Čiastková správao následnej finančnej kontrole

Na základe poverenia na kontrolu uznesením MsZ Č. 15/2011 zo dňa 27.l.2011 v súlade sozákonom o obecnom zriadení Č. 369/1990 Z. z. v znení neskorších predpisov a v súlade sozákonom Č. 502/2001 Z. z. o finančnej kontrole a vnútornom audite bola v čase od 14.2.2011do 4.3.2011 vykonaná následná finančná kontrola

Kontrola procesu prípravy a realizácie projektu HBV Jánošíkova Malacky

1. Príprava diela a plnenie harmonogramu výstavby a kolaudácie diela2. Príprava a realizácia výstavby prípojok elektrickej, plynovej, vodovodnej a tepelnej3. Plnenie uzatvorených zmlúv s predmetom výstavby samotného diela, vrátane

prípojok, prípadných dodatkov príslušných zmlúv

Kontrolovaný subjekt: Mestský úrad v Malackách

Zodpovedný kontrolovaného subjektu: Ing. Gabriela Reháková - vedúca OÚRZPIng. Eva Sokolová - vedúca PRBc. Véroslav Orgoň - referent PR

Kontrolu vykonal: Ing. Ľubica Čikošová - hlavný kontrolór mesta

Použité podklady:

1. Územné rozhodnutie a stavebné povolenia2. Zmluva o spolupráci s distribútorom ZSE3. Zmluva o pripojení s distribútorom SPP4. Zmluva o dielo vrátanej jej 3 dodatkov5. Stavebný denník, záznamy z kontrolných dní6. Snímky z katastrálnej mapy, listy vlastníctva

Úvodom:

Predmet kontroly príprava a realizácia projektu HBV Jánošíkova Malacky bol uloženýv piatich okruhov. Predkladám čiastkovú správu o vykonanej následnej finančnej kontrolelen z troch okruhov a to z dôvodu rozsiahlosti predmetu kontroly. Výsledky z kontrolyďalších okruhov - "čerpanie návratných a nenávratných finančných prostriedkov a stavfinančnej bilancie" a " postup MsÚ pri plnení VZN č.1 0/20 10", budú predložené následne,o čom bude MsZ-tvo informované.

1. Príprava a realizácia diela projektu HBV Jánošíkova

Chronológia prípravných prác:

Mesto Malacky ako investor stavby v rámci prípravy diela vykonalo nasledovné:

1. Získalo Územné rozhodnutie a Stavebné povolenia od Spoločného stavebného úradu( obec Kostolište) so sídlom na MsÚ v Malackách, Špecializovaného stavebného úradu "predopravu" so sídlom na MsÚ v Malackách a Obvodného úradu životného prostrediav Malackách" prípojky vody, splaškovej a dažďovej kanalizácie"

2. Zabezpečilo výber zhotoviteľa stavby na realizáciu projektu HBV Jánošíkova, procesomverejného obstarávania, metódou užšej súťaže ( nadlimitná zákazka) zo dňa 12.5.2009.Víťazom súťaže sa stala spoločnosť HANT BA a.s. Považské Podhradie, na základe najnižšejponúkanej ceny, ktorá predstavovala čiastku 5 449 585 € s DPH ( 164 174 197 Sk).

3. Zabezpečilo financovanie projektu takto :

podpora zo ŠFRB s 1% úrokomnenávratný príspevok ŠFRBdotácia z MV a RR v členení:- na domy- na technickú vybavenosťinvestičný úvervlastné zdroje - vyčlenené v rámci rozpočtuSpolu:

3516019 €14800 €

1 177 432 €220020 €521 794 €214702€

5664945 € ( 170662 133 Sk)

Územné rozhodnutie - povolenie o umiestnení stavby HBV Jánošíkova Malacky bolovydané Obcou Kostolište ako vecne, miestne a správne príslušným stavebným úradom, ktorénadobudlo právoplatnosť 27.7.2008. Povolené umiestnenie stavieb bolo vydané na parcelyčíslo 3790/4 a 3790/1, na ktorých sa mali realizovať nasledovné stavebné objekty ďalej len"SO" :SO 01SO 02-SO 03-SO 04-SO 05-SO 06-SO 07 -08SO 09-SO lO-SO 11-

Bytové domySpevnené plochy ( parkovisko, chodníky)GarážeParková úprava ( zeleň)Elektrická prípoj ka a trafostanicaPrípoj ka vodyKanalizácia + kanalizácia dažďováElektrorozvody a verejné osvetlenieTelefónna prípoj kaPrípojka plynu

1. Stavebné povolenie - povolenie na stavbu stavebných objektov - SO 01- bytové domy J

SO 03- garáže J SO 04- parková úprava J SO 05- elektrická prípojka a trafostanica J SO 09-elektrorozvody a verejné osvetlenie, SO 10 - telefónna pr ípojka, SO 11- prípojka plynu aplynovodu, bolo vydané na pozemok parcely č.3790/4, obcou Kostolište ako vecne, miestnea správne príslušným stavebným úradom, ktoré nadobudlo právoplatnosť 02.02.2009.

2

Dňa 16.8.2010 bolo v rámci stavebného povolenia vydané povolenie na zmenu nedokončenejstavby v ktorom sa povolili zmeny v tomto rozsahu:

a) vykurovanie, navrhované v projekte samostatnými kotolňami v každom bytovomdome sa nahradilo jednou novo vybudovanou centrálnou kotolňou, ktorej investorom sa stalaspoločnosť Termming a.s. Bratislava,

b) vzhľadom na geologické pomery v záujmovej zóne bol zmenený spôsob zakladaniaobjektov na plošné základy.

2. Stavebné povolenie - povolenie na stavbu SO 02 (parkovacie miesta, chodníky) bolovydané na pozemok parcely č.3790/4 Mestom Malacky ako vecne, miestne a správnepríslušným špecializovaným stavebným úradom a nadobudlo právoplatnosť 12.2.2009.Dňa 16.8.2010 bolo v rámci tohto stavebného povolenia vydané povolenie na zmenunedokončenej stavby, v ktorom sa povolili zmeny v tomto rozsahu:

a) menilo sa usporiadanie potrebného počtu parkovacích miest v rámci areálu.b) menilo sa napojenie parkoviskových komunikácii na novú asfaltovú komunikáciu,

ktorá nebola súčasťou projektu HBV.

3. Stavebné povolenie - povolenie na stavbu SO 06, SO 07, SO 08, ( prípojka vody,kanalizácia, kanalizácia dažďová) bolo vydané na pozemok parcely č.3 790/4 Obvodnýmúradom životného prostredia v Malackách ako vecne, miestne a správne príslušným orgánomštátnej správy a nadobudlo právoplatnosť 12.2.2009.

4. Dodatočné stavebné povolenie - na stavebný objekt - plynová kotolňa, tepelné rozvodya OST, postavená na pozemku parcele č. 3790/2 bolo vydané stavebným úradom MestomMalacky pre investora Termming a.s. Bratislava, ktoré nadobudlo právoplatnosť 29.12.2010.

Kontrolne zistenia,'

V zmysle zákona o obecnom zriadení sa na hlavného kontrolóra nevzťahuje výkon kontrolyv tých veciach, kde sa vydávajú rozhodnutia v správnom konaní ( vydávanie územnéhorozhodnutia, stavebného povolenia). Kompetencia na výkon kontroly sa vzťahuje nadruhostupňový orgán - Krajský stavebný úrad, poprípade súd. Z tohto dôvodu predmetomkontroly nie je skúmanie dodržiavania zákonnosti vydania územného rozhodnutiaa stavebného povolenia.

Mesto Malacky získalo: Územne rozhodnutie - čiže povolenie na umiestnenie staviebsituovaných na parcelách č. 3790/4 a 3790/1 a všetky Stavebné povolenia - čiže povoleniana výstavbu stavieb situovaných na parcele č. 3790/4.

Projektová dokumentácia bola spracovaná Ing. arch. Jozef Koláciom, v r.2008. Táto situovalamiesta stavebných objektov na parcelách č. 3790/4 a 3790/1 .

Kontrolou bolo zistené, že mesto Malacky je výlučným vlastníkom parcely č. 3790/4,( list vlastníctva 2935), ale nie je výlučným vlastníkom parcely č. 3790/1.

Celú parcelu č.3790/1 tvoria parcely registrované v právnom stave "E" , z toho vo vlastníctvemesta Malacky sú parcely č. 5262/1, 5261/1 ,5258/1, 5257/1, 5254/1, 5253/1, 5249/1, 5250/1,a vo vlastníctve fyzických osôb sú parcely č. 5270/1, 5266/1, 5248/2, 5248/1, 5244/1 .

3

V rámci realizácie bolo postavených päť bytových domov ( 110 bytov), z toho dva bytovédomy sú situované na parcele číslo 3790/4, ktorou je vlastník mesto, ale čast' d'alších dvochbytových domov a časť spevnených plôch (parkovisko) je situovaná na parcele registra "E"č. 5270/1 a 5266/1, ktorými sú cudzí vlastníci. Piaty bytový dom je situovaný nanovovytvorenej parcele registra "C" číslo parcely 3790/28, ktorouje vlastník mesto.

Už v počiatočnej fáze výstavby na túto skutočnosť upozorňoval stavby vedúci zástupca firmyHANT BA, a.s., ktorý v stavebnom denníku dňa 27.11.2009 a následne 12.12.2009, uviedolpísomný záznam, v ktorom upozorňuje na rozpor medzi realizáciou projektovej dokumentácieso stavebným povolením a medzi skutočným osadením stavby a inžinierskych sietí, ktoré súna iných pozemkoch ako je uvedené v stavebnom povolení. Uviedol, že ide o rozpor sostavebným zákonom a žiadal objednávateľa o doriešenie danej situácie.

Zhrnutie:

Pri kontrole prípravy a realizácie diela bolo zistené, že mesto Malacky nezabezpečiloprípravné práce, ale i samotnú realizáciu stavby v počiatočnej fáze dostatočne, nakoľkonepripravilo územie, na ktorom sa realizovala stavba podľa skutočných reálnychvlastníckych vzťahov k pozemku. Stavebný dozor zo strany mesta nevenoval dostatočnúpozornosť skutočnostiam, na ktoré bol upozorňovaný zo strany zhotoviteľa stavby. Tietozistené nedostatky môžu vyvolať riziko pri kolaudovani stavby, ale i riziko vo vzťahuk inštitúcií cez ktoré sa financuje projekt, nakoľko po skolaudovaní diela je nutné predmetnéstavby založiť (záložné právo) v prospech Štátneho fondu rozvoja bývania.

II. Príprava a realizácia diela - prípojky inžinierskych sietí

Elektrická energia

Ešte pred vydaním stavebného povolenia (2.2.2009) bola so spoločnosťou ZSE akoprevádzkovateľom distribučnej siete uzatvorená dňa 13.1.2009 "Zmluva o spolupráci",predmetom ktorej bolo zabezpečenie realizácie pripojenia stavby " HBV Jánošíkova" naelektrickú energiu. V zmluve bolo dohodnuté, že ZSE na vlastné náklady vybuduje VNprípojku, kioskovú transformačnú stanicu a NN rozvody vrátane voľne stojacíchrozpojovacích istiacich skríň a mesto Malacky na vlastné náklady vybuduje len NN odrozpojovacích skríň po domové elektromerové rozvádzače (ku koncovým odberateľom).Zároveň v zmluve bolo dohodnuté, že ZSE vybuduje dohodnuté dielo v termíne do 300 dníod termínu písomného prevzatia posledného z nižšie uvedených dokumentov, ktoré si ZSEstanovilo v zmluve.

majetkové vysporiadanie pozemku pod trafostanicou do majetku ZSE, ( prevodpozemku v prospech ZSE)zabezpečenie bezodplatného zápisu všetkých vecných bremien na pozemky celej trasydistribučného vedenia v prospech ZSE,doručenie všetkých dotknutých listov vlastníctva celej trasy distribučného vedeniazabezpečenie realizačnej projektovej dokumentácie, potvrdenej stavebným úradomosvedčenie o konštrukčnej dokumentácii od technickej inšpekcie SR

Zároveň sa v zmluve dohodlo, že uzatvorenie "Zmluvy o pripojení s koncovýmiodberateľmi" bude do 30 dní od skolaudovania stavby.

4

Kontrolné zistenia :

Plnenie povinností zo strany mesta vyplývajúce z uzatvorenej zmluvy zo dňa 13.1.2009,ktoré boli východiskom pre realizáciu vybudovania pripojenia elektrickej energie nebolisplnené tak, aby zhotoviteľ (ZSE) mohol realizovať stavbu energetického zariadenia t.j. VNrozvody, trafostanicu, NN rozvody. Dôvodom bola skutočnost', že pôvodný realizačnýprojekt bol vypracovaný s trasovaním rozvodov cez súkromné pozemky. Bolo potrebnézmeniť trasovanie územia a celú príslušnú dokumentáciu, čo spôsobilo časový alei realizačný sklz. Jeden z dôvodov uvádzam, že až dňom 27.1.2011, bol MsZ-tvupredložený návrh na schválenie prevodu pozemku pod plánovanú trafostanicu v prospechZSE, čo je 2 roky od podpísania zmluvy.Toho času je zmluva o budúcom zriadení vecného bremena medzi ZSE a Vodohospodárskympodnikom š.p. na podpise u generálneho riaditel'a, nakol'ko ide o nakladanie s majetkom štátu.

Plyn

V rámci stavebného povolenia zo dňa 2.2.2009 bolo dohodnuté, že investor ( mesto)vybuduje na vlastné náklady samostatný plynovod NTL, ktorý bude pripojený na existujúciplynovod na ul. Jánošíkova. Zároveň bolo dohodnuté, že investor ( mesto) vybudujeprípojky plynu pre odberné miesta. V stavebnom povolení bola viazaná podmienka, žemesto Malacky ako investor sa dohodne s prevádzkovatel'om distribučnej siete (SPP) ospôsobe vysporiadania vybudovaného plynovodu.

Mesto dňa 23.4.2010 predložilo prevádzkovatel'ovi distribučnej siete - SPP, Žiadost' napripojenie odberného plynového zariadenia- plynovodu k distribučnej sieti. Na základežiadosti bola dňa 18.5.2010 s SPP a.s., uzatvorená "Zmluva o pripojení k distribučnej sieti",ktorá pojednávala o podmienkach pripojenia, o špecifikácii miesta a spôsobu pripojeniaodberného plynového zariadenia. V rámci tejto Zmluvy bola dohodnutá podmienka viažucasa k uzatvoreniu konečného zmluvného vzt'ahu, ktorá pojednávala o tom, že mesto Malackyako investor plynovodu vysporiada s SPP prevádzkovanie tohto zariadenia a to formouuzavretia Zmluvy o nájme plynárenského zariadenia s opciou na kúpu na 5 rokov,( predkupné právo po piatich rokoch nájmu), poprípade uzatvorením Darovacej zmluvy.Zároveň SPP potvrdilo, že bez splnenia tejto podmienky nepríde k napusteniu plynu.

Kontrolné zistenia:

Podmienka vyplývajúca z uzatvorenej " Zmluvy o pripojení k distribučnej sieti" zo dňa18.5.2010 o vysporiadaní prevádzkovania plynovodu bola súčast'ou rokovania MsZ-tvadňa 27.1.2011. Na rokovanie MsZ -tva bol poslancom predložený materiál o návrhu prenájmuplynovodov a posilovacích regulátorov za odplatu v prospech mesta, v tomto však nebolazakomponovaná podmienka prevádzkovateľa, že nájom plynárenského zariadenia je viazanýna predkupné právo.

Následne dňa 24.2.2011 bol na rokovanie MsZ predložený materiál, v ktorom bolanavrhovaná podmienka nájmu s predkupným právom, podl'a požiadavky SPP. Dňomschválenia uznesenia MsZ-tva o nájme s možnost'ou predkupného práva a na základevydaného kolaudačného rozhodnutia, zo dňa 9.12.2010, by mohlo príst' k napusteniu plynudo plynovodu.

5

Voda

Obvodný úrad životného prostredia vydal stavebné povolenie na vybudovanie stavebnýchobjektov - prípojky vody, kanalizácie a kanalizácie dažďovej dňa 12.2.2009.

Mesto Malacky ako investor po vybudovaní vodovodného diela podalo návrh žiadosti naOÚŽP na kolaudáciu prípojky vody a kanalizácie, dňa 5.1.2011. OÚŽP zvolal dňa20.1.2011 kolaudačné konanie za účastí účastníkov konania, kde odporučil doplnit'predloženú dokumentáciu o d'alšie dokumenty. V čase kontroly nebolo zo strany OÚŽPvydané kolaudačné rozhodnutie z dôvodu, že potrebná dokumentácia pre vodnú stavbunebola úradu kompletne predložená, chýbali stanoviská BVS.

Teplo

Dňa 16.8.2010 bolo v rámci stavebného povolenia vydané povolenie na zmenu nedokončenejstavby v ktorom sa povolili zmeny vykurovania. Navrhované v projekte samostatnýmikotolňami v každom bytovom dome sa nahradilo jednou novo vybudovanou centrálnoukotolňou, ktorej investorom sa stala spoločnost' Termming a.s. Bratislava.

Investor Termming a.s. Bratislava, získal dodatočné stavebné povolenie na stavbu plynovejkotolne a tepelných rozvodov a OST dňa 29.12.2010. Stavbu zahájil 1.8.2010 a v mesiacinovember bola stavba vybudovaná v celom rozsahu. Stavba sa neužíva z dôvodu, že nie jezabezpečený prívod elektrickej energie, nie je napustený plyn a nie je skolaudovanávodovodná prípojka. Termming , a.s. ako investor kotolne a tepelných rozvodov a OSTz horeuvedených dôvodov zatiaľ nepožiadal o kolaudáciu.

Zhrnutie:

Pri kontrole prípravy a realizácii diela- stavieb inžinierskych sieti (elektrina, voda, plyn,teplo) bolo zistené, že samotná realizácia a koordinácia diela nebola vykonaná dostatočne.Časové plnenia zmluvných dojednaní so správcami inžinierskych sietí neboli plnenév súlade s viazaným a dohodnutým termínom kolaudovania stavby ako celku.Tieto nedostatky majú i finančny dosah, nakol'ko v súčasnej dobe nie je na zrealizovanejstavbe zabezpečené napojenie na el. energiu a plynovú prípojku, z tohto dôvodu sa dočasnevyužívajú náhradne zdroje elektrickej energie. Za pomoci agregátov sa v súčasnostitemperuje päť bytových domov, čo pre mesto predstavuje zvýšené neplánované finančnénáklady.

III. Realizácia stavby HVB Jánošíkova - plnenie Zmluvy o dielo:

Zmluva o dielo bola uzatvorená dňa 4.6.2009 so zhotovitel'om stavby HANT BA a.s.Považské Podhradie na základe a v rozsahu:- sút'ažných podmienok metódou verejného obstarávania - užšej súťaže, zo dňa 12.5.2009- projektom stavby pre vydanie stavebného povolenia výkazu výmer oceneného zhotovitel'om

V Čl. IV Zmluvy bol dohodnutý čas plnenia najneskôr 23 mesiacov odo dňa podpisu zmluvyo dielo ( 4.6.2009) a zároveň pridelenia dotácie z Ministerstva výstavby a schválenia úveruzo ŠFRB (28.8.2009).

6

Cena diela bola dohodnutá na 5449585 € s DPH, (164 174 197 Sk) ako cena pevná,v rozsahu spracovaného výkazu výmer k projektu stavby.

V zmluve v Čl. V. ods.5.5. bolo dohodnuté, citujem: " že ak sa počas realizácie ukážepotreba zmeny objemového alebo konštrukčného charakteru alebo vykonania naviac prácoproti pôvodne dohodnutému rozsahu prác, musia byť tieto skutočnosti zaznamenanév stavebnom denníku a budú riešené dodatkom k zmluve".

V ods 5.7. bolo dohodnuté, citujem: " naviac práce môžu byť vykonané až po podpísanídodatku k zmluve zmluvnými stranami ".

V ods. 5.8 bolo dohodnuté, citujem: " naviac práce môžu byť vykonané pred potvrdenímdodatku k zmluve výlučne v prípade ak:

a.) ich vykonaním sa bezprostredne zabráni vzniku škôd, prípadne sa odstráni rizikoohrozenia života a takéto práce súvisia s predmetom zmluvy

b.) bezprostredne súvisia s predmetom zmluvy a ich realizácia neznesie odklad vzhľadomna technologický postup výstavby. O týchto naviac prácach:stavby vedúci bezodkladne vykoná zápis do stavebného denníka a bezodkladne o nichinformuje stavebného dozora stavby

najneskôr do tretieho pracovného dňa sa k týmto naviac prácam písomne vyjadriaoprávnení pracovnici cestou stavebného dennika , alebo iným písomným záznamom( zápis s kontrolného dňa)všetky naviac práce musia byť riadne pisomne zdôvodnené a potvrdené oprávenymipracovnikmi priamych účastnikov stavby, pričom úhrada môže byť zabezpečená ažpo potvrdeni dodatku k zmluve.práce ktoré zhotoviteľ vykoná bez písomného súhlasu objednávateľa alebo odchylneod projektovej dokumentácie a dojednaných podmienok, objednávateľ neuhradí.

Zmluva so zhotoviteľom má tri dodatky

Dodatok č.1

uzatvorený k zmluve dňa 5.8.2010 v ktorom sa zmenila dohodnutá cena diela na výšku5661 878,85 € s DPH (170569 762 Sk), čo je nárast oproti pôvodnému rozpočtu0212293,84 € s DPH (6 395 564 Sk) ..

Dohodnuté naviac práce v objeme 212293,84 €:

1. Príjazdová komunikácia v objeme2. Predlženie vodovodu v objeme3. Zmeny cien rozpočtov ( tabuľka)

137313,76 bezDPH 163403,38€sDPH11 419,08 bez DPH 13 588,70 € s DPH29665,35 bez DPH 35301,76 € s DPH

Spolu: 178398,19 € 212 293,84 € s DPH

7

Zmeny cien rozpočtov jednotlivých stavebných objektov, ktorých rozdiel predstavoval naviac prácebi 29665 35€' b DPH io oredstavui 35301 76 €'SDPHv o I/eme , ez , co pre stavuje ,

Názov objektu Pôvodná cena Nová cena RozdielbezDPH v E bez DPH€ bez DPH €

SO 01 Vykurovanie- kotolne 5 BD 60011,24 38591,86 - 107096,90SO 01 Zakladanie 5 BD 51 743,34 73 162,72 + 107096,90SO 09 Vonkajšie osvetlenie 25240,12 18 588,28 - 6651,84SO 09 NN rozvody 24675,85 Nerealizuje sa - 24 675,85SO 10 Telekomunik. prípoj ka 23 529,41 27 115, II + 3 585,70SO II Distribučný plynovod 18403,36 75810,70 + 57407,34

a priooika plynuSpolu: + 29665,35

35 301, 76 s DPH

Kontrolne zistenia:

Uskutočnené naviac práce oproti pôvodnému rozsahu prác neboli v objeme 212293,84 €s DPH zo strany stavebného dozoru zaznamenané v stavebnom denníku, ani v zápisochz kontrolných dní, čo nie je v súlade s ČI. 5 ods.5.5., ods.5. 7, ani ods. 5.8 Zmluvy o dielo.

Naviac práca "príjazdová komunikácia" v objeme 163403,38 € s DPH, bola realizovaná bezstavebného povolenia, nebola súčasťou pôvodného projektu "HBV Jánošíkova", čiževysúťaženej ceny dohodnutého diela. Nie je známe, či zhotoviteľ ocenil stavbu tou istoumetódou, ako bol ocenený pôvodný súťažný rozpočet projektu. Týmto postupom malzhotoviteľ zvýhodnené postavenie.

Presun finančných prostriedkov vobjeme 107096,90 € bez DPH ušetrených v kapitolevykurovania a v tom istom objeme presunutých na realizáciu stavebných základov 5 -bytových domov je z pohľadu kontroly nedostatočne preukazný, pretože

- Zmena riešenia realizácie stavby za účelom zmeny vykurovania ( náhrada 5 kotolnív bytových domoch za jednu centrálnu) a zmien zakladania stavieb ( konštrukčná a objemovázmena hlbky a šírky základových pásov) bola prerokovaná so zhotoviteľom dňa 3.11.2009,bez preukazného vyčíslenia hodnoty uskutočnených zmien.

- V čase kedy sa realizovali pôvodné základy bytových domov september až november r.2009 sa v stavebnom denníku nenachádzali záznamy (stavbyvedúceho alebo stavebnéhodozoru) ani v zápisoch z kontrolných dní o zmene realizácii základov ani záznamy o naviacprácach. Tak veľký rozsah stavebných prác a zmien v objeme 107 096,90 € bez DPH nie jemožné opomenúť v záznamoch. V Čl. V. zmluvy o dielo sa hovorí citujem: " vprípade, žepočas realizácie ukáže potreba zmeny objemového alebo konštrukčného charakteru alebovykonanie naviac prác oproti pôvodne dohodnutému rozsahu prác, musia byť tietoskutočnosti zaznamenané v stavebnom denníku ".

Dodatok č.2

Uzatvorený k zmluve dňa 12.11.2010 v ktorom bola dohodnutá zmena "Ceny diela" onaviac práce v objeme 15976,22 € bez DPH, čo s DPH predstavuje sumu 19 011,70 €.

8

Naviac práce boli dohodnuté v tomto znení:

- anténny rozvod pre 110 b.j.- napojenie vodovodného radu na distribučnú sieť- rezervná NN prípojka kotolňa- zníženie kanalizačných šachiet- kotolňa prípojky TZB - slaboprúdová

- dažďová- splašková- vodovodná

Spolu:

2825,70 €1 518,36 €3 018,36 €3510,99€3 650,61 €1 736,52 €1198,50€l 650,63 €

19011,70 €

Cena za zhotovenie diela po jej zvýšení sa zvýšila na výšku 5680890,56 € s DPH(171 142509 Sk ), čo je oproti pôvodnému rozpočtu viac o 231305,56 € s DPH ( 6 968 311Sk)

V rámci dodatku v Čl. 4 Zmluvy bol upravený ..Cas plnenia" výstavby diela s termínomodovzdania diela na deň 31.1.2011.

Zároveň sa v dodatku zo dňa 12.11.2010 upravil ČU2 Zmluvy " Spolupôsobenieobjednávateľa" kde sa dohodlo, že objednávateľ (mesto) zabezpečí zrealizovanie,skolaudovanie a sprevádzkovanie VN prípojok a NN prípojok (napojenie elektriky) v termínedo 30.10.2010 a zároveň, že sa zabezpečí sprevádzkovanie kotolne ajednotlivýchrozdeľovacích miestností (možnosť vykurovania) piatich bytových domoch v termíne do10.11. 2010.

Kontrolné zistenia:

Naviac práce dohodnuté v dodatku v objeme 19011,70 € s DPH oproti pôvodnému rozsahuprác neboli zaznamenané stavebným dozorom v stavebnom denníku, čo nie je v súlade s Čl.5 Zmluvy ods.5.5., ods. 5. 7, ani ods. 5. 8 Zmluvy o dielo.

Dohodnuté ustanovenia Čl. 12 " Spolupôsobenie objednávateľa" ohľadom zabezpečenia VNprípojok a NN prípojok a sprevádzkovanie možnosti vykurovania v bytových domochv stanovenom termíne ku dňu 30.10. 2010 a 10.11.2010 tj. ešte pred podpisom dodatkuZmluvy (12.11.2010) nebolo nastavené reálne, nakoľko bolo potrebné podmienkyvyplývajúce z dohodnutých zmlúv (ZSE a SPP) zrealizovať prostredníctvom MsZ-tva(vysporiadanie pozemku pod trafostanicou, a vysporiadanie prevádzkovania plynovodu), totobolo uskutočnené až 27.1.2011 .

Dodatok č. 3

Uzatvorený dňa 20.12.2010 v ktorom sa v ČiA Zmluvy dohodla zmena "Času plnenia",kde bolo dohodnuté, že dielo bude ukončené a objednávateľovi odovzdané dňa 31.3.2011.

Zároveň sa zmenil Čl. 12 Zmluvy "Spolupôsobenie ob;ednávatel'a" v ktorom sa zmeniltermín zabezpečenia, skolaudovania a sprevádzkovania VN prípojky, trafostanice a NNprípojok (elektrika) na termín do 21.2.2011. Taktiež termín sprevádzkovania vykurovaniabytových domov sa zmenil na termín do 21.2.2011. Zároveň bolo dohodnuté, že akobjednávateľ ( mesto) nesplní hore uvedené termíny, zaväzuje sa nahradiť zhotoviteľovi

9

všetky náklady s tým spojené, t.j. náklady zhotovitel'a za spotrebu elektrickej energievyrábanú agregátmi využívanú pri temperovaní bytových domov a všetky ostatnéprevádzkové a réžijné náklady zhotoviteľa (stráženie staveniska ..... ), ktoré sa budú priebežnerefaktúrovať.

Kontrolné zistenia

V čase kontroly hore uvedené stanovené termíny dohodnuté v dodatku č.3 Zmluvy o dieloneboli zo strany objednávatel'a podl'a dohodnutých podmienok Čl. 12 Zmluvy" Spolupôsobenie objednávateľa" naplnené, nebol dodržaný stanovený termín skolaudovaniaa sprevádzkovania VN prípojky, trafostanice a NN prípojok ani termín sprevádzkovaniavykurovania bytových domov v stanovenej lehote do 21.2.20 ll. Z tohto dôvodu si zhotovitel'stavby firma HANT BA a.s. mohol uplatniť svoje práva dohodnuté v zmluve. Zo stranymesta bola dňa 28.2.2011 vystavená objednávka za náhradné temperovanie, za elektrickúenergiu, a ostatné prevádzkové náklady súvisiace s vykurovaním za obdobie od 1.3.do10.3.2011 vo výške 17760€.

Zhrnutie:

V rámci plnenia zmluvy o dielo a troch príslušných dodatkov uzatvorenej sfirmou HANTBA, a.s. bolo zistené, že objednávateľ( mesto) nedokázal v stanovených časových termínochskoordinovať a naplniť realizáciu projektu časti vybudovania inžinierskych sieti, čo má zanásledok, že stavba ako celok nemohla byť v dohodnutých termínoch skolaudovaná i napriektomu, že zhotoviteľ stavby v predstihu zrealizoval stavbu 5 bytových domoch ( J 10 bytov).

Nezrealizovanie diela má pre mesto nepriaznivý finančný dopad, nakoľko sa zmluvnedohodlo, že si zhotoviteľ stavby refaktúruje všetky prevádzkové a režijné náklady, ktorézabezpečil pri temperovanl bytových domov, čo za desať dní predstavuje pre mesto finančnénáklady v objeme 17 760 E,

V rámci posúdenia naviac prác bolo zistené, že objednávateľ už v štádiu prípravy zmluvyo dielo dostatočne upravil podmienky vykonávania naviac práce, tieto však nedodržal.Chýbali záznamy v stavebnom denníku o ich realizácii. Presun finančnych prostriedkovv rozpočte v objeme 107 096,96 € bez DPH ako úspora vo vykurovaní a vykonania naviacpráce v oblasti budovania základov nebol dostatočne preukázaný Týmto postupom neboladostatočne uplatnená zásada hospodárnosti a účinnosti použitia verejných prostriedkov zostrany objednávateľa.

Z pôvodného objemu prác dohodnutých v sume 5 449 585 € s DPH ( J 64 174 J 97 Sk) bolivylúčené a nerealizované práce v sume 164725,26 € s DPH (4962513 Sk) a naviac práceuplatnené zhotoviteľom boli v sume 332 799 € s DPH (lO 025 902 Sk). Celková zmenauplatnených naviac prác zhotoviteľom bola v sume 231 305,55 € s DPH (6968310 Sk), čopredstavuje zmenu ceny oproti cene vysúťaženej vo verejnom obstarávaní o 4,2%.

Čiastková správa z následnej finančnej kontroly bola s dotknutými prerokovaná dňa11.3.2011, kde bol na základe kontrolných zistení uvedených v správe o výsledku kontrolyprijatý nasledovný návrh opatrení:

10

1. Intenzívne pracovať na vysporiadaní pozemkov pod stavbami v rámci diela HBVJánošíkova.

Z: Prednosta MsÚ T: ihneď

2. Urýchlene zabezpečiť sprevádzkovanie inžinierskych sietí do termínu kolaudácie.

Z: Prednosta MsÚ T: ihneď

3. Prijať opatrenia na nápravu nedostatkov zistených kontrolou a na odstránenie príčinich vzniku a predložiť písomnú správu hlavnému kontrolórovi mesta o ich plnení.

Z: Prednosta MsÚ T: do 31. 3. 2011

4. Určiť zamestnancov zodpovedných za nedostatky zistené kontrolou a uplatniť vočinim opatrenia podľa osobitného predpisu.

Z: Prednosta MsÚ T: do 31. 3. 2011

Spracovala: Ing. Ľubica ČikošováMalacky, dňa 14 .3.2011

11