skripsi - eprints.perbanas.ac.ideprints.perbanas.ac.id/1216/2/cover.pdf · skripsi ini selalu...
TRANSCRIPT
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS
TERHADAP PASAR,EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAP
ROA (Return On Asset) PADA BANK UMUM SWASTA
NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Strata Satu
Jurusan Manajemen
Oleh :
DIAN WAHYU LESTARI
2009210206
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2013
ii
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA SENSITIVITAS
TERHADAP PASAR,EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAP
ROA (Return On Asset) PADA BANK UMUM SWASTA
NASIONAL DEVISA
Diajukan Oleh :
DIAN WAHYU LESTARI
NIM : 2009210206
Skripsi ini telah dibimbing
Dan dinyatakan siap diujikan
Dosen Pembimbing,
Tanggal : …………
(Drs. Emanuel Kristijadi, M.M.)
iii
SKRIPSI
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA SENSITIVITAS
TERHADAP PASAR,EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAP
ROA (Return On Asset) PADA BANK UMUM SWASTA
NASIONAL DEVISA
Disusun oleh :
DIAN WAHYU LESTARI
NIM : 2009210206
Dipertahankan di depan Tim Penguji
Dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi
Pada tanggal …………………..
Tim Penguji
Ketua : Drs. Ec. Herizon, M.Si. …………………
Sekretaris : Drs. Emanuel Kristijadi, M.M. .………………..
Anggota : Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M. ………...
iv
PENGESAHAN SKRIPSI
Nama : Dian Wahyu Lestari
Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya, 06 juli 1991
N.I.M : 2009210206
Jurusan : Manajemen
Program Pendidikan : Strata 1
Konsentrasi : Manajemen Perbankan
Judul : Pengaruh Rasio Likuiditas, Kualitas Aktiva
,Sensitivitas Terhadap Pasar, Efisiensi dan
Solvabilitas terhadap ROA (Return On Asset) pada
Bank Umum Swasta Nasional Devisa.
Disetujui dan diterima baik oleh :
Ketua Program Studi S1 Manejemen Dosen Pembimbing ,
Tanggal : …...... Tanggal : …………
( Mellyza Silvi, S.E. M.Si.) (Drs. Emanuel Kristijadi, M.M.)
v
MOTTO Ingat ,JaNGaN SIA-SIAKAN WaKTU Karena KESUKSESAN SESEORANG
TIdaK AKaN PeRNaH DaTaNG
BAGI ORaNG YaNG HANYA
MENUNGGU
TAnpa ADaNYA USAHA
Dan
SEBUAH DOA
JADI JANGANLAH PERNAH
MENYERAH.
v
vi
PERSEMBAHAN
“Skripsi ini akan Saya persembahkan untuk orang-orang yang sangat
berarti dalam hidup saya yang selalu mendukung dan membantu saya
dalam menyelesaikan skripsi ini
Saya bersyukur kepada ALLAH SWT atas limpahan
rahmat dan hidayah-NYA karena dalam menyelesaikan
skripsi ini selalu diberikan kemudahan,kesehatan hingga
sampai terselesaikan skripsi ini.
Untuk kedua orang tua saya tersayang terima kasih atas
doa dan dukungan, pengorbanan selama ini hingga selesai
menyelesaikan skripsi ini.
Terima kasih untuk semua keluarga besarku kakak,
om,tante serta sepupuku terima kasih atas doanya.
Buat dosen pembimbing saya bapak Drs.Emanuel Kristijadi, M.M
terima kasih atas bimbingan yang telah diberikan.
Sahabat –sahabatku tercinta :
Ika maya, phipin, mega, virgo, tresna, Dyan Naivati, cholis,
fauzi, chilmi,rizki,Tika, nenok, nurul,icha, machila ,Rya,
Rani, surya,antariksa, naufal ,dunde.
Temen –temen se bimbingan selalu kompak ajje:
Amalina , afif, tresna, neny, nina ,amala mas erwan, mas
wahono,
Terima kasih teman-teman semuanya Alhamdulillah yaa
kita akhirnya selesai perjuangan kita semua.
vi
vii
Buat Pappikuw “Reza ali” terima kasih atas doa
,motivasimu, dukungan selama ini hingga terseleaikan
skripsi ini.
Untuk teman-teman perbanas lainnya terima kasih atas doa , dan
dukungan yang selama ini diberikan maaf tidak bisa
menyebutkan satu persatu semuanya, sukses buat kita semua.
vii
viii
KATA PENGANTAR
Puji syukur kehadirat Allah SWT atas segala limpahan rahmat dan
hidayah-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini yang berjudul
“Pengaruh Rasio Likuiditas,Kualitas Aktiva, Sensitivitas Terhadap Pasar,Efisiensi
dan Solvabilitas terhadap ROA (Return On asset) Pada Bank Umum Swasta
Nasional Devisa”.
Adapun penyusunan skripsi ini dilakukan dengan tujuan untuk
menempuh dan memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan
sarjana Strata Satu Jurusan Manajemen Perbankan di STIE PERBANAS
SURABAYA.
Pada kesempatan ini ,penulis mengucapkan rasa terima kasih yang
sebesar-besarnya kepada semua pihak yang telah memberikan dukungan , nasehat
serta bimbingan kepada penulis dalam penyusunan skripsi ini, yang saya hormati:
1. Bapak Drs. Emanuel Kristijadi, M.M. selaku dosen pembimbing yang sangat
berperan besar, yang telah meluangkan waktunya untuk memberikan
bimbingan, membantu petunjuk serta arahan dalam proses penyusunan dan
sekaligus penyelesaian skripsi ini.
2. Ibu Mellyza Silvy S.E.,M.Si. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE
Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi
mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya
3. Ibu Prof. Dr. Dra. Psi, Tatik Suryani, M.M. selaku Ketua STIE Perbanas
Surabaya.
viii
ix
4. Ibu Dra. Ec. Aniek Maschudah Ilfitriah, M.Si. selaku dosen wali yang telah
banyak membantu saya, memberikan bimbingan dan pengarahan selama
menjadi mahasiswa diSTIE Perbanas Surabaya
5. Bapak dan Ibu Dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan ilmu
pengetahuan dan bantuan kepada penulis.
6. Seluruh staff / karyawan perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah
banyak membantu menyediakan literatur dan data-data yang diperlukan
dalam penulisan skripsi ini.
7. Seluruh civitas Akademik STIE Perbanas Surabaya.
Penulis berharap skripsi ini memberikan manfaat dalam
pengetahuan,baik bagi penulis sendiri maupun pihak lain yang berkepentingan.
Surabaya, Maret 2013
Penulis
ix
x
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL SKRIPSI ...................................................................... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI .................................................. ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI .......................................................... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ......................................................... iv
MOTTO & PERSEMBAHAN ........................................................................ v
KATA PENGANTAR .................................................................................... viii
DAFTAR ISI ................................................................................................... x
DAFTAR TABEL ........................................................................................... xi
DAFTAR GAMBAR ...................................................................................... xii
DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................... xiii
ABSTRAK ...................................................................................................... xiv
BAB I PENDAHULUAN .......................................................................... 1
1.1 Latar Belakang Masalah .......................................................... 1
1.2 Perumusan Masalah ................................................................. 7
1.3 Tujuan Penelitian ..................................................................... 8
1.4 Manfaat Penelitian ................................................................... 9
1.5 Sistematika Penulisan .............................................................. 11
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ................................................................. 13
2.1 Penelitian Terdahulu ................................................................ 13
2.2 Landasan Teori ........................................................................ 16
2.3 Kerangka Pemikiran ................................................................ 34
2.4 Hipotesis Penelitian ................................................................. 34
BAB III METODE PENELITIAN ............................................................... 36
3.1 Rancangan Penelitian .............................................................. 36
3.2 Batasan Penelitian ................................................................... 36
3.3 Identifikasi Variabel ................................................................ 37
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ...................... 37
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ............... 40
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ...................................... 40
3.7 Teknik Analisis Data ............................................................... 40
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS
DATA ............................................................................................ 49
4.1 Gambaran Subyek Penelitian ................................................. 49
4.2 Analisis Data .......................................................................... 55
BAB V PENUTUP ..................................................................................... 101
5.1 Kesimpulan ............................................................................. 101
5.2 Keterbatasan Penelitian .......................................................... 104
5.3 Saran ....................................................................................... 105
DAFTAR RUJUKAN
LAMPIRAN
x
xi
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Perkembangan ROA Pada Bank Umum Swasta Nasional
Devisa ........................................................................................... 3
Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Terdahulu Dengan
Penelitian Sekarang ....................................................................... 16
Tabel 3.1 Populasi Bank Umum Swasta Nasional Devisa ............................ 41
Tabel 3.2 Sampel Berdasarkan Total Asset Bank Umum Swasta Nasional
Devisa Berdasarkan Kriteria Per Juni 2012 .................................. 42
Tabel 4.1 Posisi LDR Periode Triwulan I 2008 – Triwulan II 2012 ............. 57
Tabel 4.2 Posisi IPR Periode Triwulan I 2008 – Triwulan II 2012 .............. 58
Tabel 4.3 Posisi NPL Periode Triwulan I 2008-Triwulan II 2012 ................ 60
Tabel 4.4 Posisi APB Periode Triwulan I 2008 – Triwulan II 2012 ............. 61
Tabel 4.5 Posisi IRR Periode Triwulan I 2008– Triwulan II 2012 ............... 62
Tabel 4.6 Posisi PDN Periode Triwulan I 2008 – Triwulan II 2012 ............. 64
Tabel 4.7 Posisi BOPO Periode Triwulan I 2008 – Triwulan II 2012 .......... 65
Tabel 4.8 Posisi FBIR Periode Triwulan I 2008 – Triwulan II 2012 ........... 67
Tabel 4.9 Posisi FACR Periode Triwulan I 2008 – Triwulan II 2012 .......... 68
Tabel 4.10 Posisi PR Periode Triwulan I 2008 – Triwulan II 2012 ................ 69
Tabel 4.11 Posisi ROA Periode Triwulan I 2008 – Triwulan II 2012 ............ 71
Tabel 4.12 Hitungan Regresi Linear berganda ................................................ 72
Tabel 4.13 Hasil Uji Parsial ............................................................................ 80
Tabel 4.14 Rangkuman Hasil Hipotesis .......................................................... 89
xi
xii
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran……………………………………………. 34
Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji F……………….….. . 44
Gambar 3.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji-t satu sisi kanan….. ..46
Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji-t satu sisi kiri……..... 47
Gambar 3.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji-t dua sisi………….....48
Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 untuk uji F…………… ..77
Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel LDR………… 79
Gambar 4.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel IPR…………….81
Gambar 4.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel NPL…………...82
Gambar 4.5 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel APB………… .83
Gambar 4.6 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel IRR…………. .83
Gambar 4.7 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel PDN…………. .84
Gambar 4.8 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel BOPO……….. .85
Gambar 4.9 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel FBIR………… .86
Gambar 4.10 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel FACR………. .86
Gambar 4.11 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel PR………….. .87
xii
xiii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Perhitungan Loan to Deposit Ratio (LDR)
Lampiran 2 Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR)
Lampiran 3 Perhitungan Non Performing Loan (NPL)
Lampiran 4 Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB)
Lampiran 5 Perhitungan Interest Rate risk (IRR)
Lampiran 6 Perhitungan Posisi Devisa Netto (PDN)
Lampiran 7 Perhitungan Biaya Terhadap Pendaparan Operasional(BOPO)
Lampiran 8 Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR)
Lampiran 9 Perhitungan Fixed Assets Ratio (FACR)
Lampiran 10 Perhitungan Primary Ratio (PR)
Lampiran 11 Perhitungan Returm On Assset ( ROA)
Lampiran 1 2 Hasil Output SPSS
Lampiran 1 3 Tabel uji t
Lampiran 14 Tabel uji f
xiii
xiv
“The Influence of Liquidity Ratio, AssetQuality Ratio, Sensitivity to the market,
Eficiency Ratio and Solvability Ratio toward Return On Asset (ROA) in Foreign
Exchange National Private General Banks”.
ABSTRACT
This research to analyze whether the LDR, IPR,NPL,APB, IRR, PDN,
BOPO, FBIR, FACR and PR have significant influence simultaneously to ROA
on Foreign Exchange National Private General Banks. The sample are three
banks, namely : Bank Artha Graha Internasional,Tbk, Bank Ekonomi
Raharja,Tbk, Bank ICBC Indonesian. Data and collecting data method in this
research is secondary data which is taken from financial report of Foreign
Exchange National Private General Banks. Banks started from the first quarter
period of 2008 until the two quarter period of 2012. The technique of data
analyzing is descriptive analyze and using multiple linier regression analyze, f test
and t test.
The result of the research show that LDR, IPR, NPL,APB, IRR, PDN,
BOPO, FBIR, FACR and PR have significant influence simultaneously to ROA
on Foreign Exchange National Private General Banks. IPR, APB,IRR, FBIR, PR
partially have positif unsignificant influence to ROA on Foreign Exchange
National Private General Banks. LDR, NPL, PDN, and FACR partially have
negatif unsignificant influence to ROA on Foreign Exchange National Private
General Banks. BOPO partially have negative significant influence to ROA on
Foreign Exchange National Private General Banks.
Key words : Liquidity Ratio, Asset Quality Ratio, Sensitivity to the market,
Eficiency Ratio and Solvability Ratio.
xiv