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Relatório e Contas 2015 | Conceito - Consultoria de Gestão, S.A.

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ÍNDICE

Relatório de Gestão e Contas ..................................................................................... 3

Relatório do Conselho de Administração ................................................................... 4

1. Principais acontecimentos do exercício .............................................................................. 4

2. A marca DIGIUP.................................................................................................................. 5

3. Atividade Operacional ......................................................................................................... 6

4. Atividade Comercial, Marketing e Comunicação .................................................................. 8

5. Recursos Humanos ........................................................................................................... 10

6. Situação Económica e Financeira ...................................................................................... 11

7. Perspetivas para 2016 ...................................................................................................... 12

8. Outras Informações .......................................................................................................... 13

9. Proposta de Aplicação de Resultados ................................................................................ 13

10. Agradecimentos ................................................................................................................ 13

11. Nota Final ......................................................................................................................... 13

Demonstrações Financeiras ....................................................................................... 14

Balanço ....................................................................................................................................... 15

Demonstrações dos Resultados ................................................................................................... 16

Demonstrações de Fluxos de Caixa .............................................................................................. 17

Anexo às Demonstrações Financeiras .......................................................................................... 18

Certificação Legal De Contas ............................................................................................... 34

Relatório do Fiscal Único ...................................................................................................... 35


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/ RELATÓRIO DE GESTÃO E CONTAS

Empresa

Conceito – Consultoria de Gestão, S.A.

Pessoa coletiva nº 501 324 062

Capital Próprio: 5,2 milhões de euros

Conservatória do Registo Comercial de Lisboa

Administração

Carlos da Silva José Presidente

Maria Rosália da Encarnação Grade José Vogal

Maria da Conceição Lopes Saramago da Silva José Vogal

Órgão de Fiscalização – Fiscal único

Rosário, Graça & Associados, SROC, Lda. representada por Manuel Luís Graça – (ROC 758)

Efetivo

Andreia Isabel Cardinho Santinho – (ROC 1665) Suplente

Escritório e sede

Av. António Augusto de Aguiar, 19 4º Dto.

1050-012 Lisboa

T: 213 581 000

F: 213 528 203

www.conceito.pt – [email protected]

http://www.conceito.pt/


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/ RELATÓRIO DO CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO

Senhores Acionistas,

Nos termos legais vimos submeter à apreciação dos Senhores Acionistas o Relatório e as Contas da Conceito

– Consultoria de Gestão, S.A., relativas ao ano de 2015.

1. Principais acontecimentos do exercício:

A faturação situou-se nos 5,2 milhões de euros, registando um

ligeiro crescimento face ao ano anterior;

Os Resultados Operacionais, de 1 265 milhares de euros, ficaram em linha com os atingidos nos anos precedentes;

Reafirmação da Conceito no mercado nacional, como um operador de

referência na atividade, agora mais protagonizada pelo ciclo de angariação de grandes projetos em importantes Grupos económicos;

Alargamento da rede de parcerias e fidelização das existentes;

Expansão do Departamento de Preços de Transferência e implementação de novos serviços na área de Faturação e Assessoria Fiscal;

Representação em Portugal da HLB International

Atribuição pelo IAPMEI das distinções Empresa LÍDER pelo sétimo

ano consecutivo;

Manutenção da acreditação da Conceito pela OCC como entidade credenciada, no âmbito da Formação, qualificando-se as suas ações

como formação elegível para atribuição de créditos aos Contabilistas Certificados;

Manutenção da Certificação pela NP EN ISO 9001:2008, atribuída em 2014 em resultado da Conclusão do Projeto de Implementação de um Sistema de Gestão da Qualidade;

Criação, registo e patenteamento (ainda em curso) da marca DIGIUP. Uma solução tecnológica de desmaterialização documental, que interpreta, valida e integra dados de forma automática e inteligente nos ERP’s contabilísticos;

Prosseguimento do projeto CRM, cuja conclusão e entrada em produção plena se verificará em 2016, mas do qual se esperam

grandes e ambiciosos resultados ao serviço do negócio e na interação com os nossos clientes;

Por decisão da Assembleia Geral de 2015, relativa à aprovação de

contas de 2014, pagamento de uma participação nos resultados a todos os colaboradores, no montante de 200 milhares de euros.


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2. A marca DIGIUP

Mantiveram-se os esforços de aperfeiçoamento e de melhorias neste importantíssimo projeto da Conceito, o qual, no decorrer de 2015, viu consolidada a sua utilização, com sucesso, pelo terceiro ano

consecutivo, sendo alargada e generalizada a sua utilização a todos os clientes. É uma iniciativa que introduz elevada tecnicidade nos nossos procedimentos e que incorpora acrescidas validações processuais. Reduz a intervenção humana nos processos, elimina erros potenciais e liberta informação e conteúdos de maior qualidade aos nossos clientes,

com elevada rapidez. Cria repositórios informativos a que os clientes poderão aceder, assegurados os necessários mecanismos de confidencialidade, proteção e segurança da informação.

É uma metodologia de desmaterialização documental que converte as imagens em dados, verificando-os e validando-os, procedendo à integração e contabilização de forma automática e inteligente nos ERP’s

contabilísticos. A ferramenta foi consideravelmente melhorada em 2015, acoplando-se-lhe módulos de workflow indispensáveis no processo de aprovação e autorização de despesas e documentos.

Foram iniciadas, também em 2015, as primeiras ações comercias de divulgação desta metodologia, junto de grandes entidades, que tem merecido elevado apreço. O DIGIUP é uma marca registada e a metodologia encontra-se na sua

última fase de patenteamento, o que se espera ocorra até final de 2016.

Benefícios DIGIUP:

Um processo inovador

de contabilidade, em

regime de outsourcing.

Uma solução própria.

Acesso 24x7, via web.


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3. Atividade Operacional

O volume da prestação de serviços situou-se nos 5,2 milhões de euros, representando um crescimento de cerca de 3% relativamente ao ano anterior.

Este volume é resultado do esforço, dedicação e empenho das nossas equipas, que muito apreciamos, na prestação de um notável e continuado trabalho junto dos clientes, com o propósito de uma prestação de elevada qualidade que naturalmente concorre para recomendações da Conceito em novas oportunidades de negócio. Os resultados operacionais e os resultados depois de impostos

mantêm-se em linha com os dos anos anteriores, registando uma expressão de cerca de 25% e 20%, respetivamente, sobre o volume

de negócios. Para as melhorias dos resultados operacionais muito tem contribuído o comportamento conjugado das seguintes variáveis:

(i) Crescimento global da atividade que induz maior eficiência nas

operações e;

(ii) Adoção de programas de investimento de base tecnológica com impacto na produtividade.

Ao nível do EBITDA e pelas mesmas razões anteriormente reportadas, registamos comportamentos na vizinhança dos indicadores anteriormente referidos, mantendo-se as políticas e medidas

prudenciais quanto à constituição de provisões para acautelar riscos ao nível de imparidades sobre clientes, os quais não registam deterioração digna de registo.

Os tipos de serviços prestados desenvolveram-se predominantemente nas atividades que fazem parte do nosso core e que se enquadram nos seguintes domínios: Gestão Financeira – contabilidade, controlo de gestão, “reporting”

e afins;

Serviços Administrativos de RH - Processamento salarial; Consultoria, Assessoria Fiscal e Formação Fiscal; Consultoria de Gestão e serviços gerais de apoio à Gestão; Serviços Financeiros – Faturação, cobranças e pagamentos; Preços de Transferência – Consultoria e organização de dossiers e

Serviços de Consolidação Contabilística de Contas.

Tem maior expressão na nossa atividade a prestação de serviços relacionados com a Gestão Financeira, seguindo-se-lhe os Serviços Administrativos em RH.

TECNOLOGIA EXPERIÊNCIA

RIGOR


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Ao nível da expansão de novos negócios, foi formalizada e oficializada a representação em Portugal da HLB International através da Conceito. A HLB International é uma rede mundial, líder de empresas de contabilidade de profissionais independentes e consultores empresariais. Fundada em 1969, a HLB presta serviços de Contabilidade e Auditoria, através das suas firmas-membro, em cerca

de 130 países, possui 1.900 parceiros e 17.000 colaboradores em 600 escritórios em todo o mundo. As firmas-membro estão bem posicionadas localmente, com muitas empresas classificadas entre os top líderes nacionais. Um membro do Fórum das Empresas HLB Internacional está comprometido com os

mais altos padrões de qualidade.

Ao nível de segurança da informação de dados, merece especial

referência a manutenção de toda a nossa infraestrutura tecnológica no Data Center do operador PT, que oferece segurança adicional na proteção de dados e contra intrusão. Os níveis de serviços são elevados e estão assegurados eficazes soluções de backup e de disaster recovery, se necessárias.

As linhas de comunicação são de utilização exclusiva e redundantes, o

que nos permite elevada conectividade e rapidez de acesso. Estamos hoje seguros que este investimento se revelou muito reprodutor e que nos trouxe, a nós e aos nossos clientes, a tranquilidade e segurança

que a gestão desta importante variável exige.


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4. Atividade Comercial, Marketing e Comunicação

O Departamento Comercial continua com intensa atividade e todos os seus indicadores, medidos pelas propostas emitidas, pelos contactos estabelecidos, pelo número de reuniões comerciais e pelos restantes ratios do Departamento confirmam esse andamento. A dimensão global

de novos contratos proporciona um volume adicional de cerca de 1,4 milhões de euros de faturação, de base anualizada. Disponibilizámos novos serviços aos nossos clientes e ampliámos consideravelmente a sua base, bem como reforçámos o posicionamento da marca junto dos media nacionais.

Ao nível do Empreendedorismo, a Conceito efetuou, no último ano, um grande investimento no desenvolvimento do Empreendedorismo

Nacional. Por um lado manteve o apoio ao Programa da Acredita Portugal desde o seu início, assim como estabeleceu parcerias com a Fábrica de Startups, a DNA Cascais e a Ericeira Business Factory. Adicionalmente foram desenvolvidos pacotes de serviços direcionados

para as Startups no âmbito das atividades da Conceito.

Foram mantidos e assegurados os habituais inquéritos de satisfação dos clientes cujos resultados constituem uma importante base de

diagnóstico dos nossos serviços e do grau de satisfação dos nossos clientes. Em síntese, o ano de 2015, do ponto de vista comercial, foi

caracterizado por grande atividade e por um desempenho que permitiu à Conceito desenvolver os seus negócios e continuar a crescer em várias frentes, reafirmando a sua posição de liderança na atividade. Para reforçar a captação de novos clientes e o estabelecimento de parcerias, autonomizámos um Departamento de Marketing, no início

do corrente ano, que pretende levantar proactivamente oportunidades e assegurar a gestão da Imagem e as ações de Comunicação. Mantivemos uma orientação de reforçar e consolidar as Parcerias existentes e alargámos essa iniciativa a novos operadores.

Tal como acontece já há alguns anos com a Embaixada dos Estados

Unidos, também a Embaixada de França e a Business France, este ano, reconheceu e recomenda a Conceito como Consultor Fiscal e prestador de serviços de BPO em Portugal. Também a Embaixada de Angola e a Câmara de Comércio Portugal Holanda são parceiras da Conceito.

Câmaras de Comércio e Embaixadas Parceiras:

Crescendo

e reafirmando a sua

Liderança

na atividade.


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O ano de 2015 fica também marcado pela implementação do Simulador

IRS Conceito. Esta ferramenta, gratuita, divulgada publicamente, permitiu acentuar um processo de comunicação associado à afirmação da notoriedade da marca Conceito. Foi uma iniciativa inovadora, tecnológica, de fácil acesso, que permitiu simular, a qualquer utilizador, o resultado previsível da sua declaração de IRS referente ao ano de 2015. Em resultado deste simulador, a Conceito esteve presente nos media, em conferências, como convidada.

Ao nível do site e dando resposta ao exponencial crescimento dos seus visitantes, incrementou-se a disponibilização de novos e interessantes conteúdos melhorando consideravelmente este repositório informativo. No plano dos media, procedeu-se à inserção de artigos técnicos em

jornais, estivemos presentes em fóruns televisivos e encetámos um

plano estratégico e de divulgação ao DIGIUP.

Já no início do corrente ano, organizámos uma Grande Conferência sobre o Orçamento Geral do Estado, em parceria com o ISCTE, em que esteve presente o Senhor Ministro das Finanças, entre outras altas individualidades.

http://www.conceito.pt/pt/simulador-irs-conceito-2015


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5. Recursos Humanos

De forma a assegurar o reforço das equipas e as solicitações do negócio, houve necessidade de admitir 30 novos profissionais. Deu-se igualmente continuidade à estratégia de manter na Conceito

um quadro de profissionais com boas qualificações e formação técnica adequada, com experiência e aptidão para prestar serviços qualificados a clientes nacionais e internacionais, e que hoje partilham experiências e conhecimentos com toda a rede humana do Grupo, em dimensão superior a 250 profissionais, no final do ano em análise. No âmbito da Formação, foram reforçadas as ações e iniciativas

encetadas em anos anteriores, orientadas especialmente para a componente técnica especializada, aberta a convidados e clientes.

Manteve-se a certificação da OCC, que qualifica a Conceito como entidade formadora acreditada, validando as nossas ações para efeitos de creditação de pontos aos Contabilistas Certificados, distinção que

muito nos distingue e que enormes vantagens nos proporciona. Foi igualmente mantida, ao longo de todo o ano, a formação de aperfeiçoamento nos idiomas Inglês, Espanhol e Francês, com várias turmas e diferentes níveis, processo este que se enquadra num intenso programa de formação, com excelentes resultados.

Refrescou-se a metodologia de Avaliação e Gestão do Desempenho, que continua a revelar-se uma ferramenta eficaz no acompanhamento do desenvolvimento dos profissionais Conceito. Estamos convictos que

este projeto contribuirá para detetar e identificar desempenhos exemplares, proporcionando igualmente uma correta inserção dos nossos profissionais na cadeia de valor do negócio e no seu adequado crescimento profissional.

Mantivemos o habitual questionário para avaliar o grau de satisfação dos nossos profissionais, cujos resultados foram detalhadamente analisados pela Administração e pelas equipas, sendo implementados, sempre que possível, as sugestões e medidas que visam melhorar o ambiente interno e as temáticas organizacionais nas suas variadas

vertentes. Ao nível da comunicação interna iniciou-se a campanha “SOMOS CONCEITO” com o intuito de divulgar a marca. Estes conteúdos foram divulgados nos vários canais de comunicação ativos da empresa, bem

como nas redes sociais e site da empresa.


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6. Situação Económica e Financeira

O Volume de Negócios fixou-se nos 5 191 milhares de euros, o que representa um crescimento de 156 milhares de euros face ao período homólogo.

Os resultados operacionais situaram-se em 1 265 milhares de euros correspondendo a 24% sobre as vendas e muito em linha com os registados historicamente. Os resultados líquidos atingiram 1 022 milhares de euros reposicionando-se nos níveis registados nos anos precedentes com exceção do exercício de 2014 pela atipicidade então referida.

A Conceito mantém uma estrutura de balanço económica e

financeiramente robusta com elevados graus de autonomia e de solvabilidade e bons níveis de retorno. Para esta situação muito tem concorrido os desempenhos obtidos de forma consistente e uma política financeira orientada para retenção de resultados.

Esta política permite-nos desfrutar de uma adequada estrutura de capital próprio que, no final do exercício, superava os 5,2 milhões de euros, em cujo montante estão incluídos resultados acumulados e reservas de quase igual expressão. O balanço apresenta um ativo total de 8,3 milhões de euros que inclui

dívidas de clientes, sem variação assinalável e com os prazos médios de recebimento a não registarem deterioração expressiva.

Relativamente a gastos, a componente mais expressiva está naturalmente relacionada com as despesas com o pessoal, que se situaram em 2 647 milhares de euros e que representam cerca de 51% do Volume de Negócios.

Ao nível dos equipamentos, prosseguimos a política de modernização em investimentos de base tecnológica e em ampliação de instalações nos quais envolvemos globalmente cerca de 250 milhares de euros. Apresentam-se seguidamente a evolução dos macro indicadores

económicos e financeiros ao longo dos últimos exercícios:

2015 2013 2011 2009 2007

Volume de negócios 5.191 4.361 3.719 3.118 2.730

Resultados líquidos 1.022 1.037 693 657 495

Ativo líquido 8.342 7.360 6,096 3.998 2.973

Capital próprio 5.206 4.733 3.492 2.499 1.489 Valores em milhares de euros.


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7. Perspetivas para 2016

Os principais objetivos para o próximo exercício, são: Aumentar a notoriedade da marca CONCEITO;

Ser a primeira opção dos novos clientes;

Posicionar a Conceito, por si e através das restantes associadas do Grupo, na liderança indiscutível da atividade;

Manter os níveis de crescimento históricos, sob a forma de crescimento orgânico, aquisições e parcerias;

Continuar a expandir a atividade, fixando-se o objetivo ambicioso de um Volume de Negócios de 6 milhões de euros para 2016, o que significará um crescimento líquido de 15%, face a 2015;

Orientar a atividade para “grandes clientes” com a oferta de serviços no domínio do “Outsourcing”, mas mantendo muito dinâmica e ativa a capacidade de prestação a pequenas e médias empresas;

Desenvolver esforços com o propósito de adquirir carteiras de clientes ou de sociedades congéneres para a Conceito ou para

associadas do Grupo;

Dar continuidade ao processo de modernização tecnológica nas suas várias vertentes e projetos;

Acentuar os programas de melhoria da eficiência, por via de investimentos de base tecnológica e de revisão permanente dos processos e das metodologias;

Manter o sistema de Certificação da Qualidade da Conceito para

que o padrão de qualidade da nossa prestação, agora Certificada pela Norma ISO 9001:2008, seja um contributo útil ao serviço da atividade e dos clientes;

Continuar a vertente de investimento em Formação, na área técnica especializada e em aperfeiçoamento de idiomas;

Sponsorizar e participar na iniciativa ACREDITA PORTUGAL, mantendo o nível de intervenção da Conceito pelos padrões de 2015

e assegurar maior proximidade de centros de startups e das Universidades;

Obter as qualificações IAPMEI de PME Líder e Empresa Excelência.


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8. Outras Informações

Nos termos da legislação em vigor, informa-se que não existem dívidas em mora ao Estado nem à Segurança Social, à data do balanço.

9. Proposta de Aplicação de Resultados

O exercício de 2015 encerrou com um resultado líquido de 1 022 474,18 euros, o qual, em obediência às regras contabilísticas, foi transferido para a conta de resultados transitados.

A Administração propõe que os resultados líquidos apurados tenham a seguinte aplicação:

- Distribuição de dividendos 500.000,00 euros

- Constituição de reserva de lucros retidos e

reinvestidos 200.000,00 euros - Manter em resultados transitados o remanescente, no montante de 322.474,18 euros

A ser aprovada esta proposta, os capitais próprios da Conceito situar-

se-ão nos 4,7 milhões de euros.

10. Agradecimentos

Por último, o Conselho de Administração gostaria de expressar os seus

agradecimentos aos restantes membros dos Órgãos Sociais, aos

clientes, às entidades bancárias, aos parceiros e fornecedores e muito especialmente a todos os colaboradores pelo seu empenho no exercício das suas funções.

11. Nota Final

Para um conhecimento complementar das contas e atividades da Conceito – Consultoria de Gestão, poderá ser consultado o relatório de contas agregado da Conceito, SGPS, que inclui, no seu perímetro, as

sociedades que fazem parte do “Grupo Conceito”.

Lisboa, 1 de Março de 2016

O Conselho Administração; ________________________________ (Carlos da Silva José)

________________________________ (Maria Rosália José)

________________________________ (Maria da Conceição José)


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/ DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS


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O Técnico Oficial de Contas O Conselho Administração

________________________________ (Carlos da Silva José)

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(Maria Rosália José)



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(Maria da Conceição José)


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(Maria da Conceição José)


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/ CERTIFICAÇÕES


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