““Requisitos que deben cumplir las Instituciones Requisitos que deben cumplir las Instituciones Financieras conforme las Recomendaciones del GAFI y Financieras conforme las Recomendaciones del GAFI y los Criterios de la Metodología de Evaluación GAFI-los Criterios de la Metodología de Evaluación GAFI-FMI/BM”FMI/BM”

””Dr. ALBERTO RABINSTEINDr. ALBERTO RABINSTEIN

Director del Programa de Posgrado de Prevención de Lavado de ActivosDirector del Programa de Posgrado de Prevención de Lavado de Activosde la Facultad de Derecho de la Universidad de Buenos Airesde la Facultad de Derecho de la Universidad de Buenos Aires

Caracas, Julio 2009.-Caracas, Julio 2009.-

V Conferencia Internacional Antilavado de Dinero y V Conferencia Internacional Antilavado de Dinero y contra el Financiamiento del Terrorismo.contra el Financiamiento del Terrorismo.

Documentos Documentos Internacionales:Internacionales:

- - Las Las 40 Recomendaciones 40 Recomendaciones del FATF/GAFI y las del FATF/GAFI y las 9 Recomendaciones Especiales9 Recomendaciones Especiales contra el FT. contra el FT.- - Notas interpretativasNotas interpretativas- Glosario- Glosario

- - La La Metodología de Evaluación Metodología de Evaluación - Ejercicios de Tipologías GAFI- Ejercicios de Tipologías GAFI

Se sustenta en las 40 + 9 Recomendaciones del Se sustenta en las 40 + 9 Recomendaciones del FATF/GAFI.FATF/GAFI.

METODOLOGIA DE EVALUACION:METODOLOGIA DE EVALUACION:

La Metodología de Evaluación del La Metodología de Evaluación del GAFI - FMI / BM.GAFI - FMI / BM.

Metodología 2004 Metodología 2004 (250 criterios de (250 criterios de evaluación evaluación –aproximadamente-–aproximadamente- entre CE y EA). entre CE y EA).

METODOLOGIA DE EVALUACION:METODOLOGIA DE EVALUACION:

Herramienta: Autoevaluación – Consulta.

Fuente: Estándares – Buenas prácticas.

METODOLOGIA DE EVALUACION - METODOLOGIA DE EVALUACION - PREVENCIÓN DE LA/FT- SECTOR PRIVADOPREVENCIÓN DE LA/FT- SECTOR PRIVADO

Un número muy significativo de las 40 Recomendaciones del GAFI y algunas de las Recomendaciones Especiales, están direccionadas a las medidas que deben implementar las entidades financieras, en materia de prevención de LA/FT.

METODOLOGIA DE EVALUACION - METODOLOGIA DE EVALUACION - PREVENCIÓN DE LA/FT- SECTOR PRIVADOPREVENCIÓN DE LA/FT- SECTOR PRIVADO

A qué se alude en los documentos A qué se alude en los documentos internacionales cuando se habla en internacionales cuando se habla en sentido lato de Sector Financiero?sentido lato de Sector Financiero?

Bancario

Valores

Seguros

Remisores de Fondos

Previsional

Cambiario

SECTOR FINANCIERO

(Subsectores)

Cuales son las Recomendaciones Cuales son las Recomendaciones Internacionales aplicables al Sector Internacionales aplicables al Sector Financiero?Financiero?

RECOMENDACIONES GAFI -RECOMENDACIONES GAFI -Metodología GAFI / FMI – BM Metodología GAFI / FMI – BM Criterios esencialesCriterios esenciales

R5R5(CE 5.1 a 5.18)(CE 5.1 a 5.18)

> Debida Diligencia del Cliente.> Debida Diligencia del Cliente.

R6R6(CE 6.1 a 6.4)(CE 6.1 a 6.4)

> Personas Políticamente Expuestas.> Personas Políticamente Expuestas.

R7R7(CE 7.1 a 7.5)(CE 7.1 a 7.5)

> Banca Corresponsal.> Banca Corresponsal.

R8R8(CE. 8.1 a 8.2)(CE. 8.1 a 8.2)

> Uso de Nuevas Tecnologías.> Uso de Nuevas Tecnologías.

R9R9(CE 9.1 a 9.5)(CE 9.1 a 9.5)

> Utilización de Intermediarios o de Terceros > Utilización de Intermediarios o de Terceros

RECOMENDACIONES GAFI -RECOMENDACIONES GAFI -

Metodología GAFI / FMI – BMMetodología GAFI / FMI – BM Criterios esencialesCriterios esenciales

R10R10(CE 10.1 a 10.3)(CE 10.1 a 10.3)

> Conservación de la Documentación > Conservación de la Documentación (período mínimo de cinco {5} años)(período mínimo de cinco {5} años)

R11R11(CE 11.1 a 11.3)(CE 11.1 a 11.3)

> Conceptualización de Operación > Conceptualización de Operación Sospechosa.Sospechosa.

R13R13(CE 13.1 a 13.4)(CE 13.1 a 13.4)

> Reporte de Operaciones Sospechosas.> Reporte de Operaciones Sospechosas.

R15R15(CE 15.1 a 15.4)(CE 15.1 a 15.4)

> Políticas y Procedimientos de Control > Políticas y Procedimientos de Control Interno.Interno.

RECOMENDACIONES GAFI -RECOMENDACIONES GAFI -Metodología GAFI / FMI – BMMetodología GAFI / FMI – BMCriterios esencialesCriterios esenciales

R19R19(CE 19.2)(CE 19.2)

> Información de operaciones económicas – > Información de operaciones económicas – umbral mínimo.umbral mínimo.

R21R21(CE 21.1 a 21.3)(CE 21.1 a 21.3)

> Relaciones comerciales con personas de > Relaciones comerciales con personas de países que no aplican las Recomendaciones países que no aplican las Recomendaciones del GAFI.del GAFI.

R22R22(CE 22.1 a 22.2)(CE 22.1 a 22.2)

>Sucursales y Subsidiarias en el exterior de las >Sucursales y Subsidiarias en el exterior de las IF.IF.

R23R23(CE 23.1 a 23.7)(CE 23.1 a 23.7)

> Supervisión efectiva de las IF> Supervisión efectiva de las IF

R25R25(25.1 a 25.2)(25.1 a 25.2)

> Feedback general y especial.> Feedback general y especial.

Qué es el Riesgo?Qué es el Riesgo?

GESTION DE RIESGOS GESTION DE RIESGOS

ADMINISTRACION DEL RIESGOADMINISTRACION DEL RIESGO

DEFINICION ECONOMICO-FINANCIERA DE RIESGODEFINICION ECONOMICO-FINANCIERA DE RIESGO

Cuales son los riesgos a los que Cuales son los riesgos a los que está expuesta una Entidad está expuesta una Entidad Financiera en esta materia?Financiera en esta materia?

Grado de Grado de riesgo de LA o FTriesgo de LA o FT de ciertos tipos de de ciertos tipos de institución financiera o de cliente, producto o institución financiera o de cliente, producto o transacción. transacción.

RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y

FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMOFINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

Metodología de EvaluaciónMetodología de Evaluación(Parte General)(Parte General)

Categorías de mayor riesgo. Categorías de mayor riesgo.

RIESGO DE LA/FTRIESGO DE LA/FT

Metodología de EvaluaciónMetodología de Evaluación(Parte General) Medidas de Debida Diligencia (Parte General) Medidas de Debida Diligencia

intensificada o reforzada.intensificada o reforzada.

Clientes, operaciones y/o productos cuyo riesgo Clientes, operaciones y/o productos cuyo riesgo puede ser menor.puede ser menor.

RIESGO DE LA/FTRIESGO DE LA/FT

Metodología de EvaluaciónMetodología de Evaluación(Parte General) (Medidas de Debida Diligencia (Parte General) (Medidas de Debida Diligencia

simplificada o abreviada)simplificada o abreviada)

- Principio del Riesgo General.- Principio del Riesgo General.

- Referencias al Riesgo Específico - Referencias al Riesgo Específico (R 5-9, R 15 y 22, R 23, (R 5-9, R 15 y 22, R 23, otras recomendaciones).otras recomendaciones).

- Aplicación del Criterio en Función del Riesgo al FT.- Aplicación del Criterio en Función del Riesgo al FT.

RIESGO DE LA/FTRIESGO DE LA/FT

El criterio en función del riesgo.El criterio en función del riesgo.(Documento FATF/GAFI)(Documento FATF/GAFI)

Que es la Función de Que es la Función de Cumplimiento Normativo?Cumplimiento Normativo?

Sanciones: legales o reglamentarias, pérdida financiera material o pérdida de reputación.

Alcance: leyes, reglamentaciones, normativa, estándares de autorregulación, códigos de conducta.

FUNCION DE CUMPLIMIENTO NORMATIVO -FUNCION DE CUMPLIMIENTO NORMATIVO -

Riesgo de Cumplimiento de Normas.Riesgo de Cumplimiento de Normas.

Esta es una lucha que Sector Público y Esta es una lucha que Sector Público y Privado deben librar o encarar en forma Privado deben librar o encarar en forma conjunta o bien como estamentos conjunta o bien como estamentos separados y aún contrapuestos?separados y aún contrapuestos?

Concientización

Conocimiento Capacitación

Coordinación y Cooperación

““Cada uno de nosotros es aquello que hace Cada uno de nosotros es aquello que hace todos los días.todos los días.

La excelencia es entonces, no un acto sino La excelencia es entonces, no un acto sino un hábito”un hábito”

AristótelesAristóteles

Gracias por su atenciónGracias por su atenciónalbertorabinstein@gmail.com.-albertorabinstein@gmail.com.-