seminario “tÉcnicas de auditoria en el...
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SEMINARIO “TÉCNICAS DE SEMINARIO “TÉCNICAS DE AUDITORIA EN EL SISTEMA AUDITORIA EN EL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN”INTEGRADO DE GESTIÓN”
En CHINA
審計
En JAPÓN
監査
En COREA
회계감사
En ARABÍA SAUDITA
En TAILANDIA
ตรวจสอบ
En VIETNAM
KIỂM TOÁN
En RUSÍA
АУДИТ
En GRECIA
ΕΛΕΓΧΟΣالمراجعةن ตรวจสอบ
En INGLATERRA
AUDIT
En COLOMBIA
AUDITORIA
АУДИТ ΕΛΕΓΧΟΣ
En FRANCIA
AUDIT
En ITALIA
AUDIT
AUDIT
KIỂM TOÁN
회계감사
監査
審計
AUDITORIA
ΕΛΕΓΧΟΣ
АУДИТ ตรวจสอบ
المراجعةن
KIỂM TOÁN
過程 HỆ THỐNG
관리시스템
管理システム
管理系統
SISTEMA DE GESTIÓN
MANAGEMENTSYSTEM
過程
ΣΥΣΤΗΜΑ∆ΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ
과정
СИСТЕМАУПРАВЛЕНИЯ
ระบบการจดัการ
نظام إدارة
HỆ THỐNGQUẢN LÝ
La diferencia entre una foto sin flash, y otra sin flash, y otra con flash.
ALGO DE HISTORIAALGO DE HISTORIA
AseguramientoAseguramiento
GestiónGestión
Excelencia Excelencia
Prevención en toda
Prevención yMejora Continua
Competencia Global,Resultados y Sostenibilidad
NTC-GP 1000:2009
MECI
InspecciónInspección
ControlControl
AseguramientoAseguramiento
Detección a posteriori
Detección y correcciónEn el proceso
Prevención en toda la Organización
1940 1960 1970 1980 1990Años 2000
Enfoque en la
simplificación
Uso de
métodos
estadísticos
Planeación
Estratégica
Integración de
estándares
internacionales
Conocimiento
profudo de los
procesos de
trabajo
EMPRESAS DE CLASE
CARACTERÍSTICAS DE EMPRESAS DE CLASE MUNDIAL
Entrega
oportuna a los
usuarios de los
procesos
El recurso
humano
asume retosDesarrollo
continuo del
recurso
humano
Tecnología
adecuada
Requisitos
claros de los
usuarios
Cero defectos
EMPRESAS DE CLASE
MUNDIAL
(MODELO DE EXCELENCIA)
SGC SGC
Decreto 4110 de 2004
SCISCI
Decreto 1599 de 2005
Constitución Política de Colombia art. 209 y 269
Ley 87 de 1993
Constitución Política de Colombia art. 78
Ley 872 de 2003
NTCGP 1000:2004MECI 1000:2005
Decreto 4485 de 2009
Decreto 1011 de 2006Decreto 4295 de 2007
SALUD
NTCGP 1000:2009
CIRCULAR 06 2009
CIRCULAR 02 2010
SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN
CALIDAD
NTCNTC--GP GP 10001000SUASUA
USUARIOS
CONTROLINTERNO
DECRETODECRETO 15991599
PERSONAL
ADM/TIVO Ley 489Y FINANCIERO
ADMINISTRACIÒN
INFORMACIÓN
TRÁMITESTRÁMITES
Todo ciudadano tiene derecho a (Ley 962 de 2005):
• A obtener información y orientación• Ser atendido en las entidades públicas donde necesite realizar sus trámites en horarios de
atención al público mínimo de ocho (8) horas diarias, y a que se le atienda si ha ingresado dentro del horario normal de atención.
• Obtener turno de manera automática, cita telefónica o por medio de página web sin necesidad de presentación personal en entidades donde se atienda masivamente.
• Ingresar a las entidades públicas sin que le retengan la cédula u otro documento de • Ingresar a las entidades públicas sin que le retengan la cédula u otro documento de identificación personal.
• Que no le exijan sellos, salvo aquellos que son de seguridad.• Que no se le exija autenticación de firma particular sobre documento privado para la realización
de un trámite.• Que no le exijan declaración extrajuicio ante juez o autoridad de cualquier índole, excepto para
los trámites de pensión.• Disponer de la información de la entidad ante la cual va a realizar el trámite por medios
electrónicos o impresos.• Que no le exijan comprobación de pagos anteriores ni documentos que acrediten el
cumplimiento de una actuación administrativa agotada.• A ser tratados con respeto por las autoridades y servidores públicos.• A exigir el cumplimiento de las responsabilidades de la Administración Pública.
SEGURIDAD INDUSTRIALY SALUD OCUPACIONAL
OHSAS
COMPATIBILIDAD CON OTROS SISTEMAS
CALIDADNTCNTC--GP 1000GP 1000
PERSONAL
USUARIOS
ADMINISTRACIÒN
RESPONSABILIDADSOCIAL
SEGURIDADINFORMÁTICA
ISO 27000
AMBIENTAL - PIGA
CONTROLINTERNO
ISO ISO 1400014000
DECRETODECRETO 15991599
PERSONAL
SOCIEDAD
ADM/TIVO Ley 489Y FINANCIERO
ADMINISTRACIÒN
INFORMACIÓN
SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN
SISTEMA DE GESTIÓN
INTEGRADODE GESTIÓN INTEGRADO
Subsistema Control Estratégico
Planear
Subsistema Control de
Evaluación
Actuar
Ambiente de Control
Dirección Estratégica
Administración de Riesgos
Planes de
Mejoramiento
Planear
HacerSubsistema Control de Gestión
VerificarSubsistema
Control de Evaluación
Actuar
Actividad de Control
Información
Comunicación Pública
Autoevaluación
Evaluación Independiente
PARADIGMAPARADIGMA
¿ QUE HORA ES ?¿ QUE HORA ES ?
¿ PUEDE ALGUNO DECIRME
QUE HORA ES EN EL RELOJ
QUE ACABAMOS DE VER ?
4:10?
Mejor miremos
nuevamente!!!
Icrneílbe
Sgeún un etsduio de una uivenrsdiad ignlsea, no ipmotra el odren en el que las ltears etsán ersciats, la úicna csoa ipormtnate es que la pmrirea y la útlima ltera etésn en la psiocóin pmrirea y la útlima ltera etésn en la psiocóin
cocrrtea. El rsteo peude estar ttaolmntee mal y aún peueds lerelo sin pobrleams.
Esto es pquore no lemeos cdaa ltera por sí msima snio que la paalrba es un tdoo.
Petsornamelne me preace icrneílbe
POBRECITO!POBRECITO!No pudo encontrarNo pudo encontrar
ninguna no conformidadninguna no conformidad
AUDITORAUDITOR
SISTEMA SISTEMA INTEGRADO INTEGRADO
DE DE GESTIÓNGESTIÓN
LA BANCA DE MADERA
En la mitad de una plaza, situada justo en el centro de una ciudad centroeuropea, existía una hermosa banca de madera antigua, adorna da con finos tallados y
largas patas que terminaban en curva. Esta banca e ra custodiada día y noche por dos miembros de la guardia real de aquel país. Cada cierto tiempo sonaba una campana y se ejecutaba de forma, precisa y perf ecta, el cambio de guardia
que permitía seguir cuidando celosamente la hermosa banca en el centro de la plaza. Un día, cierto historiador decidió preguntar a los flemáticos guardias
por la razón de tan celosa vigilancia. Ellos le con testaron, algo apenados, que no conocían la respuesta.
El historiador decidió estudiar archivos y documen tos, durante varios meses, El historiador decidió estudiar archivos y documen tos, durante varios meses, hasta que finalmente halló el origen del curioso he cho. La vigilancia había
comenzado casualmente hacía mucho tiempo, casi cerca de medio siglo, con el fin de reemplazar momentáneamente un aviso que s e había roto y estaba
siendo arreglado en los talleres del palacio.El aviso que se había colocado justo al lado de la banca decía, en letras grandes y
visibles:
CUIDADO: PINTURA FRESCA
ELIMINAR SUPUESTOS Y SUPUESTOS Y
REGLAS EXISTENTES
“¿Y quién dijo qué…?”“¿Y quién dijo qué…?”
Y quién dijo qué…?
•Se debe tener un mapa de procesos•Se debe tener una caracterización
•Debe existir un listado maestro de documentos•Debe existir un listado de registro•Debe existir un listado de registro
•Todos los documentos tienen que estar en papel•Todos los formatos tienen que estar en papel
•Los formatos deben tener el mismo tamaño de letra •Los formatos deben tener el mismo grosor de margen•Que todos los formatos deben tener una codificación
MÓDULO 2
PlanearComponente Ambiente
Subsistema Control Estratégico
PlanearComponente Ambiente de Componente Ambiente de Control
Componente Direccionamiento
Estratégico
Componente Administración del Riesgo
PlanearComponente Ambiente de Control
MÓDULO 2
Planear
Componente Ambiente de
Control
Definen el estándar de conducta de la entidad como el parámetro de comportamiento que orienta la actuación de los servidores, para
el cumplimiento de los objetivos de la entidad
• Servidores públicos:• Asuman conductas que permitan
el logro de los propósitos de la entidad
• Tomen conciencia sobre la importancias de sus actividades,
Subsistema Control Estratégico
Planear
NTCGP 1000:20096.2
Componente Direccionamiento Estratégico
Componente Administración
del Riesgo
importancias de sus actividades, en el marco de los principios de calidad en especial el liderazgo y participación activa de los Servidores públicos
Acuerdos, compromisos y protocolos éticos
Prin
cipi
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sPrincipio
• Es una realidad objetiva, externa al ser humano.
• Son las leyes naturales que rigen la naturaleza y la vida.
• Tienen carácter universal, es decir que son inmutables e intemporales.
• Son el verdadero norte que nos
Valor
• Palabra derivada del latín valere, que significa: estar sano, ser fuerte.
• Valor es todo aquello que favorece el desarrollo y la realización del hombre como persona integral
• Es algo digno de ser alcanzado
Prin
cipi
os y
va
lore
s
Son leyes externas al ser humano, que en última instancia controlan las consecuencias de sus actos.
Son internos y subjetivos, representan aquello que sentimos con más fuerza, orientan nuestra conducta.
• Son el verdadero norte que nos guía, son como faros que nos proporcionan seguridad y certidumbre.
• Creencia reforzada o complementada por una actitud e inclinación a la acción
• Algo deseable y estimable por un individuo o un grupo de personas.
SEGUIMIENTO1. Cuenta la entidad con un código de ética.2. El código de ética ha sido formalizado por la Alta Dirección.3. Fue construido con la participación de los colaboradores de la
entidad4. Diferencia principios de valores5. Ha sido estructurado el código de ética, con un enfoque de código
de buen gobierno.de buen gobierno.6. Involucra elementos adicionales a los principios y valores, como el
compromiso con lo ambiental, la seguridad industrial y la responsabilidad social.
7. Fue suscrito por la totalidad de los integrantes de la organización.8. Fue realizado un acto de lanzamiento, así como explicado a los
funcionarios. 9. Pese a que fue lanzado hace más de un año, se siguen
adelantando acciones en la actualidad, para su socialización y fortalecimiento.
SEGUIMIENTO10. Es entregado a los funcionarios de la entidad, cuando ingresan, es decir
se convierte en insumo para la inducción
11. Es conocido por los servidores de la entidad.
12. Es entendido por los servidores de la entidad.
13. Es entregado a contratistas, al inicio de su vinculo contractual.
14. Está en la página web de la entidad.
15. Mencione dos principios y valores del código de ética de su entidad.15. Mencione dos principios y valores del código de ética de su entidad.
16. Se tiene indicadores de ética.
7 - 9
Menor o igual a 6 A LLORAR SE DIJO
PREOCÚPESE, PERO ANÍMESE
14 - 16
10- 13 SIGA TRABAJANDO
VAMOS BIEN
EVALUACIÓN
• Existe mejoramiento en los indicadoresÉticos.• Hay mejoramiento en otros indicadores de
la entidad.la entidad.• Los procedimientos tienen enfoque de
principios y valores.• Ha mejorado el desarrollo del talento
humano.
MÓDULO 2
PlanearComponente Ambiente
Subsistema Control Estratégico
PlanearComponente Ambiente de Control
Componente Direccionamiento
Estratégico
Componente Administración del Riesgo
Planear
Componente Direccionamiento
Estratégico
PLANEACIÓNPLANEACIÓN
SE ESCRIBE
CHINA 战略战略战略战略
JAPÓN 戦略戦略戦略戦略
COREA 전략적전략적전략적전략적COREA 전략적전략적전략적전략적
ARABIA SAUDITA ا�ستراتيجية
RUSIA стратегических
GRECIA στρατηγικές
SE ESCRIBE
ISLANDIA stefnumótandi
ALEMANIA strategische
ALBANIA strategjik
HOLANDA strategischeHOLANDA strategische
USA strategic
FRANCIA stratégiques
ITALIA strategico
PORTUGAL estratégica
ESTRATÉGICAESTRATÉGICA
PLANEACIÓN ESTRATÉGICA
規劃規劃規劃規劃 stefnumótandi
Planung
strategjikplanning
stratégiques
PLANEACIÓN ESTRATÉGICA
規劃規劃規劃規劃
計画計画計画計画
التخطيط
ΕΠΕΞΕΡΓΑΣΊΑ
σχεδιασµός
планирование
stefnumótandi
PLANEACIÓN ESTRATÉGICA DE PAREJA
PLANEACIÓN ESTRATÉGICA DE PADRES
PLANEACIÓN ESTRATÉGICA DE ABUELOS
PLANEACIÓN ESTRATÉGICA DE VIDA
Nor
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adCONSTITUCIÓN
POLÍTICA DE COLOMBIA
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Titulo XIICapitulo 2
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adTitulo XII
Capitulo 2 DE LOS PLANES DE DESARROLLO
Parte
Largo Plazo- Propósitos - Objetivos nacionales
Mediano Plazo- Metas
Art. 339Art. 339
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Planes de Desarrollo
Parte Estratégica
- Metas- Prioridades
Estrategias y orientaciones generales de la política económica social y ambiental
Plan de Inversiones
- Presupuestos plurianuales -Proyectos de inversión- Especificación de recursos financieros
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CONSTITUCIÓNPOLÍTICA DE COLOMBIA
LEY 152 DE 1994
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adArticulo 3
• Autonomía
• Ordenación de Competencias
• Coordinación
• Sustentabilidad Ambiental
• Desarrollo Armónico de las Regiones
• Proceso de Planeación
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• Consistencia (Concurrencia, Subsidiariedad, Complementariedad)
• Prioridad del Gasto Público Social
• Continuidad
• Participación
• Eficiencia
• Vitalidad
• Coherencia
• Conformaciones de los planes de desarrollo
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PROCESO DE
Actividad Continua
que contempla:
- Formulación
Articulo 3N
orm
ativ
idad
PLANEACIÓN- Formulación
- Aprobación
-Ejecución
-Seguimiento
- EvaluaciónP
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ad CONTENIDO DE LA PARTE GENERAL DEL
PLAN NACIONAL DE DESARROLLO
Articulo 5
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SEGUIMIENTO1. La entidad cuenta con una misión y visión.2. La misión y la visión han sido socializados.3. Los colaboradores de la entidad, explican con sus palabras la
misión y la visión.4. Los colaboradores de la entidad evidencian el cumplimiento de
la misión y la visión de la entidad.5. La misión y la visión son el motor de la entidad.5. La misión y la visión son el motor de la entidad.6. Los indicadores del plan estratégico se encuentran alienados
con la misión y la visión.7. A la misión se la hace seguimiento.8. A la visión se la hace seguimiento9. Se han realizado ejercicios de coherencia entre la misión y los
objetivos estratégicos.10. Se han realizado ejercicios de coherencia entre la visión y los
objetivos estratégicos.
SEGUIMIENTO11. La misión ha durado en el cambio de las administraciones.12. En los cambios de administración se ha dado continuidad a la
visión.13. Se ha realizado ejercicios de coherencia entre los objetivos
estratégicos y los de calidad.14. Los objetivos de calidad, tienen coherencia con los objetivos
estratégicos.estratégicos.15. Los funcionarios de la entidad, saben a que objetivo estratégico le
apuntan.16.Mencione que otros elementos estratégicos han sido objeto de
análisis de coherencia institucional (mencione dos)17. La planeación no es solo responsabilidad de la oficina de la
planeación.18. En la planeación participa todo los servidores de la entidad.
7 - 11
Menor o iguala 4 A LLORAR SE DIJO
PREOCÚPESE, PERO ANÍMESE
15 - 18
11- 14 SIGA TRABAJANDO
VAMOS BIEN
EVALUACIÓN
• La entidad ha reducido la cultura del apaga incendio.
• Se han optimizado los recursos de la entidad.entidad.
• La organización sabe para donde va.• La base empuja la gestión de la
organización.
