republika hrvatska primorsko goranska Županija … · proračun grada krka za 2018. godinu usvojen...

REPUBLIKA HRVATSKA PRIMORSKO GORANSKA ŽUPANIJA GRAD KRK Trg bana Josipa Jelačića 2 51500 KRK Šifra grada: 215 IBAN: HR5824020061821500001 Matični broj: 02543095 OIB: 12405095116 Razina: 22 RKP: 30777 Šifra djelatnosti: 8411 Razdoblje: 01.01. – 31.12.2018. Krk, 15. veljače 2019.

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE PRORAČUNA GRADA KRKA 2018

Financijski izvještaj za razdoblje 01.01.-31.12.2018. godine, razina 22, sastavljen je temeljem Pravilnika o financijskom izvještavanju u proračunskom računovodstvu (Narodne novine 3/15, 93/15, 135/15, 2/17, 28/17 i 112/18), Pravilnika o proračunskom računovodstvu i računskom planu (Narodne novine 124/14, 115/15, 87/16 i 3/18) te Okružnice Mnistarstva financija o sastavljanju i predaji financijskih izvještaja proračuna, proračunskih i izvanproračunskih korisnika državnog proračuna te proračunskih i izvanproračunskih korisnika proračuna jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca 2018. godine, od 15. siječnja 2019. godine (KLASA: 400-02/18-01/44, URBROJ: 513-05-03-19-4).

Razina 22 izvještaja znači da pored rashoda Jedinstvenog upravnog odjela izvještaj sadrži samo rashode za proračunske korisnike – ustanove koji su financirani iz proračuna Grada Krka, odnosno umanjen je za prihode iz nenadležnih proračuna i rashode koje oni financiraju. Sastoji se od obrazaca PR-RAS, BILANCA, OBVEZE, P-VRIO, RAS-FUNKCIJSKI i obaveznih bilješki, koji se do 15. veljače dostavljaju nadležnom područnom uredu Državnog ureda za reviziju, područnom uredu FINE-e i objavljuju na internetskim stranicama Grada Krka [email protected] Nakon izvještaja razine 22 do 28. veljače podnosi se izvještaj razine 23, koji uz Jedinstveni upravni odjel obuhvaća i sve prihode i rashode proračunskih korisnika uključujući i njihove vlastite prihode i pomoći nenadležnih proračuna. Sadržaj ovog izvještaja podudara se sa proračunom i planiranim iznosima u općem dijelu proračuna.

http://[email protected]/

Proračun Grada Krka za 2018. godinu usvojen je na sjednici Gradskog vijeća Grada Krka od 20. prosinca 2017. godine, u iznosu od 83.392.801,00 kn prihoda i primitaka, 3.439.773,00 kn viška prihoda iz prethodne godine i 86.832.574,00 kn rashoda i izdataka.

Prvom Izmjenom Proračuna Grada Krka za 2018. godinu predložen je iznos od 90.094.080,09 kn prihoda i primitaka i 4.614.443,12 kn prenesenog viška iz 2017. godine, te 94.708.523,21 kn rashoda i izdataka. Izmjena je usvojena je 06. kolovoza 2018. godine. Drugom Izmjenom Proračuna Grada Krka za 2018. godinu predložen je iznos od 79.067.398,57 kn prihoda i primitaka, 4.614.443,12 kn prenesenog viška iz 2017. godine te 84.330.841,69 kn rashoda i izdataka. Usvojena je 19. prosinca 2018. godine. Proračun sadrži i planirane prihode i rashode iz nenadležnih proračuna (otočkih općina) za financiranje ustanova temeljem sporazuma o sufinanciranju.

OBRAZAC PR-RAS - PRIHODI I RASHODI

Bilješka 1 (AOP 001, 289 i 410)

U razdoblju od 01.01. do 31.12.2018. godine ostvareno je 54.603.049,00 kn prihoda poslovanja, što je u odnosu na prethodnu godinu ostvarenje od 100,1%. Od prodaje nefinancijske imovine ostvareno je 2.819.687,00 kn što je povećanje od 97,1% u odnosu na prethodnu godinu. Od financijske imovine i zaduživanja ostvareno je 648.400,00 kn što je značajno manje nego prethodne godine kada je ostvareno 3.000.000,00 kn.

Povećanja su evidentirana na stavkama prihoda od poreza na dohodak, poreza na imovinu, prihoda od imovine, prihoda od kazni, upravnih mjera i ostalih prihoda, dok su smanjenja na stavkama pomoći od inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna, prihoda od upravnih i administrativnih pristojbi, prihoda po posebnim propisima i naknadama (komunalna naknada i doprinos), donacija od od pravnih i fizičkih osoba izvan općeg proračuna te na prihodima od prodaje građevinskog zemljišta.

PRIHODI 55.955.599,00 57.422.736,00 1,03

PRIMICI 3.000.000,00 648.400,00 0,22

VIŠAK PRIHODA PRETHODNE

GODINE383.337,00 3.380.754,00 8,82

UKUPNO: 59.338.936,00 61.451.890,00 1,04

RASHODI I IZDACI 55.958.182,00 60.929.094,00 1,09

VIŠAK-MANJAK PRIHODA

(PRIHODI - RASHODI3.380.754,00 522.796,00

KRATKOR. OBVEZE 3.466.666,00 3.808.816,00

PREDUJ/POTRAŽ. 487.887,00 850.485,00

NOVČANA SREDSTVA 6.359.533,00 3.481.127,00

OSTVARENO I-XII 2018INDEX

2017/16OSTVARENO I-XII 2017

Bilješka 2 (AOP 002, 003, 018) Porezni prihodi ostvareni su u iznosu od 24.000.579,00 kn, što je 116,6% od ostvarenja prethodne godine. Prihodi od poreza na dohodak ostvareni su u iznosu od 13.407.295,00 kn i veći su za 14,7% od prihoda ostvarenih prethodne godine. Više je ostvareno od poreza od nesamostalnog rada (12,3%), poreza na dohodak od imovine i imovinskih prava (15,4%), poreza na dohodak od kapitala (57,8%) te od poreza na dohodak utvrđenog u postupku nadzora za prethodne godine. Manje je ostvareno od poreza na dohodak od samostalne djelatnosti (za 8,3%), te od poreza na dohodak po godišnjoj prijavi ( za 80,8%). Prihodi od poreza na imovinu ostvareni su u iznosu od 9.237.522,00 i povećani su za 19,5%. Porez na kuće za odmor ostvaren je u iznosu od 2.049.589,00 kn ( povećanje od 22,2%), dok je porez na promet nekretnina ostvaren u iznosu od 7.187.933,00 kn (povećanje od 18,7%). Bilješka 3 (AOP 045, 049, 054, 057, 060) Prihodi od pomoći ostvareni su u iznosu od 5.034.016,00 kn što je 44,2% manje od ostvarenog prihoda prethodne godine. Manje su doznačene pomoći iz drugih proračuna (državnog proračuna i proračuna Primorsko-goranske županije). Grada Krk

kao jedinica lokalne samouprave sa visokim koeficijentom razvijenosti teže ostvaruje pomoći iz proračuna nego što je to bilo u prethodnom razdoblju, prije Izmjene Zakona o otocima. Ostvarene su pomoći : Iz državnog proračuna: Ministarstvo kulture

za izradu projektne dokumentacije za projekt „Kulturno povijesna urbanistička cjelina grada Krka – gradski bedemi“ u iznosu od 150.000,00 kn

program zaštite kulturnog dobra, crkva sv. Lovra, u iznosu od 42.000,00 kn Ministarstvo turizma

za projekt uređenja, postavljanja i opremanja stanice za iznajmljivanje e-bicikala u gradu Krku, u iznosu od 59.650,00 kn

Ministarstva financija

za decentralizirane funkcije vatrogastva od poreza na dohodak u iznosu od 2.590.000,00 kn

za kompenzacijske mjere zbog smanjenja prihoda od poreza na dohodak 637.167,00 kn (koja se odnosi na 2017. godinu)

Ministarstva regionalnog razvoja i fondova EU – sredstva za otoke

za uređenje Velike vjećnice Grada Krka, u iznosu od 800.634,00 kn

za izgradnju boćališta u sklopu sportskog centra Josip Pepi Uravić u gradu Krku, u iznosu od 348.860,00 kn

za izgradnju dijela primarne gradske prometnice planske oznake U-3 i dijela pristupne prometnice planske oznake U-3.1 u iznosu od 260.000,00 kn

Iz proračuna Primorsko goranske županije:

za ogrijev korisnicima socijalnog programa u iznosu od 7.600,00 kn

za uređenja sunčališta na lokaciji Plav u gradu Krku (III faza) u iznosu od 50.000,00 kn

Hrvatskih voda

sufinanciranje revidiranja baze komunalne naknade u iznosu od 88.105,00 kn Bilješka 4 (AOP 074) Prihodi od imovine ostvareni su u iznosu od 6.441.965,00 kn što je 115,2 % od ostvarenog u 2017. godini. Prihodi od zateznih kamata povećani su za 98,3% (ostvareno je 17.258,00 kn).

Naknade za koncesije ostvarene su u iznosu od 1.534.678,00 kn, što je smanjenje od 9,8%. Razlog smanjenju je manji broj izdanih koncesijskih odobrenja. Prihodi od zakupa i iznajmljivanja imovine ostvareni su u iznosu od 4.581.166,00 kn, odnosno povećani su za 26% u odnosu na ostvarenje prethodne godine. Najveći dio povećanja odnosi se na ugovor koji Grad ima sa HT-om o pravu služnosti za optičku mrežu. U 2018. godini uplaćeno je 776.236,00 kn. Naknade za korištenje nefinancijske imovine ostvarene su u iznosu od 308.744,00 kn (povećanje od 24,6%). Razlog povećanju je veći broj priključaka i bolja naplata kabelsko distibutivnog sistema Grada Krka, kao i bolja naplata prihoda od spomeničke rente po m2. Bilješka 5 (AOP 105) Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi ostvareni su u iznosu od 18.171.752,00 kn što je 99,4% od ostvarenja prethodne godine. Bilješka 6 (AOP 119) Prihodi od komunalne naknade, komunalnog doprinosa i naknade za priključke ostvareni su u iznosu od 15.064.845,00 kn, što je povećanje od 1,1% u odnosu na ostvarenje prethodne godine. Prihodi od komunalne naknade veći su za 6%, dok su prihodi za komunalni doprinos manji za 3,6% od ostvarenja prethodne godine. Bilješka 7 (AOP 127) Tekući prihodi od donacija od pravnih i fizičkih osoba izvan općeg proračuna ostvareni su u iznosu od 733.529,00 kn što je 41% više od ostvarenja prethodne godine. Najveći dio odnosi se na donaciju Vatrogasne zajednice otoka Krka za potrebe JVP Krk u iznosu od 707.659,44kn. Kapitalne donacije u 2018. godini nisu ostvarene. Bilješka 8 (AOP 136) Kazne, upravne mjere i ostali prihodi ostvareni su u iznosu od 221.208,00 kn odnosno povećani su za 24,3%. U najvećoj mjeri radi se o novčanim kaznama prometnog redarstva Grada Krka.

Bilješka 9 (AOP 289 ) Prihodi od prodaje nefinancijske imovine ostvareni su u iznosu od 2.819.687,00 kn, što je povećanje od 97,1%. Odnosi se na prihode od prodaje građevinskog zemljišta (povećanje od 99,5%) i od prodaje stanova sa stanarskim pravom (povećanje od 3,2%) .

Bilješka 10 (AOP 148, 341 i 518) Na AOP 148 iskazani su ostvareni rashodi poslovanja u iznosu od 35.064.959,00 kn i veći su od rashoda poslovanja prethodne godine za 3,1%. Sadrže 10.304.285,00 kn rashoda za proračunske korisnike u dijelu koji financira proračun Grada Krka za ustanove u vlasništvu grada. Ovi su rashodi u odnosu na prethodnu godinu povećani za 4%. Rashodi za nabavu nefinancijske imovine iskazani su na AOP 341 u iznosu od 9.501.829,00 kn i povećani su za 1,2% u odnosu na prethodnu godinu. Izdaci za financijsku imovinu i otplatu zajmova ralizirani su u iznosu od 6.362.306,00 kn, što je povećanje od 137,4 %. Odnose se na otplatu glavnice kratkotrajnog kredita za redovno poslovanje u iznosu od 3.000.000,00 kn, otplatu glavnice kredita za izgradnju dječjeg vrtića Katarina Frankopan u Krku u iznosu od 1.266.571,00 kn, otplatu glavnice kredita za izgradnju dvorane osnovne škole u Krku u iznosu od 635.201,00 kn, udio u vlasništvu Žičare učka d.o.o. u iznosu od 20.000,00 kn, povećanje udjela u vlasništvu Ponikve voda d.o.o. u iznosu od 508.646,00 kn ( za vodoopskrbu Šotoventa) te na povećanje udjela u vlasništvu Ponikve eko otok Krk d.o.o. u iznosu od 931.888,00 kn. Bilješka 11 (AOP149-158) Plaće za zaposlene sadrže 12 mjesečnih plaća i to od plaće za siječanj do plaće za prosinac 2018. godine. Plaća za prosinac bit će plaćena u 2019. godini, pa je povećala obveze. U odnosu na 2017. godinu rashodi za zaposlene u upravi smanjeni su za 0,4%, Osnovica place povećana je u listopadu 2018. godine za 2,5 ali ukupna masa je smanjena radi odlaska u mirovinu djelatnika. Bilješka 12 (AOP 159) Ostali rashodi za zaposlene povećani su za 35,8%, odnosno ostvareni su u iznosu od 119.300,00 kn. Grad Krk je u 2018. godini isplatio naknadu za regres, naknadu za djecu do 15 godina starosti, dvije jubilarne nagrade, jednu otpremninu te nagradu za radne rezultate koja je uvedena 2018. godine. Bilješka 13 (AOP 160) Materijalni rashodi ostvareni su u iznosu od 13.073.755,00 kn, odnosno smanjeni su za 0,9% u odnosu na isto razdoblje prošle godine. Značajnija odstupanja bilježe slijedeće stavke:

službena putovanja - ostvarena su u iznosu od 17.026,00 kn, što je povećanje od 95,5%. U 2018. godini evidentiran je veći broj odlazaka zaposlenika na seminare i drugu stručnu edukaciju radi intenzivnije izmjene zakona.

naknade za prijevoz - utrošeno je 100.508,00 kn odnosno 12,3% manje nego u istom razdoblju prošle godine. U 2018. godini Grad je na plaći imao dvoje zaposlenika/putnika manje.

stručno usavršavanje zaposlenika - utrošeno je 21.794,00 kn odnosno 19,2% više od rashoda prethodne godine

energija - ostvareno je 1.126.575,00 kn rashoda, odnosno 14,9% više od rashoda prethodne godine. Razlog povećanju je veći broj rasvjetnih tijela javne rasvjete i povećanje cijene električne energije.

sitni inventar i auto gume - utrošeno je 57.406,00 kn odnosno 647,9% više od rashoda 2017. godine. U 2018. godini Grad je kupio stolove i stolice za prostorije nekadašnje škole u Milohnićima, LED panoe za potrebe gradske uprave, protupožarne aparate za mjesne domove i interpretacijski centar u Krku te mobilne telefonske uređaje za potrebe gradske uprave.

usluge tekućeg i investicijskog održavanja - ostvarene su u iznosu od 15.135.471,00 kn, odnosno 21,3% manje od rashoda prethodne godine

usluge promidžbe i informiranja - za ove usluge utrošeno je 323.850,00 kn odnosno 23,8% više od razdoblja prethodne godine. U 2018. godini realiziran je projekt “Informiraj, educiraj, recikliraj” u suradnji sa komunalnim poduzećem Ponikve eko otok Krk d.o.o.

zakupnine i najamnine - ostvarene su u iznosu od 175.558,00 kn odnosno 115,7% više od prethodne godine. U siječnju 2018. plaćena je naknada za najam zemljišta uz autobusni kolodvor za 2017. godinu, grad je sklopio ugovor o najmu zemljišta za parkiralište kod kupališta Ježevac, sklopljen je ugovor o korištenju private zbirke za potrebe intrpretacijskog centra u Krku.

intelektualne i osobne usluge - ostavrene su u iznosu od 1.472.853,00 kn odnosno 15% više od razdoblje prethodne godine. U 2018. godini grad je sklopio više ugovora o djelu i autorskim honorarima.

reprezentacija - ostvareno je 171.276,00 kn rashoda tj. 87% više od prethodne godine.

pristojbe i naknade – ostvarene su u iznosu od 433.465,00 kn odnosno 32,9% više od razdoblja prethodne godine. Povećanje se u najvećem dijelu odnosi na naplatu 5% prihoda Državnog proračuna te na vodni doprinos za gradnju građevine na području Grada Krka.

Bilješka 14 (AOP 193) Financijski rashodi ostvareni su sa 518.263,00 kn i smanjeni za 7,6% u odnosu na 2017. godinu. Rashodi se odnose na kamate na kredite i bankarske naknade. Bilješka 15 ( AOP 221, 228, 231) Dane pomoći realizirane su u iznosu od 11.596.811,00 kn i povećane su za 3,1 % u odnosu na prethodnu godinu. Povećane su kapitalne pomoći proračunskim korisnicima drugih proračuna (programi u osnovnoškolskom i srednješkolskom obrazovanju, te obnova odjela u KBC-u Rijeka) te su ostvarene kapitalne pomoći

unutar općeg proračuna (sufinanciranje oštećenja na Ribarskom mulu u krčkoj luci) kojih u prethodnoj godini nije bilo. Bilješka 16 (AOP 234) Prijenosi proračunskim korisnicima povećani su za 4% u odnosu na prethodnu godinu i ostvareni u iznosu od 10.304.285,00 kn. Bilješka 17 (AOP 246) Naknade građanima i kućanstvima povećane su za 5,6% i ostvarene u iznosu od 1.536.531,00 kn. Naknade u novcu bilježe porast od 3,1% dok naknade u naravu bilježe povećanje od 12,2%. U 2018. godini realizirano je više socijalnih pomoći. Bilješka 18 (AOP 257) Ostali rashodi iznose 4.772.636,00 kn i povećani su za 19,7% u odnosu na prošlu godinu. Tekuće donacije u novcu ostvarene su u iznosu od 3.826.059,00 kn što je povećanje od 18%. Razlog povećanju je proslava Dana grada - 25. godišnjica od osnutka Grada Krka, sufinanciranje uređenja župne crkve u Poljicama, crkve sv. Franje u Krku, crkve Majke Božje od zdravlja u Milohnićima, te financiranje izdavaštva (monografije Antona Bozanića). Tekuće donacije u naravi ostvarene su u iznosu od 117.131,00 kn i povećane su za 311,1%. U 2018. godini plaćena je faktura za poklon djeci za sv. Nikolu za 2017. godinu. Kapitalne pomoći neprofitnim organizacijama ostvarene su u iznosu od 816.757,00 kn i u odnosu na prethodnu godinu povećane su za 32,7%. Grad je (su)financirao nabavku odjeće za potrebe udruga u kulturi, sanaciju Frankopanskog kaštela u Krku, nabavku komore za hlađenje divljači za potrebe Lovačkog društva “Šljuka” te uređenje trga ispred župne crkve u Vrhu. Bilješka 19 (AOP 289) Prihodi od prodaje zemljišta iznose 2.789.680,00 kn i povećani su za 99,5% u odnosu na prošlu godinu, dok su prihodi od prodaje stambenih objekata ostvareni u iznosu od 30.007,00 kn (prema ugovorima o prodaji stanova na kojima postoji stanarsko pravo) i veći su za 3,2 %. Neki stanovi otkupljeni su u cijelosti.

Bilješka 20 (AOP 341, 342, 354, 382 i 393) Rashodi za nabavu nefinancijske imovine iznose ukupno 19.501.829,00 kn što je za 1,2% više nego prethodne godine. Rashodi za otkup zemljišta iznose 4.855.936,00 kn i to je povećanje od 91,6%, a za nematerijalnu imovinu (uglavnom projektnu dokumentaciju) rashodi iznose 271.798,00 kn, što je smanjenje od 69,3%. Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine iznose 13.142.770,00 kn i smanjeni su za 9,7%. U 2018. godini utrošeno je 306.619,00 kn za stambene objekte (priključak zgrade POS-a na električnu mrežu). Poslovni objekti ostvareni su u iznosu od 649.411,00 kn i bilježe povećanje od 69,4%. Radi se o dovršetku zgrade DVD-a u Krku i izgradnji temelja za postavu novog semafora na nogometnom igralištu u sklopu športskog centra Josip Pepi Uravić. Povećana su ulaganja u ceste i to za 31,5% u odnosu na prošlu godinu. Ostvarena su u iznosu od 5.235.716,00 kn. Ulaganja u ostale građevinske objekte iznose 3.809.843,00 kn i smanjena su za 19,8%. Odnose se na izgradnju nadstrešnice na boćarskoj stazi u sklopu športskog centra Josip Pepi Uravić (1.075.691,74 kn), uređenje površine kod boćališta u sklopu ŠC Josip Pepi Uravić (508.060,71 kn), izmicanje javne rasvjete iz trafostanica (58.500,00 kn), pripremu za izgradnju skate i bike parka na području Ježevac u gradu Krku (21.228,00 kn), proširenje javne rasvjete Grada Krka (950.027,50 kn), izgradnju pomoćne građevine na groblju Vrh (250.016,38 kn), uređenje poljoprivrednih puteva (78.315,29 kn), uređenje objekata na područjima mjesnih odbora (226.874,49 kn), turističke signalizacije starogradske jezgre (40.287,50 kn), te na izdatke za uređenje objekata na javnim površinama. Izdaci za postrojenje i opremu smanjeni su za 71,2% i iznose 1.045.787,00 kn, U opremu za ostale namjene utrošeno je 940.980,00 kn i to je povećanje od 71,7% U 2018. godini kupljen je novi osobni automobil Renault Clio za potrebe gradske uprave u iznosu od 101.943,00 kn. Rashodi za nematerijalnu imovinu – povećani su za 12,2% i iznose 1.993.451,00 kn. Sastoje se uglavnom od rashoda za projektnu dokumentaciju i izradu strategije razvoja pametnog grada . Rashodi za dodatna ulaganja na nefinancijskoj imovini iznose 1.141.809,00 kn. Radi se o rashodima za uređenje Velike vijećnice Grada Krka, uređenje interpretacijskog centra u gradu Krku te za uređenje tradicijskog plovila – bragoca. Bilješka 21 (AOP 631,633,635) Višak prihoda iz 2017. godine iznosio je 3.380.754,00 kn i raspoređen je i utrošen prema Odluci Gradskog vijeća Grada Krka. Manjak prihoda u 2018. godini iznosi 2.857.958,00 kn, pa ukupni višak prihoda za 2018. godinu iznosi 522.796,00 kn i bit će raspoređen prema Odluci Gradskog vijeća Grada Krka.

OBRAZAC BILANCA Bilješka 22 ( AOP 001) Stanje imovine 31.12.2017. godine je bilo 309.019.614,00 kn, a 31.12.2018. je 333.912.782,00 kn, što je povećanje za 8,1%. Imovinu su povećala ulaganja u uredsku opremu, razne objekte komunalne infrastrukture, postrojenja i opremu, prijevozna sredstva u cestovnom i morskom prometu te udjeli u vlasništvu komunalnih poduzeća. U 2018. godini u popis imovine unesena su zemljišta koja su bila u prometu u 2018. godini prema ugovorima o zamjeni i prodaji, a koja nisu bila evidentirana u bilanci, kao i zemljište Športskog Centra Josip Pepi Uravić u Krku. Sva knjiženja obavljena su temeljem Izvještaja komisije za popis imovine preko konta 915. Za zemljišta koja su prodana u toku godine, komisija za popis imovine utvrdila je da su zemljišta pronađena (evidentirano preko konta 915), a zatim isknjižena iz imovine grada radi prodaje.

Udio u vlasništvu dosadašnjeg komunalnog poduzeća "Ponikve" podijeljen je na novoosnovana poduzeća pa je provedeno vlasništvo temeljem odluke skupštine poduzeća i rješenja Trgovačkog suda. Uplaćeni a neupisani udjeli bit će upisani tek nakon provedene izmjene temeljnog kapitala, a provedena su knjiženja na kontima uplaćenog a neupisanog kapitala. U prosincu 2018. godine grad je koristio kredit u iznosu od 648.400,00 kn prema ugovoru o kreditu u iznosu od 5.500.000,00 kn za izgradnju ceste na području Mali Kartec u Krku (Erste bank). Tijekom 2018. godine realiziran je povrat kratkoročnog kredita u iznosu od 3.000.000.00 kn. Naime krajem 2017. godine radi promjene propisa i kašnjenja sa ugovaranjem projekata došlo je do zastoja u realizaciji projekata koji se financiraju iz sredstava od poreza na dohodak za otoke. Obaveze za realizirane projekte su bile dospjele. Do samog kraja godine nije se znalo da li će na vrijeme biti uplaćene ugovorene pomoći. Pa je ovaj rizik pokriven uzimanjem kratkoročne pozajmice. Pozajmica je vraćena u cjelosti do 30.11.2018. u 11 mjesečnih obroka

Grad Krk je podmirio kreditne obveze preuzete ugovorima. Na dan 31.12.2018. provedena je revalorizacija duga radi tečajnih razlika. U prilogu je izvod iz knjige javnog duga za pojedini zajam, sa podacima o stanju duga za glavnicu, plaćenoj kamati i provedenoj revalorizaciji.

POPIS IMOVINE Bilješka 23 (AOP 002, 003, 007 i 051) Prema popisu nefinancijske imovine stanje imovine na dan 31.12.2017. godine iznosi 210.575.300,00 kn, što je povećanje od 16,9%, od čega je neproizvedena imovina 78.865.032,00 kn, proizvedena dugotrajna imovina 129.583.998,00 kn, a imovina u pripremi 2.126.270,00 kn.

Komisija za popis potraživanja, obveza, stanja na žiro računu i blagajni, te popis dugotrajne imovine i zaliha obavila je popis i predložila otpis radi dotrajalosti i neupotrebljivosti u iznosu od 139.239,38 kn. Naredbodavatelj je prihvatio izvješće komisije za popis potraživanja, obaveza, stanja na žiro računu i bagajni, dugotrajne imovine i zaliha sa stanjem 31.12.2018. godine.

NOVČANA SREDSTVA Bilješka 24 (AOP 064) Stanje žiro računa je 3.481.127,16 kn (i to redovnog računa proračuna 3.373.338,90 kn, za provedbu programa Poduzetnik II kod Hypo banke 73.786,05 kn i žiro računa posebne namjene za izvlaštenje otvorenog kod Erste banke u iznosu od 34.002,21 kn). Na dan 31.12.2017. godine sredstva iz blagajne uplaćena su na žiro račun. Depozit na računu za posebne namjene koji je otvoren kod Hypo Alpe Adria Bank i na računu kod Erste banke radi financiranja Programa Poduzetnik II iznosi 65.141,74 kn. Sredstva na žiro računu i u blagajni u iznosu 3.481.127,57 kn sastoje se od + prihodi 58.071.137,11 - rashodi 60.929.094,17 + višak prihoda 3.380.753,59 + obveze iz 2018. 3.808.815,98 - predujmovi, rash.bud raz. i potr. pror.koris. i ostali odljevi -850.485,35 = stanje žiro računa 3.481.127,16 kn

DEPOZITI I POTRAŽIVANJA

Bilješka 25 ( AOP 073) Dugoročni depozit u iznosu od 1.057.500,00 kn koji je bio izdvojen radi realizacije Programa Poduzetnik II uglavnom je vraćen radi proteka roka povrata po ugovoru, a stanje na depozitnom računu je 65.141,74 kn. Bilješka 26 ( AOP 080) Ostala potraživanja ukupno iznose 330.847,00 kn i sastoje se od potraživanja za naknade koje se refundiraju u iznosu od 19.853,75 kn, više plaćenih doprinosa i naknada u iznosu od 3.974,09 kn, te potraživanja u iznosu od 307.019,91 kn od proračunskih korisnika.

Bilješka 27 (AOP 133) Dionice i udjeli u glavnici iznose 111.558.289,00 kn. Kroz ulaganja za komunalnu infrastrukturu kontinuirano se povećava udio u glavnicama Ponikve voda d.o.o. i Ponikve eko otok Krk d.o.o. U 2018. godini udjeli u glavnici povećani su za 1.440.533,93 kn. Uplaćeno je i 20.000,00 kn udjela u vlasništvu Žičare Učka d.o.o. Bilješka 28 (AOP 140,157) Potraživanja za prihode poslovanja (kto 16) iznose 6.027.670,00 kn, što je smanjenje za 42,8 % u odnosu na stanje 2017. godine. Od navedenog iznosa nedospjela potraživanja su 5.483.109 kn (9.213.893,00 kn u 2017. godini). U 2018. godini Grad Krk je, sukladno članku 37a. Pravilnika o proračunskom računovodstvu i računskom planu, izvršio ispravke potraživanja, i to:

za potraživanja s kašnjenjem u naplati od jedne do tri godine, po stopi od 50% u iznosu od 754.581,00

za potraživanje s kašnjenjem u naplati iznad tri godine, po stopi od 100% u iznosu od 3.035.521,07

Potraživanja od prodaje nefinancijske imovine (kto 17) su 1.021.248,00 kn, što je povećanje od 7,4%. Dospjela potraživanja iznose 153.718,00 kn dok nedospjela iznose 806.183,00 kn. U knjizi izdanih računa OR (opća) zaduženo je 30296 računa za prihode koje prati jedinica lokalne uprave i samouprave. Zadužen je 581 račun u knjizi računa ST (stambena). Za prihode od legalizacije bespravno sagrađenih zgrada u prostoru zaduženo je 108 računa (knjiga LG) u iznosu od 246.000,20 kn od čega 30% pripada gradu, a ostalo državi i županiji. Za prihode od spomeničke rente po četvornom metru izdano je 225 računa (knjiga SR) u iznosu od 210.497,42 kn. Za prihode po osnovi zakupa poljoprivrednog zemljišta u vlasništvu države (knjiga PZ) zaduženo je 55 računa u iznosu od 13.613,70kn. Računi prema propisima o porezu na dodanu vrijednost za dio gospodarske djelatnosti grada (zakup, refundacije troškova, održavanje KDS-a i građevinsko zemljište) izdani su u ukupnom iznosu od 2.703.303,00 kn i sadrže osnovicu od 2.162.642,01 kn i obračunati PDV od 540.660,99 kn. PDV u uplatama iznosi 478.962,34 kn pa je nenaplaćeni PDV 61.698,65 kn. Prema izvješću Porezne uprave saldo potraživanja za posebne porezne prihode grada koje obrađuje Porezna uprava iznose 2.729.718,03 kn što je smanjenje od 16,1% u odnosu na prethodnu godinu.

Saldo potraživanja za gradske prihode prema izdanim računima je 7.538.940,07 kn i smanjeno je za 2,8% u odnosu na saldo 31.12.2017. godine kada je iznosilo 7.758.569,14 kn. Potraživanja za zajedničke prihode za koje analitiku vodi gradska uprava: - za spomeničku rentu po m2 iznosi 31.008,86 kn, - za naknadu za zadržavanje nezakonito izgrađenih zgrada u prostoru iznosi 5.578,60 kn - za zakup poljoprivrednog zemljišta 4.905,58 kn Potraživanja za predujmove, od proračunskih korisnika i ostala potraživanja su 330.847,35 kn. Kontinuirani rashodi budućeg razdoblja evidentirani su u iznosu od 53.540,08 kn, a nedospjela naplata prihoda iznosi 819.619,00 kn i odnosi se na nefakturiranu obročnu otplatu po osnovi prihoda od prodanih stanova, komuna lnog doprinosa i naknadu za legalizaciju bespravno sagrađenih zgrada.

OBVEZE Bilješka 29 (AOP 163 i 164 ) Ukupne obveze na dan 31.12.2018. godine iznose 13.331.289,13 kn. Na dan 31.12.2018. u knjizi ulaznih računa nepodmirene obveze prema dobavljačima iznose 2.329.259,80 kn, obveza za plaću je 264.417,33 kn, za prijevoz 6.652,00 kn, kto 2393 34.864,45 kn, za predujmove 15.370,83 kn, za jamčevine 163.366,19 kn, ostale nespomenute obveze 2.994,51 kn, obveze prema otočkim općinama za sredstva dječjeg vrtića u iznosu od 404.382,28 kn, za PDV 587.391,90 kn, konta 23291 116,70 kn, kn te za obveze za kredite i zajmove 9.522.473,14 kn. Primljeno je 3205 računa u knjizi računa UR u 2018. godini, 272 računa u knjizi računa TP, obračunato je 229 socijalnih pomoći u knjizi SP, 522 stipendija u knjizi ST i 425 isplata u knjizi SK za školske knjige. Bilješka 30 ( AOP 193) Obveza za zajmove iznosi 9.522.473,00 kn. prema priloženom izvješću. U 2018. godini Grad je redovno podmirivao sve obveze za anuitete kreditnih zaduženja. Stanje obveza po kreditima na kraju godine je 6.015,669,94 kn za kredit za izgradnju Dječjeg vrtića Katarina Frankopan (PBZ), 2.858.403,20 kn za kredit za izgadnju športske dvorane osnovne škole u Krku (Addiko bank) i 648.400 kn za kredit za izgradnju ceste na području Mali Kartec u Krku. U prosincu 2017. sklopljen je ugovor o kratkoročnom kreditu sa Erste bankom u iznosu od 3.000.000,00 kn koji je u cijelosti vraćen u 2018. godini.

Bilješka 31 ( AOP 231 do 239) Višak prihoda 2018. godine je 522.796,00 kn. Sastoji se od viška prihoda poslovanja u iznosu od 50.274.626 kn, manjka prihoda od nefinancijske imovine u iznosu od 34.842.888,00 i manjka prihoda od financijske imovine od 14.908.942,00 kn. IZVANBILANČNI ZAPISI Bilješka 32 (AOP 244 i 245) Na kontima izvanbilančnih zapisa aktiva=pasiva vode se stanja iz sljedećih evidencija:

izdane mjenice 23.000.000,00

primljene zadužnice 1.274.214,33

izdane zadužnice 29.655.250,00

primljene bankovne garancije 1.413.265,89

dana jamstva 1.254.880,24

sudski postupci u tijeku (prilog) 16.442.216,54

ovršni postupci u tijeku 3.050.199,57

primljene mjenice 60.000,00

ostali izvanbilančni zapisi 80.912,80 UKUPNO: 76.230.939,37 kn

RBR KLASA OSNOVA DATUM IZNOS

IZDANE ZADUŽNICE 29.655.250,00

1 406-09/07-01/4 Ugovor o dugoročnom kreditu br.5110095900 za gradnju dječjeg vrtića u Krku

09.06.2008. 15.000.000,00

2 402-07/10-01/116 Projekt zaštite od onečišćenja voda u priobalnom području - projekt Jadran

30.02.2011. 635.250,00

3 406-09/13-02/6 Ugovor o kreditu br. 308-5104543 za izgradnju sportske dvorane osnovne škole u gradu Krku

14.03.2013. 8.000.000,00

4 401-01/13-01/8 Ina d.d. - Ugovor o korištenju INA kartice 05.06.2013. 10.000,00

5 401-01/13-01/8 Ina d.d. - Ugovor o korištenju INA kartice 05.06.2013. 10.000,00

6 910-01/16-01/02 Ugovor o obnovi barke (bragoc) u sklopu projekta Mala barka 2: Očuvanje pomorske baštine Sjevernog Jadrana

14.06.2017. 100.000,00

7 334-05/14-01/4 Ugovor br. 20-III/2017 JTI o sufinanciranju projekta za uređenje, postavljanje i opremanje stanice za iznajmljivanje e-bicikala u Gradu Krku

30.05.2018. 50.000,00

8 334-05/14-01/4 Ugovor br. 20-III/2017 JTI o sufinanciranju projekta za uređenje, postavljanje i opremanje stanice za iznajmljivanje e-bicikala u Gradu Krku

30.05.2018. 100.000,00

9 351-01/18-01/01 Ugovor br. 2018/001584 o nabavi spremnika za odvojeno prikupljanje otpada

06.08.2018. 50.000,00


06.08.2018. 100.000,00


06.08.2018. 100.000,00

12 450-05/18-01/01 Ugovor o kreditu br. 5000766525 za financiranje gradnje ceste na području Mali Kartec u gradu Krku

18.10.2018. 5.500.000,00

IZDANA JAMSTVA 1.254.880,24

1 403-05/05-01/1 Projekt vodoopskrbe Šotoventa 05.09.2005. 253.451,79

2 403-03/17-01/02

Projekt prikupljanja, odvodnje i pročišćavanja otpadnih voda otoka Krka 25.09.2017. 1.001.428,45

IZDANE MJENICE 23.000.000,00

1 406-09/07-01/4 Ugovor o dugoročnom kreditu br.5110095900 za gradnju dječjeg vrtića u Krku

14.06.2010. 15.000.000,00

2 406-09/13-02/6 Ugovor o kreditu br. 308-5104543 za izgradnju sportske dvorane osnovne škole u gradu Krku

12.03.2013. 8.000.000,00

PRIMLJENE MJENICE 60.000,00

1 UP/I-350-06/16-

01/204 Osiguranje naplate potraživanja za komunalni doprinos prema rješenju UP/I-350-06/16-01/204

12.05.2017. 60.000,00

PRIMLJENE ZADUŽNICE 1.274.214,33

1 406-09/17-01/4 Garancija za jamstveni rok 14.06.2018. 64.214,33

2 406-09/17-01/05 Jamstvo za uklanjanje nedostataka u garantnom roku - uređenje Velike vijećnice Grada Krka

05.04.2018. 500.000,00

3 UP/I-350-06/17-

01/148 Osiguranje naplate potraživanja za komunalni doprinos prema rješenju UP/I-350-06/17-01/148

08.01.2018. 50.000,00

4 363-02/17-02/42 Jamstvo za uredno ispunjenje ugovora - obnova horizontalne i vertikalne prometne signalizacije na području Grada Krka

19.02.2018. 100.000,00

5 UP/I-350-06/12-01/45 Osiguranje naplate potraživanja za komunalni doprinos prema rješenju UP/I-350-06/12-01/45

04.12.2012. 100.000,00

6 363-02/14-05/8 Jamstvo za uredno ispunjenje ugovora - koncesija za obavljanje komunalne djelatnosti prijevoza pokojnika i pogrebnih poslova na području Grada Krka

14.10.2014. 50.000,00

7 406-09/17-01/4 Jamstvo za uklanjanje nedostataka u jamstvenom roku - izgradnja boćališta u sklopu ŠC Josip Uravić Pepi

16.11.2018. 160.000,00

8 406-09/16-01/06 Jamstveni rok za rekonstrukciju istočnog poteza gradskih bedema u gradu Krku

18.06.2018. 150.000,00

9 UP/I-350-06/16-01/22 Osiguranje naplate potraživanja za komunalni doprinos prema rješenju UP/I-350-06/16-01/22 13.02.2017.

100.000,00

PRIMLJENE BANKOVNE GARANCIJE 1.413.265,69

1 406-09/18-01/1 Za otklanjanje nedostataka u garantnom roku-izgradnja javne rasvjete na području Grada Krka u 2018. godini

19.07.2018. 45.734,32

2 406-09/18-02/41 Za dobro izvršenje posla - izgradnja dječjeg igrališta na predjelu Borik u Krku

04.12.2018. 47.449,25

3 406-09/18-01/3 Za uredno ispunjenje ugovora - asfaltiranje nerazvrstanih cesta na području Grada Krka

17.10.2018. 108.107,65

4 406-09/18-02/29 Za uredno ispunjenje ugovora - II. Faza rekonstrukcije postojeće zgrade DVD-a

24.09.2018. 62.105,56

5 406-09/18-01/2 Za uredno ispunjenje ugovora - izgradnja nerazvrstane ceste na području Mali Kartec u Gradu Krku

21.08.2018. 430.739,01

6 406-09/18-01/1 Garancija za dobro izvršenje posla-izgradnja javne rasvjete na području Grada Krka u 2018. godini

27.08.2018. 73.197,20

7 406-09/17-01/3 Garancija za otklanjanje nedostataka u garantnom periodu - asfaltiranje nerazvrstanih cesta na području Grada Krka u 2017. godini

15.06.2018. 166.901,21

8 406-09/17-01/6 Garancija za uredno ispunjenje ugovora - opskrba električnom energijom

06.04.2018. 50.822,98

9 406-09/17-01/8 Garancija za uredno ispunjenje ugovora - izgradnja dijela primarne gradske prometnice planske oznake U-3 i dijela pristupne prometnice planske oznake U-3.1

05.04.2018. 105.203,00

10 363-02/17-02/43 Garancija za uredno ispunjenje ugovora - održavanje nerazvrstanih cesta na području Grada Krka

23.02.2018. 95.000,00

11 406-09/17-01/7 Garancija za uredno ispunjenje ugovora - izgradnja boćališta u sklopu ŠC Josip Uravić Pepi

30.11.2017. 123.649,26

12 406-09/17-01/2 Garancija za dobro izvršenje posla -uređenje javne površine u dijelu ulice Slavka Nikolića u gradu Krku

17.11.2017. 46.948,13

13 406-09/17-01/1 Garancija za dobro izvršenje posla -izgradnja javne rasvjete na području Grada Krka u 2017. godini

05.07.2017. 57.408,12

SUDSKI POSTUPCI U TIJEKU

R. br.

Posl. Broj Klasa Predmet spora Vrijednost

spora

Procjena učinka spora

Odljev KN Rok mj.

Priljev KN Rok mj.

1 P-131/2018

702-01/18-01/02 naknada štete 73.080,00 73.080,00 24

2 P-2649/2015

944-05/15-01/19 utvrđivanje prava vlasništva 10.000,00 10.000,00 12

3 P-680/2018 utvrđivanje prava vlasništva 11.000,00 11.000,00 12

4 P-1639/2019 utvrđivanje prava vlasništva 10.000,00 10.000,00 12

5 P-21/2018 702-01/18-

01/01 naknada štete i povreda prava vlasništva 660.000, 600 660.000,00 24

6 UP/I-944-07/13-01/01

944-07/13-01/2

naknada za oduzetu imovinu 6.081.222,12 6.081.222,12 24

7 P-509/2014-2


8 P-2618/2015

932-01/13-01/3 utvrđivanje prava vlasništva 1.400.625,00 1.400.625,00 12

9


10 UP/I-944-07/15-01/3

944-07/16-01/3

naknada na oduzetu imovinu 6.500.000,00 6.500.000,00 24

11 P-2482/2015-2


12 P-644/2017-3


13 PN-147/2015

702-04/15-01/1

naknada štete za zakup poslovnog porstora 206.392,50 206.392,50 12

14 OVR-2258/15-2

740-11/15-01/2 naknada štete za prodaju zemljišta 123.089,00 123.089,00 12

15 UP/I-942-05/05-01/11-MS

944-07/16-01/2

povrat plaćene naknade za oduzeto zemljište

746.937,05 746.937,05 24

16

363-04/16-01/75

postupak po prekršajnom nalogu za zakup javnih površina 5.000,00 5.000,00 12

17

363-04/17-01/04


18

363-04/17-01/07


19

postupci po prekršajnim nalozima prometnog redarstva 78.045,86 78.045,86 12

OVRŠNI POSTUPCI U TIJEKU

R. br.

Klasa Predmet spora Vrijednost

spora

Priljev KN Rok mj.

1 UP/I-350-06/13-01/24

ovr. postupak za naplatu potraživanja za kom. doprinos 4.150,56 4.150,56 12

2 UP/I-350-06/14-01/55


3 UP/I-350-06/14-01/186


4 UP/I-350-06/07-01/38


5 UP/I-350-06/04-01/13


6 UP/I-350-06/15-01/45


7 UP/I-350-06/15-01/29


8 UP/I-350-06/16-01/13


9 740-11/12-01/1 740-11/13-01/4 740-11/14-01/1


10 740-11/12-01/14 ovr. postupak za naplatu potraživanja za kom. doprinos 136.074,00 136.074,00 12

11 740-11/14-01/4 ovr. postupak za naplatu potraživanja za kom. doprinos 365.123,49 365.123,49 12

12 UP/I-350-06/16-01/212


13 UP/I-350-06/15-01/355


14 UP/I-350-06/15-01/385


15 UP/I-350-06/17-01/108


16 UP/I-350-06/17-01/107


17 UP/I-350-06/16-01/179


18 UP/I-350-06/15-01/396


19 374-03/13-01/24 ovr. postupak za naplatu potraživanja za zakup javne površine 61.210,08 61.210,08 12




23 944-05/08-01/6 ovr. postupak za naplatu potraživanja za zakup zemljišta 13.938,58 13.938,58 12

24 363-01/01-01/10

ovr. postupak za naplatu potraživanja za priključak za kanalizaciju

4.277,47 4.277,47 12

25 372-03/16-01/43 ovr. postupak za naplatu potraživanja za zakup posl. prostora 180.716,45 180.716,45 12

26

372-03/06-01/56 372-03/08-01/17 740-11/10-01/15 740-11/12-01/2 740-11/12-01/13

ovr. postupak za naplatu potraživanja za zakup posl. prostora 1.075.149,51 1.075.149,51 12

27 740-11/13-01/1 ovr. postupak za naplatu potraživanja za zakup posl. prostora 165.934,05 165.934,05 12

28 401-05/16-01/02 ovr. postupak za naplatu potraživanja za ref. troškova 10.772,42 10.772,42 12

29 401-05/16-01/08 ovr. postupak za naplatu potraživanja za ref. troškova 1.333,16 1.333,16 12

30 UP/I-363-01/13-02/392

ovr. postupak za naplatu potraživanja za priključak za vodu 168,29 168,29 12

JAMSTVA

Grad Krk je izdao jamstvo prema ugovoru o kreditu između gradskog komunalnog poduzeća Ponikve voda d.o.o. Krk i Hypo Alpe za kredit HBOR-a, za izgradnju vodoopskrbe Šotoventa u iznosu od 5.000.000,00 kn. Ponikve voda d.o.o. uredno

podmiruje kreditnu obvezu. Izvješće o stanju po izdanim jamstvima je u prilogu. Stanje je 253.451,79 kn. Dana je suglasnost i jamstvo za zaduživanje Ponikve voda d.d. za kredit u iznosu od 10.244.000,00 kn, na rok otplate od 10 godina koji počinje teći 31.12.2020, za financiranje EU projekta “Projekt prikupljanja odvodnje i pričišćavanja otpadnih voda otoka Krka”, kod HBOR-a. Kredit je manjim dijelom korišten pa je stanje po ovom kreditu 1.001.428,45 kn. Dana je suglasnost JKD Vecla za kredit kod Zagrebačke banke u iznosu od 5.200.000,00 kn za projekt Rrekonstrukcija i dogradnja Luke Dunat. Kredit je iskorišten u cijelosti i započela je otplata glavnice. Stanje duga po ovom kreditu 31.12.18 je 5.142.222,22 kn. OBRAZAC P-VRIO Bilješka 33 (AOP 001 i 034) Promjene u vrijednosti i obujmu imovine su evidentirane kao povećanje u iznosu od 27.507.182,00 kn koji se odnosi na zemljišta koja nisu bila evidentirana u bilanci i popisana su temeljem Izvještaja inventurne komisije, odnosno kao smanjenje u iznosu od 5.758.192,00 kn (4.700.864,00 kn za smanjenje vrijednosti zemljišta koje je prenijeto APN-u za izgradnju zgrade POS-a i 1.057.328,00 kn oslobođenja od komunalnog doprinosa APN-u za izgradnju zgrade POS-a). Revalorizacija kredita prema tečaju na dan 31.12.2018 provedena je u iznosu od 94.207,00 kao smanjenje obaveze. OBRAZAC RAS FUNKCIJSKI Bilješka 34 U Obrascu RAS Funkcijski evidentirani su rashodi za izvršna i zakonodavna tijela u iznosu od 7.634.137,00 kn (povećanje 1,7%), istraživanje i razvoj 125.000,00 kn, za javni red i sigurnost 982.794,00 kn (povećanje 101,6%), za ekonomske poslove u iznosu od 15.831.783,00 kn (povećanje 23%), za zaštitu okoliša u iznosu od 2.926.525,00 kn (smanjenje 3,5%), za rashode unapređenja stanovanja i zajednice u iznosu od 7.175.852,00 kn (smanjenje 27,9%), za zdravstvo 476.498,00 kn (povećanje 28,7%), za rekreaciju kulturu i religiju u iznosu od 5.351.437,00 kn (smanjenje 6,5%), za obrazovanje u iznosu od 1.817.655,00 kn (smanjenje 2,9%) i za socijalnu zaštitu u iznosu od 1.940.822,00 kn (povećanje od 27,2%).

SREDSTVA PRIČUVE Tekuća rezerva proračuna – ostale tekuće donacije utrošena je prema izvješću u prilogu u iznosu od 124.733,67 kn. Naredbodavatelj Darijo Vasilić

republika hrvatska primorsko goranska Županija … · proračun grada krka za 2018. godinu usvojen...

Documents