ricardo poppeliers kostenkengetallen in het kleinschalig ve
DESCRIPTION
Presentatie tijdens de Landelijke bijeenkomst: Collectief vervoer 6.0 op 19 november 2014TRANSCRIPT
Sessie – kostenkengetallen
Landelijke bijeenkomst collectief vervoer d.d. 19 november 2014
Ricardo Poppeliers
Agenda
• Algemeen
• Opbouw kostprijs en prijs van een aanbieding
• Project kostenkengetallen
• Waarom doet Panteia mee?
• Beoogde resultaten en methodiek
• Procesmatige resultaten / leerpunten
• Inhoudelijk
• Vervolgtraject
Deel 1 - Algemeen
• Opbouw kostprijs en prijs van een aanbieding
Opbouw kostprijs en prijs van een aanbieding (1)
• De aanbiedingsprijs bij een offerte van een vervoerbedrijf wordt bepaald door:
• De kostprijs van het bedrijf
• De inschattingen / aannamen over de te leveren prestatie
• Voorbeeld van een prijs
Opbouw kostprijs en prijs van een aanbieding (2)
Opbouw kostprijs en prijs van een aanbieding (3)
Onderstaande kostencalculatie (kostprijs per uur regiotaxi vervoer) is gebaseerd op prijspeil 01-01-2014
Exploitatiekosten voertuig:
Kostprijs per uur
Kostensoort Vaste kosten
Afschrijvingskosten € 7.000
Rentekosten € 1.620
Stalling € 1.000
Assurantiekosten € 2.500
Totale vaste kosten € 12.120
Vaste kosten per inzetuur:
€ 12.120,- : 3.000 uur = € 4,04
Kostprijs per uur regiotaxivervoer
Loonkosten per effectief inzetuur
Salaris 12 mnd. X € 1.992 € 23.904
Vakantiegeld 8% € 1.912
Subtotaal brutoloon € 25.816
Sociale lasten circa 30% € 7.745
Overige personeelskosten en opleiding € 1.439
Totale chauffeurskosten € 35.000
Aantal betaalde dagen 260
Af: Feestdagen 6
Vakantiedagen + ATV 25Ziektedagen en verzuim 8 -
Aantal productieve dagen 221
Aantal productieve uren 8 x 221 = 1.768
Kosten per productief uur:
€ 35.000 : 1.768 = € 19,80
Kostprijs per uur regiotaxivervoer
Kosten centrale per rit (regiekosten)
Uitgangspunt is een 24-uurscentrale met circa 200.000 calls per jaar
Loonkosten centralist 8.760 uur (5,0 FTE) à € 23 € 201.480
Loonkosten telefonist 6.000 uur (3,5 FTE) à € 19 € 114.000
Huisvesting € 10.000
Communicatiekosten € 12.000
Overheadkosten (incl. afschr.) € 22.520
Totale centralekosten € 360.000
De kosten per call bedragen € 360.000 : 200.000 = € 1,80
Variabele kosten
Brandstofkosten € 1,20 : 13 kilometer = € 0,09 per kilometer
Onderhoud, reparatie en kleine schades € 0,05 per kilometer
Variabele kosten per kilometer € 0,14 per kilometer
Kostprijs per uur regiotaxivervoer
Het opslagpercentage voor overheadkostenis hier 10%
Voertuigkosten per uur:
Vaste kosten € 4,04
Variabele kosten 22,5 kilometer x € 0,14 € 3,15
Chauffeurskosten € 19,80
Voertuigkosten totaal € 26,99
Kostprijs per uur regiotaxivervoer
Kostprijs opbouw
Voertuigkosten € 26,99
Centralekosten € 3,60
Totaal directe kosten € 30,59
Overhead 10% € 3,06
Kostprijs per uur € 33,65
excl. winst en risico
Kostprijs per zone regiotaxi
Verschil in offerte aanbieding bij Tarief per zone per passagier (met een
instapzone) bij regiotaxi door verschillende aannamen
Basiscalculatie:
4 zones + 2,0 instapzones = 6,0 zones x 1,2 passagiers = 7,2 zones
Prijs per zone € 33,65 : 7,2 = € 4,67 per zone
Optimistische raming:
4,4 zones + 2,2 instapzones = 6,6 zones x 1,3 passagiers = 8,58 zones
€ 26,92 : 8,58 = € 3,14 per zone
Vooral verschillen in offertebedragen door verschil in raming per ondernemer
Kostprijs per beladen kilometer regiotaxivervoer
Verschil in offerte aanbieding per beladen kilometer door verschillendeaannamen
Kostprijs per beladen kilometer basis
€ 33,65 : 25 kilometer = € 1,35
€ 1,35 : 60% : 1,2 = € 1,88 per beladen kilometer
Kostprijs per beladen kilometer optimistisch
€ 26,92 : 27,5 kilometer = € 0,98
€ 0,98 : 66% : 1,3 = € 1,14 per beladen kilometer
Einde deel 1
• Opbouw kostprijs en prijs van een aanbieding
• Afwijkingen in kostprijs per bedrijf minder grote invloedsfactor op offerte dan verschillen in aannamen van prestaties
Deel 2
• Het project kostenkengetallen
Waarom doet Panteia mee?
• Overtuiging dat het volgende realiteit moet zijn:
• discussies op basis van feiten
• proces en inhoud onlosmakelijk met elkaar verbonden
• keuzen door opdrachtgevers beargumenteerd en met kennis van zaken, niet kennislacune structureel opvullen met adviseurs in plaats van (ook) zelf kennis te ontwikkelen
• Vervoerders en opdrachtgevers op zelfde niveau spreken
• Doel: de branche in zijn geheel laten ontwikkelen
Beoogde resultaten
• Inzage in hoe kosten zijn opgebouwd, wat vervoer kost, hoe van kosten naar tarieven wordt gekomen
• Handvaten voor opdrachtgevers in beleidskeuzen (ex-ante)
• Kennisontwikkeling en –deling
• Bandbreedten!
Methodiek
• Onderzoeksopzet in stappen en modules
• Exploitatie, organisatie, vrijwilligersvervoer, toekomstverkenning
• Soorten vervoer
• Samen met KPVV en zes regio’s: projectgroep
• Selectie regio’s: betrokken, wil om transparant zaken te delen en data aan te leveren, wil om kennis te ontwikkelen, geografische spreiding, stedelijk / landelijk
• Aanbeveling KNV taxi, geen deelname: deelnemende vervoerders blijven onbekend
• Deels feiten, deels toekomstverkenning
• Scenario’s doorrekenen op basis van feiten en onderbouwde aannamen om uitgangspunten en keuzen zoveel mogelijk te onderbouwen
Procesmatige resultaten / leerpunten tot nu (1)
• Sterk wij gevoel: we doen het samen, ieders transparantie en betrokkenheid is noodzaak
• Zuivere vergelijking, basis moet duidelijk zijn
• Noodzaak om heel goed te analyseren en met elkaar te bespreken wat bijvoorbeeld onder "organisatie" wordt begrepen danwel wat onder “regie” of “planning” wordt verstaan
Procesmatige resultaten / leerpunten tot nu (2)
• Transparantie is niet vanzelfsprekend: data verzamelen is een uitdaging
• Deelnemende regio’s opdrachtgever van RegioTaxi –data snel geleverd
• Vervoerders – data druppelgewijs, soms afhankelijk van anderen dan hoofdaannemer
• Instellingen: zeer druk, gemeenten kiezen in 2015 vaak nog voor zorg inkopen met vervoer
• Gemeenten – Leerlingenvervoer: zeer druk, geen deelname in werkgroep
• Welzijnsorganisaties: soms geen vervoer
Resultaat inhoudelijk tot nu toe
• Met behulp van reeds aangeleverde data inzagen in bepaalde kosten, begrip van kosten naar tarieven, kennisdeling en ontwikkeling
• Concreet - concept:
• Organisatiekosten als percentage van exploitatiekosten
• Organisatiekosten in € per rit
• Tariefbandbreedte exploitatie in € per rit
• Exploitatiekosten in € per uur
• Exploitatiekosten in € per beladen kilometer
• Verschillen: bandbreedten belangrijk!
Vervolgtraject
• Eerste stap focus op RegioTaxi, vrijwilligersvervoer en toekomstverkenning
• Benadrukken belang voor iedere partij om mee te doen levert data?
• Tweede stap focus op leerlingenvervoer: andere deelnemende opdrachtgevers noodzaak.
• Derde stap: instellingenvervoer.
• Harde randvoorwaarde = Vertrouwelijkheid
• Gegevens vervoerders alleen naar Panteia, worden niet gedeeld, Vertaling naar bandbreedtes
• Publiek resultaat: niet te herleiden tot regio of vervoerder