renbis-2012-2016

Universitas Mulawarman2012

RENCANA STRATEGIS BISNISUniversitas Mulawarman

Tahun 2012 - 2016

Rencana Strategis Bisnis Universitas Mulawarman 2012 - 2016 i

DDaaffttaarr IIssii BAB I PENDAHULUAN

1.1 LATAR BELAKANG............................................................................. 1

1.2 VISI UNMUL ..................................................................................... 2

1.3 PENGERTIAN DAN FILOSOFI ............................................................. 2

1.4 KONSEPSI DASAR ............................................................................. 3

1.5 LANDASAN PENYUSUNAN RENSTRA BISNIS........................................ 4

1.6 METODE PENYUSUNAN ..................................................................... 4

1.7 EVALUASI RENBIS UNMUL 2008-2012 ................................................ 5

BAB II PROFIL UNIVERSITAS MULAWARMAN

2.1 SEJARAH ......................................................................................... 6

2.2 LOKASI ............................................................................................ 6

2.3 STRUKTUR KEILMUAN YANG DIKEMBANGKAN .................................... 6

2.4 PIMPINAN PERIODE 2010-2014 ......................................................... 7

2.5 ISU-ISU STRATEGIS ......................................................................... 8

BAB III KINERJA TAHUN BERJALAN

3.1 EVALUASI RENBIS 2008-2012 ............................................................ 9

3.2 ASPEK PELAYANAN ........................................................................... 10

3.3 ASPEK KEUANGAN ............................................................................ 14

3.4 ASPEK ADMINISTRASI ...................................................................... 14

3.5 ASPEK SUMBER DAYA MANUSIA DAN SARANA PRASARANA ................. 15

BAB IV ANALISIS LINGKUNGAN

4.1 LANDSKAP UNIVERSITAS DI KALIMANTAN .......................................... 18

4.1.1 Identifikasi Pesaing dan Peringkat Universitas ......................... 18

4.1.2 Implikasi Kebijakan Pemerintah ............................................. 19

4.2 ANALISIS INTERNAL (KEKUATAN DAN KELEMAHAN) ............................ 20

4.2.1 Kekuatan (Strenghth) ........................................................... 20

4.2.2 Kelemahan (Threats) ........................................................... 20

Rencana Strategis Bisnis Universitas Mulawarman 2012 - 2016 ii

4.3 ANALISIS EKSTERNAL (PELUANG DAN ANCAMAN DARI FAKTOR EKSTERNAL) ..................................................................................... 21

4.3.1 Peluang (Opportunities) ........................................................ 21

4.3.2 Ancaman (Threats)............................................................... 22

4.4 Analisis SWOT ................................................................................... 23

BAB V RENCANA STRATEGIS BISNIS

5.1 TAHAPAN ......................................................................................... 27

5.2 VISI ................................................................................................. 27

5.3 MISI ................................................................................................. 28

5.4 TUJUAN ............................................................................................ 28

5.5 SASARAN STRATEGIS ........................................................................ 29

BAB VI PROYEKSI KEUANGAN

6.1 PERKEMBANGAN KEBIJAKAN PENDIDIKAN .......................................... 32

6.2 PENERIMAAN UNIVERSITAS DAN PROYEKSI ........................................ 33

6.2.1 Asumsi Makro ...................................................................... 35

6.2.2 Asumsi Rasio Dosen dan Mahasiswa ...................................... 36

6.2.3 Asumsi Tarif ........................................................................ 37

6.2.3.1 Tarif UKT .............................................................. 37

6.2.3.2 Tarif Sewa Aset ..................................................... 38

6.2.3.3 Tarif Kerja sama .................................................... 38

6.2.4 Asumsi Kepemilikan Aset ...................................................... 38

6.2.5 Proyeksi Penerimaan Universitas ........................................... 38

6.3 Belanja Universitas ............................................................................ 42

Rencana Strategis Bisnis Universitas Mulawarman 2012 - 2016 iii

DDaaffttaarr TTaabbeell

TABEL 4.1. PERINGKAT UNIVERSITAS MULAWARMAN TERHADAP UNIVERSITAS DI INDONESIA (KEADAAN TAHUN 2012) .......... 19

TABEL 4.2. REKAPITULASI BEBERAPA FAKTOR/ITEM SWOT UTAMA ......... 23

TABEL 6.1. KEBIJAKAN YANG BERPOTENSI MEMILIKI DAMPAK KEUANGAN KE UNIVERSITAS ................................................ 32

TABEL 6.2. REALISASI PENERIMAAN UNIVERSITAS MULAWARMAN TAHUN 2011-2012 ............................................................... 33

TABEL 6.3. REALISASI PENERIMAAN UNIVERSITAS MULAWARMAN DENGAN STATUS BLU (RATA-RATA TAHUN 2009-2012) .......... 34

TABEL 6.4. ESTIMASI RASIO DOSEN DAN MAHASISWA ........................... 36

TABEL 6.5. MEDIAN TARIF KULIAH PROGRAM STUDI EKSAK DAN NON-EKSAK KELAS REGULER DAN NON-REGULER TAHUN 2012 ................................................................................... 38

TABEL 6.6. PROYEKSI PENERIMAAN UNIVERSITAS MULAWARMAN TAHUN 2012-2016 ............................................................... 39

TABEL 6.7. KEGIATAN BISNIS YANG POTENSIAL DI MASA DEPAN MENJADI PEMASUKAN ......................................................... 40

TABEL 6.8. BEBERAPA POTENSI PENERIMAAN UNIVERSITAS MULAWARMAN DARI KEGIATAN MANAJEMEN ASET ............... 41

TABEL 6.9. NILAI MEDIAN REALISASI BELANJA UNIVERSITAS MULAWARMAN TAHUN 2009 2012 (DALAM MILIAR RP) ....... 43

TABEL 6.10. PROYEKSI BELANJA UNIVERSITAS MULAWARMAN TAHUN 2012-2016 .......................................................................... 45

Rencana Strategis Bisnis Universitas Mulawarman 2012 - 2016 iv

DDaaffttaarr GGaammbbaarr

GAMBAR 1.1 KONSEPSI DASAR PENYUSUNAN RENSTRA BISNIS UNMUL .... 3

GAMBAR 3.1. KEKETATAN PERSAINGAN UJIAN MASUK ............................... 11

GAMBAR 3.3. KONDISI MAHASISWA 2008-2011 ......................................... 13

GAMBAR 3.4. HASIL PENELITIAN DAN PENGABDIAN PADA MASYARAKAT .... 13

GAMBAR 3.5. KOMPOSISI PENDAPATAN .................................................... 14

GAMBAR 3.6. KUALIFIKASI DOSEN TAHUN 2012 ........................................ 16

GAMBAR 3.7. KUALIFIKASI STAF ADMINISTRASI TAHUN 2012 .................... 16

GAMBAR 4.1. PERSENTASE JUMLAH MAHASISWA YANG STUDI DI UNIVERSITAS KALTIM TAHUN 2012 ...................................... 18

GAMBAR 4.2. POSISI UNIVERSITAS MULAWARMAN DARI DIAGRAM CARTESIUS ......................................................................... 25

GAMBAR 4.3. MAKNA PERUBAHAN UNIVERSITAS MULAWARMAN ................ 26

GAMBAR 6.1. REALISASI PENERIMAAN UNIVERSITAS MULAWARMAN DENGAN STATUS BLU (PERSENTASE RATA-RATA TAHUN 2008-2011) ......................................................................... 34

GAMBAR 6.2. JUMLAH PENDUDUK KALIMANTAN TIMUR (DALAM JUTA JIWA) TAHUN 2003-2009 ..................................................... 35

GAMBAR 6.3. APBD PROVINSI KALTIM (DALAM JUTA) TAHUN 2008 - 2011 ................................................................................... 35

GAMBAR 6.4. PROYEKSI PENERIMAAN UNIVERSITAS TAHUN 2012 - 2016 ... 39

GAMBAR 6.5. SIKLUS MANAJEMEN ASET PRODUKTIF UNMUL ..................... 43

GAMBAR 6.6. REALISASI TOTAL BELANJA UNIVERSITAS MULAWARMAN TAHUN 2009 2012 (PERSENTASE) ...................................... 43

GAMBAR 6.7. REALISASI TOTAL BELANJA UNIVERSITAS MULAWARMAN TAHUN 2009 2012 DARI SUMBER DANA PENDAPATAN BLU .................................................................................... 43

GAMBAR 6.8. REALISASI TOTAL BELANJA UNIVERSITAS MULAWARMAN TAHUN 2009 2012 DARI SUMBER DANA RUPIAH MURNI ...... 44

Rencana Strategis Bisnis Universitas Mulawarman 2012 - 2016 1

BAB I PENDAHULUAN

1.1. LATAR BELAKANG

Universitas Mulawarman - UNMUL merupakan universitas tertua dan terkemuka di Provinsi Kalimantan Timur serta memperoleh status baru sebagai universitas yang berstatus Badan Layanan Umum (PK-BLU) melalui Keputusan Menteri Keuangan R.I Nomor 51/KMK.05/2009. Kondisi ini mengharuskan Unmul mempunyai tugas dan tanggung jawab untuk mempersiapkan sumber daya insani yang handal dalam bidangnya serta berbekal kemampuan analisis, inovatif dan leadership yang mumpuni. Sehingga keberadaan Unmul mampu memberikan berperan dan mewarnai khasanah kehidupan bangsa serta mampu beradaptasi dengan perkembangan dunia internasional.

Dalam waktu satu dekade belakangan ini, Unmul telah berhasil memperluas akses bagi masyarakat untuk melanjutkan pendidikan tinggi. Saat ini, pihak universitas berusaha mengoptimalkan segala potensi yang dimiliki dengan ditunjang oleh segenap stakeholders yang ada. Hubungan harmonis dengan berbagai kalangan terus dibina dan ditingkatkan, baik dengan lembaga pemerintah maupun swasta, ditingkat daerah, nasional hingga internasional. Salah satu hubungan harmonis tersebut melalui Pemerintah Provinsi Kalimantan Timur dan seluruh pemerintah kabupaten/kota telah memberikan dukungan yang sangat signifikan terhadap Unmul. Dukungan itu berupa penyediaan dana terhadap pengembangan prasarana dan peningkatan kompetensi sumberdaya manusia universitas.

Hingga saat ini pengakuan masyarakat luas atas mutu dan kinerja telah menempatkan hampir semua lulusan Unmul pada posisi-posisi strategis yang sangat menentukan arah serta kemajuan pembangunan di Kalimantan Timur. Kenyataan ini telah menempatkan posisi dan tanggung jawab Unmul dalam dunia pendidikan bukan hanya sampai menghasilkan lulusan yang berkualitas, namun lebih jauh dituntut untuk memberikan kontribusi pada pembangunan budaya dan bangsa yang lebih luas serta berdaya saing pada dunia internasional.

Sejalan dengan paradigma pendidikan nasional saat ini, Unmul terus berusaha meningkatkan diri dengan memperkuat kemitraan yang telah terjalin. Model kemitraan tersebut untuk menjamin kesetaraan dalam pendidikan dan memberikan pendidikan yang bersifat komprehensif kepada para mahasiswa, staf pengajar dan staf administrasi. Dengan tetap menitikberatkan pada kualitas, akuntabilitas, bersifat otonomi, dan memperlakukan evaluasi diri untuk mendapatkan pengakuan secara


akademik (akreditasi).

Rencana Strategis Bisnis - RENBIS Unmul 2012-2016 ini disusun dengan disertai harapan untuk memberikan arah pengembangan yang tepat bagi perjalanan Unmul lima tahun ke depan dalam menjawab perubahan-perubahan yang terjadi. Oleh karena itu pada Renbis 2012-2016, Unmul telah menetapkan 6 (enam) arah pengembangan. Arah pengembangan Renbis Unmul 2012-2016 ditetapkan dalam enam arah pengembangan terdiri dari (1) Penguatan struktur organisasi dan tata kelola yang efektif dan efisien; (2) Peningkatan kualitas, kompetensi dan keterampilan untuk mahasiswa dan SDM Universitas Mulawarman yang mengintegrasikan ilmu pengetahuan, budi pekerti, kreativitas, dan inovasi dalam suatu kesatuan; (3) Pemerataan, perluasan akses serta pengembangan ilmu pengetahuan dan teknologi yang berorientasi masa depan; (4) Penguatan kemandirian, akuntabilitas dan trasparansi keuangan berdasarkan prinsip good governance university; (5) Terciptanya keselarasan yang saling bermanfaat antara masyarakat dan unmul; dan (6) Terwujudnya atmosfir akademik yang mengedepankan penelitian

Sebagai universitas yang berstatus BLU, maka telah menyediakan ruang dan peluang bagi Unmul untuk menjadi instansi pemerintah yang memiliki flexibilitas dalam pengelolaan keuangan untuk meningkatkan tingkat kesehatan organisasi. Untuk itu Unmul memuat rencana-rencana kegiatan yang tepat dan terukur serta diwujudkan ke dalam dokumen Renbis ini.

1.2. VISI UNMUL

Universitas berstandar internasional yang mampu berperan dalam pembangunan bangsa melalui pendidikan, penelitian, dan pengabdian pada masyarakat yang bertumpu pada sumber daya alam (SDA) khususnya hutan tropis lembab (tropical rain forest) dan lingkungannya.

1.3. PENGERTIAN DAN FILOSOFI

Renbis Unmul adalah proses perencanaan yang berorientasi pada hasil yang ingin dicapai selama kurun waktu 5 (lima) tahun ke depan. Renbis ini disusun secara sistematis dengan memperhitungkan keberlanjutan, potensi, peluang dan kendala yang mungkin timbul dengan memanfaatkan sebanyak-banyaknya pengetahuan tentang perkembangan institusi dan lingkungannya ke depan (antisipatif), untuk kemudian mengorganisasikannya dalam pelaksanakan keputusan tersebut. Hasil pengukuran dalam Renbis ini melalui umpan balik untuk meningkatkan nilai tambah yang diberikan kepada segenap stakeholder Unmul.


1.4. KONSEPSI DASAR

Pengelolaan keuangan dan non-keuangan pada suatu organisasi merupakan sebuah siklus yang berlangsung secara terus-menerus (life cycle). Siklus diawali dengan aktivitas perencanaan, pelaksanaan disertai pengukuran kemajuan rencana, monitoring dan evaluasi, dan perbaikan yang akan dijadikan umpan balik untuk perencanaan berikutnya. Secara ringkas konsepsi dasar ini disingkat menjadi siklus PDCA (Plan, Do, Check, Action). Konsepsi Dasar penyusunan Renbis Unmul dapat dilihat pada Gambar 1.

Gambar 1.1 Konsepsi Dasar Penyusunan Renstra Bisnis Unmul


1.5. LANDASAN PENYUSUNAN RENSTRA BISNIS

Penyusunan Renbis Unmul 2012-2016 ini berdasarkan atas peraturan: (1) UU RI Nomor 12 tahun 2012 tentang Pendidikan Tinggi; (2) UU Nomor 1 tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara; (3) UU Nomor 20 tahun 2003 tentang Sistem Pendidikan Nasional; (4) PP 74 tahun 2012 tentang Perubahan Atas Peraturan Pemerintah No. 23 tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum; (5) PP 19 tahun 2005 tentang Standar Nasional Pendidikan; (6) Renstra Kemendiknas tahun 2010 2014; (7) Renstra Dikti tahun 2010 2014; (8) PMK No 119 tahun 2007 tentang Persyaratan Administratif Dalam Rangka Pengusulan Dan Penetapan Satuan Kerja Instansi Pemerintah Untuk Menerapkan Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum; dan (9) PMK Nomor 66 tahun 2006 tentang Rencana Bisnis Anggaran.

Sedangkan dokumen yang dijadikan referensi pendukung penyusunan Renbis ini adalah: (1) Peraturan Akademik Universitas Mulawarman tahun ajaran 2012; (2) Laporan Kinerja Instansi Pemerintah Universitas Mulawarman tahun 2011; (3) Laporan Sistem Informasi tahun 2011; dan (4) Standar Biaya tahun 2012.

1.6. METODE PENYUSUNAN

Renbis Unmul disusun untuk memberikan arah atau panduan pengembangan yang tepat dan terukur dalam pencapaian visi universitas yang akan dilakukan selama 5 tahun ke depan. Penyusunan dokumen ini dilakukan dengan cara mengumpulkan informasi melalui dokumentasi, observasi, wawancara dan penyebaran kuesioner serta benchmarking kepada universitas sejenis yang berstatus BLU. Informasi yang diperoleh kemudian dijadikan acuan untuk melihat posisi universitas saat (as-is) ini kemudian melakukan analysis gap antara posisi universitas saat ini dengan strategi yang akan dicapai. Dari sini kemudian disusun program beserta kegiatan yang dapat diukur yang dijalankan secara bertahap dalam setiap satu tahun untuk mendapatkan posisi universitas yang diharapkan (to-be).

Penyusunan dokumen ini dilakukan oleh Tim Pelaksana Kegiatan Penyusunan Renbis yang dibentuk dengan Surat Keputusan Rektor Unmul No 1352/PR/2012 tanggal 10 November 2012. Tim ini terdiri dari para anggota senat universitas, para dekan dan para ketua lembaga yang bertugas memberikan arah dan kebijakan yang akan diterapkan oleh Unmul, sedangkan tim teknis penyusunan bertugas merangkum dan menterjemahkannya dalam bentuk dokumen Renbis ini. Kedua tim tersebut terdiri dari seluruh komponen yang memiliki kompetensi di bidang perencanaan dan penganggaran.

Seluruh isi materi Renbis Unmul telah ditelaah dan dibahas secara transparan dengan menggunakan kaidah-kaidah profesional yang


sepenuhnya menjadi tanggung jawab dari kedua tim tersebut. Renbis ini juga menjadi panduan bagi segenap sivitas akademika Unmul untuk mencapai visi, misi dan tujuan yang telah ditetapkan serta menjadi pedoman utama dalam menyusun anggaran berbasis kinerja setiap tahunnya.

1.7. EVALUASI RENBIS UNMUL 2008-2012

Renbis Unmul 2008-2012 mencakup rentang waktu yang cukup panjang; yaitu lima tahun. Semua sasaran strategis yang dimuat dalam Renbis didasarkan atas estimasi kondisi masa datang, estimasi mengenai besarnya anggaran pendidikan pemerintah lima tahun mendatang, estimasi mengenai kualifikasi dan jumlah kebutuhan tenaga pengajar dan administrasi lima tahun mendatang, estimasi mengenai persaingan antar perguruan tinggi lima tahun mendatang, dan lain-lain.

Sejak tahun 2010, tampuk kepemimpinan Unmul mengalami pergantian, oleh karenanya juga dilakukan evaluasi dan penyesuaian terhadap Renbis 2008-2012 dengan tetap memperhatikan relevansi di dalamnya. Tanpa evaluasi dan penyesuaian yang dimaksud, Renbis akan menjadi stidak relevan lagi dengan isu-isu riil organisasi. Akibatnya Renbis akan menjadi dokumen penting tetapi tidak bisa digunakan. Penyesuaian dilakukan karena sejak tahun tersebut bermunculan isu-isu penting tentang pendidikan tinggi seperti otonomi, komitmen pendanaan pemerintah yang dituangkan ke dalam UKT, BOPTN. Oleh karena itu Renbis 2012-2016 ini dibuat untuk menjawab isu-isu tentang pendidikan tinggi tersebut.


BAB II PROFIL UNIVERSITAS MULAWARMAN

2.1. SEJARAH

Sejarah Unmul di mulai pada tanggal 7 Juni 1962, berdasarkan Keputusan Gubernur Kepala Daerah Tingkat I Kalimantan Timur No.15/PPK/KDH/1962 didirikanlah sebuah perguruan tinggi yang berkedudukan di Samarinda dengan nama Perguruan Tinggi Mulawarman. Kemudian berdasarkan Surat Keputusan Menteri Pendidikan dan Ilmu Pengetahuan No. 130 tahun 1962 tanggal 28 September, ditetapkan tanggal 27 September 1962 sebagai tanggal berdirinya Unmul, dan dikukuhkan secara resmi berdasarkan Surat Keputusan Presiden R.I No. 65 tanggal 23 April 1963. Pada awalnya Unmul memiliki 4 fakultas, yaitu Fakultas Ketatanegaraan dan Ketataniagaan, Fakultas Pertanian, Fakultas Kehutanan, dan Fakultas Pertambangan. Pada tahun 1982, berdasarkan Surat Keputusan Presiden RI No. 66 tanggal 7 September 1982 jumlah fakultas di Unmul bertambah menjadi 5 fakultas, yaitu: (1) Fakultas Ekonomi; (2) Fakultas Ilmu Sosial dan Politik; (3) Fakultas Pertanian; (4) Fakultas Kehutanan; dan (5) Fakultas Keguruan dan Ilmu Pendidikan.

Untuk menjawab tantangan dan peluang dari masyarakat bahwa Unmul diharapkan menjadi pencetak sumberdaya manusia dengan kompetensi yang beragam untuk bisa mengisi kebutuhan tenaga kerja atau menjadi pelaku ekonomi di semua sektor. Oleh karena itu, sejak tahun 2006 Unmul menambah 8 buah fakultas baru atau unit setingkat fakultas sebanyak 3 Unit Pelaksana Fakultas. Adapun fakultas baru yang dibentuk adalah: (1) Fakultas MIPA pada tahun 2006; (2) Fakultas Teknik pada tahun 2007; (3) Fakultas Hukum pada tahun 2007; (4) Fakultas Kedokteran pada bulan Mei tahun 2008; (5) Fakultas Kesehatan Masyarakat pada bulan Mei tahun 2008; (6) UP. Fakultas Farmasi pada tahun 2008; (7) UP. Fakultas Ilmu Budaya tahun 2010; dan (8) UP. Fakultas Teknologi dan Komunikasi tahun 2010.

2.2. LOKASI

Unmul terletak di Kota Samarinda dan memiliki 4 (empat) kampus, yang terletak di Kampus Gunung Kelua, Kampus Jl. Pahlawan, Kampus Jl. Flores, dan Kampus Jl. Banggeris. Kampus Gunung Kelua adalah kampus utama dimana semua fasilitas pendidikan, pelatihan, olahraga, dan rektorat berada.


2.3. STRUKTUR KEILMUAN YANG DIKEMBANGKAN

Hingga saat ini Unmul telah memiliki 14 fakultas dengan 63 program studi yang telah mendapat ijin penyelenggaraan dari Dikti sebagai berikut:

No Nama Program Studi 1 Fakultas Ekonomi 5 2 Fakultas Ilmu Sosial dan Ilmu Politik 9 3 Fakultas Pertanian 5 4 Fakultas Kehutanan 1 5 Fakultas Keguruan dan Ilmu Pendidikan 13 6 Fakultas Perikanan dan Ilmu Kelautan 3 7 Fakultas Matematika dan Ilmu Pengetahuan Alam 5 8 Fakultas Hukum 1 9 Fakultas Teknik 6 10 Fakultas Kedokteran 1 11 Fakultas Kesehatan Masyarakat 1 12 UP. Fakultas Farmasi 1 13 UP. Fakultas Ilmu Budaya 2 14 UP. Fakultas Teknologi Informasi dan Komunikasi 1 15 Pascasarjana 9

2.4. PIMPINAN PERIODE 2010 - 2014

Pimpinan Universitas Mulawarman terdiri dari Rektor dibantu oleh empat Pembantu Rektor (PR). Masa kepemimpinan selama 4 (empat) tahun. Saat ini pejabat pimpinan Universitas Mulawarman adalah:

Rektor : Prof. Dr. H. Zamruddin Hasid, S.E., SU.

PR BidangAkademik : Prof. Dr. Ir. H. Afif Ruchaemi, M.Agr.Sc.

PR Bidang Administrasi Umum : Prof. Dr. H. Masjaya, M.Si.

PR Bidang Kemahasiswaan : Prof. Dr. Ir. H. Helminuddin, MM.

PR Bidang Perencanaan, Kerjasama, dan Sistem Informasi

: Prof. Dr. Sukisno S. Riadi, S.E. , MM.

2.5. ISU-ISU STRATEGIS

Dalam kondisi persaingan global saat ini, pengembangan Unmul dihadapkan pada tantangan yang sangat berat. Untuk dapat mempertahankan


eksistensinya Unmul harus dapat mengoptimalkan kekuatan dan mengeliminasi kelemahannya, sekaligus menangkap peluang yang ada. Hal ini harus dilakukan dengan terus menerus melakukan evaluasi lingkungan internal dan lingkungan eksternalnya sehingga dapat dirumuskan isu-isu strategis yang kemudian dicarikan strategi pencapaiannya untuk dapat menjawab isu-isu tersebut. Dari kajian lingkungan internal dan eksternal, maka isu-isu strategis yang dihadapi Unmul dalam lima tahun ke depan adalah:

a. Penguatan struktur organisasi dan tata kelola yang efektif dan efisien b. Peningkatan kualitas, kompetensi dan keterampilan untuk mahasiswa dan

SDM Universitas Mulawarman yang mengintegrasikan ilmu pengetahuan, budi pekerti, kreativitas, dan inovasi dalam suatu kesatuan

c. Pemerataan, perluasan akses serta pengembangan ilmu pengetahuan dan teknologi yang berorientasi masa depan

d. Penguatan kemandirian, akuntabilitas dan trasparansi keuangan berdasarkan prinsip good governance university

e. Terciptanya keselarasan yang saling bermanfaat antara masyarakat dan unmul

f. Terwujudnya atmosfir akademik yang mengedepankan penelitian


BBAABB IIIIII KKIINNEERRJJAA TTAAHHUUNN BBEERRJJAALLAANN

Peningkatan pelayanan pendidikan memerlukan pendanaan untuk keperluan operasional dan investasi. Dengan keterbatasan kemampuan pendanaan pemerintah akan terjadi kesenjangan antara kebutuhan obyektif masyarakat terhadap pelayanan pendidikan dan kemampuan pemenuhan oleh perguruan tinggi. Kondisi tersebut menuntut perguruan tinggi mengembangkan sistem perencanaan yang komprehensif dan integratif.

Pengukuran kinerja (performance measurement) harus didasarkan pada semua tujuan serta bersesuaian dengan visi dan misi masa depan organisasi. Tingkat kepuasan diukur berdasarkan pada tingkat kepuasan pelanggan terhadap pelayanan, SDM dan organisasi secara keseluruhan. Hal ini merangsang untuk terjadinya peningkatan kualitas internal dan benchmarking secara eksternal.

Pengukuran dan evaluasi kinerja tahun berjalan merupakan salah satu tahap yang harus dilalui untuk menilai kemampuan Unmul dalam mencapai tujuan yang telah ditentukannya. Tujuan tersebut tercermin dalam dokumen perencanaan yang bersifat lebih terarah, sistematis dan realistis. Selain itu juga untuk membantu menentukan kekuatan dan kelemahan yang dimiliki oleh Unmul. Pengukuran kinerja di bawah ini mencakup berbagai aspek operasional universitas yang meliputi; aspek pelayanan, aspek keuangan, aspek administrasi, aspek sumber daya manusia dan sarana prasarana.

3.1. EVALUASI RENBIS 2008-2012

Renbis Unmul 2008-2012 memuat sepuluh strategi pengembangan Unmul sebagai berikut: (1) Perubahan pola pendidikan tinggi di seluruh dunia yang semakin cepat karena kemajuan ilmu, teknologi dan metode pendidikan berdampak pada struktur dan paradigma penyelenggaraan Universitas; (2) Adanya paradigma baru pendidikan tinggi yang mengedepankan daya saing bangsa seperti dituangkan dalam HELTS (High Education Long Term Strategy) 20032013; (3) Perubahan kebijakan nasional tentang pengembangan pendidikan tinggi sebagai konsekuensi Undang-Undang Sistem Pendidikan Nasional, Undang-undang Keuangan Negara, Undang-undang Perbendaharaan Negara dan Peraturan Pemerintah mengenai Badan Layanan Umum; (4) Tuntutan perbaikan dan pengembangan layanan universitas khususnya dalam rangka kebijakan perbaikan pelayanan publik bidang pendidikan; (5) Adanya perubahan kondisi status sosial kemasyarakatan ke keadaan yang semakin baik; (6) Semakin terbatasnya keuangan pemerintah untuk anggaran pendidikan; (7) Adanya peluang menjalin kerjasama dengan lembaga ditingkat nasional maupun


internasional; (8) Semakin perlunya kebutuhan untuk mengintegrasikan sains dan moral dengan memadukan pola pendidikan Universitas dengan mengedepankan etika profesi; (9) Semakin diperlukannya kearifan dalam pengelolaan sumberdaya alam kearah pengelolaan yang berkelanjutan; dan (10) Kebutuhan universitas untuk menjadi Universitas berskala internasional.

Sasaran strategis dalam Renbis Unmul 2008-2012 dapat dikatakan berjalan kurang lebih dalam kurun waktu dua tahun (2009-2010). Tidak terpenuhinya beberapa sasaran strategis dikarenakan sejak tahun 2010 akhir, tampuk kepemimpinan Unmul mengalami pergantian. Menjadi catatan khusus bahwa inkubator-inkubator bisnis yang telah terbentuk masih perlu mendapat dorongan dari Universitas agar dapat menjadi salah satu pendukung BLU.

3.2. ASPEK PELAYANAN

Aspek pelayanan yang diukur kinerjanya meliputi; kepuasan mahasiswa terhadap pelayanan, keketatan persaingan ujian masuk, jalinan kerjasama, dan produk dan jasa yang dihasilkan.

1) Kepuasan Pelanggan

Pengukuran kinerja kepuasan pelanggan diukur dengan metode kuesioner terhadap mahasiswa. Kuesioner yang disebarkan berupa formulir yang berisi biodata mahasiswa dan isian pendapat mahasiswa yang diukur secara kualitatif yaitu sangat kurang, kurang, cukup, baik, dan sangat baik. Selanjutnya jawaban-jawaban tersebut dianalisis dengan cara mengkuantisir jawaban dengan angka numerik. Sangat kurang (nilai 1), kurang (nilai 2), cukup (nilai 3), baik (nilai 4) dan sangat baik (nilai 5).

Setelah rekapitulasi dan dirata-rata, maka simpulan hasil survey adalah sebagai berikut:

a) Pendapat Mahasiswa Mengenai Fasilitas Perkuliahan

Hasil survey mengenai fasilitas perkuliahan memberikan gambaran bahwa menurut mahasiswa fasilitas perkuliahan secara umum sudah cukup. Namun masih perlu ditingkatkan terutama untuk fasilitas kelas. Sedangkan biaya pendidikan (SPP) menurut mahasiswa sudah wajar artinya tidak murah dan tidak mahal.

b) Pendapat Mahasiswa Mengenai Fasilitas Penunjang Akademik

Kondisi fasilitas penunjang akademik saat ini masuk dalam kategori. Meskipun dianggap cukup, namun kondisi fasilitas penunjang masih perlu ditambah dan ditingkatkan baik dari segi kualitas maupun kuantitas. Sarana olahraga dan laboratorium perlu mendapat prioritas utama,


kemudian dilanjutkan dengan sarana kajian ilmiah dan sarana perpustakaan.

c) Pendapat Mahasiswa Mengenai Fasilitas Asrama Mahasiswa

Berkaitan dengan fasilitas asrama mahasiswa, keluhan para mahasiswa mengenai fasilitas asrama adalah cukup. Fasilitas asrama yang menjadi prioritas untuk diperbaiki adalah fasilitas kamar, makan, tempat cuci, dan toilet. Selain itu juga dengan adanya Rusunawa mahasiswa mengharapkan manajemen pengelolaan yang lebih baik.

2) Keketatan persaingan ujian masuk

Keketatan persaingan ujian masuk diukur dari perbandingan antara jumlah mahasiswa yang mendaftar dengan jumlah mahasiswa yang diterima. Jumlah pendaftar sejak tahun 2008 terus mengalami kenaikan yang signifikan dengan rata-rata pertumbahan 35,34% selama 2008-2012.

Keketatan persaingan terjadi pada beberapa program studi tertentu, seperti program studi dilingkungan Fakultas Ekonomi, Fakultas Teknik, Fakultas Ilmu Sosial dan Ilmu Politik, Fakultas Keguruan dan Imu Pendidikan, Fakultas Kedokteran, Fakultas Farmasi, Program Studi Ilmu Komputer dan Program Studi Teknik Informatika.

Pada tahun ajaran 2010/2011 keketatan persaingan ujian masuk melalui SNMPTN mencapai 29,28%, sedangkan untuk persaingan ujian masuk melalui jalur lokal mencapai 61,88%.

Gambar 3.1

Keketatan Persaingan Ujian Masuk

2011 2010 2009 2008

16.931 16.654 15.084

12.917

9.032 7.882 7.811

7.208 7.463 6.679 6.340 5.833

Pendaftar Diterima Herregistrasi


3) Jalinan kerjasama dengan institusi lain

Unmul mempunyai jaringan alumni yang luas dan juga memiliki akses yang baik dalam bisnis walaupun masih dalam skala lokal, begitu pula dengan akses ke lembaga-lembaga pemerintahan seperti DPRD Provinsi, DPRD Kab/Kota di Kalimantan Timur, atau lembaga-lembaga swasta yang merupakan kekuatan penting bagi Unmul.

Dengan jaringan tersebut diharapkan dapat digunakan untuk meraih pangsa pasar dan memperkuat bargaining position dalam menjalin kerjasama dengan institusi dari dalam maupun luar negeri. Grafik jalinan kerjasama Unmul dengan institusi lain baik dalam maupun luar negeri disajikan pada gambar di bawah ini.

Gambar 3.2

Produk Kerjasama

Total kerja sama dengan institusi lain sampai dengan September 2012 yang tercatat adalah 67 buah. Jalinan kerjasama sebelumnya lebih di dominasi berupa pengembangan pendidikan seperti kuliah tamu, seminar/konferensi, pemberian beasiswa kepada mahasiswa maupun dosen, penelitian dan pelatihan. Sejak tahun 2010 juga dilakukan penguatan kerjasama dengan pihak perbankan dan BUMD yang ada di daerah Kalimantan Timur sebesar 76,12%.

4) Produk dan Jasa yang Dihasilkan

Selama tiga tahun terakhir pencapaian produk dan jasa Unmul adalah sebagai berikut:

a) Bidang Pendidikan dan Pengajaran

Dalam Tri Dharma Perguruan Tinggi yang pertama yaitu pendidikan dan pengajaran, terdapat peningkatan yang cukup signifikan. Selama periode 2008-2011, input mahasiswa baru maupun output mahasiswa yang lulus secara umum mengalami peningkatan. Total alumni Unmul yang tercatat sampai tahun 2011 berjumlah 19.673 orang.

0

10 6 8

25

18

2010 2011 2012

Dalam Negeri

Luar Negeri


Gambar 3.3 Kondisi Mahasiswa 2008 2011

b) Bidang Penelitian dan Pengabdian pada Masyarakat

Selama periode 2008-2011, universitas telah menghasilkan 379 penelitian. Penelitian tersebut dibiayai oleh DIKTI (APBN), LIPI, Proyek URGE, Program PGSM dan hasil kerjasama dengan pemerintah provinsi/kota/kabupaten. Beberapa penelitian telah dipublikasikan diberbagai media baik cetak maupun elektronik, lokal, nasional bahkan internasional namun diakui bahwa informasi tersebut masih belum terdokumentasi dengan baik. Kegiatan pengabdian kepada masyarakat berupa kegiatan penyuluhan, pelatihan, sosialisasi dan bimbingan. Lokasi kegiatan berada di tingkat provinsi atau tingkat kabupaten/kota di Provinsi Kalimantan Timur. Dilihat dari statistik, terjadi peningkatan kuantitas dan kualitas hasil penelitian dan pengabdian pada masyarakat dari tahun 2009 hingga tahun 2011.

Gambar 3.4. Hasil Penelitian Dan Pengabdian Pada Masyarakat

2011 2010 2009 2008

37.816 35.268 32.700 26.746

7.642 5.387 3.649 2.995

Jumlah Mahasiswa Lulusan

20112010

20092008

87 82

73

137


3.3. ASPEK KEUANGAN

Perkembangan Realisasi Pendapatan BLU

Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2009 hingga 30 September 2012, trend pendapatan selalu mengalami beberapa perkembangan. Pendapatan Unmul sejak menerapkan pola keuangan Badan Layanan Umum (BLU) terdiri dari Pendapatan dari Pemerintah Pusat melalui penyaluran APBN dan Pendapatan PNBP/BLU. Berikut daftar Penerimaan Dana dari Pemerintah berasal dari Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA) Rupiah Murni untuk pembiayaan Universitas yang dalam 4 (empat) tahun terakhir dicerminkan dalam gambar berikut.

Gambar 3.5 Komposisi Pendapatan

3.4. ASPEK ADMINISTRASI

Aspek administrasi yang diukur adalah pembukaan program studi baru dan akreditasi program studi.

1) Pembenahan Kelengkapan Kerja

Dalam menjaga kualitas sistem penyelenggaraan pendidikan, Unmul selalu mengikuti ketentuan yang diberlakukan oleh Pemerintah. Kebijakan yang ditempuh adalah membentuk berbagai kelengkapan sistem penilaian kinerja dengan membentuk Dewan Pengawas (Dewas), Tim Quality Assurance (QA), Tim Self Assessment (SA), Satuan Pengawasan Intern (SPI) dan Tim Monitoring dan Evaluasi Internal (Monevin), Badan Urusan Internasional.


2) Pembukaan Program Studi Baru

Setiap tahun Unmul berusaha menambah program studi baru sesuai dengan perkembangan kebutuhan masyarakat khususnya Kalimantan Timur. Mulai tahun ajaran 2003/2004 telah dibuka program studi baru yakni S1 Farmasi, Ilmu Budaya (S1 Sastra Indonesia dan S1 Sastra Inggris) dan S1 Teknik Informatika dan Komunikasi. Dan sejak tahun ajaran 1993/1994 telah dibuka program Doktor (S3) yaitu Program Doktor (S-3) Ilmu Kehutanan.

Sejalan dengan kebijakan Kemendikbud melalui Direktur Jenderal Pendidikan Tinggi No. 1061/E/T/2012 tanggal 9 Agustus 2012 tentang Penghentian sementara (moratorium) pendirian dan perubahan bentuk perguruan tinggi, serta pembukaan program studi baru. Maka sejak akhir tahun 2012 tersebut Unmu juga menghentikan sementara (moratorium) untuk mengajukan pembukaan program studi. Walaupun demikian melihat perkembangan stakeholder di Kalimantan Timur, Unmul telah membuka embrio-embrio program studi dengan ijin penyelenggaraan dari Rektor. Embrio ini akan dilegalisasikan ke Dikti setelah berakhirnya masa moratorium yang ditetapkan paling lambat pada 31 Agustus 2014.

3) Akreditasi Program Studi

Sampai tahun 2011, dari 54 program studi S1 yang ada tercatat 37 program studi sudah terakreditasi. Dengan demikian, secara persentase, sudah 68,51% yang berhasil diakreditasi. Pada tahun 2012 ini beberapa program studi telah habis masa akreditasinya. Oleh karena itu Unmul sedang mempersiapkan tim akreditasi yang akan membantu dan memonitor penyusunan dokumen akreditasi program studi-program studi tersebut.

3.5. ASPEK SUMBER DAYA MANUSIA DAN SARANA PRASARANA

1) Perkembangan Jumlah Tenaga Pengajar

Penambahan jumlah dosen setiap tahun masih belum mampu mengejar pertumbuhan jumlah mahasiswa. Sehingga rasio jumlah total dosen terhadap total jumlah mahasiswa masih dibawah standar yang ditetapkan oleh Dikti sebesar 1:25. Hingga tahun 2012 ini rasio dosen dan mahasiswa masih memiliki gap sebesar 62% atau sebesar 1:40.

Ke depan, upaya untuk memperbaiki rasio ini dilakukan dengan merekrut dosen luar biasa/tidak tetap dan penggunaan teknologi informasi guna mengembangkan pembelajaran berbasis teknologi informasi seperti e-learning. Kemudian menetapkan penerimaan mahasiswa setiap tahunnya secara proporsional.


2) Kualifikasi SDM

Dari total jumlah dosen 935 orang pada tahun 2011 terdapat 16,26% yang sudah berpendidikan S3. Tahun 2012 ini persentase tersebut ditargetkan mencapai 30% atau 300 orang.

Gambar 3.6 Kualifikasi Dosen Tahun 2012

Pegawai administrasi sampai saat ini berjumlah 541 orang. Pegawai administrasi yang berpendidikan SLTA/SMK/STM/KPPA mayoritas sebesar 36,97%, sedangkan berpendidikan S1/DIV sebesar 41,77%.

Gambar 3.7 Kualifikasi Staf Administrasi Tahun 2012

S3 S2 S1

14.12%

68.10%

17.78%

37

200

44

226

15 19


3) Kondisi Teknologi Informasi

Bisnis proses (business process) utama yang ada di Unmul adalah akademik. Untuk menunjang kegiatan utama dan kegiatan tridharma lainnya Unmul telah menetapkan pelayanan berbasis teknologi informasi (TI). Oleh karenanya pemanfaatan TI untuk menunjang kegiatan civitas akademika terus dikembangkan.

Sejalan dengan trend teknologi yang terus berkembang pesat, pada bagian akademik telah terbangun beberapa sistem layanan akademik secara online seperti SIA (Sistem Informasi Akademik) yang sebagian terintegrasi dengan bagian keuangan (sistem pembayaran SPP host to host). Sebagai Universitas yang menerapkan PK-BLU, sistem secara online tersebut memiliki beberapa keuntungan seperti pelaporan keuangan; dan tersusunnya Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) berbasis komputer.

Penambahan bandwidth telah menjadi keharusan Unmul sehingga pada tahun 2012 menjadi 50 MB dari 30 MB pada dua tahun terakhir. Walaupun demikian, bandwidth ini masih dirasa sangat kurang untuk mahasiswa, staf pengajar dan administrasi dalam melakukan aktivitas tridharma perguruan tinggi.

4) Kondisi Sarana dan Prasarana

Kondisi sarana dan prasarana (SAPRAS) yang dimiliki oleh Unmul dapat dikatakan telah tersedia. Ketersediaan sapras ini digunakan untuk menunjang aktivitas utama dalam tridharma, selain itu juga diharapkan dapat menjadi asset yang produktif. Walaupun kondisi sapras terutama gedung perkuliahan masih dibawah Standar Pelayanan Minimum (300 M2) yaitu sebesar 124 M2 per mahasiswa tetapi proses belajar mengajar masih dapat berjalan dengan baik. Penerapan penggunaan bersama atas gedung perkuliahan menjadi solusi yang diambil oleh Universitas dalam mengatasi kelayakan gedung perkuliahan bagi mahasiswa.


BBAABB IIVV AANNAALLIISSIISS LLIINNGGKKUUNNGGAANN

4.1. Landskap Universitas di Kalimantan

4.1.1. Identifikasi Pesaing dan Peringkat Universitas

Universitas Mulawarman merupakan perguruan tinggi pertama yang ada di Kalimantan Timur yang dimiliki pemerintah. Dalam perkembangannya saat ini, pemerintah pusat maupun pemerintah daerah membangun beberapa universitas negeri baru sebagai upaya untuk meningkatkan partisipasi masyarakat ke pendidikan tinggi (akses) sesuai dengan semangat Undang-Undang Nomor 12 Tahun 2012 tentang Pendidikan Tinggi.

Beberapa universitas tersebut ialah Universitas Borneo Tarakan (UBT) yang sudah berdiri di Kota Tarakan. Kemudian Institut Teknologi Kalimantan (ITK) dan Institut Seni Budaya (ISBI) Kalimantan Timur, yang akan dibangun di Kota Balikpapan dan Kota Tenggarong. Berdirinya universitas tersebut dan juga universitas swasta di Kalimantan Timur merupakan pesaing potensial yang dapat mempengaruhi segmentasi masyarakat kepada Universitas Mulawarman. Terdapat 3 perguruan tinggi di Samarinda yang merupakan pesaing potensial, yaitu: Politeknik Negeri Samarinda (Polnes), Universitas Widya Gama Mahakam Samarinda (UWGM), Universitas 17 Agustus 1945 (UNTAG) Samarinda dan STMIK Widya Cipta Dharma (STMIK WICIDA) Samarinda.

Gambar 4.1. Persentase jumlah mahasiswa yang studi di Universitas Kaltim

Tahun 2012

76%

10%

3% 3%

8%

UNMUL UBT UWGM STIMIK WICIDA Univ. 17 Agustus


Selain mengkomparasi dari lingkup paling dekat, perlu untuk memposisikan pada peringkat berapa Universitas Mulawarman jika dikomparasikan dengan universitas di Kalimantan dan nasional. Berdasarkan peringkat Unmul justru menunjukkan prestasi yang lebih baik dibanding sejumlah universitas lain di Pulau Kalimantan. Prestasi ini sesuai hasil survey terakhir dari 4International Colleges and Universites tahun 2012 berdasarkan pemeringkatan 335 universitas di Indonesia. Unmul, menempati peringkat 48, sementara Untan (52), Palangkaraya (54), dan Unlam (91). Walau begitu, posisi Unmul memang terpaut jauh dengan universitas-universitas di Jawa, seperti ITB (Institut Teknologi Bandung), UGM (Universitas Gajah Mada), UI (Universitas Indonesia), IPB (Institut Pertanian Bogor), Undip (Universitas Diponegoro), ITS (Institut Teknologi Sepuluh November) Surabaya dan lainnya.

Tabel 4.1. Peringkat Universitas Mulawarman terhadap Universitas di Indonesia

(Keadaan Tahun 2012)

Universitas Peringkat

di Indonesia*

Peringkat daerah Kalimantan

Mulawarman 48 1 Tanjung Pura 52 2 Palangkaraya 54 3 Lambung Mangkurat 91 4 Borneo Tarakan 150 5

Sumber: 4ICU (international colleges and universities) http://www.4icu.org/id/

*) dari total 335 universitas di Indonesia yang dijadikan sampel

4.1.2. Implikasi Kebijakan Pemerintah

Faktor eksternal lain yang mempengaruhi lingkungan Universitas Mulawarman adalah yang berhubungan dengan kebijakan yang dikeluarkan Kementerian atau institusi negara. Aturan kebijakan ini dapat berdampak terhadap manajemen tata kelola universitas dalam tempo lima tahun ke depan. Berikut ini adalah beberapa kebijakan tersebut:

a. UU Nomor 20 tahun 2003 tentang Sistem Pendidikan Nasional secara umum merubah paradigma pendidikan nasional dengan adanya tuntutan pembaharuan.

b. Undang-Undang Nomor 12 Tahun 2012 tentang Pendidikan Tinggi

- Semangat dari UU Pendidikan Tinggi, antara lain pengembangan Tri Dharma perguruan tinggi secara utuh, kesetaraan, penguatan pendidikan vokasi, serta menghindari liberalisasi dan komersialisasi perguruan tinggi.


- Meningkatkan kegiatan Tri Dharma perguruaan tinggi yang tidak hanya didominasi oleh unsur akademik (pengajaran), namun yang berkaitan dengan penelitian dan pengabdian masyarakat masih minim.

- Dalam UU Pendidikan Tinggi tahun 2012, 30 persen dari anggaran pemerintah dialokasikan untuk dana penelitian di PTN dan PTS.

- Regulasi Undang-Undang Nomor 12 Tahun 2012 dibuat untuk melindungi iklim pendidikan dari liberalisasi dan komersialisasi pendidikan tinggi. Dengan demikian perguruan tinggi sebagai institusi pendidikan harus bersifat nirlaba. Dengan demikian pemerintah pusat dan daerah tetap harus bertanggung jawab terhadap pendananaan.

- Otonomi perguruan tinggi tidak kita lepas sepenuhnya tetapi tetap dengan prinsip nirlaba, hal ini dimaksudkan agar perguruan tinggi tidak terjebak pada komersialisasi.

c. Peraturan Menteri Pendidikan dan Kebudayaan terkait Uang Kuliah Tunggal (UKT) dan Bantuan Operasional Pendidikan Tinggi (BOPTN).

- Kebijakan Uang Kuliah Tunggal (UKT) yang disuarakan oleh Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan (Kemendikbud) melalui Surat Edaran (SE) Dirjen Dikti No. 488/E/T/2012 tanggal 21 Maret 2012 berimplikasi pada biaya masuk universitas yang lebih murah. Hanya saja bagi universitas mengalami defisit sehingga pemerintah mengeluarkan kebijakan BOPTN untuk universitas yang siap menerapkan UKT ini.

d. Status Universitas Mulawarman sebagai Badan Layanan Umum (BLU) memberikan fleksibilitas bagi universitas untuk kreatif mencari sumber-sumber penerimaan baru. Terbukanya kesempatan memperoleh dana dari hibah, kerja sama (baik dalam negeri dan luar negeri), serta usaha-usaha bisnis (komersial).

4.2. Analisis Internal (Kekuatan dan Kelemahan)

4.2.1. Kekuatan (Strength)

Beberapa dari kekuatan yang dimiliki Universitas Mulawarman sebagai berikut: - Adanya komitmen pimpinan Universitas terhadap perubahan; - Jumlah fakultas dan program studi; - Biaya pendidikan terjangkau dan proses seleksi yang bervariasi sehingga

meningkatkan akses masyarakat ke pendidikan tinggi; - Aset (sarana prasarana) pendidikan, penelitian, laboratorium yang dimiliki

Universitas sangat memadai untuk kegiatan Tri Dharma Perguruan Tinggi - Terus meningkatnya jumlah beasiswa bagi mahasiswa berprestasi maupun

yang tidak mampu. 4.2.2. Kelemahan (Threats)

Adapun beberapa kelemahan yang dimiliki Universitas Mulawarman sebagai berikut:


- Akreditasi program studi S-1 < 50%; - Kurikulum dan proses belajar mengajar belum sepenuhnya berorientasi

kepada dunia kerja - Sistem keuangan belum berorientasi pada output, tidak didukung

perencanaan, dan infrastruktur teknologi secara online (real time); - Masih kecilnya penerimaan dari unit bisnis dan pemanfaatan aset yang belum

optimal;

4.3. Analisis Eksternal (Peluang dan Ancaman dari Faktor Eksternal)

Beberapa peluang yang dihadapi Universitas Mulawarman sebagai berikut:

4.3.1. Peluang (Opportunities)

Adanya komitmen yang tinggi dari pemerintah pusat dan daerah untuk meningkatkan anggaran pendidikan.

Indikator makro ekonomi yang menunjang peluang masyarakat untuk mengenyam pendidikan di perguruan tinggi yaitu pertumbuhan ekonomi, laju pertumbuhan penduduk, pertumbuhan kalangan menengah (middle class)di Indonesia dan Kalimantan Timur.

Adanya BOPTN dari Kemendikbud melalui DIPA Dikti. Tawaran kerja sama dari luar negeri dalam bentuk Tri Dharma Perguruan

Tinggi. Peluang beasiswa bagi tenaga pengajar dari program beasiswa unggulan

dikti. Tawaran pelatiihan bahasa asing dari dikti untuk mendapat sertifikat

IELTS,Sertifikat A1. Program beasiswa dan Corporate Social Responsibility (CSR) dari perusahaan-

perusahaan swasta PMDN dan PMA besar yang beroperasi di daerah Kalimantan Timur.

Banyaknya tawaran funded agency yang bisa dimanfaatkan untuk pengembangan pendidikan penelitian dan pengabdian masyarakat

Undang Undang dan peraturan pemerintah merubah secara mendasar struktur ,manajemen dan etos kerja agar PT lebih professional dalam pengelolaan aset

Adanya political will dari Kemendikbud untuk pengelolaan keuangan yang transpran,akuntabel dan mempersempit peluang penyimpangan-penyimpangan.

4.3.2. Ancaman (Threats)

Sementara ancaman yang dihadapi Universitas Mulawarman sebagai berikut:

Pembentukan Provinsi Kalimantan Utara dan kemajuan Universitas Borneo Tarakan.


Pembentukan Institut Seni Budaya dan Institut Teknologi Kaltim, yang dapat menciptakan situasi persaingan semakin intensif dna tajam

Perkembangan universitas swasta di Samarinda dan Kalimantan Timur yang makin bervariatif.

Perkembangan teknologi yang sangat cepat yang menyebabkan peralatan-peralatan laboratorium dan TIK cepat usang.

Perkembangan ilmu pengetahuan yang sangat dinamis dan tuntutan mutu pendidikan yang semakin tinggi sehingga membutuhkan peningkatan SDM,sarana dan prasarana.

Persaingan dunia kerja yang semakin ketat bukan hanya antar lulusan dalam negeri tapi juga tenaga kerja asing.

Tawaran double degree dari universitas di Pulau Jawa mulai jenjang S1, S2 dan S3.

Trend minat lulusan SMA untuk bekerja di industry kreatif di media audio visual

Globalisasi dan persaingan bebas membutuhkan kreativitas Unmul untuk meningkatkan nilai jualnya


Tabel 4.2. Rekapitulasi Beberapa Faktor/Item SWOT Utama

Internal Factors (IF)

STRENGTH - Adanya

komitmen pimpinan Universitas terhadap perubahan;

- Jumlah fakultas dan program studi;

- Biaya pendidikan terjangkau;

WEAKNESSES - Akreditasi

program studi < 50%;

- Sistem keuangan belum berorientasi pada output, tidak didukung perencanaan, dan infrastruktur teknologi;

- Masih kecilnya penerimaan dari unit bisnis dan pemanfaatan aset yang belum optimal;

External Factors (EF)

OPPORTUNITIES - Adanya

komitmen kuat dari pemerintah pusat dan daerah terhadap anggaran pendidikan, penelitian, dan pengabdian masyarakat;

-

THREATS - Semakin ketatnya

persaingan dalam dunia pendidikan dan dunia kerja

- Semakin mahalnya biaya pendidikan sehingga memerlukan pendanaan yang sangat besar

Sumber: lihat Lampiran SWOT

4.4. Analisis SWOT

Untuk menentukan di mana posisi Universitas Mulawarman jika berkaca dengan keadaan riil serta perkembangan terbaru di dunia pendidikan tinggi saat ini maka digunakan analisis SWOT. Perangkat analisis data yang digunakan adalah Matriks Evaluasi Faktor Internal dan Eksternal, Diagram SWOT, dan Matriks SWOT. Analisis ini didasarkan pada logika yang dapat memaksimalkan kekuatan dan peluang, namun secara bersamaan dapat meminimalkan kelemahan dan ancaman.

Tahap-tahap yang dilakukan untuk menganalisis SWOT dari Universitas Mulawarman sebagai berikut:


a. Menentukan faktor-faktor strategis internal yang menjadi kekuatan dan kelemahan serta faktor-faktor strategis eksternal yang menjadi peluang dan ancaman .

b. Memberikan bobot masing-masing faktor/item dengan membagi rata-rata itemnya.

c. Menghitung rating baik pada matrik IFE maupun EFE untuk masing-masing faktor dengan memberikan skala mulai dari 4 (outstanding) sampai dengan 1 (poor) guna mengidentifikasikan kelemahan utama, kekuatan utama, peluang dan ancaman beserta nilai pengaruhnya.

d. Mengalikan bobot dengan rating, untuk memperoleh faktor pembobotan yang menunjukkan nilai pengaruh faktor. Menjumlahkan bobot skor pada kolom 4 untuk memperoleh total skor pembobotan.

Selanjutnya nilai yang diperoleh digunakan untuk membuat diagram SWOT yang merupakan perpaduan antara perbandingan kekuatan dan kelemahan (diwakili garis Horisontal) dengan perbandingan peluang dan ancaman (diwakili garis vertikal). Pada diagram tersebut kekuatan dan peluang diberi tanda positif, sedangkan kelemahan dan ancaman diberi tanda negatif. Dengan menempatkan selisih nilai kekuatan (S) - kelemahan (W) pada sumbu (x), dan menempatkan selisih nilai antara peluang (O) - ancaman (T) pada sumbu (y), maka ordinat (x, y) akan menempati salah satu sel dari diagram SWOT. Letak nilai S - W dan O -T dalam diagram SWOT akan menentukan arahan strategi pemanfaatan ruang.

Dari hasil pengukuran kinerja internal dan analisis eksternal dapat dibuat tabulasi SWOT berikut ini:

Matriks Evaluasi Faktor Internal Skor kekuatan (strenght) : 3.579 Skor kelemahan (weakness) : 9.144 Selisih skor kekuatan dan kelemahan : -5.565

Matriks Evaluasi Faktor Internal

Skor Peluang (Opportunities) : 3.900 Skor Ancaman (Threats) : 2.556 Selisih skor peluang dan ancaman : 1.344

Sehingga posisi Universitas Mulawarman dapat digambarkan sebagai berikut ini:


Gambar 4.2. Posisi Universitas Mulawarman dari Diagram Cartesius

Dari diagram di atas, terlihat bahwa Universitas Mulawarman berada pada

kuadran III yang berarti Universitas Mulawarman mempunyai kelemahan yang lebih besar daripada kekuatannya, akan tetapi peluang yang dimiliki sangat besar. Sehingga rekomendasi strategi yang diberikan adalah Ubah Strategi, Ubah Orientasi, Ubah Tradisi, Ubah Pola Pikir artinya organisasi disarankan untuk mengubah tradisi, budaya, dan strategi sebelumnya. Sebab, cara-cara yang lama dikhawatirkan sulit untuk dapat menangkap peluang yang ada sekaligus memperbaiki kinerja organisas iuntuk melakukan strategi agresif dalam melakukan tugasnya untuk memberikan layanan pendidikan dan pengajaran, penelitian serta pengabdian masyarakat.

Untuk memaknai perubahan orientasi, tradisi, dan pola pikir, maka yang dimaksud perubahan Universitas Mulawarman di sini ialah perubahan dalam hal budaya kerja (culture), pola pikir manusianya (people), serta cara-cara proses kerjanya (processes).

-5.565

1.344

Kuadran III:

Perubahan

Posisi ini menandakan sebuah organisasi yang harus melakukan perubahan. Kelemahan yang ada lebih banyak dari kekuatannya, namun peluang yang dimiliki cukup besar.

2.00

3.00

4.00

-1 1.00 2.00 3.00 4.00 5.00 -2 -3 -4

1.00

2.00

3.00

4.00

5.00


Gambar 4.3. Makna Perubahan Universitas Mulawarman

Fokus strategi yang harus dikembangkan dalam posisi ini dengan cara:

a. Memperbaiki struktur organisasi dan manajemen tata kelola b. Perbaikan mekanisme kerja dari sistem manual ke sistem online dalam aspek

kepegawaian, keuangan, perencanaan dan akademik c. Menjalin kerjasama pendidikan dan pengajaran, penelitian serta pengabdian

pada masyarakat dengan berbagai pihak secara lebih intensif dan proaktif. d. Mencari dana melalui usaha pengembangan bisnis sesuai jenis pelayanan yang

ada di Universitas Mulawarman baik berupa barang maupun jasa. e. Pembenahan internal terutama untuk memperbaiki kelemahan-kelemahan yang

ada seperti pembenahan bidang sumber daya manusia, sarana dan prasarana dan administrasi universitas.

f. Restrukturisasi pengelolaan keuangan Pengelolaan keuangan yang efektif dan efisien merupakan kunci kinerja keuangan yang sehat.


BBAABB VV RREENNCCAANNAA SSTTRRAATTEEGGIISS BBIISSNNIISS

5.1. TAHAPAN

Dokumen ini merupakan rencana strategi bisnis Unmul untuk lima tahun ke

depan guna mencapai visi dan misi universitas. Unmul selama lima tahun sebelumnya

(2008-2012) lebih mengarah kepada strategi ekspansi, pembangunan fisik

berkembang cepat khususnya gedung dan fasilitas lainnya yang didanai hibah APBD

Provinsi Kalimantan Timur. Jumlah Fakultas dan Program Studi meningkat cepat

dengan jumlah mahasiswa 26.747 orang pada tahun 2008 menjadi 37.816 orang pada

tahun 2011. Kondidi tersebut sejalan dengan Renstra Bisnis 2008-2012 yang lalu lebih

menekankan pada ekspansi infrastruktur pendidikan berupa sarana dan prasarana

perkuliahan serta fasilitas pendukung fisik lainnya.

Berdasar analisis SWOT yang telah diuraikan pada bab IV, periode 2012-2016

lebih mengarah penguatan internal yaitu strategi yang diberikan adalah Ubah

Strategi, Ubah Orientasi, Ubah Tradisi, Ubah Pola Pikir artinya organisasi

disarankan untuk mengubah tradisi, budaya, dan strategi sebelumnya. Sebab, cara-

cara yang lama dikhawatirkan sulit untuk dapat menangkap peluang yang ada

sekaligus memperbaiki kinerja organisasi untuk melakukan strategi agresif dalam

melakukan tugasnya untuk memberikan layanan pendidikan dan pengajaran,

penelitian serta pengabdian masyarakat. Untuk memaknai perubahan orientasi, tradisi,

dan pola pikir, maka yang dimaksud perubahan Unmul di sini ialah perubahan dalam

hal budaya kerja (culture), pola pikir manusianya (people), serta cara-cara proses

kerjanya (processes).

5.2. VISI

Unmul merupakan unit organisasi di lingkungan Kementerian Pendidikan dan

Kebudayaan yang dipimpin oleh Rektor yang bertanggungjawab kepada Menteri

Pendidikan Nasional. Pada Rencana Strategi Bisnis periode ini Unmul masih

melanjutkan visinya yaitu sebagai berikut:


Menjadi Universitas Berstandar Internasional yang Mampu

Berperan dalam Pembangunan Bangsa Melalui Pendidikan,

Penelitian, dan Pengabdian pada Masyarakat yang Bertumpu

pada Sumberdaya Alam (SDA) khususnya Hutan Tropical Lembab

(Tropical Rain Forest) dan lingkungannya.

5.3. MISI

Misi merupakan sesuatu yang harus diemban atau dilaksanakan sesuai dengan

visi yang telah ditetapkan agar tujuan organisasi dapat terlaksana dan berhasil dengan

baik.

Misi Unmul terdiri dari 3 komponen, yaitu:

a. Menghasilkan sumber daya manusia yang berkualitas, berkepribadian, dan

profesional melalui penyelenggaraan pendidikan tinggi yang bertaraf

internasional;

b. Menghasilkan riset yang berkualitas serta berdayaguna dengan

mengedepankan prinsip-prinsip kelestarian;\Menyelenggarakan pengelolaan

universitas yang akuntabel dan mandiri sesuai dengan standar nasional.

5.4. TUJUAN

Tujuan Rencana Strategis Bisnis adalah penjabaran dari visi dan misi organisasi

yang memperhatikan analisis lingkungan. Dari hasil analisis lingkungan dapat

disimpulkan kekuatan, kelemahan, peluang dan ancaman yang dihadapi dan posisi

organisasi saat ini. Rumusan tujuan dan kebijakan strategis bisnis Unmul periode

2012-2016 adalah:

1) Penguatan struktur organisasi dan tata kelola yang efektif dan efisien

Kebijakan untuk mencapai tujuan, sebagai berikut:

a. Penguatan tata kelola organisasi berdasarkan aturan hukum yang berlaku

b. Penguatan sistem manajemen mutu diseluruh unit kerja

2) Peningkatan kualitas, kompetensi dan keterampilan untuk mahasiswa dan SDM

Universitas Mulawarman yang mengintegrasikan ilmu pengetahuan, budi pekerti,

kreativitas, dan inovasi dalam suatu kesatuan.



a. Peningkatan kualitas layanan pendidikan berstandar nasional dan

internasional

b. Peningkatan lulusan yang cerdas (intelektual, emosional dan spiritual) dan

memiliki daya saing global

3) Pemerataan, perluasan akses serta pengembangan ilmu pengetahuan dan

teknologi yang berorientasi masa depan


a. Meningkatan daya tampung dan pemerataan akses pendidikan tinggi

b. Meningkatkan soft skill dan kemandirian bagi mahasiswa

4) Penguatan kemandirian, akuntabilitas dan trasparansi keuangan berdasarkan

prinsip good governance university


a. Peningkatan kemandirian keuangan.

b. Peningkatan transparansi dan akuntabilitas keuangan

5) Terciptanya keselarasan yang saling bermanfaat antara masyarakat dan unmul


a. Peningkatan implementasi keilmuan dalam pemecahan masalah di

masyarakat.

b. Peningkatan partisipasi alumni universitas

6) Terwujudnya atmosfir akademik yang mengedepankan penelitian.


a. Peningkatan aplikasi ilmu pengetahuan dan teknologi di masyarakat.

5.5. SASARAN STRATEGIS

Sasaran strategis dirumuskan berdasarkan tujuan yang telah ditetapkan untuk

lima tahun ke depan sebagaimana berikut dibawah ini:

1) Tersedianya perangkat peraturan dalam melaksanakan tugas dan peran yang

terstandarisisasi

Program untuk mencapainya sebagai berikut:

a. Peningkatan jumlah dokumen yang dihasilkan dan/atau dipertimbangkan

senat

b. Peningkatan ketertiban administratif dokumen pada unit kerja


2) Terwujudnya sistem manajemen mutu diseluruh unit kerja

a. Peningkatan jumlah program studi yang terakreditasi A

3) Terwujudnya kualitas pendidikan yang bermutu sesuai standar nasional dan/atau

internasional

a. Pembangunan dan pengintegrasian sistem informasi berbasis online di

seluruh unit kerja

b. Peningkatan jumlah dosen yang tenaga pendidik bergelar Ph.D (S3)

c. Peningakatan jumlah pegawai yang mengikuti pelatihan pengembangan

SDM bagi dosen dan tenaga non pendidik

d. Peningkatan nilai indeks kepuasan layanan akademik

4) Terwujudnya lulusan yang cerdas (intelektual, emosional dan spiritual) dan

memiliki daya saing global

a. Peningkatan jumlah lulusan yang berkerja sesuai dengan bidang keilmuan

b. Peningkatan jumlah mahasiswa berprestasi

5) Meningkatnya akses masyarakat di perguran tinggi baik nasional dan internasional

a. Peningkatan dan/atau pemeliharaan sarana dan prasarana pendidikan

b. Peningkatan jumlah mahasiswa asing

6) Tersedianya lulusan yang memiliki sikap mental positif, berbudi pekerti dan berjiwa

kewirausahaan

a. Peningkatan jumlah pelatihan soft skill yang diselenggarakan bagi

mahasiswa

b. Peningkatan jumlah dana beasiswa bagi mahasiswa

c. Peningkatan jumlah unit bimbingan konseling setiap program studi

7) Terwujudnya kemandirian keuangan yang bersumber dari potensi keunggulan

daerah

a. Peningkatan jumlah pendapatan dari unit bisnis

b. Peningkatan jumlah hibah

8) Terwujudnya transparansi dan akuntabilitas keungaan universitas

a. Peningkatan perolehan opini KAP (Kantor Akuntansi Publik)

b. Peningkatan persentase pejabat yang melaporkan LHKPN (Laporan Harta

Kekayaan Penyelengggara Negara)

9) Terwujudnya interkasi saling bermanfaat antara unversitas dan masyarakat


a. Peningkatan jumlah kegiatan pengabdian masyarakat

10) Terwujudnya komunikasi yang haromonis dengan alumni

a. Peningkatan jumlah jaringan alumni di tingkat nasional

11) Peningkatan kuantitas dan kualitas dana, kegiatan dan aplikasi hasil penelitian di

masayarakat

a. Peningakatan jumlah Paten/HAKI dosen

b. Peningakatan jumlah hasil penelitian dosen per tahun

c. Peningkatan jumlah kerjasama aplikasi pengembagan ilmu dan teknologi di

masyarakat


BBAABB VV PPRROOYYEEKKSSII KKEEUUAANNGGAANN

6.1. Perkembangan Kebijakan Pendidikan

Dalam menyusun proyeksi keuangan Universitas, perlu dilihat terlebih dahulu perkembangan kebijakan terbaru seputar hal-hal yang dapat berdampak terhadap aspek keuangan universitas dalam tempo lima tahun ke depan. Kebijakan tersebut mengacu pada regulasi yang dikeluarkan Kementerian-kementerian terkait saat ini dan berpotensi mempengaruhi sisi penerimaan dan belanja universitas. Berikut ini adalah matrik beberapa kebijakan tersebut:

Tabel 6.1 Kebijakan yang Berpotensi Memiliki Dampak Keuangan ke Universitas

Kebijakan Dasar Hukum Tujuan Acuan/Implikasi

Terbitnya UU Pendidikan Tinggi

UU Nomor 12 Tahun 2012

- Memberikan kepastian status universitas/otonominya dikaitkan dengan tata kelola.

- Menajamkan komitmen pemerintah pusat terhadap pendanaan pendidikan

- Setiap perguruan tinggi dapat memilih otonomi sumber dayanya

- Prinsip nirlaba, agar perguruan tinggi tidak terjebak pada komersialisasi

UKT (Uang Kuliah Tunggal)

Permendikbud Tahun 2012

- Merangkum seluruh biaya pendidikan (SPP, Praktikum, Wisuda, dll) sehingga ada standar yang jelas

- Memudahkan mahasiswa menghitung budget kuliah

- Tarif SPP diharuskan konstan bahkan diharapkan menurun sesuai amanah UU No. 12 Tahun 2012

- Tidak ada lagi iuran/sumbangan wajib yang besarnya hingga puluhan juta/mahasiswa

BOPTN Permendikbud Nomor 58 Tahun 2012

- Memeratakan biaya pendidikan

- Menutup anggaran operasional PT

- Jumlah mahasiswa - Jumlah dana kerja

sama riset - Jumlah hibah kerja

sama lain

Sumber: www.dikti.go.id

Kebijakan BOPTN (Bantuan Operasional Pendidikan Tinggi Negeri) mengetengahkan pendekatan disinsentif. Ini berarti jika semakin besar pendapatan universitas yang berasal dari SPP, sumbangan mahasiswa dan sebagainya, maka BOPTN PTN bersangkutan dikurangi pada tahun berikutnya. Sebaliknya, jika makin besar pendapatan universitas yang didapatkan dari kerja sama riset dan hibah kerjasama, maka akan ditingkatkan BOPTN yang didapat sehingga PTN lebih berorientasi pada riset dan kerjasama. Tujuan daripada pola disinsentif di sini ialah membiasakan universitas untuk


bertransformasi, merubah pola pikir dan tradisi dari sekadar kegiatan pengajaran (educated) ke kegiatan penelitian dan kerjasama industrial (research and industrial linkages).

6.2. Penerimaan Universitas dan Proyeksi

Sumber penerimaan Universitas yang berstatus Badan Layanan Umum (BLU) terdiri atas penerimaan yang berasal dari Pemerintah Pusat (Rupiah Murni) dan Pendapatan BLU. Penerimaan sebagaimana dimaksud digunakan untuk kegiatan operasional dan investasi.

Pendapatan Universitas Mulawarman sejak menerapkan pola keuangan Badan Layanan Umum (BLU) terdiri atas Pendapatan dari Pemerintah Pusat melalui penyaluran APBN dan Pendapatan BLU yang dalam 2 tahun terakhir realisasinya sebagai berikut :

Tabel 6.2. Realisasi Penerimaan Universitas Mulawarman Tahun 2011-2012

Sumber: Laporan Aktivitas Badan Layanan Umum Tahun 2012

Secara garis besar penerimaan Universitas Mulawarman dari sumber dana APBN tahun 2011 berdasarkan DIPA adalah Rp 131,57 miliar, namun yang terealisasi sebesar Rp 85,7 miliar (realisasi tahun 2011). Pada tahun 2012, realisasi penerimaan BLU dari pendapatan jasa pendidikan meningkat, namun pendapatan dari hibah menurun drastis, begitu juga dengan pendapatan usaha lainnya.

Pengalaman selama ini menunjukkan bahwa sumber penerimaan Universitas di Indonesia didominasi pada dana pemerintah yaitu rupiah murni (RM) dan Pendapatan BLU yang disokong oleh komponen Uang Kuliah Mahasiswa. Saat ini Universitas Mulawarman telah berstatus sebagai Badan Layanan Umum (BLU) berdasarkan SK Menteri Keuangan Nomor: 51/KMK.05/2009. Dengan demikian, implikasi dari penerapan BLU-Universitas Mulawarman ini memberikan fleksibilitas kepada universitas untuk mendapatkan dan memaksimalkan sumber penerimaan-penerimaan lain di antaranya melalui kegiatan hibah, usaha bisnis dan kerja sama.

Melihat perkembangan saat ini, tren biaya pendidikan semakin besar. Sehingga asupan dana RM tidak selamanya dapat membantu memberikan ruang gerak bagi universitas untuk bersaing dengan standar dunia (World Class). Secara garis besar, sumber penerimaan Universitas Mulawarman di luar rupiah murni pada saat ini dapat


dikelompokkan sebagai Pendapatan BLU. Masing-masing kelompok tersebut terdiri dari beberapa jenis pendapatan.

Adapun realisasi penerimaan Universitas Mulawarman dengan status BLU selama kurun tahun 2008 2011 dapat dilihat rincian berikut ini (Tabel 6.3)

Tabel 6.3. Realisasi Penerimaan Universitas Mulawarman dengan Status BLU

(Rata-Rata Tahun 2009-2012) Penerimaan Jumlah (Rp) %

Rupiah Murni (APBN) 136,424,092,551 44.63% Pendapatan Hibah 86,468,415,037 28.29%

Pendapatan Jasa Layanan 81,222,514,467 26.57% Pendapatan Usaha

Lainnya 1,544,868,349 0.51%

Jumlah 305,659,890,404 100.00%

Gambar 6.1. Realisasi Penerimaan Universitas Mulawarman dengan Status BLU

(Persentase Rata-Rata Tahun 2008-2011)

Berdasarkan pada Grafik 6.1, dapat diketahui informasi bahwa 55,37 persen penerimaan universitas rata-rata bersumber dari realisasi pendapatan BLU berupa pendapatan jasa layanan (26,57%), pendapatan hibah (28,29%), dan pendapatan usaha lain (0,51%). Di luar penerimaan tersebut yaitu sebesar 44,63 persen berasal dari Rupiah Murni yang bersumber pada APBN. Hal yang patut dicatat di sini selama lima tahun realisasi penerapan BLU, pendapatan dari usaha lain (dalam hal ini yang tergolong bisnis) masih menyumbang dengan porsi yang sangat kecil. Selain itu meskipun persentase pendapatan dari jasa layanan cukup besar, namun masih didominasi SPP (lihat Lampiran).

Untuk melakukan proyeksi penerimaan Universitas Mulawarman lima tahun ke depan (2012 2016), beberapa asumsi penting digunakan sebagai landasan pemikiran. Asumsi tersebut berupa asumsi makro: (1) jumlah penduduk Kalimantan Timur, (2) pertumbuhan ekonomi. Kemudian asumsi mikro yaitu : (1) Asumsi rasio dosen dan mahasiswa, (2) Asumsi Tarif, (3) Asumsi Kepemilikan Aset

44.63%,

28.29%,

26.57%,

0.51%,

Rupiah Murni (APBN) Pendapatan Hibah

Pendapatan Jasa Layanan Pendapatan Usaha Lainnya


6.2.1. Asumsi Makro Asumsi makro yang digunakan sebagai dasar proyeksi ialah jumlah penduduk,

pertumbuhan ekonomi, dan penerimaan pemerintah daerah (provinsi). Selama tahun 2003-2009 jumlah penduduk Kalimantan Timur terus meningkat. Ini berarti secara agregat, pembangunan daerah telah meningkatkan kuantitas manusia. Pada tahun 2009 misalnya jumlah penduduk mencapai 3,1 juta jiwa dan menetap di wilayah-wilayah kota besar di mana Samarinda merupakan salah satu daerah tujuan bermukim dengan domisilitas penduduk tertinggi di antara kabupaten/kota lainnya di Provinsi Kalimantan Timur.

Gambar 6.2. Jumlah Penduduk Kalimantan Timur (dalam juta jiwa) Tahun 2003-2009

Sejalan dengan itu tingkat pertumbuhan ekonomi wilayah Kalimantan Timur terus mencapai angka positif dengan rata-rata sebesar 4,6 %. Ini berarti kegiatan perekonomian bertumbuh seiring dengan kenaikan jumlah penduduk. Dari sisi penerimaan pemerintah daerah juga menunjukkan adanya kenaikan yang signifikan terhadap besaran nilai APBD Provinsi (Grafik 6.3). Meningkatnya jumlah penduduk, pertumbuhan ekonomi, dan penerimaan pemerintah daerah menunjukkan bahwa situasi perekonomian daerah berada pada area kondusif untuk pengembangan Universitas Mulawarman ke depan.

Gambar 6.3. APBD Provinsi Kaltim (dalam juta) Tahun 2008-2011

1 2 3 4 5 6 7Tahun 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009POP 2.70 2.71 2.88 2.95 3.02 3.09 3.16

0500000

100000015000002000000250000030000003500000

Jum

lah

Pend

uduk

2008 2009 2010 2011

7.505.000 7.787.000 7.001.000

10.000.000

02000000400000060000008000000

1000000012000000

1 2 3 4

Tahun

APBD


6.2.2. Asumsi Rasio Dosen dan Mahasiswa Digunakannya asumsi rasio dosen dan mahasiswa sebagai dasar proyeksi

penerimaan didasarkan atas justifikasi berikut: a. Sumber penerimaan universitas sangat bergantung dari jumlah mahasiswa b. Kenaikan jumlah mahasiswa berimplikasi pada naiknya rasio dosen:mahasiswa c. Rasio ideal dosen:mahasiswa adalah 1 : 25 (sesuai ketentuan BAN-PT) untuk

menjaga kualitas pengajaran.

Data rasio dosen dan mahasiswa riil di Universitas Mulawarman tahun 2005 - 2012 dapat dilihat pada Tabel 6.5. yang menunjukkan bahwa rasio dosen : mahasiswa S1 adalah 1 : 30 (rata-rata). Sementara rasio dosen : mahasiswa S2/S3 (pascasarjana) 1 : 3.

Tabel 6.4. Estimasi Rasio Dosen dan Mahasiswa

Tahun Dosen Total S1 S2/S3 Rasio

Dosen:S1 Dosen:S2/S3

2005 794 22,813 21,383 1,430 1:27 1:2 2006 849 24,498 22,998 1,500 1:27 1:2 2007 841 24,070 22,247 1,823 1:26 1:2 2008 868 26,746 24,563 2,183 1:28 1:3 2009 903 32,700 30,330 2,370 1:34 1:3 2010 957 35,268 32,150 3,118 1:34 1:3 2011 935 37,816 34,698 3,118 1:37 1:3

Estimasi untuk tahun 2012-2016* 2012 963 38,950 35,832 3,118 1:37 1:3 2013 992 40,119 36,907 3,212 1:37 1:3 2014 1,022 41,323 38,015 3,308 1:37 1:3 2015 1,052 42,562 39,155 3,407 1:37 1:3 2016 1,084 43,839 40,330 3,509 1:37 1:3

Keterangan: *) Kenaikan jumlah mahasiswa dan dosen paling realistis 3%/tahun, dengan mempertimbangkan jumlah dosen yang pensiun

Hasil estimasi tahun 2012-2016 menggunakan dasar di mana kenaikan jumlah mahasiswa di Universitas Mulawarman rata-rata sebesar 2-3% per tahunnya. Sehingga rasio mahasiswa dosen : mahasiswa adalah 1 : 37. Angka ini menunjukkan masih belum idealnya rasio dosen:mahasiswa, sehingga kebijakan menambah penerimaan universitas dengan cara meningkatkan jumlah mahasiswa sangat kontraproduktif dengan ketentuan BAN-PT. Di sisi lain, menambah jumlah dosen tetap sesuai dengan rasio ideal sulit dilakukan dalam waktu cepat yang realistisnya tidak bisa dilakukan selama lima tahun ke depan. Hal ini disebabkan adanya kebijakan moratorium, efisiensi jumlah pegawai negeri sipil. Sehingga cara-cara yang dapat dilakukan untuk mempertahankan kenaikan jumlah mahasiswa tanpa mengorbankan kualitas pengajaran (rasio ideal dosen:mahasiswa) ialah:

a. Mengurangi beban studi mahasiswa untuk mempercepat proses kelulusan yang

berdampak pada penurunan jumlah mahasiswa.


b. Resource sharing (pembagian sumber daya) dosen tetap universitas dari program studi yang beban mengajarnya kecil ke prodi yang kekurangan tenaga pengajar untuk bidang ilmu yang sama/mirip.

c. Pembelajaran berbasis E-Learning, perkembangan teknologi digital yang memungkinkan kegiatan pembelajaran berlangsung dengan lebih atraktif serta bisa diakses kapan pun dimana pun. Dasar hukum tertuang pada Renstra 2010-2014 Kementerian Pendidikan Nasional.

d. Menjalin kemitraan dengan dosen PTN/PTS eksternal yang dibiayai oleh pendapatan BLU Universitas.

e. Mengurangi beban studi untuk mempercepat proses kelulusan mahasiswa yang berdampak pada penurunan jumlah mahasiswa.

6.2.3. Asumsi Tarif

Penyusunan proyeksi keuangan selama lima tahun ke depan sangat dipengaruhi oleh asumsi tarif yang diberlakukan di Universitas Mulawarman. Tarif yang dimaksud di sini ialah:

a. Tarif UKT (Uang Kuliah Tunggal) b. Tarif Sewa Aset c. Tarif Kerja sama

6.2.3.1. Tarif UKT

Pada tahun 2012, pemerintah mengeluarkan Kebijakan Uang Kuliah Tunggal (UKT), di mana beberapa universitas telah menerapkan pola ini meskipun SK Kebijakan UKT belum terbit dari Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan. Beberapa di antaranya ialah Universitas Negeri Solo (UNS) dan Universitas Negeri Malang (UM). Penerapan UKT di Universitas negeri merupakan dampak dari kebijakan Kemendikbud mengucurkan anggaran berupa BOPTN. Konsekuensinya, Universitas tidak boleh memungut biaya apa pun kepada mahasiswa kecuali komponen SPP.

Selain tidak boleh memungut biaya apa pun, mulai tahun 2013, universitas dilarang untuk menaikkan SPP, sehingga asumsi tarif UKT di Universitas Mulawarman dalam lima tahun ke depan diasumsikan konstan, termasuk bagi mahasiswa jalur mandiri meskipun dengan besaran yang berbeda. Pada intinya tarif UKT digunakan untuk biaya operasional pembelajaran yang terstandarisasi sesuai Undang-Undang Pendidikan Tinggi No 12 Tahun 2012. Selisih kekurangan UKT dari biaya operasional akan ditutupi oleh BOPTN.

Mulai tahun ini, pemerintah akan mengalokasikan dana BOPTN dengan total hampir Rp 1,5 triliun untuk semua PTN dan akan ditambah sekitar Rp 3 triliun-Rp 4 triliun pada tahun 2013. Peruntukkan dari dana BOPTN dapat digunakan untuk membiayai pengadaan sarana prasarana, menggaji pegawai honorer, dan penyokong dana penelitian. Mengenai Tarif UKT yang diterapkan Universitas Mulawarman pada tahun 2012 dapat dilihat pada Lampiran. Adapun median tarif kuliah pada program studi eksak dan non-eksak kelas pagi-sore sebagai berikut:


Tabel 6.5. Median Tarif Kuliah Program Studi Eksak dan Non-Eksak

Kelas Reguler-Nonreguler Tahun 2012 Kelas S1 S2/S3

Eksak Non-Eksak Eksak Non-Eksak Reguler Rp 1.545.000 Rp 955.000 Rp. 5.903.500 Rp. 7.903.500 Non-Reguler Rp 1.795.000 Rp. 1.295.000 Rp. 6.653.500 -

6.2.3.2. Tarif Sewa Aset

Penguatan Badan Layanan Umum Universitas mengharuskan tercapainya optimalisasi penggunaan sumber daya secara holistik. Untuk itu adanya legalitas tarif sewa aset produktif yang dimiliki universitas sangat mempengaruhi kondisi penerimaan universitas lima tahun ke depan. Untuk memperkuat implementasi tarif ini perlu dibuatkan dasar hukum berupa Keputusan Rektor berdasarkan kesepakatan Senat dan terbitnya Peraturan Menteri Keuangan tentang Tarif Badan Layanan Umum. Basis data inventaris aset beserta estimasi tarif dapat dilihat pada Lampiran.

6.2.3.3. Tarif Kerja sama

Penguatan Badan Layanan Umum Universitas mengharuskan tercapainya kejelasan berapa manfaat kontrak kerja sama yang diberlakukan jika terjadi jalin kemitraan/MoU (memorandum of understanding) antara universitas (termasuk di dalamnya fakultas/lembaga) dengan pihak eksternal. Kejelasan aturan main (petunjuk operasional) dalam kerja sama ini memberikan peluang yang sangat besar terhadap tambahan penerimaan universitas.

6.2.4. Asumsi Kepemilikan Aset

Dalam proyeksi penerimaan Universitas, diasumsikan bahwa seluruh aset merupakan milik Universitas Mulawarman. Sebelumnya masih ada tumpang tindih kepemilikan aset di mana di satu sisi dimiliki oleh Pemerintah Provinsi Kalimantan Timur dan sebagian lagi dimiliki universitas.

Keberadaan Aset Pemprov Kaltim yang ada di lokasi Universitas Mulawarman Samarinda berupa tanah, gedung dan bangunan. Selain itu harus dilakukan pula sinkronisasi data data aset yang ada pada SIMDA BARANG Pemprov Kaltim dan SIMA Barang Unmul Samarinda. Dengan adanya kepastian kepemilikan aset maka memudahkan pihak Universitas dalam mencari sumber penerimaan dan bantuan dari sumber-sumber eksternal (misal hibah luar negeri).

6.2.5. Proyeksi Penerimaan Universitas

Atas dasar asumsi tersebut maka proyeksi penerimaan Universitas Mulawarman dapat diuraikan dalam Tabel berikut ini:


Tabel 6.6. Proyeksi Penerimaan Universitas Mulawarman Tahun 2012-2016

Tahun Penerimaan BLU Penerimaan

APBN (Rupiah Murni) Jasa Layanan

Non-Jasa Layanan

2012 83,374,189,155 10,025,931,811 157,246,376,000 2013 90,894,541,017 20,000,000,000 166,701,013,600 2014 99,093,228,616 20,000,000,000 183,371,114,960 2015 108,031,437,838 25,000,000,000 201,708,226,456 2016 117,775,873,531 25,000,000,000 221,879,049,102

Median 99,093,228,616 20,000,000,000 183,371,114,960

Keterangan: Uang Kuliah : Pendapatan Jasa Layanan (berdasarkan Indeks Kemahalan Mahasiswa) Non-Uang Kuliah

: Pendapatan Hibah+ Pendapatan Usaha Lainnya

Penerimaan Rupiah Murni

: Kenaikan RM rata-rata 6,88 % setiap tahunnya berdasarkan data realisasi lima tahun sebelumnya

Gambar 6.4. Proyeksi Penerimaan Universitas Tahun 2012 - 2016

Rasionalisasi dari masing-masing proyeksi penerimaan tersebut pada Tabel 6.3. dapat dijelaskan sebagai berikut:

a. Penerimaan BLU dari Uang Kuliah (jasa layanan) naik 9% mengacu kepada kenaikan jumlah mahasiswa dan tarif SPP yang konstan (mengacu kepada kebijakan UKT).

b. Penerimaan BLU dari Non-Uang Kuliah (hibah dan usaha lainnya) diasumsikan berada pada level 20-25 miliar rupiah. Jika melihat data historis sebelumnya (2008-2011) kontribusi terbesar berasal dari hibah APBD Pemerintah Provinsi Kalimantan Timur yang rata-rata sebesar Rp 68,9 miliar. Namun untuk tahun 2012-2016, jumlah hibah dari Pemprov tidak dapat lagi diandalkan kepastiannya. Hal ini disebabkan beberapa hal yaitu: Pertama, bantuan APBD bersifat politis dan fluktuatif, sehingga tidak bisa dijadikan dasar proyeksi. Kedua, munculnya universitas negeri baru di Kalimantan Timur (Institut Teknologi Kalimantan dan Institut Seni Budaya) yang akan menyebabkan distribusi bantuan semakin terpecah dan mengecil. Ketiga, adanya pembagian Kalimantan Timur ke Kalimantan Utara yang mengakibatkan penerimaan pemerintah dari sumber daya alam daerah berkurang. Keempat, dari hasil analisis

2012 2013 2014 2015 2016

93.400,12 110.894,54 119.093,23

133.031,44 142.775,87 151.546,38 166.701,01

183.371,11 201.708,23

221.879,05

1 2 3 4 5

Tahun PBLU PRM


dampak APBD Kaltim terhadap hibah Pemprov ke UNMUL hasilnya adalah inelastis dengan koefisien 0,125 (


dan laboratorium ICT Universitas Mulawarman merupakan aset yang menghasilkan penerimaan legal dan efektif. Jika didukung oleh kebijakan komitmen pimpinan universitas dan manajemen pengelolaan yang profesional dan terintegrasi secara sistem IT akan memberikan dampak yang besar bagi naiknya penerimaan Universitas Mulawarman. Ketersediaan lahan Universitas Mulawarman yang relatif luas dan tersebar di beberapa tempat dalam dan luar kota dapat diupayakan untuk meningkatkan penerimaan Universitas Mulawarman. Kerjasama dengan investor dan manajemen yang baik akan memberikan tambahan penerimaan Universitas Mulawarman dari manajemen lahan ini. Secara umum rencana kedepan pengelolaan aset Universitas Mulawarman dapat dilihat pada Tabel 6.8.

Tabel 6.8. Beberapa Potensi Penerimaan Universitas Mulawarman

dari Kegiatan Manajemen Aset

No Aset Jenis Penerimaan Pelaksana oleh Unit

Kerja 1 Auditorium Universitas Kontribusi

Pemeliharaan Gedung Rektorat

2 Rusunawa Sewa Direktorat Bisnis UNMUL 3 GOR 27 September Kontrak Rektorat 4 Lab. ITC FE Unmul Sewa/Kontrak FE 5 Lab. Multimedia FISIP Sewa FISIP 6 Lab. Faperta Sewa/Kontrak Faperta 7 Lab. Fahutan Sewa/Kontrak Fahutan 8 Lab. MIPA Sewa/Kontrak FMIPA 9 Lab. FTeknik Sewa/Kontrak FMIPA 10 Kantin CBF Sewa FE 11 Kantin CMU Rektorat

UNMUL Sewa Rektorat

12 Lahan Parkir Sewa Rektorat 13 Lapangan Sepak Bola Sewa Rektorat 14 KRUS Sewa/Kontrak/ Usaha UPT KRUS 15 Poliklinik/ Medical

Center Biaya perawatan F.Kedokteran

16 Lemlit Usaha UPT Lemlit 17 Guest House Sewa Direktorat Bisnis 18 Gedung Bundar

Kehutanan Sewa Fahutan

19 Gedung Bundar Pertanian Sewa Faperta

20 Ruang Serba Guna Rektorat UNMUL Sewa Rektorat

21 Gedung Dekanat FE Sewa FE

Sumber: berdasarkan Lampiran Tarif Aset Produktif UNMUL

Rencana dan potensi penerimaan dari manajemen aset ini diharapkan maksimal melalui pola PK-BLU yang memberikan keluwesan bagi Universitas Mulawarman untuk


mengelola sendiri sumber-sumber penerimaan. Dalam proyeksi penerimaan ini, nilai penerimaan dari sumber aset diasumsikan menjadi penerimaan yang digulirkan. Hal yang terpenting sebagai sumber penerimaan dari pengelolaan aset ini ialah ada bagian yang mengelola pemasukan dari UPT-UPT yang ada di Universitas Mulawarman yang disebut AMU (Asset Management Unit). Ada petunjuk operasional (SPO) bagaimana mengelola asset. Ada target penerimaan yang diajukan pemiliki aset. Sementara dana masuk melalui sistem online sehingga memudahkan dalam pencatatan dan pelaporan.

Gambar 6.5. Siklus Manajemen Aset Produktif UNMUL

6.3. Belanja Universitas

Pelaksanaan belanja Universitas Mulawarman mempertimbangkan prinsip efisiensi dan efektifitas, dengan tetap berpedoman pada Rencana Bisnis Anggaran (RBA) dan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Berdasarkan ketentuan Peraturan Menteri Keuangan No. 76 Tahun 2008, belanja BLU-Universitas Mulawarman terdiri dari Belanja Pegawai, Belanja Barang, Belanja modal, dan Belanja Bantuan Sosial. Realisasi belanja Universitas Mulawarman selama tahun 2009 - 2012 digambarkan dalam tabel di bawah ini.

Inventarisir Aset /Pembelian Aset Produktif Baru

Tarif Sewa Aset

AMU (Asset Management

Unit)/Pengelola Aset

Dilaporkan Melalui Sistem

Online

Target Penerimaan Sewa

Penerimaan Sewa

Penerimaan BLU UNMUL

Peraturan Menteri Keuangan tentang Tarif Sewa Badan Layanan Umum


Tabel 6.9. Nilai Median Realisasi Belanja Universitas Mulawarman Tahun 2009 - 2012

(dalam Miliar Rp)

BELANJA BLU APBN (Rupiah Murni) Pegawai 29,333,194,675 76,651,009,244 Barang 40,616,937,707 18,512,984,326 Modal 4,754,061,734 7,950,604,150 Sosial 2,250,000 11,833,593,000 Total 74,706,444,115 114,948,190,720

Keterangan: BLU : Belanja yang diambil dari Penerimaan BLU RM : Belanja yang diambil dari Penerimaan RM

Realisasi total belanja di Universitas Mulawarman pada tahun 2009-2011 didominasi oleh belanja pegawai (52%), belanja barang (31%), belanja modal (10%) dan belanja bantuan sosial (7%). Secara visual dapat disimak pada Grafik 3.

Gambar 6.6. Realisasi Total Belanja Universitas Mulawarman Tahun 2009 - 2012 (Persentase)

Gambar 6.7. Realisasi Total Belanja Universitas Mulawarman Tahun 2009 2012 Dari Sumber Dana Pendapatan BLU

52% 31%

10% 7%

Pegawai

Barang

Modal

Sosial

Gaji dan Tunjangan

39% Barang 55%

Modal 6%

Sosial 0%


Grafik 6.8. Realisasi Total Belanja Universitas Mulawarman Tahun 2009 2012 dari Sumber Dana Rupiah Murni

Untuk dapat memproyeksikan berapa dan ke mana arah belanja Universitas Mulawarman lima tahun ke depan (2012-2016) diperlukan arah kebijakan pimpinan universitas dan asumsi yang mendasarinya. Asumsi yang mendasari proyeksi belanja adalah sebagai berikut:

a. Jumlah pegawai (dosen dan staf administrasi) b. Jumlah aset dan besarnya biaya pemeliharaan atas aset lama dan aset baru yang

nantinya akan diterima. c. Rencana pembangunan infrastruktur/sarana-prasarana yang berbiaya besar d. Pembiayaan pembinaan staf pengajar studi lanjut dan penelitian dosen serta

publikasi ilmiah internasional. e. Pembiayaan pembinaan staf administrasi untuk peningkatan kualitas dan teknis.

Adapun isu-isu yang berpengaruh terhadap inproduktivitas belanja universitas ialah: a. Pembangunan gedung-gedung baru yang tidak sesuai dengan kebijakan

universitas sesuai Renstra. Sebaiknya belanja modal diarahkan untuk penyelesaian gedung yang sudah ada. Kemudian memaksimalkan pemakaian gedung tersebut.

b. Besarnya belanja pegawai/gaji dan tunjangan karena belum ada standarisasi honor di masing-masing Fakultas/Lembaga. Perlu ada standarisasi honorarium dengan memperhatikan subsidi silang.

Diupayakan melalui kemampuan menangkap peluang dan pengendalian belanja secara efisien. Sehingga berdasarkan atas asumsi, kebijakan pimpinan universitas, dan isu-isu terkait belanja universitas, proyeksi belanja Universitas Mulawarman dapat diuraikan sebagai berikut.

Pegawai 67%

Barang 16%

Modal 7%

Sosial 10%


Tabel 6.10. Proyeksi Belanja Universitas Mulawarman Tahun 2012-2016

Tahun Belanja Sumber Dana (Rp)

BLU APBN (Rupiah Murni) 2013 146,780,209,936 141,601,141,772 2014

renbis-2012-2016

Documents