presupuesto con enfoque por resultados (instructivo 001 2010 ef)
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CPC. Heiko Lombardi LizanoCelular: 975557566
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I. ASPECTOS GENERALES
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1. Objetivo
Establecer mecanismos y pautas para el desarrollo del proceso delpresupuesto participativo en los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales elmarco de:
Ley Nº 28056 Ley Marco del Presupuesto Participativo
Ley Nº 29298 Ley que modifica la Ley Nº 28056
Decreto Supremo Nº 097 – 2009 – EF Criterios para delimitar proyectos deimpacto regional, provincial y distrital
Decreto Supremo Nº 142 – 2009 – EF Reglamento de Ley 28056
Ley 28411 Ley del Sistema nacional de Presupuesto
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2. Actores del Proceso del Presupuesto Participativo
Presidentes Regionales y Alcaldes
Consejo Regional y Concejo Municipal
Consejos de Coordinación Regional, Local Provincial y Local Distrital
Agentes Participantes
Equipo Técnico
Oficina de Planeamiento y Presupuesto o la que haga sus veces
Comités de Vigilancia
II. Fases y particularidades del proceso del presupuesto participativo
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FASE 1PREPARACIÓN
FASE 2CONCERTACIÓN
FASE 3COORDINACIÓN
FASE 4FORMALIZACIÓN
Comunicación
Sensibilización
Convocatoria
Identificación y registro de agentes
participantes
Capacitación a los agentes participantes
Desarrollo de talleres de trabajo
Formulación de acuerdos y
compromisos
Articulación de políticas y proyectos
GR – GLP - GLD
Coordinación para la inclusión de los PIPs
en el PIA
Rendición de cuentas
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Antes de toda acción, es necesario aprobar laOrdenanza que reglamenta el Proceso delPresupuesto Participativo del Año Fiscal, lacual debe contener como mínimo lo siguiente:
Cronograma del proceso
Conformación del Equipo Técnico Municipal
Mecanismos de registro de los agentesparticipantes
Programa de capacitación
Desarrollo de las fases del Proceso delPresupuesto Participativo
Accione de control para que el consejoRegional y Concejo Municipal puedan fiscalizarel Proceso Participativo cada año fiscal.
ORDENANZA MUNICIPAL Nº 152 – MDC
Anexo Nº 02: Guía de contenidos mínimos deordenanza del Proceso del Presupuesto Participativo
PRIMERA PARTE:oAntecedentesoAcuerdo sobre la base del cual el Alcalde resuelve aprobar la Ordenanza par el Proceso del Presupuesto Participativo
SEGUNDA PARTE:oFundamentación o Consideraciones oBase LegaloObjeto de la OrdenanzaoAspectos Generales
TERCERA PARTE:oCronogramaoIdentificación de Agentes Participantes
POR TANTO:MANDO SE REGISTRE, PUBLIQUE Y CUMPLA
Secretaría General Alcalde Distrital
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1.1 Comunicación
Mecanismos de comunicación
Proyectos que se vienenejecutando
Proyectos que continuarán elaño siguiente
Proyectos de prevención que seesperan ejecutar en los ejerciciossiguientes
Proyectos de prevención que se esperan ejecutar en los ejercicios siguientes
Compromisos de cofinanciamiento: (FONIPREL, Agua para todos, Mi barrio,Organismos de Cooperación Internacional, Convenios, Otros)
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1.2 Sensibilización
Promover la participaciónresponsable de la sociedad civilorganizada.
Comprometer a la sociedad civilorganizada para asumir conresponsabilidad las decisiones que setomen
Promover la creación deorganizaciones estratégicas que le denmayor calidad al proceso departicipación.
Es necesario que la sociedad civil se empodere del proceso, afin de que su participación contribuya al desarrollo regional ylocal
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1.3 Convocatoria
Hacer uso de los medios de comunicaciónadecuados
Se debe promover la integración al proceso derepresentantes de las distintas entidades delEstado y la Sociedad civil tales como:
Direcciones RegionalesUniversidadesEntidades Públicas de DesarrolloOrganizaciones EmpresarialesColegios ProfesionalesAsociaciones JuvenilesOrganizaciones Sociales de BaseComunidadesAsociaciones de Personas con DiscapacidadAsociaciones de MujeresOtros
Considerar Asociacionesen situación de riesgo yvulnerabilidad, sea porrazones de pobreza,etnicidad, violencia ogénero
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1.4 Identificación y registro de AgentesParticipantes
El gobierno local dispone de formas deregistro de los agentes participantes
Los Agentes Participantes deben serdesignados o elegidos para cada procesoparticipativo por las organizaciones a lascuales pertenecen
La información mínima que debe contener el Registro de Agentes Participantes :
Nombre y ApellidoDocumento de identidadAsociación u Organización a la que representaCargoSexoTipo de OrganizaciónNúmero de asociados de la organización a la que representa
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1.5 Capacitación de agentes participante
Los Gobiernos Regionales y GobiernosLocales desarrollarán y promoveránprogramas de capacitación descentralizados
Las capacitaciones deben serpermanentes, ajustándose a las necesidadesy características de la población de lajurisdicción
Las capacitaciones pueden ser realizadas através de modalidades como talleres oreuniones.
Según el Anexo Nº 06: Guía de temas a desarrollar en los eventos de capacitación del Proceso del Presupuesto participativo:
Presupuesto PúblicoGestión y Políticas PúblicasPlaneamiento y Desarrollo Regional y LocalEl Sistema Nacional de Inversión PúblicaLa Vigilancia del Presupuesto Participativo
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En esta fase se reúnen los funcionarios del Estado la sociedad civil paradesarrollar un trabajo concertado de diagnóstico , identificación ypriorización de resultados y de proyectos de inversión que contribuyanal logro de resultados a favor de la población, sobre todo de aquellossectores con mayores necesidades de servicios básicos
Será necesario realizar acciones previas, tales como:
a) Actualización del diagnóstico situacional (Orientado a mejorar las condiciones devida de la población, medida a través de los resultados definidos en los programaspresupuestales estratégicos)
b) Seleccionar una cartera de proyectos viables que estén orientados al logro de losresultados priorizados (Que respondan al DS Nº 097 – 2009 – EF y susmodificatorias)
2.1 Desarrollo de talleres de trabajo
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2.1 Desarrollo de talleres de trabajo
c) Recopilación y preparación de la siguiente información: Avances de ejecución del PDC Avances de resultados del PDI Detalle de proyectos priorizados en el presupuesto Participativo del año
anterior Ejecución del programa de inversiones, aprobado en los Presupuestos
Institucionales Ejecución del Programa de inversiones, aprobados en los presupuestos
Institucionales Relación de proyectos de inversión ejecutados el año inversión Porcentaje de recursos de inversiones que el Gobierno Local destinará al Proceso
Participativo. Según criterios de Anexo 08 Informe de los compromisos asumidos por la sociedad civil y otras entidades del
Estado Situación de los principales puntos de atención del ciudadano en la prestación
de los bienes y servicios públicos (producto); señalando el déficit deinfraestructura, recursos humanos, equipamiento y materiales para unaadecuada prestación.
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Paso 1: Presentación del Plan de Desarrollo Concertado (PDC)
Se presenta la visión y objetivos estratégicos contenidos en el PDC, su avance deejecución y logro de resultados
Si el Equipo Técnico considera que los objetivos estratégicos del PDC, deben serajustados al enfoque del presupuesto por Resultados, se sugiere tener en cuenta lasrecomendaciones recogidas en el Anexo Nº 09 del Instructivo 001-2010 – EF/76.01
Los proyectos que se prioricen en el proceso participativo deberánresponder a la visión y a los objetivos contenidos en el PDC, los quedeben formularse en el enfoque de resultados.
2.1 Desarrollo de talleres de trabajo
2.1.1 Taller de Identificación y priorización de resultados
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2.1 Desarrollo de talleres de trabajo
2.1.1 Taller de Identificación y priorización de resultados
Considerar los resultados yaidentificados, priorizados y analizados enel marco del Presupuesto por Resultados
A partir del diagnóstico, los AgentesParticipantes deberán priorizar losresultados identificados
Los Agentes Participantes, con elapoyo del Equipo Técnico, deberánasignar puntajes a cada criterio parapoder priorizar los resultados
Paso 2: Identificación y presentación de resultados
El taller se inicia con la presentación del diagnóstico, que incluye informacióndisponible sobre los principales resultados deseados por la localidad
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2.1 Desarrollo de talleres de trabajo
2.1.2 Evaluación Técnica de Proyectos
Paso 1: Evaluación técnica
El objetivo de esta fase es la evaluacióntécnica de la cartera de proyectos que tiene laentidad y que deben ser propuestos comocontributivos al logro de los resultadospriorizados
El resultado de ésta fase es una lista de proyectos para ser discutida en los Talleres dePriorización y Formalización de Acuerdos
El Equipo Técnico debe considerar lo siguiente:
a) Analizar la cartera de proyectos vinculados a los resultados priorizados, verificar siéstos cuentan con la viabilidad correspondiente en el marco del SNIP, o InformeTécnico favorable para el caso de los proyectos de Gobiernos Locales no sujetos adicho sistema . su vigencia, si guardan coherencia con los criterios de alcance,cobertura y monto de inversión establecidos en el DS Nº 097 – 2009 – EF.
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2.1 Desarrollo de talleres de trabajo
2.1.2 Evaluación Técnica de Proyectos
Paso 1: Evaluación técnica
b) Si el Py presentado no cuenta con la viabilidad requerida y responde a los criteriosseñalados en el DS Nº 097 – 2009 – EF, el Equipo Técnico coordina con lasunidades correspondientes la formulación y aprobación del Py.
c) Si las propuestas de inversión no son pertinentes y no existen alternativas desolución en la cartera de proyectos, el Equipo Técnico propone alternativas ycoordina con las UF y la OPI, para el estudio de pre inversión correspondiente. (Sila formulación del Py no se ajusta a los plazos del proceso, el Equipo Técnico deberecomendar su formulación para su discusión en futuros procesos delPresupuesto Participativo.
d) El ETM presentará la lista de proyectos que superaron la evaluación técnica y quese ajustan a los criterios de impacto. (Si el Py es multianual, debe presentarse losmontos estimados de inversión por año, a fin de ser considerados en los próximospresupuestos). Finalmente, se señala el costo total de cada Py y si cuenta concofinanciamiento
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Paso 2: Asignación del presupuesto
Luego de la evaluación técnica, obtendremos identificada la cartera de Py deinversión, los costos totales, y cronograma de ejecución, para lo cual se asignará elpresupuesto a cada uno de los Py, de acuerdo con la asignación presupuestaria delpresupuesto participativo.
Los Py de inversión que por limitaciones presupuestales no logrenfinanciamiento, se incluyen en una lista de Py alternativos que deben recogerse enel Acta de Formalización de Acuerdos y Compromisos, para su consideración en elpresupuesto participativo del año siguiente.
Si durante la fase de ejecución del presupuesto existiera mayor disponibilidad derecursos, estos Py pueden ser incorporados al presupuesto institucional mediantelas modificaciones presupuestarias correspondientes.
2.1 Desarrollo de talleres de trabajo
2.1.2 Evaluación Técnica de Proyectos
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El Alcalde propone una Cartera de Proyectos, concordante con los resultadospriorizados, a ser sometida al Presupuesto Participativo, a fin que los agentesparticipantes consideren los citados proyectos de inversión a ser debatidos en lostalleres
2.1 Desarrollo de talleres de trabajo
2.1.3 Taller de Priorización de Proyectos de Inversión
Esta información deberá serrecogida en una ficha deproyecto, que será entregadaal Equipo Técnico, según AnexoNº 10 Formato de informaciónmínima por proyecto deinversión, del Instructivo 001 –2010 – EF/76.01
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El Equipo Técnico elabora el Acta de Acuerdos y Compromisos del PresupuestoParticipativo, según Anexo Nº 11 del Instructivo 001 – 2010 – EF/76.01.
El Alcalde presenta los resultados del Presupuesto Participativo, consolidados enel Acta de Acuerdos y Compromisos a los Agentes Participantes para suconsideración y aprobación final.
Los miembros del Consejo de Coordinación, presididos por el Alcalde y demásAgentes Participantes, formalizan los acuerdos suscribiendo el Acta de Acuerdos yCompromisos, firmado respectivamente.
2.2 Formalización de Acuerdos y Compromisos del Presupuesto Participativo
Confirmar el Comité de Vigilancia
El Documento del Presupuesto participativoy el Acta de Acuerdos y Compromisos del PPdeben ser remitidos a la DNPP en el plazoestablecido por la Directiva de Programación,Formulación y Aprobación del Presupuesto delos Gobiernos Regionales y de los GobiernosLocales para cada año fiscal.
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Corresponde a los Gobiernos regionales organizar los mecanismos decoordinación y consistencia presupuestaria con los Gobiernos Locales de sujurisdicción, para lo cual deben tener en cuenta lo siguiente:
A nivel Regional, la coordinación es dirigida por el Presidente del GobiernoRegional y a nivel Provincial por el Alcalde Provincial.
El cofinanciamiento, debe ser orientado por el principio de subsidiariedad Identificar acciones que pueden ser agrupadas en un Py de gran impacto en el
desarrollo de la región. Establecer los compromisos y responsabilidades para asegurar la sostenibilidad
de los proyectos.
Finalmente el Gobierno Regional, convoca una segunda reuniónen el mes de junio, para formalizar los acuerdos en un acta,elaborada por la Gerencia de Planeamiento, Presupuesto yAcondicionamiento Territorial.
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4.1 Formalización en el PIA de los acuerdos y Compromisos
Los proyectos deben ser incluidos en el Presupuesto Institucional del Gobiernocorrespondiente para su aprobación en el Consejo Regional y Concejo Municipal,según corresponda.
La Gerencia de Planificación y Presupuesto o la que haga sus veces, elabora uncronograma de ejecución de proyectos que debe ser puesto a disposición de:
El comité de Vigilancia. CCL Regional / Local Consejo Regional Consejo Municipal
Si en la etapa de ejecución, alguno de los proyectos priorizados enel Presupuesto Participativo no puede ser ejecutado, el PresidenteRegional o Alcalde dispondrá el reemplazo de dicho Py por otro,según la escala de prioridades establecida participativamente y elnivel de recursos disponibles para su atención.
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4.2 Rendición de Cuentas
Los Presidentes Regionales y Alcaldes deben informar a los Agentes Participantes sobre elcumplimiento de los Acuerdos y Compromisos asumidos el año anterior en particular,sobre lo siguiente:
Programación y nivel de avance de la ejecución y resultados (en términos de poblaciónbeneficiada y problemas resueltos)
Sustentar los cambios de Py del PresupuestoParticipativo anterior y modificacionespresupuestarias realizadas.
Nivel de cumplimiento de los compromisosasumidos por cada uno de los actores
PIA del presente ejercicio
Las autoridades informan los resultados de sugestión del año anterior, a nivel de actividades,proyectos y logro de los Objetivos Estratégicosdel PDC.
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III. Mecanismos de vigilancia
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1. Comité de vigilanciaLos requisitos para ser elegidos miembros del Comité de Vigilancia son: Ser Agente Participante Radicar en la jurisdicción No haber sido condenado por delitos o faltas
2. Funciones del Comité de VigilanciaLo conforman como mínimo 04 miembros y sus funciones principales son: Vigilar el cumplimiento del Proceso del Presupuesto Participativo Vigilar que el GR/GL cuente con un cronograma aprobado de ejecución de obras Vigilar que los recursos del GR/GL destinados al PP, sean invertidos de
conformidad con los acuerdos y compromisos asumidos. Vigilar que los Py contengan la mejor provisión de servicios o productos para
alcanzar los resultados esperados Vigilar que la sociedad civil cumpla con los compromisos asumidos Informar semestralmente a los CCL sobre los resultados de vigilancia Presentar un reclamo o denuncia al Consejo Regional Concejo Municipal,
Contraloría General de la República, Ministerio Público o a la Defensoría delPueblo, en caso encuentre indicios o pruebas de alguna irregularidad.
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3. Información para el Comité de vigilanciaLos GR y GL deben proporcionar a los Comités de Vigilancia la siguiente información: Cronograma de inversiones El PIA y sus modificaciones, cuando estos afecten los acuerdos del PP Ejecución de gastos de inversión, trimestral, semestral y anual del avance de los
proyectos de inversión según el reporte del SIAF.
4. Otros Actores de Vigilancia y ControlOtro que también participan de la vigilancia del Proceso del Presupuesto Participativo: La Contraloría General de la República.
Supervisa el cumplimiento del proceso y de los acuerdos. En el caso que los Gobiernos Locales no cuenten con una oficina de control
interno, la Contraloría dispondrá de las acciones pertinentes en el marco desus atribuciones.
La DNPP Desarrolla programas de capacitación descentralizadas Imparte las instrucciones y lineamientos del proceso participativo
El Consejo Regional y Concejo Municipal Desarrolla acciones de seguimiento y fiscalización sobre el cumplimiento del
Proceso del Presupuesto Participativo Fiscaliza los mecanismos de acceso y transparencia a la información pública
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