ringkasan laporan keuangan pt asuransi astra buana unit ... · reasuransi syariah indonesia 2. pt....
TRANSCRIPT
Uraian SAK SAP SAK DT SAK DTH SAP SAK SAP SAK
PenyesuaianDana Investasi Peserta GabunganDana Tabarru' dan TanahudDana Perusahaan
LAPORAN POSISI KEUANGAN(dalam jutaan rupiah)
LAPORAN KINERJA KEUANGAN(dalam jutaan rupiah)
Dana Perusahaan Dana Tabarru' Dana Tanahud Penyesuaian Gabungan Akad Wakalah Bil Ujrah Akad Mudharabah
"Dana Investasi Peserta "Uraian
PENCAPAIAN TINGKAT SOLVABILITAS(dalam jutaan rupiah)
Keterangan Dana PerusahaanDana Tabarru' dan Dana Tanahud
No. Nama 1. PT. Reasuransi Syariah Indonesia 2. PT. Reasuransi Nasional Indonesia 3 PT. Maskapai Reasuransi Indonesia Tbk No. Nama 1 PT. Sedaya Multi Investama 2 Ny. Adeline Juanita 3 Tn. Okie Rehardi Lukita 4 Ny. Nanan Suharni Alkasah
No. Nama Jabatan 1 Suparno Djasmin Presiden Komisaris 2 Eduardus Paulus Supit Komisaris Independen 3 Juliani Eliza Syaftari Komisaris Independen 4 Regina Okthory Sucianto Komisaris
No. Nama Jabatan 1 M. Gunawan Yasni, SE.Ak,MM,CIFA,FIIS,CRP,CA Ketua 2 H. Syamsul Falah, B.Sc, M.Ec Anggota
Reasuradur Utama
Pemilik Perusahaan
Dewan Komisaris
Dewan Pengawas Syariah
RASIO KEUANGAN SELAIN TINGKAT SOLVABILITAS(dalam jutaan rupiah)
Dana Investasi PesertaUraian
Indikator
Dana Tabarru' danDana Tanahud
Laporan Posisi Keuangan, Laporan Kinerja Keuangan, Laporan Tingkat Solvabilitas, dan Laporan Rasio Keuangan Selain Solvabilitas merupakan laporan unaudited yang disusun berdasarkan peraturan perundangan-undangan.
Ringkasan Laporan KeuanganPT Asuransi Astra Buana Unit Syariah
Triwulan II Tahun 2020
Dana Perusahaan Gabungan
Jakarta, 30 Juli 2020
SE & O Direksi PT Asuransi Astra Buana
Deposito Sertifikat DepositoSaham SyariahSukuk atau Obligasi SyariahMTN SyariahSurat Berharga Syariah NegaraSurat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Bank IndonesiaSurat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Negara Selain NKRISurat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Lembaga MultinasionalReksa Dana SyariahEfek Beragun Aset SyariahDana Investasi Real Estate SyariahREPOPembiayaan Melalui Kerjasama dengan Pihak LainPembiayaan Syariah Dengan Hak TanggunganPenyertaan LangsungProperti InvestasiEmas murniInvestasi lain
Kas dan BankTagihan Aset ReasuransiBiaya akuisisi yang ditangguhkanProperty Bukan InvestasiAset Lain
Utang klaim dan manfaat dibayarBiaya yang Masih Harus DibayarUtang lainPenyisihan Teknis Penyisihan ujroh Penyisihan PAYDI yang memberikan garansi pokok investasi Penyisihan kontribusi Penyisihan atas kontribusi yang belum merupakan pendapatan Penyisihan klaim Penyisihan atas risiko bencana
Modal Disetor Agio/Disagio SahamAkumulasi DanaProfit Equilization ReserveSaldo LabaKomponen Ekuitas LainnyaSelisih Saldo SAK dan Saldo SAPAset Yang Tidak Diperkenankan
482.404 430.061 85.300
- -
201.840 -
23.260 - - -
119.661 - - - - - - - - -
52.343 3.056 1.783
- - -
47.505 482.404 143.178
- 104.334 38.844 38.844
-
- 339.226
50.000 -
283.750 5.476
434.900 430.061 85.300
- -
201.840 -
23.260 - - -
119.661 - - - - - - - -
4.839 3.056 1.783
- - -
434.900 127.641
- 104.334 23.307 23.307
-
- 307.259 50.000
-
283.750 5.476
-31.967 -
343.641 234.325
45.000 - -
103.751 - - - - -
85.574 - - - -
- -
109.316 2.525
83.641 23.150
- 343.641 285.774
617 -
147.609 137.548
- - -
69.139 68.409
- -
57.867
54.101
3.766
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
342.190 234.325
45.000 - -
103.751 - - - - -
85.574 - - - -
-
107.865 2.525
82.190 23.150
342.190 285.774
617 -
147.609 137.548
- - -
69.139 68.409
- -
56.416
54.101
3.766 -1.451
-
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
826.045 664.386 130.300
- -
305.591 -
23.260 - - -
205.235 - - - - - - - - -
161.659 5.581
85.424 23.150
- -
47.505 826.045 428.952
617 -
251.943 176.392 38.844
- -
69.139 68.409
- -
397.093 50.000
- 54.101
- 283.750
9.242 - -
PENDAPATANPENDAPATAN INVESTASI DAN UJROH PENGELOLAAN INVESTASI
Hasil InvestasiHasil Investasi Yang Dibagikan ke Dana PerusahaanJumlah Hasil InvestasiJumlah Ujroh Pengelolaan InvestasiJumlah Pendapatan Hasil Investasi dan Ujroh Pengelolaan Investasi
PENDAPATAN UNDERWRITINGKontribusi Tabarru'/Kontribusi Tanahud/Ujroh/Alokasi InvestasiKontribusi Reasuransi/RetrosesiKontribusi Neto Penurunan (Kenaikan) Penyisihan Kontribusi dan PAKYBMP (Net Setelah Aset Reasuransi)
a. Penurunan (kenaikan) Penyisihan Kontribusib. Penurunan (kenaikan) PAKYBMP c. Penurunan (Kenaikan) Penyisihan atas Risiko Bencana
Jumlah Pendapatan Kontribusi Neto PENDAPATAN UNDERWRITING
BEBANBEBAN UNDERWRITINGBeban Klaim
a. Klaim Brutob. Klaim recoveryc. Kenaikan (Penurunan) Penyisihan Klaim d. Penarikan Dana Investasi Peserta yang telah jatuh tempoe. Penarikan/Penebusan Dana Investasi Peserta (belum jt tempo)
Jumlah Beban Klaim Netto Beban AdjusterJUMLAH BEBAN UNDERWRITING JUMLAH SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING
a. Surplus underwriting untuk dana Perusahaanb. Surplus underwriting untuk Peserta
BEBAN USAHA:a. Beban Pemasaranb. Beban Akuisisic. Beban Umum dan Administrasi:
- Beban Pegawai dan Pengurus- Beban Pendidikan dan Pelatihan- Beban Umum dan Administrasi Lainnya
Kenaikan (penurunan) Penyisihan UjrohKenaikan (penurunan) Penyisihan PAYDI yang Memberikan Garansi Pokok Investasi
JUMLAH BEBAN USAHALABA (RUGI) USAHA ASURANSI Pendapatan LainBeban LainLABA (RUGI) SEBELUM PAJAK Pajak PenghasilanLABA SETELAH PAJAK PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN JUMLAH KINERJA SELURUH DANA
- -
16.204 5.374
21.578 -
21.578 -
36.463 -
36.463 - - - - -
36.463 - - - - - - - - - - - -
17.810 -
- -
25.886 16.762
- -
16.762 -8.380
- 34.268 41.583
24 1.710
39.897 6.351
33.546 -1.125
32.421
- -
7.485 -5.374
2.111
2.111 -
63.744 10.483 53.261
- -
11.347 -
64.608 64.608
- - -
43.448 4.381 2.108
- -
41.175 -
41.175 23.433 17.810 4.452
- - - - - - - - - - -
- 767
- - - -
2.515
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- -
23.689 -
23.689 -
23.689 -
100.207 10.483 89.724
- -
11.347 -
64.608 101.071
- - -
43.448 4.381 2.108
- -
41.175 -
41.175 23.433
- 4.452
- -
25.886 16.762
- -
16.762 -8.380
- 34.268 41.583
24 2.477
39.897 6.351
33.546 -1.125
34.936
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
56.416 342.190 285.774
37.181 8.815 1.421 1.153
25.558 234
151,73%
120,00%100,00%
- -
-
151,73%
307.258 434.899 127.641
9.637 5.328
10 4.131
168 - - - - - -
3188,27%
120,00%100,00%
- -
-
3188,27%
Tingkat Solvabilitas A. Aset yang diperkenankan (AYD) B. Liabilitas selain Qardh dari Dana PerusahaanDana Tabarru dan dana Tanahud Minimum Berbasis Risiko (DTMBR) A. Risiko Kredit B. Risiko Likuiditas C. Risiko Pasar D. Risiko Asuransi E. Risiko Operasional1. Risiko PAYDI Digaransi a. Risiko Kredit b. Risiko Likuiditas c. Risiko Pasar2. Aset PAYDI Digaransi3. Liabilitas PAYDI DigaransiTingkat Solvabilitas sebelum memperhitungkan Aset yang Tersedia untuk Qardh (dalam %)Target Tingkat Solvabilitas InternalTingkat Solvabilitas dengan DTMBR/MMBR yang Dipersyaratkan PeraturanAset yang Tersedia Untuk Qardh yang Diperhitungkan sebagai Penambah AYD Dana Tabarru' dan Tanahud A. Kekurangan (kelebihan) tingkat solvabilitas dari target internal B. Ketidakcukupan investasi, kas dan bankRasio Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' dan Dana Tanahud, dan Dana Perusahaan
Rasio LikuiditasA. Kekayaan lancarB. Kewajiban lancarC. Rasio (a:b)Rasio perimbangan investasi dengan liabilitasA. Investasi, kas dan bankB. Penyisihan teknisC. Utang klaim retensi sendiriD. Rasio [a:(b+c)]Rasio Pendapatan Investasi NetoA. Pendapatan investasi nettoB. Rata-rata investasiC. Rasio (a:b)Rasio beban klaimA. Beban klaim nettoB. Kontribusi nettoC. Rasio (a:b)Rasio perubahan danaA. Dana tahun/triwulan/bulan berjalanB. Dana tahun/triwulan/bulan laluC. Perubahan dana (a-b)D. Rasio (c:b)Rasio Aset Unit SyariahA. Aset Dana Tabarru dan Dana TanahudB. Aset Dana Investasi PesertaC. Aset Dana Asuransi Perusahaan (Konvensional)D. Rasio (a+b) : (a+b+c)Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana TabarruA. Jumlah Kewajiban selain QardhB. Jumlah AsetJumlah Qardh yang Diperlukan (a-b)Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana TanahudA. Jumlah Kewajiban selain QardhB. Jumlah AsetJumlah Qardh yang Diperlukan (a-b)
- 258.023 213.142 121,06%
- 236.850 114.398
617 205,93%
6.718 231.727
2,90% -
41.175 64.609 63,73%
- 54.101 51.586
2.515 4.88%
- - - - - -
285.774 343.641
- - - - -
- 305.213
95.115 320,89%
- - - - -
14.493 430.274
3,37% - - - - - - - -
0,00% - - - - - - - - - - - - -
- - -
0,00% - - - - -
- -
0,00% - - - - - - - -
0,00% - - - - - - - - - - - - -
- 563.236 308.257 182,72%
- 236.850 114.398
617 205,93%
21.211 662.001
3,20% -
41.175 64.609 63,73%
- 54.101 51.586
2.515 4.88%
- - - - -
- 285.774 343.641
- - - - -
%60%30%10%
%95,70%2,50%1,27%0,53%
ASET Investasi
Bukan investasi
LIABILITAS DAN EKUITAS DANA Liabilitas
QardhEkuitas Dana