve tretjini teh sredstev (61,3 milijona EUR) sta bili uporabljeni pri Ministrstvu za infrastrukturo, in sicer predvsem za vzdrževanje cestne in železniške infrastrukture. Za vzdrževanje materialnih sredstev vojske in vojaške infrastrukture pri Ministrstvu za obrambo je bilo porabljenih 8,3 milijona EUR. Po obsegu porabe sledi Ministrstvo za javno upravo z realiziranimi 8,2 milijona EUR (predvsem za stroške upravljanje skupne informacijske infrastrukture – strežniške in licenčne, za vzdrževanje zgradb in projekte e-uprave). 69 milijonov EUR oziroma 19,9 odstotka izdatkov za blago in storitve je bilo porabljenih za druge operativne odhodke. Največ jih je bilo porabljenih pri Ministrstvu za finance, in sicer 15,5 milijona EUR – predvsem za stroške, povezane z zadolževanjem, in stroške plačilnega agenta. Sledijo sodišča s porabo 11,4 milijona EUR, predvsem za stroške sodnih postopkov, in Ministrstvo za infrastrukturo z 9,2 milijona EUR, predvsem za stroške izvajanja konzultantskih in inženirskih storitev pri upravljanju, vzdrževanju in varstvu državnih cest. Pomemben del izdatkov za blago in storitve je bil porabljen za posebni material in storitve (19,1 odstotka), in sicer 66,5 milijona EUR. Od tega je bila največja poraba pri Ministrstvu za obrambo – predvsem za upravljanje in oskrbo Slovenske vojske (osebna oprema in izdatki, nakup streliva), Ministrstvo za infrastrukturo pa je na tem segmentu sredstva porabilo predvsem za zagotavljanje varnosti (upravljanje) železniškega in cestnega prometa. Obseg porabljenih sredstev po proračunskih uporabnikih se navezuje na porabo po ekonomskih namenih in kaže podobno sliko. Največ izdatkov za blago in storitve je v prvem polletju porabilo Ministrstvo za infrastrukturo, in sicer 94 milijonov EUR, kar je 27,1 odstotka vseh izdatkov za blago in storitve – pretežno za vzdrževanje cestne in železniške infrastrukture ter za stroške, povezane z zagotavljanjem varnosti v železniškem prometu (npr. vodenje prometa vlakov, izvajanje voznega reda omrežja, opravljanje tehnološkega procesa na prometnih mestih). Po obsegu porabljenih sredstev sledijo Ministrstvo za obrambo (62,5 milijona EUR oziroma 18 odstotkov), Ministrstvo za javno upravo s 34,3 milijona EUR oziroma 9,9 odstotka in Ministrstvo za notranje zadeve s 30,8 milijona EUR oziroma 8,9 odstotka. Pri proračunskih uporabnikih, pri katerih je večji del izdatkov za blago in storitve namenjen tekoči porabi za njihovo delovanje, je dinamika enakomernejša in zato je njihova poraba ob polletju približno enaka polovici načrtovane letne porabe. Pri drugih proračunskih uporabnikih je dinamika porabe odvisna od različnih vplivov in zato je ob koncu prvega polletja večja ali manjša od polovice za to leto razpoložljivih sredstev (veljavnega proračuna). Manjša poraba od polovice se izkazuje pri Službi Vlade RS za razvoj in evropsko kohezijsko politiko, Fiskalnem svetu in Ministrstvu za kmetijstvo, gozdarstvo in prehrano, saj se bo večina dejavnosti, ki se nanašajo na tovrstne izdatke, izvedla v drugi polovici leta. Večja poraba od polovice pa je pri Ministrstvu za gospodarski razvoj in tehnologijo za namen trženja in razvoj turizma.

2.2.3. Plačila domačih in tujih obresti (403 in 404)

Realizacija plačil obresti v prvih šestih mesecih je bila 523,4 milijona EUR, kar je 66,7 odstotka načrtovanih sredstev v sprejetem proračunu 2019. Plačanih je bilo za 474,1 milijona EUR domačih obresti, to je 67,5 odstotka načrtovanih odhodkov za ta namen v sprejetem proračunu 2019. Pri realiziranih domačih obrestih gre v celoti za obresti dolgoročnega dolga, saj so bile obresti zakladnih menic zaradi negativne obrestne mere realizirane na prihodkovni strani v znesku 1,8 milijona EUR. Ker v prvem polletju ni bilo zadolževanja z likvidnostnimi posojili, tudi obresti iz tega naslova niso bile realizirane.


23/48

Plačila tujih obresti so v prvem polletju znašala 49,4 milijona EUR, to je 59,4 odstotka načrtovanih sredstev v sprejetem proračunu 2019. Pretežni del realiziranih tujih obresti se nanaša na obresti iz naslova vrednostnih papirjev, izdanih na tujih trgih, in sicer v znesku 44,6 milijona EUR, obresti iz naslova posojil, najetih pri mednarodnih finančnih institucijah, pa so bile realizirane v skupnem znesku 4,8 milijona EUR. Konec leta 2018 je bilo 98,97 odstotka dolga Republike Slovenije obrestovanega z nespremenljivo obrestno mero, delež dolga v evrih pa je obsegal 99,9 odstotka celotnega dolga (upoštevaje valutne zamenjave USD-obveznosti v EUR ob zadolžitvah v ameriških dolarjih od leta 2012 do leta 2014). Zaradi navedene strukture portfelja je napovedovanje obresti dolgoročnega zadolževanja v pretežnem delu precej natančno predvidljivo. Prav tako je zaradi sorazmerno majhnega dela dolga, obrestovanega s spremenljivo obrestno mero, vpliv sprememb obrestnih mer na višino tujih obresti minimalen. Zato realizacija plačil obresti pri instrumentih, ki so bili med načrtovanjem proračuna v portfelju dolga, bistveno ne odstopa od načrtovanih vrednosti. Odstopanja so mogoča le pri obrestih iz naslova novega zadolževanja in upravljanja dolga, ki jih ob pripravi proračuna ni mogoče v celoti oceniti, ter pri obrestih iz naslova obveznic RS21 in RS39, katerih dinamike izročanja ob pripravi proračuna ni mogoče predvideti.

2.2.4. Rezerve (409)

V okviru te podskupine kontov so zajeta tako sredstva rezerv pri Ministrstvu za finance (proračunska rezerva, splošna proračunska rezervacija in druge rezerve) kot tudi sredstva za posebne namene pri nekaterih drugih proračunskih uporabnikih.

2.2.4.1. Splošna proračunska rezervacija (4090)

V sprejetem proračunu 2019 so bila v okviru postavke 7608 Tekoča proračunska rezerva načrtovane pravice porabe v višini 25 milijonov EUR. Od tega je Vlada RS, skladno z 42. členom ZJF, od januarja do junija razporedila 10,5 milijona EUR na druge ekonomske namene, kot je razvidno iz Priloge 4. V okviru postavke 170015 Rezerva za stroške predsedovanja Evropski uniji so bile načrtovane pravice porabe v višini 9 milijonov EUR. Od januarja do junija Vlada RS ni razporedila sredstev za predsedovanje Evropski uniji. V okviru postavke 180015 Rezervacija za financiranje skupnih evropskih politik – EU so bile načrtovane pravice porabe v višini 9,9 milijona EUR. V skladu z 42. členom ZJF je Vlada RS od januarja do junija razporedila 0,2 milijona EUR za financiranje evropskih politik, in sicer za izvajanje projekta twinning, kot je razvidno iz priloge 4. V okviru postavke 180016 Rezervacija za financiranje skupnih evropskih politik – slovenska udeležba so bile načrtovane pravice porabe v višini 1,5 milijona EUR. Od januarja do junija Vlada RS ni razporedila sredstev za ta namen.

2.2.4.2. Proračunska rezerva (4091)

V skladu z 48. členom ZJF je bilo za oblikovanje proračunske rezerve, ki deluje kot proračunski sklad za financiranje izdatkov za odpravo posledic naravnih in drugih nesreč, s sprejetim proračunom 2019


24/48

načrtovanih 5 milijonov EUR. V prvi polovici leta je bilo v proračunski sklad izločenih 2,5 milijona EUR. Razpoložljiva sredstva stalne proračunske rezerve, ki so izkazana v posebnem proračunskem skladu v obdobju januar–junij, niso le zgoraj omenjena izločena sredstva, ampak tudi sredstva, prenesena iz leta 2018. Na dan 30. junij 2019 je bilo tako v skladu proračunske rezerve skupaj natečenih 29 milijonov EUR. Pregled oblikovanja, obveznosti in realizacije sredstev proračunske rezerve je razviden iz priloge 3.

2.2.4.3. Druge rezerve (4092)

Pri Ministrstvu za finance so bile s sprejetim proračunom 2019 v okviru proračunske postavke 160013 Varnostne rezerve RS pri SID banki za izvajanje Zakona o zavarovanju in financiranju mednarodnih gospodarskih poslov (Uradni list RS, št. 2/04, 56/08 – ZSIRB in 82/15) načrtovane pravice porabe za 10 milijonov EUR. Od januarja do junija iz tega naslova ni bilo realiziranih izplačil.

2.2.4.4. Sredstva za posebne namene (4093)

V okviru konta 4093 Sredstva za posebne namene so se s sprejetim proračunom 2019 načrtovala sredstva v višini 126,6 milijona EUR in do 30. junija 2019 realizirala – izločila v sklade v višini 71,9 milijona EUR, in sicer v okviru: Ministrstva za zdravje 4,8 milijona EUR, iz naslova združene amortizacije na podlagi zakona, ki

ureja investicije v javne zdravstvene zavode, katerih ustanovitelj je Republika Slovenija, Ministrstva za izobraževanje, znanost in šport 1,8 milijona EUR od podeljenih koncesij, na

podlagi Zakona o dodatni koncesijski dajatvi od prejemkov, izplačanih za občasna dela študentov in dijakov,

Ministrstva za delo, družino, socialne zadeve in enake možnosti 12,6 milijona EUR, na podlagi Zakona za uravnoteženje javnih financ in na podlagi drugega odstavka 27.f člena Zakona o urejanju trga dela,

Ministrstva za okolje in prostor, Direkcije RS za vode 11,1 milijona EUR, na podlagi Zakona o vodah,

Ministrstva za okolje in prostor 28,2 milijona EUR, na podlagi Zakona o varstvu okolja, Ministrstva za kmetijstvo, gozdarstvo in prehrano 8,6 milijona EUR, na podlagi Zakona o

gospodarjenju z gozdovi v lasti RS, Ministrstva za javno upravo 4,8 milijona EUR, na podlagi 28. člena Zakona o nevladnih

organizacijah.

2.2.5. Subvencije (410)

V sprejetem proračunu 2019 je bilo za subvencije načrtovanih 503,5 milijona EUR. Od tega je bilo od januarja do junija realiziranih 50,3 odstotka izplačil, to je 253,2 milijona EUR. V strukturi izplačil je subvencij zasebnim podjetjem in zasebnikom 90 odstotkov, javnim podjetjem pa 10 odstotkov. Največ sredstev je bilo v prvem polletju realiziranih v kmetijstvu, v večjem obsegu tudi na področju pristojnosti Ministrstva za infrastrukturo, Ministrstva za delo, družino, socialne zadeve in enake možnosti, Ministrstva za gospodarski razvoj in tehnologijo ter Ministrstva za izobraževanje, znanost in šport. Sredstva za subvencije javnim podjetjem so bila realizirana predvsem za izvajanje prometne politike.

Glavninarealiziranukrepov okviru eter nalož

2.

Izplačilamilijona za družintransferjštipendijuresniče Od skupv okviru

Slika 10

Vir: MF

Za družiEUR ali Za transodstotkanovih zainvalidovprizadeti

Po

a sredstev zna za namenprograma r

evropskih prožbam podjetij

.2.6. Tra

a za transfera EUR oziromnske prejemi za zagotavje, transferji vanja javneg

pne višine sreu finančnega

0: Struktura

inske prejem53,3 odstotk

ferje za zagoa načrtovanihakonov z zav in Zakon oih oseb, s ka

oročilo o izvr

za subvencijn kmetijskihrazvoja podeogramov, naj v raziskave

nsferji pos

rje posamezma 55,4 odst

mke vključno vljanje socialvojnim inva

ga interesa za

edstev za tranačrta Minis

a transferjev

mke in starševka načrtovan

otavljanje soh sredstev v ačetkom velo osebni asistaterim se širi

rševanju pro

je zasebnim h gospodarsteželja 2014–amenjene tude, razvoj in in

ameznikom

znikom in gtotka sprejetes starševski

lne varnosti,alidom, vetera kulturo.

nsferje je bilstrstva za del

v posamezni

vska nadomeih sredstev v

ocialne varnosprejetem pr

ljavnosti 1. tenci. Prvi n krog invalid

oračuna RS v

25/48

podjetjem tev iz naslov–2020. V vedi spodbudamnovacije.

m in gospod

gospodinjstvoega proračunimi nadomes, drugi transfranom in žrtv

lo 661,1 mililo, družino, s

ikom in gosp

estila je bilov sprejetem p

osti je bilo proračunu 20januar 2019

nadomešča Zadov na osebe

v obdobju jan

in zasebnikva shem nepečjem obsegm za zaposl

dinjstvom (

om so od jana 2019. Glestili izplačanferji posamevam vojnega

ijona EUR osocialne zade

podinjstvom

o v prvem poproračunu 20

porabljenih 119. Na večjo9. Gre za Zakon o družbe z avtistični

nuar–junij 20

om je bila posrednih plu so bile poovanje, spod

(411)

anuarja do jde na struktuih 38,3 odsto

eznikom, trannasilja ter b

oziroma 89,1eve in enake

m glede na ek

olletju porab19.

96,5 milijono realizacijo Zakon o socbenem varstvimi motnjam

019

v prvi pololačil v kmetodpore, realdbujanju pod

junija doseguro transferjetotka sredstevnsferji nezap

boleznine na

odstotka reamožnosti.

konomski na

bljenih 283,9

na EUR oziroje vplivalo

cialnem vkljvu duševno i

mi, osebe z zm

ovici leta ijstvu ter lizirane v djetništva

gla 742,1 ev je bilo v, sledijo poslenim, področju

aliziranih

amen

milijona

oma 58,5 izvajanje učevanju

in telesno merno do


26/48

hudo možgansko poškodbo ali okvaro in gluhoslepe osebe, ter povišuje višino nadomestila za invalidnost. Drugi na novo ureja področje osebne asistence. Osebna asistenca se v Sloveniji izvaja že vrsto let, vendar se je do zdaj sofinancirala prek programov Ministrstva za delo, družino, socialne zadeve in enake možnosti. S sprejetjem Zakona o osebni asistenci je postala osebna asistenca pravica. Transferji posameznikom in gospodinjstvom se usklajujejo v skladu z Zakonom o usklajevanju transferjev posameznikom in gospodinjstvom, to pomeni, da se uskladijo dvakrat letno z rastjo cen življenjskih potrebščin, vendar v prvi polovici leta zaradi deflacije do uskladitve ni prišlo. Poraba sredstev za druge transferje posameznikom je dosegla 107,9 milijona EUR oziroma 55,5 odstotka sprejetega proračuna 2019. Od skupne višine je bilo 39,9 milijona EUR oziroma 37 odstotkov vseh sredstev realiziranih v okviru Ministrstva za izobraževanje, znanost in šport, in sicer pretežno za regresirano prehrano učencev in brezplačen vrtec za družine, ki imajo v vrtcu hkrati več otrok. V okviru Ministrstva za infrastrukturo je bilo v prvi polovici leta za gospodarsko javno službo v linijskem prometu realiziranih 32,1 milijona EUR. V okviru Ministrstva za delo, družino, socialne zadeve in enake možnosti je bilo realiziranih 27,5 milijona EUR, predvsem za starševska nadomestila in subvencioniranje študentske prehrane. Za transferje nezaposlenim je bilo porabljenih 84,7 milijona EUR oziroma 57,5 odstotka načrtovanih sredstev v sprejetem proračunu 2019. Število registriranih brezposelnih oseb je v prvi polovici leta upadalo in junija doseglo število 70.747, s čimer se je približalo številu registriranih brezposelnih oseb pred gospodarsko krizo. Za štipendije je bilo porabljenih 39,2 milijona EUR oziroma 52,7 odstotka sprejetega proračuna 2019. Od tega je bilo 38,7 milijona EUR oziroma 98,6 odstotka vseh sredstev za štipendije realiziranih v okviru finančnega načrta Ministrstva za delo, družino, socialne zadeve in enake možnosti. Preostala potrebna sredstva za štipendije se leta 2019 izplačujejo iz proračunskega sklada Ministrstva za delo, družino, socialne zadeve in enake možnosti, od priliva sredstev iz naslova koncesijskih dajatev za občasna in začasna dela študentov in dijakov ter od prihodkov iz dajatev od prejemkov, izplačanih zaradi opravljenega začasnega in občasnega dela upokojencev. Za transferje vojnim invalidom, veteranom in žrtvam vojnega nasilja je bilo porabljenih 29,8 milijona EUR oziroma 53,4 odstotka sprejetega proračuna 2019.

2.2.7. Transferji neprofitnim organizacijam in ustanovam (412)

Ta podskupina odhodkov zajema transferje nevladnemu neprofitnemu sektorju. Neprofitne organizacije so javne in zasebne institucije, med katere spadajo dobrodelne organizacije, društva (športna, humanitarna, invalidska, veteranska in druga), kulturne organizacije in podobne ustanove, ki izvajajo tudi programe v javnem interesu in katerih cilj ni pridobitev dobička. Nevladni neprofitni sektor je pomemben del civilne družbe, ki s svojo dejavnostjo dopolnjuje funkcije države. V sprejetem proračunu 2019 je bilo za te namene načrtovanih 141,7 milijona EUR. Realizacija od januarja do junija je bila 38 milijonov EUR oziroma 26,8 odstotka načrtovanih sredstev. V strukturi načrtovanih sredstev je 57,5 odstotka integralnih sredstev, 38,9 odstotka evropskih sredstev s pripadajočo slovensko udeležbo, preostalo so namenska sredstva. Največji del transferjev je bil realiziran pri Ministrstvu za delo, družino, socialne zadeve in enake možnosti, in sicer 17,1 milijona EUR, to je 27,7 odstotka načrtovanih sredstev. Večja realizacija na tem področju se pričakuje v drugi polovici leta. Ministrstvo za zdravje je za ta namen načrtovalo 5,9 milijona EUR. Med letom se je veljavni proračun zmanjšal za 1,7 milijona EUR, ker so se sredstva prerazporedila na drug ekonomski namen za isto


27/48

vsebino, to je za programe javnega zdravja. V prvem polletju je bilo realiziranih 1,8 milijona EUR oz. 48,2 odstotka veljavnega proračuna. Pri Ministrstvu za izobraževanje, znanost in šport je za ta namen načrtovanih 22,9 milijona EUR, realiziranih pa je bilo 3,9 milijona EUR oziroma 17 odstotkov. Največ sredstev je bilo realiziranih za program športa in rekreacije. Pri Ministrstvu za kulturo je za ta namen načrtovanih 20,6 milijona EUR, realiziranih pa 5,7 milijona EUR oziroma 27,6 odstotka, pri čemer je bil znaten del sredstev realiziranih za Slovenski filmski center in Javno agencijo za knjige. Ministrstvo za obrambo ima načrtovanih 6,8 milijona EUR teh sredstev, realiziralo jih je 44,1 odstotka oziroma 3 milijone EUR. Večina teh sredstev je namenjenih sofinanciranju društev in drugih organizacij (gasilci). Pri Ministrstvu za finance je za ta namen načrtovanih 5,4 milijona EUR, realiziranih pa je bilo 0,5 milijona EUR oziroma 9,2 odstotka.

2.2.8. Drugi tekoči domači transferji (413)

Drugi tekoči domači transferji zajemajo tekoče transferje občinam, v sklade socialnega zavarovanja, v javne sklade, v javne zavode, v državni proračun ter tekoča plačila drugim izvajalcem javnih služb, ki niso posredni proračunski uporabniki. Od januarja do junija je realizacija navedenih odhodkov dosegla 1.613,9 milijona EUR oziroma 47,3 odstotka načrtovanih, pri čemer se je največji delež namenil za financiranje javnih zavodov ter transferju v Zavod za pokojninsko in invalidsko zavarovanje (v nadaljnjem besedilu: ZPIZ).

2.2.8.1. Tekoči transferji občinam (4130)

Tekoči transferji občinam so bili v prvi polovici leta realizirani v višini 23,4 milijona EUR ali 61,3 odstotka načrtovanih. 9,2 milijona EUR realiziranih sredstev je bilo namenjenih za dopolnilna sredstva občinam, finančni izravnavi za financiranje primerne porabe, ob povprečnini 573,50 evrov, preostala sredstva pa so bila v prvi polovici leta realizirana predvsem za: sofinanciranje dvojezičnega poslovanja občin in delovanja občinskih samoupravnih narodnih

skupnosti, stanovanjsko dejavnost, sofinanciranje skupnih občinskih uprav, spodbude za zaposlitev brezposelnih oseb, regresiranje prevozov učencem zaradi nevarnih zveri ter sofinanciranje družinskega pomočnika.

2.2.8.2. Tekoči transferji v sklade socialnega zavarovanja (4131)

Iz državnega proračuna se v ZPIZ nakazujejo sredstva za pokojnine po posebnih predpisih in sredstva za pokrivanje razlike med prihodki ZPIZ-a iz prispevkov in drugih virov ter odhodki ZPIZ-a, ki omogočajo izplačevanje obveznosti iz pokojninskega in invalidskega zavarovanja. Poleg navedenih transferjev spadajo v to skupino tudi plačila prispevkov za starševska nadomestila in denarna nadomestila brezposelnim, pripravništvo zdravstvenih delavcev in specializacije, obveznosti države do Sklada obrtnikov in podjetnikov ter plačilo prispevka za zdravstveno zavarovanje obsojencev in zdravstveno varstvo socialno ogroženih.


28/48

Od januarja do junija so tekoči transferji v sklade socialnega zavarovanja znašali 527 milijonov EUR, kar pomeni 47,5 odstotka sprejetega proračuna 2019. Počasnejša dinamika vplačil transferja v ZPIZ je posledica ugodnejših razmer na trgu dela in s tem hitrejšega priliva prispevkov za socialno varnost v ZPIZ, zaradi česar bo obveznost državnega proračuna do ZPIZ-a predvidoma nižja od načrtovane. V ZPIZ je bilo nakazanih 441,7 milijona EUR, od tega je bilo 126,7 milijona EUR namenjenih tekočim in 315 milijonov EUR dodatnim obveznostim države do ZPIZ-a. Za prispevke za starševska nadomestila in denarna nadomestila brezposelnim je znašala polletna poraba 34,6 milijona EUR. Za sistemsko ureditev zdravstvenega sistema je bilo namenjenih 40,7 milijona EUR. Preostala sredstva so bila namenjena za zdravstveno zavarovanje obsojencev in socialno ogroženih.

2.2.8.3. Tekoči transferji v javne sklade (4132)

Iz naslova tekočih transferjev v javne sklade je bilo v prvem polletju izplačanih 4 milijone EUR oziroma 32,8 odstotka sredstev, načrtovanih v sprejetem proračunu 2019. Največ sredstev sta izplačali Ministrstvo za kulturo ter Ministrstvo za delo, družino, socialne zadeve in enake možnosti. Glavnina sredstev je bila izplačana za delovanje Javnega sklada RS za kulturne dejavnosti ter Javnega štipendijskega, razvojnega, invalidskega in preživninskega sklada RS.

2.2.8.4. Tekoči transferji v javne zavode (4133)

V okviru tekočih transferjev v javne zavode so vključena sredstva, ki se iz državnega proračuna namenjajo za izvajanje javne službe in so namenjena za plače in dodatke zaposlenih, regres za letni dopust, povračila in nadomestila, sredstva za delovno uspešnost, nadurno delo in druge izdatke zaposlenim, prispevke za socialno varnost zaposlenih, premije kolektivnega dodatnega pokojninskega zavarovanja, za izdatke za blago in storitve ter druge morebitne stroške za izvajanje javne službe. Javnim zavodom se iz državnega proračuna zagotavlja in izplačuje skupen transfer za izvajanje javne službe oziroma opravljanje določenih nalog, ki zajema vse zgoraj naštete stroške. S sprejetim proračunom 2019 je bilo za ta namen predvidenih 2.083,7 milijona EUR, od tega 1.968,5 milijona EUR integralnih sredstev in 115,2 milijona EUR sredstev EU s slovensko udeležbo. Skupna realizacija je v prvem polletju znašala 983,7 milijona EUR oziroma 47,2 odstotka sprejetega proračuna 2019. Integralna sredstva so bila realizirana v višini 964,9 milijona EUR (49 odstotkov sprejetega proračuna 2019) ter sredstva EU skupaj s slovensko udeležbo v višini 18,8 milijona EUR (16,3 odstotka sprejetega proračuna 2019). Največji delež (82,3 odstotka vseh tekočih transferjev javnim zavodom oziroma 809,3 milijona EUR) je bil izplačan javnim zavodom s področja izobraževanja, znanosti in športa. V prvem polletju je bilo največ sredstev porabljenih za področje osnovnega in glasbenega šolstva, in sicer 445,7 milijona EUR, ter srednjega in poklicnega šolstva 149,1 milijona EUR. Za višje in visokošolsko izobraževanje je bilo izplačanih 136,2 milijona EUR, za področje znanosti in informacijske družbe pa 69,6 milijona EUR. Preostalih 8,8 milijona EUR je bilo namenjenih financiranju dejavnosti izobraževanja odraslih, zavodom s področja športa in infrastrukturnim zavodom. Ministrstvo za delo, družino, socialne zadeve in enake možnosti je izplačalo 73,4 milijona EUR oz. 7,5 odstotka vseh tekočih transferov javnim zavodom. Glavnina sredstev je bila namenjena za delovanje centrov za socialno delo, Zavoda RS za zaposlovanje in varstveno-delovnih centrov. Ministrstvo za kulturo je izplačalo 54,6 milijona EUR sredstev, od tega največ za izvajanje umetniških programov ter varstvo in ohranjanje kulturne dediščine. Ministrstvo za kmetijstvo, gozdarstvo in prehrano je od 22 milijonov EUR največ sredstev namenilo za javno gozdarsko službo, Nacionalni veterinarski inštitut in za izvajanje strokovnih nalog v živinoreji.


29/48

2.2.8.5. Tekoči transferji v državni proračun (4134)

V prvi polovici leta je znašala realizacija za tekoče transferje v državni proračun 0,3 milijona EUR oziroma 19,6 odstotka glede na sprejeti proračun 2019. Sredstva pomenijo prispevke za socialno varnost, ki se vplačujejo v proračun od starševskih nadomestil in denarnih nadomestil za čas brezposelnosti. Vsa sredstva so bila porabljena pri Ministrstvu za delo, družino, socialne zadeve in enake možnosti, ki je edini predlagatelj za tekoče transferje v državni proračun.

2.2.8.6. Tekoča plačila drugim izvajalcem javnih služb, ki niso posredni proračunski uporabniki (4135)

Tekoča plačila drugim izvajalcem javnih služb so sredstva, ki se iz državnega proračuna namenjajo za plačila storitev drugim izvajalcem javnih služb, ki niso javni zavodi in niso na seznamu proračunskih uporabnikov. To so lahko: javni gospodarski zavodi, ki opravljajo določeno javno gospodarsko službo na podlagi zakona,

drugih predpisov ali koncesije, zasebni zavodi ali drugi izvajalci javnih služb, ki so ali pravne ali fizične osebe in imajo z državo

sklenjeno koncesijo za opravljanje določene javne službe na posameznih področjih, ter drugi zasebni zavodi ali zasebniki, ki se jim plačujejo storitve za opravljanje določene javne

službe. S sprejetim proračunom 2019 je bilo za ta namen predvideno 115,1 milijona EUR.V prvem polletju je znašala realizacija 62 milijonov EUR, kar je 53,8 odstotka načrtovanega v sprejetem proračunu 2019. Največ sredstev je bilo izplačanih pri Ministrstvu za infrastrukturo za obveznosti Slovenskih železnic in gospodarskih javnih služb v linijskem prometu. Sredstva so bila glede na sprejeti proračun 2019 realizirana v višini 66,1 odstotka oziroma 28,8 milijona EUR. 14,1 milijona EUR je bilo realiziranih pri Ministrstvu za izobraževanje, znanost in šport, in sicer za izvajanje dejavnosti izobraževalnih programov. V okviru Ministrstva za kmetijstvo, gozdarstvo in prehrano je bilo v prvem polletju poreabljeno 6,5 milijona EUR, in sicer predvsem za zdravstveno varstvo živali ter ukrepe v veterini in odstranjevanja odpadkov živalskega izvora. 4,5 milijona EUR je bilo namenjenih v okviru finančnega načrta Ministrstva za gospodarski razvoj in tehnologijo, in sicer predvsem za obnavljanje blagovnih rezerv, delovanje Zavoda RS za blagovne rezerve ter Kobilarno Lipica. V okviru koncesij na področju socialnega varstva in zaposlitvene rehabilitacije invalidov je Ministrstvo za delo, družino, socialne zadeve in enake možnosti namenilo 3,7 milijona EUR. Pri Generalnem sekretariatu Vlade RS je bila polletna realizacija 2,9 milijona EUR, sredstva so se namenila JGZ Brdo in Slovenski tiskovni agenciji.

2.2.8.7. Tekoči transferji v javne agencije (4136)

V prvem polletju je bilo v javne agencije izplačanih 13,4 milijona EUR tekočih transferjev oziroma 25 odstotkov glede na načrtovano v sprejetem proračunu 2019. Glavnina sredstev je bila realizirana v okviru Ministrstva za infrastrukturo (4,5 milijona EUR) ter v okviru Ministrstva za gospodarski razvoj in tehnologijo (4,3 milijona EUR). Sredstva so bila namenjena predvsem zagotavljanju varnosti v cestnem prometu, varstvu konkurence, promocijskim dejavnostim ter spodbujanju podjetništva, inovativnosti, razvoja, investicij in turizma. 2,1 milijona EUR je bilo realiziranih v okviru finančnega načrta Ministrstva za finance, predvsem za Ajpes, 1,7 milijona EUR je bilo realiziranih v okviru finančnega načrta Ministrstva za izobraževanje, znanost in šport, za namen raziskovalne dejavnosti, 0,8 milijona EUR pa v okviru finančnega načrta Ministrstva za kulturo, predvsem za Slovenski filmski center in Javno agencijo za knjigo.


30/48

2.2.9. Tekoči transferji v tujino (414)

V podskupino odhodkov spadajo tekoči transferji mednarodnim institucijam, tujim vladam in vladnim institucijam, neprofitnim organizacijam v tujini ter drugi tekoči transferji v tujino. V prvih šestih mesecih je bilo realiziranih 50,7 odstotka vseh tekočih transferjev v tujino, ki so bili načrtovani v sprejetem proračunu 2019. Tekoči transferji mednarodnim institucijam so bili realizirani v višini 15,3 milijona EUR, tekoči transferji neprofitnim organizacijam v tujini v višini 7,3 milijona EUR ter drugi tekoči transferji v tujino v višini 0,6 milijona EUR. Največji delež realizacije zajemajo sredstva Ministrstva za obrambo, ki je v prvem polletju izplačalo nekaj več kot 7,5 milijona EUR, od tega največ za plačilo prispevkov EU, skupne projekte in prispevek v vojaški proračun NATO ter za drugo mednarodno sodelovanje. Sledi Ministrstvo za zunanje zadeve s 4,8 milijona EUR, od tega je bilo 4,5 milijona EUR realiziranih za namene razvojnega sodelovanja in humanitarno pomoč ter 0,3 milijona EUR za vplačilo v instrument za pomoč beguncem v Turčiji na podlagi zahtevka EK. Ministrstvo za finance je v prvem polletju porabilo 2,7 milijona EUR. Od tega je bilo 0,9 milijona EUR namenjenih za donacijo Skladu svetovne banke (GEF), 250 tisoč EUR za multilateralni odpis dolgov (MDRI), 0,9 milijona EUR za prispevek v sklad Mednarodnega združenja za razvoj (MZR) in 180 tisoč EUR kot prispevek namenskemu skladu za financiranje projektov MFI, 250 tisoč EUR kot prispevek v skrbniški sklad za ekonomsko odpornost (ERI) in 100 tisoč EUR za prispevek v investicijski okvir za Zahodni Balkan (WBIF). V okviru tekočih transferjev neprofitnim organizacijam v tujini, ki so bili realizirani 87,1-odstotno glede na sprejeti proračun 2019, je glavnino sredstev realiziral Urad Vlade RS za Slovence v zamejstvu in po svetu za poravnavo ustavnih obveznosti – podpora avtohtoni slovenski narodni skupnosti v zamejstvu in za podporo Slovencem po svetu. Drugi tekoči transferji v tujino so bili realizirani 49,15-odstotno glede na sprejeti proračun 2019, največ pri Ministrstvu za izobraževanje, znanost in šport. Sredstva so se namenila za projekte dopolnilnega pouka slovenskega jezika v tujini, za programe mednarodnega znanstvenega sodelovanja in raziskovalno razvojno dejavnost.

2.2.10. Nakup in gradnja osnovnih sredstev (420)

Za nakup in gradnjo osnovnih sredstev je bilo v sprejetem proračunu 2019 načrtovanih 589,4 milijona EUR, to je 5,8 odstotka vseh načrtovanih odhodkov v tem letu. Realizacija investicijskih odhodkov je v prvem polletju dosegla 186,2 milijona EUR oz.31,6 odstotka sprejetega proračuna 2019. Glede na posamezne investicijske odhodke se je največ sredstev porabilo za novogradnje, rekonstrukcije in adaptacije, in sicer 85,1 milijona EUR. Sledijo investicijsko vzdrževanje in obnove za 25,2 milijona EUR, to je 33,3 odstotka, študije o izvedljivosti projektov, projektna dokumentacija, nadzor in investicijski inženiring za 23,4 milijona EUR, to pomeni 26,5 odstotka sprejetega proračuna 2019. Za nakup opreme se je v prvem polletju letošnjega leta namenilo 8,2 milijona EUR, za nakup nematerialnega premoženja 15,2 milijona EUR, 19,9 milijona EUR za nakup zemljišč in naravnih bogastev, za nakup prevoznih sredstev 2,2 milijona EUR, za nakup zgradb in prostorov pa je bilo namenjenih 6,9 milijona EUR. Primerjava glede na vire pokaže, da največji delež zajemajo namenska sredstva, in sicer 82,7 milijona EUR oziroma 44,4 odstotka vseh investicijskih odhodkov. V okviru namenskih sredstev je imelo največ realizacije Ministrstvo za infrastrukturo s 77,7 milijona EUR pri investicijskih vlaganjih za


31/48

cestni in železniški promet ter infrastrukturo, sledi Ministrstvo za javno upravo z 2,3 milijona EUR za upravljanje s stvarnim premoženjem. S porabo po nadskupinah proračunskih postavk sledijo integralna sredstva z 58,4 milijona EUR. Od tega je imelo največjo porabo Ministrstvo za infrastrukturo, in sicer 24,5 milijona EUR za izvajanje cestnega in železniškega prometa ter infrastrukture. Evropskih sredstev skupaj s pripadajočo slovensko udeležbo je največ porabilo Ministrstvo za infrastrukturo, in sicer 39,4 milijona EUR, kar pomeni 87,2 odstotka vseh porabljenih evropskih sredstev skupaj s pripadajočo slovensko udeležbo. Največja projekta sta železniški povezavi Maribor–Šentilj (II. tir) in Zidani most–Celje.

2.2.11. Investicijski transferji pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki (431)

V sprejetem proračunu 2019 je bilo za investicijske transferje pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki, namenjenih 157,1 milijona EUR. Od januarja do junija je bilo realiziranih 26,7 milijona EUR izplačil, kar pomeni 17,1-odstotno realizacijo sprejetega proračuna 2019. Glavnina načrtovanih sredstev se nanaša na evropska sredstva. V skladu s postopki za njihovo črpanje so izplačila predvidena v drugi polovici leta. Največji delež realizacije izplačil investicijskih transferjev pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki, v prvi polovici leta glede na sprejeti proračun 2019 je bil pri: Ministrstvu za kmetijstvo, gozdarstvo in prehrano 34,7 odstotka, predvsem za ukrepe razvoja

podeželja, Ministrstvu za obrambo 35,1 odstotka za delovanje sistema za zaščito, reševanje in pomoč, Ministrstvu za gospodarski razvoj in tehnologijo 7,5 odstotka za podjetništvo in konkurenčnost ter

lokalno razvojno infrastrukturo.

2.2.12. Investicijski transferji proračunskim uporabnikom (432)

Prejemniki investicijskih transferjev proračunskim uporabnikom so lahko javni skladi in agencije, javni zavodi ali posamezne lokalne skupnosti. V nasprotju z investicijskimi odhodki investicijski transferji ne pomenijo povečanja realnega premoženja države, ampak se izkazujejo kot finančna naložba države oziroma občine prejemnikom proračunskih sredstev. Gre za nepovratna sredstva, namenjena plačilu investicijskih odhodkov prejemnikov, ki so namenjena za nakup ali gradnjo njihovih osnovnih sredstev, nabavo opreme ali drugih osnovnih sredstev, za investicijsko vzdrževanje, obnove, rekonstrukcije in podobno. Do konca junija je bilo proračunskim uporabnikom izplačanih 61,7 milijona EUR investicijskih transferjev. Primerjava glede na vire pokaže, da predstavljajo največji delež evropska sredstva skupaj s pripadajočo slovensko udeležbo, in sicer 36,8 milijona EUR. Sledijo integralna sredstva v višini 22,9 milijona EUR. Preostala izplačana sredstva so bila namenska. V okviru investicijskih transferjev proračunskim uporabnikom je bilo največ izplačil občinam, in sicer 34,2 milijona EUR, sledijo jim investicijski transferji javnim zavodom v višini 27,1 milijona EUR. Največji del investicijskih transferjev proračunskim uporabnikom je bil realiziran v okviru Ministrstva za okolje in prostor v višini 23 milijona EUR za varovanje okolja in okoljsko infrastrukturo. Velik del je bil realiziran prek Ministrstva za izobraževanje, znanost in šport (20,7 milijona EUR) za znanost in informacijsko družbo ter izobraževanje in šport.

2.

Vplačilas sprejeti TradicioVišina pČlanice odstotkonačrtovaodstotka Višina spopravkaleta, je d S sprejet iz na

oziro iz na

EUR iz na

junij iz na

junij

Slika 11

Vir: MF

Po

.2.13. Plač

a v evropski pim proračuno

onalna lastnaplačanih sred

EU plačujejov pa zadržijoanih 70,2 mila načrtovanih

redstev, ki ja v korist Zd

določena na P

tim proračunaslova DDV:oma 61,5 odaslova BNDR oziroma 62aslova popraja vplačanih aslova popraja vplačanih

1: Struktu(v milij

oročilo o izvr

čila sredste

proračun do om 2019 pre

a sredstva prdstev v proračjo v proračuo kot prihodlijona EUR. h sredstev.

o je treba vpdruženega krPosvetovalne

nom 2019 je : 66,1 milijonstotka spreje: 330,8 milij

2,2 odstotka savka v korist 15,3 milijonvkov BND v2,1 milijona

ura plačil sron EUR)

rševanju pro

ev v proraču

konca junijaedvidenih vpl

redstavljajo cčun EU iz teun Unije 80ek domačegaDo konca jun

plačati v proraljestva in pem odboru za

za ta sredstvna EUR, od

etega proračujona EUR, osprejetega prZdruženega

na EUR ozirovira v korist da EUR ozirom

redstev v p

oračuna RS v

32/48

un EU (450

a skupaj znašlačil.

carine in druega naslova j0 odstotkova proračuna.

unija je bilo r

oračun EU izpopravkov Ba lastna sreds

va namenjenočesar je bilo

una 2019, od česar je broračuna 201a kraljestva: oma 60,8 odsdrugih držav

ma 63 odstot

proračun Ev

v obdobju jan

0)

šajo 303,6 m

uge uvozne e odvisna odpobranih tra S sprejetim

realiziranih 3

z naslova DDND vira v kstva EU maj

o: do konca jun

bilo do konca19, 25,2 milijonstotka sprejetv: 3,3 milijonkov sprejeteg

vropske uni

nuar–junij 20

milijona EUR

dajatve na ud zneska dejaadicionalnih proračunom9,6 milijona

DV, bruto naorist drugih a predhodneg

nija vplačani

a junija vpla

a EUR, od čtega proračunna EUR, od čga proračuna

ije glede na

019

R, kar je 61,3

uvoz iz tretjansko pobran lastnih sred

m 2019 je za a EUR, kar zn

acionalnega držav v prvi

ega leta.

ih 40,7 milij

ačanih 205,9

česar je bilo una 2019, česar je bilo a 2019.

a ekonomsk

odstotka

ih držav. nih carin. dstev, 20 ta namen naša 56,4

dohodka, i polovici

ona EUR

milijona

do konca

do konca

ki namen


33/48

3. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB

3.1. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL, PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV IN KUPNINE IZ NASLOVA PRIVATIZACIJE

3.1.1. Prejeta vračila danih posojil (750)

RS je v prvem polletju iz terjatev unovčenih državnih poroštev prejela 0,7 milijona EUR (glavnica) poplačil iz naslova unovčenih državnih poroštev po Zakonu o jamstveni shemi Republike Slovenije (Uradni list RS, št. 33/09 in 42/09).V tem obdobju je bilo prejetih tudi 563,9 tisoč EUR vračil danih posojil od zasebnih podjetij in 2,2 milijona EUR vračila danih posojil od občin.

3.1.2. Prodaja kapitalskih deležev (751)

V prvi polovici leta je Republika Slovenija iz prodaje kapitalskih naložb in deležev prejela za 109,9 milijona EUR kupnine, in sicer iz naslova prodaje 10 odstotkov deleža v NLB, d. d., in iz naslova izstisnitve malih delničarjev v Gorenjski banki, d. d.

3.1.3. Kupnine iz naslova privatizacije (752)

V sprejetem proračunu 2019 je bilo načrtovanih 1,9 milijona EUR za kupnine iz naslova privatizacije. V prvem polletju je bilo v proračun vplačanih 3 milijone EUR iz tega naslova, ki predstavljajo trimesečna nakazila D. S. U., d. o. o., na podlagi Zakona o uporabi sredstev, pridobljenih iz naslova kupnine na podlagi Zakona o lastninskem preoblikovanju podjetij (Uradni list RS, št. 45/95, 34/96, 60/99 – ZSRR, 22/00 – ZJS, 67/01 in 47/02; v nadaljnjem besedilu: ZUKLPP).

3.2. DANA POSOJILA, POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV IN NALOŽB

3.2.1. Dana posojila (440)

3.2.1.1. Dana posojila javnim skladom (4401)

V okviru Ministrstva za gospodarski razvoj in tehnologijo je bilo v sprejetem proračunu 2019 načrtovanih 11,8 milijona EUR. Sredstva na kontu Dana posojila javnim skladom so namenjena za problemska območja in izvajanje enotnih regijskih garancijskih shem. V prvi polovici leta je bilo izplačanih 4,3 milijona EUR. Preostala načrtovana sredstva se bodo izplačala v drugi polovici leta.


34/48

3.2.1.2. Dana posojila zasebnim podjetjem (4404)

V okviru finančnega načrta Ministrstva za gospodarski razvoj in tehnologijo so bila načrtovana sredstva za sanacijo podjetij in gospodarstva, za pomoč podjetjem v težavah ter problemska območja. V prvi polovici leta realizacije ni bilo, načrtuje se v drugi polovici leta.

3.2.1.3. Dana posojila občinam (4405)

Ministrstvo za gospodarski razvoj in tehnologijo je od načrtovanih 35,8 milijona EUR v sprejetem proračunu 2019 v prvi polovici leta realiziralo 1 milijon EUR. Sredstva so namenjena za sofinanciranje naložb v lokalno javno infrastrukturo in naložb posebnega pomena za zadovoljevanje skupnih potreb in interesov prebivalcev občine, ki so uvrščene v načrte razvojnih programov občinskih proračunov. Večji del realizacije se načrtuje v drugi polovici leta.

3.2.1.4. Dana posojila v tujino (4406)

Ministrstvo za finance je 71,5 milijona EUR v skladu s 135. členom Zakona o reševanju in prisilnem prenehanju bank (Uradni list RS, št. 44/16 in 71/16 – odl. US) načrtovalo za morebitno zagotovitev premostitvenega financiranja enotnega sklada za reševanje, ki ni bila izvršena.

3.2.1.5. Plačila zapadlih poroštev (4409)

V okviru finančnega načrta Ministrstva za finance je bilo za jamstva s sprejetim proračunom 2019 predvidenih 3,6 milijona EUR za unovčitve. V prvem polletju se je realiziralo 0,06 odstotka predvidenih sredstev, in sicer je RS na podlagi poziva banke plačala poroštvene obveznosti v višini 2.313 EUR po Zakonu o jamstveni shemi Republike Slovenije za fizične osebe (Uradni list RS, št. 59/09). Na proračunski postavki Poplačilo starega deviznega varčevanja je bilo s sprejetim proračunom 2019 načrtovanih 15 milijonov EUR. V prvem polletju se jih je realiziralo 38 odstotkov, to je 5,7 milijona EUR, za poplačilo neizplačanih starih deviznih vlog v skladu z Zakonom o načinu izvršitve sodbe Evropskega sodišča za človekove pravice v zadevi številka 60642/08 (Uradni list RS, št. 48/15).

3.2.2. Povečanje kapitalskih deležev in finančnih naložb (441)

Na tej ekonomski kategoriji so pri Ministrstvu za finance načrtovana sredstva za povečanje kapitalskih deležev in finančnih naložb v javnih podjetjih in družbah, ki so v lasti države. V sprejetem proračunu 2019 je bilo za ta namen načrtovanih 200 milijonov EUR. V prvem polletju ni bila izvedena dokapitalizacija ali nakup novih kapitalskih naložb. Povečanje kapitalskih deležev v tujino, ki jih je načrtovalo Ministrstvo za finance, je bilo realizirano v višini 35,7 milijona EUR, in sicer s povečanjem kapitalskega deleža v Mednarodni banki za obnovo in razvoj (IBRD) v višini 0,9 milijona EUR in s plačilom obveznosti Evropskemu mehanizmu za stabilnost (ESM) v višini 34,8 milijona EUR. Povečanje kapitalske naložbe države v energetsko infrastrukturo je za 3,6 milijona EUR načrtovalo tudi Ministrstvo za infrastrukturo. V prvem polletju ni bila izvedena dokapitalizacija ali nakup novih kapitalskih naložb.


35/48

3.2.3. Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije (442)

V izkazu finančnih terjatev in naložb je načrtovanih 12,3 milijona EUR za kupnine iz naslova privatizacije. Od januarja do junija je bilo realiziranih 0,6 milijona EUR kupnin, razporejenih v javne sklade in agencije v skladu z ZUKLPP in ZIPRS1819, in sicer: Ministrstvu za finance 460 tisoč EUR nakazil za poplačilo odškodnin po zakonu o popravi krivic

ter za odpravo obveznosti upravičencem po zakonu o denacionalizaciji, Ministrstvu za gospodarski razvoj in tehnologijo 173 tisoč EUR nakazil za dokapitalizacijo

Slovenskega podjetniškega sklada za namene, opredeljene v ZUKLPP.

3.2.4. Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih pravnih osebah javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti (443)

V sprejetem proračunu 2019 je Ministrstvo za finance načrtovalo povečanje namenskega premoženja Sklada za nasledstvo v višini 3 milijone EUR, 3,1 milijona EUR je načrtovalo tudi Ministrstvo za gospodarski razvoj in tehnologijo za povečanje namenskega premoženja Javnega sklada za spodbujanje regionalnega razvoja in ohranjanje poseljenosti slovenskega podeželja ter za podporo tehnološkemu razvoju. Od januarja do junija 2019 ni bilo realizacije načrtovanih sredstev.

3.3. POROŠTVA

3.3.1. Izdana državna poroštva

V prvi polovici leta ni bilo izdanega nobenega novega državnega poroštva. Kvota, določena za obseg novo izdanih državnih poroštev, ki po 50. členu ZIPRS1819 znaša 500 milijonov EUR, je tako ostala neizkoriščena, prav tako kvota za zadolževanje SID banke, d. d., ki po 53. členu ZIPRS1819 znaša 350 milijonov EUR.

3.3.2. Prejemki iz naslova izdanih državnih poroštev in jamstev

Republika Slovenija je v prvem polletju iz naslova izdanih državnih poroštev prejela plačila provizij in nadomestil v skupnem znesku 7,1 milijona EUR. Največji delež prejemkov iz navedenega naslova je provizija DUTB, d. d., to je 4,5 milijona EUR, in provizija Termoelektrarne Šoštanj, d. o. o., 2,6 milijona EUR.


36/48

4. RAČUN FINANCIRANJA V prvem polletju je bilo zadolževanje za financiranje izvrševanja proračuna Republike Slovenije izvedeno za 2.149 milijonov EUR. Gre za zadolževanje državnega proračuna na polovici leta, ki še ne upošteva vseh predvidenih odplačil dolga v drugi polovici leta. Realizirane zadolžitve, ki bodo izkazane v stanju dolga konec leta, znašajo 1.740 milijonov EUR.

4.1. ZADOLŽEVANJE ZA FINANCIRANJE IZVRŠEVANJA PRORAČUNA

4.1.1. Pravne podlage za zadolževanje za financiranje izvrševanja državnega proračuna

V skladu s prvim odstavkom 81. člena ZJF se država za izvrševanje državnega proračuna v tekočem proračunskem letu lahko zadolži doma in v tujini do višine primanjkljaja bilance prihodkov in odhodkov, primanjkljaja računa finančnih terjatev in naložb ter odplačil glavnic dolga, ki zapadejo v plačilo v tekočem proračunskem letu, ter do višine, potrebne za odplačila glavnic dolga državnega proračuna, ki zapadejo v plačilo v prihodnjih dveh proračunskih letih. Obseg zadolževanja za izvrševanje državnega proračuna določa 48. člen ZIPRS1819. V skladu z 84. členom ZJF se zadolževanje za financiranje izvrševanja državnega proračuna in za upravljanje državnega dolga v posameznem proračunskem letu izvaja na podlagi programa financiranja, ki ga sprejme Vlada RS. Za zadolževanje v letu 2019 je Vlada RS s sklepom št. 41003-10/2018/3 z dne 20. decembra 2018 sprejela Program financiranja proračuna Republike Slovenije za leto 2019 ter Prvo spremembo programa financiranja proračuna Republike Slovenije za leto 2019 s sklepom št. 41003-10/2018/7 z dne 9. maja 2019.

4.1.2. Obseg financiranja Republike Slovenije

Na podlagi 81. člena ZJF, sprejetega proračuna 2019, obsega financiranja za leto 2019, določenega v drugem odstavku 48. člena ZIPRS1819, upoštevaje spremembo stanja sredstev na računu in predfinanciranje, izvršeno v letu 2018, se država v letu 2019 lahko zadolži za financiranje izvrševanja državnega proračuna in za predfinanciranje do obsegov, prikazanih v nadaljevanju.

4.1.2.1. Financiranje izvrševanja državnega proračuna za leto 2019

Preglednica 3: Potrebe po financiranju izvrševanja proračuna Republike Slovenije za leto 2019

Ocena stanja dolga državnega proračuna 31. 12. 20181 29.180.932.269,07 EUR

I. Proračun Republike Slovenije

1. Presežek A. Bilance prihodkov in odhodkov 193.639.375,25 EUR

1 Vir: ocena MF


37/48

2. Primanjkljaj B. Računa finančnih terjatev in naložb 405.817.522,41 EUR

3. C. Račun financiranja Odplačila glavnic dolga

državnega proračuna v letu 20192 2.851.437.010,90 EUR

4. C. Račun financiranja Sprememba (zmanjšanje) stanja

sredstev na računu 1.173.046.580,26 EUR

Skupaj I. (-1.+2.+3-4.) 1.890.568.577,80 EUR

II. Predfinanciranje, izvršeno v letu 2018, in kupnine od prodaje kapitalskih naložb

1. Predfinanciranje, izvršeno v letu 2018 570.496.580,26 EUR

2. Predfinanciranje, izvršeno v letu 2018, že izkazano v

spremembi stanja sredstev na računu 570.496.580,26 EUR

3. Kupnine od prodaje kapitalskih naložb3 602.550.000,00 EUR

4. Kupnine od prodaje kapitalskih naložb, že izkazane v

spremembi stanja sredstev na računu4 602.550.000,00 EUR

Skupaj II. (1.-2.+3.-4.) 0 EUR

III. Financiranje, potrebno za izvrševanje državnega proračuna za leto 2019 (I.+II.)

1.890.568.577,80 EUR

Ocena stanja dolga državnega proračuna 31. 12. 20195 28.220.063.835,97 EUR

Vir: MF Glede na sprejeti proračun 2019, ki izkazuje presežek bilance A v višini 193,6 milijona EUR, in primanjkljaj bilance B v višini 405,8 milijona EUR, ob upoštevanju potrebnega financiranja zapadlih glavnic v letu 2019 v višini 2.851,4 milijona EUR in spremembe (zmanjšanja) sredstev na računu v C. računu financiranja je potrebno financiranje v višini 1.890,6 milijona EUR. Del financiranja sprejetega proračuna 2019 v višini 570,5 milijona EUR je že zagotovljen iz naslova predfinanciranja, izvršenega z zadolžitvijo v letu 2018, in iz naslova kupnine od prodaje kapitalskih naložb (prodaja deleža v NLB, d. d.) v višini 602,6 milijona EUR, kar je že upoštevano v C. računu financiranja sprememba (zmanjšanje) stanja sredstev na računu. Glede na oceno stanja dolga na dan 31. 12. 2018 v višini 29.180,9 milijona EUR oziroma 63,5 odstotka BDP in ob predpostavki izvedenega financiranja v višini 1.890,6 milijona EUR ter odplačil dolga v letu 2019 bo dolg državnega proračuna znašal 28.220,1 milijona EUR oziroma 57,8 odstotka BDP.

4.1.2.2. Dovoljeni obseg predfinanciranja v letu 2019

V skladu z 81. členom ZJF je poleg financiranja izvrševanja proračuna Republike Slovenije za leto 2019 dovoljeno tudi predčasno financiranje dela proračunskih potreb prihodnjega dveletnega obdobja. Največji dodatni obseg zadolževanja, ki ga zakon dovoljuje za ta namen v letu 2019, je vsota odplačil glavnic dolga državnega proračuna, ki zapadejo v plačilo v letih 2020 in 2021. Maksimalni dovoljeni obseg zadolževanja v letu 2019 bo vsota potrebnega financiranja proračuna Republike Slovenija za leto 2019, navedenega v preglednici 3, in vsote glavnic dolga, ki zapadejo v odplačilo v prihodnjih

2 Znesek odplačil glavnic dolga državnega proračuna v letu 2019 je naveden v višini, kot jo določa sprejeti Rebalans proračuna Republike

Slovenije za leto 2019 (Uradni list RS, št. 19/19). 3 Znesek vključuje 90 odstotkov kupnine od prodanih delnic NLB, d. d. 4 Znesek vključuje 90 odstotkov kupnine od prodanih delnic NLB, d. d. 5 Ob predpostavki izvedbe financiranja državnega proračuna v višini 1.890.568.577,80 EUR in predvideni strukturi instrumentov, kot je to

navedeno v točki 2.3. tega dokumenta, bi ocenjeni dolg državnega proračuna konec leta 2019 znašal 28.220 milijonov EUR, kar pomeni 57,8-odstotni delež dolga v ocenjenem BDP za leto 2019.


38/48

dveh proračunskih letih (to je v letu 2020 in v letu 2021) po stanju iz evidence dolga državnega proračuna na dan vsakokratne nove zadolžitve v letu 2019. Pri izvrševanju zadolževanja v okviru maksimalnega dovoljenega obsega zadolževanja bo predfinanciranje lahko izvršeno le do višine, ki bo skladna ciljem in dinamiki zmanjševanja presežnega dolga sektorja države nad 60 odstotkov BDP, določenega z veljavnim Programom stabilnosti. Dejanski obseg izvršitve predfinanciranja je odvisen tudi od razmer na finančnih trgih v letu 2019 in ocene teh razmer v letu 2020.

4.1.3. Instrumenti zadolževanja za financiranje izvrševanja proračuna Republike Slovenije

V skladu s točko 2.3. programa financiranja je kot primarni instrument financiranja pretežnega dela potreb državnega proračuna predvideno zadolževanje z izdajo državnih obveznic in z izdajo zakladnih menic. Za doseganje strateških in operativnih ciljev, opredeljenih v točki 1.2. programa financiranja, se v manjšem obsegu lahko uporabijo tudi drugi instrumenti financiranja, navedeni v programu financiranja. Če zaradi razmer na finančnem trgu financiranja državnega proračuna ne bi bilo mogoče izvesti na takšen način, bo financiranje državnega proračuna zagotovljeno z izvedbo drugih instrumentov financiranja, navedenih v drugem odstavku točke 2.3.2. programa financiranja, v potrebnem obsegu ter s prilagoditvijo razmerja med kratkoročnim in dolgoročnim financiranjem. Kot je prikazano v naslednji preglednici, se je Republika Slovenija v okviru navedenih dovoljenih obsegov zadolževanja v prvem polletju za financiranje proračuna zadolžila z dolgoročnimi in kratkoročnimi instrumenti za skupaj 1.740 milijonov EUR. S tem zneskom je skoraj v celoti izvršeno potrebno financiranje sprejetega proračuna 2019.

Preglednica 4: Zadolžitev za financiranje proračuna Republike Slovenije

Zap. št. Instrument zadolževanja Valuta Realiziran znesek

zadolžitve

1 Zakladne menice EUR 240.000.000,00

2 Obveznice EUR 1.500.000.000,00

3 SOD RS21, RS39 (do vključno 31. maja 2019) EUR 6.676,80

4 Posojila EUR 0,00

Skupaj 1.740.006.676,80 Vir: MF

4.1.3.1. Zadolževanje z zakladnimi menicami

Kratkoročno zadolževanje je v prvem polletju potekalo z izdajo trimesečnih (TZ), šestmesečnih (SZ) in dvanajstmesečnih zakladnih menic (DZ). Izdane so bile tudi osemnajstmesečne (OZ) zakladne menice, v skladu s predvidenim koledarjem avkcij zakladnih menic, ki je določen na podlagi odločitve ministra po prvem odstavku 84. člena ZJF in objavljen na spletni strani Ministrstva za finance.


39/48

Preglednica 5: Realizirano zadolževanje z zakladnimi menicami

Zap. št. Oznaka ZM Ročnost

Povprečna obr. mera

na avkcijah

Skupni nominalni znesek zadolžitve

v EUR

Stanje dolga, ki se všteva v kvoto zadolževanja, na dan

30. junija 2019 (v EUR)

1 TZ 91 -0,386%

273.000.000,00 -

2 SZ 182 -0,382%

271.000.000,00 -

3 DZ 364 -0,385%

177.000.000,00 177.000.000,00

4 OZ 546 -0,370%

63.000.000,00 63.000.000,00

Skupno zadolževanje z ZM

784.000.000,00 240.000.000,00

Vir: MF

Stanje dolga, ki se všteva v kvoto zadolževanja državnega proračuna v skladu z ZJF in ZIPRS1819, je bilo na dan 30. junija 2019 iz naslova izdanih trimesečnih, šestmesečnih, dvanajstmesečnih in osemnajstmesečnih zakladnih menic 240 milijonov EUR.

4.1.3.1. Dolgoročno zadolževanje z obveznicami V prvem polletju je bila izvedena naslednja izdaja referenčne obveznice RS: 14. januarja je Republika Slovenija izdala novo desetletno referenčno obveznico s podaljšanim

prvim obrestnim obdobjem RS81 v višini 1,5 milijarde EUR. Prodajna cena obveznice s kuponsko obrestno mero 1,1875 odstotka in z zapadlostjo 14. marca 2029 je bila določena na ravni 40 bazičnih točk nad srednjim tečajem obrestne zamenjave (MS), kar je pomenilo donosnost do dospetja v višini 1,210 odstotka in pribitek 99,5 bazične točke nad nemško referenčno obveznico DBR 0,215 odstotka avgusta 2028.

Vodilni organizatorji te izdaje so bile banke Abanka, Barclays, BNP Paribas, Credit Agricole CIB, Commerzbank in HSBC.


40/48

Preglednica 6: Realizirano zadolževanje z izdajami obveznic Republike Slovenije

Oznaka obveznice

Datum izdaje

Datum dospetja

Ročnost (v letih)

Kupon Valuta

Nominalni znesek izdaje

evrskih in dolarskih obveznic

Od nominalnega zneska izdaje

Prodajna cena

Donos do dospetja

Organizator izdaje za financiranje proračuna (v

EUR)

za upravljanje dolga (v EUR)

RS81 (1. izdaja)

14. 1. 2019 14. 3. 2029 10 1,1875 % EUR 1.500.000.000 1.500.000.000 / 99,785 % 1,210 % Abanka, Barclays, BNP Paribas,

Credit Agricole CIB, Commerzbankin HSBC

Vir: MF


41/48

4.2. ODPLAČILA DOLGA Skupna realizacija iz naslova odplačila dolga je v prvih šestih mesecih znašala 2.671,5 milijona EUR, kar je 93,7 odstotka načrtovanih sredstev za odplačila glavnic v sprejetem proračunu 2019. Realizacija glavnic domačega dolga je v prvi polovici leta znašala 1.564,3 milijona EUR, to je 90,5 odstotka načrtovanih sredstev v sprejetem proračunu 2019. Realizacija glavnic tujega dolga je znašala 1.107,2 milijona EUR, kar pomeni 98,7 odstotka izpolnitev predvidenih obveznosti v sprejetem proračunu 2019. Od skupne realizacije iz naslova dolga so znašala odplačila glavnic dolgoročnega dolga 2.370,5 milijona EUR, odplačila glavnic zakladnih menic pa 301 milijon EUR. Odplačila glavnic so se realizirala v skladu z amortizacijskimi načrti, ki so podlaga za pripravo proračuna za področje servisiranje dolga. Tako so bile realizirane glavnice v prvi polovici leta enake načrtovanim glavnicam za isto obdobje v sprejetem proračunu 2019.

4.2.1. Dolg državnega proračuna

Dolg državnega proračuna, ki je konec leta 2018 znašal 29.181 milijonov EUR oziroma 63,5 odstotka BDP, znaša na dan 30. 6. 2019 28.659 milijonov EUR oziroma 58,7 odstotka BDP, pri čemer je za BDP uporabljena pomladanska napoved UMAR iz marca 2019. Gre torej za stanje dolga državnega proračuna na polovici leta 2019, ki ne upošteva vseh načrtovanih odplačil v drugi polovici leta, ki so ocenjena v višini 580 milijonov EUR ter novega zadolževanja, ki je predvideno v višini 350 milijonov EUR.

Slika 12: Dolg državnega proračuna

Vir: MF

4.2.2. Valutna struktura dolga državnega proračuna

V letih po vstopu v Ekonomsko in monetarno unijo se je delež dolga v evrih gibal na približno enaki ravni in je konec leta 2011 znašal 99,8 odstotka. Od leta 2012 do leta 2014 se je Republika Slovenija zadolževala tudi na svetovnem trgu z obveznicami, nominiranimi v ameriških dolarjih, zato je bil konec leta 2014 delež dolga v evrih 73 odstotkov celotnega dolga. Po sedmih do zdaj izvedenih transakcijah predčasnega refinanciranja dražjega dolarskega dolga s cenejšim evrskim se je delež dolga v evrih znova povečal na 91,7 odstotka celotnega dolga. Ob izhodiščni zadolžitvi v ameriških dolarjih je bila izvedena tudi transakcija valutnih zamenjav dolarskih obveznosti v evrske, ob upoštevanju česar se delež dolga v evrih poveča na 99,9 odstotka celotnega dolga konec junija 2019.

4.229

5.128

5.924

6.221

6.676

6.985

7.351

7.395

7.182

11.083

11.885

15.157

16.836

21.996

26.015

27.279

27.129

28.740

29.181

28.659

22,4 24,2 25,1 24,2 24,1 23,9 23,3 21,0 18,9

30,6 32,841,1

46,7

60,7

69,2 70,2 67,2 66,4 63,5 58,7

‐8,0

2,0

12,0

22,0

32,0

42,0

52,0

62,0

72,0

0

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

30.000odstotka BDPEUR Mln


42/48

4.2.3. Struktura dolga državnega proračuna glede na obrestno mero

V strukturi dolga glede na obrestno mero izrazito prevladuje delež dolga z nespremenljivo obrestno mero. To je predvsem posledica zadolževanja Republike Slovenije z izdajo dolgoročnih obveznic benchmark s fiksno obrestno mero. Z vidika stroškov financiranja se zagotavlja večja predvidljivost servisiranja obveznosti dolga državnega proračuna. Konec junija je bilo 99,0 odstotkov dolga Republike Slovenije obrestovanega z nespremenljivo obrestno mero in 1,0 odstotek s spremenljivo obrestno mero.


43/48

5. OCENA REALIZACIJE PRORAČUNA DO KONCA LETA Z Odlokom o okviru za pripravo proračunov sektorja država za obdobje od 2018 do 2020 (OdPSD18–20, Uradni list RS, št. 21/17, 21/17, 65/17, 57/18, 82/18 in 26/19 – OdPSD20–22) se je za državni proračun določil največji obseg izdatkov 10.160 milijonov EUR in ciljni saldo v višini 0,3 odstotka BDP za leto 2019. V sprejetem proračunu 2019 je bilo načrtovanih 193,6 milijona EUR presežka.

Ocene realizacije prihodkov državnega proračuna do konca leta 2019 izhajajo iz dosežene realizacije od januarja do junija, že prevzetih obveznosti in predvidevanj možne realizacije do konca leta na podlagi zadnjih napovedi makroekonomskih okvirov, ki vplivajo na možna gibanja ključnih skupin javnofinančnih prihodkov, ter z upoštevanjem veljavnih zakonov in drugih predpisov na področju javnofinančnih prihodkov.

Predvidevanja realizacije tako kažejo, da bi skupni prihodki državnega proračuna do konca leta lahko dosegli 10.245,6 milijona EUR. Na strani odhodkov se predvideva, da bi skupni odhodki državnega proračuna do konca leta lahko dosegli 10.051,9 milijona EUR, kar je skladno z načrti.

6. INFORMACIJA O NETO POLOŽAJU DRŽAVNEGA PRORAČUNA DO PRORAČUNA EVROPSKE UNIJE

Slovenija je v prvi polovici leta iz proračuna Evropske unije prejela 392,6 milijona EUR prihodkov, od tega: iz naslova skupne kmetijske in ribiške politike 160,2 milijona EUR, iz naslova strukturnih skladov 160,4 milijona EUR, iz naslova Kohezijskega sklada 39,1 milijona EUR, za izvajanje centraliziranih in drugih programov EU 32,6 milijona EUR, drugih prejetih sredstev iz proračuna EU 0,2 milijona EUR in prejetih sredstev od drugih evropskih institucij 0,2 milijona EUR.

V sprejetem proračunu 2019 je bilo predvidenih 1.016,8 milijona EUR prihodkov iz evropskega proračuna, od česar je bilo do konca junija realiziranih 38,6 odstotka sredstev. Slovenija izpolnjuje obveznosti do proračuna EU od začetka polnopravnega članstva v maju 2004. V sprejetem proračunu 2019 je bilo predvideno, da bo RS v proračun EU prispevala 495,6 milijona EUR. Prispevek RS je v prvi polovici leta znašal 303,6 milijona EUR, kar je 61,3 odstotka predvidenih obveznosti do evropskega proračuna. V sprejetem proračunu 2019 je bilo načrtovano, da bo RS ustvarila neto proračunski presežek v odnosu do proračuna EU v višini 521,2 milijona EUR. V prvi polovici leta je državni proračun RS v odnosu do proračuna EU realiziral neto proračunski presežek v višini 89,1 milijona EUR. Poročilo o neto položaju proračuna RS do proračuna EU vsebuje podatke o prihodkih in odhodkih proračuna RS, ki so bili zajeti v informacijskem sistemu MFRAC. Poleg teh je Republika Slovenija v proračunskem letu 2019 prejela tudi prilive na namenske podračune in neposredno v državni proračun, ki pa v obravnavanem obdobju niso v celoti postali prihodki domačega proračuna.


44/48

Slika 13: Neto položaj državnega proračuna Republike Slovenije do proračuna EU v prvi polovici leta (v EUR)

Vir: MF

Rebalans proračuna 2019

Januar Februar Marec April Maj Junij Realizacija 2019

% realizacije glede na rebalans

proračuna 2019

Prihodki iz proračuna EU v državni proračun RS 1.016.787.130 13.884.217 13.787.610 187.700.284 67.057.758 68.424.999 41.756.903 392.611.770 38,61%

781 282.486.557 0 0 116.077.625 951.861 19.449.032 23.679.668 160.158.187 56,70%

782 434.826.778 12.703.890 12.394.007 36.304.607 53.039.090 32.822.057 13.122.959 160.386.611 36,89%

7821 280.441.016 4.743.660 3.733.327 16.235.257 40.468.695 19.221.948 7.648.701 92.051.589 32,82%

7822 151.268.946 7.960.230 7.796.679 20.204.824 12.570.395 13.627.294 4.661.876 66.821.298 44,17%

7824 0 -219.981 -79.939 0 -27.185 -2.944 -330.049

7825 3.116.816 0 1.083.982 -55.535 0 0 815.325 1.843.773 59,16%

783 201.827.091 562.974 798.329 6.569.653 10.285.614 15.923.017 4.932.635 39.072.222 19,36%

784 97.646.704 570.323 425.086 28.580.401 2.735.538 229.912 21.410 32.562.669 33,35%

786 41.430 168.264 1.940 30.768 859 231 243.491

787 5.600 1.924 166.058 14.888 121 0 188.591

788 0 0 0 0 0 0 0

Odhodki iz državnega proračuna RS v proračun EU 495.585.163 65.566.023 97.331.790 41.892.511 30.870.936 27.749.546 40.147.655 303.558.460 61,25%

450 495.585.163 65.566.023 97.331.790 41.892.511 30.870.936 27.749.546 40.147.655 303.558.460 61,25%

4500 70.154.687 5.802.808 5.066.547 7.721.295 6.951.085 7.246.816 6.782.182 39.570.733 56,40%

4501 66.093.300 7.845.975 14.870.993 5.507.775 3.855.443 3.304.665 5.271.462 40.656.312 61,51%

4502 330.832.358 48.763.439 70.980.667 26.288.039 18.401.628 15.772.824 25.718.609 205.925.205 62,24%

4503 25.215.090 2.725.186 5.673.395 2.101.258 1.470.880 1.260.755 2.101.258 15.332.731 60,81%

4504 Plačila sredstev v proračun EU iz naslova popravkov BND vira v korist drugih držav 3.289.728 428.615 740.189 274.144 191.901 164.486 274.144 2.073.479 63,03%

521.201.967 -51.681.806 -83.544.180 145.807.773 36.186.822 40.675.453 1.609.248 89.053.310

NETO POLOŽAJ DRŽAVNEGA PRORAČUNA RS DO PRORAČUNA EU V LETU 2019 (v EUR)

Prejeta sredstva iz proračuna EU za izvajanje skupne kmetijske in ribiške politike

Prejeta sredstva iz proračuna EU iz strukturnih skladov

Prejeta sredstva iz proračuna EU iz Kohezijskega sklada

Prejeta sredstva iz proračuna iz Evropskega sklada za regionalni razvoj (ERDF)

Prejeta sredstva iz Evropskega socialnega sklada (ESF)

Prejeta sredstva iz proračuna EU iz naslova Pobude za zaposlovanje mladih (YEI)

Prejeta sredstva iz proračuna EU iz naslova Sklada za evropsko pomoč najbolj ogrožen

Plačila sredstev v proračun EU iz naslova bruto nacionalnega dohodka

Plačila sredstev v proračun EU iz naslova popravka v korist Združenega kraljestva

Neto položaj državnega proračuna RS do proračuna EU

Prejeta vračila sredstev iz proračuna Evropske unije

Prejeta sredstva iz proračuna EU za izvajanje centraliziranih in drugih programov EU

Plačila sredstev v proračun Evropske unije

Plačila tradicionalnih lastnih sredstev v proračun Evropske unije

Plačila sredstev v proračun EU iz naslova davka na dodano vrednost

Ostala prejeta sredstva iz proračuna Evropske unije

Prejeta sredstva od drugih evropskih institucij


45/48

7. UKREPI ZA URAVNOTEŽENJE PRORAČUNA V SKLADU S 40. ČLENOM ZJF

Vlada RS je v zvezi s 40. členom ZJF, s sklepom št. 41003-11/2018/23 z dne 20. 12. 2018, ugotovila, da bo zaradi nastanka novih obveznosti v letu 2018, ki imajo finančne posledice na obseg izdatkov proračuna države v letu 2019, državni proračun za leto 2019 s 3. januarjem 2019 neuravnotežen, zato je s tem sklepom sprejela Izhodišča za pripravo Predloga rebalansa državnega proračuna za leto 2019. 24. 1. 2019 je s sklepom št. 41003-1/2019/7 določila dokončni Razrez proračunskih odhodkov po predlagateljih finančnih načrtov in po nadskupinah tipov postavk ter določila Predlog Rebalansa proračuna Republike Slovenije za leto 2019 in ga poslala v obravnavo Državnemu zboru RS in fiskalnemu svetu.

8. VKLJUČEVANJE NOVIH OBVEZNOSTI V PRORAČUN V SKLADU Z 41. ČLENOM ZJF

V skladu z 41. členom ZJF od januarja do junija v proračun niso bile vključene nove obveznosti.

9. SPREMEMBE NEPOSREDNIH UPORABNIKOV MED LETOM V SKLADU S 47. ČLENOM ZJF

V skladu s 47. členom ZJF od januarja do junija ni bilo sprememb neposrednih proračunskih uporabnikov.

10. PRENOS NEPORABLJENIH NAMENSKIH SREDSTEV IZ PRETEKLEGA LETA

Vrste namenskih prihodkov določata ZJF in zakon, ki ureja izvrševanje proračuna za posamezno leto. V skladu s 44. členom ZJF se namenska sredstva, ki niso bila porabljena v preteklem letu, prenesejo v proračun tekočega leta. Za obseg prenesenih sredstev se povečata obseg sredstev v finančnem načrtu uporabnika in proračun. Prenos namenskih sredstev, ki niso bila porabljena v letu 2018, v veljavni proračun za leto 2019 je bil izvršen v naslednjih zneskih: V bilanco A. Bilanca prihodkov in odhodkov v višini 176 milijonov EUR iz naslova: prodaje premoženja 36 milijonov EUR, lastne dejavnosti 3,2 milijona EUR, Odškodnin 11,6 milijona EUR, Najemnin 19,1 milijona EUR, Donacij 5,9 milijona EUR, vplačanih tiskovin po 21. členu ZIPRS1819 1,8 milijona EUR, drugih namenskih sredstev po 21. členu ZIPRS1819 83,7 milijona EUR, nadomestila za dodelit. služnost. pravice ali ustanov. stavbne pr. 14,7 milijona EUR.


46/48

V bilanco B. Račun finančnih terjatev in naložb v višini 15,4 milijona EUR iz naslova: Kupnin 14 milijonov EUR, drugih namenskih sredstev po 22. členu ZIPRS1819 1,4 milijona EUR.

11. PRERAZPOREJANJE PRAVIC PORABE MED NAMENI V skladu s 23. členom ZIPRS1819 je podlaga za prerazporejanje pravic porabe »zadnji sprejeti proračun za leto izvrševanja«. Obseg izvedenih prerazporeditev pravic porabe se računa po neto načelu, ki je sešteta razlika med prerazporeditvami nanje in z njih. Za »zadnji sprejeti proračun za leto izvrševanja« velja v prvem polletju 2019 Rebalans proračuna Republike Slovenije za leto 2019 (Uradni list RS, št. 19/19). Prerazporeditve po sklepih Vlade RS so v prilogah 5.1. in 5.2 ter v prilogi INTERNO. V skladu z 42. členom ZJF je bilo v prvem polletju razporejenih za 10,7 milijona EUR sredstev splošne proračunske rezervacije. Na podlagi 47. člena ZJF od januarja do junija ni bilo prenesenih pravic porabe.

12. OBRAZLOŽITEV III. DELA PRORAČUNA – NAČRTA RAZVOJNIH PROGRAMOV

Polletno poročilo o realizaciji proračuna za projekte in ukrepe, ki so vključeni v Načrt razvojnih programov 2019–2022 (v nadaljnjem besedilu: NRP), je kot sestavni del Poročila o realizaciji proračuna Republike Slovenije za obdobje prvih šestih mesecev prikazano po politikah, to je po programski klasifikaciji. V izpisu so tako zajeti podatki, ki zbirno prikazujejo zneske realizacije proračunskih virov za projekte in ukrepe, ki so bili načrtovani in so se izvajali v prvem polletju tekočega leta. V NRP so bili načrtovani odhodki proračuna za tiste projekte in ukrepe, ki se (so)financirajo s sredstvi državnega proračuna in so se nadaljevali iz predhodnega obdobja ali so se začeli izvajati leta 2019. Zanje so prikazani podatki o realiziranih izplačilih iz proračuna v obdobju do vključno 30. 6. 2019 ter primerjave z vrednostmi iz sprejetega proračuna 2019 in veljavnega proračuna za leto 2019.

Slika 14

Vir: MF

Z zgornjpri servicelotne r(politikacelotno r

Pregledn

Vir: MF

V zgornjvirov povirov finproračunproračunprejetih Ker pa tslike. Zarealizacij Skladno Slovenij

Bilanca

ABC

Po

4: Struktujanuarj

je slike je razisiranju javnerealizacije. S

a 20) z 8,3-orealizacijo v

nica 7: Viri

nji preglednicodatki o pollenancirajo tudnskih virov nski uporabnporočil o izpti o realizaciato podatkovija proračuns

z določili e št. 71/17, 1

a

Bilanca odhRačun finaRačun fina

SKU

oročilo o izvr

ura realizirja do junija

zvidno, da jeega dolga inSledijo izobrodstotnim in

prvem polle

financiranj

ci, v skupnemetni realizacidi iz lastnih izhajajo iz e

niki kot skrbplačilih srediji poročajo v o realizacijskih virov ob

zakona, ki 13/18 – ZJF-

Naziv bilance

hodkovnčnih terjatev in nciranjaPAJ

rševanju pro

ranih prora

e bil v prvemupravljanja

raževanje in pokojninsko

etju.

a projektov

m zbiru viroiji drugih virvirov vlagatevidenc o pbniki projek

dstev, ki jih s časovnimiji drugih vir

b polletju gled

ureja izvrš-H, 83/18 in

Reba

naložb

oračuna RS v

47/48

ačunskih sr

m polletju najdenarnih srešport (politi

o varstvo (po

v in ukrepov

ov financiranrov niso prikteljev in viro

plačilih iz prktov in ukreprejmejo odi zamiki, so rov v polletnde na sprejet

ševanje pror19/19), se je

alans proračuna za leto 2019

10.160,0415,4

2.851,413.426,9

v obdobju jan

redstev NRP

jvečji delež redstev (politika 19) z 11olitika 21) s

v

nja za projekkazani. Projeov drugih sororačuna, mepov vpišejo

d drugih sofilahko podat

nem poročiluti proračun 2

računa (ZIPe NRP v obr

Veljavni prora

08454497

nuar–junij 20

P 2019–202

realiziranih pika 22), in si,6-odstotnim5,8-odstotn

kte in ukrepekti se namre

ofinancerjev. edtem ko po

v sistem Mnancerjev (ntki zavajajoč

u ne prikazuj2019 znašala

PRS1819, Urravnavanem

ačun 2019Reali

ju

10.154,65405,94

2.851,4413.412,03

019

22 po polit

proračunskihsicer 42,2-odm ter socialnnim deležem

(v milijon

e, poleg proreč poleg pror Podatki o rodatke za dr

MFERAC nanpr. občin inči in ne kažejemo. Skupa56,5 odstotk

Uradni list Robdobju dop

izacija jan. -un. 2019

Rer

pror

4.871,1047,30

2.671,507.589,90

tikah od

h sredstev dstoten od a varnost glede na

nih EUR)

računskih računskih realizaciji ruge vire a podlagi n drugih). ejo prave aj je torej ka.

Republike polnjeval,

ealizacija v rebalansu računua v %

47,911,493,756,5


48/48

saj so proračunski uporabniki v času izvrševanja proračuna za leto 2019 do vključno 30. 6. 2019 uvrstili skupaj 438 novih projektov in 4 ukrepe na podlagi sklepa vlade, soglasja organa upravljanja ali odobritve Ministrstva za finance. Projekti so se praviloma izločili iz evidenčnih projektov (409 projektov, 93,4 odstotka vseh novih). Veljavni NRP se je sproti prilagajal še zaradi drugih sprememb, to je zaradi spremembe veljavne vrednosti projekta glede na prvotno načrtovano (izhodiščno) vrednost, s popravki dinamike v načrtu financiranja glede na spremenjen terminski načrt izvedbe projekta, s popravki dinamike financiranja zaradi prilagajanja razpoložljivim virom financiranja ipd. Tovrstno vzdrževanje podatkov je v pristojnosti posameznega proračunskega uporabnika. Vse naštete spremembe so posledica sprotnega spremljanja dejavnosti, potrebnih za izvedbo projektov in ukrepov, ter s tem tudi usklajevanja potrebnih finančnih virov glede na dejansko dinamiko izvedbe, kar je pomemben prispevek k večji transparentnosti in učinkovitosti porabe javnih sredstev ter doseganju načrtovanih ciljev. Vseh projektov, ki so v prvem polletju v NRP izkazovali realizacijo proračunskih virov (veljavni projekti), je 1679, ukrepov pa 513. Realizacija je dosežena tudi pri 95 novouvrščenih projektih in 9 ukrepih. Opisan način spremljanja podatkov, poleg sprotnega spremljanja dejavnosti, potrebnih za izvedbo projektov in ukrepov, ter s tem usklajevanja potrebnih finančnih virov glede na dejansko dinamiko njihove izvedbe, pripomore tudi k izboljšavam pri odločanju o načrtovanih ciljih in tako omogoča kakovostnejšo pripravo proračuna oziroma načrta razvojnih programov za naslednja leta.

Priloga 1:

POROČILO O REALIZACIJI PRORAČUNA REPUBLIKE SLOVENIJE ZA OBDOBJE JANUAR - JUNIJ 2019

I. SPLOŠNI DEL PRORAČUNA

Poročilo o realizaciji proračuna Republike Slovenije za obdobje januar - junij 2019I. SPLOŠNI DEL

A. Bilanca prihodkov in odhodkovv EUR

Konto Rebalansproračuna 2019

(1)

Veljavniproračun 2019

(2)

Realizacijajan-jun 2019

(3)

RE/REB

(4=3/1)

RE/VP

(5=3/2)

Ocenarealizacije 2019

(6)I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78) 10.353.720.311 0 5.079.128.302 49,06 --- 10.245.567.850

TEKOČI PRIHODKI (70+71) 9.237.018.223 0 4.640.307.059 50,24 --- 9.361.783.121

70 DAVČNI PRIHODKI 8.643.527.570 0 4.327.337.391 50,06 --- 8.757.303.483

700 Davki na dohodek in dobiček 2.312.290.788 0 1.308.602.833 56,59 --- 2.401.254.6557000 Dohodnina 1.409.461.298 0 728.786.735 51,71 --- 1.376.170.627

7001 Davek od dohodkov pravnih oseb 899.729.183 0 555.565.341 61,75 --- 999.909.434

7002 Drugi davki na dohodek in dobiček 3.100.307 0 24.250.757 782,21 --- 25.174.595

701 Prispevki za socialno varnost 75.697.625 0 37.475.747 49,51 --- 76.022.9737010 Prispevki zaposlenih 40.011.837 0 19.816.241 49,53 --- 40.204.330

7011 Prispevki delodajalcev 30.295.630 0 14.995.737 49,50 --- 30.447.956

7012 Prispevki samozaposlenih 4.094.133 0 1.974.913 48,24 --- 4.016.340

7013 Ostali prispevki za socialno varnost 1.296.025 0 688.855 53,15 --- 1.354.346

702 Davki na plačilno listo in delovno silo 22.708.382 0 11.176.347 49,22 --- 22.880.0297021 Posebni davek na določene prejemke 22.708.382 0 11.176.347 49,22 --- 22.880.029

703 Davki na premoženje 492.042 0 340.652 69,23 --- 520.0427030 Davki na nepremičnine 47.324 0 27.177 57,43 --- 83.324

7031 Davki na premičnine 262.410 0 227.158 86,57 --- 267.410

7033 Davki na promet nepremičnin in na finančno premoženje 182.308 0 86.317 47,35 --- 169.308

704 Domači davki na blago in storitve 6.138.121.139 0 2.892.290.744 47,12 --- 6.155.812.9587040 Davek na dodano vrednost 3.948.542.295 0 1.825.838.120 46,24 --- 3.960.927.168

7041 Drugi davki na blago in storitve 138.018.520 0 69.753.695 50,54 --- 138.553.436

7042 Trošarine (akcize) 1.543.284.127 0 728.968.894 47,23 --- 1.542.694.789

7044 Davki na posebne storitve 237.908.442 0 124.000.241 52,12 --- 240.229.027

7046 Letna dajatev za uporabo vozil v cestnem prometu 159.761.936 0 86.690.819 54,26 --- 160.009.557

7047 Drugi davki na uporabo blaga in storitev 67.592.776 0 31.318.314 46,33 --- 65.596.580

7048 Davki od prometa motornih vozil 43.013.043 0 25.720.661 59,80 --- 47.802.401

Vir podatkov: Ministrstvo za finance

Stran 1 od 11



(1)


(2)


(3)

RE/REB

(4=3/1)

RE/VP

(5=3/2)


(6)705 Davki na mednarodno trgovino in transakcije 94.217.594 0 51.015.631 54,15 --- 100.812.825

7050 Carine 94.217.594 0 51.015.631 54,15 --- 100.812.825

706 Drugi davki in prispevki 0 0 26.435.438 --- --- 07060 Drugi davki in prispevki 0 0 26.435.438 --- --- 0

71 NEDAVČNI PRIHODKI 593.490.654 0 312.969.669 52,73 --- 604.479.638

710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja 344.230.011 0 183.147.513 53,21 --- 348.076.0547100 Prihodki od udeležbe na dobičku in dividend ter presežkov

prihodkov nad odhodki231.338.375 0 123.758.586 53,50 --- 232.489.629

7102 Prihodki od obresti 1.285.436 0 1.243.093 96,71 --- 2.415.858

7103 Prihodki od premoženja 111.606.201 0 58.145.834 52,10 --- 113.170.566

711 Takse in pristojbine 65.659.358 0 32.865.258 50,05 --- 65.309.2887110 Sodne takse 29.976.803 0 14.902.273 49,71 --- 29.137.452

7111 Upravne takse in pristojbine 35.682.555 0 17.962.985 50,34 --- 36.171.836

712 Globe in druge denarne kazni 79.221.076 0 45.163.291 57,01 --- 90.157.0927120 Globe in druge denarne kazni 79.221.076 0 45.163.291 57,01 --- 90.157.092

713 Prihodki od prodaje blaga in storitev 7.022.896 0 3.975.749 56,61 --- 7.101.3437130 Prihodki od prodaje blaga in storitev 7.022.896 0 3.975.749 56,61 --- 7.101.343

714 Drugi nedavčni prihodki 97.357.312 0 47.817.857 49,12 --- 93.835.8617141 Drugi nedavčni prihodki 97.357.312 0 47.817.857 49,12 --- 93.835.861

72 KAPITALSKI PRIHODKI 83.899.725 0 39.675.636 47,29 --- 79.159.024

720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev 16.082.700 0 6.514.870 40,51 --- 10.981.4127200 Prihodki od prodaje zgradb in prostorov 14.186.590 0 5.765.111 40,64 --- 9.155.438

7201 Prihodki od prodaje prevoznih sredstev 1.502.394 0 668.439 44,49 --- 1.674.095

7202 Prihodki od prodaje opreme 175.506 0 22.035 12,56 --- 75.506

7203 Prihodki od prodaje drugih osnovnih sredstev 218.210 0 59.286 27,17 --- 76.373

721 Prihodki od prodaje zalog 1.815 0 619 34,11 --- 1.2107211 Prihodki od prodaje drugih zalog 1.815 0 619 34,11 --- 1.210

722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih sredstev

67.815.211 0 33.160.147 48,90 --- 68.176.401

7220 Prihodki od prodaje kmetijskih zemljišč in gozdov 450.406 0 267.255 59,34 --- 534.511

7221 Prihodki od prodaje stavbnih zemljišč 1.051.454 0 1.062.952 101,09 --- 1.328.541

Stran 2 od 11



(1)


(2)


(3)

RE/REB

(4=3/1)

RE/VP

(5=3/2)


(6)7222 Prihodki od prodaje premoženjskih pravic in drugih

neopredmetenih sredstev66.313.350 0 31.829.940 48,00 --- 66.313.350

73 PREJETE DONACIJE 13.608.789 0 6.094.871 44,79 --- 13.099.954

730 Prejete donacije iz domačih virov 10.596.293 0 4.773.191 45,05 --- 10.396.0167300 Prejete donacije in darila od domačih pravnih oseb 14.619 0 10 0,07 --- 14.619

7301 Prejete donacije in darila od domačih fizičnih oseb 10.581.674 0 4.773.181 45,11 --- 10.381.397

731 Prejete donacije iz tujine 3.012.496 0 1.321.680 43,87 --- 2.703.9387310 Prejete donacije in darila od tujih nevladnih organizacij in

fundacij2.327.563 0 1.321.680 56,78 --- 2.668.938

7311 Prejete donacije in darila od tujih vlad in vladnih institucij 684.933 0 0 0,00 --- 0

7312 Prejete donacije in darila od tujih pravnih oseb 0 0 0 --- --- 35.000

74 TRANSFERNI PRIHODKI 823.413 0 438.965 53,31 --- 870.218

740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij 823.413 0 438.965 53,31 --- 870.2187400 Prejeta sredstva iz državnega proračuna 782.701 0 417.695 53,37 --- 826.532

7402 Prejeta sredstva iz skladov socialnega zavarovanja 40.712 0 21.270 52,24 --- 43.685

78 PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE IN IZ DRUGIH DRŽAV

1.018.370.161 0 392.611.770 38,55 --- 790.655.533

781 Prejeta sredstva iz proračuna EU za izvajanje skupne kmetijske in ribiške politike

282.486.557 0 160.158.187 56,70 --- 271.126.227

7810 Prejeta sredstva iz proračuna EU iz naslova tržnih ukrepov v kmetijstvu iz Evropskega kmetijskega jamstvenega in usmerjevalnega sklada - Jamstveni del (EAGGF - Guarantee Fund) in Evropskega kmetijskega jamstvenega sklada (EKJS)

6.245.000 0 266.391 4,27 --- 5.045.000

7811 Prejeta sredstva iz proračuna EU iz naslova neposrednih plačil v kmetijstvu iz Evropskega kmetijskega jamstvenega in usmerjevalnega sklada - Jamstveni del (EAGGF - Guarantee Fund) in Evropskega kmetijskega jamstvenega sklada (EKJS)

135.141.000 0 134.199.752 99,30 --- 134.280.232

7812 Prejeta sredstva iz proračuna EU iz naslova programa razvoja podeželja iz Evropskega kmetijskega jamstvenega in usmerjevalnega sklada - Jamstveni del (EAGGF - Guarantee Fund) in Evropskega kmetijskega sklada za razvoj podeželja (EKSRP)

133.465.112 0 25.352.686 19,00 --- 127.058.264

Stran 3 od 11



(1)


(2)


(3)

RE/REB

(4=3/1)

RE/VP

(5=3/2)


(6)7813 Ostala prejeta sredstva iz proračuna EU za izvajanje

skupne kmetijske politike2.535.445 0 339.358 13,38 --- 2.242.731

7814 Prejeta sredstva iz proračuna EU za izvajanje skupne ribiške politike

5.100.000 0 0 0,00 --- 2.500.000

782 Prejeta sredstva iz proračuna EU iz strukturnih skladov

434.826.778 0 160.386.611 36,89 --- 352.419.402

7821 Prejeta sredstva iz proračuna EU iz Evropskega sklada za regionalni razvoj (ERDF)

280.441.016 0 92.051.589 32,82 --- 216.102.586

7822 Prejeta sredstva iz Evropskega socialnega sklada (ESF) 151.268.946 0 66.821.298 44,17 --- 133.200.000

7824 Prejeta sredstva iz proračuna EU iz naslova Pobude za zaposlovanje mladih (YEI)

0 0 -330.049 --- --- 0

7825 Prejeta sredstva iz proračuna EU iz naslova Sklada za evropsko pomoč najbolj ogroženim

3.116.816 0 1.843.773 59,16 --- 3.116.816

783 Prejeta sredstva iz proračuna EU iz kohezijskega sklada

201.827.091 0 39.072.222 19,36 --- 110.000.000

7830 Prejeta sredstva iz Kohezijskega sklada (CF) 201.827.091 0 39.072.222 19,36 --- 110.000.000

784 Prejeta sredstva iz proračuna EU za izvajanje centraliziranih in drugih programov EU

97.646.704 0 32.562.669 33,35 --- 56.246.230

7842 Prejeta sredstva iz proračuna EU iz naslova Konkurenčnost za rast in zaposlovanje

61.987.575 0 29.176.190 47,07 --- 50.045.277

7843 Prejeta sredstva iz proračuna EU iz naslova Državljanstvo, svoboda, varnost in pravica

35.659.129 0 3.386.479 9,50 --- 6.200.953

786 Ostala prejeta sredstva iz proračuna Evropske unije 0 0 243.491 --- --- 486.4927860 Ostala prejeta sredstva iz proračuna EU 0 0 243.491 --- --- 486.492

787 Prejeta sredstva od drugih evropskih institucij in iz drugih držav

1.583.031 0 188.591 11,91 --- 377.182

7870 Prejeta sredstva od drugih evropskih institucij in iz drugih držav

1.583.031 0 188.591 11,91 --- 377.182

Stran 4 od 11



(1)


(2)


(3)

RE/REB

(4=3/1)

RE/VP

(5=3/2)


(6)II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43+45) 10.160.080.936 10.154.654.302 4.871.099.201 47,94 47,97 10.051.927.241

40 TEKOČI ODHODKI 3.140.135.001 3.145.043.766 1.622.441.463 51,67 51,59 3.187.579.995

400 Plače in drugi izdatki zaposlenim 1.117.983.177 1.122.999.747 574.497.129 51,39 51,16 1.127.081.9254000 Plače in dodatki 985.017.088 960.178.192 478.885.399 48,62 49,87 966.349.111

4001 Regres za letni dopust 33.211.873 34.580.854 33.129.014 99,75 95,80 34.161.217

4002 Povračila in nadomestila 70.782.228 71.208.141 35.035.801 49,50 49,20 70.486.252

4003 Sredstva za delovno uspešnost 9.116.568 33.260.030 14.287.345 156,72 42,96 32.514.129

4004 Sredstva za nadurno delo 11.326.962 14.142.855 8.396.148 74,13 59,37 14.065.979

4005 Plače za delo nerezidentov po pogodbi 2.003 51.903 0 0,00 0,00 2.015

4009 Drugi izdatki zaposlenim 8.526.455 9.577.771 4.763.421 55,87 49,73 9.503.223

401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost 205.439.171 206.129.558 102.676.390 49,98 49,81 204.335.2304010 Prispevek za pokojninsko in invalidsko zavarovanje 119.154.132 119.232.872 58.938.546 49,46 49,43 118.371.673

4011 Prispevek za zdravstveno zavarovanje 69.676.020 69.668.446 35.122.099 50,41 50,41 68.964.477

4012 Prispevek za zaposlovanje 1.103.022 1.092.528 446.832 40,51 40,90 1.074.963

4013 Prispevek za starševsko varstvo 1.329.390 1.210.473 494.977 37,23 40,89 1.185.997

4015 Premije kolektivnega dodatnega pokojninskega zavarovanja, na podlagi ZKDPZJU

14.176.606 14.925.239 7.673.936 54,13 51,42 14.738.120

402 Izdatki za blago in storitve 844.700.930 905.658.931 347.434.839 41,13 38,36 836.232.5504020 Pisarniški in splošni material in storitve 75.575.619 88.329.085 27.019.792 35,75 30,59 72.747.648

4021 Posebni material in storitve 190.085.066 206.745.222 66.532.607 35,00 32,18 191.182.797

4022 Energija, voda, komunalne storitve in komunikacije 58.940.103 61.849.879 30.334.775 51,47 49,05 62.016.452

4023 Prevozni stroški in storitve 49.384.089 48.863.028 20.686.141 41,89 42,34 48.790.151

4024 Izdatki za službena potovanja 14.343.359 15.609.147 6.251.592 43,59 40,05 14.653.073

4025 Tekoče vzdrževanje 218.591.335 242.509.993 92.939.673 42,52 38,32 228.161.756

4026 Poslovne najemnine in zakupnine 57.926.569 57.581.469 28.052.816 48,43 48,72 56.706.498

4027 Kazni in odškodnine 12.434.323 16.561.349 6.624.671 53,28 40,00 23.115.665

4029 Drugi operativni odhodki 167.420.467 167.609.759 68.992.772 41,21 41,16 138.858.510

403 Plačila domačih obresti 701.899.821 701.898.821 474.074.413 67,54 67,54 701.899.3884031 Plačila obresti od kreditov - poslovnim bankam 2.715.134 2.715.134 2.346.491 86,42 86,42 2.722.183

4032 Plačila obresti od kreditov - drugim finančnim institucijam 340.000 340.000 172.176 50,64 50,64 352.176

4034 Plačila obresti od vrednostnih papirjev izdanih na domačem trgu

698.844.687 698.843.687 471.555.747 67,48 67,48 698.825.029

Stran 5 od 11



(1)


(2)


(3)

RE/REB

(4=3/1)

RE/VP

(5=3/2)


(6)404 Plačila tujih obresti 83.155.861 83.156.861 49.357.292 59,36 59,35 83.156.294

4040 Plačila obresti od kreditov - mednarodnim finančnim institucijam

12.836.664 12.837.664 4.795.160 37,36 37,35 12.837.097

4044 Plačila obresti od vrednostnih papirjev, izdanih na tujih trgih 70.319.197 70.319.197 44.562.132 63,37 63,37 70.319.197

409 Rezerve 186.956.041 125.199.848 74.401.400 39,80 59,43 234.874.6084090 Splošna proračunska rezervacija 45.389.003 34.666.875 0 0,00 0,00 0

4091 Proračunska rezerva 5.000.000 5.000.000 2.502.000 50,04 50,04 5.000.000

4092 Druge rezerve 10.000.000 10.000.000 0 0,00 0,00 10.000.000

4093 Sredstva za posebne namene 126.567.038 75.532.973 71.899.400 56,81 95,19 219.874.608

41 TEKOČI TRANSFERI 5.445.810.772 5.388.845.647 2.670.345.939 49,03 49,55 5.367.168.980

410 Subvencije 503.526.789 484.639.835 253.156.204 50,28 52,24 418.627.9814100 Subvencije javnim podjetjem 58.831.232 58.830.410 25.417.630 43,20 43,20 58.830.410

4102 Subvencije privatnim podjetjem in zasebnikom 444.695.557 425.809.425 227.738.573 51,21 53,48 359.797.571

411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom 1.340.125.417 1.339.689.543 742.115.424 55,38 55,39 1.446.239.1334110 Transferi nezaposlenim 147.366.108 147.811.517 84.698.939 57,48 57,30 157.793.463

4111 Družinski prejemki in starševska nadomestila 532.328.493 532.328.493 283.945.778 53,34 53,34 564.541.132

4112 Transferi za zagotavljanje socialne varnosti 335.640.876 335.559.605 196.509.339 58,55 58,56 399.039.284

4113 Transferi vojnim invalidom, veteranom in žrtvam vojnega nasilja

55.750.000 55.750.000 29.759.021 53,38 53,38 59.023.493

4116 Boleznine 31.000 31.000 18.019 58,12 58,12 31.000

4117 Štipendije 74.358.830 73.801.480 39.216.950 52,74 53,14 68.616.319

4119 Drugi transferi posameznikom 194.650.111 194.407.449 107.967.379 55,47 55,54 197.194.442

412 Transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam 141.701.717 120.574.619 37.993.463 26,81 31,51 123.655.3124120 Tekoči transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam 141.701.717 120.574.619 37.993.463 26,81 31,51 123.655.312

413 Drugi tekoči domači transferi 3.414.713.106 3.398.279.956 1.613.907.720 47,26 47,49 3.332.984.8594130 Tekoči transferi občinam 38.169.491 40.899.997 23.393.189 61,29 57,20 40.682.319

4131 Tekoči transferi v sklade socialnega zavarovanja 1.110.000.587 1.109.544.443 527.015.889 47,48 47,50 1.062.134.019

4132 Tekoči transferi v javne sklade 12.310.324 13.447.628 4.032.427 32,76 29,99 10.191.637

4133 Tekoči transferi v javne zavode 2.083.749.190 2.066.931.552 983.738.956 47,21 47,59 2.063.977.822

4134 Tekoči transferi v državni proračun 1.767.655 680.710 347.369 19,65 51,03 680.710

4135 Tekoča plačila drugim izvajalcem javnih služb, ki niso posredni proračunski uporabniki

115.142.217 126.632.699 61.986.366 53,83 48,95 116.367.658

4136 Tekoči transferi v javne agencije 53.573.642 40.142.927 13.393.524 25,00 33,36 38.950.694

Stran 6 od 11



(1)


(2)


(3)

RE/REB

(4=3/1)

RE/VP

(5=3/2)


(6)414 Tekoči transferi v tujino 45.743.743 45.661.695 23.173.128 50,66 50,75 45.661.695

4140 Tekoči transferi mednarodnim institucijam 36.211.572 36.008.052 15.315.626 42,29 42,53 36.008.052

4141 Tekoči transferi tujim vladam in vladnim institucijam 0 0 0 --- --- 0

4142 Tekoči transferi neprofitnim organizacijam v tujini 8.362.566 8.383.520 7.282.636 87,09 86,87 8.383.520

4143 Drugi tekoči transferi v tujino 1.169.605 1.270.123 574.866 49,15 45,26 1.270.123

42 INVESTICIJSKI ODHODKI 589.384.609 597.606.213 186.169.874 31,59 31,15 591.267.800

420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev 589.384.609 597.606.213 186.169.874 31,59 31,15 591.267.8004200 Nakup zgradb in prostorov 8.362.499 20.161.675 6.881.608 82,29 34,13 14.177.474

4201 Nakup prevoznih sredstev 26.926.062 27.996.436 2.184.991 8,11 7,80 25.420.466

4202 Nakup opreme 56.899.207 57.089.732 8.229.658 14,46 14,42 51.272.695

4203 Nakup drugih osnovnih sredstev 137.047 198.954 44.481 32,46 22,36 173.769

4204 Novogradnje, rekonstrukcije in adaptacije 264.162.390 221.638.601 85.130.840 32,23 38,41 248.886.056

4205 Investicijsko vzdrževanje in obnove 75.689.578 80.964.177 25.188.266 33,28 31,11 76.175.276

4206 Nakup zemljišč in naravnih bogastev 32.243.596 35.237.015 19.855.834 61,58 56,35 44.281.569

4207 Nakup nematerialnega premoženja 36.664.741 40.204.523 15.220.236 41,51 37,86 36.493.169

4208 Študije o izvedljivosti projektov, projektna dokumentacija, nadzor in investicijski inženiring

88.299.488 114.115.099 23.433.961 26,54 20,54 94.387.326

43 INVESTICIJSKI TRANSFERI 489.165.391 527.573.512 88.583.465 18,11 16,79 410.325.303

431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki

157.138.925 169.421.085 26.866.533 17,10 15,86 141.127.170

4310 Investicijski transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam

11.151.836 15.680.612 1.664.168 14,92 10,61 7.482.840

4311 Investicijski transferi javnim podjetjem in družbam, ki so v lasti države ali občin

34.051.622 33.620.925 425.434 1,25 1,27 27.542.627

4313 Investicijski transferi privatnim podjetjem 77.797.081 73.523.591 9.069.585 11,66 12,34 61.967.666

4314 Investicijski transferi posameznikom in zasebnikom 30.114.883 42.534.453 15.557.038 51,66 36,58 40.107.769

4315 Investicijski transferi drugim izvajalcem javnih služb, ki niso posredni proračunski uporabniki

812.494 850.496 150.308 18,50 17,67 815.259

4316 Investicijski transferi v tujino 3.211.009 3.211.009 0 0,00 0,00 3.211.009

432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom 332.026.465 358.152.427 61.716.932 18,59 17,23 269.198.1334320 Investicijski transferi občinam 249.030.123 253.100.914 34.212.664 13,74 13,52 181.376.661

4321 Investicijski transferi javnim skladom in agencijam 3.431.755 2.849.552 387.836 11,30 13,61 2.785.041

4322 Investicijski transferi v državni proračun 90.235 40.235 0 0,00 0,00 40.235

Stran 7 od 11



(1)


(2)


(3)

RE/REB

(4=3/1)

RE/VP

(5=3/2)


(6)4323 Investicijski transferi javnim zavodom 79.474.352 102.161.726 27.116.431 34,12 26,54 84.996.196

45 PLAČILA SREDSTEV V PRORAČUN EVROPSKE UNIJE

495.585.163 495.585.163 303.558.460 61,25 61,25 495.585.163

450 Plačila sredstev v proračun Evropske unije 495.585.163 495.585.163 303.558.460 61,25 61,25 495.585.1634500 Plačila tradicionalnih lastnih sredstev v proračun Evropske

unije70.154.687 70.154.687 39.570.733 56,41 56,41 70.154.687

4501 Plačila sredstev v proračun EU iz naslova davka na dodano vrednost

66.093.300 66.093.300 40.656.312 61,51 61,51 66.093.300

4502 Plačila sredstev v proračun EU iz naslova bruto nacionalnega dohodka

330.832.358 330.832.358 205.925.205 62,24 62,24 330.832.358

4503 Plačila sredstev v proračun EU iz naslova popravka v korist Združenega Kraljestva

25.215.090 25.215.090 15.332.731 60,81 60,81 25.215.090

4504 Plačila sredstev v proračun EU iz naslova popravkov BND vira v korist drugih držav

3.289.728 3.289.728 2.073.479 63,03 63,03 3.289.728

III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRORAČUNSKI PRIMANKLJAJ) (I.-II.)

193.639.375 --- 208.029.100 107,43 --- 193.640.609

Skupaj prihodki minus skupaj odhodki

III/1. PRIMARNI PRESEŽEK (PRIMANKLJAJ) (I.-7102)-(II.-403-404)

977.409.622 --- 730.217.713 74,71 --- 976.280.433

Skupaj prihodki brez prihodkov od obresti minus skupaj odhodki brez plačil obresti

Stran 8 od 11

B. Račun finančnih terjatev in naložbv EUR


(1)


(2)


(3)

RE/REB

(4=3/1)

RE/VP

(5=3/2)


(6)IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)

9.628.650 0 116.271.529 1.207,56 --- 508.503.221

75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV

9.628.650 0 116.271.529 1.207,56 --- 508.503.221

750 Prejeta vračila danih posojil 7.728.650 0 3.446.666 44,60 --- 6.699.1447504 Prejeta vračila danih posojil od privatnih podjetij 3.323.000 0 563.969 16,97 --- 1.624.030

7505 Prejeta vračila danih posojil od občin 4.405.650 0 2.212.418 50,22 --- 4.405.653

7509 Prejeta vračila plačanih poroštev 0 0 670.279 --- --- 669.461

751 Prodaja kapitalskih deležev 0 0 109.857.843 --- --- 498.472.0617511 Sredstva, pridobljena s prodajo kapitalskih deležev v

finančnih institucijah0 0 109.857.843 --- --- 498.472.061

752 Kupnine iz naslova privatizacije 1.900.000 0 2.967.019 156,16 --- 3.332.0167520 Sredstva kupnin iz naslova privatizacije 1.900.000 0 2.967.019 156,16 --- 3.332.016

V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442)

415.446.172 402.938.697 47.304.197 11,39 11,74 328.728.995

44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV

415.446.172 402.938.697 47.304.197 11,39 11,74 328.728.995

440 Dana posojila 157.711.552 144.978.815 10.945.546 6,94 7,55 69.500.7144401 Dana posojila javnim skladom 11.820.000 11.820.000 4.280.000 36,21 36,21 11.820.000

4404 Dana posojila privatnim podjetjem 20.000.000 7.267.262 0 0,00 0,00 7.289.162

4405 Dana posojila občinam 35.791.552 35.791.552 959.657 2,68 2,68 35.791.552

4406 Dana posojila v tujino 71.500.000 71.500.000 0 0,00 0,00 0

4409 Plačila zapadlih poroštev 18.600.000 18.600.000 5.705.889 30,68 30,68 14.600.000

441 Povečanje kapitalskih deležev in finančnih naložb 239.306.017 238.942.572 35.725.973 14,93 14,95 238.925.5724410 Povečanje kapitalskih deležev v javnih podjetjih in

družbam, ki so v lasti države ali občin203.580.445 203.200.000 0 0,00 0,00 203.200.000

4414 Povečanje kapitalskih deležev v tujino 35.725.572 35.742.572 35.725.973 100,00 99,95 35.725.572

442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije 12.287.626 12.893.333 632.678 5,15 4,91 14.161.7314420 Dana posojila iz sredstev kupnin 3.761.226 3.534.104 0 0,00 0,00 3.889.845

4421 Sredstva kupnin, razporejena v javne sklade in agencije 8.526.400 9.359.229 632.678 7,42 6,76 10.271.885

Stran 9 od 11

B. Račun finančnih terjatev in naložbv EUR


(1)


(2)


(3)

RE/REB

(4=3/1)

RE/VP

(5=3/2)


(6)443 Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih

in drugih pravnih osebah javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti

6.140.977 6.123.977 0 0,00 0,00 6.140.977

4430 Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih 6.140.977 6.123.977 0 0,00 0,00 6.140.977

VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)

-405.817.522 --- 68.967.332 -16,99 --- 179.774.226

Stran 10 od 11

C. Račun financiranjav EUR


(1)


(2)


(3)

RE/REB

(4=3/1)

RE/VP

(5=3/2)


(6)VII. ZADOLŽEVANJE (500+501) 1.890.568.578 0 2.149.006.677 113,67 --- 2.170.506.677

50 ZADOLŽEVANJE 1.890.568.578 0 2.149.006.677 113,67 --- 2.170.506.677

VIII. ODPLAČILA DOLGA (550+551) 2.851.437.011 2.851.437.011 2.671.500.811 93,69 93,69 2.841.425.940

55 ODPLAČILA DOLGA 2.851.437.011 2.851.437.011 2.671.500.811 93,69 93,69 2.841.425.940

550 Odplačila domačega dolga 1.729.221.728 1.729.221.728 1.564.306.804 90,46 90,46 1.719.209.2075501 Odplačila kreditov poslovnim bankam 44.444.444 44.444.444 22.222.222 50,00 50,00 44.444.444

5504 Odplačila glavnice vrednostnih papirjev, izdanih na domačem trgu

1.684.777.284 1.684.777.284 1.542.084.582 91,53 91,53 1.674.764.763

551 Odplačila dolga v tujino 1.122.215.282 1.122.215.282 1.107.194.007 98,66 98,66 1.122.216.7325510 Odplačila dolga mednarodnim finančnim institucijam 20.893.697 20.893.697 5.872.421 28,11 28,11 20.895.146

5514 Odplačila glavnice vrednostnih papirjev, izdanih na tujih trgih

1.101.321.586 1.101.321.586 1.101.321.586 100,00 100,00 1.101.321.586

IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)

-1.173.046.580 --- -245.497.703 20,93 --- -297.504.427

X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) -960.868.433 --- -522.494.134 54,38 --- -670.919.263

XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.) -193.639.375 --- -208.029.100 107,43 --- -193.640.609

Stran 11 od 11

Priloga 2:

POROČILO O REALIZACIJI PRORAČUNA REPUBLIKE SLOVENIJE ZA OBDOBJE JANUAR - JUNIJ 2019

II. POSEBNI DEL PRORAČUNA

(po skupinah proračunskih uporabnikov)

Poročilo o realizaciji proračuna Republike Slovenije za obdobje januar - junij 2019II. POSEBNI DEL

v EURKonto Rebalans

proračuna 2019(1)


(2)


(3)

RE/REB

(4=3/1)

RE/VP

(5=3/2)


(6)A Bilanca odhodkov 10.160.080.936 10.154.654.302 4.871.099.201 47,94 47,97 10.051.927.241

1 NEVLADNI PRORAČUNSKI UPORABNIKI 63.567.461 63.738.861 29.569.979 46,52 46,39 63.513.53111 PREDSEDNIK REPUBLIKE SLOVENIJE 2.873.342 2.858.795 1.265.836 44,05 44,28 2.873.342121 DRŽAVNI ZBOR 27.634.560 27.628.326 12.683.772 45,90 45,91 27.634.560122 DRŽAVNI SVET 2.220.739 2.220.739 1.032.680 46,50 46,50 2.220.739123 DRŽAVNA VOLILNA KOMISIJA 4.528.547 4.498.547 2.458.907 54,30 54,66 4.498.547124 VARUH ČLOVEKOVIH PRAVIC 2.803.988 2.815.686 1.387.181 49,47 49,27 2.803.988125 INFORMACIJSKI POOBLAŠČENEC 2.228.354 2.228.357 1.117.080 50,13 50,13 2.204.424127 NACIONALNA AGENCIJA RS ZA KAKOVOST V VISOKEM ŠOLSTVU 1.382.383 1.382.383 598.791 43,32 43,32 1.382.383131 USTAVNO SODIŠČE 4.486.018 4.522.262 2.094.834 46,70 46,32 4.486.018132 RAČUNSKO SODIŠČE 6.478.152 6.477.448 3.176.453 49,03 49,04 6.478.152134 DRŽAVNA REVIZIJSKA KOMISIJA 1.806.104 1.985.376 694.197 38,44 34,97 1.806.104135 KOMISIJA ZA PREPREČEVANJE KORUPCIJE 1.773.602 1.778.693 842.662 47,51 47,38 1.773.602137 FISKALNI SVET 644.991 644.991 217.772 33,76 33,76 644.991138 ZAGOVORNIK NAČELA ENAKOSTI 1.100.000 1.100.000 433.821 39,44 39,44 1.100.00039 SLOVENSKA AKADEMIJA ZNANOSTI IN UMETNOSTI 3.606.681 3.597.258 1.565.991 43,42 43,53 3.606.681

2 VLADNI PRORAČUNSKI UPORABNIKI 9.886.680.109 9.881.511.592 4.735.488.421 47,90 47,92 9.778.969.12014 KABINET PREDSEDNIKA VLADE 1.540.386 1.536.844 599.250 38,90 38,99 1.540.38615 VLADNE SLUŽBE 45.387.850 46.531.906 15.067.627 33,20 32,38 44.760.204152 SLOVENSKA OBVEŠČEVALNO-VARNOSTNA AGENCIJA 15.595.587 16.195.917 6.964.992 44,66 43,00 15.573.105154 URAD VLADE RS ZA SLOVENCE V ZAMEJSTVU IN PO SVETU 8.631.086 8.691.086 7.687.961 89,07 88,46 8.691.086

1541 SLUŽBA VLADE REPUBLIKE SLOVENIJE ZA RAZVOJ IN EVROPSKO KOHEZIJSKO POLITIKO

31.249.893 65.471.814 4.906.808 15,70 7,49 10.912.165

155 SLUŽBA VLADE ZA ZAKONODAJO 2.459.012 2.459.019 1.301.709 52,94 52,94 2.459.012156 STATISTIČNI URAD REPUBLIKE SLOVENIJE 11.900.278 11.897.845 5.606.812 47,12 47,12 11.298.812159 URAD RS ZA MAKROEKONOMSKE ANALIZE IN RAZVOJ 2.165.129 2.165.284 1.073.341 49,57 49,57 2.165.12916 MINISTRSTVO ZA FINANCE 2.601.238.915 2.581.276.899 1.389.662.472 53,42 53,84 2.533.254.56117 MINISTRSTVO ZA NOTRANJE ZADEVE 395.677.596 405.937.665 190.791.671 48,22 47,00 399.679.26518 MINISTRSTVO ZA ZUNANJE ZADEVE 90.955.051 99.213.398 44.427.596 48,85 44,78 96.292.94019 MINISTRSTVO ZA OBRAMBO 503.941.416 511.000.687 231.458.630 45,93 45,30 518.595.912203 MINISTRSTVO ZA PRAVOSODJE 77.264.941 77.822.776 33.868.482 43,83 43,52 77.918.013213 MINISTRSTVO ZA GOSPODARSKI RAZVOJ IN TEHNOLOGIJO 274.454.194 274.887.513 50.971.204 18,57 18,54 209.056.560233 MINISTRSTVO ZA KMETIJSTVO, GOZDARSTVO IN PREHRANO 467.915.215 468.350.934 278.397.475 59,50 59,44 459.528.223243 MINISTRSTVO ZA INFRASTRUKTURO 844.706.118 850.536.920 339.853.060 40,23 39,96 845.672.353255 MINISTRSTVO ZA OKOLJE IN PROSTOR 374.561.172 339.526.856 116.818.634 31,19 34,41 336.768.84426 MINISTRSTVO ZA DELO, DRUŽINO, SOCIALNE ZADEVE IN ENAKE

MOŽNOSTI1.598.698.664 1.567.956.091 842.931.712 52,73 53,76 1.675.733.328


Stran 1 od 2

v EURKonto Rebalans

proračuna 2019(1)


(2)


(3)

RE/REB

(4=3/1)

RE/VP

(5=3/2)


(6)27 MINISTRSTVO ZA ZDRAVJE 189.205.871 185.664.645 87.872.993 46,44 47,33 183.293.711313 MINISTRSTVO ZA JAVNO UPRAVO 113.801.739 139.266.184 56.302.064 49,47 40,43 123.968.136333 MINISTRSTVO ZA IZOBRAŽEVANJE, ZNANOST IN ŠPORT 1.964.514.574 1.961.262.622 910.621.738 46,35 46,43 1.955.204.011334 MINISTRSTVO ZA KULTURO 193.315.421 186.281.316 78.729.491 40,73 42,26 186.025.91462 UPRAVNE ENOTE 77.500.000 77.577.372 39.572.700 51,06 51,01 80.577.449

3 PRAVOSODNI PRORAČUNSKI UPORABNIKI 209.833.366 209.403.849 106.040.801 50,54 50,64 209.444.59041 VRHOVNO SODIŠČE RS 16.596.285 16.221.957 6.843.387 41,23 42,19 16.240.617412 SODNI SVET RS 612.570 612.570 279.716 45,66 45,66 612.57042 VIŠJA IN OKROŽNA SODIŠČA 149.213.671 149.022.849 77.203.197 51,74 51,81 149.044.73344 TOŽILSTVA 22.932.318 23.090.836 11.544.819 50,34 50,00 23.084.648454 DRŽAVNO ODVETNIŠTVO RS 9.233.490 9.229.105 4.478.851 48,51 48,53 9.233.49046 UPRAVNO SODIŠČE REPUBLIKE SLOVENIJE 3.493.265 3.493.265 1.782.113 51,02 51,02 3.493.26550 DELOVNA IN SOCIALNA SODIŠČA 7.751.767 7.733.267 3.908.718 50,42 50,54 7.735.267

B Račun finančnih terjatev in naložb 415.446.172 402.938.697 47.304.197 11,39 11,74 328.728.9952 VLADNI PRORAČUNSKI UPORABNIKI 415.446.172 402.938.697 47.304.197 11,39 11,74 328.728.99516 MINISTRSTVO ZA FINANCE 335.801.972 337.185.197 41.891.750 12,48 12,42 261.892.958213 MINISTRSTVO ZA GOSPODARSKI RAZVOJ IN TEHNOLOGIJO 75.663.755 61.737.609 5.412.447 7,15 8,77 62.650.442243 MINISTRSTVO ZA INFRASTRUKTURO 3.580.445 3.763.695 0 0,00 0,00 3.785.595255 MINISTRSTVO ZA OKOLJE IN PROSTOR 400.000 252.197 0 0,00 0,00 400.000

C Račun financiranja 2.851.437.011 2.851.437.011 2.671.500.811 93,69 93,69 2.841.425.9402 VLADNI PRORAČUNSKI UPORABNIKI 2.851.437.011 2.851.437.011 2.671.500.811 93,69 93,69 2.841.425.94016 MINISTRSTVO ZA FINANCE 2.851.437.011 2.851.437.011 2.671.500.811 93,69 93,69 2.841.425.940

Stran 2 od 2

Priloga 3:

PRORAČUNSKA REZERVA V OBDOBJU JANUAR - JUNIJ 2019

PRORAČUNSKA REZERVA V OBDOBJU JANUAR-JUNIJ 2019

v EUROBLIKOVANJE - OBVEZNOSTI V LETU 2019

CELOTNA (prevzete obveznosti preteklih let in nove obveznosti) REALIZACIJA

OBLIKOVANJE - OBVEZNOSTI PP OBVEZNOST NA PODRAČUNU

PRENOS SREDSTEV SREDSTVA SKUPAJ SREDSTVA 1. 1. - 30. 6. 2019

IZ PRETEKLIH LET V LETU 2019 V LETU 2019

1 2 3 4 5 6 7=5+6 8

1. OBLIKOVANJE PRORA ČUNSKE REZERVE (od 1.1. do 1.4.): 26.436.231,66 5.000.542,70 31.436.774,36 28.938.774,36

1.1. Prenos sredstev preteklega leta: 26.436.231,66 26.436.231,66 26.436.231,66- stanje sredstev proračunske rezerve 1. 1. 2019 26.436.231,66 26.436.231,66 26.436.231,66

1.2. Oblikovanje sredstev z rebalansom proračuna RS za leto 2019 5.000.000,00 5.000.000,00 2.502.000,001.3. Obresti iz naslova vezanih sredstev proračunske rezerve 0,00 0,00 0,001.4. Vračila fizičnih oseb in "NRN 2003" 542,70 542,70 542,70

PRENOS OBVEZNOSTI NOVE OBVEZNOSTI SKUPAJ OBVEZNOSTI


2. OBVEZNOSTI IZ PRORAČUNSKE REZERVE (2.1. + 2.2.): 6.914.496,58 1.102,00 6.915.598,58 5.925.124,02

2.1. OBVEZNOSTI PO SKLEPIH VLADE RS (od 2.1.1. do 2.1.6.): 14.182,00 1.102,00 15.284,00 6.771,56

2.1.1. MO-URSZR-neurje s točo in poplavami 8. junija 2018 10001 412.659,36 8.420,00 0,00 8.420,00 185,56Sklep Vlade RS, št. 84400-4/2018/8 z dne 18. 7. 2018

2.1.2. MO-URSZR-neurje s poplavami in točo 8. junija 2018 10007 5.024,00 5.024,00 0,00 5.024,00 4.982,00Sklep Vlade RS, št. 84400-4/2018/12 z dne 8. 11. 2018

2.1.3. MO-URSZR-neurje s poplavami med 4. in 6. majem 2018 10008 738,00 738,00 0,00 738,00 732,00Sklep Vlade RS, št. 84400-7/2018/4 z dne 18. 10. 2018

2.1.4. MO-URSZR-neurje z vetrom in poplavami 29. in 30. oktobra 2018 10014 644,00 0,00 644,00 644,00 630,00Sklep Vlade RS, št. 84400-2/2019/3 z dne 7. 2. 2019

2.1.5. MO-URSZR-neurje z vetrom, dežjem in poplavami 13. julija 2018 10015 192,00 0,00 192,00 192,00 192,00Sklep Vlade RS, št. 84400-1/2019/3 z dne 14. 2. 2019

2.1.6. MO-URSZR-poplave 2. in 3. februar 2019 10020 266,00 0,00 266,00 266,00 50,00Sklep Vlade RS, št. 84400-3/2019/3 z dne 9. 5. 2019

2.2. OBVEZNOSTI PO ZAKONIH (od 2.2.1. do 2.2.1.): 6.900.314,58 0,00 6.900.314,58 5.918.352,46

2.2.1. Zakon o odpravi posledic naravnih nesre č - Uradni list RS št. 114/05, 90/07, 102/07, 40/12 - ZUJF in 17/14 (2.2.1.1. do 2.2.1.2.) :

v EUROBLIKOVANJE - OBVEZNOSTI V LETU 2019

CELOTNA (prevzete obveznosti preteklih let in nove obveznosti) REALIZACIJA

OBLIKOVANJE - OBVEZNOSTI PP OBVEZNOST NA PODRAČUNU

PRENOS SREDSTEV SREDSTVA SKUPAJ SREDSTVA 1. 1. - 30. 6. 2019


1 2 3 4 5 6 7=5+6 82.2.1.1. Program odprave posledic neposredne škode na stvareh zaradi poplav med

27. in 28. aprilom 2017Sklep Vlade RS, 41008-3/2018/3 z dne 8. 3. 2018

MOP - Poplave med 27. in 28. aprilom 2017 221 18.000.000,00 968.673,03 0,00 968.673,03 968.673,03

2.2.1.2. Program odprave posledic neposredne škode na stvareh zaradi poplav in mo čnegavetra med 11. in 13. decembrom 2017Sklep Vlade RS, 41008-5/2018/3 z dne 8. 11. 2018

MOP- Poplave in močan veter med 11. in 13. decembrom 2017 10006 7.000.000,00 5.931.641,55 0,00 5.931.641,55 4.949.679,43

Priloga 4:

SPLOŠNA PRORAČUNSKA REZERVACIJA V OBDOBJU JANUAR - JUNIJ 2019

SPLOŠNA PRORAČUNSKA REZERVACIJA V OBDOBJU JANUAR-JUNIJ 2019

v EUR

PP 7608 - TEKOČA PRORAČUNSKA REZERVA ZNESEK

1 2 3

1. OBLIKOVANJE SREDSTEV (1.1. + 1.2.): 25.004.957,38

1.1. Z REBALANSOM PRORA ČUNA ZA LETO 2019 25.000.000,00

1.2. PRERAZPOREJENE PRAVICE PORABE PO SKLEPIH VLADE RS (od 1.2.1. do 1.2.2.): 4.957,38na podlagi drugega odstavka 28. čl. ZIPRS1819

1.2.1. MINISTRSTVO ZA NOTRANJE ZADEVE 3.640,27Sklep Vlade RS št. 41012-10/2019/3, z dne 23. 4. 2019

1.2.2. MINISTRSTVO ZA ZUNANJE ZADEVE 1.317,11Sklep Vlade RS št. 41012-10/2019/3, z dne 23. 4. 2019

2. RAZPOREJENE PRAVICE PORABE PO SKLEPIH VLADE RS (od 2.1. do 2.4.): 10.538.000,00 na podlagi tretjega odstavka 42. čl. ZJF

2.1. MINISTRSTVO ZA JAVNO UPRAVO 2.438.000,00 Sklep Vlade RS št. 41012-14/2019/2, z dne 3. 5. 2019- Exadata – diskovna polja za GURS, MFERAC in MJU ter informacijska oprema SAP HANA za FURS

2.2. MINISTRSTVO ZA NOTRANJE ZADEVE 5.000.000,00 Sklep Vlade RS št. 41012-16/2019/3, z dne 21. 5. 2019- Sporazum o razreševanju stavkovnih zahtev med Vlado Republike Slovenije, Policijskim sindikatom Slovenije in Sindikatom policistov Slovenije

2.3. MINISTRSTVO ZA JAVNO UPRAVO 3.100.000,00 Sklep Vlade RS št. 41012-20/2019/2, z dne 6. 6. 2019- nakup ZTO na meji za potrebe migrantske krize

3. RAZPOLOŽLJIVA SREDSTVA ZA RAZPOREJANJE (1.-2.) 14.466.957,38

PRORAČUNSKA REZERVACIJA ZA FINANCIRANJE SKUPNIH EVROPSKIH POLITIK - EUV OBDOBJU JANUAR-JUNIJ 2019

v EUR

PP 180015 - REZERVACIJA ZA FINANCIRANJE SKUPNIH EVROPSKIH POLITIK - EU ZNESEK

1 2 3

1. OBLIKOVANJE SREDSTEV (1.1. + 1.2.): 9.889.003,00

1.1. Z REBALANSOM PRORA ČUNA RS ZA LETO 2019 9.889.003,00

1.2. PRERAZPOREJENE PRAVICE PORABE PO SKLEPIH VLADE RS: 0,00na podlagi drugega odstavka 28. čl. ZIPRS1819

2. RAZPOREJENE PRAVICE PORABE PO SKLEPIH VLADE RS (od 2.1. do 2.1.): 189.085,00 na podlagi tretjega odstavka 42. čl. ZJF

2.1. DRŽAVNA REVIZIJSKA KOMISIJA ZA REVIZIJO POSTOPKOV ODD AJE JAVNIH NAROČ IL 189.085,00 Sklep Vlade RS št. 41012-19/2019/3, z dne 11. 6. 2019

3. VRAČILO NEPORABLJENIH PRAVIC PORABE PO SKLEPIH VLADE RS ( od 3.1. do 3.1.): 0,00 na podlagi drugega odstavka 28. čl. ZIPRS1819

4. RAZPOLOŽLJIVA SREDSTVA ZA RAZPOREJANJE (1.+3.- 2.) 9.699.918,00

Priloga 5.1:

PRERAZPOREDITVE PRAVIC PORABE PO SKLEPIH VLADE REPUBLIKE SLOVENIJE

(V OBDOBJU OD 1. 1. DO 30. 6. 2019)

- IZPISANO PO PRORAČUNSKIH UPORABNIKIH IN SKLEPIH VLADE

Župančičeva 3, 1000 LjubljanaMinistrstvo za finance

Prerazporeditve iz Prerazporeditve na

PU Proračunska postavka Konto PodprogramKonto Podprogram Šifra NRP Proračunska postavkaPUZnesek

1 2 109543 7 86

Šifra NRP

Prerazporeditve po sklepihDodatni kriteriji: Leto = 2019, Status IN ('PK ','PPK'), O prerazp. odloča = 2, Datum sklepa je med 01.01.2019 in 30.06.2019, Uporabnik (PU) NOT IN (1524)

Ureditev: PU, Oznaka sklepa, Datum

Šifra NRP

11

30.000,00 EUR Št. preraz.: 11213 Državna volilna komisija

30.000,00 EUR Št. preraz.: 1 41012-10/2019/3, 23.4.201915181213-11-0001 30.000,00 EUR1250-Izvedba volitev poslancev iz Slovenije v evrop 5244-Obveščanje domače in tuje javnosti4026 4026010105 0103051213 1518-11-0001

Poročilo: d_rep_04_01_04_r, Vir: PRODUKCIJSKA BAZA (MFERAC), 17.07.2019, 13:32:12, CS, Uporabnik: MF228, OE: 10, 1611DPS-04-01-04Oznaka: Stran 1 od 24




1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

35.705,79 EUR Št. preraz.: 21511 Generalni sekretariat vlade

35.705,79 EUR Št. preraz.: 2 41012-12/2019/3, 7.5.201921301511-17-0002 32.870,79 EUR1576-Plače 301810-Plače4000 4000010302 1401011511 2111-11-0035

21301511-17-0002 2.835,00 EUR1607-Materialni stroški 334210-Materialni stroški4020 4020010302 1401011511 2111-11-0035





1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

5.000,00 EUR Št. preraz.: 11540 Urad Vlade RS za narodnosti

5.000,00 EUR Št. preraz.: 1 41012-16/2019/3, 21.5.201915181516-11-0001 5.000,00 EUR131004-Sofinanciranje romske skupnosti 1322-Neposredno komuniciranje vlade z javnostjo 4021 4120180402 0103051540 1518-11-0001





1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

40.000,00 EUR Št. preraz.: 11541 Služba Vlade Republike Slovenije za razvoj in evropsko kohezijsko poli

40.000,00 EUR Št. preraz.: 1 41012-11/2019/3, 23.4.201918111541-14-0002 40.000,00 EUR141001-Plače 130010-Sredstva za promocijske aktivnosti gospod4000 4029140101 0302021541 1811-11-0011





1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

15.909.227,34 EUR Št. preraz.: 231611 Ministrstvo za finance

40.000,00 EUR Št. preraz.: 1 41012-11/2019/3, 23.4.201918111611-18-0004 40.000,00 EUR7610-Obveznosti po sodnih odločbah 130010-Sredstva za promocijske aktivnosti gospod4029 4029090601 0302021611 1811-11-0011

5.066.454,00 EUR Št. preraz.: 3 41012-13/2019/3, 7.5.201931301611-18-0004 1.220.000,00 EUR7610-Obveznosti po sodnih odločbah 153388-Tekoče vzdrževanje zgradb in prostorov4029 4020090601 0402011611 3130-17-0021

31301611-18-0004 2.846.454,00 EUR7610-Obveznosti po sodnih odločbah 153393-Sofinanciranje skupnih občinskih uprav4029 4130090601 0601011611 1536-11-0005

31301611-18-0004 1.000.000,00 EUR7610-Obveznosti po sodnih odločbah 153388-Tekoče vzdrževanje zgradb in prostorov4029 4025090601 0402011611 3130-16-0005

2.438.000,00 EUR Št. preraz.: 1 41012-14/2019/2, 3.5.201931301611-11-0032 2.438.000,00 EUR7608-Tekoča proračunska rezerva 153380-Razvoj ter vzdrževanje in upravljanje skup4090 4202230101 0401011611 3130-17-0004

5.000.000,00 EUR Št. preraz.: 2 41012-16/2019/3, 21.5.201917141611-11-0032 4.811.000,00 EUR7608-Tekoča proračunska rezerva 5569-Plače4090 4003230101 0802011611 1714-17-0008

17111611-11-0032 189.000,00 EUR7608-Tekoča proračunska rezerva 3107-Plače4090 4003230101 0801011611 1711-17-0001

75.688,34 EUR Št. preraz.: 1 41012-18/2019/3, 4.6.201944281611-11-0006 75.688,34 EUR6396-Dodatne obveznosti do ZPIZ 153435-Stroški - ZOPNI4131 4029210101 0903021611 4428-12-0001

189.085,00 EUR Št. preraz.: 13 41012-19/2019/3, 11.6.201913141611-18-0010 2.500,00 EUR180015-Rezervacija za financiranje skupnih evropsk 190013-Twinning Gruzija4090 4011230101 0203021611 1314-19-0002

13141611-18-0010 50,00 EUR180015-Rezervacija za financiranje skupnih evropsk 190013-Twinning Gruzija4090 4012230101 0203021611 1314-19-0002

13141611-18-0010 3.000,00 EUR180015-Rezervacija za financiranje skupnih evropsk 190013-Twinning Gruzija4090 4010230101 0203021611 1314-19-0002











3.100.000,00 EUR Št. preraz.: 2 41012-20/2019/2, 6.6.201931301611-11-0032 20.000,00 EUR7608-Tekoča proračunska rezerva 180141-Nakup ZTO na meji za potrebe migrantske4090 4208230101 0402011611 3130-19-0011

31301611-11-0032 3.080.000,00 EUR7608-Tekoča proračunska rezerva 180141-Nakup ZTO na meji za potrebe migrantske4090 4202230101 0402011611 3130-19-0011





1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

60.000,00 EUR Št. preraz.: 21711 Ministrstvo za notranje zadeve

60.000,00 EUR Št. preraz.: 2 41012-16/2019/3, 21.5.201917111711-19-0002 30.000,00 EUR5470-Predsedovanje Svetu Evropske unije 5470-Predsedovanje Svetu Evropske unije4000 4202030104 0301041711 1711-17-0003

17111711-19-0002 30.000,00 EUR5470-Predsedovanje Svetu Evropske unije 5470-Predsedovanje Svetu Evropske unije4000 4024030104 0301041711 1711-19-0002





1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

3.640,27 EUR Št. preraz.: 11714 Policija

3.640,27 EUR Št. preraz.: 1 41012-10/2019/3, 23.4.201916111714-17-0011 3.640,27 EUR1228-Investicije in investicijsko vzdrževanje policije 7608-Tekoča proračunska rezerva4205 4090080201 2301011714 1611-11-0032





1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

1.317,11 EUR Št. preraz.: 11811 Ministrstvo za zunanje zadeve

1.317,11 EUR Št. preraz.: 1 41012-10/2019/3, 23.4.201916111811-11-0004 1.317,11 EUR2542-Najemnine in druge pogodbene obveznosti DK 7608-Tekoča proračunska rezerva4026 4090030101 2301011811 1611-11-0032





1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

50.000,00 EUR Št. preraz.: 161912 Uprava RS za zaščito in reševanje

50.000,00 EUR Št. preraz.: 16 41012-13/2019/3, 7.5.201919121912-18-0003 1.000,00 EUR153178-Informacijsko komunikacijski sistem varstva 170233-Projekti EU CZ - slovenska udeležba 4202 4020070302 0703011912 1912-18-0009

19121912-18-0003 5.000,00 EUR153178-Informacijsko komunikacijski sistem varstva 170233-Projekti EU CZ - slovenska udeležba 4202 4020070302 0703011912 1912-19-0001



19121912-18-0003 600,00 EUR153178-Informacijsko komunikacijski sistem varstva 170233-Projekti EU CZ - slovenska udeležba 4202 4026070302 0703011912 1912-17-0011
















1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

128.735,71 EUR Št. preraz.: 92030 Ministrstvo za pravosodje

52.094,26 EUR Št. preraz.: 7 41012-11/2019/3, 23.4.201918112030-17-0001 28.237,85 EUR556210-Plače 2499-Plače DKP4000 4000090102 0301012030 1811-11-0004

18112030-17-0001 817,45 EUR556210-Plače 2499-Plače DKP4000 4002090102 0301012030 1811-11-0004

18112030-17-0001 832,70 EUR556310-Materialni stroški 2541-Materialni stroški DKP4020 4020090102 0301012030 1811-11-0004



18112030-17-0001 12.492,33 EUR556310-Materialni stroški 2541-Materialni stroški DKP4026 4026090102 0301012030 1811-11-0004


76.641,45 EUR Št. preraz.: 2 41012-18/2019/3, 4.6.201944282030-16-0004 30.000,00 EUR160037-Plače in drugi stroški dodeljenih sodnikov 153435-Stroški - ZOPNI4000 4029090102 0903022030 4428-12-0001

44282030-19-0001 46.641,45 EUR190109-Predsedovanje Svetu Evropske unije 153435-Stroški - ZOPNI4000 4029030104 0903022030 4428-12-0001





1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

340.000,00 EUR Št. preraz.: 32033 Uprava Republike Slovenije za probacijo

340.000,00 EUR Št. preraz.: 3 41012-18/2019/3, 4.6.201920312033-18-0001 200.000,00 EUR180028-Plače 287610-Investicije in investicijsko vzdrževanje drža4000 4201090503 0905012033 2031-17-0003

20312033-18-0001 80.000,00 EUR180028-Plače 287610-Investicije in investicijsko vzdrževanje drža4000 4202090503 0905012033 2031-17-0003






1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

1.708.716,31 EUR Št. preraz.: 102130 Ministrstvo za gospodarski razvoj in tehnologijo

56.470,00 EUR Št. preraz.: 2 41012-11/2019/3, 23.4.201918112130-16-0016 40.000,00 EUR603210-Spodbujanje internacionalizacije 130010-Sredstva za promocijske aktivnosti gospod4136 4029140402 0302022130 1811-11-0011

21302130-16-0002 16.470,00 EUR953610-Sofinanciranje investicijskih projektov občin 287710-Investicije in investicijsko vzdrževanje drža4320 4207060301 1401012130 2111-08-0010

1.430.000,00 EUR Št. preraz.: 2 41012-12/2019/3, 7.5.201921302130-19-2020 280.000,00 EUR160051-Spodbujanje inovativnosti 190117-EXPO 2020 Dubaj4021 4021140304 1404022130 2130-19-2020

21302130-19-2020 1.150.000,00 EUR173210-Trženje in razvoj turizma 190117-EXPO 2020 Dubaj4021 4021140502 1404022130 2130-19-2020

222.246,31 EUR Št. preraz.: 6 41012-18/2019/3, 4.6.201921322111-11-0054 100.000,00 EUR154610-Članarine mednarodnim organizacijam 578410-Vzdrževanje meroslovnega sistema RS4029 4029030302 1402102130 3212-11-0005

18112111-11-0035 80.906,66 EUR301810-Plače 2499-Plače DKP4000 4000140101 0301012130 1811-11-0004



18112111-11-0035 36.756,41 EUR334210-Materialni stroški 2542-Najemnine in druge pogodbene obveznosti D4026 4026140101 0301012130 1811-11-0004






1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

16.319,94 EUR Št. preraz.: 12131 Urad Republike Slovenije za intelektualno lastnino

16.319,94 EUR Št. preraz.: 1 41012-10/2019/3, 23.4.201931302131-13-0001 16.319,94 EUR130017-Investicije in investicijsko vzdrževanje držav 153376-Investicije, podpora in vzdrževanje informa4207 4207140209 0401012131 3130-17-0010





1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

25.000,00 EUR Št. preraz.: 12132 Urad Republike Slovenije za meroslovje

25.000,00 EUR Št. preraz.: 1 41012-11/2019/3, 23.4.201921303212-11-0009 25.000,00 EUR575910-Plače 130016-Javna agencija za spodbujanje podjetništv4000 4136140210 1402012132 2130-17-0004





1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

15.000,00 EUR Št. preraz.: 12330 Ministrstvo za kmetijstvo, gozdarstvo in prehrano

15.000,00 EUR Št. preraz.: 1 41012-19/2019/3, 11.6.201918112330-15-0002 15.000,00 EUR150910-Informiranje in promocija dejavnosti ministrs 2541-Materialni stroški DKP4020 4020110101 0301012330 1811-11-0004





1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

100.000,00 EUR Št. preraz.: 32430 Ministrstvo za infrastrukturo

40.000,00 EUR Št. preraz.: 2 41012-17/2019/3, 28.5.201918112411-11-0009 10.000,00 EUR130060-Materialni stroški na področju prometa 130010-Sredstva za promocijske aktivnosti gospod4020 4029130101 0302022430 1811-11-0011

18112411-11-0009 30.000,00 EUR130060-Materialni stroški na področju prometa 130010-Sredstva za promocijske aktivnosti gospod4029 4029130101 0302022430 1811-11-0011

60.000,00 EUR Št. preraz.: 1 41012-19/2019/3, 11.6.201915372411-11-0008 60.000,00 EUR765210-Razvoj in urejanje prometa 5500-Ustavne obveznosti - podpora Slovencem po4020 4142130601 1804012430 1537-11-0001





1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

163,71 EUR Št. preraz.: 12550 Ministrstvo za okolje in prostor

163,71 EUR Št. preraz.: 1 41012-19/2019/3, 11.6.201925502550-18-0004 163,71 EUR190126-Sredstva centraliziranih programov - sloven 160277-LIFE Krepitev zmogljivosti - slovenska ude4021 4025150101 1501012550 2550-16-0015





1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

110.000,00 EUR Št. preraz.: 22553 Uprava Republike Slovenije za jedrsko varnost

110.000,00 EUR Št. preraz.: 2 41012-10/2019/3, 23.4.201925532513-11-0001 15.000,00 EUR153359-Članarine MAAE in USNRC 153357-Jedrska varnost4029 4021030302 1506012553 2513-11-0004

25532513-11-0001 95.000,00 EUR153359-Članarine MAAE in USNRC 153355-Materialni stroški4029 4029030302 1506012553 2553-15-0001





1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

19.440,00 EUR Št. preraz.: 12554 Inšpektorat Republike Slovenije za okolje in prostor

19.440,00 EUR Št. preraz.: 1 41012-10/2019/3, 23.4.201931302522-11-0002 19.440,00 EUR153364-Materialni stroški 153376-Investicije, podpora in vzdrževanje informa4026 4025160103 0401012554 3130-17-0010





1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

200.000,00 EUR Št. preraz.: 12555 Direkcija Republike Slovenije za vode

200.000,00 EUR Št. preraz.: 1 41012-19/2019/3, 11.6.201925522550-18-0013 200.000,00 EUR190131-Infrastruktura za HE Mokrice 153343-Množično vrednotenje nepremičnin4208 4021150201 1604012555 2512-06-0003





1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

1.586.312,10 EUR Št. preraz.: 32611 Ministrstvo za delo, družino, socialne zadeve in enake možnosti


20302611-11-0107 680,00 EUR3335-Materialni stroški 556310-Materialni stroški4020 4020200101 0901022611 2030-17-0001

1.550.993,00 EUR Št. preraz.: 1 41012-22/2019/3, 18.6.201926112611-11-0012 1.550.993,00 EUR3563-Transferi za socialno vključevanje invalidov 180048-Izvajanje zakona o osebni asistenci4112 4112200202 2004022611 2611-11-0043





1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

294.772,22 EUR Št. preraz.: 33130 Ministrstvo za javno upravo


250.000,00 EUR Št. preraz.: 2 41012-17/2019/3, 28.5.201931303130-15-0001 220.000,00 EUR153372-Materialni stroški 153395-Sodelovanje z nevladnimi organizacijami4025 4120040401 1804043130 3111-11-0017

18113130-18-0003 30.000,00 EUR153373-Investicije in investicijsko vzdrževanje držav 130010-Sredstva za promocijske aktivnosti gospod4025 4029040201 0302023130 1811-11-0011





1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

364.071,85 EUR Št. preraz.: 73330 Ministrstvo za izobraževanje, znanost in šport

31.320,00 EUR Št. preraz.: 2 41012-10/2019/3, 23.4.201933403330-19-0009 26.320,00 EUR160171-Raziskovalno razvojna dejavnost 180077-Slovenska matica4120 4120050201 1803043330 3340-18-0013

18113211-11-0060 5.000,00 EUR567710-Članarine v mednarodnih in medvladnih org 1297-Članarine in kotizacije v tujini4029 4029030302 0301023330 1811-11-0002


3.000,00 EUR Št. preraz.: 1 41012-18/2019/3, 4.6.201933303211-11-0030 3.000,00 EUR575710-Promocija programov, financiranje recenzij 401910-Promocija izobraževalne dejavnosti4029 4029050204 1901023330 3311-11-0025

277.453,85 EUR Št. preraz.: 3 41012-22/2019/3, 18.6.201933303330-16-0009 62.538,72 EUR573410-Investicije v visokem šolstvu 569810-Investicije v raziskovalno dejavnost4323 4208190502 0502043330 3330-18-0061

33303330-13-0003 100.000,00 EUR575210-Investicije v študentske domove 569810-Investicije v raziskovalno dejavnost4323 4208190504 0502043330 3330-18-0061






1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

150.000,00 EUR Št. preraz.: 23340 Ministrstvo za kulturo

150.000,00 EUR Št. preraz.: 2 41012-22/2019/3, 18.6.201933303340-17-0003 70.000,00 EUR131088-Materialni stroški 575610-Narodna in univerzitetna knjižnica4029 4208180102 1905053340 1552-01-2401

33303340-18-0008 80.000,00 EUR131130-Nepredvidene akcije 575610-Narodna in univerzitetna knjižnica4120 4208180102 1905053340 1552-01-2401


Priloga 5.2:

PRERAZPOREDITVE PRAVIC PORABE PO SKLEPIH VLADE REPUBLIKE SLOVENIJE (V OBDOBJU OD 1. 1. DO 30. 6. 2019)

- IZPISANO PO SKLEPIH VLADE




1 2 109543 7 86

Šifra NRP


Ureditev: Oznaka sklepa, Datum

Šifra NRP

11

256.809,54 EUR Št. preraz.: 10 41012-10/2019/3, 23.4.201915181213-11-0001 30.000,00 EUR1250-Izvedba volitev poslancev iz Slovenije v evrop 5244-Obveščanje domače in tuje javnosti4026 4026010105 0103051213 1518-11-0001

16111714-17-0011 3.640,27 EUR1228-Investicije in investicijsko vzdrževanje policije 7608-Tekoča proračunska rezerva4205 4090080201 2301011714 1611-11-0032

16111811-11-0004 1.317,11 EUR2542-Najemnine in druge pogodbene obveznosti DK 7608-Tekoča proračunska rezerva4026 4090030101 2301011811 1611-11-0032

31302131-13-0001 16.319,94 EUR130017-Investicije in investicijsko vzdrževanje držav 153376-Investicije, podpora in vzdrževanje informa4207 4207140209 0401012131 3130-17-0010

25532513-11-0001 15.000,00 EUR153359-Članarine MAAE in USNRC 153357-Jedrska varnost4029 4021030302 1506012553 2513-11-0004

25532513-11-0001 95.000,00 EUR153359-Članarine MAAE in USNRC 153355-Materialni stroški4029 4029030302 1506012553 2553-15-0001

31302522-11-0002 19.440,00 EUR153364-Materialni stroški 153376-Investicije, podpora in vzdrževanje informa4026 4025160103 0401012554 3130-17-0010

16153130-15-0001 44.772,22 EUR153371-Plače 5920-Plače4000 4000040401 0203053130 1615-11-0001

33403330-19-0009 26.320,00 EUR160171-Raziskovalno razvojna dejavnost 180077-Slovenska matica4120 4120050201 1803043330 3340-18-0013

18113211-11-0060 5.000,00 EUR567710-Članarine v mednarodnih in medvladnih org 1297-Članarine in kotizacije v tujini4029 4029030302 0301023330 1811-11-0002

213.564,26 EUR Št. preraz.: 12 41012-11/2019/3, 23.4.201918111541-14-0002 40.000,00 EUR141001-Plače 130010-Sredstva za promocijske aktivnosti gospod4000 4029140101 0302021541 1811-11-0011

18111611-18-0004 40.000,00 EUR7610-Obveznosti po sodnih odločbah 130010-Sredstva za promocijske aktivnosti gospod4029 4029090601 0302021611 1811-11-0011


18112030-17-0001 817,45 EUR556210-Plače 2499-Plače DKP4000 4002090102 0301012030 1811-11-0004






18112130-16-0016 40.000,00 EUR603210-Spodbujanje internacionalizacije 130010-Sredstva za promocijske aktivnosti gospod4136 4029140402 0302022130 1811-11-0011

21302130-16-0002 16.470,00 EUR953610-Sofinanciranje investicijskih projektov občin 287710-Investicije in investicijsko vzdrževanje drža4320 4207060301 1401012130 2111-08-0010

21303212-11-0009 25.000,00 EUR575910-Plače 130016-Javna agencija za spodbujanje podjetništv4000 4136140210 1402012132 2130-17-0004

1.553.322,89 EUR Št. preraz.: 7 41012-12/2019/3, 7.5.201921301511-17-0002 32.870,79 EUR1576-Plače 301810-Plače4000 4000010302 1401011511 2111-11-0035

21301511-17-0002 2.835,00 EUR1607-Materialni stroški 334210-Materialni stroški4020 4020010302 1401011511 2111-11-0035

21302130-19-2020 280.000,00 EUR160051-Spodbujanje inovativnosti 190117-EXPO 2020 Dubaj4021 4021140304 1404022130 2130-19-2020

21302130-19-2020 1.150.000,00 EUR173210-Trženje in razvoj turizma 190117-EXPO 2020 Dubaj4021 4021140502 1404022130 2130-19-2020

20302611-11-0107 34.639,10 EUR3011-Plače 556210-Plače4000 4000200101 0901022611 2030-17-0001

20302611-11-0107 680,00 EUR3335-Materialni stroški 556310-Materialni stroški4020 4020200101 0901022611 2030-17-0001

26113311-11-0026 52.298,00 EUR302410-Plače 3011-Plače4000 4000190102 2001013330 2611-11-0107





1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

5.116.454,00 EUR Št. preraz.: 19 41012-13/2019/3, 7.5.201931301611-18-0004 2.846.454,00 EUR7610-Obveznosti po sodnih odločbah 153393-Sofinanciranje skupnih občinskih uprav4029 4130090601 0601011611 1536-11-0005



















2.438.000,00 EUR Št. preraz.: 1 41012-14/2019/2, 3.5.201931301611-11-0032 2.438.000,00 EUR7608-Tekoča proračunska rezerva 153380-Razvoj ter vzdrževanje in upravljanje skup4090 4202230101 0401011611 3130-17-0004

5.065.000,00 EUR Št. preraz.: 5 41012-16/2019/3, 21.5.201915181516-11-0001 5.000,00 EUR131004-Sofinanciranje romske skupnosti 1322-Neposredno komuniciranje vlade z javnostjo 4021 4120180402 0103051540 1518-11-0001

17141611-11-0032 4.811.000,00 EUR7608-Tekoča proračunska rezerva 5569-Plače4090 4003230101 0802011611 1714-17-0008

17111611-11-0032 189.000,00 EUR7608-Tekoča proračunska rezerva 3107-Plače4090 4003230101 0801011611 1711-17-0001



290.000,00 EUR Št. preraz.: 4 41012-17/2019/3, 28.5.201918112411-11-0009 10.000,00 EUR130060-Materialni stroški na področju prometa 130010-Sredstva za promocijske aktivnosti gospod4020 4029130101 0302022430 1811-11-0011

18112411-11-0009 30.000,00 EUR130060-Materialni stroški na področju prometa 130010-Sredstva za promocijske aktivnosti gospod4029 4029130101 0302022430 1811-11-0011

31303130-15-0001 220.000,00 EUR153372-Materialni stroški 153395-Sodelovanje z nevladnimi organizacijami4025 4120040401 1804043130 3111-11-0017

18113130-18-0003 30.000,00 EUR153373-Investicije in investicijsko vzdrževanje držav 130010-Sredstva za promocijske aktivnosti gospod4025 4029040201 0302023130 1811-11-0011





1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

717.576,10 EUR Št. preraz.: 13 41012-18/2019/3, 4.6.201944281611-11-0006 75.688,34 EUR6396-Dodatne obveznosti do ZPIZ 153435-Stroški - ZOPNI4131 4029210101 0903021611 4428-12-0001

44282030-16-0004 30.000,00 EUR160037-Plače in drugi stroški dodeljenih sodnikov 153435-Stroški - ZOPNI4000 4029090102 0903022030 4428-12-0001

44282030-19-0001 46.641,45 EUR190109-Predsedovanje Svetu Evropske unije 153435-Stroški - ZOPNI4000 4029030104 0903022030 4428-12-0001




21322111-11-0054 100.000,00 EUR154610-Članarine mednarodnim organizacijam 578410-Vzdrževanje meroslovnega sistema RS4029 4029030302 1402102130 3212-11-0005






33303211-11-0030 3.000,00 EUR575710-Promocija programov, financiranje recenzij 401910-Promocija izobraževalne dejavnosti4029 4029050204 1901023330 3311-11-0025

464.248,71 EUR Št. preraz.: 17 41012-19/2019/3, 11.6.201913141611-18-0010 50,00 EUR180015-Rezervacija za financiranje skupnih evropsk 190013-Twinning Gruzija4090 4013230101 0203021611 1314-19-0002













18112330-15-0002 15.000,00 EUR150910-Informiranje in promocija dejavnosti ministrs 2541-Materialni stroški DKP4020 4020110101 0301012330 1811-11-0004

15372411-11-0008 60.000,00 EUR765210-Razvoj in urejanje prometa 5500-Ustavne obveznosti - podpora Slovencem po4020 4142130601 1804012430 1537-11-0001

25502550-18-0004 163,71 EUR190126-Sredstva centraliziranih programov - sloven 160277-LIFE Krepitev zmogljivosti - slovenska ude4021 4025150101 1501012550 2550-16-0015

25522550-18-0013 200.000,00 EUR190131-Infrastruktura za HE Mokrice 153343-Množično vrednotenje nepremičnin4208 4021150201 1604012555 2512-06-0003

3.100.000,00 EUR Št. preraz.: 2 41012-20/2019/2, 6.6.201931301611-11-0032 20.000,00 EUR7608-Tekoča proračunska rezerva 180141-Nakup ZTO na meji za potrebe migrantske4090 4208230101 0402011611 3130-19-0011





1 2 109543 7 86

Šifra NRP



Šifra NRP

11

41012-20/2019/2, 6.6.201931301611-11-0032 3.080.000,00 EUR7608-Tekoča proračunska rezerva 180141-Nakup ZTO na meji za potrebe migrantske4090 4202230101 0402011611 3130-19-0011

1.978.446,85 EUR Št. preraz.: 6 41012-22/2019/3, 18.6.201926112611-11-0012 1.550.993,00 EUR3563-Transferi za socialno vključevanje invalidov 180048-Izvajanje zakona o osebni asistenci4112 4112200202 2004022611 2611-11-0043

33303330-16-0009 62.538,72 EUR573410-Investicije v visokem šolstvu 569810-Investicije v raziskovalno dejavnost4323 4208190502 0502043330 3330-18-0061



33303340-17-0003 70.000,00 EUR131088-Materialni stroški 575610-Narodna in univerzitetna knjižnica4029 4208180102 1905053340 1552-01-2401

33303340-18-0008 80.000,00 EUR131130-Nepredvidene akcije 575610-Narodna in univerzitetna knjižnica4120 4208180102 1905053340 1552-01-2401


Priloga 6:

PRENESENE TERJATVE IN OBVEZNOSTI IZ PRORAČUNSKEGA LETA 2018

V PRORAČUNSKO LETO 2019

Podatki so v EUR

PU

Kratkoročne

terjatve na dan

31.12.2018

(skupaj)

Dolgoročne

terjatve na dan

31.12.2018

Dolgoročne

terjatve

zapadle v letu

2019

Kratkoročne

obveznosti na

dan 31.12.2018

(skupaj)

Kratkoročne

obveznosti na

dan 31.12.2018 z

rokom zapadlosti

plačila PO

31.12.2018

Dolgoročne

obveznosti na

dan 31.12.2018

Dolgoročne

obveznosti z

rokom

zapadlosti

plačila v letu

2019

Dolgoročne

obveznosti iz

naslova pogodb o

finančnem najemu

na dan 31.12.2018

1 2 3 4 5 6 7 8 9

1 1111 27.622 215.086 212.762

2 1211 59.526 3.100 1.862.347 1.861.880

3 1212 1.998 162.762 162.762

4 1213 0 34.965 34.965

5 1214 5.175 216.422 216.422

6 1215 2.210 167.540 167.540

7 1217 311 85.720 85.720

8 1311 3.143 1.012 1.012 342.331 342.331 40.914 20.457

9 1312 10.989 560.981 560.981 57.429 28.715

10 1314 1.418 1.027 600 110.891 110.891

11 1315 2.640 147.133 147.133

12 1317 88 32.341 32.341 1.569 784

13 1318 695 66.849 66.849

14 1411 2.465 94.083 94.083

15 1511 485.215 774.821 774.821

16 1512 12.805 131.346 131.346

17 1517 8.145 210.090 210.090

18 1518 557 348.122 348.092

19 1522 11.948 329 304 1.081.648 918.675 324.454 162.227

20 1524 16.328 1.077.931 1.054.589

21 1532 3.363 161.925 161.925

22 1535 0 35.496 35.496

23 1537 107 80.805 80.805

24 1540 177 27.689 27.689

25 1541 30.666 801.177 800.191

26 1542 67.200 709.336 709.336

27 1611 154.922.870 154.151.436 16.695.008 7.775.589 7.774.781 47.274.037 6.577.500

28 1615 1.281 93.094 93.094

29 1618 306.813 1.170.586 1.170.586 80.056 40.028 40.028

1/6

Podatki so v EUR

PU

Kratkoročne

terjatve na dan

31.12.2018

(skupaj)

Dolgoročne

terjatve na dan

31.12.2018

Dolgoročne

terjatve

zapadle v letu

2019

Kratkoročne

obveznosti na

dan 31.12.2018

(skupaj)

Kratkoročne

obveznosti na

dan 31.12.2018 z

rokom zapadlosti

plačila PO

31.12.2018

Dolgoročne

obveznosti na

dan 31.12.2018

Dolgoročne

obveznosti z

rokom

zapadlosti

plačila v letu

2019

Dolgoročne

obveznosti iz

naslova pogodb o

finančnem najemu

na dan 31.12.2018

1 2 3 4 5 6 7 8 9

30 1619 1.404 205.133 204.975 5.098 1.728

31 1620 1.734.218 7.802 5.000 11.816.357 11.816.357

32 1711 368.452 3.396.780 3.391.223

33 1714 3.477.417 28.810.046 28.617.128 489.512

34 1715 5.575 70.010 70.010

35 1811 243.692 2.968.188 2.967.015 337.842 176.704 176.704

36 1911 2.011.671 72.347 52.141 3.833.755 3.810.959 2.335

37 1912 230.922 1.895.876 1.888.953

38 1913 6.847 207.865 207.653

39 1914 3.766.897 28.050 26.319 35.744.126 25.977.082

40 1915 133 54.199 54.199

41 2030 126.819 19.268 1.707.315 1.699.805

42 2031 604.091 3.860.763 3.860.763

43 2033 69 111.504 109.692

44 2130 64.483.962 501.939.641 5.813.028 3.577.781 3.200.461

45 2131 5.297 159.444 159.444

46 2132 10.419 131.050 131.050

47 2133 7.089 398.589 398.589

48 2330 5.383.360 3.445.821 3.445.821

49 2331 22.064 803.754 803.754

50 2336 8.096 326.955 322.987

51 2337 45.954 2.482.165 2.468.455

52 2430 1.553.876 129.878.228 9.437.468 9.416.237 23.283.806

53 2431 514.527 19.776.911 19.599.637 73.362.400 13.426.160

54 2432 79.928 218.146 218.146

55 2434 9.543 261.023 261.023

56 2550 5.051.957 2.696.096 10.928.687 8.518.794 235.081

57 2551 116.652 42.157 4.620 2.137.730 2.127.880

58 2552 33.254 2.376.306 2.376.306

2/6

Podatki so v EUR

PU

Kratkoročne

terjatve na dan

31.12.2018

(skupaj)

Dolgoročne

terjatve na dan

31.12.2018

Dolgoročne

terjatve

zapadle v letu

2019

Kratkoročne

obveznosti na

dan 31.12.2018

(skupaj)

Kratkoročne

obveznosti na

dan 31.12.2018 z

rokom zapadlosti

plačila PO

31.12.2018

Dolgoročne

obveznosti na

dan 31.12.2018

Dolgoročne

obveznosti z

rokom

zapadlosti

plačila v letu

2019

Dolgoročne

obveznosti iz

naslova pogodb o

finančnem najemu

na dan 31.12.2018

1 2 3 4 5 6 7 8 9

59 2553 344 151.885 151.885

60 2554 19.068 632.814 632.814

61 2555 545.088 631.434 629.123 71.324

62 2611 123.820.196 94.055.199 93.659.210

63 2613 14.290 408.974 408.418

64 2711 1.743.082 10.348.824 10.348.824 7.649 7.649

65 2713 29.585 366.730 366.730

66 2715 124 71.077 71.077

67 2717 0 19.321 19.321

68 3130 9.942.457 71.822 27.349 8.136.425 7.841.109 10.240.925 4.035.941 3.791.250

69 3131 357 65.335 65.335

70 3330 5.285.190 240.709 123.639 133.292.085 133.031.672 6.604.199 3.262.876 5.506.273

71 3331 129.799 191.291 191.291

72 3333 862 57.112 57.112

73 3340 540.178 8.697 2.673 7.859.563 7.859.563

74 3341 16.886 277.972 255.584

75 3342 3 26.872 26.872

76 3911 15.770 219.233 219.233

77 4111 28.713 1.493.223 1.493.123

78 4112 0 40.577 40.577

79 4211 822 155.249 155.249

80 4212 3.756 165.615 165.615

81 4213 8.798 602.392 602.392

82 4214 5.219 324.372 324.372

83 4215 363.352 1.448.940 1.439.821

84 4216 311.615 1.046.740 1.033.382

85 4217 169.759 881.403 881.403

86 4218 791.227 2.381.555 2.342.587

87 4219 796.518 1.523.460 1.499.968

3/6

Podatki so v EUR

PU

Kratkoročne

terjatve na dan

31.12.2018

(skupaj)

Dolgoročne

terjatve na dan

31.12.2018

Dolgoročne

terjatve

zapadle v letu

2019

Kratkoročne

obveznosti na

dan 31.12.2018

(skupaj)

Kratkoročne

obveznosti na

dan 31.12.2018 z

rokom zapadlosti

plačila PO

31.12.2018

Dolgoročne

obveznosti na

dan 31.12.2018

Dolgoročne

obveznosti z

rokom

zapadlosti

plačila v letu

2019

Dolgoročne

obveznosti iz

naslova pogodb o

finančnem najemu

na dan 31.12.2018

1 2 3 4 5 6 7 8 9

88 4220 402.908 716.774 694.306

89 4221 47.965 658.252 658.252

90 4222 131.474 1.934 556.925 553.682

91 4223 156.864 448.841 443.625

92 4224 338.949 14.857 507.466 505.430

93 4225 87.197 346.057 346.057

94 4230 36.907 1.466.397 1.466.397

95 4411 18.889 271.659 271.659

96 4416 1.920 186.993 186.993

97 4417 191 96.025 96.025

98 4418 2.076 81.162 81.162

99 4419 6.434 370.234 370.234

100 4420 11.307 158.095 158.095

101 4421 10.357 88.698 88.698

102 4422 843 62.123 62.123

103 4423 0 82.911 82.911

104 4424 3.251 68.910 68.910

105 4425 90 57.166 57.166

106 4426 1.026 48.054 48.054

107 4427 830 17.529 17.529

108 4428 11.827 354.378 354.378

109 4514 1.390.631 668.748 668.748

110 4611 5.726 319.942 319.942

111 5011 959 126.400 126.400

112 5012 108.253 47.956 47.956

113 5013 6.314 53.558 53.558

114 5014 99.018 338.447 337.543

115 5015 166.748 116.306 116.306

116 6200 224.071 6.908.280 6.907.607 2.562.898 1.563.533

4/6

Podatki so v EUR

PU

Kratkoročne

terjatve na dan

31.12.2018

(skupaj)

Dolgoročne

terjatve na dan

31.12.2018

Dolgoročne

terjatve

zapadle v letu

2019

Kratkoročne

obveznosti na

dan 31.12.2018

(skupaj)

Kratkoročne

obveznosti na

dan 31.12.2018 z

rokom zapadlosti

plačila PO

31.12.2018

Dolgoročne

obveznosti na

dan 31.12.2018

Dolgoročne

obveznosti z

rokom

zapadlosti

plačila v letu

2019

Dolgoročne

obveznosti iz

naslova pogodb o

finančnem najemu

na dan 31.12.2018

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Skupaj 393.746.025 789.178.510 22.751.693 451.822.813 437.515.984 164.981.528 29.304.302 9.514.255

V preglednico so vključeni vsi neposredni uporabniki državnega proračuna.

Podatki v zvezi z zapadlostjo do 31.12.2018 in v zvezi z zapadlostjo dolgoročnih terjatev oz. obveznosti v letu 2019 so privzeti iz razkritij k računovodskim izkazom.

Podatki za proračun (1099) so prikazani in podrobneje pojasnjeni še v obrazložitvah zbirne bilance stanja.

Podatki so v EUR

Proračun

Kratkoročne

terjatve na dan

31.12.2018

(skupaj)

Dolgoročne

terjatve na dan

31.12.2018

Dolgoročne

terjatve

zapadle v letu

2019

Kratkoročne

obveznosti na

dan 31.12.2018

(skupaj)

Kratkoročne

obveznosti na

dan 31.12.2018 z

rokom zapadlosti

plačila PO

31.12.2018

Dolgoročne

obveznosti na

dan 31.12.2018

Dolgoročne

obveznosti z

rokom

zapadlosti

plačila v letu

2019

Dolgoročne

obveznosti iz

naslova pogodb o

finančnem najemu

na dan 31.12.2018

1 2=3+4 5 6 8=9+11 11 12 13 15

1099 2.365.261.382 467.425.792 11.401.727 320.195.204 320.195.204 28.860.972.114 2.459.843.179

Skupaj 2.365.261.382 467.425.792 11.401.727 320.195.204 320.195.204 28.860.972.114 2.459.843.179 0

Skupaj

PU in

Proračun 2.759.007.407 1.256.604.302 34.153.420 772.018.017 757.711.188 29.025.953.642 2.489.147.481 9.514.255

Terjatve in obveznosti iz naslova javnofinačnih prihodkov (konto 176, 177, 236, 237) so v letu 2018 izkazane kot terjatve in

obveznosti Proračuna RS (1099) do zavezancev in so v preglednico o prenesenih terjatvah in obveznostih vključeni v okviru

Proračuna (spodaj) in ne pri posameznih neposrednih proračunskih uporabnikih državnega proračuna. Podatke o terjatvah in

obveznostih iz naslova javnofinančnih prihodkov smo pridobili od 135 nadzornikov državnega in občinskega proračunov.

5/6

OBRAZLOŽITEV PRENESENIH TERJATEV IN OBVEZNOSTI

IZ PRORAČUNSKEGA LETA 2018 V PRORAČUNSKO LETO 2019

V preglednici o prenesenih terjatvah in obveznostih iz leta 2018 v leto 2019 so v drugem stolpcu navedeni podatki o stanju kratkoročnih terjatev na dan 31.12.2018. Upoštevano je stanje kontov skupin

12 (kratkoročne terjatve do kupcev), del kontov skupine 14 (kratkoročne terjatve do uporabnikov enotnega kontnega načrta) in 17 (druge kratkoročne terjatve) - gre za terjatve do kupcev blaga in

storitev in terjatve do proračunskih uporabnikov državnega in občinskih proračunov. Izvzeti so podatki dela kontov skupin 14 (kratkoročne terjatve do uporabnikov enotnega kontnega načrta in sicer

dela, ki predstavlja terjatve do proračunov), 18 (neplačani odhodki) in 19 (aktivne časovne razmejitve), ki so po vsebini prehodnega značaja in ne predstavljajo neplačanih terjatev. Zaradi upoštevanja

načela plačane realizacije pri vodenju poslovnih knjig proračunskih uporabnikov so to po vsebini odloženi odhodki in drugi izdatki proračuna. Izvzeti so tudi podatki kontov skupine 10 (denarna sredstva

v blagajni in takoj vnovčljive vrednostnice), 11 (dobroimetje pri bankah in drugih finančnih ustanovah, 13 (dani predujmi in varščine) ter 15 (kratkoročne finančne naložbe) in 16 (kratkoročne terjatve iz

financiranja) , ki ne predstavljajo odobritve proračuna.

V tretjem stolpcu so navedeni podatki o kratkoročnih terjatvah, zapadlih do 31. 12. 2018, ki pa še niso bile poravnane.

Četrti stolpec vsebuje podatke o kratkoročnih terjatvah z rokom zapadlosti po 31. 12. 2018, ki bodo po poravnavi odobrile druge prihodke proračuna 2019.

Podatki stolpca pet so podatki o stanju dolgoročnih terjatev proračunskih uporabnikov na dan 31. 12. 2018. Upoštevano je stanje kontov skupin 07 (dolgoročne finančne terjatve) in 08 (druge

dolgoročne terjatve).

Podatki stolpca šest so povzeti iz razkritij računovodskim izkazom, pripravljenih po 26. členu pravilnika o sestavljanju letnih poročil za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava

(Ur.l.RS, št. 115/02 - 86/16). Podatki predstavljajo tisti del dolgoročnih terjatev, ki zapadejo v plačilo v letu 2019.

Podatki stolpca sedem predstavljajo skupaj kratkoročne in dolgoročne terjatve, ki zapadejo v plačilo v letu 2019, torej za katere je mogoče pričakovati prihodke in druge prejemke v letu 2019. Sporne in

dvomljive terjatve so sicer vključene v terjatve zapadle do 31.12.2018, vendar so izvzete iz terjatev z zapadlostjo v letu 2019, saj njihovega poplačila ni možno predvideti.

V preglednici o prenesenih terjatvah in obveznostih iz leta 2018 v leto 2019 so v osmem stolpcu navedeni podatki o stanju kratkoročnih obveznostih na dan 31.12.2018. Upoštevano je stanje kontov

skupin 21 (kratkoročne obveznosti do zaposlenih), 22 (kratkoročne obveznosti do dobaviteljev) in 23 (druge kratkoročne obveznosti iz poslovanja) ter del kontov skupine 24 (kratkoročne obveznosti do

uporabnikov enotnega kontnega načrta) - gre za obveznosti do dobaviteljev blaga in storitev ter obveznosti do proračunskih uporabnikov državnega in občinskih proračunov. Izvzeti so podatki dela

kontov skupin 24 (kratkoročne obveznosti do uporabnikov enotnega kontnega načrta in sicer dela, ki predstavlja obveznosti do proračunov), 28 (neplačani prihodki) in 29 (pasivne časovne razmejitve),

ki so po vsebini prehodnega značaja in ne predstavljajo neplačanih obveznosti. Zaradi upoštevanja načela plačane realizacije pri vodenju poslovnih knjig proračunskih uporabnikov so to po vsebini

odloženi prihodki in drugi prejemki proračuna. Izvzeti so tudi podatki kontov skupine 20 (kratkoročne obveznosti za prejete predujme in varščine) in kontov 22003 (založena sredstva), ki ne predstavljajo

obremenitve proračuna.

V devetem stolpcu so navedeni podatki o kratkoročnih obveznostih, zapadlih v plačilo do 31. 12. 2018, ki pa niso bili poravnane v internih dnevih (in sicer skladno s tretjim odstavkom petega člena

Pravilnika o zaključku izvrševanja državnega in občinskih proračunov za leto 2018 (Ur. l. RS, št. 59/18)).

V desetem stolpcu so navedeni podatki o kratkoročnih obveznostih, poravnanih 03. in 04. januarja 2019 v breme proračuna 2018, in sicer skladno s tretjim odstavkom petega člena Pravilnika o

zaključku izvrševanja državnega in občinskih proračunov za leto 2018 (Ur. l. RS, št. 59/18. Podatki predstavljajo stanje na kontu 293000 - Vračunani odhodki zaradi podaljšanja proračunskega leta, na

dan 31. 12. 2018.

Enajsti stolpec vsebuje podatke o kratkoročnih obveznostih z rokom zapadlosti po 31. 12. 2018, ki bodo obremenile pravice porabe proračuna 2019.

Podatki stolpca dvanajst so podatki o stanju dolgoročnih obveznostih proračunskih uporabnikov na dan 31. 12. 2018. Upoštevano je stanje kontov skupin 96 (dolgoročne finančne obveznosti) in 97

(druge dolgoročne obveznosti).

Podatki stolpca trinajst so povzeti iz razkritij računovodskim izkazom, pripravljenih po 26. členu pravilnika o sestavljanju letnih poročil za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava

(Ur.l.RS, št. 115/02 -86/16). Podatki predstavljajo tisti del dolgoročnih obveznosti, ki zapadejo v plačilo v letu 2019.

Podatki stolpca štirinajst predstavljajo skupaj kratkoročne in dolgoročne obveznosti, ki zapadejo v plačilo v letu 2019.

Podatki stolpca petnajst ločeno predstavljajo podatke o dolgoročnih obveznostih iz naslova pogodb o finančnem najemu po stanju na dan 31. 12. 2018, ki so sicer že vključeni v stolpec dvanajst -

dolgoročne obveznosti na dan 31.12.2018.

Priloga 7:

REALIZACIJA NAČRTA RAZVOJNIH PROGRAMOV PRORAČUNA REPUBLIKE SLOVENIJE ZA OBDOBJE

JANUAR - JUNIJ 2019

III. DEL PRORAČUNA

Poročilo o realizaciji proračuna Republike Slovenije za obdobje januar - junij 2019III. NAČRT RAZVOJNIH PROGRAMOV

v EURKonto Rebalans

proračuna 2019(1)


(2)


(3)

RE/REB

(4=3/1)

RE/VP

(5=3/2)


(6)A Bilanca odhodkov 10.160.080.936 10.154.654.302 4.871.099.201 47,94 47,97 10.051.927.241

01 POLITIČNI SISTEM 84.007.964 85.157.417 33.359.349 39,71 39,17 83.953.32902 EKONOMSKA IN JAVNOFINANČNA POLITIKA 211.708.035 211.956.736 101.834.525 48,10 48,04 211.093.36703 ZUNANJA POLITIKA IN MEDNARODNO RAZVOJNO SODELOVANJE 122.298.674 130.293.601 50.448.687 41,25 38,72 118.239.26304 SPLOŠNE JAVNE STORITVE IN SKUPNE ADMINISTRATIVNE SLUŽBE 168.352.249 191.795.102 83.297.046 49,48 43,43 181.172.85605 ZNANOST IN INFORMACIJSKA DRUŽBA 336.053.396 335.012.658 101.625.952 30,24 30,33 300.412.06706 LOKALNA SAMOUPRAVA 91.127.783 93.957.767 19.035.103 20,89 20,26 90.734.49607 OBRAMBA IN ZAŠČITA 500.784.289 507.843.560 230.820.609 46,09 45,45 515.399.34008 NOTRANJE ZADEVE IN VARNOST 422.774.192 433.569.888 201.373.803 47,63 46,45 424.844.39809 PRAVOSODJE 314.606.179 309.674.684 140.108.915 44,53 45,24 297.679.98110 TRG DELA IN DELOVNI POGOJI 300.532.719 301.732.051 149.976.929 49,90 49,71 292.385.66811 KMETIJSTVO, GOZDARSTVO, RIBIŠTVO IN PREHRANA 465.965.955 466.401.674 277.483.876 59,55 59,49 457.602.16312 VIRI ENERGIJE IN ENERGETSKA UČINKOVITOST 47.916.467 47.326.106 5.648.859 11,79 11,94 29.884.93013 PROMET IN PROMETNA INFRASTRUKTURA 802.069.883 807.872.052 334.204.201 41,67 41,37 816.309.16714 PODJETNIŠTVO IN KONKURENČNOST 188.573.437 191.450.696 46.301.851 24,55 24,18 136.466.38315 VAROVANJE OKOLJA IN OKOLJSKA INFRASTRUKTURA 297.125.933 266.909.490 94.924.129 31,95 35,56 269.766.07716 PROSTORSKO PLANIRANJE IN STANOVANJSKA DEJAVNOST 78.161.649 78.313.827 18.895.987 24,18 24,13 61.531.22317 ZDRAVSTVENO VARSTVO 191.720.237 188.179.011 89.526.178 46,70 47,58 185.808.07718 KULTURA IN CIVILNA DRUŽBA 222.946.198 211.834.365 96.656.130 43,35 45,63 218.302.15419 IZOBRAŽEVANJE IN ŠPORT 1.803.557.290 1.792.862.405 877.830.753 48,67 48,96 1.792.833.29120 SOCIALNA VARNOST 1.184.447.891 1.187.896.494 632.633.066 53,41 53,26 1.277.862.46821 POKOJNINSKO VARSTVO 969.845.277 969.769.588 441.839.963 45,56 45,56 977.744.94522 SERVISIRANJE JAVNEGA DOLGA IN UPRAVLJANJE Z DENARNIMI

SREDSTVI805.655.682 805.655.682 532.269.617 66,07 66,07 798.441.044

23 INTERVENCIJSKI PROGRAMI IN OBVEZNOSTI 54.264.392 43.604.285 7.445.212 13,72 17,07 17.875.38924 PLAČILA V EVROPSKO UNIJO 495.585.163 495.585.163 303.558.460 61,25 61,25 495.585.163

B Račun finančnih terjatev in naložb 415.446.172 402.938.697 47.304.197 11,39 11,74 328.728.99503 ZUNANJA POLITIKA IN MEDNARODNO RAZVOJNO SODELOVANJE 53.725.572 53.725.572 41.429.549 77,11 77,11 49.725.57206 LOKALNA SAMOUPRAVA 54.591.552 54.142.781 5.239.657 9,60 9,68 54.591.55209 PRAVOSODJE 576.400 459.888 459.888 79,79 100,00 576.40012 VIRI ENERGIJE IN ENERGETSKA UČINKOVITOST 3.980.445 4.015.892 0 0,00 0,00 4.185.59514 PODJETNIŠTVO IN KONKURENČNOST 231.072.203 219.094.564 175.103 0,08 0,08 219.649.87524 PLAČILA V EVROPSKO UNIJO 71.500.000 71.500.000 0 0,00 0,00 0

C Račun financiranja 2.851.437.011 2.851.437.011 2.671.500.811 93,69 93,69 2.841.425.94022 SERVISIRANJE JAVNEGA DOLGA IN UPRAVLJANJE Z DENARNIMI

SREDSTVI2.851.437.011 2.851.437.011 2.671.500.811 93,69 93,69 2.841.425.940


Stran 1 od 1

poroČilo o izvrŠevanju proraČuna republike …€¦ · poročilo o izvrševanju proračuna rs v...

Documents