sjedište: dolac 14, hr – 51000 rijeka materijal za ... · nadzornog odbora zakazanu za 6. lipnja...

Komunalno društvo VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o. za vodoopskrbu i odvodnju Rijeka

MB 3331903Sjedište: Dolac 14, HR – 51000 Rijeka

Telefon: +385(0)51 353 206, Faks: +385(0)51 353 207 E-mail: [email protected]

Poslovna banka ra un kod Erste&Steiermarkische bank d.d. Rijeka broj žiro-ra una: 2402006-1100388210 Kontakti brojevi telefona: UPRAVA DRUŠTVA: 353 206 PRJ VODOVOD: 353 812; PRJ KANALIZACIJA: 353 821 brojevi faksa: UPRAVA DRUŠTVA: 353 207; PRJ VODOVOD: 212 034; PRJ KANALIZACIJA: 214 261 Internet: www.kdvik-rijeka.hr, E-mail: [email protected] Uprava Društva Željko Mažar, dipl.oec. – Direktor Društva Registar trgova kih društava Trgova ki sud u Rijeci, MBS 040013281, temeljni kapital: 515.640.400,00 kuna

IZVJEŠ E O POSLOVANJU

I – III 2006.

pripremila: Služba financijsko – ra unovodstvenih poslova

DIREKTOR DRUŠTVA:

Željko Mažar, dipl.oec.

MATERIJAL ZA SJEDNICU NADZORNOG ODBORA

zakazanu za 6. lipnja 2006.

Sadržaj TEMELJNA FINANCIJSKA IZVJEŠ A I – III 2006.:

1. UVOD........................................................................................................................................................ 1

2. BILANCA.................................................................................................................................................. 2

2.1. DUGOTRAJNA IMOVINA................................................................................................................. 22.2. KRATKOTRAJNA IMOVINA ............................................................................................................ 22.3. KAPITAL I PRI UVE........................................................................................................................ 42.4. OBVEZE........................................................................................................................................... 4

3. RA UN DOBITI I GUBITKA .................................................................................................................... 5

3.1. PRIHODI .......................................................................................................................................... 53.2. RASHODI ......................................................................................................................................... 53.3. REZULTAT POSLOVANJA.............................................................................................................. 8

PRILOZI : .......................................................................................................................................................... 9

BILANCA........................................................................................................................................................... 9

RA UN DOBITI I GUBITKA ............................................................................................................................. 9

_____________________________________________________________________Temeljna financijska izvješ a I-III 2006.

1

1. UVOD

KD Vodovod i kanalizacija d.o.o. je 05.01.1996. godine upisano u Glavnu knjigu sudskog registra Trgova kog suda u Rijeci kao Komunalno društvo VODOVOD I KANALIZACIJA društvo s ograni enom odgovornoš u za vodoopskrbu i odvodnju sa sjedištem u Rijeci, ulica Dolac 14. Društvo je osnovano na neodre eno vrijeme.

Djelatnost Društva je skupljanje, pro iš avanje i distribucija vode, tehni ko ispitivanje i analiza vode, uklanjanje otpadnih voda i sli ne djelatnosti. Društvo obavlja i druge djelatnosti koje služe navedenoj djelatnosti, a obavljaju se uobi ajeno i u manjem opsegu uz opisanu djelatnost.

Temeljni kapital Društva iznosi 515.640.400,00 kn.

TABLICA 1: LANOVI DRUŠTVA I UDJELI U KAPITALU - svote u kunama

OsnivaVrijednost

ulogaU eš e

1 2 3

Grad Rijeka 450.360.300,00 87,34% Grad Bakar 12.582.000,00 2,44% Op ina avle 6.239.200,00 1,21% Op ina Jelenje 5.672.000,00 1,10% Grad Kastav 11.653.500,00 2,26% Op ina Klana 2.990.500,00 0,58% Op ina Viškovo 10.106.500,00 1,96% Op ina Kostrena 7.270.500,00 1,41% Grad Kraljevica 8.765.900,00 1,70% U k u p n o 515.640.400,00 100,00%

Temeljem Zakona o trgova kim društvima usvojen je, 05.prosinca 1995. godine na Skupštini Društva, Društveni ugovor kao temeljni akt Društva. Organi Društva su Skupština, Nadzorni odbor i Uprava.

KD Vodovod i kanalizacija d.o.o., u daljnjem tekstu Društvo, obavlja svoje poslovanje preko organizacijsko obra unskih jedinica: Proizvodno radne jedinice Vodovod, Proizvodno radne jedinice Kanalizacija i Režijske radne jedinice Zajedni ki poslovi koja obavlja režijske pomo ne poslove za proizvodne radne jedinice. Izvješ e o poslovanju Društva za I-III 2006.godine obuhva a:

Temeljna financijska izvješ a,Izvješ e o ostvarenom rezultatu poslovanja.

Obzirom da smo temeljem Me unarodnog ra unovodstvenog standarda br. 34 dužni izvijestiti osniva e i vlasnike o poslovanju KD Vodovod i kanalizacija d.o.o. u razdoblju 01.01.2006. - 31.03.2006.godine, u nastavku ovog Izvješ a izložiti e se podaci iz Bilancei Ra una dobiti i gubitka. Izložiti e se i ostvareni rezultat poslovanja Društva i Proizvodno radne jedinice Vodovod i Proizvodno radne jedinice Kanalizacija.

U poslovanju Društvo se pridržava odredbi Zakona o ra unovodstvu (NN 146/2005.), odredbi Me unarodnih ra unovodstvenih standarda te Ra unovodstvenih politika.

Društvo je klasificirano kao veliko po osnovi vrijednosti imovine, prihodu i broju zaposlenih.

2 ___________________________________________________________________

Temeljna financijska izvješ a I-III 2006.

2. BILANCA

2.1. DUGOTRAJNA IMOVINA

Dugotrajna imovina je imovina kojom se Društvo koristi više godina.

U poslovnim knjigama Društva nematerijalna i materijalna imovina uvedena je, sukladno MRS 16, prema trošku nabave.

Materijalna imovina, koja u KD Vodovod i kanalizacija d.o.o. sa injava 99% ukupne vrijednosti dugotrajne imovine, u odnosu na po etak poslovne godine pove ana je vrijednost za 0,3%. Ispravak vrijednosti (obra un amortizacije) umanjio je materijalnu imovinu za 8.127.810,00 kn. Ulaganja u materijalna sredstva u pripremi u visini od 10.920.500,00 kn znatno su manja u odnosu na ostala tromjese ja, jer tek po injerealizacija Plana razvoja.

Ulaganja u materijalnu imovinu vrše se u skladu sa Planom poslovanja i Planom razvoja komunalne djelatnosti za 2006.godinu. Zna ajnija ulaganja u razdoblju do 31.03.2006. odnose se na izgradnju CS Kozala (3.116.054,00 kn), zamjena vodovoda – Uspon J. Radinovi a (543.832,00 kn), zamjena vod. mreže u ul. J.Kulfaneka - Strmica (531.562,00 kn), izgradnja radionice vodoopskrbnog podru ja Rijeka I (509.390,00 kn), kanalizacija naselja Žuknica u Kostreni (465.764,00 kn), kanalizacija naselja Sv.Lucija u Kostreni (296.448,00 kn), kanalizacijski sustav Grobnik (376.167,00 kn), zamjena vodovoda Fufi iu Kostreni (388.658,00 kn), zamjena vododne mreže u Petrcima – Viškovo (226.517,00 kn), rekonstrukcija CS Kraljevica (185.600,00 kn) rekonstrukcija CS Kukuljanovo (165.560,00 kn) itd.

2.2. KRATKOTRAJNA IMOVINA

a) POTRAŽIVANJA OD KUPACA ZA ISPORU ENU VODU I ODVODNJU OTPADNE VODE

U razdoblju 01.01.-31.03.2006.godine fakturirano je 4.390.201 m³ vode i 3.568.849 m³ otpadne vode, što financijski iznosi 36.888.174,00 kn. Doda li se fakturiranom iznosu saldo duga na dan 31.12.2005.godine tada ukupno zaduženje iznosi 64.104.903,00 kn. U istom razdoblju napla eno je 35.437.863,00 kn. Na dan 31.03.2006. godine potraživanja Društva za isporu enu vodu i odvodnju otpadne vode, bez utuženih potraživanja, iznose 29.317.037,00 kn. Nenapla ena potraživanja ine 2,4 prosje nih zaduženja, odnosno s utuženim potraživanjima 3,6 prosje nih zaduženja.


3

TABLICA 1: POTRAŽIVANJA OD KUPACA DOMA INSTVA, PRAVNE OSOBE I OBRTNICI

Opis Doma instvaDoma instvaobjedinjena

naplata

Pravne osobe i obrtnici

Ukupno

1 2 3 4 5Saldo 31.12.2005. 2.012.011,00 11.844.103,00 13.360.615,00 27.216.729,00Fakturirano 01-03/2006. 3.612.843,00 10.705.612,00 22.569.719,00 36.888.174,00Ukupno 5.624.854,00 22.549.715,00 35.930.334,00 64.104.903,00Napla eno 01-03/2006. 3.702.525,00 11.368.590,00 20.366.748,00 35.437.863,00% naplate 65,8% 50,4% 56,7% 55,2%% naplate bez 03/2006. 83,3% 59,4% 71,2% 67,9%

U ovom izvještajnom razdoblju utuženo je 342,00 kn, a napla ena su utužena potraživanja u visini od 283.582,00 kn.

b) POTRAŽIVANJA OD DRŽAVE I DRUGIH INSTITUCIJA

Na dan 31.03. 2006. potraživanja od države po osnovi pretporeza iznosi 4.032.711,00 kn, a odnosi se na pretporez po ra unima iz travnja 2006. koji su teretili troškove poslovanja za ožujak 2006. te naiskorišteni dio pretporeza po kona nom obra unu za 2005.g. Ovaj pretporez koristit e se za pokri e obveza PDV-a u slijede em obra unskom razdoblju.

Potraživanja iz prora una Grada Rijeke po osnovu zahtjeva za refundaciju namjenskih sredstava iznose 1.077.002,00 kn, te potraživanja od Hrvatskih voda 92.752,00 kn.

Potraživanja od Fonda za zdravstveno osiguranje po osnovi bolovanja preko 42 dana iznose 43.291,00 kn.

c) OSTALA POTRAŽIVANJA

Ostala kratkotrajna potraživanja u visini od 5.304.136,00 kn odnose se najviše na potraživanje od prodaje garažno-servisnog centra Škurinje KD isto i u visini od 5.285.729,00 kn, te na potraživanja po osnovi odštetnih zahtjeva i ostalo u visini od 18.407,00 kn.

4 ___________________________________________________________________


2.3. KAPITAL I PRI UVE

Kapital i pri uve pove ali su se u odnosu na 31.12.2005. godine za 8.848.419,00 kn.

Osniva i su u prvom tromjese ju uložili 9.273.484,00 kn, pa tako ukupne pri uve iznose 236.245.399,00 kn.

Zadržana dobit iznosi 25.565.365,00 kn.

U razdoblju poslovanja do 31.03.2005. godine ostvaren je gubitak u poslovanju od 425.065,00 kn.

2.4. OBVEZE

d) DUGORO NE OBVEZE

Dugoro ne obveze u vrijednosti od 41.189.837,00 kn u odnosu na 31.12.2005. godinu manje su za 292.868,00 kn. Navedeno smanjenje rezultat je obra unatih pozitivnih te ajnih razlika koje su zbog rasta vrijednosti kune u prvom tromjese ju 2005.godine uzrokovale smanjenje obveza za 0,7%.

Za kreditne obveze upisana su založna prava na dugotrajnoj imovini na kojima nije bilo promjena u odnosu na 31.12.2005. godine.

e) KRATKORO NE OBVEZE

Ukupne kratkoro ne obveze iznose 111.126.678,00 kn i manje su u odnosu na po etak godine za 11.619.568,00 kn. Rate dugoro nih kredita i zajmova koje dospjevaju na naplatu u 2006. godini evidentiraju se kao kratkoro na obveza i na dan 31.03.2005. godine iznose 10.376.015,00 kn.

Upla ene kreditne rate u ovom izvještajnom razdoblju iznose 278.984,00 kn.

Obveze za primljene predujmove iznose 3.841.739,00 kn, a odnose se na predujmove primljene od KD isto e i KD Energa za najam poslovnog prostora u zgradi Dolac 14 u iznosu od 3.395.911,00 kn, te na ostale predujmove u iznosu od 445.828,00 kn.

Obveze prema dobavlja ima manje su u odnosu na 2005.godinu za 53,1 % i iznose 14.240.007,00 kn. Obveze prema dobavlja ima podmiruju se u rokovima dospje a.

Kategoriju ostalih kratkoro nih obveza koje sa injavaju obveze po naknadama za korištenje i zaštitu voda, obveze po koncesijama i namjenski dio cijene za razvoj, pove ale su se za 6,3% te sada iznose 80.263.994,00 kn. Obveze koje se odnose na naknadu za korištenje i zaštitu voda podmiruju se u alikvotnom dijelu od njihove naplate.


5

3. RA UN DOBITI I GUBITKA

3.1. PRIHODI

Ostvareni ukupan prihod do 31.03.2006. godine iznosi 23.034.701,00 kn i manji je za 2,0% u usporedbi s istim razdobljem protekle godine.

Prihod od prodaje proizvoda i usluga u estvuje u ukupnom prihodu sa 90,9% i ve i je u odnosu na isto razdoblje protekle godine za 695.914,00 kn, odnosno za 3,4 %.

Ostali prihodi iznose 1.871.455,00 kn i u estvuju sa 8,1 % u ukupnim prihodima. ine ih naplata potraživanja iz proteklog razdoblja u visini od 326.772,00 kn, pozitivne te ajnerazlike u visini od 367.046,00 kn, prihodi od obra unatih zateznih kamata i redovne kamate u visini od 876.993,00 kn, prihodi od poslovnog najma od 230.355,00 kn, te ostali prihodi.

3.2. RASHODI

A. MATERIJALNI TROŠKOVI

Materijalni troškovi poslovanja sudjeluju u ukupnim troškovima sa 25,9% i u odnosu na isto razdoblje protekle godine pokazuju smanjenje od 14,1%.

TABLICA 2: USPOREDBA OSTVARENIH MATERIJALNIH TROŠKOVA POSLOVANJA ZA I-III 2006.GODINE S ISTIM RAZDOBLJEM 2005.GODINE

Opis 31.03.2005. 31.03.2006. Indeks 3/2

1 2 3 4

Materijal i sirovine 1.268.814,00 1.351.467,00 106,5Energija 2.380.907,00 1.373.544,00 57,7Teku e održavanje 639.802,00 759.496,00 118,7Investicijsko održavanje 1.503.207,00 1.167.389,00 77,7Intelektualne usluge 115.901,00 145.267,00 125,3Komunalne usluge 69.172,00 50.860,00 73,5Usluge RI-stana 367.646,00 359.395,00 97,7Usluge za tre a lica 238.974,00 365.577,00 152,9Usluge zakupa 94.874,00 94.841,00 99,9Nabavna vrijednost prodane robe 12.665,00 6.275,00 49,5Ostali troškovi 353.403,00 381.028,00 107,8

UKUPNO 7.045.365,00 6.055.139,00 85,9

6 ___________________________________________________________________


GRAFIKON 1: USPOREDBA MATERIJALNIH TROŠKOVA POSLOVANJA OD I-III 2006.GODINE S ISTIM RAZDOBLJEM 2005.GODINE

B. TROŠKOVI OSOBLJA

Troškovi osoblja u iznosu od 7.031.110,00 kn u estvuju u ukupnim troškovima sa 30,0% i u odnosu na isto razdoblje protekle godine ve i su za 6,5 %. Prosje ne bruto pla e bez uprave Društva ispla uju se u skladu planiranog prosjeka u visini od 6.350,00 kn.

C. AMORTIZACIJA

Amortizacija iznosi 8.127.810,00 kn i u prvom tromjese ju 2006. godine manja je u odnosu na isto razdoblje prošle godine za 3,7%. U ukupnim troškovima sudjeluje sa 34,7%.

D.VRIJEDNOSNO USKLA ENJE KRATKOTRAJNE IMOVINE

Vrijednosno uskla enje kratkotrajne imovine teretilo je troškove poslovanja za 342,00 kn. Sa injavaju ga utužena potraživanja od kupaca po osnovi nepla enih ra una za isporu enu vodu i otpadnu vodu te nenapla enih ra una i zateznih kamata.

E. OSTALI TROŠKOVI POSLOVANJA

Ostali troškovi poslovanja u iznosu od 2.206.068,00 kn sudjeluju u ukupnim troškovima sa 9,4% i ve i su u odnosu na isto razdoblje protekle godine za 3,8%.

0,00

250.000,00

500.000,00

750.000,00

1.000.000,00

1.250.000,00

1.500.000,00

1.750.000,00

2.000.000,00

2.250.000,00

2.500.000,00

2.750.000,00

2005. 2006.godine

kun

e

MATERIJAL ENERGIJA INV. ODRZAVANJE TEK. ODRZAVANJE

USLUGE 3.LICA INTELEKT. USLUGE RI-STAN KOMUNALNE USLUGE


7

GRAFIKON 2: USPOREDBA OSTVARENIH OSTALIH TROŠKOVA POSLOVANJA ZA I-III 2006.GODINE S OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE 2005.GODINE

TABLICA 3: USPOREDBA OSTVARENIH OSTALIH TROŠKOVA POSLOVANJA ZA I-III 2006.GODINE S OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE 2005.GODINE

Opis 31.03.2005. 31.03.2006. Indeks

1 2 3 4

Koncesije 350.365,00 351.216,00 100,2Naknade zaposlenicima 607.529,00 499.966,00 82,3Tr. subvencionirane vode 238.133,00 255.309,00 107,2Premije osiguranja 302.396,00 288.359,00 95,4Bankov. us. i plat. promet 90.790,00 94.268,00 103,8Sudski troškovi 38.933,00 232.320,00 596,7Doprinosi, lanarine 193.836,00 205.780,00 105,9Ostali troškovi 302.640,00 278.851,00 92,14

UKUPNO 2.124.622,00 2.206.069,00 103,8

F. FINANCIJSKI RASHODI

Financijske rashode ine kamate i te ajne razlike, koje u strukturi ukupnih rashoda Društva sudjeluju sa 0,2%. U ovom obra unskom razdoblju izostale su negativne te ajnerazlike jer je vrijednost kune rasla u odnosu na EUR-o.

Troškovi s osnova kamata odnose se na kamate po dugoro nim kreditima i iznose 39.295,00 kn.

0,00

100.000,00

200.000,00

300.000,00

400.000,00

500.000,00

600.000,00

700.000,00

Koncesije Premijeosiguranja

Naknadezaposlenicima

Subvencioniranavoda

Sudski troškovi

2006

.

2005

.

ostali troškovi

kune

8 ___________________________________________________________________


3.3. REZULTAT POSLOVANJA

GRAFIKON 3: OSTVARENI REZULTATA POSLOVANJA OD I-III 2006.GODINE

Ra un dobiti i gubitka pokazuje rezultat poslovanja izvještajnog razdoblja. Društvo je ostvarilo u razdoblju 01.01.–31.03.2006. godine 23.034.701,00 kn ukupnog prihoda, što je za 2,0 % manje nego u istom razdoblju protekle godine.

Tako er je ostvareno 23.459.766,00 ukupnih rashoda što je za 4,8% manje nego u istom razdoblju protekle godine.

Ostvareni prihodi bili su manji u odnosu na nastale rashode, pa je iskazan gubitak u poslovanju od 425.065,00 kn.

23.034.701,00

23.459.766,00

425.065,00

PRIHODIRASHODIGUBITAK

Sadržaj IZVJEŠĆA O OSTVARENOM REZULTATU POSLOVANJA I-III 2006.: 1. FIZIČKI OBIM KOMUNALNE USLUGE I-III 2006. ....................................................................................... 1

1.1. PROIZVODNO RADNA JEDINICA VODOVOD......................................................................................... 1 1.1.1. PRODAJA VODE ....................................................................................................................................... 1 1.1.2. USLUGE..................................................................................................................................................... 3

1.2. PROIZVODNO RADNA JEDINICA KANALIZACIJA................................................................................ 4 1.2.1. ODVODNJA OTPADNIH VODA ............................................................................................................... 4 1.2.2. USLUGE..................................................................................................................................................... 6

2. BROJ ZAPOSLENIH............................................................................................................................................. 6

3. FINANCIJSKI REZULTAT POSLOVANJA KD VODOVOD I KANALIAZCIJA D.O.O. .......................... 9 3.1. REZULTAT POSLOVANJA DRUŠTVA PO RAČUNU DOBITI I GUBITKA ........................................... 9 3.2. RASPORED FINANCIJSKOG REZULTATA POSLOVANJA DRUŠTVA .............................................. 11

3.2.1. UKUPAN PRIHOD DRUŠTVA ................................................................................................................ 11 3.2.2. UKUPNI RASHODI DRUŠTVA ............................................................................................................... 13 3.2.3. RASPORED FINANCIJSKOG REZULTATA POSLOVANJA PRJ VODOVOD...................................... 16 3.2.4. RASPORED FINANCIJSKOG REZULTATA POSLOVANJA PRJ KANALIZACIJA .............................. 18 3.2.5. TABELE RASPOREDA REZULTATA POSLOVANJA DRUŠTVA ........................................................... 19

3.3. TROŠKOVI OSOBLJA................................................................................................................................. 27 3.4. CIJENA KOMUNALNE USLUGE U KD VODOVOD I KANALIZACIJA D.O.O. .................................... 28 3.5. USPOREDBA CIJENA VODE I ODVODNJE U KD VODOVOD I KANALIZACIJA S NEKIM GRADOVIMA REPUBLIKE HRVATSKE NA DAN 31.12. 2005. GODINE ..................................................... 29

4. SUBVENCIJA KOMUNALNE USLUGE .......................................................................................................... 31

5. SAŽETAK.............................................................................................................................................................. 34

______________________________________________________________ 1 Izvješće o ostvarenom rezultatu poslovanju I-III 2006.godine

1. FIZIČKI OBIM KOMUNALNE USLUGE I-III 2006. Fizički obim komunalne usluge obuhvaća prodaju vode i zbrinjavanje otpadnih voda u osnovnoj djelatnosti, te usluge 3. licima u sporednoj djelatnosti. S obzirom na djelatnost Proizvodnih radnih jedinica ostvarenje obima pružanja komunalnih usluga sastavljeno je za svaku proizvodnu radnu jedinicu (PRJ) posebno.

1.1. PROIZVODNO RADNA JEDINICA VODOVOD PRJ Vodovod objedinjuje u cijelosti obavljanje djelatnosti opskrbe pitkom vodom pod kojom se podrazumijevaju poslovi zahvaćanja, pročišćavanja i isporuke vode za piće.

1.1.1. PRODAJA VODE Prodaja vode ostvarena je u količini od 4.390.201 m3, što je u odnosu na plan od 4.412.000 m3 manje za 21.799 m3 ili za 0,5%. U usporedbi s ostvarenjem u istom razdoblju 2005. godine prodaja vode veća je za 10.633 m3 ili za 0,2%. TABLICA 1: USPOREDBA OSTVARENE PRODAJE VODE PO MJESECIMA ZA RAZDOBLJE I-III 2006.GODINE S OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE 2005.GODINE I S PLANOM I-III 2006.GODINE

Mjesec Ukupno ostvarena

prodaja vode I-III 2005. u m3

Ukupno planirana prodaja vode I-III 2006.

u m3

Ukupno ostvarena prodaja vode I-III 2006.

u m3

Indeks4/2

Indeks4/3

1 2 3 4 5 6 I 1.512.668 1.568.000 1.514.451 100,1 96,6 II 1.409.149 1.417.000 1.456.831 103,4 102,8 II 1.457.751 1.427.000 1.418.919 97,3 99,4

I-III 4.379.568 4.412.000 4.390.201 100,2 99,5

Ostvarene količine prodane vode za razdoblje I-III 2006. godine po mjesecima uspoređene s 2005. godinom pokazuju da je ostvarena prodaja u 2006. godini samo u trećem mjesecu manje ostvarena u odnosu na treći mjesec 2005.godine, a u prva dva mjeseca je bila viša ili na razini prošlogodišnjeg ostvarenja. GRAFIKON 1: USPOREDBA OSTVARENE PRODAJE VODE ZA RAZDOBLJE I-III 2006.GODINE S ISTIM RAZDOBLJEM 2005.GODINE

1.300.000

1.400.000

1.500.000

1.600.000

I II IIImjesec

prod

aja

vode

u m

3

Ostvarena prodaja vode I-III 2005. u m3 Ostvarena prodaja vode I-III 2006. u m3

2 _______________________________________________________________ Izvješće o ostvarenom rezultatu poslovanju I-III 2006.godine

Pad prodaje vode u prva tri mjeseca 2006.godine u odnosu na isto razdoblje prošle godine ostvarile su kategorije potrošača domaćinstvo za 0,6% i Opatija za 68,2%, dok su veću prodaju vode ostvarile kategorije potrošača gospodarstvo za 5,6% i Jadranovo za 6,1%. Također, gospodarstvo je ostvarilo veću prodaju vode u odnosu na planiranu količinu za 6,4%, a ostale kategorije potrošača imale su manje ostvarenje od planiranog, domaćinstvo za 2,7%, Opatija za 62% i Jadranovo za 7,6%. U strukturi potrošača više od polovice ostvarene prodaje odnosi se na domaćinstvo 57,2%, dok se druga polovica od 42,8% odnosi na gospodarstvo (40,9%), Opatiju (0,8%) i Jadranovo (1,1%). TABLICA 2: USPOREDBA OSTVARENE PRODAJE VODE ZA RAZDOBLJE I-III 2006.GODINE S OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE 2005.GODINE I S PLANOM ZA I-III 2006.GODINE

Struktura Potrošača

Jedinica mjere

Ostvareno I-III 2005.

Plan I-III 2006.


Indeks 5/3

Indeks 5/4

1 2 3 4 5 6 7 Domaćinstvo m³ 2.524.744 2.580.000 2.510.005 99,4 97,3 Gospodarstvo m³ 1.701.880 1.690.000 1.797.966 105,6 106,4 Opatija m³ 107.680 90.000 34.199 31,8 38,0 Jadranovo m³ 45.264 52.000 48.031 106,1 92,4 Ukupno m³ 4.379.568 4.412.000 4.390.201 100,2 99,5 GRAFIKON 2: USPOREDBA OSTVARENE PRODAJE VODE OD I-III 2006.GODINE S PLANOM ZA ISTO RAZDOBLJE I S OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE PROŠLE GODINE

Prodaja vode za strukturu potrošača domaćinstvo i gospodarstvo prati se i po gradovima i općina.

0

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000

3.000.000

3.500.000

4.000.000

4.500.000

m 3

Domaćinstvo Gospodarstvo Opatija Jadranovo Ukupno

Struktura potrošača

Ostvarena prodaja I-III 2005. Plan prodaje I-III 2006. Ostvarena prodaja I-III 2006.


TABLICA 3: USPOREDBA OSTVARENE PRODAJA VODE U m3 ZA STRUKTURU POTROŠAČA DOMAĆINSTVO I GOSPODARSTVO PO GRADOVIMA I OPĆINAMA ZA RAZDOBLJE I-III 2006. S I III 2005.GODINE

Ostvareno I-III 2005. Ostvareno I-III 2006. Indeks Gradovi i Općine Domać. Gospod. Ukupno Domać. Gospod. Ukupno 7/4

1 2 3 4 5 6 7 8

Grad Rijeka 1.998.429 516.710 2.515.139 1.958.887 449.370 2.408.257 95,8 Grad Bakar 76.242 36.973 113.215 77.531 52.456 129.987 114,8 Općina Čavle 69.604 9.682 79.286 74.903 7.081 81.984 103,4 Općina Jelenje 51.276 12.383 63.659 51.677 13.618 65.295 102,6 Grad Kastav 103.642 4.932 108.574 108.685 4.959 113.644 104,7 Općina Klana 17.325 1.841 19.166 19.011 2.038 21.049 109,8 Općina Kostrena 45.681 1.074.607 1.120.288 45.281 1.224.959 1.270.240 113,4

Grad Kraljevica 47.909 33.438 81.347 49.591 30.143 79.734 98,0 Općina Viškovo 114.636 11.314 125.950 124.439 13.342 137.781 109,4 UKUPNO 2.524.744 1.701.880 4.226.624 2.510.005 1.797.966 4.307.971 101,9 Od ukupne količine prodane vode na grad Rijeku otpada 55,9%, dok se preostalih 44,1% raspodjeljuje na sve ostale jedinice lokalne samouprave.

1.1.2. USLUGE Ostvareni sati usluga za 3.lica u prvom kvartalu 2006.godine iznose 1.981 norma sata (NS), što je za 76,9% više od 1.120 NS ostvarenih prošle godine, a za 0,9% manje od planom utvrđenih 2.000 NS. TABLICA 4: USPOREDBA OSTVARENIH NORMA SATI USLUGA ZA RAZDOBLJE I-III 2006.GODINE S OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE 2005.GODINE I S PLANOM ZA RAZDOBLJE I-III 2006.GODINE

Opis Jedinica mjere


Plan I-III 2006.


Indeks 5/3

Indeks 5/4

1 2 3 4 5 6 7 Usluge za 3.lica NS 700 1.700 1.653 236,1 97,2Usluge za investicije NS 420 300 328 78,1 109,3Ukupno NS 1.120 2.000 1.981 176,9 99,1


1.2. PROIZVODNO RADNA JEDINICA KANALIZACIJA PRJ Kanalizacija objedinjuje u cijelosti obavljanje djelatnosti odvodnje i pročišćavanja otpadnih voda pod kojom se podrazumijeva odvodnja i pročišćavanje otpadnih voda, odvodnja atmosferskih voda, te crpljenje, odvoz i zbrinjavanje fekalija iz septičkih i sabirnih jama.

1.2.1. ODVODNJA OTPADNIH VODA Zbrinjavanje otpadnih voda ostvareno je u količini od 3.568.849 m3, što je u odnosu na isto razdoblje prošle godine kada je ostvareno 3.521.472 m3 više za 47.377 m3 ili za 1,3%, a u odnosu na plan od 3.560.000 m3 više za 8.849 m3 ili za 0,2%. TABLICA 5: USPOREDBA OSTVARENE ODVODNJE OTPADNE VODE ZA RAZDOBLJE I-III 2006.GODINU USPOREĐENA S OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE U 2005.GODINI

Mjesec Ukupno ostvarena

odvodnja otpadne vode I-III 2005. u m3

Ukupno planirana odvodnja otpadne vode

I-III 2006. u m3

Ukupno ostvarena odvodnja otpadne vode

I-III 2006. u m3

Indeks 4/2

Indeks4/3

1 2 3 4 5 6 I 1.226.422 1.270.000 1.227.925 100,1 96,7 II 1.125.314 1.150.000 1.190.398 105,8 103,5 II 1.169.736 1.140.000 1.150.526 98,4 100,9

I-III 3.521.472 3.560.000 3.568.849 101,3 100,2 Ostvarene količine prodane otpadne vode za razdoblje I-III 2006.godine po mjesecima uspoređene s 2005. godinom pokazuju da je ostvarena prodaja u 2006. godini samo u trećem mjesecu manje ostvarena u odnosu na treći mjesec 2005.godine, a u prva dva mjeseca je bila viša ili na razini prošlogodišnjeg ostvarenja. GRAFIKON 3: USPOREDBA OSTVARENE ODVODNJE OTPADNE VODE ZA RAZDOBLJE I-III 2006.GODINE S OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE 2005.GODINE

1.000.000

1.100.000

1.200.000

1.300.000

I II III

mjesec

odvo

dnja

u m

3

Ostvarena odvodnja I-III 2005. u m3 Ostvarena odvodnja I-III 2006. u m3


Ukupno ostvarena odvodnja otpadne vode po strukturi potrošača za domaćinstvo manja je u odnosu na prošlogodišnje ostvarenje i u odnosu na plan, a za strukturu potrošača gospodarstvo je veća i u odnosu na prošlogodišnje ostvarenje i u odnosu na plan. TABLICA 6: USPOREDBA OSTVARENE ODVODNJE OTPADNE VODE ZA RAZDOBLJE I-III 2006.GODINE S OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE 2005.GODINE I S PLANOM ZA RAZDOBLJE I-III 2006.GODINE

Struktura Potrošača

Jedinica mjere


Plan I-III 2006.


Indeks 5/3

Indeks 5/4

1 2 3 4 5 6 7 Domaćinstvo m3 1.820.449 1.870.000 1.772.626 97,4 94,8 Gospodarstvo m3 1.701.023 1.690.000 1.796.223 105,6 106,3 Ukupno m3 3.521.472 3.560.000 3.568.849 101,3 100,2 GRAFIKON 4: USPOREDBA OSTVARENE ODVODNJE OTPADNE VODE ZA RAZDOBLJE I-III 2006.GODINE S OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE 2005.GODINE I S PLANOM ZA RAZDOBLJE I-III 2006.GODINE

Odvodnja otpadne vode za strukturu potrošača domaćinstvo i gospodarstvo prati se i po gradovima i općina. TABLICA 7: OSTVARENA ODVODNJA OTPADNE VODE U m3 ZA STRUKTURU POTROŠAČA DOMAĆINSTVO I GOSPODARSTVO PO GRADOVIMA I OPĆINAMA ZA RAZDOBLJE I-III 2006. I I-III 2005.GODINE, KADA

Ostvareno I-III 2005. Ostvareno I-III 2006. Indeks Gradovi i Općine Domać. Gospod. Ukupno Domać. Gospod. Ukupno 7/4

1 2 3 4 5 6 7 8

Grad Rijeka 1.727.207 516.710 2.243.918 1.676.745 448.373 2.125.118 94,7Grad Bakar 16.501 36.973 53.474 16.437 52.446 68.883 128,8Općina Čavle - 9.682 9.681 - 7.081 7.081 73,1Općina Jelenje - 12.383 12.383 - 13.618 13.618 110,0Grad Kastav 32.890 4.932 37.821 34.599 4.959 39.558 104,6Općina Klana 4.384 984 5.369 5.063 1.388 6.451 120,2Općina Kostrena 15.603 1.074.607 1.090.210 15.369 1.224.959 1.240.328 113,8Grad Kraljevica 23.864 33.438 57.302 24.413 30.057 54.470 95,1Općina Viškovo - 11.314 11.314 - 13.342 13.342 117,9UKUPNO 1.820.449 1.701.023 3.521.472 1.772.626 1.796.223 3.568.849 101,3

0500.000

1.000.0001.500.0002.000.0002.500.0003.000.0003.500.0004.000.000

m 3

Domaćinstvo Gospodarstvo Ukupno

Struktura potrošača

Ostvarena odvodnja I-III 2005. Plan odvodnje I-III 2006. Ostvarena odvodnja I-III 2006.


1.2.2. USLUGE Ostvareni sati usluga iznose 258 norma sata (NS). Manje su ostvareni za 11,9% u odnosu na isto razdoblje prošle godine, a u usporedbi s planom manje su ostvareni za 14%. TABLICA 8: USPOREDBA OSTVARENIH NORMA SATI USLUGA ZA I-III 2006.GODINE S OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE 2005.GODINE I S PLANOM ZA I-III 2006.GODINE

Opis Jedinica mjere

Ostvareno I-III 2005

Plan I-III 2006

Ostvareno I-III 2006

Indeks 5/3

Indeks 5/4

1 2 3 4 5 6 7

Usluge za 3.lica NS 293 300 258 88,1 86,0

2. BROJ ZAPOSLENIH Broj zaposlenih u Društvu na dan 31.03.2006.godine iznosio je 304 radnika, što je 16 zaposlenika manje u odnosu na 320 planiranih i 7 zaposlenika manje u odnosu na pravi kvartal 2005.godine. GRAFIKON 5: BROJ ZAPOSLENIKA PO RADNIM JEDINICAMA NA DAN 31.03.2006.GODINE

TABLICA 9: USPOREDBA BROJA ZAPOSLENIKA NA DAN 31.03.2006.GODINE S PLANOM ZA 2006.GODINU I S BROJEM ZAPOSLENIKA NA DAN 31.03.2005.GODINE

Redni broj PRJ

Ostv.br. zaposlenika 31.03.2005

Plan broja zaposlenika za

2006.

Ostv.br. zaposlenika. 31.03.2006.

Razlika(5-3) Razlika(5-4)

1 2 3 4 5 6 7 1. Uprava Društva 1 1 1 0 0 2. Vodovod 199 205 195 -4 -10 3. Kanalizacija 51 53 50 -1 -3 4. Zajdnički poslovi 60 61 58 -2 -3 5. Ukupno 311 320 304 -7 -16

195

50 58 10

50100150200

Bro

j za

posl

enik

a

ZaposleniPRJ Vodovod PRJ Kanalizacija RRJ Zajednički polovi Uprava Društva


TABLICA 10: BROJ ZAPOSLENIKA U KD VODOVOD I KANALIZACIJA NA DAN 31.03.2006. USPOREĐEN S PLANOM ZAPOSLENIKA ZA 2006.GODINU I BROJEM ZAPOSLENIKA NA DAN 31.12.2005.GODINE.

R. b. PRJ - Službe Ostv.br.zap.

31.12.2005.

Planirani br.zaposlenih

2006.

Ostv.br.zap. 31.03.2006.

Indeks 5/4

1 2 3 4 5 6 1 Uprava Društva 1 1 1 100,0

Vodovod 195 205 195 95,1 Rukovoditelj 1 1 1 100,0 Pomoćnik rukovoditelja 1 1 1 100,0 Referent za prijem stranaka 1 1 1 100,0 Dizanje vode 86 88 88 100,0 Raspodjela 86 93 86 92,5 Razvoj i tehnička služba 21 20 18 85,7

2.

Pripravnici 0 0 0 - Kanalizacija 50 53 50 94,3 Rukovoditelj 1 1 1 100,0 Pomoćnik rukovoditelja 0 0 0 - Administrator 1 1 1 100,0 Tehnička služba 9 10 10 100,0 Uređaj Delta 12 12 12 100,0 Održavanje-usluge 26 28 26 92,9

3.

Pripravnici 1 0 0 - RRJ Zajednički poslovi 58 61 58 95,1 Financ.rač.poslovi 22 22 22 100,0 Pravni-kadrovski poslovi 20 20 20 95,2 Komercijalni poslovi 16 16 16 100,0

4.

Pripravnici 0 2 0 0,0 5. Ukupno 304 320 304 95,0

Radi sagledavanja strukture radnika na razini Društva daje se i pregled po kvalifikacijskoj strukturi. TABLICA 11: BROJ ZAPOSLENIKA PO KVALIFIKACIONOJ STRUKTURI U KD VODOVOD I KANALIZACIJA NA DAN 31.03.2006. USPOREĐEN S BROJEM ZAPOSLENIKA NA DAN 31.12.2005.GODINE

Vodovod Kanalizacija RRJ Zaj.poslovi Uprava Društvo Zahtjevna kvalifikacija 31.12.

2005. 31.03. 2006.

31.12. 2005.

31.03. 2006

31.12. 2005.

31.03. 2006

31.12. 2005.

31.03. 2006

31.12. 2005.

31.03. 2006

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 VSS 11 11 6 6 13 13 1 1 31 31 VŠS 9 8 4 4 9 9 0 0 22 21 SSS 25 25 11 11 26 26 0 0 62 62 NSS 0 0 0 0 1 1 0 0 1 1 VKV 73 75 9 10 1 1 0 0 83 86 KV 56 55 4 4 0 1 0 0 60 60 PKV 21 21 14 13 3 2 0 0 38 36 NKV 0 0 2 2 5 5 0 0 7 7 Ukupno 195 195 50 50 58 58 1 1 304 304 Ukupni broj radnika Društva i PRJ sa stanjem 31.03.2006. godine ostao je isti kao i na dan 31.12.2005. godine, promjene su se jedino događale unutar pojedinih službi.


GRAFIKON 6: BROJ RADNIKA PO KVALIFIKACIJSKOJ STRUKTURI NA DAN 31.03.2006.

Slijedi prikaz broja zaposlenih na bazi ostvarenih sati rada. TABLICA 12: BROJ ZAPOSLENIH U KD VODOVOD I KANALIZACIJA NA DAN 31.03.2006. NA BAZI SATI RADA USPOREĐEN S OSTVARENIM BROJEM ZAPOSLENIKA NA DAN 31.12.2005., S PLANIRANIM BROJEM ZAPOSLENIKA U 2005.GODINI I S OSTVARENIM BROJEM ZAPOSLENIKA NA DAN 31.03.2006.GODINE R. b. PRJ

Ostvareni br. zaposle. 31.12.2005.

Planirani br. zaposl.

2006.

Ostvareni br.zaposl.

31.03.2006.

Broj zaposl. 31.03.2006. stv. fond sati

Indeks 6/3

Indeks 6/4

Indeks 6/5

1 2 3 4 5 6 7 8 9 1. Uprava Društva 1 1 1 1 100,0 100,0 100,0 2. Vodovod 195 205 195 195 100,0 95,1 100,0 3. Kanalizacija 50 53 50 50 100,0 94,3 100,0 4. Zajednički poslovi 58 61 58 57 98,3 93,4 98,3 5. Ukupno 304 320 304 303 99,7 94,7 99,7 TABLICA 13: BROJ ZAPOSLENIH U KD VODOVOD I KANALIZACIJA NA BAZI SATI RADA OSTVAREN I-III 2006.GODINE USPOREĐEN S OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE 2005.GODINE

R. br. PRJ

Br.zaposl. I-III 2005.

stv.fond sati

Br.zaposl. I-III 2006. stv.fond sati Indeks 4/3 Razlika

(4-3)

1 2 3 4 5 6 1. Uprava Društva 1 1 100,0 0 2. Vodovod 198 196 99,1 -2 3. Kanalizacija 51 51 99,0 0 4. Zajednički poslovi 58 57 98,3 -1 5. Ukupno 308 305 99,0 -3

3121

62

1

86

60

36

70102030405060708090

broj

radn

ika

VSS VŠ SSS NSS VKV KV PKV NKV

kvalifikacijska struktura


3. FINANCIJSKI REZULTAT POSLOVANJA KD VODOVOD I KANALIAZCIJA d.o.o.

Nakon što su temeljna financijska izvješća za razdoblje I-III 2006.godine sastavljena i opisana slijedi saznanje o financijskom rezultatu poslovanja kako bi se dobila cjelovita slika poslovanja i druge informacije o Društvu i Proizvodnim radnim jedinicama u njenom sastavu. To su podaci o rezultatu poslovanja Društva po računu dobiti i gubitka, raspored financijskog rezultata (prihodi rashodi) po PRJ, pokazatelji uspješnosti poslovanja, troškovi osoblja, troškovi električne energije (jedan od karakterističnih troškova za obje PRJ), cijene komunalne usluge Društva i cijene komunalne usluge u nekim većim gradovima Republike Hrvatske.

3.1. REZULTAT POSLOVANJA DRUŠTVA PO RAČUNU DOBITI I GUBITKA

Društvo je u razdoblju I-III 2006. godine ostvarilo ukupan prihod u iznosu od 23.034.701,64 kn i rashode u iznosu od 23.459.766,44 kn iz čega je proizašao gubitak u poslovanju u iznosu od 425.064,80 kn. GRAFIKON 7: STRUKTURA OSTV. PRIHODA . GRAFIKON 8: STRUKTURA OSTV. RASHODA

Ostvareni prihodi od prodaje u zemlji čine 91%, a ostali prihodi (prihodi od kompenzacija, subvencija, dotacija, prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda i usluga za vlastite potrebe i ostali prihodi osnovne djelatnosti) čine 9% ukupno ostvarenog prihoda u prvom kvartalu 2006. godine. U ostvarenim rashodima I-III 2006. godini najveće je učešće amortizacije 35%, slijede troškovi osoblja 30%, materijalni troškvi 26% i ostali troškovi 9%.

9%

91%

Prihodi od prodajeOstali prihodi

35%

9%

30%

26%

Materijalni troškoviTroškovi osobljaAmortizacijaOstali troškovi


TABLICA 14: OSTVARENI PRIHODI, RASHODI I REZULTAT POSLOVANJA ZA RAZDOBLJE I-III 2006.GODINE USPOREĐENI S OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE 2005.GODINE I PLANOM ZA I-III 2006.GODINE PO RAČUNU DOBITI I GUBITKA

R. b. Opis

Ostvareno I-III 2005. (u kn)

Plan I-III 2006.(u kn)

Ostvareno I-III 2006. ( u kn)

Indeks 5/3

Indeks5/4

1 2 3 4 5 6 7 PRIHODI - Prih. od prodaje u zemlji 20.235.333,96 20.653.050,00 20.931.247,70 103,4 101,3 - Prih.od kompenz.subvenc., dotacija - - - - -

- Prih.na temelju uporabe vl. proizvoda roba i usluga 63.506,75 - 231.998,78 365,3 -

- Ostali prihodi osnov. djelat. 3.204.188,53 3.677.200,00 1.871.455,16 58,4 50,9

1.

Ukupan prihod 23.503.029,24 24.330.250,00 23.034.701,64 98,0 94,7

RASHODI 2.1. Poslovni rashodi 24.588.006,18 25.838.650,00 23.420.470,95 95,3 90,6 - Materijalni troškovi 7.045.365,54 8.263.500,00 6.055.139,10 85,9 73,3 - Troškovi osoblja 6.602.404,55 7.315.650,00 7.031.110,48 106,5 96,1 - Amortizacija 8.445.650,00 7.900.000,00 8.127.810,00 96,2 102,9 - Vrijed.uskl.kratk.imov. 369.964,31 - 342,55 0,1 - - Ostali troškovi poslov. 2.124.621,78 2.359.500,00 2.206.068,82 103,8 93,5 2.2. Financijski rashodi 69.386,63 569.850,00 39.295,49 56,6 6,9 2.3. Izvanredni rashodi - 0,00 0,00 #DIV/0! #DIV/0!

2.

Ukupni rashodi 24.657.392,81 26.408.500,00 23.459.766,44 95,1 88,8 3. Dobit prije oporezivanja - - - - - 4. Gubitak prije oporezivanja -1.154.363,57 -2.078.250,00 -425.064,80 36,8 20,5 5. Dobit nakon oporezivanja - - - - - 6. Gubitak nakon oporezivanja -1.154.363,57 -2.078.250,00 -425.064,80 36,8 20,5

7. Dobit financij.godine - - - - -

8. Gubitak financ.godine -1.154.363,57 -2.078.250,00 -425.064,80 36,8 20,5

GRAFIKON 9: REZULTAT POSLOVANJA ZA RAZDOBLJE I-III 2006.GODINE U KUNAMA

23.034.701,64

23.420.470,95

425.064,80

Prihodi Rashodi Gubitak


3.2. RASPORED FINANCIJSKOG REZULTATA POSLOVANJA DRUŠTVA

Raspored financijskog rezultata poslovanja, koji slijedi, sadrži usporedni pregled ostvarenja I-III 2006. godine s planom za isto razdoblje i ostvarenjem za I-III 2005. godinu za Društvo i svaku Proizvodnu radnu jedinicu po djelatnostima, uz napomenu da su troškovi Režijske radne jedinice zajednički poslovi (RRJZP) raspoređeni u PRJ Vodovod 75%, a u PRJ Kanalizacija 25%.

3.2.1. UKUPAN PRIHOD DRUŠTVA Ukupan prihod ostvaren u prvom kvartalu 2006. godine manji je u odnosu na isto razdoblje prošle godine za 1,9%, a u odnosu na plan manji je za 5,3%. TABLICA 15: OSTVAREN UKUPAN PRIHOD KD VODOVOD I KANALIZACIJA ZA I-III 2006.GODINE USPOREĐEN S OSTVARENJEM U ISTOM RAZDOBLJU 2005.GODINE I S PLANOM I-III 2006.GODINE

1. Prihod redovne djelatnosti, od prodaje vode i odvodnja otpadnih voda, ostvaren je u iznosu od 19.783471,38 kn, što je za 1,7% više u odnosu na isto razdoblje prošle godine, ili za 339.690,46 kn. U odnosu na plan za 2006. godinu ostvarenje prvog kvartala 2006. godine veće je za 1,4%. Rezultat je to povećanog fizičkog obima prodaje vode i otpadne vode. Ostvareni prihod redovne djelatnosti u I-III 2006. godine predstavlja 85,9% ukupno ostvarenog prihoda. 2. Izvanredni prihod ostvaren je u iznosu od 2.064.514,00 kn i manji je za 1.253.071,15 kn ili za 37,8% u odnosu na prošlu godinu, a u odnosu na plan za 2006. godinu manji je za 43,9% ili 1.612.686 kn. Izvanredni prihod učestvuje u ukupno ostvarenom prihodu sa 9 %. U njegovoj strukturi najveći iznos odnosi se na prihode od kamata, 876.992,90 kn (42,5%). Slijede prihodi od pozitivnih tečajnih razlika u iznosu od 367.046,51 kn (17,8%), naplata iz prethodne godine 326.772,19 kn (15,8%), ostali izvanredni prihodi u iznosu od 263.347,15 kn (12,7%), te prihod od poslovnog najma u iznosu od 230.355,25 kn (11,2). 3. Prihod usluga ili prihod sporedne djelatnosti ostvaren je u iznosu od 1.186.702,26 kn i za 63,1% je veći od ostvarenog za isto razdoblje prošle godine, kada je iznosio 727.623,18 kn. Prihod sporedne djelatnost planom za razdoblje I-III 2006. godinu predviđen je u iznosu od 1.148.470,00 kn i veći za 3,3% u odnosu na ostvareni za isto razdoblje.

R. b. Opis


Plan I-III 2006. (u kn)


Indeks 5/3

Indeks5/4

1 2 3 4 5 6 7

1. Redovna djelatnost 19.443.780,92 19.504.580,00 19.783.471,38 101,7 101,4 2. Izvanredni prihod 3.317.585,15 3.677.200,00 2.064.514,00 62,2 56,1

1+2 Ukupna redovna djelatnost 22.761.366,07 23.181.780,00 21.847.985,38 96,0 94,2

3. Sporedna djelatnost 727.623,18 1.148.470,00 1.186.702,26 163,1 103,3 4. Ukupan prihod 23.488.989,25 24.330.250,00 23.034.687,64 98,1 94,7


U strukturi prihoda od usluga PRJ Vodovod učestvuje sa 73,8%, odnosno 876.327,72 kn, a PRJ Kanalizacija sa 26,2%, odnosno 310.374,54 kn. U prihodu od usluga u PRJ Kanalizacija najveći dio (73,8%) otpada na prihod od koncesija za čišćenje slivnika, koji je ostvaren u iznosu od 229.218,92 kn i veći je u odnosu na isti u prva tri mjeseca prošle godine za 3,5%. TABLICA 16: RAZRADA PRIHODA ZA RAZDOBLJE I-III 2006.GODINE I NJEGOVA USPOREDBA S ISTIM PROŠLE GODINE I PLANOM I-III 2006.GODINE R.b. Opis prihoda Ostvareno I-III

2005.(u kn) Plan I-III

2006.(u kn) Ostvareno I-III

2006.(u kn) Index 5/3 Index 5/4

1 2 3 4 5 6 7

A. Poslovni prihod (redovna djelatnost i usluge) 20.171.404,10 20.653.050,00 20.970.173,64 104,0 101,5

Izvanredni prihod 3.317.585,15 3.677.200,00 2.064.514,00 62,2 56,11. Prodaja nekretnina 0,00 0,00 0,00 - - 2. Kamate (redovne i zatezne) kto 7720+7723 657.348,20

700.000,00 876.992,90 133,4 125,3

3. Pozitivne tečajne razlike 2.001.329,68 0,00 367.046,51 18,3 - 4. Prihodi od državnih potpora ili Prih.po osn.vrem razgr. 0,00

738.500,00 0,00 - -

5. Naplata iz preth.godine 337.752,23 125.000,00 326.772,19 96,7 261,46. Prihodi od naplaćenih penala Ri-stan 0,00

150.000,00 44.956,12 - 30,0

7. Prih.od poslovnog najma 164.766,18 250.000,00 230.355,25 139,8 92,18. Kamate na oročena sredstva 0,00 250.000,00 0,00 - - 9. Sredstva Županije za otok Krk 156.388,86 88.600,00 0,00 - -

B.

10.Ostali izvanredni prihodi 0,00 1.375.100,00 218.391,03 - 15,9C. Ukupno prihod 23.488.989,25 24.330.250,00 23.034.687,64 98,1 94,7

U strukturi ostvarenog ukupnog prihoda, 2006 godine, redovna djelatnost sudjeluje sa 85,9 %, sporedna djelatnost sa 5,1 % i izvanredni prihod sa 9 %. GRAFIKON 10: STRUKTURA UKUPNOG PRIHODA

0,00

5.000.000,00

10.000.000,00

15.000.000,00

20.000.000,00

25.000.000,00

Ostvareno I-III 2005. Plan I-III 2006. Ostvareno I-III 2006.godina

kune

Redovna djelatnost Izvanredni prihod Sporedna djelatnost


3.2.2. UKUPNI RASHODI DRUŠTVA Ukupni rashodi ostvareni u u prvom kvartalu 2006. godini manji su u odnosu na isto razdoblje 2005 . godine za 4,8 %, a u odnosu na plan manji su za 11,8%. TABLICA 17: USPOREDNI PREGLED OSTVARENIH RASHODA I-III 2006.GODINE S PLANOM 2006.GODINE I OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE 2005.GODINE

R.b. Opis Ostvareno I-III 2005.(u kn)

Plan I-III 2006.(u kn)


Index 5/3

Index 5/4

1 2 3 4 5 6 7

RASHODI DRUŠTVA 24.643.352,81 26.408.500,00 23.459.752,44 95,2 88,8

1. Trošk. sir. mat. i usl. 6.650.606,08 7.838.500,00 5.667.760,05 85,2 72,3

2. Troškovi osoblja 5.314.306,71 5.859.575,00 5.661.224,84 106,5 96,6

3. Amortizacija 8.273.806,00 7.725.000,00 7.996.454,00 96,6 103,5

4. Vrijed.uskl.kratk. imov. i zalihe materijala 369.964,31 0,00 342,55 0,1 -

5. Nematerijal.troškovi 1.758.581,82 2.071.575,00 1.889.722,48 107,5 91,2

6. Otpisi i nak.nast.troš. 0,00 0,00 59.476,77 - -

7. Kamate i tečaj.razlike 69.226,90 569.800,00 39.295,49 56,8 6,9

8. Materijal.trošk.režije 2.206.860,99 2.344.050,00 2.145.476,26 97,2 91,5

GRAFIKON 11: STRUKTURA RASHODA

0,001.500.000,003.000.000,004.500.000,006.000.000,007.500.000,009.000.000,00

kn

Ostvareno I-III 2005. Plan I-III 2006. Ostvareno I-III 2006.

godina

Troškovi sirovina, materijala i usluga Troškovi osobljaAmortizacija Vrijednosno usklađenje kratkotrajne imovineNematerijalni troškovi Otpisi i naknadno nastali troškoviKamate i tečajne razlike Materijalni troškovi režije


Po grupama troškova imamo slijedeće ostvarenje:

1. Troškovi sirovina, materijala i usluga ostvareni su u iznosu od 5.667.760,05 kn. Manji su od ostvarenja u prva tri mjeseca 2005. godini za 14,8%, a u odnosu na plan manji su za 27,7%. TABLICA 18: TROŠKOVI SIROVINA, MATERIJALA I USLUGA

R.B. Trošak Ostvareno I-

III 2005. (u kn)



Index 5/3

Index 5/4

1 2 3 4 5 6 7

a.) Električna energija 2.111.626,40 1.496.250,00 1.076.577,87 51,0 72,0 b.) Investicijsko održavanje 1.488.207,06 2.360.000,00 1.159.648,87 77,9 49,1

Ostali troškovi 3.050.772,62 3.982.250,00 3.431.533,31 112,5 86,2 U tome: 1. Objedinjena naplata 367.646,27 397.500,00 359.395,42 97,8 90,4 2. Utroš.mat.za inv.održavanje 208.230,53 248.500,00 179.800,22 86,3 72,4 3. Utroš.mat.za tekuće održav. 591.733,54 636.250,00 453.215,47 76,6 71,2 4. Ostali mat.troškovi i usluge 1.870.497,08 2.700.000,00 2.432.861,60 130,1 90,1 Sirovina (klor) 71.454,80 62.500,00 0,00 0,0 0,0 Materijal usluga 110.869,80 330.000,00 333.011,89 300,4 100,9 Nabavljena voda 186.432,63 245.000,00 194.383,40 104,3 79,3 Gorivo 161.982,08 160.000,00 169.924,10 104,9 106,2 Poštanski promet 132.608,03 143.750,00 124.808,33 94,1 86,8 Usluge zakupa 94.873,73 92.500,00 94.840,99 100,0 102,5 Intelektualne usluge 68.661,96 72.000,00 89.299,53 130,1 124,0 Komunalne usluge 29.725,54 81.250,00 35.867,31 120,7 44,1 Naplata prijenosa računa 52.981,89 93.250,00 49.336,96 93,1 52,9 Tekuće održavanje 503.950,18 670.000,00 661.466,63 131,3 98,7 Ostali troškovi 456.956,44 749.750,00 679.922,46 148,8 90,7

c.)

5. Nabavna vrij.prodane robe 12.665,20 0,00 6.260,60 49,4 -

Uk. troškovi sirov., mat. i usluga 6.650.606,08 7.838.500,00 5.667.760,05 85,2 72,3 U ovoj grupi troškova nalazi se električna energija, investicijsko održavanje i ostali materijalni troškovi i usluge iz kojih izdvajamo objedinjenu naplatu, utrošeni materijal za investicijsko i tekuće održavanje, ostale materijalne troškove i usluge, te nabavnu vrijednost prodane robe. a) Električna energija manje je ostvarena u odnosu na prva tri mjeseca 2005. godine

za gotovo 50%, a u odnosu na plan za isto razdoblje manja je za 28%. Razlozi se nalaze, prvenstveno u znatno manjem utrošku električne energije u PRJ Vodovod za prva tri mjeseca ove godine u odnosu na isto razdoblje 2005. godine. Troškovi električne energije ove PRJ, koja u ukupnim troškovima električne energije Društva sudjeluje sa 82%, ostvareni su u iznosu od 880.218,71 kn i manji su za 54,5%, odnosno za 1.070.740,74 kn. Utrošak električne energije vezan je za vremenske prilike.


b) Ostvareni troškovi investicijskog održavanja, koji se najvećim dijelom odnose na građevinske radove ( iskopi i zatrpavanje), demontaže, kao i na održavanje vodovodnih i kanalizacijskih cjevovoda, u prvom kvartalu 2006.godine manji su u odnosu na prošlu godinu za 22,1%, a i u odnosu na plan za I-III 2006. godine za 50,9%. U odnosu na ukupno planirani iznos ovih troškova za 2006. godinu, od 9.440.000,00 kn ostvareni su sa svega 12,3% planiranog iznosa.

c) Ostali troškovi iz grupe troškovi sirovina, materijala i usluga obuhbaćaju

objedinjenu naplatu, utrošeni materijal za investicijsko i tekuće održavanje, ostale materijalne troškove i nabavnu vrijednost prodane robe, ostvareni su u iznosu od 3.431.533,31 kn. Veći su u odnosu na prošlogodišnje tromjesečno razdoblje za 12,5%, a u odnosu na plan manji su za 13,8%. U ovoj grupi u odnosu na prošlu godinu najveće je odstupanje u ostalim materijalnim troškovima i uslugama, koje je u odnosu na prošlu godinu veće za 30,1%. Povećanje se najvećim dijelom odnosi na materijal usluga. Povećani iznos materijala usluga odnosi se na PRJ Vodovod, od kojih izdvajamo, investicijske aktivnosti Martinšćica - Javor potok (iznos od 52.783,13 kn), usluge privrede – vodovodni priključci, te javna garaža, Klobučarićev trg ( iznos od 49.558,18 kn). Od ostalih troškova iz ove grupe koji bilježe porast u odnosu na prošlogodišnja tri mjeseca nalaze se još troškovi tekućeg održavanja veći za 31,3%, komunalne i intelektualne usluge, te ostali troškovi u kojima se nalaze troškovi usluga 3. lica s ostvarenim iznosom od 365.576,72 kn. Ti su troškovi u odnosu na ostvarene u razdoblju I-III 2005. godine veći za 52,9%. U ovoj godini u ostalim materijalim troškovima i uslugama sudjeluju sa 53,7%

2. Troškovi osoblja koji sadrže neto plaće, doprinose iz plaća, poreze i prireze i doprinose na plaće, veći su od ostvarenja za I-III 2005. godine za 6,5%, a u odnosu na plan manji su za 3,4%. 3. Obračunata amortizacija za I-III 2006. godine iznosi 7.996.454,00 kn. Manja je u odnosu na isto razdoblje 2005. godine za 3,4%, a od plana veća je za 3,5%. Od godišnje planiranog iznosa, PRJ Vodovod i PRJ Kanalizacija, u iznosu od 30.900.000,00 kn ostvareno je 25,9% planiranog iznosa. 4. Vrijednosno usklađenje kratkotrajne imovine, kojeg sačinjavaju utužena potraživanja od kupaca po osnovi neplaćenih računa za isporučenu vodu i otpadnu vodu i potraživanja od poduzeća na kojima je otvoren stečajni postupak, teretilo je troškove poslovanja sa svega 342,55 kn. 5. Nematerijalni troškovi, koji obuhvaćaju premije osiguranja, koncesiju za izvorišta, doprinose koji ne ovise o dohotku, zajedničku potrošnju (otpremnine, jubilarne nagrade i potpore), bankarske usluge, subvenciju komunalne usluge i ostale nematerijalne troškove, veći su od ostvarenih za I-III 2005.godini za 7,5 %, a u odnosu na plan manjI su za 8,8%.


TABLICA 19: NEMATERIJALNI TROŠKOVI

R.B. Trošak Ostvareno I-III

2005. (u kn)



Index 5/3

Index 5/4

1 2 3 4 5 6 7 a.) Premija osiguranja 290.487,14 299.000,00 276.919,50 95,3 92,6 b.) Koncesija za izvorišta 350.365,44 400.000,00 351.216,08 100,2 87,8

Ostali nemat.troškovi 1.117.729,24 1.372.575,00 1.261.586,90 112,9 91,9

U tome: 1.Dopr.koji ne ovise o doh. 162.282,67 230.000,00 190.428,17 117,3 82,8 2.Otpremnine, jub.nagr.,potpore 139.000,00 66.275,00 72.000,00 51,8 108,63.Ostali nemater.troškovi 567.249,39 822.700,00 750.658,69 132,3 91,2 Troškovi prijevoza na posao 245.573,58 310.000,00 277.896,18 113,2 89,6 Dokup mirovine 0,00 168.250,00 0,00 - - Božičnica i naknada za božičnicu 0,00 0,00 0,00 - - Sudski troškovi 38.933,08 95.250,00 232.320,02 596,7 243,9 Otpisi nenaplaćenih potraživanja 0,00 67.500,00 46.440,60 - 68,8 Ostali nematerijalni troškovi 282.742,73 181.700,00 136.620,15 48,3 75,2 4.Bankarske usluge 57.818,33 51.100,00 43.866,14 75,9 85,8

c.)

5.Subvenc.voda i otp. voda 191.378,85 202.500,00 204.633,90 106,9 101,1

Ukupno nematerijalni troškovi 1.758.581,82 2.071.575,00 1.889.722,48 107,5 91,2

6. Otpisi i naknadno nastali troškovi ostvareni su u iznosu od 59.476,77 kn i u cijelosti se odnose na otpis nenaplaćenih i neutuženih potraživanja RI-stan. 7. Kamate i negativne tečajne razlike ostvarene su u iznosu od 39.295,49 kn. U cijelosti se odnose samo na kamate po dugoročnim kreditima i na zatezne kamate. 8. Materijalni troškovi režije su troškovi Režijske radne jedinice Zajednički poslovi. Ostvareni su u prvom kvartalu ove godine u iznosu od 2.145.476,26 kn. Manji su u odnosu na isto razdoblje prošle godine za 2,8%, a u odnosu na plan za 8,5%. Raspoređeni su u PRJ Vodovod 75%, odnosno u iznosu od 1.607.107,20 kn, a u PRJ Kanalizacija 25% ili u iznosu od 536.369,07 kn.

3.2.3. RASPORED FINANCIJSKOG REZULTATA POSLOVANJA PRJ VODOVOD Proizvodno radna jedinica Vodovod ostvarila je u prvom tromjsečju ukupan prihod od 16.163.285,37 kn i rashode u iznosu od 17.285.289,68 kn, što je rezultiralo gubitkom u poslovanju od 1.122.004,31 kn. Ukupan prihod ostvaren u prvom kvartalu ove godine veći je u odnosu na razdoblje I-III 2005. godine za 4,7%, a u odnosu na plan za isto razdoblje manji je za 5%. Ukupni rashodi manji su u odnosu naI-III 2005. godine za 7,2 %, a u odnosu na plana manji su za 7,6%.


REDOVNA I SPOREDNA DJELATNOST

Proizvodna radna jedinica ostvarila je u redovnoj djelatnosti gubitak, a u sporednoj djelatnosti dobitak u poslovanju u prva tri mjeseca 2006. godine. Prihod redovne djelatnosti sastoji se od prihoda ostvarenog prodajom vode i od izvanrednog prihoda. Prihod od prodaje vode, u iznosu od 13.987.938,74 kn, veći je od ostvarenog u prva tri mjeseca 2005. godine za 1,1% i na razini planiranog za razdoblje I-III 2006. godine. Uz izvanredni prihod ostvaren u iznosu od 1.299.018,91 kn ukupan prihod redovne djelatnosti iznosi 15.286.957,65 kn Rashodi redovne djelatnost ostvareni su u iznosu od 16.425.324,60 kn, što je u odnosu na prošlu godinu, kada su iznosili 18.115.267,40 kn, manje za 9,3 %. U odnosu na plan manji su za 8,5%. Kako prihodi redovne djelatnosti nisu bili dovoljni za pokriće rashoda u redovnoj djelatnosti PRJ Vodovod ostvarila je gubitak u iznosu od 1.138.366,95 kn. Prihod sporedne djelatnosti najvećim dijelom odnosi se na investicijske aktivnosti PRJ vezane za zamjene i dogradnju vodovodne mreže. Ostvaren je u iznosu od 876.327,72 kn. Rashodi sporedne djelatnosti su ostvareni u iznosu od 859.965,08 kn, te je u sporednoj djelatnosti ostvaren dobitak u iznosu od 16.362,64 kn. TABLICA 20: OSTVARENI UKUPAN PRIHOD U PRJ VODOVOD ZA I-III 2006.GODINE USPOREĐEN S OSTVARENJEM U ISTOM RAZDOBLJU 2005.GODINE I S PLANOM I-III 2006.GODINE Red. broj Opis




Indeks 5/3

Indeks 5/4

1 2 3 4 5 6 7 1. Redovna djelatnost 13.832.043,19 13.874.180,00 13.987.938,74 101,1 100,8 2. Izvanredni prihod 1.205.572,29 2.319.350,00 1.299.018,91 107,8 56,0

1+2 Prihod redovne djelatnosti 15.037.615,48 16.193.530,00 15.286.957,65 101,7 94,4

3. Sporedna djelatnost 404.071,72 812.450,00 876.327,72 216,9 107,9

4. Ukupan prihod 15.441.687,20 17.005.980,00 16.163.285,37 104,7 95,0 TABLICA 21: USPOREDBA OSTVARENOG PRIHODA SPOREDNE DJELATNOSTI ZA I-III 2006. GODINE S OSTVARENJEM I-III 2005.GODINE I S PLANOM ZA ISTO RAZDOBLJE 2006. GODINE

Opis Ostvareno I-III

2005. (u kn)



Indeks 4/2

Indeks 4/3

1 2 3 4 5 6 3.lica i investicije 132.425,41 212.450,00 258.981,58 195,6 121,9 Materijal 108.272,41 300.000,00 333.581,89 308,1 111,2 Usluge drugih 163.373,90 300.000,00 283.764,25 173,7 94,6 Ukupno 404.071,72 812.450,00 876.327,72 216,9 107,9


TABLICA 22: OSTVARENI UKUPNI RASHODI U PRJ VODOVOD ZA 2006.GODINE USPOREĐENI S OSTVARENJEM U ISTOM RAZDOBLJU 2005.GODINE I SPLANOM ZA I-III 2006.GODINE R. B. Opis




Indeks 5/3

Indeks5/4

1 2 3 4 5 6 7 UKUPNI RASHODI 18.621.515,27 18.711.650,00 17.285.289,68 92,8 92,4

1. Trošak. sir. mat. i us. 5.428.546,98 5.493.750,00 4.254.213,39 78,4 77,4 2. Troškovi osoblja 4.306.308,53 4.664.425,00 4.570.200,87 106,1 98,0 3. Amortizacija 5.634.823,00 5.200.000,00 5.375.949,00 95,4 103,4


5. Nematerijal.troškovi 1.318.740,89 1.574.175,00 1.429.592,76 108,4 90,8 6. Otpisi i nak.nast.troš. 0,00 0,00 45.763,45 - - 7. Kamate i tečaj.razlike 24.365,97 21.200,00 206,10 0,8 1,0 8. Materijal.trošk.režije 1.655.145,74 1.758.100,00 1.609.107,20 97,2 91,5

3.2.4. RASPORED FINANCIJSKOG REZULTATA POSLOVANJA PRJ KANALIZACIJA

Financijski rezultat poslovanja za izvještajno razdoblje I-III 2006. godine pokazuje da je PRJ Kanalizacija ostvarila dobitak u poslovanju u iznosu od 696.939,51 kn. Ukupan prihod ostvaren je u iznosu od 6.871.402,27 kn , a rashodi u iznosu od 6.174.462,77 kn Ukupan prihod prvog kvartala ove godine manji je od ostvarenog za isto razdoblje 2005. godine za 14,6%, a od plana za 6,2%. Ukupni rashodi veći su u odnosu na isto razdoblje 2005. godine za 2,5%, a u odnosu na plan manji su za 19,8%. REDOVNA I SPOREDNA DJELATNOST

Proizvodno radna jedinica u redovnoj djelatnosti ostvarila je ukupan prihod od zbrinjavanja otpadne vode u iznosu od 5.795.532,64 kn i izvanredni prihod od 765.495,09 kn što je ukupno 6.561.027,73 kn. Prihod redovne djelatnosti manji je od ostvarenog u prva tri mjeseca 2005. godine za 15,5%, a u odnosu na plan manji je za 11,3%. Rashodi redovne djelatnosti ostvareni su u uznosu od 6.107487,90 kn i veći su od ostvarenih u razdoblju I-III 2005. godine za 2,5%. U odnosu na plan manji su za 19,8.%. Ostvareni prihod redovne djelatnosti osigurao je pokriće rashoda, te je u redovnoj djelatnosti ostvaren dobitak od 453.539,83 kn U sporednoj djelatnosti ostvaren je pozitivan rezultat u iznosu od 243.399,68 kn Prihodi su ostvareni u iznosu od 310.374,54 kn, a rashodi u iznosu od 66.974,86. kn. Prihodi sporedne djelatnosti manji su od ostvarenih za I-III 2005. za 4,1%, a rashodi su ostvareni na razini prošlogodišnja tri mjeseca.


TABLICA 23: PRIKAZ OSTVARENOG UKUPNOG PRIHODA PRJ KANALIZACIJE ZA I-III 2006. GODINE USPOREĐEN S OSTVARENJEM U ISTOM RAZDOBLJU 2005.GODINE I S PLANOM ZA I-III 2006.GODINE Red. broj Opis




Indeks 5/3

Indeks 5/4

1 2 3 4 5 6 7 1. Redovna djelatnost 5.611.737,73 5.630.400,00 5.795.532,64 103,3 102,9 2. Izvanredni prihod 2.112.012,86 1.357.850,00 765.495,09 36,2 56,4

1+2 Prihod redovne djelatnosti 7.723.750,59 6.988.250,00 6.561.027,73 84,9 93,9

3. Sporedna djelatnost 323.551,46 336.020,00 310.374,54 95,9 92,4

4. Ukupan prihod 8.047.302,05 7.324.270,00 6.871.402,27 85,4 93,8 TABLICA 24: USPOREDBA OSTVARENOG PRIHODA SPOREDNE DJELATNOSTI ZA I-III 2006.GODINE S OSTVARENJEM I-III 2005.GODINE I S PLANOM ZA ISTO RAZDOBLJE 2005.GODINE

Opis Ostvareno I-III

2005. (u kn)



Indeks 4/2

Indeks 4/3

1 2 3 4 5 6 3.lica 99.540,20 31.520,00 80.725,62 81,1 256,1 Materijal 2.597,39 4.500,00 430,00 16,6 9,6 Ukupno 102.137,59 36.020,00 81.155,62 79,5 225,3 Čišćenje slivnika 221.413,87 300.000,00 229.218,92 103,5 76,4 Sveukupno 323.551,46 336.020,00 310.374,54 95,9 92,4 TABLICA 25: OSTVARENI UKUPNI RASHODI U PRJ KANALIZACIJA ZA I-III 2006. GODINE USPOREĐENI S OSTVARENJEM U ISTOM RAZDOBLJU 2005.GODINE I S PLANOM ZA I-III 2006.GODINE

R. B. Opis




Indeks 4/2

Indeks4/3

1 2 3 4 5 6 UKUPNI RASHODI 6.021.837,54 7.696.850,00 6.174.462,77 102,5 80,2

1. Trošak. sir. mat. i usl. 1.222.059,10 2.344.750,00 1.413.546,66 115,7 60,3 2. Troškovi osoblja 1.007.998,18 1.195.150,00 1.091.023,97 108,2 91,3 3. Amortizacija 2.638.983,00 2.525.000,00 2.620.505,00 99,3 103,8


5. Nematerijal.troškovi 439.840,93 497.400,00 460.129,72 104,6 92,5 6. Otpisi i nak.nast.troš. 0,00 0,00 13.713,32 - - 7. Kamate i tečaj.razlike 44.860,93 548.600,00 39.089,39 87,1 7,1 8. Materijal.trošk.režije 551.715,25 585.950,00 536.369,07 97,2 91,5

3.2.5. TABLICE RASPOREDA REZULTATA POSLOVANJA DRUŠTVA Slijedi usporedba ostvarenog rezultata poslovanja za I-III 2006. godine s planom za 2006.godinu. Ostvareni rezultat poslovanja razrađen je po PRJ i djelatnostima istih.


TABLICA 26: OSTVARENI REZULTAT POSLOVANJA ZA I-III 2006. KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o.

R.b. KD Vodovod i Kanalizacija (svote u kunama bez lipa) PRJ Vodovod PRJ Kanalizacija KD Vodovod i

Kanalizacija A Prihodi 16.163.285 6.871.402 23.034.688B Rashodi 17.285.290 6.174.463 23.459.752

Troškovi sirov., mater. i usluga 4.254.213 1.413.547 5.667.760-Električna energija 880.219 196.359 1.076.578-Investicijsko održavanje 861.671 297.978 1.159.649

1.

-Ostali troškovi 2.512.324 919.209 3.431.533Troškovi zaposlenika 4.570.201 1.091.024 5.661.225 - Radnici 4.570.201 1.083.501 5.653.702 - Pripravnici 0 7.523 7.523-Neto plaće i naknade 2.797.530 666.313 3.463.843 - Radnici 2.797.530 661.777 3.459.307 - Pripravnici 0 4.536 4.536-Doprinosi, porezi i prirezi plaća 1.772.671 424.711 2.197.382 - Radnici 1.772.671 421.724 2.194.395

2.

- Pripravnici 0 2.987 2.9873. Amortizacija 5.375.949 2.620.505 7.996.4544. Vrijednosno usklađivanje krat.imovine 257 86 343

Ostali nematerijalni troškovi 1.429.593 460.130 1.889.722-Premije osiguranja 193.615 83.304 276.920-Koncesija za izvorišta 351.216 0 351.2165.

-Ostalo 884.762 376.825 1.261.5876. Otpisi i naknadno nastali troškovi 45.763 13.713 59.4777. Kamate i tečajne razlike 206 39.089 39.2958. Materijalni troškovi režije RRJZP 1.609.107 536.369 2.145.476C Dobitak / gubitak (A-B) -1.122.004 696.940 -425.065

TABLICA 27: OSTVARENI REZ.POSLOVANJA DRUŠTVA I-III 2006.GODINE USPOREĐEN S PLANOM 2006. R. b.

KD Vodovod i Kanalizacija (svote u kunama bez lipa) Plan 2006. Ostvareno I-III

2006. Indeks

Ostv./Plan %

Učešće A Prihodi 106.402.100 23.034.688 21,6 - B Rashodi 106.402.100 23.459.752 22,0 100,0

Troškovi sirov., mater. i usluga 31.354.000 5.667.760 18,1 24,2 -Električna energija 5.985.000 1.076.578 18,0 4,6 -Investicijsko održavanje 9.440.000 1.159.649 12,3 4,9

1.

-Ostali troškovi 15.929.000 3.431.533 21,5 14,6 Troškovi zaposlenika 23.438.300 5.661.225 24,2 24,1 - Radnici 23.438.300 5.653.702 24,1 24,1 - Pripravnici 0 7.523 - - -Neto plaće i naknade 14.377.000 3.463.843 24,1 14,8 - Radnici 14.377.000 3.459.307 24,1 14,7 - Pripravnici 0 4.536 - - -Doprinosi, porezi i prirezi plaća 9.061.300 2.197.382 24,3 9,4 - Radnici 9.061.300 2.194.395 24,2 9,4

2.

- Pripravnici 0 2.987 - - 3. Amortizacija 30.900.000 7.996.454 25,9 34,1 4. Vrijednosno usklađivanje krat.imovine 0 343 - -

Ostali nematerijalni troškovi 8.905.500 1.889.722 21,2 8,1 -Premije osiguranja 1.196.000 276.920 23,2 1,2 -Koncesija za izvorišta 1.600.000 351.216 22,0 1,5 5.

-Ostali nemat. troškovi 6.109.500 1.261.587 20,6 5,4 6. Otpisi i naknadno nastali troškovi 0 59.477 - 0,3 7. Kamate i tečajne razlike 2.279.300 39.295 1,7 0,2 8. Materijalni troškovi režije RRJZP 9.525.000 2.145.476 22,5 9,1 C Dobitak / gubitak (A-B) 0 -425.065 - -


TABLICA 28: OSTVARENI REZULTAT POSLOVANJA ZA I-III 2006.GODINE PRJ VODOVOD

R.b. Ukupno PRJ Vodovod (svote u kunama bez lipa) Plan 2006. Ostvareno

I-III 2006. Indeks

Ostv./Plan %


Troškovi sirov., mater. i usluga 21.975.000 4.254.213 19,4 24,6 -Električna energija 5.300.000 880.219 16,6 5,1 -Investicijsko održavanje 5.000.000 861.671 17,2 5,0

1.

-Ostali troškovi 11.675.000 2.512.324 21,5 14,5 Troškovi zaposlenika 18.657.700 4.570.201 24,5 26,4 - Radnici 18.657.700 4.570.201 24,5 26,4 - Pripravnici 0 0 - - -Neto plaće i naknade 11.444.600 2.797.530 24,4 16,2 - Radnici 11.444.600 2.797.530 24,4 16,2 - Pripravnici 0 - - -Doprinosi, porezi i prirezi plaća 7.213.100 1.772.671 24,6 10,3 - Radnici 7.213.100 1.772.671 24,6 10,3

2.

- Pripravnici 0 0 - - 3. Amortizacija 20.800.000 5.375.949 25,8 31,1 4. Vrijednosno usklađivanje krat.imovine 0 257 - -

Ostali nematerijalni troškovi 6.788.700 1.429.593 21,1 8,3 -Premije osiguranja 852.000 193.615 22,7 1,1 -Koncesija za izvorišta 1.600.000 351.216 22,0 2,0 5.

-Ostalo 4.336.700 884.762 20,4 5,1 6. Otpisi i naknadno nastali troškovi 0 45.763 - 0,3 7. Kamate i tečajne razlike 84.900 206 0,2 0,0 8. Materijalni troškovi režije RRJZP 7.144.000 1.609.107 22,5 9,3 C Dobitak / gubitak (A-B) 0 -1.122.004 - -

TABLICA 29: REDOVNA DJELATNOST PRJ VODOVOD

R.b. PRJ Vodovod (svote u kunama bez lipa) Plan 2006. Ostvareno I-

III 2006. Indeks

Ostv./Plan %


Troškovi sirov., mater. i usluga 19.375.000 3.636.867 18,8 22,1 -Električna energija 5.300.000 880.219 16,6 5,4 -Investicijsko održavanje 5.000.000 861.671 17,2 5,2

1.

-Ostali troškovi 9.075.000 1.894.978 20,9 11,5 2. Troškovi zaposlenika 18.097.700 4.433.095 24,5 27,2 - Radnici 18.097.700 4.433.095 24,5 27,0 - Pripravnici 0 0 - - -Neto plaće i naknade 11.100.600 2.713.604 24,4 16,6 - Radnici 11.100.600 2.713.604 24,4 16,5 - Pripravnici 0 0 - - -Doprinosi, porezi i prirezi plaća 6.997.100 1.719.491 24,6 10,6 - Radnici 6.997.100 1.719.491 24,6 10,5 - Pripravnici 0 0 - -

3. Amortizacija 20.800.000 5.375.949 25,8 32,7 4. Vrijednosno usklađivanje krat.imovine 0 257 - -

Ostali nematerijalni troškovi 6.663.700 1.404.535 21,1 8,1 -Premije osiguranja 828.000 188.194 22,7 1,1 -Koncesija za izvorišta 1.600.000 351.216 22,0 2,1 5.

-Ostalo 4.235.700 865.125 20,4 5,3 6. Otpisi i naknadno nastali troškovi 0 45.763 - - 7. Kamate i tečajne razlike 84.900 206 0,2 0,0 8. Materijalni troškovi režije RRJZP 6.789.000 1.528.652 22,5 9,3 C Dobitak / gubitak (A-B) 0 -1.138.367 - -


TABLICA 30: SPOREDNA DJELATNOST PRJ VODOVOD R.b. PRJ Vodovod

(svote u kunama bez lipa) Plan 2006. Ostvareno I-III 2006.

Indeks Ostv./Plan

% Učešće

A Prihodi 3.640.000 876.328 24,1 - B Rashodi 3.640.000 859.965 23,6 100,0 1. Troškovi sirovina, materijala i usluga 2.600.000 617.346 23,7 71,8

Troškovi zaposlenika 560.000 137.106 24,5 15,9 - Neto plaće i naknade 344.000 83.926 24,4 9,8 2. - Doprinosi, porezi i prirezi plaća 216.000 53.180 24,6 6,2 Ostali nematerijalni troškovi 125.000 25.058 20,0 2,9 - Premije osiguranja 24.000 5.421 22,6 0,6 3. - Ostalo 101.000 19.636 19,4 2,3

4. Materijalni troškovi režije RRJZP 355.000 80.455 22,7 9,4 C Dobitak / Gubitak (A-B) 0 16.363 - -

TABLICA 31: PREGLED OSTVARENE ELEKTRIČNE ENERGIJE, KOLIČINSKI I VRIJEDNOSNO, ZA RAZDOBLJE I-III 2006.GODINE USPOREĐENE SA PLANOM ZA ISTO RAZDOBLJE 2006.GODINE U PRJ VODOVOD Mj./

2006. Plan

u kWh Ostvareno

u kWh Indeks

3/2 Plan

u kWh Ostvareno

u kn Indeks

6/5

Plan. prosj. cijena

Ostv. prosj cijena

1 2 3 4 5 6 7 8 9 I 460.000 482.911 105,0 250.000,00 325.916,67 130,4 0,54 0,67 II 840.000 451.980 53,8 455.000,00 341.698,01 75,1 0,54 0,76 III 700.000 414.012 59,1 380.000,00 212.604,03 55,9 0,54 0,51

I-III 2.000.000 1.348.903 67,4 1.085.000,00 880.218,71 81,1 0,54 0,65

GRAFIKON 12: GRAFIČKI PREGLED OSTVARENE ELEKTRIČNE ENERGIJE PRJ VODOVOD OD I-III 2006.GODINE USPOREĐEN S OSTVARENJEM I-III U 2005.GODINI U kWh

0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

1.400.000

1.600.000

I II IIIMjeseci

kWh

Ostvareno I-III 2005. u kWh Ostvareno I-III 2006. u kWh


GRAFIKON 13: GRAFIČKI PREGLED OSTVARENE ELEKTRIČNE ENERGIJE U PRJ VODOVOD OD I-III 2006.GODINE USPOREĐEN S OSTVARENJEM OD I-III U 2005. GODINI U kn bez lipa

TABLICA 32: OSTVARENI REZULTAT POSLOVANJA ZA I-III 2006.GODINE PRJ KANALIZACIJA

R.b. Ukupno PRJ Kanalizacija (svote u kunama bez lipa)

Plana 2006.


Indeks Ostv./Plan

% Učešće

A Prihod 30.951.800 6.871.402 22,2 - B Rashodi 30.951.800 6.174.463 19,9 100,0

Troškovi sirovina, materijala i usluga 9.379.000 1.413.547 15,1 22,9 - Električna energija 685.000 196.359 28,7 3,2 - Investicijsko održavanje 4.440.000 297.978 6,7 4,8

1.

- Ostali troškovi 4.254.000 919.209 21,6 14,9 Troškovi zaposlenika 4.780.600 1.091.024 22,8 17,7 - Radnici 4.780.600 1.083.501 22,7 17,5 - Pripravnici 0 7.523 - 0,1 - Neto plaće i naknade 2.932.400 666.313 22,7 10,8 - Radnici 2.932.400 661.777 22,6 10,7 - Pripravnici 0 4.536 - 0,1 - Doprinosi porezi i prirezi plaća 1.848.200 424.711 23,0 6,9 - Radnici 1.848.200 421.724 22,8 6,8

2.

- Pripravnici 2.987 - 0,0 3. Amortizacija 10.100.000 2.620.505 25,9 42,4 4. Vrijedn. usklađ. kratkotrajne imovine 0 86 - 0,0

Ostali nematerijalni troškovi 2.116.800 460.130 21,7 7,5 - Premije osiguranja 344.000 83.304 24,2 1,3 5. - Ostalo 1.772.800 376.825 21,3 6,1

6. Otpisi i naknadno nastali troškovi 0 13.713 - 0,2 7. Kamate i tečajne razlike 2.194.400 39.089 1,8 0,6 8. Matererijalni troškovi režije RRJZP 2.381.000 536.369 22,5 8,7 C Dobitak / Gubitak (A-B) 0 696.940 - -

0

100.000

200.000

300.000

400.000

500.000

600.000

700.000

800.000

900.000

I II III

Mjeseci

kune

bez

lipa

Ostvareno I-III 2005. u kn Ostvareno I-III 2006. u kn


TABLICA 33: REDOVNA DJELATNOST PRJ KANALIZACIJA

R.b. PRJ Kanalizacija (svote u kunama bez lipa)

Plana 2006.


Indeks Ostv./Plan

% Učešće

A Prihodi 29.599.400 6.561.028 22,2 - B Rashodi 30.636.600 6.107.488 19,9 100,0


1.

- Ostali troškovi 4.234.000 918.779 21,7 14,9 Troškovi zaposlenika 4.645.600 1.059.933 22,8 17,4 - Radnici 4.645.600 1.052.410 22,7 17,2 - Pripravnici 0 7.523 - 0,1 - Neto plaće i naknade 2.849.400 647.345 22,7 10,5 - Radnici 2.849.400 642.809 22,6 10,4 - Pripravnici 0 4.536 - 0,1 - Doprinosi porezi i prirezi plaća 1.796.200 412.588 23,0 6,7 - Radnici 1.796.200 409.601 22,8 6,6

2.

- Pripravnici 0 2.987 - 0,0 3. Amortizacija 10.100.000 2.620.505 25,9 42,9 4. Vrijedn. usklađivanje kratkotrajne imovine 0 86 - 0,0


6. Otpisi i naknadno nastali troškovi 0 13.713 - 0,2 7. Kamate i tečajne razlike 2.194.400 39.089 1,8 0,6 8. Materijalni troškovi režije RJZP 2.262.000 509.551 22,5 8,3 C Dobitak / Gubitak (A-B) -1.037.200 453.540 - -

TABLICA 34: SPOREDNA DJELATNOST PRJ KANALIZACIJA

R.b. PRJ Kanalizacija (svote u kunama bez lipa)

Plana 2006.


Indeks Ostv./Plan

% Učešće

A Prihodi 1.352.400 310.375 22,9 - B Rashodi 315.200 66.975 21,2 100,0 1. Troškovi sirovina, materijala i usluga 20.000 430 2,2 0,6

Troškovi zaposlenika 135.000 31.091 23,0 46,4 - Neto plaće i naknade 83.000 18.969 22,9 28,3

2.

- Doprinosi, porezi i prirezi plaća 52.000 12.122 23,3 18,1 Ostali nematerijalni troškovi 41.200 8.635 21,0 12,9 - Premije osiguranja 5.400 1.288 23,8 1,9

3.

- Ostalo 35.800 7.347 20,5 11,0 4. Materijalni troškovi režije RRJZP 119.000 26.818 22,5 40,0 C Dobitak / Gubitak (A-B) 1.037.200 243.400 - -


TABLICA 35: PRJ KANALIZACIJA BEZ UREĐAJA DELTA

R.b. PRJ Kanalizacija (svote u kunama bez lipa) Plan 2006. Ostvareno

I-III 2006. Indeks

Ostv./Plan %



1.

- Ostali troškovi 3.304.000 794.443 24,0 16,9 Troškovi zaposlenika 3.721.600 857.231 23,0 18,2 - Radnici 3.721.600 849.709 22,8 12,1 - Pripravnici 0 7.523 - 0,2 - Neto plaće i naknade 2.282.600 522.997 22,9 11,1 - Radnici 2.282.600 518.461 22,7 7,4 - Pripravnici 0 4.536 - 0,1 - Doprinosi porezi i prirezi plaća 1.439.000 334.234 23,2 7,1 - Radnici 1.439.000 331.248 23,0 7,0

2.

- Pripravnici 0 2.987 - 0,1 3. Amortizacija 7.800.000 1.928.055 24,7 41,0 4. Vrijedn. usklađiv. kratkotrajne imovine 0 86 - 0,0


6. Otpisi i naknadno nastali troškovi 0 13.713 - 0,3 7. Kamate i tečajne ralike 2.026.300 32 0,0 0,0 8. Materijalni troškovi režije RRJZP 1.667.000 375.458 22,5 8,0 C Dobitak / Gubitak (A-B) 5.786.100 1.792.335 - -

TABLICA 36: PRJ KANALIZACIJA UREĐAJ DELTA R.b. PRJ Kanalizacija

(svote u kunama bez lipa) Plan 2006. Ostvareno I-III 2006.

Indeks Ostv./Plan

% Učešće

A Prihod - 67.804 - - B Rashodi 6.823.300 1.406.599 20,6 100,0

Troškovi sirovina, materijala i usluga 2.450.000 249.228 10,2 17,7 - Električna energija 480.000 124.892 26,0 8,9 - Investicijsko održavanje 1.040.000 0 0,0 0,0

1.

- Ostali troškovi 930.000 124.336 13,4 8,8 Troškovi zaposlenika 924.000 202.701 21,9 14,4 - Radnici 924.000 202.701 21,9 14,4 - Pripravnici 0 0 - 0,0 - Neto plaće i naknade 566.800 124.348 21,9 8,8 - Radnici 566.800 124.348 21,9 8,8 - Pripravnici 0 0 - 0,0 - Doprinosi porezi i prirezi plaća 357.200 78.354 21,9 5,6 - Radnici 357.200 78.354 21,9 5,6

2.

- Pripravnici 0 0 - 0,0 3. Amortizacija 2.300.000 692.450 30,1 49,2 4. Vrijedn. Usklađ. Kratkotrajne imovine 0 0 - 0,0

Ostali nematerijalni troškovi 386.200 89.069 23,1 6,3 - Premije osiguranja 75.600 18.913 25,0 1,3 5. - Ostalo 310.600 70.156 22,6 5,0

6. Otpisi i naknadno nastali troškovi 0 0 - 0,0 7. Kamate i tečajne razlike 168.100 39.058 23,2 2,8 8. Matererijalni troškovi režije RRJZP 595.000 134.092 22,5 9,5 C Dobitak / Gubitak (A-B) -6.823.300 -1.338.795 - -


TABLICA 37: PREGLED OSTVARENE ELEKTRIČNE ENERGIJE, KOLIČINSKI i VRIJEDNOSNO, ZA RAZDOBLJE I-III 2006. GODINE USPOREĐEN SA PLANOM ZA ISTO RAZDOBLJE 2006. GODINU U PRJ KANALIZACIJA – UREĐAJ DELTA

Mj./ 2006.

Plan u kWh

Ostvareno u kWh

Indeks 3/2

Plan u kWh

Ostvareno u kn

Indeks 6/5

Plan. prosj. cijena

Ostv. prosj cijena

1 2 3 4 5 6 7 8 9 I 85.000 65.140 76,6 49.000,00 39.418,40 80,4 0,58 0,61 II 66.000 69.580 105,4 38.600,00 41.366,40 107,2 0,58 0,59 III 78.000 77.920 99,9 45.100,00 44.106,80 97,8 0,58 0,57

I-III 229.000 212.640 92,9 132.700,00 124.891,60 94,1 0,58 0,59 GRAFIKON 14: GRAFIČKI PREGLED OSTVARENE ELEKTRIČNE ENERGIJE U PRJ KANALIZACIJA – UREĐAJ DELTA ZA RAZDOBLJE I-III 2006.GODINE USPOREĐEN S OSTVARENJEM ZA I-III 2005.GODINE U kWh

GRAFIKON 15: GRAFIČKI PREGLED OSTVARENE ELEKTRIČNE ENERGIJE U PRJ KANALIZACIJA – UREĐAJ DELTA U 2005. GODINI USPOREĐEN S OSTVARENJEM U 2004. GODINI U kn bez lipa

55.000

60.000

65.000

70.000

75.000

80.000

I II III

Mjeseci

kWh

Ostvareno I-III 2005.u kWh Ostvareno I-III 2006. u kWh

0

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

I II III

Mjeseci

kune

bez

lipa

Ostvareno I-III 2005. u kn Ostvareno I-III 2006. u kn


3.3. TROŠKOVI OSOBLJA Društvo je u razdoblju I-III 2006. godine ostvarilo ukupne troškove osoblja u iznosu od 7.031.110,48 kn. Ukupni troškovi osoblja veći su za 6,5% od ostvarenih u prvom tromjesečju 2005. godine. U odnosu na plan za isto razdoblje ove godine manji su za 3,9%. Troškovi osoblja učestvuju u ukupnim rashodima Društva sa 30%. TABLICA 38: USPOREDBA OSTVARENIH TROŠKOVA OSOBLJA ZA I-XII 2005. S OSTVARENJEM ZA ISTO RAZDOBLJE 2004. I REBALANSOM PLANA ZA I-XII 2005. GODINE

Opis Ostvareno I-III 2005.(u kn)

Plan I-XII 2006. (u kn)


Indeks 4/2

Indeks 4/3

1 2 3 4 5 6 Neto plaće 4.070.125,35 4.487.400,00 4.291.136,19 105,4 95,6Doprinosi iz plaća 1.126.690,11 1.248.400,00 1.201.479,95 106,6 96,2Porezi i prirezi 436.635,51 506.200,00 508.256,58 116,4 100,4Bruto plaća 5.633.450,97 6.242.000,00 6.000.872,72 106,5 96,1Doprinosi na plaće 968.953,58 1.073.700,00 1.030.237,76 106,3 96,0Ukupno 6.602.404,55 7.315.700,00 7.031.110,48 106,5 96,1 Učešće ostvarene neto plaće u ukupnim troškovima osoblja iznosi 61 %, doprinosa iz plaća 17,1%, poreza i prireza 7,2 % i doprinosa na plaće 14,7 %. GRAFIKON 16: UKUPNO OSTVARENI TROŠKOVI OSOBLJA I-III 2006..GODINE

61,0%14,7%

7,2%

17,1%

Neto plaća Doprinosi iz plaća Porezi i prirezi Doprinosi na plaće

Prikaz prosječno ostvarene bruto i neto plaće Društva ( uključeni svi zaposlenici i direktor Društva) za I-III 2006. godine i I-III 2005. godine. TABLICA 39: PROSJEČNA BRUTO I NETO PLAĆA DRUŠTVA

Razdoblje Prosječna bruto plaća Društva (u kn)

Prosječna neto plaća Društva (u kn)

1 2 3 I-III 2005. 6.093 4.403 I-III 2006. 6.560 4.693

Indeks 2006/2005. 107,7 106,6


Iskazani podaci o visini prosječne bruto i neto plaće sadrže naknade za redovan rad, minuli rad, regres za godišnji odmor, dodatak za smjenski i noćni rad i ostalo regulirano Kolektivnim ugovorom. Prosječna bruto plaća Društva ostvarena I-III 2006. godine iznosi 6.560,00 kn i veća je od prosječno ostvarene bruto plaće za isto razdoblje 2005. godine za 7,7%. Prosječna neto plaća Društva ostvarena I-III 2006. godine iznosi 4.693,00 kn i veća je od prosječno ostvarene neto plaće za isto razdoblje 2005. godine za 6,6%. Prosječna bruto plaća bez uprave Društva isplaćuje se u skladu planiranog prosjeka. Planirana je za 2006. godinu s povećanjem od 3% i iznosi 6.350,00 kn.

3.4. CIJENA KOMUNALNE USLUGE U KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o.

Cijena komunalne usluge vodoopskrbe i odvodnje sadrži: Internu cijenu s kojom se pokrivaju troškovi poslovanja društava i osnovni su izvor prihoda društva, Cijenu za razvoj koja je izvor financiranja gradnje objekata i uređaja komunalne infrastrukture i prihod je jedinica lokalne samouprave, Naknadu za zaštitu i korištenje voda koje su prihod Hrvatskih voda, Porez na dodanu vrijednost (osnovica za obračun je interna cijena) koji je prihod državnog proračuna, Eksternu cijenu koja je zbroj navedenih elemenata i čini konačnu cijenu za potrošača. Cijena vode i otpadne vode Društva nepromijenjena je. Potrošnja vode i zbrinjavanje otpadne vode naplaćuje se potrošačima temeljem Cjenika komunalnih usluga opskrbe pitkom vodom i odvodnjom otpadnih voda koji se primjenjuje se od 1. veljače 2004. godine. TABLICA 40: CJENIK KOMUNALNIH USLUGA OPSKRBE PITKOM VODOM I ODVODNJE OTPADNIH VODA

Vrsta usluge/struktura potrošača Cijena za korisnika (eksterna cijena) kn/m3

1 2 OPSKRBA PITKOM VODOM Domaćinstvo 5,61 Gospodarstvo I i obrtnici 8,61 Gospodarstvo II 7,71 Ostali 5,61 Opatija 3,61 Jadranovo 4,07 ODVODNJA OTPADNIH VODA Domaćinstvo 1,31 Gospodarstvo 3,64 Ostali 1,31


TABLICA 41: ZAJEDNIČKA INTERNA I EKSTERNA CIJENA VODE I ODVODNJE (kn/m³) ZA STRUKTURU POTROŠAČA DOMAĆINSTVO kn/m3

Domaćinstvo Opis

Interna cijena Eksterna cijena % učešće

interne cijene u eksternoj (ukupnoj ) cijeni

1 2 3 4 Cijena vode 2,41 5,61 43,0 Cijena otpadne vode 0,86 1,31 65,6 Ukupna cijena 3,27 6,92 47,3 TABLICA 42: ZAJEDNIČKA INTERNA I EKSTERNA CIJENA VODE I ODVODNJE (kn/m³) ZA STRUKTURU POTROŠAČA GOSPODARSTVO kn/m3

Gospodarstvo Opis

Interna cijena Eksterna cijena % učešće

interne cijene u eksternoj (ukupnoj ) cijeni

1 2 3 4 Cijena vode 4,27 8,61 49,6 Cijena otpadne vode 2,38 3,64 65,4 Ukupna cijena 6,65 12,25 54,3

3.5. USPOREDBA CIJENA VODE I ODVODNJE U KD VODOVOD I KANALIZACIJA S NEKIM GRADOVIMA REPUBLIKE HRVATSKE NA DAN 31.03. 2006. GODINE

Društvo svoju cijenu komunalne usluge u Izvješćima o poslovanju, godinama, uspoređuje s nekim većim gradovima u Republici Hrvatskoj. Uspoređuju se cijene vode i odvodnje za strukturu potrošača domaćinstvo i gospodarstvo s gradovima Zagreb, Split, Pula i Osijek. U tablicama koje slijede daje se usporedba cijene vode i otpadne vode za strukturu potrošača domaćinstvo i gospodarstvo u navedenim gradovima na dan 31.03.2006. godine. Napominjemo da se u tri grada, od četiri s kojima se naše Društvo uspoređuje, cijena komunalne usluge povećala od 1.02.2006. godine. To su gradovi Zagreb, Osijek i Pula.


TABLICA 43: CIJENA VODE ZA DOMAĆINSTVO U NEKIM GRADOVIMA REPUBLIKE HRVATSKE

Struktura cijene Rijeka Zagreb Split Pula Osijek

1. Interna cijena 2,41 2,91 2,65 5,17 3,70 2. Cijena za razvoj 0,97 0,00 0,50 0,00 1,00 3. Naknada za korištenje voda 0,80 0,80 0,80 0,80 0,80 4. Naknada za zaštitu voda 0,90 0,90 0,90 0,90 0,90 5. Naknada za pročišćavanje 0,00 1,73 0,00 0,00 0,00 6. PDV 0,53 1,02 0,58 1,14 0,82

7. Ostalo (izgrad.kom.infrastrukture) 0,00 0,06 0,00 0,00 0,00

8. Financiranje EKO projekta 0,00 0,00 1,50 0,00 0,00

9. Eksterna cijena 5,61 7,42 6,93 8,01 7,22

TABLICA 44: CIJENA OTPADNE VODE ZA DOMAĆINSTVO U NEKIM GRADOVIMA REPUBLIKE HRVATSKE


1. Interna cijena 0,86 0,58 2,38 1,51 2. Cijena za razvoj 0,26 0,00 0,00 1,38 3. PDV 0,19 0,13 0,52 0,33 4. Ostalo (izgrad.kom.infrast.) 0,00 0,26 0,00 0,00

5. Eksterna cijena 1,31 0,97

u cijeni vode

2,90 3,22

TABLICA 45: CIJENA VODE ZA GOSPODARSTVO U NEKIM GRADOVIMA REPUBLIKE HRVATSKE


1. Interna cijena 4,27 4,99 5,25 10,14 6,29 2. Cijena za razvoj 1,70 0,00 0,50 0 1,00 3. Naknada za korištenje voda 0,80 0,80 0,80 0,80 0,80 4. Naknada za zaštitu voda 0,90 0,90 0,90 0,90 0,90 5. Naknada za pročišćavanje 0,00 7,03 0,00 0,00 0,00 6. PDV 0,94 2,64 1,16 2,25 1,39 7. Ostalo (izgrad.kom.infrast.) 0,00 0,67 0,00 0,00 0,00 8. Financiranje EKO projekta 0,00 0,00 1,50 0,00 0,00

9. Eksterna cijena 8,61 17,03 10,11 14,19 10,38


TABLICA 46: CIJENA OTPADNE VODE ZA GOSPODARSTVO U NEKIM GRADOVIMA REPUBLIKE HRVATSKE .


1. Interna cijena 2,38 1,54 4,19 2,11 2. Cijena za razvoj 0,74 0,00 0,00 1,38 3. PDV 0,52 0,34 0,92 0,46 4. Ostalo (izgrad.kom.infrast.) 0,00 0,39 0,00 0,00

5. Eksterna cijena 3,64 2,27

u cijeni vode

5,11 3,95

GRAFIKON 17: PRIKAZ INTERNIH CIJENA VODE I ODVODNJE ZA DOMAĆINSTVO I GOSPODARSTVO NA DAN 31.03.2006. GODINE U NEKIM GRADOVIMA REPUBLIKE HRVATSKE

4. SUBVENCIJA KOMUNALNE USLUGE Korisnicima socijalnog programa Grada Rijeke i korisnicima socijalnog programa ostalih suvlasnika, temeljem rješenja odobravaju se podneseni zahtjevi za subvenciju vode i otpadne vode. Troškovi subvencije komunalne usluge terete troškove poslovanja Društva i neostvareni su prihod redovne djelatnosti. Društvo prati i posebno iskazuje subvencioniranu vodu i otpadnu vodu količinski, financijski i brojem osoba, za Grad Rijeku i za ostale Gradove i Općine.

Broj osoba, koji su prava na pomoć za podmirenje troškova komunalnih usluga vode i otpadne vode ostvarili temeljem socijalnih uvjeta i uvjeta prihoda u razdoblju I-III 2006. godine iznosi ukupno 4.169. Broj osoba u odnosu na isto razdoblje 2005. godine veći je za 103 ili za 2,5%.

Od ostvarene prodaje vode i odvodnje otpadnih voda na subvenciju otpada 64.266 m³, što je za 7% više u odnosu na isto razdoblje prošle godine. Od ukupno ostvarene količine na Grad Rijeku otpada 89,1%, a na ostale Gradove i Općine 10,9% subvencije vode i otpadne vode za I-III 2006.godine. U financijskom iznosu na subvenciju otpada ukupno 204.633,90 kn. Od toga subvencionirana voda iznosi 154.881,89 kn, a otpadna voda 49.752,01 kn. Doda li se

0

2

4

6

8

10

12

Cije

na v

ode

i odv

odnj

e k

una

/ m3

Rijeka Zagreb Split Pula Osijek

Gradovi

Cijena vode domaćinstvo Cijena vode gospodarstvoCijena odvodnje domaćinstvo Cijena odvodnje gospodarstvo


financijskom iznosu subvencije komunalne usluge i pripadajući iznos obračunatog PDV-a u iznosu od 45.010,48 kn, ukupan financijski iznos koji tereti troškove poslovanja Društva iznosi 249.653,38 kn. TABLICA 47: PREGLED SUBVENCIONIRANE VODE I OTPADNE VODE ZA I-III 2006.GODINE USPOREĐEN S OSTVARENJEM U ISTOM RAZDOBLJU 2005. GODINE

Mjesec Jedinica mjere

Subvencionirana voda i odvodnja I-III 2005.

Subvencionirana voda i odvodnja I-III 2006.

Indeks 4/3

1 2 3 4 5 I m3 20.038 22.699 113,3 II m3 19.672 20.723 105,3 III m3 20.331 20.844 102,5

I-III m3 60.041 64.266 107,0 TABLICA 48: PREGLED SUBVENCIONIRANE VODE I OTPADNE VODE PO GRADOVIMA I OPĆINAMA ZA RAZDOBLJE I-III 2006..GODINE USPOREĐEN S OSTVARENJEM U ISTOM RAZDOBLJU 2005. GODINE

Grad/Općina Subvencionirana voda i odvodnja I-III 2005.(u m³)

Subvencionirana voda i odvodnja I-III 2006.(u m³)

Indeks 3/2

1 2 3 4 Grad Rijeka 54.044 57.292 106,0 Grad Bakar 12 70 583,3 Općina Čavle 105 42 39,9 Općina Jelenje 344 106 30,8 Grad Kastav 997 1.590 159,5 Općina Klana 415 445 107,3 Općina Kostrena 0 163 - Grad Kraljevica 101 65 64,1 Općina Viškovo 4.022 4.494 111,7 Ukupno 60.040 64.266 107,0 TABLICA 49: BROJ KORISNIKA SUBVENCIJE KOJI SU PRAVA NA POMOĆ ZA PODMIRENJE TROŠKOVA KOMUNALNIH USLUGA VODE I OTPADNE VODE OSTVARILI U RAZDOBLJU I-III 2006.GODINE USPOREĐEN SISTIM RAZDOBLJEM 2005. GODINOM

Opis Osobe I-III 2005.

Osobe I-III 2006.

Indeks 3/2

1 2 3 4 Grad Rijeka 3.676 3.900 106,1 Ostali Gradovi/Općine 390 269 68,9 Ukupno 4.066 4.169 102,5 TABLICA 50: OSTVARENA SUBVENCIJA VODE I OTPADNE VODE I-III 2006. I I-III 2005.GODINE Subvencionirana voda i odvodnja

I-III 2005. m3 %

Učešće I-III 2006. m3 % Učešće

1 2 3 4 5 Grad Rijeka 54.044 90,0 57.292 89,1 Ostali Gradovi/Općine 5.996 10,0 6.974 10,9 Ukupno 60.040 100,0 64.266 100,0


TABLICA 51: PRIKAZ SUBVENCIJE U FINANCIJSKOM IZNOSU ZA RAZDOBLJE I-III 2006.GODINE R. br. Opis

Subvencija I-III 2006. (u kn)

PDV po osnovi subvencije I-III 2006. (u kn)

Ukupno I-III 2006. (u kn)

1 2 3 4 5 Voda ukupno 154.881,89 34.074,02 188.955,91 Grad Rijeka 138.073,83 30.376,24 168.450,07

1.

Ostali Grad/Općine 16.808,06 3.697,77 20.505,83 Otpadna voda ukupno 49.752,01 10.945,46 60.697,47 Grad Rijeka 48.972,75 10.774,03 59.746,78

2.

Ostali Grad/Općine. 779,26 171,44 950,70 Ukupno (1+2) 204.633,90 45.019,48 249.653,38 Grad Rijeka 187.046,58 41.150,27 228.196,85

3.

Ostali Grad/Općine. 17.587,32 3.869,21 21.456,53


5. SAŽETAK

1. BILANCA

• Aktiva - dugotrajna imovina : 769.291.110,32 kn- kratkotrajna imovina. 176.141.717,89 kn- plaćeni troškovi budućeg razdoblja i nedospjela naplata prihoda : 3.031,30 kn

Ukupna aktiva 945.436.859,51 kn

• Pasiva - kapital i rezerve: 777.026.099,16 kn- dugoročne obveze: 41.189.837,23 kn- kratkoročne obveze : 111.126.678,75 kn- odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja: 16. 094.244,37 knUkupna pasiva 945.436.859,51 kn

2. RAČUN DOBITI I GUBITKA - ukupni prihodi 23.034.701,64 kn- ukupni rashodi 23.459.766,44kn- gubitak financijske godine - 425.064,80 kn


1. FIZIČKI OBIM KOMUNALNE USLUGE

• Redovna djelatnost

- prodaja vode: - odvodnja otpadne vode: 4.390.201 m3 ostvareno 3.568,849 m3 ostvareno 4.412.000 m3 plan 3.560.000 m3 plan smanjenje za 0,5% povećanje za 0,2%

• Sporedna djelatnost -usluge PRJ Vodovod: - usluge PRJ Kanalizacija: 1.981 NS ostvareno 258 NS ostvareno 2.000 NS plan 300 NS plan smanjenje za 0,9% smanjenje za 14%

2. BROJ ZAPOSLENIH

- 31.03.2005. godine: 311 - plan 2006 godina: 320 - 31.03. 2006. godine 304

3. FINANCIJSKI REZULTAT POSLOVANJA KD VODOVOD I KANALIZACIJA d.o.o.

• Raspored financijskog rezultata poslovanja Društva PRJ Vodovod PRJ Kanalizacija Ukupno Društvo (u kn) (u kn) (u kn) ukupan prihod: 16.163.285,37 6.871.402,27 23.034.687,64- prihod red. djelat. 13.987.938,74 5.795.532,64 19.783.471,38- prihod spor. djelat. 876,327,72 310.374,54 1.186.702,26- izvanredni prihod 1.299.018,91 765.495,09 2.064.514,00ukupni rashodi : 17.285.289,68 6.174.462,77 23.459.752,44

dobitak/gubitak: - 1.122.004,31 + 696.939,51 - 425.064,80


• Troškovi osoblja

- ukupni troškovi osoblja ostvareno I-III 2005. 6.602.404,55 kn- ukupni troškovi osoblja ostvareno I-III 2006. 7.031.110,48 kn povećanje za 6,5% - prosječna bruto plaća ostvareno I-III 2005. 6.093,00 kn- prosječna bruto plaća ostvareno I-III 2006. 6.560,00 kn povećanje za 7,7% - prosječna neto plaća ostvareno I-III 2005. 4.403,00 kn- prosječna neto plaća ostvareno I-III 2006. 4.693,00 kn povećanje za 6,6%

• Cijena komunalne usluge

domaćinstvo gospodarstvo

interna eksterna interna eksterna kn/m3 kn/m3 kn/m3 kn/m3 cijena vode 2,41 5,61 4,27 8,61

cijena otp. vode 0,86 1,31 2,38 3,64

zajednička cijena 3,27 6,92 6,65 12,25

4. SUBVENCIJA KOMUNALNE USLUGE

- broj osoba : 4.169 osobe- ostvareno : 64.266 m3

- financijski iznos sa PDV-a : 249.653,38 kn

sjedište: dolac 14, hr – 51000 rijeka materijal za ... · nadzornog odbora zakazanu za 6. lipnja...

Documents