situatii financiare cu destinatie speciala - fism.gov.md · investitii sociale din moldova (in...
TRANSCRIPT
FONDUL DE INVESTITII SOCIALE DIN MOLDOVA
PROIECTUL FONDUL DE INVESTITII SOCIALE DIN MOLDOVA
Creditul IDA 3931-MD, 4555-MD (finantare suplimentara), ~i 4682-MD (a doua finantare suplimentara)
Grantul SIDA TF095950, Grantul JSDF TF093407 CC,GRM
SITUATII FINANCIARE CU DESTINATIE SPECIALA ' '
~I
RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT
Pentru anul incheiat Ia 31 Decembrie 2011
CHI SIN AU Mai2012
Raportul a fost intocmit in limba engleza ~i tradus in limba romana. In caz de neconcordanta, varianta in limba engleza prevaleaza.
Proiectul Fondul de 1/Jvesti{ii Sociale din Moldova '>i ·· r· ~,· ., ,. r" ,. ·, .' , ,· ,,
CUPRINS
Pagina
RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT ................................................................................... .4
BILANTUL CONTABIL .................................................................................... ..................................... 6
RAPORTUL PRIVIND SURSELE DE FINANTARE SIAL UTILIZARII FONDURILOR ................ 8
REPORTUL CHEL TUIELI PROIECTULUI PE TIPURI DE ACTIVIT ATI ...................................... 11
SITUATIA FINANCIARA A CONTULUI SPECIAL ......................................................................... 18
RAPORTUL PRIVIND CERERILE DE RAMBURSARE ............................................ .. ..................... 21
NOTE EXPLICATIVE LA RAPOARTELE FINANCIARE CU DESTINATIE SPECIALA ALE
PROIECTULUI. ..................................................................................................................................... 23
ANEXA 1. RECONCILIEREA SUMELOR DEFALCATE DE PROIECT SI DEBURSATE DE
CATRE BANCA MONDIALA ............................................................................................................. 30
Proiecfltl Fondu! de h1vesri{ii Socia!e din .Moldova Situatii Financiare cu Desrinatie .SjJeciala
"UOU-Ufi~.l}.flS" UOl(!
"SOS-AUDIT" LTD
RAPORTUL AUDITORULQI INDEPENDENT NR. 28
Asupra Situafiilor Financiare cu Destinafie Speciala a Proiectului Fondul de Investifii Sociale din Moldova pentru anul incheiat Ia 31 Decembrie 2011, gestionat de Fondul de Investifii Sociale din Moldova,
Finantat partial din Creditul IDA nr.3931-MD, Creditul IDA nr.4555-MD, Creditul IDA nr.4682-MD, Granturile TF095950, TF093407
In atentia conducerii Proiectului Fondul de Investitii Sociale din Moldova
Am auditat situatiile financiare cu destinatie specialii anexate ale Proiectului Fondul de Investitii Sociale din Moldova (In continuare Proiect), care cuprind bilantul contabil la 31 Decembrie 2011, raportul privind sursele de finantare ~i a utiliziirii fondurilor, raportul privind conturile speciale, raportul privind cheltuielile proiectului divizate pe tipuri de activitiiti, raportul privind cererile de rambursare pentru exercitiul financiar Incheiat la aceastii data ~i un sumar al politicilor contabile semnificative ~i alte note explicative.
Responsabilitatea conducerii pentru Situafiile financiare
Conducerea Fondului de Investitii Sociale din Moldova este responsabilii de pregiitirea ~i prezentarea fidelii a acestor situatii financiare cu destinatie specialii In concordantii cu principiul contabilitiitii de casii (Nota 2.1) ~i pentru acel control intern pe care conducerea 11 considerii necesar pentru a permite Intocmirea de situatii financiare care sunt lipsite de denaturiiri semnificative, cauzate fie de fraudii, fie de eroare.
Responsabilitatea auditorului
Responsabilitatea noastrii este ca, pe baza auditului efectuat aceea, sii exprimiim o opinie asupra acestor situatii financiare. Noi am efectuat auditul In conformitate cu Standardele Internationale de Audit. Aceste standarde previid ca noi sii respectiim cerintele etice, sii planificiim ~i sii efectuiim auditul In vederea obtinerii unei asiguriiri rezonabile cii situatiile financiare nu cuprind denaturiiri semnificative.
Un audit implicii efectuarea unor proceduri pentru a obtine evidente de audit cu privire la sumele ~i notele explicative din situatiile financiare. Procedurile selectate depind de rationamentul profesional al auditorului, incluzind evaluar~a riscului de denaturare semnificativii a situatiilor financiare, datorate fraudei sau erorii. In evaluarea acestor riscuri, auditorul analizeazii controlul intern relevant pentru Intocmirea ~i prezentarea adecvatii a situatiilor financiare, cu scopul de a defeni proceduri de audit care sunt corespunziitoare In circumstantele date, dar nu ~i In scopul exprimiirii unei opinii asupra eficientii controlului intern al Proiectului. Un audit include, de asemenea, evaluarea gradului de adecvare a politicilor contabile utilizate ~i a rezonabilitiiatea estimiirilor contabile elaborate de ciitre conducere precum ~i In evaluarea prezentiirii situatiilor financiare cu destinatie specialii In ansamblu.
=r:l; bpt..w!i 0037, U. StJqpwliJWU 38; 'll:m.l-lJwQu· (+374 10) 20 11 51; tL-tfmUtn· [email protected], [email protected] «3m!itJpwli~» <!>PC; h/h 241061006276
38 A. Tigranyan, Yerevan 0037; RA; Tel./fax: (+374 1 0) 20 11 51; E-mail: [email protected], [email protected] II ' II •
"UOU-Ufi~L}.flS" U(J}Q
"SOS-AUDIT" LTD
Consideram ca dovezile de audit pe care le-aJ.ll obtinut sunt suficiente ~i adecvate pentru a constitui o baza pentru opinia noastra de audit.
Opinie
In opinia noastra,
1. situatiile financiare cu destinatie speciala prezinta cu fidelitate, sub toate aspectele semnificative, pozitia financiara a Proiectului la data de 31 Decembrie 2011, situatia surselor de finantare ~i a utiliziirii fondurilor, rulajele conturilor speciale precum ~i a soldului acestora , pentru anul incheiat la aceata data in conformitate cu principiul contabilitatii de casa (Nota 2.1 );
2. costurile au fost inregistrate, sub toate aspectele semnificative, in concordanta cu Acordul IDA Credit 3931-MD, 4555-MD (finantare suplimentara), ~i 4682-MD (a doua finantare suplimentara), Grantul TF095950 ~i TF093407 incheiat intre Republica Moldova ~i Asociatia Intemationala de Dezvoltare, ~i orientiirile conexe aferente Biincii Mondiale;
3. documentele justificative aferente cererilor de rambursare a costurilor suportate, adresate Biincii Mondiale, au fost intocmite adecvat. Toate costurile incluse in cererile de retrageri ~i rambursare sunt eligibile pentru finantare in cadrul Acordului IDA Credit 3931-MD, 4555-MD (finantare suplimentara), 4682-MD (a doua finantare suplimentara) ~i Granturilor TF095950 ~i TF093407.
SOS-Audit LLC 29 Mai 2012
Gnel Khachatryan Auditor
"l"l; tpl.twu 0037, U. Spq[lWUJWU 38; "ltm./~wQu· (+374 10) 20 11 51; tt-tfmuul" [email protected], [email protected] «3muppwulp> <l>PC; h/h 241061006276
38 A. Tigranyan , Yerevan 0037; RA; Tel./fax: (+374 1 0) 20 11 51; E-mail: [email protected], [email protected] "I i " r·
BILANTUL CONTABIL
Proiectul Fondul de Investi{ii Sociale din Moldova Creditul IDA 393I-MD, 4555-MD (finan{are suplimentarii) ~ Creditul IDA 4682-MD (a douafinan{are suplimentarii) Grantul SIDA TF095950, JSDF TF093407 Pentru anul incheiat Ia 31 Decembrie 2011
ACTIVE Mijloace biine~ti ~i mijloace care urmeaza a fi incasate Mijloacelor bane~ti neutilizate IDA Credit 3931-MD Mijloacelor bane~ti neutilizate IDA Credit 4555-MD Mijloacelor bane~ti neutilizate IDA Credit 4682-MD Mijloacelor bane~ti neutilizate SID A TF095950 Mijloacelor blme~ti neutilizate JSDF TF093407 Contul Special aferent IDA Credit 3931-MD Contul Special aferent IDA Credit 4555-MD Contul Special aferent IDA Credit 4682-MD Contul Special aferent SIDA TF095950 Contul Special aferent JSDF TF093407 Contul Special aferent FSP Contul Special aferent PCC Contul Special aferent CC Contul Special aferent GRM
TOTAL MIJLOACE BANE~TI
Costuri cumulative ale Proiectului aferente:
Creditul IDA 3931-MD Creditul IDA 4555-MD CredituiiDA 4682-MD SIDA TF095950 JSDF TF093407 FSP PCC cc GRM
TOTAL COSTURI CUMULATIVE
TOTAL ACTIVE ~I COSTURI
SURSE DE FINANTARE
Fond uri Creditul IDA 3931-MD Creditul IDA 4555-MD Creditul IDA 4682-MD SIDA TF095950 JSDF TF093407 FSP PCC cc GRM
TOTALSURSE
Proiectul Fondul de lnvesrifii Socia!e din /vfoldova Situafii Financiare cu Desrinatie S.Jecialii
31.12.2011 USD
415,159 9,196,869
1,299,518 267,564 438,196 884,116
197,402
7,558,660 225,116
20,482,600
20,476,907 4,470,431 9,277,539 2,363,653
471,766
14,012,870 1,620,315
52,693,481
73,176,081
20,725,078 5,324,166
19,356,436 2,375,460 1,950,000
17,360,634 1,796,053
68,887,827
31.12.2010 USD
103,266 2,776,303
15,658,348 115,410
1,469,090 476,394 130,334
1,531,972 15,286
144,873 12,160 4,644
8,305,344 133,348
30,876,772
20,161,782 2,355,977 2,013,083 2,228,120
346,458 2,652,817 6,568,530
10,395,019 1,491,105
48,212,891
79,089,663
20,722,090 5,262,875
19,200,116 2,370,947 1,950,000 2,419,585 6,541 ,515
15,449,024 1,585,449
75,501,601
BILANTUL CONTABIL (CONTINUARE)
Dobinda aferenta fondului Creditul IDA 3931-MD JSDF TF 093407 FSP cc TOTAL DOBiNDA
Diferente de curs valutar Finantare IDA Credit 3931-MD Finantare IDA Credit 4555-MD Finantare IDA Credit 4682-MD Finantare SIDA TF095950 Finantare JSDF TF 093407 Finantare FSP Finantare PCC Finantare CC Finantare GRM
TOTAL DIFERENTE DE CURS V ALUTAR
TOTAL SURSE DE FINANTARE
31.12.2011 USD
12,431 17,789
3,436,967
3,467,187
6,961 (379) 2,088
(11,806) 897
773,928 49,378
821,067
73,176,081
31.12.2010 USD
12,431 10,421
247,264 2,981 ,302
3,251,418
6,921 (262) 3,287
(12,131)
(1,871) 31 ,658
270,038 39,004
336,644
79,089,663
Situafii/e Financiare cu Destinafie Special a a Proiectului au fost semnate ~ autorizate pentru emit ere de ciitre Conducerea Fondului de Investi{ii Sociale din Moldova pe data de 29 Mai 2012. Notele anexate sunt parte integra a Situa{iilor Financiare cu Destina{ie Specialii a prezentului Proiect.
Boris Popadiuc Director Executiv
& ,.----
-
Proiectul Fondu! de li1vesti{ii Socia!e din Moldova Situatii Financiare cu Destinatie .S]Jeciala
Tamara Trufldna Director Departament .
Finante ~i Administrare
RAPORTUL PRIVIND SURSELE DE FINANTARE ~I AL UTILIZARII FONDURILOR
Proiectul Fondul de lnvesti{ii Sociale din Moldova Creditul!DA 3931-MD, 4555-MD (finan{are suplimentarii) ~ Creditul !DA 4682-MD (a douafinan{are suplimentarii) Grantul SIDA TF095950, JSDF TF093407 Pentru anul incheiat Ia 31 Decembrie 2011
SOLDUL INITIAL Contul Special Creditul IDA 3931-MD Contul Special Creditul IDA 4555-MD Contul Special Creditul IDA 4682-MD Contul Special SIDA TF095950 Contul Special JSDF TF093407 Contul Special FSP Contul Special PCC Contul Special CC Contul Special GRM
TOTAL SOLDUL INITIAL
PLUS: SURSE Fond uri Creditul IDA 3931-MD Creditul IDA 4555-MD Creditul IDA 4682-MD SIDA TF095950 JSDF TF093407 FSP PCC cc GRM TOTAL Fond uri
Dobinda Creditul IDA 3931-MD JSDF TF093407 cc TOTAL Dobinda
Diferente de curs valutar Creditul IDA 3931-MD Creditul IDA 4555-MD Creditul IDA 4682-MD SIDA TF095950 JSDF TF093407 cc GRM
TOTAL Diferente de curs valutar TOTALSURSE
Proiecrul Fondu! de li1vesri{ii 5'ocia!e din Moldova Situatii Finat~ciare cu Destinatie S''Jeciala
Anul incheiat Ia 31 Dec 2011
USD
476,394 130,334
1,531,972 15,286
144,873 12,160 4,644
8,305,344 133,348
10,754,355
106,254 2,422,434 6,617,799
119,922 169,573
(12,160) (4,644)
2,070,529 210,604
11,700,311
7,367 558,208 565,575
42 (117)
(1,198) 326 897
325,010 10,441
335,401 12,601,287
Cumulativ Ia 31 Dec 2011
USD
20,725,078 4,909,007
10,159,567 2,375,460
650,482
17,360,634 1,796,053
57,976,281
12,431 17,789
3,436,967
3,467,187
6,961 (379) 2,088
(11,806) 897
773,928 49,378
821,067 62,264,535
RAPORTUL PRIVIND SURSELE DE FINANTARE ~I AL UTILIZARII FONDURILOR ( CONTINUARE)
MINUs: FONDURI UTILIZATE Creditul IDA 3931-MD Bun uri Servicii Consultanti Training ~i vizite de studii Costuri curente Granturi
TOTAL CREDITUL IDA 3931-MD
Creditul IDA "4555-MD Servicii Consultanti Costuri curente Granturi
TOTAL CREDITUL IDA 4555-MD
Creditul IDA 4682-MD Bun uri Servicii Consultanti Costuri curente Granturi
TOTAL CREDITUL IDA 4682-MD
SIDA TF095950 Bun uri
Servicii Consultanti Training ~i vizite de studii Costuri curente Granturi
TOTAL SID A TF095950
JSDF TF093407 Servicii Consultanti Costuri curente Granturi
TOTAL JSDF TF 093407
cc Costuri curente Granturi
TOTALCC
Proiecrul Fondu! de li1vesti{ii Socia!e din Moldova Situatii Finmzciare cu Destinatie S'Jecia/11
Anul incheiat Ia 31 Dec 2011
USD
192,162
462 122,502 315,126
15,040 1,996
2,097,419 2,114,455
5,948 84,467 74,364
7,099,678 7,264,457
66,058
725 68,751
135,534
7,360 8
117,940 125,308
266 3,700,165 3,700,431
Cumulativ Ia 31 Dec 2011
USD
3,100 741,663
204 198,671
19,533,269 20,476,907
43,193 2,195
4,425,043 4,470,431
5,948 84,467 89,230
9,097,894 9,277,539
51,355 200,793
60,241 44,492
2,006,772 2,363,653
107,963 4,841
358,962 471,766
21,258 13,991,612 14,012,870
RAPORTUL PRIVIND SURSELE DE FINANTARE ~I AL UTILIZARII FONDURILOR (CONTINUARE)
Proiectul Fondu! de lnvesri{ii Socia!e din Moldova Situatii Financiare cu Destinatie .S/Jeciala
REPORTUL CHELTUIELI PROIECTULUI PE TIPURI DE ACTIVITATI
Proiectul Fondul de Investifii Sociale din Moldova Creditul IDA 3931-MD, 4555-MD (finan{are suplimentarii) ~ Creditul IDA 4682-MD (a douafinan{are suplimentarii) Grantul SIDA TF095950, JSDF TF093407 Pentru anul incheiat Ia 31 Decembrie 2011
Componente:
Componenta A - Subcomponenta 1.1 Comunitiiti rurale implicate recent in proiect
Componenta A - Subcomponenta 1.2 CDD Proiecte pentru Comunitati rurale
Componenta A - Subcomponenta 1.3 Ora§e Mici (populatie pina ·la 20,000 locuitori)
Componenta A - Subcomponenta 1.4 Programe pentru asigurarea Securitatii Alimentare
Componenta A - Subcomponenta 1.5 Renovarea Centrelor Culturale
Componenta A -Subcomponenta 1.6 Dezvoltarea Comunitara in regiunile post conflictuale
Componenta B - Dezvoltarea Serviciilor de Asistenta Sociala
Componenta C - Dezvoltarea Capacitatilor, Comunicare, Monitorizare ~i Evaluare
Componenta D - Managementul Proiectului
Total
Proiectul Fondu! de lnvesri{ii Socia!e din Moldova Situatii Financiare cu Desrinatie S .Jeciala
Anul incheiat Ia 31 Dec 2011
USD
797,168
7,899,167
3,261,608
582,727
828,825
41,113
131,450
242,529
13,784,587
Cumulativ Ia 31 Dec 2011
USD
19,975,922
14,492,318
13,390,120
669,678
1,388,452
234,615
794,802
511,137
1,236,437
52,693,481
SITUATIA FINANCIARA A CONTULUI SPECIAL
Proiectul Fondul de lnvesti{ii Sociale din Moldova CredituliDA 3931-MD Pentru anul incheiat Ia 31 Decembrie 2011 inUSD
Contul Bancar Nr.
Banca Depozitarii Adresa
Sold initial Ia 1 Ianuarie 2011
Plus:
Minus:
F onduri primite
Dobinda
Diferente de curs valutar, ci~tig/(pierdere)
Utilizari de fonduri
Sold final Ia 31 Decembrie 2011
Proiectul Fondul de Investi{ii din Moldova Situatii Financiare cu Destinatie Speciala
USD 2272722029891
MDL 227272202989 BC "Banca Socialii" SA
Chi~inau, Moldova
476,394
106,254
42
315,126
267,564
SITUATIA FINANCIARA A CONTULUI SPECIAL
Proiectul Fondul de lnvestitii Sociale din Moldova Creditul IDA 4555-MD (finantare sup/imentarii) Pentru anu/ incheiat Ia 31 Decembrie 2011 inUSD
Contul Bancar Nr.
Banca Depozitarii
Adresa
Sold initial Ia 1 Ianuarie 2011
Plus:
Minus:
Fonduri primite
Doblnda
Diferente de curs valutar, cl§tig/(pierdere)
Utiliziiri de fonduri
Sold final Ia 31 Decembrie 2011
Proiectztl Fondul de lizvesri{ii din Moldova Situatii Financiare cu Desrinatie SjJecia!a
USD 2272722029893 MDL 2272722029892
BC "Banca Socialii" SA
Chi§iniiu, Moldova
130,334
2,422,434
(117)
2,114,455
438,196
SITUATIA FINANCIARA A CONTULUI SPECIAL
Proiectul Fondul de Investifii Sociale din Moldova Creditul IDA 4682-MD (a douafinanfare suplimentarii) Pentru anul incheiat Ia 3/ Decembrie 20/ I inUSD
Contul Bancar Nr.
Banca Depozitara Adresa
Sold initial Ia 1 Ianuarie 2011
Plus:
Minus:
Fonduri primite Dobinda
Diferente de curs valutar, ci§tig/(pierdere)
Utilizari de fonduri
Sold final Ia 31 Decembrie 2011
Proiecwl Fondu! de Invesri{ii din J4.o!dova Situatii Finmzciare cu Destinatie S'Jeciala
USD 22726018409 MDL 227200149813
"Banca de Economii" SA
Chi§inau, Moldova
1,531,972
6,617,799
(1,198)
7,264,457
884,116
SITUATIA FINANCIARA A CONTULUI SPECIAL
Proiectul Fondul de Investi{ii Sociale din Moldova Grantul SIDA TF095950 Pentru anul incheiat Ia 31 Decembrie 2011 inUSD
Contul BancarNr.
Banca Depozitara Adresa
Sold initialla 1 Ianuarie 2011
Plus:
Minus:
Fonduri primite
Dobinda
Diferente de curs valutar, ci~tig/(pierdere)
Utilizari de fonduri
Sold finalla 31 Decembrie 2011
Proiectul Fondu! de Investi{ii din .Moldova Situatii Financiare cu Destina!ie S]Jeciala
EUR 22717019785 MDL 227170149820
"Banca de Economii" SA
Chi~inau, Moldova
15,286
326
15,612
SITUATIAFINANCIARA A CONTULUI SPECIAL
Proiectul Fondul de Investi{ii Sociale din Moldova Grantul JSDF TF093407 Pentru anul incheiat Ia 31 Decembrie 2011 inUSD
Contul Bancar Nr.
Banca Depozitara Adresa
Sold initial Ia 1 Ianuarie 2011
Plus:
Minus:
Fonduri primite Dahinda
Diferente de curs valutar, ci~tig/(pierdere)
Utilizari de fonduri
Sold final Ia 31 Decembrie 2011
Proiectul Fondu/ de l11vesri{ii din .Moldova Situatii Financiare cu Destina{ie. ' · '' · 1'
USD 2271722029251 MDL 227172202925
BC "Banca Sociala" SA
Chi~inau, Moldova
144,873
169,573
7,367 897
125,308
197,402
SITUATIA FINANCIARA A CONTULUI SPECIAL
Proiectul Fondul de lnvesti{ii Sociale din Moldova FSP(contribu{ii GRM) Pentru anul incheiat Ia 31 Decembrie 2011 inUSD
Contul Bancar Nr. Banca Depozitara Adresa
MDL 2251710SV23201257100 BC "Mobiasbanca" SA, Filiala nr.9 Centru
Chi~inau, Moldova
Sold initial Ia 1 Ianuarie 2011
Plus:
Minus:
Fonduri primite Dobinda
Diferente de curs valutar, ci~tig/(pierdere)
Utilizari de fonduri
Sold final Ia 31 Decembrie 2011
Proiecrul Fondul de lnvesri{ii din Moldova Situafii Financiare cu Destina!ie S 'Jecia/a
12,160
(12,160)
SITUATIA FINANCIARA A CONTULUI SPECIAL
Proiectul Fondul de Investitii Sociale din Moldova PCC (contributii GRM) Pentru anul incheiat Ia 31 Decembrie 2011 inUSD
Contul Bancar Nr. Banca Depozitara
Adresa
MDL 2251710SV23201337100 BC "Mobiasbanca" SA, Filiala nr.9 Centro
Chi~inau, Moldova
Sold initialla 1 Ianuarie 2011
Plus:
Minus:
Fonduri primite
Dobinda
Diferente de curs valutar, ci~tig/(pierdere)
Utilizari de fonduri
Sold final31 Decembrie 2011
Proiectlll Fondul de l11vesri!ii din Moldova ll >i n > Desrinatie S'Jecia/a
4,644
(4,644)
SITUATIA FINANCIARA A CONTULUI SPECIAL
Proiectul Fondul de Investifii Sociale din Moldova CC (Contribufa Comunitarii) Pentru anul incheiat Ia 31 Decembrie 2011 inUSD
Contul Bancar Nr.
Banca Depozitarii
Adresa
Contu1 Bancar Nr.
Banca Depozitarii
Ad res a
Sold initial Ia 1 lanuarie 2011
Plus:
Fonduri primite
Dobinda
MDL 2251722029302 MDL 2251722029302 MDL 2251722029663
BC "Banca Socialii" SA
Chi~iniiu, Moldova
MDL 2251710SV23201417100
MDL 2251710SV29273867100
BC "Mobiasbanca" SA, Filiala nr.9 Centru
Chi~iniiu, Moldova
8,305,344
Diferente de curs valutar, ci~tig/(pierdere)
2,070,529
558,208
325,010 Minus:
Utilizari de fonduri 3,700,431
Sold fina131 Decembrie 2011 7,558,660
Proiectul Fondu! de l11vesri{ii din ivfoldova ·· ·i 1 :in ,. I'·· , . . ~
SITUATIA FINANCIARA A CONTULUI SPECIAL
Proiectu{ Fondul de Investi{ii Sociale din Moldova GRM (contribu{ia GRM) Pentru anul incheiat Ia 31 Decembrie 2011 fnUSD
Contul Bancar Nr. Banca Depozitarii Adresa
Sold initialla 1 Ianuarie 2011
Plus:
Minus:
Fon.duri primite Dob'inda
Diferente de curs valutar, ci§tig/(pierdere)
Utiliziiri de fonduri
Sold final31 Decembrie 2011
Proiectul Fondu! de lnvesrifii din Moldova •t 'i ">
0 ·~ , • , • :,> T. :> "i "
MDL 225172202966 BC "Banca Socialii" SA
Chi§iniiu, Moldova
133,348
210,604
10,441
129,277
225,116
RAPORTUL PRIVIND CERERILE DE RAMBURSARE
Proiectul Fondul de Investi{ii Sociale din Moldova Creditul IDA 393I-MD Pentru anul incheiat Ia 3I Decembrie 20I I inUSD
Numru- Categorii de Costuri de
Servicii consultanti, inclusiv Granturi pentru Costuri curente aplicatie servicii de audit Sub-oroiecte
2 4 MF54 29,464.13 46,602.65
MF55 45,648.74 17,480.59
MF56 122,640.29 81,914.19 197,753.16 145,997.43
Proiectul Fondul de Investi{ii Sociale din Moldova Creditul IDA 4555-MD Pentru anul incheiat Ia 3I Decembrie 20I I inUSD
Numik Categorii de Costuri de Bunuri, Servicii
aplicatie consultanti, Costuri curente
1 MF10 15.42
MF11 -MF12 -MF13 2.66
MF14 2.99
MF15 -MF16 15,092.97
MF17 4.81
MF18 -MF19 3.37
MF20 1,801.73
16,923.95
Proiectul Fondul de l11ves£i{ii din Moldova Situatii Financiare cu Destinatie ,)'Jeciala
Granturi pentru Sub-proiecte
2 476,974.85
166,182.13
266,101.20
138,191.80
125,947.90
258,047.65
198,305.27
263,677.95
175,877.17
168,725.15
167,479.11
2,405,510.18
Total
476,990.27
166,182.13
266,101.20
138,194.46
125,950.89
258,047.65
213,398.24
263,682.76
175,877.17
168,728.52
169,280.84
2,422,434.13
5 108.64
72.93
301.78
483.35
Total
76,175.42
63,202.26
204,856.26
344,233.94
RAPORTUL PRIVIND CERERILE DE RAMBURSARE
(CONTINUARE)
Proiectu/ Fondu/ de Investi{ii Socia/e din Moldova Creditu/ IDA 4682-MD Pentru anu/ incheiat Ia 31 Decembrie 2011 inUSD
Numar Categorii de Costuri de
Bunuri, Servicii consultanti, Costuri aplicatie
curente, Granturi pentru Sub-proiecte
1 MF4 1,382,871.62
MF5 1,081,584.10
MF6 831,880.70
MF7 751 '131.58
MF8 1,419,101.94
MF9 1,151,229.08 6,617, 799.02
Proiectu/ Fondul de Investi{ii Sociale din Moldova Grantul SIDA TF095950 Pentru anul incheiat Ia 31 Decembrie 2011 inUSD
. Total
I ,382,871.62
1,081,584.10
831,880.70
751,131.58
1,419,101.94
1,151,229.08
6,617,799.02
Numar Categorii de Costuri de aplicatie Servicii Consultanti,
traininguri, ateliere de lucru ~i vizite de studiu, inclusiv auditul
2 MF21 106,435.87
MF23 rambursare 14,535.11
MF24 1,949.90
122,920.88
Proiectu/ Fondul de Investi{ii Socia/e din Moldova Grantu/ JSDF T 093407 Pentru anu/ incheiat Ia 31 Decembrie 2011 inUSD
Sub-granturi
3 11,630.03
58,945.51
2,808.96
73,384.50
Total
118,065.90
73,480.62
4,758.86
196,305.38
Numar Categorii de Costuri Total de Lucrari, bunuri, servicii
aplicatie consultanti incluzind auditul, traininguri ~i costuri curente
1 MF6 4.08
MF7 6,163.38
6,167.46
Proiectul Foruiul de Investi{ii din Moldova Situatii Fina11ciare cu Destinatie S/Jecialii
Sub-granturi
2 154,261.72 154,265.80
9,141.98 15,305.36 163,403.70 169,571.16
NOTE EXPLICATIVE LA RAPOARTELE FINANCIARE CU DESTINATIE SPECIALA ALE PROIECTULUI
Proiectul Fondul de Investi{ii Sociale din Moldova Creditul IDA 3931-MD, 4555-MD (finan{are suplimentara) ~ Creditul IDA 4682-MD (a douafinan{are suplimentara) Granturile SIDA TF095950, JSDF TF093407 FSP, PCC, CC, GRM Pentru anul incheiat Ia 31 Decembrie 2011
1. Date Generale
1.1. Finan{area Proiectului
In conformitate cu acordul dintre Republica Moldova (Destinatar) ~i Asociatia Internationala pentru Dezvoltare (IDA) incheiat la 18 Iunie 2004, IDA a oferit Creditul 3931-MD in suma totala de 13,800,000 XDR (Drepturi Speciale de Tragere) Republicii Moldova. Creditul a fost prevazut pentru punerea in aplicare a Proiectului II Fondul de Investitii Sociale din Moldova (In continuare Proiect). Data limita este 30 Septembrie 2012 (precum a fost actualizat).
Acordul financiar aditional 4555-MD in suma totala de 3,400,000 XDR a fost incheiat intre Republica Moldova ~i Asociatia Internationala pentru Dezvoltare (IDA) in data de 4 mai 2009. Data limita este 30 Septembrie 2012.
Acordul financiar aditional, a doua finantare, 4682-MD in suma totala de 12,500,000 XDR a fost incheiat intre Republica Moldova ~i Asociatia Internationala pentru Dezvoltare (IDA) in data de 22 Februarie 2010. Data limita este 31 Martie 2013.
Valuta de plata pentru ambele credite este dolarul SUA (USD).
In data de 11 Februarie 2010, ca co-finantator al Creditului, Guvernul Suediei a oferit un grant, SIDA Grant TF095950, in suma totala de 1,812,532 EUR (Euro), Guvernului Republicii Moldova. Data limita este 31 Martie 2011 (precum a fost actualizat).
In data de 17 Martie 2009, Fondul de Dezvoltare Sociala Japonez a oferit un grant, JSDF Grant TF093407, in suma totala de 1,950,000 USD (dolari SUA), Guvernului Republicii Moldova. Data limita este 17 Martie 2013.
Proiectul este co-finantat de: • Guvernul Republicii Moldova (GRM),
o FSP, contributia GRM pentru Programul de Sprijin al Produselor Alimentare o PCC, contributia GRM pentru Renovarea Centrelor Culturale o GRM, GRM co-finantator pentru proiectul FISM.
• Comunitati Locale o CC, contributia comunitatilor locale cu bani ~i in natura.
1.2. Obiectivele Proiectului
Obiectivul proiectului este de a contribui la punerea in aplicare a Strategiei Nationale de Dezvoltare a Republicii Moldova (SND), prin imputernicirea comunitatilor sarace ~i a grupurilor vulnerabile de populatie pentru a gestiona nevoile lor prioritare.
Componentele acestui proiect sunt urmatoarele:
Partea A. Dezvoltarea comunitatilor rurale ~i a micilor ora~e: 1. Dezvoltarea comunitatilor rurale - acordarea de granturi pentru implementarea sub
proiectelor; 2. Dezvoltarea comunitatilor micilor ora~e - Dezvoltarea planurilor strategice de catre
Proiectul Fondul de l11vesri{ii Sociale din .Moldova . ' h.! • I ,· /'e , . . ' ' . ,
ora~ele mici ~i acordarea de granturi pentru realizarea sub-proiectelor.
Partea B. Dezvoltarea serviciilor de asistenta sociala, inclusiv instruirea ~i asistenta tehnica:
1. Pregatirea de ,aster Planuri;
2. Sub-proiecte aferente servciiilor de asistenta sociaHi - acordarea de granturi pentru fumizarea serviciilor respective;
3. Instruire ~i asistenta tehnica.
Partea C. Dezvoltarea capacitatii, comunicarii, monitorizarii ~i evaluarii: 1. Consolidarea capacitatii institutiilor guvemamentale ~i de asimilare a politicilor prin
instruire;
2. Comunicarea, diseminarea ~i replicarea celor mai bune practici; 3. Monitorizare ~i evaluare.
Partea D. Grupul de conducere a proiectului.
1.3. Bugetul Alocare bugetara a surselor financiare pentru categoriile de costuri, precum ~i procentul de costuri aferente elementeleor care vor fi respectiv finantate din sursele din fiecare categorie, este prezentata dupa cum urmeaza:
Creditul IDA 3931-MD Va1oarea finantfu"ii Echiva1ent in % a cheltuie1i1or care trebuie
# Categorii alocate (XDR) 1 Bun uri 70,000 2 Serviciile Consultantilor
1,470,000 3 Instruire, vizite de studii 90,000 4 Granturi in cadrul acordurilor
de finantare pentru Sub-Proiecte 11,920,000
5 Costuri curente 250,000
Total 13,800,000
Rata de schimb: XDRIUSD 1.4493
C d" IIDA 4555 MD fi t r re Itu - man are supJ 1m en ara Valoarea
finantfu"ii alocate # Categorii 1 Bunuri, Serviciile
Consultantilor, Costuri curente
2 Granturi in cadrul acordurilor de finantare pentru Sub-Proiecte.
Total
Rata de schimb: XDRIUSD 1.4706
Proiectul Fondul de lnvesnpi Sociale din Moldova Situntii Finnnr~inrt~ ru DP.fainnliP .\,nr>t~in/11
(XDR)
532,800
2,867,200
3,400,000
USD finantate
101,449 100% 96% pentru firme de
consultanta locale, 80% pentru consu1tanti
individuali 1ocali, 2,130,434 100% pentru alte cheltuie1i
130,435 100%
17,275,358 100% 362,324 90%
20,000,000 X
Echivalent in % a cheltuielilor care USD trebuie finantate
783,529 100%
4,216,471 100%
5,000,000 X
C d"t I IDA 4682 MD d re 1 u - a oua fi r t t w man are sup11men ara Valoarea
finantfu"ii alocate Echivalent in % a cheltuielilor care # Categorii (XDR) USD trebuie finantate
Bunuri, Servicii Cons., Costuri curente, Granturi in cadrul acordurilor de
1 fmantare pentru Sub-Proiecte 12,500,000 • 20,000,000 100% Total 12,500,000 20,000,000 X
Rata de schimb: XDRIUSD 1.6000
SIDA TF095950 Valoarea
finantarii alocate Echivalent in % a cheltuielilor care # Categorii (EUR) USD trebuie finantate
Bunuri, Servlcii Consultanti, I Costuri curente 739,322 1,098,228 100%
Granturi in cadrul acordurilor de finantare pentru Sub-
2 Proiecte 1,093,210 1,623,913 100%
Total 1,832,532 2,722,141 X
Rata de schimb: USD/EUR 1.48545
JSDF TF093407
Valoarea finantarii % a cheltuielilor care # Categorii alocate (USD) trebuie finantate
Lucr!lri, bunuri, serviciile consultantilor, 1 instruire ~i costuri curente 771,600 100%
Granturi in cadrul acordurilor de 2 finantare pentru Sub-Proiecte 1,178,400 100%
Total 1,950,000 X
cc Categorii Valoarea finanfiirii % a cheltuielilor care
alocate (USD)* trebuie finantate
1. Costuri curente 21,300 100% 2. Granturi 17,339,334 100%
TOTAL 17,360,634 X
* Contributiile primite 1n lei ~i traduse 1n USD (Nota 2.2).
GRM Categorii V aloarea finantarii % a cheltuielilor care
alocate (USD) trebuie finantate
1. Bun uri 105,000 100% 2. Servicii Consultantilor ~i Instruire 330,000 100% 3. Costuri curente 24,700 100% 4. Granturi 1,336,353 100%
TOTAL 1,796,053 X
I Proiectul Fondul de !nvesli{ii 5'ociale din Moldova s:1-f111lf-ii f.'innn,,i,-,J•I.) , ,., f)oc<t'iVInllll {.',-..~• ·";,../):'.,
1.4. Implementarea Proiectului
Proiectul este implementat de ditre Fondul de Investitii Sociale din Moldova (FISM), instituit prin Decretul Guvemului Republicii Moldova, ca institutie publica autonoma.
Adresa sediului oficial al Proiectului este Republica Moldova, Chi~inau, str. Stefan eel Mare 124.
Proiecflll Fondul de lnvesri{ii 5>ociale din Moldova ,: •.>c· f) i i ,\' , ~ ·'
2. Politici Contabile
2.1 Pregiitirea ~ Prezentarea Situa(iilor Financiare
Situatiile financiarii cu destinatie specialii sunt lntocmite in conformitate cu Standardele Intemationale de Contabilitate pentru Sectorul Public (IPSAS): Raportare financiarii in baza metodei de casii de evidenfii contabilii, elaborate de Federatia Intemationalii a Contabililor (IF AC) ~i prezentate In conformitate cu Manualul de Management Financiar pentru Operatiunile privind Investitiile Finantate ale Biincii Mondiale: RM3 - Raportare ~i Audit Financiar (Martie 201 0). •
Politica de management este de a pregiiti ~i prezenta Situatii Financiare cu destinatie specialii in confom1itate metoda de casii a contabilitiitii, ce recunoa~te tranzactii ~i evenimente numai In cazulln care numerarul (inclusiv echivalente de numerar) sunt primite sau pliitite efectiv de ciitre entitate.
Rapoartele Financiare pregiitite in baza metodei de casii oferii cititorilor infom1atie despre sursele de nun1erar acumulate pe parcursul perioadei, scopul pent:ru care numerar a fost folosit ~i soldul nun1ei'arului la data de raportare.
Situtia financiarii cu destinatie specialii a proiectului este formatii din:
- Raportul asupra situatiilor financiare, Raportul privind sursele de finantare ~i al utiliziirii fondurilor, Raportul cheltuieli proiectului pe tipuri de activitiiti, Raportul privind cererile de rambursare, Situatia financiarii a contului special, Politici contabile semnificative utilizate ~i a altor note explicative.
Valuta de raportare a situatiilor financiare cu destinatie specialii este dolarul SUA (USD).
2.2 Tranzac(ii in valutii
Conturile de proiect sunt lnregistrate ~i tranzactiile sunt efectuate In USD ~i leu moldovenesc (MDL). Tranzactiile exprimate in monedii localii sunt convertate in EUR dupii cum urmeazii:
Contributiile In altii valutii declt USD sunt convertate in USD la ratele stabilite de ciitre Banca Nationalii a Moldovei (BNM) la data tranzactiei. Platile din aceste surse sunt convertate In USD la ratele stabilite de ciitre Banca comerciala la data efectuarii platilor. Pliitile non-USD din surse USD sunt convertate In USD la rata de conversie aplicatii de ciitre banca comercialii de schimb valutar, USD la moneda localii. La data raportiirii, soldurile in numerar exprimate In alte monede declt USD sunt convertate In USD la cursul de schimb stabilit de BNM la acea datii. Diferentele din tranzactii ~i schimb de curs valutar ( cl~tig/pierdere) sunt reflectate in Sursele ~i Utilizarea Fondurilor Proiectului.
Rata de schimb stabilitii de BNM la 31 Decembrie 2010 este USD 1 = 12.1539 MDL. Rata de schimb stabilitii de BNM la 31 Decembrie 2011 este USD 1 = 11.7154 MDL. Rata medie de schimb stabilitii de BNM pentru anul 2011 este USD 1 = 11.73 70 MDL.
2.3 Aspecte Fiscale
Conform Acordului dintre Banca Mondialii ~i Guvemul Republicii Moldova, toate proiectele BM sunt scutite de taxe colectate pe teritoriul Republicii Moldova.
In conformitate cu Codul Fiscal al Republicii Moldova, miirfurile ~i serviciile destinate realiziirii proiectelor Fondului de Investitii Sociale din Moldova (FISM) se vor livra cu aplicarea cotei zero a T.V.A. pinii la finalizarea Proiectului FISM.
Proiectul Fondu! de li1vesri{ii Socia!e din .Moldova s1· i" r:· .. · .( t·, l. ·•. _, .. ; , ...
Impozitul pe venit pentru personal ~i pentru consultanti pe termen lung, de asemenea ~i contributiile de asigurari sociale ~i medicale, sunt platite in conformitate cu Acordurile de Finantare de Grant ~i de Credit.
2.4 Sistemul Contabil
FISM dispune de confirmari adecvate scrise referitor la dezvaluirea politicilor contabile ~i a procedurilor de tipul:
• Planul de conturi, • Rapoarte contabile definite, • Proceduri contabile ~i documentatia justificativa respectiva, • Desemnarea responsabilitatilor ~i delegarea autoritatii, • Documentarea ~i solicitarea confirmarilor pentru inregistrarea tranzactiilor ~~
efectuarea evidentei in registre.
2.5 Sistemul de Control Intern
Sistemul de control in!em al FISM dispune de capacitatea de a as~gura autenticitatea situatiilor financiare. In particular, sistema de control intern as1gura inregistrarea corespunzatoare a activelor ~i resurselor, in conformitate cu politicile financiare de management ~ide gestionare eficienta a activitatilor.
3. Finantarea Proiectului
Finantarea a fost asigurata prin urmatoarele metode de plata pe parcursul anului 2011: USD
IDA IDA IDA SIDA JSDF Total 3931-MD 4555-MD 4682-MD TF095950 TF093407
Avansuril (restituirea avansurilor) (237,979.53) - - (122,824.76) - (360,804.29)
SOE proceduri 344,233.94 2,422,434.13 6,617,799.02 122,824.76 169,571.16 9,676,863.01
PIAti Directe - - - 46,441.76 - 46,441.76
Rambursrui - - - 73,480.62 - 73,480.62
Total 106,254.41 2,422,434.13 6,617,799.02 119,922.38 169,571.16 9,435,981.10
Finantarea cumulativa a fost realizata prin urmatoarele metode de plata, la data de 31 Decembrie 2011 :
IDA IDA 3931-MD 4555-MD
Avansuril ( restituirea avansurilor) 271,020.47 500,000.00
SOE proceduri 20,454,058.02 4,409,006.77
P1Ati Directe - -Rambursi\ri - -Total 20,725,078.49 4,909,006. 77
4. Ajustarea soldurilor initiate
Proiectul Fondu! de lnvesri{ii Socia!e din Moldova Silunlii Finnnl'~inJ•(J ru np~tinnfiP \...'ruH•i/l/;:1
USD IDA SIDA JSDF Total
4682-MD TF095950 TF093407
2,000,000.00 (153.76) 200,000.00 2,970,866. 71
8,159,567.21 2,115,910.32 450,481.49 35,589,023.81
- 186,222.33 - 186,222.33
- 73,480.62 - 73,480.62
10,159,567.21 2,3 7 5,459.51 650,481.49 38,819,593.47
Sursele ~i fondurile utilizate care nu au legatura cu proiectele finantate de catre Banca Mondiala, sunt excluse de la aceste situatii financiare cu destinatie speciala.
FSP PCC cc GRM TOTAL Fonduri 2,407,425 6,536,872 158,919 - 9,103,216 Dobinda 247,264 - 102,541 - 349,805 FX (1,871) 31,658 (178,880) 67 (149,026)
2,652,818 6,568,.530 82,580 67 9,303,995
Fonduri utilizate Serviciile consultantilor 124,918 251,331 - - 376,249 Costuri curente 30,432 43,368 35,340 - 109,140
Granturi 2,497,468 6,273,831 47,240 67 8,818,606 2,652,818 6,568,530 82,580 67 9,303,995
Valoarea netA - - - - -
5. Evenimente ulterioare datei de raportare:
a) Costurile Proiectului pentru perioada Decembrie 2011, 1nregistrate la aplicarea MF57 IDA 3931-MD, 1n valoare totala de 21,713.56 USD, au fost prezentate la BM pe data de 20 Ianuarie 2012 ~i documentate pe data de 6 Februarie 2012.
b) Costurile Proiectului aferente perioadei Ianuarie-Mai 2012, 1nregistrate la aplicarea MF58 IDA 3931-MD, 1n valoare totala de 72,996.88 USD, au fost prezentate BM pe data de 8 Mai 2012 ~i documentate pe 10 Mai 2012.
c) Costurile Proiectului care au fost 1nregistrate la aplicarea MF21 IDA 4555-MD, 1n valoare totala de 82,013.53 USD, au fost prezentate BM, la 27 Martie 2012 ~i documentate la 28 Martie 2012, dintre care 61,424.65 USD aferente costurilor pentru luna Decembrie 2011 ~i 20,588.88 USD aferente costurilor pentru perioada IanuarieMartie 2012.
d) Costurile Proiectului pentru perioada Noiembrie - Decembrie 2011, 1nregistrate la aplicarea MF10 a grantului IDA 4682-MD, 1n valoare totala de 1,117,972.11 USD, au fost prezentate la BM pe 20 Ianuarie 2012 ~i documentate pe 24 Ianuarie 2012.
e) Costurile Proiectului aferente perioadei Ianuarie-Aprilie 2012, 1nregistrate la aplicarea MF11 a grantului IDA 4682-MD, 1n valoare totala de 739,078.88 USD, au fost prezentate BM pe data de 10 Aprilie 2012 ~i documentate pe 13 Aprilie 2012.
f) Costurile Proiectului pentru perioada Noiembrie - Decembrie 2011 1nregistrate la aplicarea MF8 a grantului JSDF TF093407, 1n valoare totala de 27,630.54 USD, au fost prezentate BM pe data de 20 Ianuarie 2012 ~i documentate pe 24 Ianuarie 2012, din care: suma de 21,284.41 USD aferenta costurilor perioadei Septembrie -Decembrie 2011: de 6,346.13 USD referitoare la costurile pentru luna Ianuarie 2012.
g) Costurile Proiectului pentru perioada Ianuarie-Aprilie 2012, 1nregistrate la aplicarea MF9 a grantului JSDF TF093407, 1n valoare totala de 27,094.24 USD, au fost prezentate la BM pe data de 10 Aprilie 2012 ~i documentate pe 12 Aprilie 2012.
Proiectul Fondu! de lnvesri{ii Socia!e din Moldova Situntii Finnnt~inJ•p r~u DP.~tinnliP _,,nr>('illl/1
ANEXA 1. RECONCJLIEREA SUMELOR DEF:,ALCATE DE PROIECT ~I DEBURSATE DE CATRE BANCA MONDIALA
Proiectul Fondul de Investifii Sociale din Moldova Creditu/JDA 3931-MD Pentru anul incheiat Ia 31 Decembrie 20/ I fnUSD
Categorii de Costuri
A vansuri(restituiri)
2. Servicii Consultanti,inclusiv auditul
4. Granturi pentru Sub-proiecte
5. Costuri curente suplimentare
Total
Aplicatia MF55 MF56
MF54 MF55 MF56
MF54
MF55 MF56
MF54 MF55 MF56
Proiectul Fondul de Investi{ii Sociale din Moldova Creditul IDA 4555-MD Pentru anul incheiat Ia 31 Decembrie 2011 inUSD
Categorii de Costuri
I. Bunuri, Servicii Consultanti, Costuri curente suplimentare
2. Granturi pentru Sub-proiecte
Total
Proiectul Fondul de !nvestifii Sociale din Moldova
Aplicatia MFIO MF13 MF14 MF16 MF17 MF19 MF20
MFIO
MF11 MF12 MF13 MF14 MF15 MF16 MF17 MF18 MF19 MF20
• FISM BM (33,123.27)
(204,856.26)
(237,979.53) 29,464.13 29,464.13 45,648.74 45,648.74
122,640.29 122,640.29 197,753.16 197,753.16
46,602.65 46,602.65 17,480.59 17,480.59 81,914.19 81,914.19
145,997.43 145,997.43 108.64 108.64 72.93 72.93
301.78 301.78 483.35 483.35
344,233.94 106,254.41
FISM BM
15.42 15.42 2.66 2.66 2.99 2.99
15,092.97 15,092.97 4.81 4.81 3.37 3.37
1,801.73 1,801.73 16,923.95 16,923.95
476,974.85 476,974.85 166,182.13 166,182.13 266,101.20 266,101.20 138,191.80 138,191.80 125,947.90 125,947.90 258,047.65 258,047.65 198,305.27 198,305.27 263,677.95 263,677.95 175,877.17 175,877.17 168,725.15 168,725.15 167,479.11 167,479.11
2,405,510.18 2,405,510.18
2,422,434.13 2,422,434.13
Diferente
---
---
---
Diferente
-------
-----------
I
'
Proiectul Fondul de Jnvestifii Sociale din Moldova Creditul IDA 4682-MD Pentru anul incheiat Ia 31 Decembrie 2011 inUSD
Cate orii de Costuri 1. Bunuri, Servicii Consultanti,
Costuri curente , Granturi pentru Sub-proiecte
Total
A licatia MF4 MF5 MF6 MF7 MF8 MF9
Proiectul Fondul de Investifii Sociale din Moldova SIDAGrantTF095950 Pentru anul incheiat Ia 31 Decembrie 2011 inUSD
Cate orii de Costuri A vansuri(restituiri)
1. Bunuri, Servicii Cons., Costuri curente
2. Granturi pentru Sub-proiecte
A licatia MF21 MF24
MF21 MF22DP
MF23 rambursari MF24
MF21 MF23 ramburs~ri
MF24
FISM 1,382,871.62 1,081,584.10
831,880.70 •751, 131.58
1,419,101.94 1,151,229.08
6,617,799.02
FISM
106,435.87 46,441.76 14,535.11
1,949.90 169,362.64
11,630.03 60,183.50
2,808.96
B M 1,38 1,08
83 75
1,41 1,15
6,61
2,871.62 1,584.10 1,880.70 1,131.58 9,101.94 1,229.08
7,799.02
B M (11
( 8,065.90) 4,758.86)
12 2,824.76) 10 4
6,435.87 6,441.76
14,535.11 1,949.90
16 9,362.64 11,630.03 5 8,945.51 2,808.96
74,622.49 7 ~--------------------_, ________________ ,_ ____ ~ ____ ,_ ____ _ 3,384.50
Total
Proiectul Fondul de Investifii Sociale din Moldova JSDF Grant TF 093407 Pentru anul incheiat Ia 31 Decembrie 2011 inUSD
Cate orii de Costuri A licatia 1. Lucr~ri, bunuri, servicii consultanti inclusiv auditul, instructiuni si costuri
2. Granturi pentru Sub-proiecte
Total
Proiectul Fondul de Invesri{ii Sociale din Moldova Situatii Finmzcim·t~ ru /)p<tinnhn '\',,.,,.;n/1>
MF6 MF7
MF6 MF7
243,985.13 11 9,922.38
FISM 4.08
6 163.38 6,167.46
154,261.72 9,141.98
163,403.70 169,571.16
B M 4.08
6 163.38 6,167.46
15 4,261.72 9,141.98
16 3,403.70 16 9,571.16
Diferente ------
Diferente
----
-(1,237.99)
-:-
Diferente --
--
._L