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A L I A N Z A P A R A E L F I N A N C I A M I E N T O D E L A C O N S E R V A C I Ó N

Grupo de Trabajo sobre Fondos Ambientales

Créditos de fotografías

Interior de la portada

© WWF-Canon/ Anthony B. RATH

Página/ Fotógrafo

2 © WWF-Canon/ Anthony B. RATH

4 © WWF-Canon/ Alain COMPOST

6-7 © WWF-Canon/ Richard HAMILTON

9 © WWF-Canon/ Darwin RIVADENEIRA

11 © WWF-Canon/ Dirk Adler/FUNBIO/2005

12 © WWF-Canon/ Chris Martin BAHR

15 © WWF-Canon/ Madagascar Foundation

for Protected Areas and Biodiversity

16-17 © WWF-Canon/ Martin HARVEY

18 © WWF-Canon/ Martin HARVEY

Dentro de la cubierta trasera

© WWF-Canon/ Roger LeGUEN

mayo de 2008

R E S U M E N E J E C U T I V O

LA ALIANZA PARA EL FINANCIAMIENTO DE LA CONSERVACIÓN

(CFA) se creó en 2002 para impulsar la promoción, transferencia

e intercambio de conocimientos sobre los fondos ambientales

para apoyar la protección de la biodiversidad mundial.

Entre los miembros de CFA se incluyen:

Agencia Danesa de Cooperación Internacional (DANIDA)

Agencia de los Estados Unidos para el Desarrollo (USAID)

Asociación de Conservación de Parques Nacionales (NPCA)

Banco Alemán de Desarrollo (KfW)

Banco Mundial

Centro de Desarrollo para la Conservación (CDC)

Chemonics Internacional

Conservación Internacional (CI)

Cooperación Técnica Alemana (GTZ)

Fondo Brasilero para la Biodiversidad (Funbio)

Fondo Mundial para la Naturaleza (WWF)

Organización de las Naciones Unidas para la Educación,

la Ciencia y la Cultura (UNESCO)

Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo(PNUD)

Programa de las Naciones Unidas para el Medio Ambiente (PNUMA)

Red de Fondos Ambientales de Latinoamérica y el Caribe (RedLAC)

Sociedad Real para la Protección de las Aves (RSPB)

The Nature Conservancy (TNC)

Unión Internacional para la Conservación de la Naturaleza (UICN)

Wildlife Conservation Society (WCS)

Alianza para el Financiamiento de la Conservación (CFA). 2008. Revisión

Rápida de los Fondos Ambientales.Preparado para el Grupo de Trabajo sobre

Fondos Ambientales de la CFA por Barry Spergel y Philippe Taïeb.

Araña Lobo, Belice

CITA

Tortuga baula (Dermochelys coriacea)

EL GRUPO DE TRABAJO SOBRE FONDOS AMBIENTALES

se creó en 2002 para hacer frente al desafío mundial de gestionar

financiamiento para la conservación generando oportunidades para una

mayor colaboración entre gobiernos, agencias públicas y ONG en

compartir información de forma más sistemática, aunar los conocimientos

y recursos necesarios y combinar fuerzas para apoyar mecanismos de

finanzas específicos para la conservación en el terreno.

LLooss mmiieemmbbrrooss ddeell GGrruuppoo ddee TTrraabbaajjoo ddee llaa AAlliiaannzzaa ppaarraa eell

FFiinnaanncciiaammiieennttoo ddee llaa CCoonnsseerrvvaacciióónn ssoobbrree FFoonnddooss AAmmbbiieennttaalleess

Agencia de los Estados Unidos para el Desarrollo (USAID)

Agencia Francesa de Desarrollo (AFD)

Banco Alemán de Desarrollo (KfW)

Banco Mundial

Capital Hotel Management

Comisión Europea (CE)

Conservación Internacional (CI)

Departamento del Tesoro de los EE.UU.

Fondo Ambiental Nacional (FAN – Ecuador)

Fondo Brasilero para la Biodiversidad (Funbio)

Fondo Mundial para la Naturaleza (WWF)

Fondo para el Medio Ambiente Mundial (FMAM)

Fondo para el Medio Ambiente Mundial de Francia (FFEM)

Fondo para el Sistema Arrecifal Mesoamericano (Fondo SAM)

Red de Fondos Ambientales de Latinoamérica y el Caribe (RedLAC)

Sociedad Real para la Protección de las Aves (RSPB)

The Nature Conservancy (TNC)

Wildlife Conservation Society (WCS)

Preparada por Barry Spergel y Philippe Taïeb

ALIANZA PARA EL FINANCIAMIENTO DE LA CONSERVACIÓN Grupo de Trabajo sobre Fondos Ambientales

R E S U M E N E J E C U T I V O

RReevviissiióónn RRááppiiddaa ddee llooss FFoonnddooss AAmmbbiieennttaalleess ddee CCoonnsseerrvvaacciióónn mayo de 2008

Capítulo 1 Antecedentes de los fondos ambientales de conservación

2 Propósitos y funciones de los fondos ambientales

3 Planificación estratégica, donaciones y costos administrativos

4 Cómo financiar los costos recurrentes de las áreas protegidas

y análisis de brecha financiera

5 Monitoreo y evaluación de impactos en la biodiversidad

6 Junta directiva y gobernabilidad

7 Temas legales y fiscales

8 Recaudación de fondos

9 Administración de las inversiones

10 Fondos ambientales en África

11 Ventajas y desventajas de los fondos ambientales

Mangle rojo (Rhizophora Mangle), Belice

Esta Revisión Rápida de los Fondos Ambientales de

Conservacion ofrece un panorama general de los

conocimientos que se han adquirido al crear, operar y

evaluar los fondos e identifica nuevas oportunidades para

invertir en los mismos. Esta Revisión no pretende replicar la

Evaluación de la Experiencia con los Fondos Ambientales del

Fondo para el Medio Ambiente Mundial (FMAM) de 1999,

sino busca revisar el estado actual de los fondos en el

mundo, concentrándose en aquellos que han estado

operando por al menos cinco años; identifica normas de

mejores prácticas para una eficaz gobernabilidad y

administración de fondos y brinda las directrices para

monitorear y evaluar las operaciones y el impacto de los

fondos en la conservación de la biodiversidad.

El Grupo de Trabajo de Fondos Ambientales de la Alianza

para el Financiamiento para la Conservación—CFA—

(Conservation Finance Alliance) comisionó esta Revisión

con financiamiento de la Agencia Francesa de Desarrollo

(AFD), el Fondo para el Medio Ambiente Mundial de

Francia (FFEM), el Banco Alemán de Desarrollo (KfW),

Conservación Internacional (CI) y el Fondo Mundial para

la Naturaleza (WWF). Barry Spergel y Philippe Taïeb

integraron el equipo de consultores que preparó esta

Revisión con base en extensas entrevistas, una encuesta

sobre los fondos ambientales, una revisión de las

publicaciones sobre los fondos ambientales, incluyendo

evaluaciones previas y consultas hechas en París,

Washington, D.C. y San Salvador. Los consultores y el

Grupo de Trabajo agradecen a todas las personas y

organizaciones que participaron en esta Revisión y

extienden un agradecimiento especial al FMAM, que

participó en el Comité Directivo para la Revisión y a la

Red de Fondos Ambientales de Latinoamérica y el Caribe

(RedLAC).

¿Por qué hacer una revisión rápida de los fondos ambientales?

33

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Orangután, Borneo, Indonesia

1Antecedentes de los fondos ambientales de conservación

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Países que tienen fondo ambiental

A lo largo de los últimos quince años, se han establecido

fondos ambientales en más de 50 países en desarrollo y

en países con economías en transición. Como se observa

en el mapa, la mayoría de los fondos ambientales se han

establecido en Latinoamérica y el Caribe.

Los fondos ambientales son instituciones privadas, legal -

mente independientes, que otorgan donaciones y propor -

cionan financiamiento sostenible para la conservación de

la biodiversidad y frecuentemente financian parte de los

costos administrativos de largo plazo del sistema de áreas

protegidas de un país. Pueden servir como un medio eficaz

para movilizar grandes cantidades de financiamiento

adicional para la conservación de la biodiversidad de

donantes internacionales, de gobiernos nacionales y del

sector privado.

Los fondos ambientales recaudan e invierten recursos para

otorgar donaciones a organizaciones no gubernamentales

(ONG), organizaciones comunitarias de base (OCB) y a

agencias del gobierno (tales como las agencias de parques

nacionales). Más que una agencia de implementación, los

fondos ambientales son mecanismos de financiamiento.

También sirven como mecanismo para fortalecer a la

sociedad civil y para hacer que las agencias de gestión de

áreas protegidas del gobierno sean más transparentes,

responsables y eficientes.

Los fondos ambientales pueden describirse como

alianzas público-privadas, en las que en la mayoría de

los casos, al menos la mitad de los miembros de los

consejos directivos son de la sociedad civil. Además de

financiar proyectos de conservación, los fondos ambientales

proporcionan asistencia técnica y donaciones para

fortalecer la capacidad institucional de los beneficiarios.

Los fondos ambientales también han sido catalizadores para

la creación de nuevas alianzas con empresas privadas para

la conservación y uso sostenible de recursos biológicos.

Muchos de estos fondos también disminuyen las amenazas

a la biodiversidad al financiar proyectos que mejoran

y promueven una forma de vida sostenible en las

comunidades pobres que viven cerca de las áreas

protegidas.

2____________________________________________Fondo de donaciones Canaliza recursos hacia grupos meta (típicamente ONG y

OCB) para un rango amplio de proyectos de conservación y

desarrollo sostenible, no necesariamente limitados sólo a áreas

protegidas.____________________________________________

Fondo verdeFinancia principalmente actividades relacionadas con la

conservación de la biodiversidad.____________________________________________

Fondo caféFinancia actividades tales como el control de la contaminación

y el tratamiento de desechos. Muchos fondos café asignan del

cinco al diez por ciento de sus donaciones para conservación

de la biodiversidad y áreas protegidas. La mayoría de los

fondos café se financian con los cobros o multas por

contaminación.____________________________________________

Fondo de parquesFinancia los costos administrativos (y a veces también

los costos iniciales) de áreas protegidas específicas o de

todo el sistema de áreas protegidas de un país. Estos costos

pueden incluir apoyo para el desarrollo de fuentes alternas

de ingresos económicos o actividades de desarrollo sostenible

en comunidades en las zonas de amortiguamiento de

áreas protegidas.

____________________________________________

Fondo patrimonialSe invierte el capital a perpetuidad y solo se usa el rédito de las

inversiones para financiar donaciones y actividades. ____________________________________________

Fondo extinguibleEl capital y los réditos generados por las inversiones se

desembolsan a lo largo de un período relativamente extenso

(generalmente de 10 a 20 años) hasta que se hayan utilizado

por completo. ____________________________________________

Fondo revolventeRecursos provenientes de impuestos, comisiones, multas o

pagos por servicios ambientales, cuyo destino está definido a

priori, ingresan regularmente al fondo para ser utilizados para

propósitos específicos.

Muchos fondos ambientales son híbridos de lo que en

estudios anteriores se consideraron categorías definidas de

fondos, y que actúan como fondos paraguas para manejar

cuentas diferentes para distintos propósitos, pero bajo una

única estructura institucional y jurídica.

Propósitos y funciones de los fondos ambientales

66

Ancianos de la aldea, Sakoantoro, Madagascar

Los fondos ambientales son apenas una de varias

herramientas para financiar conservación de la

biodiversidad y no son necesariamente adecuados ni

factibles para todos los países ni en todas las situaciones. La

Evaluación del FMAM concluyó que los fondos ambientales

requieren de cuatro “condiciones esenciales”:

1 Un compromiso de al menos diez a quince años;

2 Apoyo gubernamental para un mecanismo público-

privado que esté fuera del control directo del gobierno;

3 Una masa crítica de personas de distintos sectores de la

sociedad que puedan trabajar juntas para conservar la

biodiversidad y alcanzar el desarrollo sostenible, y

4 Un conjunto de prácticas legales y financieras básicas

e instituciones de apoyo (incluyendo bancos, empresas

auditoras y de contratación) que cuenten con la confianza

de la población.

Estas cuatro condiciones siguen siendo válidas,

con ciertos refinamientos que se discutirán más

adelante en esta Revisión.

77

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Los fondos ambientales y la Declaración de París sobre la Efectividad de la Ayuda

La experiencia ha demostrado que los fondos ambientales

pueden ser una herramienta eficaz para alcanzar los

objetivos de la Declaración de París sobre la Efectividad

de la Ayuda (2005) al:

1. Fortalecer las estrategias de desarrollo sostenible y sus

marcos operativos asociados de los países socios respecto a

la gestión de las áreas protegidas;

2. Incrementar la congruencia de la ayuda con las

prioridades de conservación de la biodiversidad de los

países socios y apoyar el fortalecimiento de sus sistemas de

áreas protegidas;

3. Mejorar la rendición de cuentas de los países donantes y

países socios ante sus ciudadanos y parlamentos

respectivos porque los fondos ambientales son instituciones

transparentes que: (a) Otorgan donaciones con base en

criterios manifestados públicamente; (b) Presentan

detallados informes anuales sobre sus actividades a los

donadores, los gobiernos nacionales y al público en general,

y (c) Se sujetan a auditorías anuales por firmas

independientes, que posteriormente se hacen públicas;

4. Eliminar la duplicación de esfuerzos y justificar las

actividades de los donantes para hacerlas lo más costo-

efectivas posible, ya que los fondos ambientales combinan y

coordinan el financiamiento de múltiples donadores, lo que

también disminuye la carga de rendición de cuentas de los

beneficiarios, y

5. Definir medidas y normas de desempeño y de rendición

de cuentas de los sistemas de áreas protegidas de los países

socios, condicionando las donaciones de los fondos a

alcanzar parámetros de desempeño mensurables y cumplir

con normas rigurosas de manejo financiero.

Los fondos ambientales también abordan lo que en la

Declaración de París se describe como “los desafíos que

aún quedan” al:

6. Ofrecer compromisos más predecibles y multianuales

sobre el flujo de la ayuda a los países socios

comprometidos;

7. Delegar la autoridad de las agencias donantes

internacionales a una institución que ofrezca donaciones en

países socios (i.e., los fondos ambientales) que pueda

integrar programas e iniciativas mundiales (tales como la

Convención de Biodiversidad o el marco de Naciones

Unidas para la Convención de Cambio Climático) con las

agendas más amplias de desarrollo sostenible de los países

socios, y

8. Aumentar la transparencia y reducir las oportunidades de

corrupción al hacer públicas las donaciones de los fondos

ambientales, sus costos operativos e inversiones, y por

medio de la supervisión que hacen las juntas directivas

público-privadas independientes.

88

3Los fondos ambientales utilizan la planificación

estratégica para establecer prioridades y así asegurar

que el financiamiento y los recursos se apliquen eficaz y

eficientemente para lograr la misión de los fondos. Los

planes estratégicos normalmente se elaboran para periodos

de tres a cinco años en un amplio proceso de consulta

con los distintos actores e interesados.

La mayoría de los fondos ambientales tienen un manual

específico para administrar las donaciones, o tienen una

sección en el manual de operaciones que trata sobre los

procedimientos de revisión de propuestas, los

procedimientos para responder a propuestas, los requisitos

para la elaboración de informes y criterios y los

procedimientos para el monitoreo y la evaluación de

donaciones.

Los costos administrativos para la mayoría de los fondos

ambientales varían entre el 10 y el 20 por ciento del

presupuesto anual total. Para minimizar los costos

administrativos, los fondos ambientales deben mantener

sus costos por debajo de un techo presupuestal que se basa

en una definición estándar de lo que constituye un costo

administrativo.

Cómo asegurar un enfoque a largo plazo

en la conservación de la biodiversidad Algunos fondos ambientales han evolucionado desde un

enfoque estricto en conservación de la biodiversidad a un

enfoque cada vez mayor en mejorar la calidad de vida y el

sustento de las comunidades que viven cerca de las áreas

protegidas y a promover el desarrollo sostenible. En

algunos casos, este cambio en enfoque ha sido

recomendado, o incluso requerido, por los donadores

internacionales o los gobiernos nacionales que han

establecido el ‘alivio a la pobreza’ como su objetivo

principal. Brindar apoyo a este tipo de actividades en las

comunidades cerca de las áreas protegidas, también se

constituye en una manera indirecta de apoyar la

conservación de la biodiversidad y de fortalecer las áreas

protegidas en tanto contribuye a disminuir el nivel de la

amenaza humana a la biodiversidad y a las áreas protegidas.

Sin embargo, se corre el riesgo de que las donaciones de

un fondo puedan tornarse demasiado amplias, diluyendo el

impacto directo en la biodiversidad. Las estrategias para

mantener la concentración en la conservación de la

biodiversidad incluyen:

! Que las disposiciones en el documento de creación del

fondo ambiental limiten claramente los propósitos para los

cuales se pueden otorgar donaciones, y que toda

modificación requiera un voto unánime de la junta directiva;

! Que requiera que la mayoría de los miembros de la junta

directiva de los fondos ambientales sean seleccionados por

su experiencia en conservación de la biodiversidad o por su

afiliación con organizaciones no gubernamentales de

conservación, o

! Acuerdos de donación con el donante que establezcan

cuentas separadas en un fondo ambiental que sólo se

puedan utilizar para propósitos definidos de manera

específica y que sean gobernadas por un comité especial

que incluya representantes del donante o donantes.

Planificación estratégica, donaciones y costos administrativos

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4El financiamiento para las áreas protegidas en los países endesarrollo no ha acompañado el aumento de casi diez veces lacantidad de áreas protegidas en el mundo en los últimoscuarenta años, que ahora cubren aproximadamente el 12 porciento de la superficie terrestre. Según el Centro Mundial deMonitoreo de la Conservación (WCMC), se usan menos de milmillones de dólares por año en el manejo de las áreas protegidasen países en desarrollo, lo que significa que la cantidad depersonal, vehículos, combustible y otras necesi dades básicas demanejo es inadecuada. Esta inversión insufi ciente muchas vecesconlleva a una degradación progresiva de los recursos biológi -cos para cuya conservación se crearon las áreas protegidas.

Al financiar los costos recurrentes de la conservación de labiodiversidad y de las áreas protegidas a largo plazo, los fondosambientales brindan una fuente relativamente estable y segurapara financiar salarios, mantenimiento de infraestruc tura,equipo y suministros. Los fondos ambientales también puedenactuar como estrategia de salida para los donantes internaciona -les en los países donde concluyan sus proyectos o cierren susoficinas (por motivos presupuestarios u otros), pero que aúndeseen tener un impacto duradero.

En algunos casos, los donadores han manifestado preocu paciónrespecto al reconocimiento público si sus contribu cionesfinancieras se combinan con las de otros donantes paraadministrarse en un fondo ambiental. De cualquier forma,muchos donadores internacionales y gobiernos nacionales sedan cuenta que el valor de sus inversiones en conservaciónpueden multiplicarse muchas veces cuando sus contribu cionesse apalancan con aportaciones paralelas de otros donantesinternacionales y/o por algún gobierno nacional por medio denuevas cuotas e impuestos designados específica mente para losfondos ambientales. El éxito de los fondos ambientales paragenerar resultados de conservación y para aumentar laconciencia pública sobre la conservación de la biodiversidad yde las áreas protegidas ha hecho que muchos donadoresinternacionales y gobiernos nacionales aumenten aún más su

financiamiento para las áreas protegidas y la conservación de labiodiversidad, más allá de las cantidades que otorgan a fondosambientales.

Los gobiernos acreedores y deudores comúnmente usan losfondos ambientales como mecanismo para canalizar fondosgenerados por canjes de deuda por naturaleza (en otraspalabras, se cancela la obligación de amortizar la deuda acambio de programas de financiamiento para conservar labiodiversidad del país deudor) y para distribuir el uso de esosfondos hasta por 20 años, en vez de utilizarlos todos de una solavez. Países como Perú, Ecuador, Bolivia y Madagascar hanusado fondos ambientales para canalizar decenas de millones dedólares de canjes bilaterales de deuda por naturaleza para elfinan ciamiento a largo plazo para sus sistemas nacionales deáreas protegidas.

Los fondos ambientales pueden mejorar el desempeño de lagestión de los sistemas de áreas protegidas manejados por los gobiernos porque los fondos ambientales requieren que los beneficiarios de las donaciones acaten condiciones yprocedimientos específicos y muchas veces que alcancenparámetros específicos. La característica previsible y segura de los fondos ambientales como fuente sostenible de finan -ciamiento aumenta la capacidad de los administradores de lasáreas protegidas para planificar a largo plazo, y aumenta elrespaldo de los actores interesados al asegurárseles que losrecursos financieros para las actividades de conservación ydesarrollo sostenible seguirán estando disponibles.

Los fondos ambientales muchas veces se basan en (y muchasveces utilizan) herramientas empresariales de planificación yfinanciamiento a largo plazo, tales como el análisis de brechasfinancieras y tarjetas de punteo (“scorecards”) para medir lasostenibilidad financiera. Esto mejora la efectividad y laeficiencia de la administración de áreas protegidas lo que, a suvez, puede hacer que los gobiernos nacionales aumenten susasignaciones presupuestarias para las áreas protegidas.

1100

Cómo financiar los costos recurrentes de las áreas protegidas y análisis de brecha financiera

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54 La mayoría de los fondos ambientales hace un buen trabajo

en monitorear y evaluar los indicadores de ejecución del

proyecto pero no hacen un trabajo igualmente bueno de

monitorear los impactos a la biodiversidad de sus

donaciones. Uno de los motivos es que no tienen o no

reúnen los datos de línea base necesarios para monitorear o

evaluar estos impactos de biodiversidad. Es difícil (y a veces

costoso) reunir e interpretar los indicadores biológicos y,

a veces, no son suficientemente sensibles en marcos de

tiempo cortos que sean relevantes para los administradores

de programas. Muchos fondos ambientales ahora están

asignando más recursos para mejorar el monitoreo y

evaluación (MyE) de los impactos de la biodiversidad en sus

donaciones, lo que debe llevar a una mejor selección y

diseño de proyectos para las donaciones en el futuro.

El MyE de los fondos de parques se puede hacer de una

manera relativamente fácil y económica usando her -

ramientas tales como la Herramienta de Seguimiento a

la Efectividad de Manejo (Management Effectiveness

Tracking Tool) creada por el Banco Mundial y el WWF. No

obstante, el MyE de los impactos a la biodiversidad de los

fondos de donaciones, en general, es mucho más difícil

ya que estas donaciones atienden varios propósitos, y se

conceden muchas veces a ONG y a OBC que no tienen

experiencia con MyE.

Mejores prácticas para monitoreo y evaluaciónLos fondos ambientales deben requerir que los

beneficiarios: (1) Incluyan metas e indicadores para la

conservación de la biodiversidad (o reducción de la

amenaza) en su propuesta de proyecto; (2) Reúnan datos

de línea base relevantes sobre la biodiversidad (o sobre

las amenazas a la biodiversidad) antes de implementar la

donación, y (3) Presenten datos varias veces durante la

implementación del proyecto y al finalizar la donación

para medir cambios en los indicadores clave.

El Anexo G de esta Revisión presenta un modelo de

“tarjeta de puntaje” para evaluar: (1) El desempeño de los

fondos ambientales como instituciones y (2) el impacto

programático de sus donaciones.

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Monitoreo y evaluación de impactos en la biodiversidad

Hormigas tropicales

6La condición más importante (i.e., mejor práctica) para una

buena gobernabilidad es que la mayoría de los miembros

de la junta directiva de un fondo ambiental no sean

representantes de gobierno. La experiencia demuestra que

los fondos ambientales que tienen más independencia del

gobierno son más transparentes; alcanzan los objetivos de

conservación de biodiversidad con más eficacia; se ven

menos influenciados por consideraciones políticas de corto

plazo y tienen más éxito en atraer contribuciones de

donadores internacionales y del sector privado que los

fondos controlados por el gobierno. Otros factores

importantes para asegurarse de que los fondos ambientales

sean independiente incluyen: (1) El Presidente de la Junta

Directiva no debe ser oficial de gobierno; (2) Las oficinas

de los fondos ambientales no deben estar físicamente

dentro de un ministerio de gobierno, y (3) Los miembros

de la Junta Directiva que no sean del gobierno no pueden

haber sido seleccionados ni nombrados por el gobierno.

Composición de la Junta Directiva

Los miembros de la Junta Directiva que no sean del

gobierno deben ser electos por otros miembros de la

Junta Directiva, o deben ser seleccionados entre grupos

o asociaciones independientes que sean ampliamente

conocidas. Asimismo, es sumamente aconsejable tener al

menos un representante de alto nivel del gobierno en la

Junta Directiva, para cerciorarse de que las actividades de

los fondos ambientales estén vinculadas a los planes de

acción y políticas nacionales de conservación de

biodiversidad y para asegurarse de contar con el

respaldo del gobierno para el fondo.

Los miembros de Junta Directiva deben ser de distintos

sectores y se les debe seleccionar con base en sus

conocimientos personales y en cómo pueden contribuir

a lograr los objetivos del fondo.

El mandato de los miembros de la Junta Directiva debe

escalonarse para que no terminen todos al mismo tiempo y

se conserve la continuidad institucional. Un reglamento

interno o el manual de operaciones debe especificar

claramente cuáles son las responsabilidades de los

miembros.

El papel de los Comités de Expertos

Las juntas de los fondos ambientales muchas veces

funcionan mejor y de manera más eficiente si se delegan

ciertos temas a comités de expertos (i.e., comités técnicos

o financieros) para su discusión y luego presentar

recomendaciones al pleno de la Junta Directiva. Las juntas

más numerosas se benefician cuando sus miembros son de

antecedentes geográficos diferentes y tienen distintas

experiencias técnicas. No obstante, una junta más

numerosa puede hacer que sea más difícil llegar a una

decisión y puede elevar los costos administrativos de los

fondos ambientales. Una opción es tener un comité

ejecutivo menos numeroso que se reúna con más

frecuencia y se encargue de decisiones de corto plazo o

urgentes, mientras que la totalidad de la junta se reúne

apenas una o dos veces al año y se concentra en decisiones

de mayor magnitud y más estratégicas.

Junta directiva y gobernabilidad

1133

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87Todos los países de derecho consuetudinario y la mayoría

de los países de derecho civil cuentan con leyes que

permiten crear fondos ambientales bajo las figuras de

fideicomiso o fundación. Cuando no se cuenta con un

marco legal apropiado, los fondos ambientales pueden

establecerse de la siguiente forma: 1) Promulgando leyes

específicas exclusivamente para establecer un fondo

ambiental en particular y concederle exoneraciones fiscales

y otros privilegios; 2) Estableciendo un fideicomiso en otro

país que tenga un sistema legal flexible y bien respetado; 3)

Estableciendo un fondo ambiental por medio de un acuerdo

bilateral u otra modalidad internacional en vez de bajo

alguna ley nacional. Holanda, el Reino Unido y Estados

Unidos tienen los marcos jurídicos menos restringidos para

establecer fondos ambientales y fundaciones.

Los fondos ambientales deben cerciorarse de que los

intereses y los réditos de las inversiones (incluso las

ganancias de capital) que se obtengan de la inversión de los

fondos patrimoniales sean exonerados de los impuestos en

la fuente (i.e., en el país donde el dinero esté invertido) o en

el país de destino (i.e., el país en el cual esté registrado el

fondo ambiental legalmente o dónde opere).

Las reglas sobre conflicto de interés deben estar

claramente definidas en los artículos de incorporación de

un fondo ambiental, en el reglamento interno y en el

manual de operaciones para prohibir que los miembros de

la junta, el personal y los familiares de los fondos reciban

donaciones del fondo, o que reciban cualquier tipo de

beneficio económico de las donaciones del fondo.

En la actualidad surgen nuevas oportunidades para

recaudar fondos para los fondos ambientales. Aunque el

FMAM y las agencias de asistencia bilateral siguen siendo

las principales fuentes de financiamiento para los fondos

ambientales (casi el 75 por ciento), las asociaciones con

corporaciones, con otras organizaciones no lucrativas y con

fundaciones también juegan un papel cada vez mayor. En la

mayoría de los casos, el dinero que se recauda por medio

de esas relaciones se usa para financiar proyectos y

programas individuales en vez de capitalizar el fondo

patrimonial.

Algunas compañías de extracción de recursos naturales

han aportado recursos para ayudar a capitalizar nuevos

fondos ambientales o nuevas cuentas en fondos existentes

(mayormente a través de fondos extinguibles). Sin

embargo, asociarse con este tipo de compañías también

puede ser un riesgo para la imagen de los fondos

ambientales. La junta directiva y el director ejecutivo deben

cerciorarse de que los valores de la compañía coincidan con

los valores del fondo y que el fondo retenga la libertad de

salirse de la relación si las políticas o actividades de la

compañía ponen en riesgo la reputación del fondo.

Otros tipos de mecanismos de financiamiento nuevos

(tales como Pagos por Servicios Ambientales, cuota de

entradas para las áreas protegidas, o impuestos y cobros)

siguen surgiendo en los últimos años para financiar la

conservación de áreas protegidas y otras áreas con

riqueza biológica. Ese financiamiento adicional para la

conservación, ya sea canalizado por medio de los fondos

ambientales o no, puede quitarle un poco la presión a los

fondos de recaudar fondos de otras fuentes.

Recaudación de fondosTemas legales y fiscales

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9Los fondos ambientales también pueden aprovechar la

“nueva filantropía”, en otras palabras, las donaciones de

personas acaudaladas con conciencia social en los países

desarrollados y en países de mercados emergentes, pero

antes los fondos ambientales tendrán que aprender a

posicionarse para aprovechar estas nuevas oportunidades.

Las mejores prácticas de recaudación para los fondos

ambientales incluyen aumentar y construir las habilidades

de recaudación, mercadeo y otras habilidades estratégicas

de los miembros de la junta directiva y de la adminis -

tración, además de diseñar una estrategia de recaudación

y de mercadeo realista y bien pensada.

La Encuesta sobre Inversiones de Fondos Ambientales (2008)

muestra que el desempeño de las inversiones de los fondos

ambientales es comparable al de las universidades de

Estados Unidos: el rendimiento promedio ponderado de 19

fondos ambientales que respondieron a la encuesta fue de

10.19 por ciento para todos los años y de 10.57 por ciento

de 2003 a 2006. Esto es una muestra de mayor sofisticación

en las políticas de inversión de los fondos ambientales.

Muchos de ellos también han contratado asesores de

inversión para trabajar con los administradores de

inversión y la mayoría de estos fondos ahora tienen

directrices claras y específicas de inversión.

Las mejores prácticas para la administración de las

inversiones incluyen tener una base de activos diversificada

y una política de gastos flexible, en que ambas deben ser

evaluadas con regularidad y modificadas cuando sea

necesario, con base en una estrategia de inversión a largo

plazo y en los cambios en los mercados financieros

globales. Cerca del 80 por ciento de los fondos ambientales

redistribuyen la asignación de las inversiones en sus

carteras de inversión al menos una vez por año, siendo que

algunos fondos lo hacen una vez al mes o cada dos meses.

La revisión ambiental de las inversiones ha pasado a

ser la norma con los fondos ambientales, mientras que

las prácticas de inversión responsable no son tan

generalizadas, ya que éstas exigen más tiempo y más

recursos y precisan más estudios de antecedentes y

diálogos con varias compañías para incidir en sus

prácticas operativas.

Administración de las inversiones

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Cuadro de resumen

Los siguientes datos clave muestran las cifras agregadas

de los fondos ambientales en el mundo. Esta información

proviene de cerca de 20 fondos ambientales que

respondieron un cuestionario enviado a más de 50 fondos,

y también de la información más actualizada disponible de

otras fuentes, incluyendo páginas web de fondos

ambientales, informes anuales y entrevistas personales.

_________________________________________Cantidad de fondos

ambientales ~ 55 _________________________________________Cantidad de Se calculan $810 millones* (74% por

capital recaudado ciento en Latinoamérica y el Caribe, 10%

mundialmente en Asia, 9% en África y 7% en Europa)._________________________________________Capital recaudado EE.UU.: 45%; FMAM: 19%

en el mundo, (con 31% en África); Alemania: 7%;

desglosado por Otros gobiernos nacionales: 6%;

donador Otros donantes: 23%._________________________________________Desempeño de Promedio de rendimiento anual ponderado

la inversión de 19 fondos ambientales es 10.19%

para todos los años y 10.57% para

2003 a 2006._________________________________________

* En el caso del EcoFund de Polonia, solo se tomaron en cuenta los $45.5 millones que se generaron al crear el fondo.

1166

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10La mayoría de los fondos ambientales en África antes del

año 2002 se concentraban en apoyar una o dos áreas

protegidas y se ubicaban en países de habla inglesa. Sin

embargo, la mayoría de los fondos ambientales más

recientes en África se ubica en países francófonos y se

crearon para ayudar a financiar todo el sistema de áreas

protegidas de un país. Este cambio de enfoque también

refleja el cambio del FMAM (que es el mayor donador para

los fondos ambientales en África) de apoyar proyectos de

conservación en sitios específicos a apoyar el manejo de

áreas protegidas a nivel de sistema.

Desafíos que se han identificado

La mayoría de los fondos ambientales africanos que tienen

al menos cinco años han tenido un impacto positivo en los

proyectos individuales que han financiado en el campo. Las

propias debilidades institucionales de los fondos siguen

siendo el problema principal junto con su necesidad de

aumentar el capital a niveles que les permitan tener un

impacto más significativo en la conservación de la

biodiversidad.

La ausencia de un análisis de brecha financiera en todo el

sistema de áreas protegidas en la mayoría de los países

africanos (con pocas pero notables excepciones como

Madagascar) hace que sea difícil generar y establecer

fondos ambientales para apoyar todo el sistema nacional

de áreas protegidas. Sin embargo, incluso diseñar fondos

ambientales que ofrezcan solo la cantidad mínima necesaria

para proteger la biodiversidad puede ser costoso.

Fondos ambientales en África

1177

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El éxito en recaudar capital inicial para la Fundación para las

Áreas Protegidas y Biodiversidad de Madagascar (FAPB) y la

Fundación Trinacional de África Meridional Sangha se contrasta

con los desafíos que enfrentan los fondos ambientales de Africa

oriental en recaudar capital adicional, o las dificultades que

enfrentan los fondos emergentes en Benin o en Mauritania para

obtener capital inicial. Por lo tanto, es difícil predecir hasta qué

punto la comunidad internacional estará dispuesta y podrá

contribuir con recursos necesarios para crear fondos ambientales

por toda la región.

Requerimientos para establecer fondos ambientales exitosos en ÁfricaDespués de 15 años de experiencia en África, y una experiencia

aún más extensa en América Latina y el Caribe, sabemos que los

factores clave para establecer fondos ambientales exitosos

incluyen: 1) Una estrategia de conservación que abarque todo el

país y que presente una evaluación cuantificada de las

necesidades de conservación de la biodiversidad tanto dentro

como fuera de las áreas protegidas; 2) Apoyo político en los

niveles más altos en un país, con limitada participación

gubernamental en la administración cotidiana del fondo

ambiental; 3) Apoyo técnico y de recaudación de fondos por

parte de organizaciones internacionales; 4) Proceso de consulta

que incluya a los principales interesados y refleje sus aportes en

el diseño del fondo, incluyendo apoyo para actividades

sostenibles de generación de ingresos, y 5) Recursos humanos

de primera línea que proporcionen todo el abanico de habilidades

necesarias para administrar un fondo, a nivel de gerencia y de

Junta Directiva.

1188

11Ventajas y desventajas de los fondos ambientales

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Esta Revisión encuentra que la lista de ventajas y desventajas

de los fondos ambientales elaborada en la Evaluación del FMAM

de 1999 sigue siendo válida, con ciertos comentarios que se

discuten en detalle en el documento completo de la Revisión.

VENTAJAS_______________________________________

1. Pueden financiar costos recurrentes;

2. Pueden facilitar la planificación a largo plazo;

3. La amplia participación de los interesados

redunda en una toma de decisiones transparente

y fortalece a la sociedad civil;

4. Pueden reaccionar de manera flexible

ante los nuevos desafíos;

5. Pueden planificar a largo plazo por su

independencia ante los cambios de gobierno

y de las prioridades políticas;

6. Pueden trabajar de forma más flexible y

con atención a detalles de pequeña escala

que las organizaciones donadoras;

7. Establecen mejor coordinación entre los

donadores, los gobiernos y la sociedad civil;

8. Permiten que los donadores cumplan con

las recomendaciones internacionales para

la efectividad de la ayuda;

9. Son un vehículo que aúna y asegura mayores

contribuciones privadas para la conservación

de la biodiversidad.

DESVENTAJAS______________________________________________

1. Pueden retener grandes cantidades de capital;

ingresos modestos; costos administrativos altos;

2. Están expuestos a la volatilidad del mercado

y la posible pérdida de capital;

3. Pueden crear presión para gastar demasiado

en donaciones en vez de aumentar el capital;

4. El financiamiento seguro puede llevar al conformismo

si no hay incentivos para el desempeño;

5. Conceder donaciones refleja un enfoque

con base en proyectos y existe el riesgo de

descuidar el marco legal y económico;

6. Las agencias donantes no pueden dar seguimiento

a inversiones de tan largo plazo y cerciorarse de la

rendición de cuentas por el uso de fondos públicos.

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En el futuro, los fondos ambientales seguirán

desempeñando un papel en asegurar financiamiento

sostenible y proporcionar fondos recurrentes para

administrar los sistemas de áreas protegidas. Los fondos

ambientales también pueden llegar a confiar en las fuentes

recurrentes de financiamiento interno al país, tales como:

! Pagos por servicios ambientales, incluyendo pagos por

captura de carbono y conservación de cuencas;

! Programas empresariales de compensación por biodiversidad

que contemplen compensación ambiental por proyectos

mineros y de extracción de recursos;

! Impuestos y cuotas de turismo asignados por ley para

conservación de la naturaleza;

! Impuestos por contaminación y multas ambientales.

Otro papel emergente para los fondos ambientales es

fungir como administradores de programas de pequeñas

donaciones (PPD) de donadores internacionales en campos

que no estén necesariamente relacionados con la

conservación de biodiversidad. Los fondos ambientales son

un medio atractivo porque muchas veces representan la

única institución no gubernamental del país que ofrece

donaciones, y el público siente mucho respeto por los

fondos ambientales por su honesta y eficaz administración

de pequeños programas de donaciones. La ventaja de que

los fondos ambientales desempeñen este papel es que

permite que los mismos perciban más ingresos para cubrir

parte de sus costos fijos de operación y así subsidiar los

costos de llevar a cabo su misión principal de conservación

de biodiversidad.

En el futuro, los fondos ambientales también pueden

aprovechar su experiencia en la administración de PPD

como base para actuar como intermediario financiero

entre compradores y vendedores de servicios ambientales.

También aprovechar su experiencia como institución

donante y como intermediario financiero para actuar

como mecanismo eficaz y eficiente para canalizar subsidios

a largo plazo, incentivos financieros y compensación a

comunidades rurales por alejarse de prácticas ecológi -

camente insostenibles hacia formas más sostenibles de

uso de los recursos naturales.

El futuro de los fondos ambientales

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