presentazione simpol due pbk

SIMPOL DUEARCHITETTURA E FUNZIONALITÀ GENERALI

I processi di consuntivazione, budgeting, analisi degli scostamenti e dellaprofittabilità, analisi per indici sono il cuore di un sistema di misurazionedelle Performance Aziendali.

Simpol due si pone come obiettivo quello di unificare tutti questi processi inun unico sistema per gestire le performance aziendali senza dover integraremolteplici prodotti e file provenienti da fonti diverse. Ciò consente di:

• Allineare le attività operative con la strategia aziendale;

• Migliorare la conoscenza del proprio business;

• Ottimizzare i processi di controllo;

• Avere possibilità d’intervenire e quindi prevenire eventuali costi aggiuntivi fuoribudget;

• Ridurre i tempi di elaborazione dei dati.

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Obiettivi

Architettura

- Costo onerato annuo del personale dipendente

PERSONALE

- Calcolo ammortamenti extra-contabili

AMMORTAMENTI

- Pianificazione mensile vendite per merceologia, famiglia, prodotti, ecc.

BUDGET VENDITE

- Controllo costi per commessa / centro di lavoro / centro di costo.

QUADRO CONTROLLO COSTI

- Calcolo stagionalità dei ricavi di vendita.

T.A.M.Tendenza Annua

Mobile

- Analisi redditività per prodotto / commessa / cliente ecc.

ANALISI REDDITIVITA’

- Analisi per indici- Confronto dati ACT

vs BDG

CRUSCOTTO AZIENDALE

- Calcolo Break EvenPoint a consuntivo e a budget.

B.E.P.Punto di pareggio

- Analisi costo del denaro per conto corrente bancario

SCHEDA BANCHE

- Pianificazione finanziaria

- Analisi crediti/debiti commerciali

GESTIONE TESORERIA

BILANCINI DI VERIFICA

- Bilancini di verifica rettificati per ratei extracontabili

- Pianificazione costi commerciali per tipologia e per prodotto

COSTI COMMERCIALI

- Costi acquisti per tipologia

BUDGET ACQUISTI

- Ciclo lavorazioni- Scheda ordini

lavorazione- Scheda rilevazione

dati- Layout

PRODUZIONE

- Calcolo prezzo di vendita per famiglia, e prodotto.

SCHEDA ARTICOLO

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- Consuntivo annuo- Consuntivo mensile- Budget annuo- Budget mensilizzato- Analisi scostamenti

consuntivo vs Budget- Proiezione a fine anno

RENDICONTO ECONOMICO E BUDGET

- Analisi pluridimensionale

- Dati db relazionali vendite/costi/redditività

Lcube

Lo strumento permette un migliore controllo dell’andamento economico aziendaleattraverso le seguenti funzionalità:

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Rendiconto Economico e Budget - funzionalità

Analisi dei valori (extracontabili) consolidatiprogressivi mensili, che consentono dicontrollare la reale situazione contabileaziendale, nell’ottica extracontabile delControllo della Gestione Aziendale;

Calcolo di un Budget automatico attraversola definizione di un set di variabiliparametriche;

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Calcolo della stagionalità del fatturato

Comparazione andamento vendite fra annidiversi

Analisi andamento vendite per tipologia dimercato

0

50,000

100,000

150,000

200,000

250,000

300,000

2007 2008 2009 2010

84.1%

8.0%7.8%

italia Estero Corrispondenza

6


Analisi andamento vendite per tipologia diprodotto

1396655.91

67433.18

78128.87

26964.47

206649.44

prodotto 1

prodotto 2

prodotto 3

prodotto 4

altro

0

200000

400000

600000

800000

1000000

1200000

1400000

1600000

prodotto 1 prodotto 2 prodotto 3 prodotto 4 altro

2009

2008

2007

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Rettifica del Budget Automatico attraversoinserimento manuale dei dati, calcolo diformule, input da altri moduli (es.Personale, Ammortamenti, ecc.) e creazionedel Budget annuo effettivo (“ Budget 0”);

Mensilizzazione del “Budget 0” attraversocoefficienti di stagionalità;

Possibilità di creare Budget per centri dicosto a partire dal “ Budget 0”.

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Raffronto tra i valori del RendicontoEconomico progressivo al periodoconsiderato ed i valori del Budget;

Calcolo della proiezione a fine anno sullabase dei coefficienti di stagionalità;

Lo strumento permette inoltre il raggiungimento dei seguenti benefici:

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Rendiconto Economico e Budget – scopo e benefici

Ottenere una sintesi immediata della realtàeconomica e patrimoniale aziendale;

Verificare la redditività operativa;

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Ottenere una sintesi immediata della realtàpatrimoniale aziendale;

Effettuare la comparazione di attivo epassivo dello Stato Patrimoniale tra i diversianni

1

Immobilizzazioni 45.80%

Disponibilità 42.98%

Liquidità 11.21%

11.21%

42.98%

45.80%

0.00%

20.00%

40.00%

60.00%

80.00%

100.00%

120.00%

1

Capitalizzazioni 22.36%

Passività consolidate

46.77%

Passività correnti 30.87%

30.87%

46.77%

22.36%

0.00%

20.00%

40.00%

60.00%

80.00%

100.00%

120.00%

2007

2008

2009

€ 681,179

€ 666,658

€ 606,436

€ 2,171,761

€ 2,211,610

€ 2,324,727

€ 2,104,430

€ 2,581,241

€ 2,477,228

Immobilizzazioni Disponibilità Liquidità

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Ottenere informazioni necessarie perl’introduzione di eventuali azioni correttivedella situazione economica complessiva;

Verificare che gli obiettivi previsti a Budgetsiano progressivamente raggiunti;

Individuare tempestivamente gliscostamenti da quanto programmato ed ipunti critici dei Ricavi e delle Spese su cuiintervenire;

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Rendiconto Economico e Budget – struttura CE riclassificato

BILANCINO DI VERIFICA

Caricamentostruttura in Simpol due

CE riclassificato

RicaviConto 1Conto 2Conto n

Costo MPConto 1Conto 2Conto n

Costi commerc.Conto 1Conto 2Conto n

Spese amm.Conto 1Conto 2Conto n

Oneri finanziariConto 1Conto 2Conto n

ImposteUtile

CE riclass. finale



Costi commerc.Conto 1Conto 2Conto 3Conto n

Spese amm.Conto 1Conto 2Conto 3Conto n


ImposteUtile

Riclassifica finale in Simpol

due:

- Ripartizione % conti

- Aggiunta nuovi conti

- Collegamento ad altri moduli

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Rendiconto Economico e Budget – esempio CE riclassificato

CE da excel (tabella di raccordo) CE riclassificato in Simpol due

AREA CONTO Descrizione AREA CONTO Descrizione% conto

originario

Ricavi

conto 1 Ricavi prodotto 1

Ricavi

conto 1

conto 2 … conto 2

conto 3 … conto 3

conto 4 … conto 4

Costi produttivi

conto 1 …

Costi produttivi

conto 1

conto 2 … conto 2

conto 3 … conto 3

conto 4 …conto 1/c Costo personale produttivo 40%

conto 4

Costi commerciali

conto 1 …

Costi commerciali

conto 1

conto 2 … conto 2

conto 3 … conto 3

conto 4 …conto 4

conto 1/b Costo personale commerciale 40%

Costi amministrativi

conto 1 costo del personale

Costi amministrativi

conto 1/a costo personale amministrativo 20%

conto 2 … conto 2

conto 3 … conto 3

conto 4 … conto 4

Oneri finanziari

conto 1 …

Oneri finanziari

conto 1

conto 2 … conto 2

conto 3 … conto 3

conto 4 … conto 4

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Rendiconto Economico e Budget – creazione Budget 2011

Consuntivo 2010



Costi commerc.Conto 1Conto 2Conto n

Spese amm.Conto 1Conto 2Conto n


ImposteUtile

BDG automatico2011






ImposteUtile

Variabili parametriche:- Produz.-Ricavi % - Acq. Materie %- Manodopera %- Lavoraz. Terzi %- Ammort.Prod. %- Tasso Infl. %- Prezzo Un. Vend. %

BDG 02011






ImposteUtile

Correzione BDG automatico:- Correzione

manuale dei dati- Input da moduli

collegati (es. personale)

- Utilizzo di formule

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Rendiconto Economico e Budget – mensilizzazione Budget

BDG 02011






ImposteUtile

Mensilizzazione del Budget 0:

RICAVI coeff. Stagionalità

COSTI VARIABILI -> coeff. stagionalità

COSTI FISSI -> importo/12

BDG 0 mensilizzati






ImposteUtile

12…

12

…

Rendiconto Economico e Budget – Budget per Centro di Costo

BDG 0






ImposteUtile

Imputazione percentuali:

- Per ogni voce di conto è possibile inserire percentuali di ripartizione per centro di costo

% per CdC

Ricavi% Conto 1% Conto 2% Conto n

Costo MP% Conto 1% Conto 2% Conto n

Costi commerc.% Conto 1% Conto 2% Conto 3% Conto n

Spese amm.% Conto 1% Conto 2% Conto 3% Conto n

Oneri finanziari% Conto 1% Conto 2% Conto n

ImposteUtile

CdC 1CdC 2…

CdC nBDG per CdC






ImposteUtile

CdC 1CdC 2…

CdC n

Creazione BDG per CdC:

- Ogni voce calcolata in base alle % può essere rettificata manualmente dall’utente oppure avere in input il valore da altri moduli

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Rendiconto Economico e Budget – struttura SP riclassificato

BILANCINO DI VERIFICA

Caricamentostruttura in Simpol due

SP riclassificato

ImmobilizzazioniConto 1Conto 2Conto n

MagazzinoConto 1Conto 2Conto n

LiquiditàTOTALE ATTIVO

Mezzi propriConto 1Conto 2Conto n

Passività consol.Conto 1Conto 2Conto n

Passività correntiConto 1Conto 2Conto n

TOTALE PASSIVO

SP riclassificato

ImmobilizzazioniConto 1Conto 2Conto n

MagazzinoConto 1Conto 2Conto n

LiquiditàTOTALE ATTIVO

Mezzi propriConto 1Conto 2Conto n

Passività consol.Conto 1Conto 2Conto n

Passività correntiConto 1Conto 2Conto n

TOTALE PASSIVO

Riclassifica finale in Simpol

due:

- Ripartizione % conti

- Aggiunta nuovi conti

Il modulo personale permette di determinare il costo onerato del personale previsto abudget, oppure a consuntivo, utilizzando mensilmente lo strumento, attraverso:

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Modulo Personale – funzionalità e scopo

Inserimento calendario aziendale (giornilavorativi, festività, ferie, assenteismopreventivato, ecc.);

Inserimento della situazione contrattuale diogni dipendente (tipo contratto, livello,qualifica, tipologia retribuzione, ecc.);

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Inserimento dei parametri contrattuali;

Calcolo del costo del personale annuale emensile;

Calcolo del costo del personale suddivisoper Centro di costo;

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Analisi Costo orario per dipendente;

Analisi ore lavorate per dipendente

€ 8.33

€ 7.06 € 6.94 € 6.65

€ 8.01

€ 7.21 € 6.80

€ 5.45

€ -

€ 3.00

€ 6.00

€ 9.00

1550 1600 1650 1700 1750 1800 1850 1900 1950

Mariotti

Foina

Perego

Sisinno

Cabrini

Panni

Guglielmi

Trinca

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Modulo Ammortamenti – funzionalità e scopo

Inserimento dati relativi ai vari cespiti;

Il modulo ammortamenti permette di determinare le quote di ammortamento previste abudget, oppure a consuntivo, calcolando la quota di ammortamento mensile sulla base deigiorni lavorativi, attraverso:

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Calcolo della quota di ammortamentoannua suddivisa per categoria diammortamento;

14,626 11,283

343,343

41,079

3,743 6,358 65,596

Fabbricati Industriali

Impianti e Macch.Generici

Impianti e Macch. Specifici-Automatici

Automezzi

Mobili Macchine ufficio

Macchine uff. elettroniche

Costi Pluriennali (SW-Brevetti ecc.)

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Mensilizzazione della quota diammortamento;

Calcolo ammortamenti suddivisi per centridi costo;

• Il modulo B.E.P. (Break Even Point) permette di calcolare sia a consuntivoche a budget, il punto di pareggio, ovvero la quantità, espressa in volumidi produzione o fatturato, di prodotto venduto necessaria per coprire icosti precedentemente sostenuti, al fine dunque di chiudere il periodo diriferimento senza profitti né perdite.

Dal punto indicato in poi l’azienda comincia a guadagnare secondo ilvalore del margine di contribuzione unitario di ogni unità aggiuntiva cheproduce.

• A tal fine è necessario:

Classificare i costi in fissi e variabili

Calcolo BEP attraverso la formula seguente:

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Break Even Point – funzionalità e scopo

BEP= Costi Fissi 1-(CVariabili/Valore della Produzione)

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Break Even Point – Grafici

0

449574.3433

778018.1862

1136842.377

1659498.044

2239538.828

2992220.928

4017767.343

4772361.502

5601621.563

6962184.134

7796463.135

8202520.38

2,079,027.14

3,426,551.90

0.00

1,000,000.00

2,000,000.00

3,000,000.00

4,000,000.00

5,000,000.00

6,000,000.00

7,000,000.00

8,000,000.00

9,000,000.00

0 Gen2009 Feb2009 Mar2009 Apr2009 Mag2009 Giu2009 Lug2009 Ago2009 Set2009 Ott2009 Nov2009 Dic2009

VALORE PRODUZIONE COSTI FISSI COSTI VARIABILI BREAK EVEN POINT

• Il Cruscotto aziendale è lo strumento che supporta la direzione aziendalead avere una visione sintetica ma precisa dell’andamento del propriobusiness.

• Consente di controllare, attraverso una valutazione di sintesi (pochiindicatori ma efficaci), le attività aziendali e il raggiungimento degliobiettivi definiti in sede di budget e di attuare e verificare eventualicontromisure in caso di anomalie e/o scostamenti, sia a livello Strategico(che riguarda la direzione), sia di Processo (legato alle performance deiprocessi operativi o delle aree funzionali).

• In sintesi il Cruscotto Aziendale consente di controllare ossia diguidare, decidere in modo programmato e coordinato tutte le attività

aziendali.

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Cruscotto aziendale – funzionalità e scopo

• LCUBE Caratteristiche:

• Il modulo, chiamato anche Business Intelligence, permette la creazione di statistiche e grafici derivanti da qualsiasi tabella in tempi molto rapidi e in autonomia.

• Lcube è l’estensione del foglio bidimensionale. Il cubo ha da tre e a un numero indefinito di facciate e ogni lato può essere ruotato con varie angolazioni. Questa è la metafora dell’analisi che può essere fatta con il modulo Lcube.

• Ad esempio un azienda può essere interessata ad analizzare alcuni dati finanziari, per prodotto, per periodo di tempo, per città, per ricavo e costo, per rendimento, e alla comparazione di questi dati con una previsione di budget. Questi metodi di analisi sono noti come dimensioni.

• Il modulo permette di creare una reportistica come la tabella Pivot, attraverso l’inserimento di elementi e campi calcolati che rielaborano i dati di partenza. Inoltre, se le dimensioni sono inserite all’interno di una gerarchia, permette l’attuazione delle funzioni di roll-up e drill-down.

• Lo schema avrà una tabella per ogni dimensione di analisi contenente i valori ammissibili come ad esempio una tabella con tutti i prodotti, un’altra con tutte le tipologie di costo e ricavo ecc. Le dimensioni di analisi sono indipendenti tra di loro, per cui in un Database relazionale le tabelle riguardanti le dimensioni di analisi sono collegate da relazioni molti a molti.

• Il dato numerico quindi è un attributo della relazione tra le tabelle.• Il modulo Lcube è acquistabile e pronto all’uso anche separatamente.

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Break Even Point – Grafici

• Di seguito alcuni esempi di cruscotto aziendale:

PBK SRL

MAIL. [email protected]

tel. 0342 201527 fax. 0342-201919Via Stelvio, 1285/A 23020

Montagna in Valtellina (SO)