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Relazione semestrale al 30 giugno 2008


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1 - DATI DI SINTESI E INDICI PATRIMONIALI, ECONOMICI E FINANZIARI RILEVANTI

VALORI PATRIMONIALI

30.06.2008 30.06.2007

Importi in migliaia di euro ass. %

Totale attivo 373.625 211.936 161.689 76,3%

Attività finanziarie 81 15 66 436,8%

Crediti verso banche 32.207 22.812 9.395 41,2%

Crediti verso clientela 325.615 177.994 147.620 82,9%

Attività materiali 6.318 4.354 1.964 45,1%

Debiti verso banche 102.390 40.948 61.441 150,0%

Debiti verso clientela 163.463 117.398 46.065 39,2%

Titoli in circolazione 41.945 14.164 27.782 196,1%

Passività finanziarie valutate al fair value 23.906 13.013 10.893 83,7%

Patrimonio 32.643 19.698 12.945 65,7%

di cui: Utile (Perdita) d'esercizio -1.151 -940 -211 22,5%0 #DIV/0!

Raccolta indiretta da clientela 292.552 181.803 110.749 60,9%

di cui: risparmio gestito da clientela ordinaria 157.920 76.855 81.065 105,5%

Variazioni

VALORI ECONOMICI

30.06.2008 30.06.2007

Importi in migliaia di euro ass. %

Margine di interesse 3.111 1.519 1.592 104,8%

Margine di intermediazione (1) 4.861 2.783 2.077 74,6%

Risultato operativo -1.376 -1.289 -87 6,7%

Utile (Perdita) d'esercizio -1.151 -940 -211 22,5%

(1) incluso gli altri oneri/proventi di gestione

Variazioni


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INDICI PATRIMONIALI, ECONOMICI E FINANZIARI

30.06.2008 30.06.2007

Patrimonio / Totale attivo 8,7% 9,3% -0,6%

Patrimonio / Crediti verso clientela 10,0% 11,1% -1,0%

Patrimonio / Debiti verso clientela 20,0% 16,8% 3,2%

Patrimonio / Titoli in circolazione 77,8% 139,1% -61,3%

Attività finanziarie / Totale attivo 0,0% 0,0% 0,0%

Crediti verso banche / Totale attivo 8,6% 10,8% -2,1%

Crediti verso clientela / Totale attivo 87,1% 84,0% 3,2%

Crediti verso clientela / Raccolta diretta da clientela 142,0% 123,1% 18,9%

Debiti verso banche / Totale attivo 27,4% 19,3% 8,1%

Debiti verso clientela / Totale attivo 43,8% 55,4% -11,6%

Titoli in circolazione / Totale attivo 11,2% 6,7% 4,5%

Passività finanz. valut. al fair value / Totale attivo 6,4% 6,1% 0,3%

Raccolta diretta da clientela / Totale attivo 61,4% 68,2% -6,8%

Spese amministrative / Margine di intermediazione 102,0% 141,7% -39,7%

Risultato operativo / Margine di intermediazione -28,3% -46,3% 18,0%

Utile (Perdita) d'esercizio / Margine di intermediazione -23,7% -33,8% 10,1%

Utile (Perdita) d'esercizio / Patrimonio (R.O.E.) - annualizzato -6,8% -9,1% 2,3%

ass.

Variazioni

DATI DI STRUTTURA E PRODUTTIVITA’

30.06.2008 30.06.2007

ass. %

Numero dipendenti 76 62 14 22,6%

Numero filiali 11 8 3 37,5%

Importi in migliaia di euro

Crediti verso clientela per dipendente 4.284 2.871 1.414 49,2%

Raccolta diretta da clientela per dipendente 3.017 2.332 685 29,4%

Margine di intermediazione per dipendente - annualizzato 128 90 38 42,5%

Variazioni


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2 - LO SCENARIO DI RIFERIMENTO

Il contesto internazionale continua ad evidenziare molteplici fattori di debolezza e preoccupazione, quali la prosecuzione della crisi dei mercati finanziari, accompagnata dalla ormai nota situazione di illiquidità del sistema, la crescita delle quotazioni delle fonti di energia ed in particolare del petrolio, la debolezza del dollaro ed i tassi di inflazione elevati. La fragilità degli indicatori congiunturali in termine di produzione industriale, domanda interna e clima di fiducia contribuiscono ad alimentare grande incertezza nello scenario macroeconomico.

Negli Stati Uniti, la crisi del mercato immobiliare, principale causa della caduta degli investimenti, in flessione del 6,9% nei primi tre mesi dell’anno, unitamente a quella di natura finanziaria che sta investendo anche numerosi istituti di credito correlati all’erogazione dei mutui subprime, vanifica i risultati di crescita economica ottenuti con la ripresa dei consumi, nonché e soprattutto con l’espansione dell’export, e continua ad alimentare grande tensione sui mercati finanziari internazionali.

La corsa del petrolio sembra inarrestabile, con una quotazione sostanzialmente raddoppiata rispetto a un anno fa, ed i rincari dell’energia, insieme a quelli dei prodotti alimentari e delle materie prime, alimentano pressioni inflazionistiche sia nei paesi industrializzati sia in quelli emergenti. In particolare, negli Stati Uniti l’inflazione ha raggiunto il 4.2% nel mese di maggio, mentre nell’Area Euro l’inflazione ha continuato ad aumentare nel secondo trimestre, raggiungendo il 4,0% a giugno, livello più elevato dall’adozione della moneta unica, portando la BCE nei primi giorni di luglio ad alzare dello 0,25% il tasso di rifinanziamento principale, elevandolo al 4,25%.

Per quanto riguarda il tasso di cambio, l’euro si è ulteriormente rafforzato sia nei confronti del dollaro, raggiungendo una quotazione media nei primi giorni di luglio pari a 1,57, sia nei confronti dello Yen raggiungendo una quotazione media di 166,3 per il mese di giugno.

L’aumento registrato nel primo trimestre dal PIL nell’Area Euro pari allo 0,7% sul periodo precedente, in larga misura riconducibile alla notevole crescita della Germania (1,5%), ha riflesso fattori temporanei, prefigurando una decelerazione sul consuntivo dell’attività nel secondo trimestre, in particolare in termini di produzione industriale.

In Italia, gli indicatori più aggiornati evidenziano una netta decelerazione della dinamica relativamente vivace del PIL manifestatasi nel primo trimestre, rivedendo al ribasso le previsioni di crescita economica per il 2008, ora inferiore allo 0,5%.

I consumi hanno continuato a risentire della modesta crescita in termini reali del reddito disponibile delle famiglie, compresso dai forti rincari dei beni energetici e dei prodotti alimentari. Il pessimismo delle imprese, segnalato dalle indagini congiunturali, e l’aumento dei costi di finanziamento hanno frenato gli investimenti, soprattutto con riferimento ai macchinari, attrezzature e mezzi di trasporto.

L’attività nell’industria, indebolitasi nel secondo trimestre e con una crescita che rimane inferiore a quelle delle principali economie dell’Area, continua a incidere negativamente sulla competitività di prezzo, già compromessa dall’apprezzamento della moneta unica. Il credito bancario alle imprese ha continuato ad espandersi a ritmi elevati, pur mostrando un rallentamento che si aggiunge a quello ormai noto dei prestiti alle famiglie.

Per quanto riguarda l’andamento dell’economia regionale, il rallentamento registrato nell’anno precedente è proseguito nel primo trimestre dell’anno in corso con segnali rilevati da imprese e famiglie che implicano un

ulteriore indebolimento dell’attività economica consuntivata nel secondo trimestre.

Il rallentamento ciclico sperimentato nelle principali economie industrializzate e in Italia, nonché la perdita di competitività di prezzo connessa anche con l’apprezzamento della valuta europea, non hanno tardato a manifestare i propri effetti sull’andamento dell’industria veneta. Secondo le indicazioni provenienti dai dati Unioncamere del Veneto e ISAE (Istituto di studi e analisi economica), la decelerazione della domanda alle imprese ha riguardato sia la componente estera sia quella domestica, influenzata dall’indebolimento del ciclo degli investimenti registrato a livello nazionale.


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3 - ESPANSIONE TERRITORIALE E TEMI DI RILEVANZA SOCIETARIA

3.1 - L’EVOLUZIONE DELLA RETE DISTRIBUTIVA

Lo sviluppo della rete commerciale è direttamente correlato all’attività di indirizzo, coordinamento e controllo svolta dalla Capogruppo Banco di Desio e della Brianza S.p.A. che ne definisce gli orientamenti strategici e le linee guida, coerentemente con la fisionomia di Gruppo “indipendente”, presidiando in generale l’articolazione e

l’integrazione delle società bancarie.

La struttura distributiva del Banco, a seguito delle nuove filiali di Cittadella (PD) e di Piove di Sacco (PD) nella seconda metà del 2007, oltre a quella di Thiene (VI), “capoluogo” della Val d’Astico, in data 21 aprile 2008, ha raggiunto alla fine del semestre le undici filiali, con una ripartizione territoriale nelle provincie di Vicenza, Verona, Padova e Treviso come di seguito elencato e graficamente rappresentato.

N. Filiali 30.06.2008Incidenza

%30.06.2007

Incidenza

%Valore %

Vicenza 1 9,1% 1 12,5%

Schio 1 9,1% 1 12,5%

Arzignano 1 9,1% 1 12,5%

Bassano del Grappa 1 9,1% 1 12,5%

Thiene 1 9,1% 1

Vicenza 5 45,5% 4 50,0% 1 25,0%

Padova 1 9,1% 1 12,5%

Cittadella 1 9,1% 1

Piove di Sacco 1 9,1% 1

Padova 3 27,3% 1 12,5% 2 200,0%

Verona 1 9,1% 1 12,5%

Villafranca 1 9,1% 1 12,5%

Verona 2 18,2% 2 25,0%

Treviso 1 9,1% 1 12,5%

Treviso 1 9,1% 1 12,5%

Rete distributiva 11 100,0% 8 100,0% 3 37,5%

Variazioni

Tabella n. 1 - RIPARTIZIONE RETE DISTRIBUTIVA PER PROVINCIE


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L’espansione della presenza territoriale nella regione e dell’operatività del Banco ha determinato alla fine del semestre il raggiungimento di un numero di clienti pari a 4.165, secondo le modalità di rilevazione previste per le comunicazioni effettuate alla Banca d’Italia (1) rispetto ai 2.550 di fine giugno 2007, con un incremento

percentuale pari al 63,3%.

3.2 - EVENTI SOCIETARI DI RILIEVO DEL SEMESTRE

Aumento di capitale

Al fine di fornire supporto patrimoniale allo sviluppo del Banco, nonché il diretto rafforzamento del patrimonio di vigilanza così come previsto nel Piano Industriale biennale 2008-2009, l’assemblea straordinaria ha deliberato nel mese di aprile 2008 l’aumento a pagamento del capitale sociale di nominali 12 milioni di euro (da 23,1 milioni di euro a 35,1 milioni di euro), prevedendo un sovrapprezzo da imputare ad apposita riserva pari a 3 milioni di euro,

contestualmente sottoscritto e versato dalla Capogruppo Banco di Desio e della Brianza S.p.A..

Adesione alla “Tesoreria integrata di Gruppo”

In forza delle determinazioni già assunte dal Consiglio di Amministrazione della Capogruppo in tema di “Tesoreria Integrata di Gruppo”, in data 17 gennaio 2008 il Banco ha approvato che la gestione della propria liquidità venga accentrata presso la Capogruppo stessa.

L’assenza del portafoglio dei titoli di proprietà consentirà di evitare il potenziale “rischio prezzi” su titoli in posizione ed i vincoli oggettivi insiti negli strumenti finanziari (quali il godimento delle cedole e la scadenza del titolo) utilizzati per le operazioni di pronti contro termine. La gestione di tali operazioni sarà accentrata applicando

un tasso di trasferimento in linea con le condizioni di mercato.

Grafico n. 2 - PRESENZA TERRITORIALE NELLA REGIONE

(1) in base alla circolare Banca d’Italia n. 49 dell’8 febbraio 1989 e successivi aggiornamenti


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4 - LE RISORSE UMANE

Al 30 giugno 2008 il personale dipendente ha raggiunto il numero di 76 dipendenti, con un incremento di 14

risorse rispetto al primo semestre dell’’anno precedente.

La tabella sottostante riporta la composizione dell’organico in base al livello di qualifica.

N. Dipendenti 30.06.2008Incidenza

%30.06.2007

Incidenza

%Valore %

Dirigenti 3 3,9% 3 4,8% 0 0,0%

Quadri direttivi 3° e 4° livello 26 34,2% 23 37,1% 3 13,0%

Quadri direttivi 1° e 2° livello 23 30,3% 18 29,0% 5 27,8%

Restante Personale 24 31,6% 18 29,0% 6 33,3%

Personale dipendente 76 100,0% 62 100,0% 14 22,6%

Variazioni

5 - L’ANDAMENTO DELLA GESTIONE

5.1 - LA RACCOLTA DEL RISPARMIO: LE MASSE AMMINISTRATE DELLA CLIENTELA

Il totale delle masse amministrate della clientela si è elevato alla fine del semestre a 521,9 milioni di euro, con un incremento del 59,9% rispetto allo stesso periodo dell’anno precedente, registrando una crescita sostenuta in

tutte le varie componenti dell’aggregato, come riepilogato dalla tabella sottostante.

Importi in migliaia di euro 30.06.2008Incidenza

%30.06.2007

Incidenza

%Valore %

Debiti verso clientela 163.463 31,3% 117.398 36,0% 46.065 39,2%

Titoli in circolazione 41.945 8,0% 14.164 4,3% 27.782 196,1%

Passività valutate al fair value 23.906 4,6% 13.013 4,0% 10.893 83,7%

Raccolta diretta 229.315 43,9% 144.575 44,3% 84.740 58,6%

Raccolta indiretta 292.552 56,1% 181.803 55,7% 110.749 60,9%

Totale Raccolta da clientela 521.867 100,0% 326.378 100,0% 195.489 59,9%

Variazioni

Tabella n. 2 - RIPARTIZIONE PERSONALE DIPENDENTE PER QUALIFICA

Tabella n. 3 - RACCOLTA DA CLIENTELA


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La raccolta diretta

La voce più rilevante della raccolta diretta alla fine del semestre, corrispondente al 71,3% del saldo complessivo, è costituita dai debiti verso clientela, riferibili per 139,1 milioni di euro alla componente “a vista” della raccolta,

ossia a c/c e depositi a risparmio, e per 24,4 milioni di euro a pronti contro termine passivi.

I titoli in circolazione sono riferibili quasi totalmente ad obbligazioni ordinarie emesse e collocate dal Banco caratterizzate da un rendimento a tasso variabile, mentre Il saldo delle passività finanziarie esposto in applicazione della fair value option si riferisce a prestiti obbligazionari ordinari emessi dal Banco, in prevalenza con rendimento a tasso fisso, coperti da strumenti finanziari derivati.

Di seguito, con l’ausilio della tabella n. 4, viene analizzata la suddivisione del saldo dei debiti verso clientela alla fine del semestre in base alla tipologia della clientela, mentre il grafico successivo ne rappresenta la composizione percentuale, evidenziando il peso predominante della raccolta riferibile alle società non finanziarie

nonché l’entità di quella riferibile alle famiglie.


%

Famiglie 64.110 39,2%

Artigiani e altre famiglie produttrici 818 0,5%

Società non finanziarie 88.328 54,0%

Società finanz., Istit. sociali e altre (1) 10.207 6,3%

Debiti verso clientela 163.463 100,0%

(1) comprende anche le società non finanziarie resto del mondo

39,2%

0,5%54,0%

6,3%

Famiglie Artigiani e altre famiglie produttrici Società non finanziarie Società finanz., Istituz. sociali e altre

Segue un’analisi sulla composizione della raccolta riferibile alle categorie delle società non finanziarie, degli artigiani e delle altre famiglie produttrici, unitamente considerate per una quota che complessivamente

rappresenta il 54,5% dei debiti verso clientela a fine giugno 2008, in base al settore economico di appartenenza.

Tabella n. 4 - RIPARTIZIONE DEBITI VERSO CLIENTELA AL 30.06.2008 PER TIPOLOGIA DI CLIENTELA

Grafico n. 3 - RIPARTIZIONE % DEBITI VERSO CLIENTELA AL 30.06.2008 PER TIPOLOGIA DI CLIENTELA


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Da quanto evidenziato, ne deriva una notevole importanza del settore terziario in generale, con particolare evidenza dei servizi connessi ai trasporti e degli altri servizi destinabili alla vendita, servizi del commercio, recuperi e riparazioni, nonché del settore che raggruppa i prodotti tessili, cuoio, calzature e abbigliamento (si segnala in particolare l’elevata incidenza degli articoli di abbigliamento ed accessori).

4,2%18,2%

5,6%

27,0% 23,7%

21,3%

Prodotti chimici Prodotti tessili, cuoio, calzature, abbigliamento

Servizi del commercio, recuperi e riparazioni Servizi connessi ai trasporti

Altri servizi destinabili alla vendita Altro

La raccolta indiretta

L’aggregato complessivo della raccolta indiretta, che si riferisce interamente alla clientela “ordinaria”, ha registrato una crescita di 110,7 milioni di euro rispetto al primo semestre 2007, pari al 60,9%, pur nell’ambito del prolungato andamento negativo dei mercati finanziari internazionali, con un apporto riveniente sia dal comparto del risparmio

amministrato sia da quello gestito, quest’ultimo grazie all’impulso del risparmio assicurativo ramo “vita”.

La tabella che segue offre il dettaglio dei saldi dell’aggregato in esame, evidenziandone gli scostamenti registrati

alla fine del periodo considerato.


%30.06.2007

Incidenza

%Valore %

Risparmio amministrato 134.632 46,0% 104.948 57,7% 29.684 28,3%

Risparmio gestito 157.920 54,0% 76.855 42,3% 81.065 105,5%

di cui: Fondi comuni e Sicav 18.373 6,3% 22.174 12,2% -3.801 -17,1%

Bancassicurazione 139.547 47,7% 54.681 30,1% 84.866 155,2%

Raccolta indiretta da clientela 292.552 100,0% 181.803 100,0% 110.749 60,9%

Variazioni

La composizione percentuale del risparmio gestito al 30 giugno 2008 viene rappresentata dal grafico sottostante,

evidenziando come la componente della bancassicurazione “vita” ne costituisca la quota più rilevante,

rappresentandone l’88,4%.

Grafico n. 4 - RIPARTIZIONE % DEBITI VERSO CLIENTELA AL 30.06.2008 RIFERIBILI ALLE SOCIETA’ NON FINANZIARIE,

ARTIGIANI E ALTRE FAMIGLIE PRODUTTRICI

Tabella n. 5 - RACCOLTA INDIRETTA


10

11,6%

88,4%

Fondi comuni e Sicav Bancassicurazione

5.2 - LA GESTIONE DEL CREDITO: GLI IMPIEGHI ALLA CLIENTELA

Alla fine del primo semestre dell’anno gli impieghi alla clientela hanno raggiunto complessivamente i 325,6 milioni di euro, con un incremento dell’82,9% rispetto al saldo del medesimo periodo dell’anno precedente.

Con l’ausilio della tabella di seguito riportata, è possibile notare come vi sia stata nei dodici mesi una significativa dinamicità in tutte le componenti dell’aggregato, a testimonianza dello sviluppo dimensionale ed operativo del Banco, con particolare evidenza del comparto a breve termine costituito dagli impieghi di conto corrente.


%30.06.2007

Incidenza

%Valore %

Conti correnti 108.059 33,2% 52.287 29,4% 55.772 106,7%

Mutui e altri finanz. a m/l termine 141.658 43,5% 76.218 42,8% 65.440 85,9%

Altro 75.898 23,3% 49.489 27,8% 26.409 53,4%

Crediti verso clientela 325.615 100,0% 177.994 100,0% 147.621 82,9%

Variazioni

I crediti verso clientela vengono inoltre analizzati attraverso la tabella n. 7, che evidenzia il dettaglio del saldo a fine giugno 2008 in base alla suddivisione per tipologia della clientela, ed il grafico successivo che ne rappresenta

la composizione percentuale.

Si può notare, in particolare, il peso predominante degli impieghi riferibili alle società non finanziarie.

Grafico n. 5 - RIPARTIZIONE RACCOLTA INDIRETTA PER COMPONENTI RISPARMIO GESTITO AL 30.06.2008

Tabella n. 6 - CREDITI VERSO CLIENTELA


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%

Famiglie 47.419 14,6%

Artigiani e altre famiglie produttrici (1) 4.400 1,3%

Società non finanziarie 261.555 80,3%

Società finanz., Istit. sociali e altre (2) 12.240 3,8%

Crediti verso clientela 325.615 100,0%

(1) considerati a parte e non inclusi nella categoria delle società non finanziarie

(2) comprende anche le società non finanziarie resto del mondo

14,6%1,3%

80,3%

3,8%

Famiglie Artigiani e altre famiglie produttrici Società non finanziarie Società finanz., Istit. sociali e altre

Il grafico che segue si focalizza sulla composizione degli impieghi riferibili alle categorie delle società non finanziarie, degli artigiani e delle altre famiglie produttrici, unitamente considerate per una quota che

complessivamente rappresenta l’81,6% dell’aggregato a fine 2007, in base al settore economico di appartenenza.

Tabella n. 7 - RIPARTIZIONE CREDITI VERSO CLIENTELA AL 30.06.2008 PER TIPOLOGIA DI CLIENTELA

Grafico n. 6 - RIPARTIZIONE % CREDITI VERSO CLIENTELA AL 30.06.2008 PER TIPOLOGIA DI CLIENTELA


12

24,6%

17,8%

15,9% 9,0%6,7%

27,7%

Altri servizi destinabili alla vendita Servizi del commercio, recuperi e riparazioni

Edilizia ed opere pubbliche Prodotti tessili, cuoio, calzature, abbigliamento

Prodotti alimentari, bevande e prod. a base di tabacco Altro

Da quanto sopra rappresentato, similarmente a quanto osservato nell’ambito della raccolta, assumono notevole importanza gli impieghi alla clientela appartenente al settore terziario in generale, con particolare evidenza degli altri servizi destinati alla vendita, di quelli del commercio, recuperi e riparazioni, e del settore dell’edilizia e delle opere pubbliche. Considerati insieme, tali impieghi rappresentano una quota pari al 58,3%, corrispondente a

154,9 milioni di euro.

La qualità del credito riflette le linee guida ispirate ai criteri di prudenza e di mirato sviluppo che caratterizzano la

politica creditizia del Gruppo Banco Desio.

Nell’ambito della distribuzione dei crediti per cassa, alla fine del semestre l’incidenza percentuale degli utilizzi riconducibile ai primi clienti risulta in flessione rispetto al consuntivo del primo semestre dell’anno precedente,

esprimendo dunque un maggior grado di frazionamento del rischio, come si evince dalla tabella sottostante.

Numero clienti 30.06.2008 30.06.2007

Primi 10 16,6% 23,5%

Primi 20 25,3% 33,7%

Primi 30 30,9% 40,7%

Primi 50 38,5% 50,6%

Al 30 giugno 2008 i crediti caratterizzati da “esiti dubbi” sono relativi a sofferenze nette per 0,4 milioni di euro, a

partite incagliate nette per 0,1 milioni di euro e ad esposizioni scadute nette per 0,2 milioni di euro.

Grafico n. 7 - RIPARTIZIONE % CREDITI VERSO CLIENTELA AL 30.06.2008 RIFERIBILI ALLE SOCIETA’ NON FINANZIARIE,

ARTIGIANI E ALTRE FAMIGLIE PRODUTTRICI

Tabella n. 8 - INDICI DI CONCENTRAZIONE DEL CREDITO SUI PRIMI CLIENTI


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5.3 - L’INTERBANCARIO E IL PORTAFOGLIO TITOLI

L’attività interbancaria del Banco è svolta tramite la società Capogruppo Banco di Desio e della Brianza S.p.A. ed è regolata secondo i tassi mediamente espressi dal mercato.

Al 30 giugno 2008 la posizione interbancaria netta, riflettendo la fase di espansione e sviluppo operativo del Banco, ha registrato un saldo negativo di 70,2 milioni di euro rispetto a quello di 18,1 milioni di euro di fine primo

semestre 2007, sostanzialmente rappresentato da debiti verso la controllante.

Alla fine del semestre non risultava in essere alcun titolo ricompreso nel portafoglio di proprietà, mentre le attività finanziarie detenute per la negoziazione, pari a 0,1 milioni di euro, risultavano interamente rappresentate da

strumenti derivati per operazioni di copertura.

5.4 - IL PATRIMONIO NETTO E L’ADEGUATEZZA PATRIMONIALE

Il patrimonio netto al 30 giugno 2008, includendo la perdita di periodo, si è elevato a 32,6 milioni di euro con una variazione annua prevalentemente attribuibile all’aumento di capitale sottoscritto e versato dalla Capogruppo nel

mese di aprile 2008.

Si evidenzia che, in concomitanza con l’avvio dell’operatività del Banco, la Capogruppo aveva messo a disposizione della società la somma di 10 milioni di euro a titolo di finanziamento subordinato fruttifero in conto corrente, della durata di 10 anni, quale rafforzamento patrimoniale, con conseguente computo nel calcolo previsto

ai fini della normativa di vigilanza.

Il patrimonio di vigilanza ha raggiunto i 42,6 milioni di euro, di cui 32,6 milioni di euro quale patrimonio di base e 10 milioni di euro quale patrimonio supplementare, interamente rappresentato dal finanziamento subordinato fruttifero in conto corrente, della durata di 10 anni, messo a disposizione dalla Capogruppo in concomitanza con

l’avvio dell’operatività del Banco.


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5.5 - IL CONTO ECONOMICO

Il primo semestre dell’anno si è chiuso con una perdita di periodo di 1,15 milioni di euro, come evidenziato dalla tabella che espone il Conto Economico riclassificato.

Importi in migliaia di euro 30.06.2008 30.06.2007 Valore %

Interessi attivi e proventi assimilati 9.363 4.100 5.263 128,4%

Interessi passivi ed oneri assimilati -6.252 -2.581 -3.671 142,2%

Margine di interesse 3.111 1.519 1.592 104,8%

Commissioni attive 1.348 1.029 319 31,0%

Commissioni passive -48 -41 -7 16,4%

Altri oneri/proventi di gestione 455 230 225 98,1%

Margine di intermediazione primario 4.866 2.736 2.130 77,9%

Risultato netto dell'attività di negoziazione 11 12 0 -4,0%

Risultato netto delle attività/passività finanziarie valutate al fair value -17 36 -52 -147,3%

Margine di intermediazione 4.861 2.783 2.077 74,6%

Rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento di: -1.089 -13 -1.076 n.s.

crediti -1.064 -24 -1.040 n.s

altre attività finanziarie -26 10 -36 n.s

Risultato netto della gestione finanziaria 3.771 2.770 1.001 36,1%

Spese amministrative -4.956 -3.943 -1.012 25,7%

di cui: spese per il personale -3.063 -2.332 -731 31,3%

altre spese amministrative -1.893 -1.611 -282 17,5%

Accantonamenti netti ai fondi per rischi ed oneri 0 2 -2 -100,0%

Rettifiche/riprese di valore nette su immobilizzazioni materiali -191 -117 -74 63,1%

Risultato operativo -1.376 -1.289 -87 6,7%

Utile (Perdita) della operatività corrente al lordo delle imposte -1.376 -1.289 -87 6,7%

Imposte sul reddito dell'esercizio dell'operatività corrente 224 349 -124 -35,6%

Utile (Perdita) della operatività corrente al netto delle imposte -1.151 -940 -211 22,5%

Utile (Perdita) d'esercizio -1.151 -940 -211 22,5%

Variazioni

Sulla base di quanto sopra riportato, la composizione e l’andamento delle principali voci di Conto Economico

vengono di seguito riassunti.

Margine di interesse

Nei sei mesi di attività il margine di interesse ha raggiunto i 3,1 milioni di euro, corrispondente ad un sostanziale raddoppio del consuntivo del primo semestre dell’anno precedente. Nell’ambito degli interessi passivi, quelli inerenti ai titoli in circolazione ed alle passività finanziarie costituiscono complessivamente una quota pari al 26,9%. Il contributo del margine di interesse al margine di intermediazione si è elevato al 64%, rispetto al 54,6%

del periodo di confronto.

Commissioni nette, altri oneri e proventi di gestione

Le commissioni nette sono risultate pari a 1,3 milioni di euro, con una variazione positiva del 24% rispetto al primo semestre 2007 in buona parte attribuibile a quelle rivenienti dai servizi di incasso e pagamento e di distribuzione dei servizi di terzi.

Tabella n. 10 - CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO


15

L’apporto delle commissioni nette, unitamente al saldo positivo degli altri oneri e proventi di gestione, costituisce il 36,1% del margine di intermediazione.

Margine di intermediazione

Considerando le commissioni nette e gli altri proventi/oneri di gestione, dal margine di interesse si perviene ad un margine di intermediazione primario di 4,9 milioni di euro che, pur al netto dei risultati netti delle attività di negoziazione e delle attività/passività finanziarie valutate al fair value, di fatto coincide con il saldo margine di

intermediazione, in incremento di 2,1 milioni di euro rispetto al primo semestre dell’anno precedente.

Risultato netto della gestione finanziaria

Apportando al margine di intermediazione le rettifiche di valore nette sui crediti verso clientela pari a 1,1 milioni di euro e quelle per deterioramento di attività finanziarie su garanzie rilasciate per un valore residuale, il risultato netto della gestione finanziaria evidenzia un valore di 3,8 milioni di euro, con un incremento del 36,1% rispetto al semestre di confronto.

Spese amministrative

Nell’ambito delle spese amministrative, che ammontano complessivamente a quasi 5 milioni di euro, in crescita per effetto dell’incremento strutturale in termini di organico, di rete distributiva, nonché di operatività del Banco, il 61,8% è costituito da spese per il personale ed il restante 38,2% dalle altre spese. Di quest’ultime, si evidenziano

i costi relativi a fornitura di servizi e locazioni cespiti forniti dalla Capogruppo per 0,2 milioni di euro.

Risultato operativo netto / Utile (Perdita) dell’operatività corrente al lordo delle imposte

Per effetto delle spese amministrative, oltre alle quote di ammortamento delle attività materiali, dal risultato netto della gestione finanziaria si perviene ad un risultato operativo negativo, che coincide con la perdita della

operatività corrente al lordo delle imposte, pari a circa 1,4 milioni di euro.

Utile (Perdita) d’esercizio

Considerando l’effetto delle imposte, si perviene alla perdita del semestre di 1,15 milioni di euro.

6 - FATTI DI RILIEVO AVVENUTI DOPO LA CHIUSURA DEL SEMESTRE

Apertura filiali

In data 21 luglio 2008 il Banco ha inaugurato a Castelfranco Veneto (TV) la sua dodicesima filiale nella regione,

seconda nuova apertura dell’anno in corso.

7 - ALTRE INFORMAZIONI

7.1 - IL SISTEMA DEI CONTROLLI INTERNI

Il sistema dei controlli interni, costituito dall’insieme dei principi di comportamento, delle regole e delle procedure organizzative che - nel rispetto delle leggi, delle disposizioni della Banca d’Italia e delle strategie aziendali - consente la corretta gestione di tutte le attività bancarie, coinvolgendo gli Organi societari, l’Alta Direzione e in

generale tutto il personale, è presidiato dalla Capogruppo.


16

In particolare, il compito di valutare il sistema dei controlli interni, in considerazione dello specifico “modello di coordinamento” prescelto per ciascuna società controllata, è affidato all’Area Revisione Interna di Gruppo, le cui attività, con le modalità definite dal Consiglio di Amministrazione del Banco di Desio e della Brianza S.p.A. e recepite nell’“Accordo Quadro di prestazioni di servizi” tra Capogruppo e controllata, vengono regolarmente riportate all’Alta Direzione, allo stesso Consiglio di Amministrazione della Capogruppo e, per quanto di competenza, ai Consigli ed ai vertici della controllata. Vengono inoltre effettuate valutazioni periodiche dei risultati

da parte del Collegio Sindacale.

7.2 - RAPPORTI CON LA SOCIETÀ CAPOGRUPPO BANCO DI DESIO E DELLA BRIANZA S.P.A. E CON LE ALTRE SOCIETÀ DEL GRUPPO

La società Capogruppo Banco di Desio e della Brianza S.p.A., nell’ambito delle sue funzioni, esercita l’attività di direzione e di coordinamento ed è anche società di “servizi” nei confronti delle proprie controllate, accentrando presso di sé le funzioni di supporto operativo e consulenziale, ottimizzandone i costi attraverso economie di scala

ed agevolando il governo di Gruppo.

Di seguito vengono evidenziati in sintesi, con riferimento alla data di chiusura dell’esercizio, i valori patrimoniali ed economici sottostanti ai rapporti intercorsi con la società Capogruppo e con le altre società appartenenti al

Gruppo Banco Desio, distinti per controparte e per natura.

Si segnala che tutti i rapporti evidenziati nella presente tabella sono stati regolati, ove sia stato possibile

effettuarne un raffronto, applicando le condizioni ed i tassi mediamente espressi dal mercato.

Importi in migliaia di euroAttività Passività Garanzie /

impegni

Proventi Oneri

Società Controllante

Banco di Desio e della Brianza S.p.A. 31.970 100.352 1.702 1.042 2.537

Altre società del Gruppo

Banco Desio Lazio S.p.A. 0 0 0 0 0

Banco Desio Toscana S.p.A. 0 0 0 0 0

Brianfid-Lux S.A. 0 0 0 0 0

Credito Privato Commerciale S.A. 0 0 0 0 0

FIDES S.p.A. 0 0 0 0 0

Chiara Vita S.p.A. 181 0 0 416 0

Chiara Assicurazioni S.p.A. 18 0 0 23 0

Rapporti con le società del Gruppo 32.169 100.352 1.702 1.481 2.537

Suddivisione dei rapporti per tipologia

Finanziaria 31.969 100.351 0 1.040 2.311

Commerciale 200 0 1.702 441 4

Locazione / gestione cespiti 0 0 0 0 57

Fornitura servizi 0 1 0 0 165

Altri 0 0 0 0 0

Rapporti con le società del Gruppo per tipologia 32.169 100.352 1.702 1.481 2.537

Tabella n. 11 - RAPPORTI CON LE SOCIETA’ DEL GRUPPO AL 30.06.2008


17

8 - EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE

La continuità nell’espansione commerciale e nell’aumento dell’operatività, sostenuta dalle sinergie con la Capogruppo in termini di sviluppo organizzativo e di supporto tecnico-operativo, unitamente al consolidarsi del radicamento territoriale nella regione, dovrebbe favorire il raggiungimento di soddisfacenti valori patrimoniali ed un miglioramento di quelli economici, in linea con quanto atteso dal Piano industriale di Gruppo. Tuttavia, l’attuale scenario macroeconomico, in aggiunta alla ben nota situazione di illiquidità del sistema, presenta rischi al ribasso per la crescita economica e al rialzo per l’inflazione, legati in particolare alla possibilità di un’evoluzione ancor più sfavorevole dei mercati finanziari internazionali e di ulteriori aumenti dei prezzi dei prodotti dell’energia, tali da accrescere le difficoltà di previsione sull’evoluzione della gestione.

29 luglio 2008 Il Consiglio di Amministrazione

Banco Desio Veneto

Prospetti contabili

1

Banco Desio Veneto

STATO PATRIMONIALE Attivo

assivo

(Euro / 1000)

Voci dell'attivo 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007

10 Cassa e disponibilità liquide 2.090 1.625 1.120 20 Attività finanziarie detenute per la negoziazione 81 193 15 60 Crediti verso banche 32.207 23.488 22.812 70 Crediti verso clientela 325.615 240.858 177.994

110 Attività materiali 6.318 6.237 4.354 130 Attività fiscali 771 1.283 1.288

a) correnti - 636 - b) anticipate 771 647 1.288

140 Attività non correnti e gruppi di attività in via didismissione

150 Altre attività 6.543 6.566 4.353 Totale dell'attivo 373.625 280.250 211.936

P

(Euro / 1000)

Voci del passivo e del patrimonio netto 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007

10 Debiti verso banche 102.390 68.479 40.948 20 Debiti verso clientela 163.463 140.033 117.398 30 Titoli in circolazione 41.945 26.873 14.164 40 Passività finanziarie di negoziazione 386 320 155 50 Passività finanziarie valutate al fair value 23.906 20.031 13.013 80 Passività fiscali 695 540 488

a) correnti 236 78 21 b) differite 459 462 467

100 Altre passività 7.587 4.609 5.455 110 Trattamento di fine rapporto del personale 178 170 273

Fondi per rischi e oneri: 432 443 344 b) altri fondi 432 443 344

130 Riserve da valutazione: 30 26 13 160 Riserve (4.336) (2.438) (2.475)170 Sovrapprezzi di emissione 3.000 - - 180 Capitale 35.100 23.100 23.100 200 Utile (Perdita) d'esercizio (+ / -) (1.151) (1.936) (940)

Totale del passivo e del patrimonio netto 373.625 280.250 211.936

120

2

Banco Desio Veneto

CONTO ECONOMICO

Voci 30.06.2008 30.06.2007

10 Interessi attivi e proventi assimilati 9.363 4.100 20 Interessi passivi e oneri assimilati (6.252) (2.581)30 Margine di interesse 3.111 1.519 40 Commissioni attive 1.348 1.029 50 Commissioni passive (48) (41)60 Commissioni nette 1.300 988 80 Risultato netto dell’attività di negoziazione 11 12

110 Risultato netto delle attività e passività finanziarie valutate al fair value (17) 35

120 Margine di intermediazione 4.405 2.554 130 Rettifiche/riprese di valore nette per

deterioramento di: (1.089) (14)a) crediti (1.064) (24)d) altre attività finanziarie (25) 10

140 Risultato netto della gestione finanziaria 3.316 2.540 Spese amministrative: (4.956) (3.943) a) spese per il personale (3.063) (2.332) b) altre spese amministrative (1.893) (1.611)

160 Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri - 2 170 Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali (191) (118)190 Altri oneri/proventi di gestione 455 230 200 Costi operativi (4.692) (3.829)250 Utile (Perdita) della operatività corrente al

lordo delle imposte (1.376) (1.289)260 Imposte sul reddito dell'esercizio dell’operatività

corrente 225 349 270 Utile (Perdita) della operatività corrente al

netto delle imposte (1.151) (940)290 Utile (Perdita) d'esercizio (1.151) (940)

(Euro / 1000)

150

3

Banco Desio Veneto

CONTO ECONOMICO – Evoluzione trimestrale

Voci 2° trimestre 2008

1° trimestre 2008

2° trimestre 2007

1° trimestre 2007

10 Interessi attivi e proventi assimilati 5.036 4.327 2.337 1.763 20 Interessi passivi e oneri assimilati (3.306) (2.946) (1.508) (1.073)30 Margine di interesse 1.730 1.381 829 690 40 Commissioni attive 624 724 534 495 50 Commissioni passive (29) (19) (20) (21)60 Commissioni nette 595 705 514 474 80 Risultato netto dell’attività di negoziazione 8 3 7 5

110 Risultato netto delle attività e passività finanziarie valutate al fair value (41) 24 45 (10)

120 Margine di intermediazione 2.292 2.113 1.395 1.159 130 Rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento

di: (806) (283) (2) (12)a) crediti (788) (276) (16) (8)d) altre attività finanziarie (18) (7) 14 (4)

140 Risultato netto della gestione finanziaria 1.486 1.830 1.393 1.147 Spese amministrative: (2.509) (2.447) (2.100) (1.843) a) spese per il personale (1.472) (1.591) (1.222) (1.110) b) altre spese amministrative (1.037) (856) (878) (733)

160 Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri - - 2 - 170 Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali (98) (93) (62) (55)190 Altri oneri/proventi di gestione 251 204 135 94 200 Costi operativi (2.356) (2.336) (2.025) (1.804)250 Utile (Perdita) della operatività corrente al lordo

delle imposte (870) (506) (632) (657)260 Imposte sul reddito dell'esercizio dell’operatività

corrente 143 82 270 Utile (Perdita) della operatività corrente al netto

delle imposte (727) (424)290 Utile (Perdita) d'esercizio (727) (424) -

(Euro/1000)

150

4

Banco Desio Veneto

PROSPETTO DELLE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO NETTO 30.06.08

(Euro/1.000)

Capitale:

a) azioni ordinarie 23.100 23.100 - 12.000 - 35.100

b) altre azioni - - - - - -

Sovrapprezzi di emissione - - - - 3.000 - 3.000

Riserve:

a) di utili (427) - (427) (1.936) - - (2.363)

b) altre (2.011) - (2.011) - - - - 38 (1.973)

Riserve da valutazione:

a) disponibili per la vendita - - - - -

b) copertura flussi finanziari - - - -

c) altre:

benefici a dipendenti 26 - 26 3 29

Strumenti di capitale - - - -

Azioni proprie - - - - -

Utile (Perdita) d'esercizio (1.936) - (1.936) 1.936 (1.151) (1.151)

Patrimonio netto 18.752 - 18.752 - - 3 15.000 - - - - 38 (1.151) 32.642

Pat

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30.0

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08

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Variazioni dell'esercizio

Operazioni sul patrimonio netto

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Allocazione risultato esercizio

precedfente

5

Banco Desio Veneto

PROSPETTO DELLE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO NETTO 31.12.07

(Euro/1.000)

Capitale:

a) azioni ordinarie 23.100 23.100 - - - 23.100

b) altre azioni - - - - -

Sovrapprezzi di emissione - - - - - -

Riserve:

a) di utili - (18) (18) (409) - - (427)

b) altre (2.083) - (2.083) - - - - 72 (2.011)

Riserve da valutazione:

a) disponibili per la vendita - - - - -

b) copertura flussi finanziari - - - -

c) altre:

benefici a dipendenti (18) 18 - 26 26

Strumenti di capitale - - -

Azioni proprie - - - -

Utile (Perdita) d'esercizio (409) (409) 409 (1.936) (1.936)

Patrimonio netto 20.590 - 20.590 - - 26 - - - - - 72 (1.936) 18.752

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Allocazione risultato esercizio

Pat

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2.20

07

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Variazioni dell'esercizio

Operazioni sul patrimonio netto

Em

issi

one

nuov

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6

Banco Desio Veneto

RENDICONTO FINANZIARIO

30.06.2008 30.06.2007

1. Gestione 260.029 (261.100) - interessi attivi incassati (+) 9.361.784 4.099.142 - interessi passivi pagati (-) (6.252.612) (2.581.193) - dividendi e proventi simili (+) - - - commissioni nette (+/-) 1.329.432 1.000.159 - spese per il personale (-) (2.921.407) (2.160.817) - altri costi (-) (1.966.129) (1.198.307) - altri ricavi (+) 467.677 231.217 - imposte e tasse (-) 241.285 348.698 - costi/ricavi relativi ai gruppi di attività in via di dismissione e al netto dell'effetto fiscale (+/-) - -

2. Liquidità generata (assorbita) dalle attività finanziarie (93.755.240) (64.388.010)- attività finanziarie detenute per la negoziazione 112.293 (13.257) - attività finanziarie valutate al fair value - - - attività finanziarie disponibili per la vendita - - - crediti verso clientela (85.825.432) (62.490.420) - crediti verso banche: a vista (718.812) (1.347.475) - crediti verso banche: altri crediti (8.000.820) (1.742.176) - altre attività 677.531 1.205.319

3. Liquidità generata (assorbita) dalle passività finanziarie 82.233.568 65.288.748 - debiti verso banche: a vista 32.218.402 19.455.292 - debiti verso banche: altri debiti 1.692.338 340.328 - debiti verso clientela 23.429.808 21.139.299 - titoli in circolazione 15.233.297 13.900.658 - passività finanziarie di negoziazione (110.676) 60.479 - passività finanziarie valutate al fair value 3.875.351 13.013.134 - altre passività 5.895.048 (2.620.443)

Liquidità netta generata (assorbita) dall'attività operativa (A) (11.261.643) 639.638

B. ATTIVITA' DI INVESTIMENTO1. Liquidità generata da - - - vendite di partecipazioni - - - dividendi incassati su partecipazioni - - - vendite/rimborsi di attività finanziarie detenute sino alla scadenza - - - vendite di attività materiali - - - vendite di attività immateriali - - - vendite di rami d'azienda - -

2. Liquidità assorbita da (272.777) (407.307) - acquisti di partecipazioni - - - acquisti di attività finanziarie detenute sino alla scadenza - - - acquisti di attività materiali (272.777) (407.307) - acquisti di attività immateriali - - - acquisti di di rami d'azienda - -

Liquidità netta generata (assorbita) dall'attività d'investimento (B) (272.777) (407.307)

C. ATTIVITA' DI PROVVISTA- emissioni/acquisti di azioni proprie 12.000.000 - - emissioni/acquisti strumenti di capitale - - - distribuzione dividendi e altre finalità - -

Liquidità netta generata (assorbita) dall'attività di provvista (C) 12.000.000 - LIQUIDITA' NETTA GENERATA (ASSORBITA) NELL'ESERCIZIO (A+B+C) 465.579 232.331

Voci di bilancio 1° sem 2008 1° sem 2007Cassa e disponibilità liquide all'inizio dell'esercizio 1.624.585 888.054 Liquidità totale netta generata (assorbita) nell'esercizio 465.579 232.331 Cassa e disponibilità liquide: effetto della variazione dei cambi - - Cassa e disponibilità liquide alla chiusura dell'esercizio 2.090.164 1.120.385

A. ATTIVITA' OPERATIVAImporto

7

Banco Desio Veneto

I principali aggregati patrimoniali ed economici

8

Banco Desio Veneto

ATTIVO Attività finanziarie detenute per la negoziazione (voce 20) Composizione merceologica (Euro/1000)

Quotati Non Quotati Quotati Non

Quotati Quotati Non Quotati

A. Attività per cassa1. Titoli di debito - - - - - - 1.1 Titoli strutturati 1.2 Altri titoli di debito - - - - - - 2. Titoli di capitale - - - - - - 3. Quote di O.I.C.R.4. Finanziamenti - - - - - - 4.1 Pronti contro termine attivi 4.2 Altri5. Attività deteriorate6. Attività cedute non cancellate - - - Totale (A) - - - - - - B. Strumenti derivati: 1. Derivati finanziari: - 81 - 193 - 15 1.1 di negoziazione 81 193 15 1.2 connessi con la fair value option

1.3 altri2. Derivati creditizi - - - - - - 2.1 di negoziazione 2.2 connessi con la fair value option

2.3 altriTotale (B) - 81 - 193 - 15 Totale (A+B) - 81 - 193 - 15

Totale 30.06.2007

Totale

Voci/Valori 30.06.2008 Totale

31.12.2007

9

Banco Desio Veneto

Composizione per debitori/emittenti

Totale Totale Totale 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007

A. ATTIVITA' PER CASSA 1. Titoli di debito - - - a) Governi e Banche centrali - b) Altri enti pubblici c) Banche - d) Altri emittenti - 2. Titoli di capitale - - - a) Banche - b) Altri emittenti - - - - imprese di assicurazione - - società finanziarie - - imprese non finanziarie - - altri - 3. Quote di O.I.C.R. - 4. Finanziamenti - - - a) Governi e Banche centrali b) Altri enti pubblici c) Banche d) Altri soggetti5. Attività deteriorate - - - a) Governi e Banche centrali b) Altri enti pubblici c) Banche d) Altri soggetti6. Attività cedute non cancellate - - - a) Governi e Banche centrali - b) Altri enti pubblici c) Banche d) Altri emittentiTotale A - - - B. STRUMENTI DERIVATI a) Banche 74 163 - b) Clientela 7 30 15 Totale B 81 193 15 Totale (A+B) 81 193 15

Voci/Valori

(Euro/1000)

10

Banco Desio Veneto

Strumenti derivati


A. Derivati quotati a) Derivati finanziari: - - - . Con scambio di capitale - - - - Opzioni acquistate - - Altri derivati - . Senza scambio di capitale - - - - Opzioni acquistate - - Altri derivati - b) Derivati creditizi: - - - . Con scambio di capitale - . Senza scambio di capitale - Totale A - - - - - - - - B. Derivati non quotati a) Derivati finanziari: 81 81 193 15 . Con scambio di capitale 81 81 193 15 - Opzioni acquistate - - - - Altri derivati 81 81 193 15 . Senza scambio di capitale - - - - Opzioni acquistate - - - - Altri derivati - - - b) Derivati creditizi: - - - . Con scambio di capitale - - - . Senza scambio di capitale - - - Totale B - 81 - - - 81 193 15 Totale (A+B) - 81 - - - 81 193 15

(Euro/1000)

Altro Tipologie derivati / attività sottostanti Tassi di interesse

Valute e oro

Titoli di capitale Crediti

11

Banco Desio Veneto

Crediti verso banche (voce 60) Composizione merceologica

rediti verso clientela (voce 70)

omposizione merceologica


A. Crediti verso Banche Centrali - 2.669 1.881 1. Depositi vincolati2. Riserva obbligatoria - 2.669 1.881 3. Pronti contro termine attivi4. AltriB. Crediti verso banche 32.207 20.819 20.931 1. Conti correnti e depositi liberi 2.801 2.083 1.726 2. Depositi vincolati 3.374 146 247 3. Altri finanziamenti: 26.032 18.590 18.958 3.1 pronti contro termine attivi 26.032 18.590 18.958 3.2 locazione finanziaria 3.3 altri4. Titoli di debito 4.1 Titoli strutturati 4.2 Altri titoli di debito5. Attività deteriorate6. Attività cedute non cancellateTotale (valore di bilancio) 32.207 23.488 22.812 Totale (fair value) 32.207 23.488 22.812

Tipologia operazioni/Valori

(Euro/1000)

C C


1. Conti correnti 108.059 76.938 52.287 2. Pronti contro termine attivi3. Mutui 141.553 104.847 76.107 4. Carte di credito, prestiti personali e cessioni del quinto 105 95 111 5. Locazione finanziaria6. Factoring7. Altre operazioni 75.218 58.582 49.368 8. Titoli di debito - - - 8.1 Titoli strutturati 8.2 Altri titoli di debito9. Attività deteriorate 680 396 121 10. Attività cedute non cancellate

Totale (valore di bilancio) 325.615 240.858 177.994

Totale (fair value) 331.080 244.784 181.059

Tipologia operazioni / Valori

(Euro/1000)

12

Banco Desio Veneto

Composizione per debitori/emittenti


1. Titoli di debito emessi da: - - - a) Governi - - - b) Altri enti pubblici - - - c) Altri emittenti - - - - imprese non finanziarie - - - - imprese finanziarie - - - - assicurazioni - - - - altri - - - 2. Finanziamenti verso: 324.935 240.462 177.873 a) Governi - - - b) Altri Enti pubblici - - - c) Altri soggetti 324.935 240.462 177.873 - imprese non finanziarie 265.529 193.652 146.217 - imprese finanziarie 11.652 11.175 11.497 - assicurazioni - - - - altri 47.754 35.635 20.159 3. Attività deteriorate: 680 396 121 a) Governi - - - b) Altri Enti pubblici - - - c) Altri soggetti 680 396 121 - imprese non finanziarie 430 245 95 - imprese finanziarie - - - - assicurazioni - - - - altri 250 151 26 4. Attività cedute non cancellate - - - a) Governi - - - b) Altri Enti pubblici - - - c) Altri soggetti - imprese non finanziarie - - - - imprese finanziarie - - - - assicurazioni - - - - altri - - - Totale 325.615 240.858 177.994


(Euro/1000)

13

Banco Desio Veneto

Attività materiali (voce 110) Composizione


A. Attività ad uso funzionale1.1 di proprietà 6.318 6.237 4.354 a) terreni 1.481 1.481 1.144 b) fabbricati 2.345 2.370 1.376 c) mobili 1.283 1.261 838 d) impianti elettronici 37 - - e) altre 1.172 1.125 996 1.2 acquisite in leasing finanziarioa) terrenib) fabbricatic) mobilid) impianti elettronicie) altre Totale A 6.318 6.237 4.354 B. Attività detenute a scopo diinvestimento 2.1 di proprietà a) terrenib) fabbricati2.2 acquisite in leasing finanziarioa) terrenib) fabbricatiTotale B - - - Totale (A + B) 6.318 6.237 4.354

Attività/Valori

(Euro/1000)

14

Banco Desio Veneto

PASSIVO Debiti verso banche (voce 10) Composizione merceologica

ebiti subordinati

ebiti verso clientela (voce 20)


1. Debiti verso banche centrali 2. Debiti verso banche 102.390 68.479 40.948 2.1 Conti correnti e depositi liberi 89.469 56.192 28.716 2.2 Depositi vincolati 2.921 2.287 2.232 2.3 Finanziamenti 10.000 10.000 10.000 2.3.1 Locazione finanziaria - - - 2.3.2 Altri 10.000 10.000 10.000 2.4 Debiti per impegni di riacquisto di propristrumenti patrimoniali - - - 2.5 Passività a fronte di attività cedute noncancellate dal bilancio - - - 2.5.1 Pronti contro termine passivi

- - - 2.5.2 Altre - - - 2.6 Altri debiti - - - Totale 102.390 68.479 40.948 Fair value 102.390 68.479 40.498


(Euro/1000)

D

D Composizione merceologica


finanziamenti 10.000 10.000 10.000


(Euro/1000)


1. Conti correnti e depositi liberi 139.060 121.527 99.140 2. Depositi vincolati - - - 3. Fondi di terzi in amministrazione - - - 4. Finanziamenti 24.403 18.506 - 4.1 Locazione finanziaria 4.2 Altri 24.403 18.506 5. Debiti per impegni di riacquisto di propristrumenti patrimoniali 6. Passività a fronte di attività cedute noncancellate dal bilancio - - - 6.1 Pronti contro termine passivi 6.2 Altre7. Altri debiti - - 18.258

Totale 163.463 140.033 117.398

Fair value 163.463 96.259 96.259

Tipologia operazioni /Valori

(Euro/1000)

15

Banco Desio Veneto

Titoli in circolazione (voce 30) Composizione merceologica

valore bilancio fair value valore

bilancio fair value valore bilancio fair value

A. Titoli quotati - - - - - - 1. Obbligazioni - - - - - - 1.1 strutturate 1.2 altre 2. Altri titoli - - - - - - 2.1 strutturati 2.2 altriB. Titoli non quotati 41.945 41.635 26.873 26.625 14.164 14.164 1. Obbligazioni 41.381 41.071 26.231 25.983 13.630 13.630 1.1 strutturate

1.2 altre 41.381 41.071 26.231 25.983 13.630 13.630 2. Altri titoli 564 564 642 642 534 534 2.1 strutturati 2.2 altri 564 564 642 642 534 534

Totale 41.945 41.635 26.873 26.625 14.164 14.164

(Euro/1000)Totale

30.06.2007Totale

31.12.2007Tipologia titoli/Valori

Totale30.06.2008

16

Banco Desio Veneto

Passività finanziarie di negoziazione (voce 40)

Q

50- - -

xx

- xx

50 -

515 x90 x

x Derivati creditizi 2.1 Di negoziazione x x x x x x 2.2 Connessi con la fair value option x x x x x x 2.3 Altri x x x x x x

x - 386 x x 320 x x 105 x(A + B) - - 386 - - - 320 - - - 155 -

30.06.2008Tipologia operazioni/Valori

Totale

VN FV VN FV

Totale31.12.2007

FV*FV

(Euro/1000)Totale

30.06.2007

VN FV FV*

Composizione merceologica

Q NQ Q NQ Q NA. Passività per cassa1. Debiti verso banche2. Debiti verso clientela - - 3. Titoli di debito - - - - - - 3.1 Obbligazioni - - - - - 3.1.1 Strutturate x x 3.1.2 Altre obbligazioni x x 3.2 Altri titoli - - - - - 3.2.1 Strutturati x x 3.2.2 Altri x xTotale A - - - - - - - - - - B. Strumenti derivati1. Derivati finanziari - 386 - 320 - 10 1.1 Di negoziazione x 80 x x 192 x x option x 306 x x 128 x x 1.3 Altri x x x x x2. Totale B

Totale

17

Banco Desio Veneto

Strumenti derivati


a) Derivati quotati 1) Derivati finanziari: - - - - - - - - . Con scambio di capitale - - - opzioni emesse - altri derivati . Senza scambio di capitale - - - opzioni emesse - altri derivati 2) Derivati creditizi - - - - - - - - . Con scambio di capitale . Senza scambio di capitaleTotale A - - - - - - - - b) Derivati non quotati 1) Derivati finanziari: 306 80 - - - 386 320 105 . Con scambio di capitale 80 80 192 15 - opzioni emesse - altri derivati 80 80 192 15 . Senza scambio di capitale 306 - opzioni emesse - altri derivati 306 2) Derivati creditizi - - - - - - - - . Con scambio di capitale . Senza scambio di capitaleTotale B 306 80 - - - 386 320 105 Totale (A + B) 306 80 - - - 386 320 105

Crediti Altro Tipologie derivati/Attività sottostanti Tassi di interesse

Valute e oro

Titoli di capitale

(Euro/1000)

18

Banco Desio Veneto

Passività finanziarie valutate al fair value (voce 50)

Patrimonio dell’impresa (voci 130, 150, 160, 170, 180, 190, 200) Composizione

1. 1 12. 2 23. T 3 Tot

Composizione merceologica

Fondi per rischi ed oneri (voce 120) Composizione

Debiti verso banche - - - - - - - - - .1 Strutturati x x x.2 Altri x x x

Debiti verso clientela - - - - - - - - - .1 Strutturati x x x.2 Altri x x xitoli di debito 24.000 - 23.906 20.000 - 20.031 13.000 - 13.013 .1 Strutturati x x x

3.2 Altri 24.000 23.906 x 20.000 20.031 x 13.000 13.013 xale 24.000 - 23.906 - 20.000 - 20.031 13.000 - 13.013

ro/1000)Totale

30.06.2007

valore nominale o nozionale

fair value fai

valuquotati non

quotati

pologia operazione / Valori valore nominale o nozionale quotati non

quotati

Totale30.06.2008

Totale31.12.2007

valore nominale o nozionale

fair value fair

value quotati non

quotati

fair value

fair value

(Eu

r e

Ti

Totale Totale Totale30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007

1. Fondi di quiescenza aziendali Altri fondi per rischi ed oneri 432 443 344 2.1 controversie legali - - 2.2 oneri per il personale 355 366 344 2.3 altri 77 77

Totale 432 443 344

Voci/Componenti

(Euro/1000)

2.

1. Capitale 35.100 23.100 23.100 2. Sovrapprezzi di emissione 3.000 - - 3. Riserve (4.336) (2.438) (2.475)4. (Azioni proprie)5. Riserve da valutazione 30 26 13 6. Strumenti di capitale - - - 7. Utile (Perdita) d'esercizio (1.151) (1.936) (940)

Totale 32.643 18.752 19.698

30.06.2007Voci/Valori

(Euro/1000)

30.06.2008 31.12.2007

19

Banco Desio Veneto

Riserve: composizione

(Euro/1000)Voci 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007

Riserva legaleRiserve statutarieUtili (Perdite) portati a nuovo 2.236- 338- 375- Riserve da prima applicazione (F.T.A.)Altre 2.100- 2.100- 2.100- Totale 4.336- 2.438- 2.475-

Riserve da valutazione: composizione

Totale Totale Totale30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007

1. Attività finanziarie disponibili per la vendita -

2. Attività materiali - 3. Attività immateriali -

Copertura di investimenti esteri - Copertura dei flussi finanziari

- -

i rivalutazione - ariale fondo TFR 30 26 13

Totale 30 26 13

Voci/componenti

(Euro/1000)

4. 5. 6. Differenze di cambio7. Attività non correnti in via di dismissione8. Leggi speciali d9. Valutazione attu

20

Banco Desio Veneto

CONTO ECONOMICO Interessi attivi (voce 10)

teressi passivi (voce 20)

Totale Totale

1. Attività finanziarie detenute per la negoziazione - - - 448 448 143

2. Attività finanziarie disponibili per la vendita3. Attività finanziarie detenute sino alla scadenza -

- 4. Crediti verso banche - 608 - - 608 391 5. Crediti verso clientela 8.296 11 8.307 3.566 6. Attività finanziarie valutate al fair value7. Derivati di copertura - -

8. Attività finanziarie cedute non cancellate - -

9. Altre attività - - -

Totale - 8.904 11 448 9.363 4.100

(Euro/1000)

30.06.200730.06.2008Voci/Forme tecniche

Attività finanziarie in bonis

Attività finanziarie

deteriorate

Altre attivitàFinanzia-

mentiTitoli di debito

In

Totale Totale

30.06.2008 30.06.2007

1. Debiti verso banche (1.599) (1.599) (469) 2. Debiti verso clientela (2.973) (2.973) (1.740) 3. Titoli in circolazione (730) (730) (94) 4. Passività finanziarie di negoziazione - (506) (506) (140) 5. Passività finanziarie valutate al fair value (444) (444) (138) 6. Passività finanziarie associate ad attività cedute non cancellate - - 7. Altre passività e fondi - - 8. Derivati di copertura - - Totale (4.572) (1.174) (506) (6.252) (2.581)

Voci/Forme tecniche

Debiti Titoli Altre passività

(Euro/1000)

21

Banco Desio Veneto

Commissioni attive (voce 40)

ommissioni passive (voce 50)

Totale Totale30.06.2008 30.06.2007

a) garanzie rilasciate 41 23 b) derivati su crediti - - c) servizi di gestione, intermediazione e consulenza: 852 766 1. negoziazione di strumenti finanziari 2. negoziazione di valute 52 44 3. gestioni patrimoniali 3.1. individuali 3.2. collettive 4. custodia e amministrazione di titoli 11 7 5. banca depositaria 6. collocamento di titoli 89 139 7. raccolta ordini 256 215 8. attività di consulenza 9. distribuzione di servizi di terzi 444 361 9.1. gestioni patrimoniali 148 89 9.1.1. individuali 148 89 9.1.2. collettive 9.2. prodotti assicurativi 291 262 9.3. altri prodotti 5 10 d) servizi di incasso e pagamento 227 120 e) servizi di servicing per operazioni di cartolarizzazionef) servizi per operazioni di factoringg) esercizio di esattorie e ricevitorieh) altri servizi 228 120 Totale 1.348 1.029

Tipologia servizi/Valori

(Euro/1000)

C

Totale Totale 30.06.2008 30.06.2007

a) garanzie ricevute b) derivati su crediti c) servizi di gestione e intermediazione: 1. negoziazione di strumenti finanziari 2. negoziazione di valute 3. gestioni patrimoniali: 3.1 portafoglio proprio 3.2 portafoglio di terzi 4. custodia e amministrazione di titoli 5. collocamento di strumenti finanziari 6. offerta fuori sede di strumenti d) servizi di incasso e pagamento (42) (26) e) altri servizi (6) (15) Totale (48) (41)

Tipologia servizi/Valori

(Euro/1000)

22

Banco Desio Veneto

Il risultato netto dell'attività di negoziazione (voce 80)

isultato netto delle attività e passività finanziarie valutate al fair value (voce 110)

Risultato netto

Risultato netto

30.06.2008 30.06.2007

1. Attività finanziarie di negoziazione 5 5 6 1.1 Titoli di debito 3 (1) 2 2 1.2 Titoli di capitale - - 2 1.3 Quote di O.I.C.R. - - 1.4 Finanziamenti - - 1.5 Altre 2 2 2 2. Passività finanziarie di negoziazione - - 2.1 Titoli di debito - - 2.2 Altre - - 3. Altre attività e passività finanziarie: differenze di cambio x x x x 6 5 4. Strumenti derivati - - - - - 1 4.1 Derivati di negoziazione: - - - su titoli di debito e tassi di interesse - - - su titoli di capitale e indici azionari - - - su valute e oro x x x x 1 - altri - - 4.2 Derivati su crediti - -

Totale - 5 - - 11 12

Operazioni/Componenti reddituali Utili da negozia-

zione

Minus- valenze

Perdite da

negoziazione

Plusva- lenze

(Euro/1000)

R

Risultato netto

Risultato netto

30.06.2008 30.06.2007

1. Attività finanziarie - - - - - - 1.1 Titoli di debito - - 1.2 Titoli di capitale - - 1.3 Quote di O.I.C.R. - - 1.4 Finanziamenti - - 2. Passività finanziarie 174 - 15- - 159 128 2.1 Titoli in circolazionedi debito 174 15- 159 128 2.2 Debiti verso banche - - 2.3 Debiti verso clientela - - 3. Attività e passività finanziarie in valuta: differenze di cambio - 4. Strumenti derivati - - (176) - - 176 - 93 4.1 Derivati finanziari - - (176) - 176- 93-

- su titoli di debito e tassi d'interesse (176) 176- 93-

- su titoli di capitale e indici azionari - - - su valute e oro - - altri - - 4.2 Derivati su crediti - - Totale 174 - (191) - 17- 35

Operazioni/Componenti reddituali

Plusvalenze

Utili da realizzo

Minus- valenze

Perdite da

realizzo

(Euro/1000)

23

Banco Desio Veneto Banco Desio Veneto

24

e rettifiche di valore nette per deterioramento (voce 130) Rettifiche di valore nette per deterioramento di crediti

L

Can

cella

zion

i

Altr

e

Da

inte

ress

i

Altr

e rip

rese

Da

inte

ress

i

Altr

e rip

rese

A. Crediti verso banche - B. Crediti verso clientela (341) (734) 5 6 (1.064) (24) C. Totale - (341) (734) 5 6 - - (1.064) (24)


Totale

Specifiche

Rettifiche di valore Riprese di valore

Di portafoglio

Di p

orta

fogl

io

30.06.2008

Specifiche

(Euro/1000)

Totale

30.06.2007

Rettifiche di valore nette per deterioramento di altre attività finanziarie

Can

cella

zion

i

Altr

e

Da

inte

ress

i

Altr

e rip

rese

Da

inte

ress

i

Altr

e rip

rese

30.06.2008 30.06.2007

A. Garanzie rilasciate (25) - (25) 10 B. Derivati su crediti - - C. Impegni ad erogare fondi

- - D. Altre operazioni - - E. Totale - - (25) - - - - (25) 10


Di portafoglio Specifiche

Di p

orta

fogl

io Specifiche

Rettifiche di valore Totale

(Euro/1000)

Riprese di valore Totale

24

Banco Desio Veneto

Le spese amministrative (voce 150) Spese per il personale

Numero medio dei dipendenti per categoria

- a prestazione definita h) costi derivanti da accordi di pagamento basati su propri strumenti patrimoniali

(38) (36) i) altri benefici a favore dei dipendenti (99) (69)

2) Altro personale (12) (6) 3) Amministratori (196) (68)

Totale (3.063) (2.332)

Tipologia di spesa/Settori

(Euro/1000) Totale Totale

30.06.2008 30.06.2007 1) Personale dipendente (2.855) (2.258)

a) salari e stipendi (1.997) (1.637) b) oneri sociali (527) (367) c) indennità di fine rapporto d) spese previdenziali e) accantonamento al trattamento di fine rapporto (26) (65) f) accantonamento al fondo trattamento di quiescenza e simili: - (39)

- a contribuzione definita (39) - a prestazione definita

g) versamenti ai fondi di previdenza complementare esterni: (168) (45)

- a contribuzione definita (168) (45)

30.06.2008 30.06.2007 Personale dipendente:a) dirigenti 3 3

uadri direttivi 49 37 di cui: di 3° e 4° livello 26 22

) restante personale 22 15

ltro personale 1 2

Totale 75 57

b) q

c

A

25

Banco Desio Veneto

Altre spese amministrative

(Euro/1000)30.06.2008 30.06.2007

imposte indirette e tasse - imposte di bollo (76) (54) - altre (180) (139) altre spese - spese informatiche (121) (449) - locazione immobili/cespiti (547) (372) - manutenzione mobili e impianti (44) (46) - postali e telegrafiche (49) (22) - telefoniche e trasmissioni dati (81) (63) - energia elettrica, riscaldamento, acqua (63) (34) - servizi di pulizia (47) (23) - stampati, cancelleria e materiale cons. (64) (10) - spese trasporto (32) (24) - vigilanza e sicurezza (10) (4) - pubblicitarie (48) (10) - informazioni e visure (46) (14) - premi assicurativi (51) (19) - spese legali (19) (5) - spese per consulenze professionali (98) (39) - spese organi collegiali (28) (28) - contribuzioni varie e liberalità (9) (2) - spese diverse (280) (254)

Totale (1.893) (1.611)

Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri (voce 160)

Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali (voce 170)

Tipologia accantonamento/Valori 30.06.2008 30.06.2007oneri cause legali - - altri - 2 Totale - 2

(Euro/1000)

Risultato netto

Risultato netto

30.06.2008 30.06.2007

. Attività materiali

.1 di proprietà (191) - - (191) (118) - ad uso funzionale (191) (191) (118) - per investimento - -

A.2 acquisite in locazione finanziaria - - - - - - ad uso funzionale - - per investimento - Totale (191) - - (191) (118)

Attività/Componente reddituale Ammorta-mento

Rettifiche di valore

per deteriora-

mento

Riprese di valore

(Euro/1000)

A A

26

Banco Desio Veneto

Gli altri oneri e proventi di gestione (voce 190) Altri oneri di gestione

Le imposte sul reddito dell'esercizio dell'operatività corrente (voce 260)

Componenti reddituali/Valori 30.06.2008 30.06.2007 ammortamento spese per migliorie su beni di terzi (80) (84) oneri per furti e rapine (5) (5) altri (53) (34)Totale (138) (123)

(Euro/1000)

Altri proventi di gestione

Componenti reddituali/Valori 30.06.2008 30.06.2007recupero di imposte da terzi 254 178 recupero spese depositi e conti correnti 129 59 altri recuperi di spese 206 116 altri proventi 4 - Totale 593 353

(Euro/1000)

Totale Totale30.06.2008 30.06.2007

Imposte correnti (-) 67 (42)

precedenti esercizi (+/-) 31 3. Riduzione delle imposte correnti

1.2. Variazioni delle imposte correnti dei

’ ( )4. Variazione delle imposte anticipate (+/-) 124 587 5. Variazione delle imposte differite (+/-) 3 (196) 6. Imposte di competenza dell’esercizio (-)

225 349

Componenti reddituali/Settori

(Euro/1000)

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relazione semestrale al 30 giugno 2008€¦ · relazione semestrale al 30 giugno 2008 4 2 - lo...

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