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Sped Fiscal
Copyright 2008. Todos os direitos reservados.Control Informática.
Sped FiscalEscrituração Fiscal Digital - EFD
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Sped FiscalCopyright 2008. Todos os direitos reservados.
Control Informática.
Parametrização e utilizaçãoImplementação, parâmetros, preparação de ambiente e
utilização.
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3Contents
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Índice
Capítulo I Introdução 4
................................................................................................................................... 41 Conceito
................................................................................................................................... 42 Programa Validador e Assinador
................................................................................................................................... 43 Apresentação do arquivo
Capítulo II Cadastros 5
................................................................................................................................... 51 SPED Fiscal Exportador
................................................................................................................................... 62 Cadastro da Empresa
................................................................................................................................... 73 Cadastro do Contador
Capítulo III Conferencia CST 8
................................................................................................................................... 81 Relatório CST inconsistentes (Sped Fiscal)
................................................................................................................................... 102 Corrige CST
................................................................................................................................... 113 Resumo Produtos
................................................................................................................................... 124 Relatório Analisador
Capítulo IV Emissor 13
................................................................................................................................... 131 Instalação
................................................................................................................................... 182 Utilização
Index 0
Sped Fiscal
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1 Introdução
1.1 Conceito
A Escrituração Fiscal Digital - EFD é um arquivo digital, que se constitui de um conjunto deescriturações de documentos fiscais e de outras informações de interesse dos fiscos das unidadesfederadas e da Secretaria da Receita Federal do Brasil, bem como de registros de apuração deimpostos referentes às operações e prestações praticadas pelo contribuinte.Este arquivo deverá ser assinado digitalmente e transmitido, via Internet, ao ambiente SPED.
A partir de sua base de dados, a empresa deverá gerar um arquivo digital de acordo com leiauteestabelecido em Ato COTEPE, informando todos os documentos fiscais e outras informações deinteresse dos fiscos federal e estadual, referentes ao período de apuração dos impostos ICMS e IPI.Este arquivo deverá ser submetido à importação e validação pelo Programa Validador e Assinador (PVA)fornecido pelo Sped.
1.2 Programa Validador e Assinador
Como pré-requisito para a instalação do PVA é necessária a instalação da máquina virtual do Java.Após a importação, o arquivo poderá ser visualizado pelo próprio Programa Validador, compossibilidades de pesquisas de registros ou relatórios do sistema.
Outras funcionalidades do programa: digitação, alteração, assinatura digital da EFD, transmissão do
arquivo, exclusão de arquivos, geração de cópia de segurança e sua restauração.
1.3 Apresentação do arquivo
Em regra, a periodicidade de apresentação é mensal.
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Introdução 5
2 Cadastros
2.1 SPED Fiscal Exportador
Objetivo:
Informar os dados referente ao SPED Fiscal, para geração do arquivo TXT.
Programas:Executável: LFFE7701 - Caminho: Especiais -> Outros Convenios -> SPED Fiscal
Descrição:Programa gerador SPED Fiscal
Tela Sped Fiscal (LFFE7701)
Campos DescriçãoEmpresa Nome da EmpresaResponsavel Nome do resposável pelo arquvo SPEDPerfil Empresa Informar o Perfil de acordo com aplicado a EmpresaPeriodo de Apuração Referente ao periodo a ser gerado.Local e nome do arquivo Destino Local onde será gerado o arquivo (SOF\L4WIN\SPED)Código Versão Atual versao 002 do COTEPECódigo SRP Atual versao 002 do COTEPECódigo Finalidade Tipo da finalidade do arquivoIndicador Tipo de Entrada deDados
Tipo de entrada, "0 = Digitação de Dados"
Indicador CentralizadorEscrituração
Tipo Indicador
Tipo de Atividade 0 = INDUSTRIAL OU EQUIP. A INDUSTR / 0 = OUTROSPerfil Empresa indicar o Tipo Perfil da Empresa ( A, B, ou C)
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2.2 Cadastro da Empresa
Objetivo:
Preencher os dados referente a empresa, para utilização no arquivo SPED Fiscal
Programas:Executável: LFFE7701 - Caminho: Especiais -> Outros Convenios -> SPED Fiscal
Clicar no Botão Empresas
Descrição:Programa de cadastro da empresa.
Melhores práticas: Cadastro Empresa.
Atualizar corretamente todos os campos do cadastro, a informação de Codigo IBGE, osistema traz como informativo, se precisar acertar, tem que entrar no cadastro deempresa em: Config/Empresa .
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Cadastros 7
2.3 Cadastro do Contador
Objetivo:
Preencher os dados referente ao Contador para geração do Arquivo SPED Fiscal TXT.
Programas:Executável: LFFE7701 - Caminho: Especiais -> Outros Convenios -> SPED Fiscal
Clicar no Botão (Contador)
Descrição:Programa dados cadastrais do Contador.
Tela Dados Empresa Contabil e Contador (LFFE7701)
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3 Conferencia CST
3.1 Relatório CST inconsistentes (Sped Fiscal)
Objetivo:
Verificar possiveis erros de informações na base de dados do Livro Fiscal, o programa consiste pelaSituação Tributaria informada no produto, se o imposto esta informado corretamente, gerando umrelatorio de critica com as Notas para correção.
Programas:Executável: LVERCST - Caminho: Especiais -> Outros Convenios -> Verifica CSTinconsistentes (SPED Fiscal)
Descrição:Relatorio de inconsistencia
Tela Analisador de Cód. Sit. Trib. (LFVERCST)
Exemplo de Relatorio de Critica
Esse é o exemplo do relatorio de Critica CST, no exemplo a baixo segue um modelo de Nota FiscalCom CST 000 e sem informar os dados de ICMS.
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Conferencia CST 9
Tabela de Regra imposto x CST
Esse é a tabela de com as regras de impostos x codigo CST
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3.2 Corrige CST
Objetivo:
Altera de forma geral todo código CST informado no Livro Fiscal .
Programas:Executável: LFALTCST - Caminho: Especiais -> Ferramentas Diversas -> Altera CSTConforme Filtros
Descrição:Altera os dados de CST das notas Fiscais, sendo possivel efetuar a alteração de forma geral porperiodo, por CFOP e pro Produto.
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Conferencia CST 11
3.3 Resumo Produtos
Objetivo:
Gerar relatório com o resumo dos produtos CFOP e código de CST para auxiliar na analise.
Programas:Executável:LFDDW200 - Caminho: Relatorios -> Diversos (2) -> Resumo Produto porCFOP (2)
Exemplo relatório Resumo produto Por CFOP, conforme a tabela CST verificar se osimpostos gerados estão de acordo com o aplicado na tabela CST.
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3.4 Relatório Analisador
Objetivo:
Verificar se tem diferença entre lançamento de Capa e Itens
Tendo qualquer tipo de diferenca
Programas:Executável: LFBD0000 - Caminho: Livro Fiscal -> Analisador
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Conferencia CST 13
4 Emissor
4.1 Instalação
Objetivo:
Instalação do Sistema SPED Fiscal
Site Oficial SPED:
http://www1.receita.fazenda.gov.br/
Entrar na Aba SPED Fiscal
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Tela para dar inicio ao Download:
Tela para informar o Sistema Operacional:
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Emissor 15
Tela para dar iniciar o Download:
Tela para informar onde será saldo o programa:
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Tela Baixando o Programa SPED Fiscal:
Tela inicio da instalação do SPED Fiscal:
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Emissor 17
Tela instalando o SPED Fiscal:
Tela conclusao do SPED Fiscal:
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4.2 Utilização
Processo de Utilização:
Após a instalação, será criado um atalho na área de trabalho e um acesso pelo menuiniciar
Tela do programa SPED Fiscal:
Para iniciar as operações no SPED Fiscal, é preciso fazer a importação do arquivo TXTpara dentro do programa SPED Fiscal, para isso entrar no Botão Importar
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Emissor 19
Tela para localizar o Arquivo:
Tela para selecionar o Arquivo:
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Tela para importar o Arquivo:
Tela importando o Arquivo:
Tela confirmação do arquivo importado:
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Emissor 21
Tela para iniciar as verificações:
Tela para Atualizar as tabelas do SPED:
Tela validando os erros:
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Relatório de Critica do SPED Fiscal: