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Orion Seguros Generales S.A.
Isidora Goyenechea 2932, Of. 201,
Las Condes - Santiago
76.042.965-1
(56-2) 2 763 78 00
16.824 Providencia
www.segurosorion.cl
razón social
Carta del Presidente
Misión, Visión, Objetivos y Fortalezas
Administración
Directorio
Antecedentes Constitutivos de la Sociedad, Accionistas y Clasificaciónde Riesgo
Historia y Proyecciones
Productos
Comprometidos con losClientes
Hechos Significativos e Indicadores
Estados Financieros
05
11
12
14
16
17
07
08
09
22
la empresa
negocios
01
02
índice
estados financieros 03
0105070809
la empresaCarta del PresidenteMisión, Visión, Objetivos y FortalezasAdministraciónDirectorio
5 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
Tengo el agrado de presentar a ustedes la memoria y estados fi-
nancieros correspondientes al año 2014, por sexto año consecutivo
nuestros resultados se presentan con importantes incrementos en
las utilidades y en la participación de mercado. En especial, cuando
este año el mercado creció solo un 3.5% en primas y la rentabilidad
sobre el patrimonio fue de un 3.9%, lo que muestra que nuestra
trayectoria de crecimiento es rentable y superior al mercado, lo que
nos enorgullece como compañía.
La venta de la compañía se vio incrementada en un 42% alcanzando
M$ 28.634.449 y las utilidades alcanzaron los M$ 507.298, un 22%
superior al 2013. En estos seis años de operación los resultados de
nuestra compañía han logrado un crecimiento sostenido con márgenes
positivos y crecientes año a año, alcanzado una excelente posición
competitiva en el mercado.
Nuestra positiva evaluación y resultados han sido reconocidos por
los clasificadores de riesgo en el año 2014, manteniendo nuestra
clasificación en A-, lo cual nos permite ser una alternativa preferente
para que las empresas más importantes de nuestro país nos elijan
al momento de buscar una compañía de seguros que proteja sus
activos más importantes.
El año que acabamos de cerrar tuvo importantes desafíos como
empresa, ya que nos enfocamos en fortalecer nuestros procesos y
reforzar los equipos de trabajo, aumentando su capacidad numéri-
ca y/o potenciando su nivel de tal forma de seguir cumpliendo con
nuestra propuesta de valor como compañía.
carta del presidente, arturo majlis
6 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
Nuestra oferta de productos para empresas se consolidó du-
rante el 2014, profundizando nuestra oferta en áreas como la
construcción, mercado financiero y naviero, lo cual fortalece
la gama de productos, en áreas de gran importancia para el
desarrollo del crecimiento de nuestro país. El crecimiento más
importante lo presentaron las líneas de Incendio, Todo Riesgo
Construcción y Montaje y Transporte, los cuales crecieron en el
periodo sobre un 35%.
El 2014 fue un año en el cual nuestro servicio a clientes, a través
de la atención de siniestros, fue clave para la consolidación de
nuestra oferta de valor ya que 14.027 clientes fueron atendidos
por nuestra compañía en forma muy exitosa.
Nuestro compromiso con los clientes se concreta al momento de
atender e indemnizar un siniestro en tiempo y forma, y este año
tuvimos la oportunidad de atender casos de gran envergadura
y complejidad con muy buena evaluación por parte de nuestros
clientes y corredores.
El excelente desempeño de estos seis años nos permite proyectar
nuestra compañía para el futuro como líder en el mercado dada
su base sólida que nos permitirá aumentar nuestro crecimiento
y rentabilidad. Los principales actores del mercado nos han
reconocido como una compañía competitiva y con un servicio
eficiente. En la encuesta anual que realizamos a nuestros clientes,
el 99% indica sentirse satisfecho con nuestro servicio y el 85.8%
nos considera mejor o mucho mejor que nuestra competencia.
Los corredores de seguros son nuestros principales aliados, y
quiero agradecerles por trabajar junto a nosotros en el desarrollo
de nuestra oferta de productos y servicios, y por ser nuestro
vínculo para atender las necesidades de los clientes. También
quiero destacar la labor de los reaseguradores y liquidadores,
quienes con su apoyo nos han permitido lograr nuestras metas.
Para el 2015 todo lo anterior nos impulsa a seguir por el camino
definido poniendo por delante nuestro sello de compromiso con
nuestros clientes, como una compañía sólida, rentable y que
refuerza su posición en la industria en su trabajo permanente
con corredores y clientes. Una estrategia clara y definida basada
en nuestras ventajas competitivas, suscripción especializada,
flexibilidad, servicio e innovación, un equipo comprometido y
profesional con habilidades reconocidas, alineado y enfocado
en el logro objetivos de negocios comunes, que actúan de forma
íntegra, serán los pilares sobre lo que aseguraremos la conti-
nuidad de nuestros éxitos.
Nuestra inspiración son los clientes, y a ellos les agradecemos
la confianza que han puesto en nuestra compañía lo que nos
ha llevado a obtener excelente resultados gracias al enorme
esfuerzo de nuestros colaboradores, el apoyo incondicional de
nuestros corredores, con el siempre sólido respaldo de nuestros
accionistas y el apoyo financiero de nuestros reaseguradores.
Un cordial saludo,Arturo Majlis A.Presidente
Para el 2015 todo lo anterior nos impulsa a seguir por el camino definido poniendo por delante nuestro sello de compromiso con nuestros clientes.
“
7 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
misión visiónSer un referente eficiente y competitivo del mercado asegurador local en el aseguramiento especializado de coberturas complejas, buscando soluciones en el mercado local e internacional.
Entregar soluciones específicas y eficientes a nuestros clientes, basados en una atención personalizada y excelente servicio, apoyados en una estructura flexible dotada con innovadoras soluciones tecnológicas alineadas con los objeti-vos financieros y comerciales de la organización.
objetivos•Promover una relación de largo plazo con
nuestros clientes.•Otorgar soporte y asesoría en todo momento,
basada en soluciones tecnológicas.•Buscar a los mejores proveedores de seguros
en la industria local e internacional.•Cumplir con los desafíos e intereses promo-
vidos por los principales accionistas.
fortalezas competitivas•Suscripción Especializada. •Tecnología de Punta.•Flexibilidad.•Servicio Personalizado.•Nuevos Modelos de Negocio.• Innovación Constante.
8 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
gErENTE gENEral aSESOrES lEgalES
gErENTE TéCNICO audITOrES ExTErNOS
gErENTE TECNOlOgía y OPEraCIONES ClaSIFICadOrES dE rIESgO
CONTadOr gENEral PrINCIPalES BaNCOS
Susan de raadt Hadik José Miguel Infante liraInfante, Valenzuela, Molina & Cía. ltda.
alfredo richaud lópez PwC.
Sergio aubel Barahona Feller-rateICr
Mariluz Cartagena Turrieta Banco de Chile
administración
9 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
directorio
presidente vicepresidentearturo Majlis albala Jorge Ergas Heymann
directorandrés Charme Silva
directorNorberto Valin reyes
directorrodrigo Manubens Moltedo
10 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
negociosAntecedentes Constitutivos de la Sociedad, Accionistas y Clasificación de RiesgoHistoria y ProyeccionesProductosComprometidos con los ClientesHechos Significativos e Indicadores
0211
12141617
11 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
Orion Seguros Generales S.A. es una Sociedad Anónima
Aseguradora, constituida por escritura pública del 10 de octubre
de 2008, ante el notario Andrés Rubio Flores.
La Superintendencia de Valores y Seguros autorizó la existencia
de la compañía y aprobó sus estatutos, a través de la Resolución
Exenta Nº 703, del 18 de diciembre de 2008.
Dicha resolución y el extracto de los estatutos de la sociedad
fueron publicados en la página 8 del Diario Oficial Nº 39.242, del
20 de diciembre de 2008.
La empresa Orión Seguros Generales S.A. fue inscrita el 22 de
diciembre de 2008 en el Registro de Comercio.
SIMMA Compañía de Inversiones S.A. 2.699.990.000 99,9996%Arturo Majlis Albala 10.000 0,0004%TOTAL 2.700.000.000 100,0000%
ICR a-Feller Rate a-
antecedentes constitutivosde la sociedad
accionistas
clasificación de riesgo
12 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
Historia y proyeccionesCompromiso con el servicio a nuestros clientes ha sido el sello de Orion.
Orión Seguros Generales es formada por un grupo de empre-
sarios chilenos a fines del 2008, empezando sus operaciones
en el 2009. El mercado de seguros generales presentaba
grandes oportunidades de desarrollo, dada la existencia de
actores relevantes a nivel mundial que no tenían presencia en
Chile. El modelo de negocios en un principio fue desarrollado
para atender al mercado de empresas navieras y relacionadas
integrando seguros y servicios en la línea de Trasporte. Una vez
consolidado el producto y servicio y dados los requerimietos de
nuestros clientes, se incorporaron nuevas líneas de negocio
para empresas a través de la modalidad de Frontings, logrando
crear una relación estrecha con los principales reaseguradores a
nivel mundial, entre los que se encuentran Swiss Re, Navigators,
Hannover Re, Sunderland Marine, Everest, LIU, Oddysey Re, y
distintos sindicatos del mercado de Lloyds en Londres.
En 2013 completamos nuestra oferta de productos para empre-
sas con la línea de Garantía, y nuestra oferta quedó integrada
por los siguientes tipos de seguros: Incendio y adicionales,
Responsabilidad Civil, Energía, Ingeniería, Garantía, Aviación,
Accidentes Personales, Transportes, Cascos y Seguros de
Contingencia entre otros. Con esto nuestra propuesta de valor
se consolidó, entregando así a nuestros clientes toda la gama
de seguros requeridos para su operación.
Durante el 2014 se llevaron a cabo las principales implementa-
ciones de procesos y sistemas requeridas por la nueva ley de
seguros lo cual presentó grandes desafíos, como empresa y como
industria, en especial en el marco de la implementación de las
nuevas normas que regulan el contrato de seguro, contenidas
en la Ley N°20.667 y el DL 1055 relacionado con la atención de
siniestros. Estos requerimientos nos dieron la oportunidad de
desarrollar importantes mejoras en los sistemas y procesos de
atención de siniestros focalizándonos en el servicio a nuestros
clientes y a la eficiencia para el ahorro de recursos.
A estos hitos se suma la consolidación del equipo de profesio-
nales que forman nuestra compañía, especialmente los equipos
del área técnica, actuarial, siniestros y Tecnología. En estas
áreas se definieron jefaturas con ejecutivos de primer nivel del
mercado asegurador.
La principal meta del 2014 no numérica fue lograr la correcta
sintonía entre los nuevos procesos y sistemas con el equipo
humano, y podemos destacar con gran orgullo que ésta fue
sobre cumplida ya que Orion no solo se encuentra preparada
para el 2015, si no que también para desafíos mucho mayores.
Orion no solo se encuentra preparada para lograr
los objetivos 2015, lo está para grandes desafíos y
oportunidades en el futuro próximo.
“
El crecimiento de la venta anualfue de un 42%
alcanzando los M$ 28.634.449.
Más de 7.350 nuevOS CLIenTeS, de diversos sectores económicos, nos han elegido en este
SexTO AñO de OpeRACIón.
14.027 CLIenTeS, fueron atendidos en forma exitosa recibiendo la indemnización CORReSpOndIenTe A Su SInIeSTRO.
14 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
productos orion
Protege globalmente a las empresas integrando distintas coberturas dando una solución combinada que genera ahorros y facilidad en la administración.
Este seguro cubre las pérdidas que pueda sufrir en una empresa y los objetos que esta contiene, a causa de Incendio y coberturas adicionales.
seguro para empresas
Las principales coberturas ofrecidas corresponden al Todo Riesgo de Construcción, Todo Riesgo de Montaje, Equipo Móvil Contratista.
Protege las eventuales pérdidas y/o daños que puedan sufrir las mercaderías durante su traslado, sea por vía marítima, aérea o terrestre.
seguro de ingeniería
seguro de transporte
15 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
Mediante este seguro la empresa puede reembolsar las indemnizaciones pagadas a terceros a consecuencia de muerte, lesiones o daños materiales.
Adicionalmente se cubren los gastos judiciales (honorarios de abogados, costas, peritos, etc.) incurridos en la defensa de su causa.
Este seguro protege a los empleados en caso de siniestros de cualquier tipo. Pueden ser accidentes del trabajo, domésticos, del tránsito u otros.
seguro de accidentes personales
seguro de responsabilidad civil
Orion participa activamente en esta modalidad especial de negocio donde la entidad aseguradora que suscribe la póliza transfiere íntegramente el riesgo a otros aseguradores o reaseguradores.
En esta modalidad se suscriben todas las líneas de negocios, siendo las principales: Aviación, Responsabilidad Civil, Energía, TRC, Equipo Móvil de Contratistas, STP e Incendio.
frontings
Este seguro garantiza el cumplimiento por parte del tomador, o afianzado, de una obligación de hacer, contenida en un contrato, o una disposición legal, y se obliga a pagar al acreedor de la misma, el asegurado, hasta una suma determinada (monto asegurado) los perjuicios que le haya ocasionado el incumplimiento de las obligaciones garantizadas.
seguro de garantía
16 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
comprometidos con los clientes
Con el fin de mantener nuestros estándares de calidad, identificar
fortalezas y debilidades, y garantizar una correcta asignación
de recursos, durante 2014 realizamos nuestra cuarta encuesta
para medir la percepción de los corredores de seguros respecto
de nuestros servicios.
• El 99% de los encuestados, declara sentirse satisfecho o
completamente satisfecho con los servicios de Orión Seguros
Generales.
• El 89% de los encuestados considera que lo más importante al
cotizar un seguro con una compañía es el tiempo de respuesta.
Y en este mismo sentido, un 99% declara sentirse satisfecho
o muy satisfecho es ese aspecto con los servicios de Orión.
• Al ser consultados por la comparación con otras compañías de
seguros generales, un 69,3% declara que Orión le parece mejor, y
un 16,5% la considera mucho mejor.
• El 99,2% de los encuestados recomendaría a Orión Seguros
Generales a sus clientes.
• Al calificar el servicio al cliente de Orion, un 66% de los encuestados
declara que es eficiente y un 65% la considera confiable. Además
los atributos eficiente y rápido, tienen un 55% de las preferencias.
Encuesta a corredores de seguros
17 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
negocios
financieros
procesos
Hechos significativos
Durante estos seis años, hemos aumentado nuestra venta
de seguros, gracias a la ampliación en el tipo productos,
el buen servicio entregado y la confianza depositada por
nuestros clientes.
Nuestra compañía se encuentra en la categoría A- en-
tregada por ambas clasificadores, clasificación que se
sustenta por la posición competitiva alcanzada en seis
años, la diversificación de la cartera de clientes y de los
canales de distribución, a lo que se suma la adecuada
administración de las variables técnicas y financieras.
El fortalecimiento de nuestros procesos durante el 2014
se debe principalmente a la implementación de los nuevos
sistemas de Gestión de Riesgo, Siniestros y Actuariales
que nos permitieron la optimización de los recursos
financieros y humanos.
prima directa
clasificación de riesgo
número de siniestros número de pólizas
m$28.006.334
icr: a- feller-rate: a-
14.027 11.978
utilidades
m$507.298patrimonio
m$4.394.545
margen de contribución
m$3.323.796resultado técnico de seguros
m$304.496
18 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
20120,8% 1,1%
2013
18,2%
mercado 2014
mercado 2014
10,9%
orion2014
1,5%2014
indicadores
19 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
Evolución Prima Directa
$3.361.693.000
$9.355.393.000
$15.024.251.000
$20.277.070.000
$28.634.449.000
20 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
evolución
2011 2012 2013 2014
inversiones m$
3.177.155 4.187.106 3.938.681 4.309.361
margen de contribución m$
1.321.969 1.927.309 2.604.585 3.323.796
21 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
2011 2012 2013 2014
utilidades m$
127.652333.058 415.135 507.298
patrimonio m$
3.106.848 3.439.906 3.855.041 4.394.545
estados financieros03
24 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
Señores Accionistas y Directores
Orion Seguros Generales S.A.
Hemos efectuado una auditoría a los estados financieros adjuntos
de Orion Seguros Generales S.A., que comprenden los estados de
situación financiera al 31 de diciembre de 2014 y los correspondientes
estados de resultados integrales, de cambios en el patrimonio y de
flujos de efectivo por el año terminado en esa fecha y las corres-
pondientes notas a los estados financieros. La Nota 6.III, no ha sido
auditada por nosotros y por lo tanto este informe no se extiende a
la misma.
responsabilidad de la administración por los estados financieros
La Administración es responsable por la preparación y presentación
razonable de estos estados financieros de acuerdo con normas
contables dispuestas por la Superintendencia de Valores y Seguros.
Esta responsabilidad incluye el diseño, implementación y mantención
de un control interno pertinente para la preparación y presentación
razonable de estados financieros que estén exentos de represen-
taciones incorrectas significativas, ya sea debido a fraude o error.
responsabilidad del auditor
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre
estos estados financieros a base de nuestra auditoría. Efectuamos
nuestra auditoría de acuerdo con normas de auditoría generalmente
aceptadas en Chile. Tales normas requieren que planifiquemos y
realicemos nuestro trabajo con el objeto de lograr un razonable
grado de seguridad de que los estados financieros están exentos
de representaciones incorrectas significativas.
Una auditoría comprende efectuar procedimientos para obtener
evidencia de auditoría sobre los montos y revelaciones en los estados
financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del
auditor, incluyendo la evaluación de los riesgos de representaciones
incorrectas significativas de los estados financieros, ya sea debido
a fraude o error. Al efectuar estas evaluaciones de los riesgos, el
auditor considera el control interno pertinente para la preparación y
presentación razonable de los estados financieros de la entidad con
el objeto de diseñar procedimientos de auditoría que sean apropiados
en las circunstancias, pero sin el propósito de expresar una opinión
sobre la efectividad del control interno de la entidad. En consecuencia,
no expresamos tal tipo de opinión. Una auditoría incluye, también,
evaluar lo apropiadas que son las políticas de contabilidad utiliza-
das y la razonabilidad de las estimaciones contables significativas
efectuadas por la Administración, así como una evaluación de la
presentación general de los estados financieros.
Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido es
suficiente y apropiada para proporcionarnos una base para nuestra
opinión de auditoría.
informe del auditor independiente
Santiago, 27 de febrero de 2015
25 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
opinión
En nuestra opinión, los mencionados estados financieros presentan
razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación
financiera de Orion Seguros Generales S.A. al 31 de diciembre de
2014 los resultados de sus operaciones y los flujos de efectivo por
el año terminado en esa fecha, de acuerdo con normas contables
dispuestas por la Superintendencia de Valores y Seguros.
otros asuntos. información adicional
Nuestra auditoría fue efectuada con el propósito de formarnos una
opinión sobre los estados financieros tomados como un todo. La in-
formación a continuación, se presenta con el propósito de efectuar un
análisis adicional al que se desprende de la información normalmente
proporcionada en los estados financieros al31de diciembre de 2014:
Nota N°44·3 Nota N°45
Cuadro Técnico N°6.o1 Cuadro Técnico N°6.o2 Cuadro Técnico N°6.03
Cuadro Técnico N°6.04
Moneda Extranjera
Cuadro de Venta por Regiones
Margen de Contribución Costo de siniestros Reservas, Datos.
Tal información adicional es responsabilidad de la Administración y fue
derivada de, y se relaciona directamente con, los registros contables
y otros registros subyacentes utilizados para preparar los estados
financieros al 31 de diciembre de 2014. La mencionada información
Fernando Orihuela B.ruT 22.216.857-0
pricewaterhouseCoopers ( pwC)
adicional ha estado sujeta a los procedimientos de auditoría aplicados
en la auditoría de los estados financieros y a ciertos procedimientos
selectivos adicionales, incluyendo la comparación y conciliación de
tal información adicional directamente con los registros contables
y otros registros subyacentes utilizados para preparar los estados
financieros, o directamente con los mismos estados financieros y
los otros procedimientos adicionales, de acuerdo con normas de
auditoría generalmente aceptadas en Chile.
En nuestra opinión la información suplementaria al 31 de diciembre
de 2014 se presenta razonablemente en todos los aspectos significa-
tivos en relación con los estados financieros tomados como un todo.
otros asuntos
Los estados financieros de Orion Seguros Generales S.A. por el año
terminado el 31 de diciembre de 2013 fueron auditados por otros
auditores, quienes emitieron una opinión sin salvedades sobre los
mismos en su informe de fecha 28 de febrero de 2014.
otros asuntos. información no comparativa
De acuerdo a lo dispuesto por la Superintendencia de Valores y
Seguros, las notas a los estados financieros descritos en el primer
párrafo y las notas y cuadros técnicos señalados en el párrafo an-
terior, no presentan información comparativa.
26 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
descripción m$ al 31/12/2014
m$ al 31/12/2013
total activo 42.830.412 34.934.751
total inversiones financieras 7.940.081 4.988.660
Efectivo y efectivo equivalente 5.339.625 2.076.059
Activos financieros a valor razonable 2.600.456 2.912.601
Activos financieros a costo amortizado
Préstamos 0 0
Avance tenedores de pólizas
Préstamos otorgados
Inversiones seguros cuenta única de inversión (CUI)
Participaciones en entidades del grupo 0 0
Participaciones en empresas subsidiarias (filiales)
Participaciones en empresas asociadas (coligadas)
total inversiones inmobiliarias 33.827 35.397
Propiedades de inversión
Cuentas por cobrar leasing
Propiedades, muebles y equipos de uso propio 33.827 35.397
Propiedades de uso propio
Muebles y equipos de uso propio 33.827 35.397
Activos no corrientes mantenidos para la venta
total cuentas de seguros 34.239.365 29.398.450
Cuentas por cobrar de seguros 9.867.501 6.836.058
Cuentas por cobrar asegurados 8.503.715 5.870.099
Deudores por operaciones de reaseguro 985.364 764.561
Siniestros por cobrar a reaseguradores 789.026 647.781
Primas por cobrar reaseguro aceptado
Activo por reaseguro no proporcional 196.338 116.780
Otros deudores por operaciones de reaseguro
activosPeriodo: al 31 de diciembre de 2014
estado de situación financiera individual - expresado en miles de pesos
27 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
descripción m$ al 31/12/2014
m$ al 31/12/2013
Deudores por operaciones de coaseguro 378.422 201.398
Primas por cobrar por operaciones de coaseguro 376.516 199.790
Siniestros por cobrar por operaciones de coaseguro 1.906 1.608
Participación del reaseguro en las reservas técnicas 24.371.864 22.562.392
Participación del reaseguro en la reserva riesgo en curso 12.276.624 7.805.188
Participación del reaseguro en las reservas seguros previsionales 0 0
Participación del reaseguro en la reserva rentas vitalicias
Participación del reaseguro en la reserva seguro invalidez y sobrevivencia
Participación del reaseguro en la reserva matemática
Participación del reaseguro en la reserva rentas privadas
Participación del reaseguro en la reserva de siniestros 11.860.742 14.750.667
Participación del reaseguro en la reserva de insuficiencia de primas 234.498 6.537
Participación del reaseguro en otras reservas técnicas
otros activos 617.139 512.244
Intangibles 90.198 103.843
Goodwill
Activos intangibles distintos a goodwill 90.198 103.843
Impuestos por cobrar 286.951 112.683
Cuenta por cobrar por impuesto
Activo por impuesto diferido 286.951 112.683
Otros Activos Varios 239.990 295.718
Deudas del personal 152 174
Cuentas por cobrar intermediarios 6.496 38.379
Deudores relacionados
Gastos anticipados 1.707 1.727
Otros Activos 231.635 255.438
28 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
descripción m$ al 31/12/2014
m$ al 31/12/2013
total pasivo 38.435.867 31.079.710
Pasivos financieros
Pasivos no corrientes mantenidos para la venta
total cuentas de seguros 36.534.426 29.552.023
Reservas técnicas 24.935.244 23.062.129
Reserva riesgo en curso 12.502.890 8.015.674
Reservas seguros previsionales 0 0
Reserva rentas vitalicias
Reserva seguro invalidez y sobrevivencia
Reserva matemática
Reserva valor del fondo
Reserva rentas privadas
Reserva de siniestros 11.982.846 14.847.433
Reserva catastrófica de terremoto 203.174 192.304
Reserva de insuficiencia de prima 246.334 6.718
Otras reservas técnicas
Deudas por operaciones de seguro 11.599.182 6.489.894
Deudas con asegurados 126.114 68.980
Deudas por operaciones reaseguro 10.034.217 5.694.737
Deudas por operaciones por coaseguro 182.624 151.592
Primas por pagar por operaciones de coaseguro 182.624 151.592
Siniestros por pagar por operaciones de coaseguro
Ingresos anticipados por operaciones de seguros 1.256.227 574.585
pasivosPeriodo: al 31 de diciembre de 2014
estado de situación financiera individual - expresado en miles de pesos
29 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
descripción m$ al 31/12/2014
m$ al 31/12/2013
otros pasivos 1.901.441 1.527.687
Provisiones 40.259 31.480
OtROS PASIVOS 1.861.182 1.496.207
Impuestos por pagar 316.690 278.343
Cuenta por pagar por impuesto 316.690 278.343
Pasivo por impuesto diferido
Deudas con relacionados
Deudas con intermediarios 961.718 566.570
Deudas con el personal 123.881 109.946
Ingresos anticipados
Otros pasivos no financieros 458.893 541.348
total patrimonio 4.394.545 3.855.041
Capital pagado 2.899.829 2.899.829
Reservas
Resultados acumulados 1.494.716 955.212
Resultados acumulados periodos anteriores 987.418 540.077
Resultado del ejercicio 507.298 415.135
Dividendos
Otros ajustes
total pasivo Y patrimonio 42.830.412 34.934.751
30 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
descripción m$ al 31/12/2014
m$ al 31/12/2013
Margen de contribución 3.323.796 2.604.585
Prima retenida 628.115 543.820
Prima directa 28.634.449 20.227.063
Prima aceptada
prima cedida (menos) 28.006.334 19.683.243
variación de reservas técnicas 14.124 77.642
Variación reserva de riesgo en curso 2.469 77.636
Variación reserva matemática
Variación reserva valor del fondo
Variación reserva catastrófica de terremoto
Variación reserva insuficiencia de prima 11.655 6
Variación otras reservas técnicas
costo de siniestros 208.492 182.874
Siniestros directos 13.362.526 17.775.429
Siniestros cedidos 13.154.034 17.592.555
Siniestros aceptados
costo de rentas 0 0
Rentas directas
Rentas cedidas
Rentas aceptadas
resultado de intermediación (3.095.141) (2.380.864)
Comisión agentes directos
Comisión corredores y retribución asesores previsionales 2.292.393 1.627.115
Comisiones de reaseguro aceptado
Comisiones de reaseguro cedido 5.387.534 4.007.979
gastos por reaseguro no proporcional 181.938 48.306
gastos médicos 0 0
deterioro de seguros (5.094) 11.277
estado de resultadosPeriodo: entre el 01 de enero de 2014 y el 31 de diciembre de 2014
estado de situación financiera individual - expresado en miles de pesos
31 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
descripción m$ al 31/12/2014
m$ al 31/12/2013
costos de administración 3.122.029 2.425.347
Remuneraciones 854.191 693.187
Otros costos de administración 2.267.838 1.732.160
resultado de inversiones 100.729 161.393
Resultado neto inversiones realizadas 5.328 (124)
Inversiones inmobiliarias
Inversiones financieras 5.328 (124)
Resultado neto inversiones no realizadas (13.346) 30.499
Inversiones inmobiliarias
Inversiones financieras (13.346) 30.499
Resultado neto inversiones devengadas 108.747 131.018
Inversiones inmobiliarias
Inversiones financieras 126.510 144.245
Depreciación
Gastos de gestión 17.763 13.227
Resultado neto inversiones por seguros con cuenta única de inversiones
Deterioro de inversiones
Resultado técnico de seguros 302.496 340.631
Otros ingresos y egresos 64.312 84.376
Otros ingresos 104.777 95.184
Otros egresos 40.465 10.808
Diferencia de cambio 64.855 49.769
Utilidad (pérdida) por unidades reajustables 155.807 26.273
Resultado de operaciones continuas antes de impuesto renta 587.470 501.049
Utilidad (pérdida) por operaciones discontinuas y disponibles para la venta (netas de impuesto)
Impuesto renta 80.172 85.914
total resultado del periodo 507.298 415.135
Resultado en la evaluación propiedades, muebles y equipos
Resultado en activos financieros
Resultado en coberturas de flujo de caja
Otros resultados con ajuste en patrimonio
Impuesto diferido 32.206
total otro resultado integral 32.206
resultado integral 539.504 415.135
32 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
descripción m$ al 31/12/2014
m$ al 31/12/2013
Ingreso por prima de seguro y coaseguro 30.373.530 21.211.421
Ingreso por prima reaseguro aceptado
Devolución por rentas y siniestros 1.209.703 232.956
Ingreso por rentas y siniestros reasegurados 21.052.617 8.371.701
Ingreso por comisiones reaseguro cedido 5.127.221 3.587.807
Ingreso por activos financieros a valor razonable 4.840.978 2.587.152
Ingreso por activos financieros a costo amortizado
Ingreso por activos inmobiliarios
Intereses y dividendos recibidos 45.368 34.782
Préstamos y partidas por cobrar
Otros ingresos de la actividad aseguradora 13.895 14.958
total ingresos de efectivo de la actividad aseguradora 62.663.312 36.040.777
Egreso por prestaciones seguro directo y coaseguro 24.844.586 17.652.428
Pago de rentas y siniestros 21.912.289 8.782.429
Egreso por comisiones seguro directo 3.224.671 2.222.149
Egreso por comisiones reaseguro aceptado
Egreso por activos financieros a valor razonable 4.291.010 2.455.334
Egreso por activos financieros a costo amortizado
Egreso por activos inmobiliarios
Gasto por impuestos 2.471.269 2.101.849
Gasto de administración 2.366.920 2.079.526
Otros egresos de la actividad aseguradora 7.010 22.731
total egresos de efectivo de la actividad aseguradora 59.117.755 35.316.446
total flujo de efectivo neto de actividades de la operación 3.545.557 724.331
Ingresos por propiedades, muebles y equipos
Ingresos por propiedades de inversión
Ingresos por activos intangibles
Ingresos por activos mantenidos para la venta
Ingresos por participaciones en entidades del grupo y filiales
Otros ingresos relacionados con actividades de inversión
total ingresos de efectivo de las actividades de inversión 0 0
estado de flujo de efectivoPeriodo: entre el 01 de enero de 2014 y el 31 de diciembre de 2014
estado de fluJos de efectivo individual - expresado en miles de pesos
33 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
descripción m$ al 31/12/2014
m$ al 31/12/2013
Egresos por propiedades, muebles y equipos 14.878 13.484
Egresos por propiedades de inversión
Egresos por activos intangibles 52.688 16.671
Egresos por activos mantenidos para la venta
Egresos por participaciones en entidades del grupo y filiales
Otros egresos relacionados con actividades de inversión
total egresos de efectivo de las actividades de inversión 67.566 30.155
total flujo de efectivo neto de actividades de inversión (67.566) (30.155)
Ingresos por emisión de instrumentos de patrimonio
Ingresos por préstamos a relacionados 1.666
Ingresos por préstamos bancarios
Aumentos de capital
Otros ingresos relacionados con actividades de financiamiento
total ingresos de efectivo de las actividades de financiamiento 0 1.666
Dividendos a los accionistas
Intereses pagados
Disminución de capital
Egresos por préstamos con relacionados
Otros egresos relacionados con actividades de financiamiento
total egresos de efectivo de las actividades de financiamiento 0 0
total flujo de efectivo neto de actividades de financiamiento 0 1.666
Efecto de las variaciones de los tipo de cambio (214.425) 80.899
total aumento (disminución) de efectivo Y eQuivalentes 3.263.566 776.741
efectivo Y efectivo eQuivalente al inicio del periodo 2.076.059 1.299.318
efectivo Y efectivo eQuivalente al final del periodo 5.339.625 2.076.059
componentes del efectivo Y eQuivalentes al final del periodo
caja 67.356 139.885
bancos 3.560.079 891.729
equivalente al efectivo 1.712.190 1.044.445
34 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
aÑo 2014
descripciónCapital pagado
Sobre precio de acciones
Reserva ajuste por
calce
Reserva descalce
seguros CUI Otras reservas Reservas
Patrimonio previamente reportado 2.899.829 0
Ajustes patrimonio periodos anteriores 0
patrimonio 2.899.829 0 0 0 0 0
resultado integral 0 0 0 0 0 0
Resultado del periodo 0
ingresos (gastos) registrados con abono (cargo) a patrimonio 0 0 0 0 0 0
Resultado en la evaluación propiedades, muebles y equipos 0
Resultado en activos financieros 0
Resultado en coberturas de flujo de caja 0
Otros resultados con ajuste en patrimonio 0
Impuesto diferido 0
otro resultado integral 0 0 0 0 0 0
transferencias a resultados acumulados 0
operaciones con los accionistas 0 0 0 0 0 0
Aumento (disminución) de capital 0
Distribución de dividendos 0
Otras operaciones con los accionistas 0
Cambios en reservas 0
transferencia de patrimonio a resultado 0
patrimonio 2.899.829 0 0 0 0 0
estado de cambios en el patrimonioPeriodo: entre el 01 de enero de 2014 y el 31 de diciembre de 2014
estado de fluJos de efectivo individual - expresado en miles de pesos
35 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
Resultados acumulados
periodos anteriores
Resultado del ejercicio
Resultados acumulados
Resultado en la evaluación de propiedades,
muebles y equipos
Resultados en activos financieros
Resultado en coberturas de flujo de caja
Otros resultados
con ajuste en patrimonio Otros ajustes
Patrimonio total
540.077 415.135 955.212 0 3.855.041
0 0 0
540.077 415.135 955.212 0 0 0 0 0 3.855.041
32.206 507.298 539.504 0 0 0 0 0 539.504
507.298 507.298 0 507.298
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
32.206 32.206 0 32.206
32.206 0 32.206 0 0 0 0 0 32.206
415.135 (-415.135) 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
987.418 507.298 1.494.716 0 0 0 0 0 4.394.545
36 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
aÑo 2013
descripciónCapital pagado
Sobre precio de acciones
Reserva ajuste por
calce
Reserva descalce
seguros CUI Otras reservas Reservas
Patrimonio previamente reportado 2.899.829 0
Ajustes patrimonio periodos anteriores 0
patrimonio 2.899.829 0 0 0 0 0
resultado integral 0 0 0 0 0 0
Resultado del periodo 0
ingresos (gastos) registrados con abono (cargo) a patrimonio 0 0 0 0 0 0
Resultado en la evaluación propiedades, muebles y equipos 0
Resultado en activos financieros 0
Resultado en coberturas de flujo de caja 0
Otros resultados con ajuste en patrimonio 0
Impuesto diferido 0
otro resultado integral 0 0 0 0 0 0
transferencias a resultados acumulados 0
operaciones con los accionistas 0 0 0 0 0 0
Aumento (disminución) de capital 0
Distribución de dividendos 0
Otras operaciones con los accionistas 0
Cambios en reservas 0
transferencia de patrimonio a resultado 0
patrimonio 2.899.829 0 0 0 0 0
estado de cambios en el patrimonioPeriodo: entre el 01 de enero de 2013 y el 31 de diciembre de 2013
estado de fluJos de efectivo individual - expresado en miles de pesos
37 memoria 2014 • Orion Seguros Generales
Resultados acumulados
periodos anteriores
Resultado del ejercicio
Resultados acumulados
Resultado en la evaluación de propiedades,
muebles y equipos
Resultados en activos financieros
Resultado en coberturas de flujo de caja
Otros resultados
con ajuste en patrimonio Otros ajustes
Patrimonio total
215.740 333.058 548.798 (-8.721) (-8.721) 3.439.906
0 0 0
215.740 333.058 548.798 0 0 0 (-8.721) (-8.721) 3.439.906
0 415.135 415.135 0 0 0 0 0 415.135
415.135 415.135 0 415.135
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
333.058 (-333.058) 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
(-8.721) (-8.721) 8.721 8.721 0
540.077 415.135 955.212 0 0 0 0 0 3.855.041
edición y coordinaciónDepartamento de Marketing
diseño y producciónDzero Comunicación
fotografíaArchivo Orion
impresiónProcolor