tampereen€kaupunki...uudet€toimintatavat€ovat€lisänneet€kaupunkilaisten€osallis...
TRANSCRIPT
TAMPEREEN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS
VUODELTA 2008
Julkaisija: Tampereen konsernihallinnon talous ja strategiaryhmä
ISSN 03552837
Kansien suunnittelu: Mainostoimisto Atomi Oy
Kuva: Petri Kivinen
Paino: Juvenes Print Tampereen Yliopistopaino Oy
Esipuhe
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
M E N E S T Y K S E S T Ä K O H T I E P Ä V A R M E M P I A A I K O J A
Tampere on toteuttanut kahden vuoden ajan maassammehistoriallista kuntauudistusta, jossa samalla kertaa otettiinkäyttöön tilaaja−tuottajamalli sekä pormestarimalli kaupungin johtamisessa. Kokemukset ovat olleet pääosinmyönteisiä, joskin molemmissa malleissa on vielä kehittämistä. Jatkossa tilaaja−tuottajamallia on kehitettävä joustavammaksi, tarkemmaksi ja asiakasystävällisemmäksi.Monituottajamallia on myös laajennettava ja palvelutuotannon tuottavuutta parannettava. Näin toimintamalli saadaan vielä paremmin toimivaksi.
Pormestarimalli on antanut kasvot poliittiselle päätöksenteolle ja vahvistanut luottamushenkilöiden asemaa valmistelussa. Alueellisen osallistumisen malli, Alvari ja muutuudet toimintatavat ovat lisänneet kaupunkilaisten osallistumismahdollisuuksia. Toimintamallin uudistamisella kaupunkilaisten ja päättäjien vuoropuhelu on vilkastunut.
Kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätösten ennakkotietojenmukaan kuntien toimintamenot kasvoivat viime vuonnaseitsemän prosenttia. Kuntaalan toimintamenojen kasvuntaustalla ovat korkea palkkaratkaisu, palvelujen lisääntynytkysyntä ja muun muassa hoitotakuun vaatimat tehostetuttoimenpiteet. Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettuvuosikate laski viime vuonna ja tulos heikkeni kymmenelläprosentilla edellisvuodesta. Suurimpien kaupunkien ja pienimpien kuntien talous kehittyi kuntien keskiarvoa heikommin. Kuntien lainakanta kasvoi viime vuonna edelleen.
Tampereen menojen kasvu oli kuntien yleistä kehitystänopeampaa. Verotulojen 8,1 prosentin kasvu mahdollistiulkoisten toimintamenojen 8,7 prosentin kasvun. Kaupungin talous oli tuloksen tarkastelun kannalta tasapainossa.Tuloslaskelmassa vuosikate kattoi poistot 140 prosenttisesti ja tilikauden tulokseksi muodostui 180,3 miljoonaaeuroa. Erinomainen tulos aiheutui Sähkölaitoksen yhtiöittämisestä kertyneestä myyntivoitosta ja käyttöpääomanmyynnistä. Edellisiin tilikausiin vertailukelpoinen tulos oli37,2 milj. euroa. Kaupungin investointien kokonaismääräilman sähkölaitoksen yhtiöittämisjärjestelyjä oli 163,0 milj.euroa. Tampereen asukaskohtainen lainamäärä laski toisena vuonna peräkkäin ja oli vuoden lopussa 937 euroaasukasta kohden.
Vuoden 2008 tilinpäätöksen perusteella kaupungin taloudellinen tilanne on vakaa. Maailmanlaajuinen taloudentaantuma uhkaa kuitenkin myös kaupungin taloutta. Verotulojen kasvun hiipuessa haasteena on tasapainon säilyttäminen. Kaupungin taloutta ei nykyisessä mittakaavassavoida rakentaa kasvavien verotulojen ja valtionosuuksien,sähkölaitoksen hyvän tuloksen ja kertaluonteisten maan
myyntitulojen varaan. Tämän vuoksi lähivuosina entistä tärkeämmäksi muodostuu toimintamenojen kasvun hillitseminen jaoman tulorahoituksen parantaminen vastaamaan paremminkasvavan kaupungin investointitasoa.
Tampereen ja koko kaupunkiseudun kasvu jatkui tasaisen vahvana. Kaupungin väkiluku kasvoi 1 686 asukkaalla ja vuoden2008 lopussa tamperelaisia oli 209 552. Kaupunkiseudun väestömäärä lisääntyi 4 342 asukkaalla ja väkiluku ylitti 348 000asukkaan rajan. Tampereen rajan ylittää päivittäin 55 500 työssäkävijää. Pendelöinti on kasvanut viime vuosina yli tuhannellatyöntekijällä vuodessa. Työpaikkaomavaraisuus on noussut123 prosenttiin.
Liikennemäärien kasvaessa toimivat liikenneratkaisut ja kaupunkiseudun kokonaisuuden huomioon ottava yhdyskuntarakenne on entistä tärkeämpää. Kaupunkiseudulla viedään parhaillaan eteenpäin merkittävää hankekokonaisuutta, jolla haetaan maankäytön, asumisen, liikenteen ja palvelujen yhteistyönlisäämistä. Pitkällä aikavälillä tavoitteena on kehittää Tampereen kaupunkiseudusta suuri kaupunki, jossa vähintään kilpailukyvyn kehittämiseen, yhdyskuntarakenteen kehittämiseenliittyvät asiat sekä osa palvelujen järjestämistä koskevista päätöksistä tehdään kaupunkiseudun laajuisella alueella.
Tampere jatkoi aktiivista kansainvälistä verkostoitumista. Helsingin ja Kotkan kanssa avattiin yritysten viennin edistämiseksitoimisto Pietariin. Kiinalaisen Guangzhoun kanssa solmittiinvuoden lopussa ystävyyskaupunkisopimus. Vuoden 2008 lopussa kaupunkiseudun kunnat tekivät päätökset Tampereenkaupunkiseudun elinkeino ja kehitysyhtiön perustamisesta.Yhtiö aloitti toimintansa vuoden 2009 alussa Tredea Oy:nä,jonka tehtävänä on järjestää alkavien yritysten neuvontaa, toteuttaa seudun markkinointia (ml. matkailuasiat) sekä toteuttaaerilaisia yritysryppäisiin ja maaalueisiin liittyviä kehittämishankkeita. Tampereen ensimmäinen joulutori avattiin12.12.2008 Keskustorilla. Joulutori sai heti lämpimän vastaanoton. Vuonna 2009 joulutori laajentuu ja todennäköisesti myöskansainvälisiä kontakteja tulee mukaan.
Vuosi 2008 jää historiaan erityisesti maailmalaajuisen talouslaman puhkeamisen vuotena. Globaalit myllerrykset eivät vieläkuitenkaan vaikuttaneet merkittävästi Tampereen kaupunkiin.Kaupungin talous pysyi vahvana ja kaupunki menestyi kaupunkien imagotutkimuksessa jälleen erinomaisesti. Myönteisestäkehityksestä lausun kiitokset kaupungin henkilöstölle, asukkaille ja yhteistyökumppaneille.
Timo P. NieminenPormestari
Esipuhe
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tilinpäätös 2008
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
S I S Ä L L Y S L U E T T E L O
ToimintakertomusOlennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 11
Tampereen kaupungin hallinto 11Kaupunginvaltuusto 11Kaupunginhallitus 11Lautakunnat, johtokunnat ja toimikunnat 13Henkilöstö 14
Yleinen taloudellinen kehitys 15
Tampereen kaupungin toiminnan ja talouden kehitys 17Yleinen kehitys 17Olennaiset muutokset toiminnassa ja taloudessa 19Poikkeamat tilinpäätösvuoden talousarvioon 21Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon ja arviotodennäköisestä tulevasta kehityksestä 25
Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muistatoiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista 26
Ympäristötekijät 27
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä 28
Tilikauden tuloksen muodostuminen 30Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut 30Tuloslaskelman analysointi 31
Toiminnan rahoitus 33Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut 33Rahoituslaskelman analysointi 34
Tasetarkastelu 35Tase ja sen tunnusluvut 35Taseen analysointi 38
Kokonaistuotot ja –kulut 40
Kaupunkikonsernin toiminta ja talous 41Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä 41Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat 42Konsernin toiminnan ohjaus 43Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä 44
Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut 46Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 46Konsernituloslaskelman analysointi 47Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut 48Konsernin rahoituslaskelman analysointi 49
5
Tilinpäätös 2008
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Konsernitase ja sen tunnusluvut 50Konsernitaseen analysointi 52Kaupunginhallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä 53
Talousarvion toteutuminenTalousarvion toteutuminen 57
Laskelmaosa 58Tuloslaskelman toteutumavertailu 58Liikelaitosten vaikutus kaupungin tilikauden tuloksen muodostumiseen 60Investointien toteutumavertailu 62Rahoituslaskelman toteutumavertailu 67Liikelaitosten vaikutus kaupungin toiminnan rahoitukseen 69
Strategiaosa 70
TilaajaosaKaupungin yhteiset erät 79
Verotulot 79Valtionosuudet 79Korkotuotot ja –kulut 80Muut rahoitustuotot ja –kulut 81Antolainauksen muutokset 82Lainakannan muutokset 83Rahastot 84
Lasten ja nuorten kasvun tukeminen 87Varhaiskasvatus ja esiopetus 93Perusopetus 95Neuvola ja terveydenhuoltopalvelut 96Psykososiaalisen tuen palvelut 97Kulttuuri ja vapaaajan palvelut 99
Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen 101Toisen asteen koulutus 106
Ammattikorkeakoulutus 107Osaamisen edistäminen 108Elinkeinojen edistäminen 109
Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen 111Kirjastopalvelut 115Museopalvelut 116Kulttuuripalvelut 118Liikuntapalvelut 120Vapaan sivistystyön palvelut 121
Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen 123Perusterveydenhuollon avopalvelut 128Erikoissairaanhoidon palvelut 130Päihde ja mielenterveyspalvelut 132Sosiaalisen tuen palvelut 134Vammaispalvelut 135
6
Tilinpäätös 2008
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen 137Kotona asumista tukevat palvelut 141Hoidon ja asumisen yhdistävät palvelut 143
Kaupunkiympäristön kehittäminen 145Maaomaisuuden hallinta ja kehittäminen 151Kaupunkiympäristön rakentaminen ja ylläpito 154Viranomaispalvelut 156Joukkoliikenne 157Pelastustoimi 159
Konsernihallinto 161
Strategiset projektit 166Luova Tampere 166BioneXt 167Tampereen seudun osaamiskeskusohjelma 168Ratina 169Vuores 170
TuottajaosaHyvinvointipalvelut 171
Hyvinvointipalvelujen kehittämisyksikkö 174Avopalvelut 176Laitoshoito 180Erikoissairaanhoito 183Päivähoito ja perusopetus 186Toisen asteen koulutus 189Tampereen ammattikorkeakoulu 192Kulttuuri ja vapaaaikapalvelut 196
Yhdyskuntatuotanto 200Suunnittelupalvelut 201Viranomaispalvelut 203
Palvelukeskukset 206Taloushallinnon palvelukeskus 207Hallintopalvelukeskus 209Elinkeinokeskus 210
ErillistilinpäätöksetLiikelaitosten erillistilinpäätökset 213
Tampereen Sähkölaitos 215Tampereen Vesi 231Tampereen kaupungin liikennelaitos 240Tampereen aluepelastuslaitos 249Tullinkulman Työterveys 259Tampereen Tietotekniikkakeskus 266Tampereen Auto ja konekeskus 274Tampereen kaupungin katu ja vihertuotanto 282
7
Tilinpäätös 2008
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tampereen Ateria 290Tampereen Logistiikka 298Tampereen tilakeskus 306
Taseyksikköinä käsiteltävien rahastojen erillistilinpäätökset 319
Konserniin kuuluvat tytäryhtiöt ja –yhteisöt 325
TilinpäätöslaskelmatTuloslaskelma 333Rahoituslaskelma 334Tase 335Konsernituloslaskelma 337Konsernin rahoituslaskelma 338Konsernitase 339
LiitetiedotTilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 343
Kaupungin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 343Konsernitilinpäätöksen liitetiedot 345
Tuloslaskelman liitetiedotToimintatuotot 347Verotulojen erittely 347Valtionosuuksien erittely 347Satunnaiset erät 348Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet 348Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2007–2011 348Pakollisten varausten muutokset 349Pysyvien vastaavien myyntivoitot ja –tappiot 349Rahoitustuotot ja –kulut 350Erittely poistoeron muutoksista 350
Tasetta koskevat liitetiedot 351Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 351Taseen vastattavia koskevat liitetiedot 358
Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot 362Kiinnitykset, panttaukset tai muu omaisuus velkojen vakuutena 362Leasingvastuiden yhteismäärä 362Muut kaupungin antamat vastuusitoumukset 362Muut taloudelliset vastuut 363
Henkilöstöä koskevat liitetiedot 364Henkilöstön lukumäärä 364Henkilöstökulut 364
Luettelot ja selvityksetLuettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista 367Luettelo käytetyistä tositelajeista 368
Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä 371
8
Tilinpäätös 2008
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T O I M I N T A K E R T O M U S
9
Tilinpäätös 2008
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
10
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIM INNASSA JA TALOUDESSA
T a m p e r e e n k a u p u n g i n h a l l i n t o
Kaupunginvaltuusto
Tampereen kaupungin ylin päättävä toimielin on kaupunginvaltuusto. Kaupunginvaltuusto vastaa kaupungin toiminnastaja taloudesta. Kaupunginvaltuustoon kuuluu 67 valtuutettua.Kaupunginvaltuuston puheenjohtajana on vuonna 2008 toiminut Pekka Paavola (Tasi), ensimmäisenä varapuheenjoh
tajana Hanna Tainio (SDP) ja toisena varapuheenjohtajanaSeppo Rantanen (Kok.).
Kaupunginvaltuustoon ovat lisäksi kuuluneet seuraavat valtuutetut (puoluekanta sulkeissa):
Kaupunginhalli tus
Kaupunginhallitus huolehtii Tampereen kaupungin hallinnonja toiminnan johtamisesta kaupunginvaltuuston hyväksymientavoitteiden mukaisesti. Kaupunginhallitukseen kuuluu yhteensä 11 jäsentä. Kaupunginhallituksen puheenjohtajana onvuonna 2008 toiminut pormestari Timo P. Nieminen (Kok.),ensimmäisenä varapuheenjohtajana Lasse Oksanen (Tasi) jatoisena varapuheenjohtajana Pauli Ruoholahti (SDP).
Kaupunginhallitukseen ovat lisäksi kuuluneet seuraavat jäsenet:
Heikkilä Jari (Vas.)Kivistö Anneli (SDP)Koskinen Riitta (Kok.)Merikoski Sirkka (SDP)Pesä Perttu (Vihr.)Roivainen Irene (Vihr.)Seppälä Miikka (Kok.)Sirén Elina (Kok.)
Alasentie Jaana (Tasi)Aleksovski Atanas (SDP)Ashorn Per (Vihr.)Asumaniemi Hellä (SDP)Axén Erkki (Kok.)Berg Esko (Kok.)DündarJärvinen Aila (Kok.)Flinck Tuija (Kok.)Gustafsson Jukka (SDP)Hanhilahti Timo (Kesk.)Heikkilä Jari (Vas.)Heikkilä Lasse (KD)Heinivaho Matti (Kok.)Heinonen Jari (SKP)Hervonen Antti (Kok.)Ilomäki Aimo (Vas.)Jaskari Harri (Kok.)Joki Matti (TaSi)Jokinen Tarja (SDP)Jumppanen Piippa (Kok.) alk. 20.8.2008Järvelä Kristiina (Kok.)Kajan Maija (Vihr.)
Karhu Saara (SDP)Kivistö Anneli (SDP)Koivisto Sirpa (SDP)Kontula Anna (Vas.)Koskinen Riitta (Kok.)Kriikku Mikko (Kesk.)Lepistö Joonas (SDP)Leppälahti Mikko (Kok.)Länsiö Matti (SDP)Löfberg Peter (RKP)Merikoski Sirkka (SDP)Meriläinen Rosa (Vihr.)Minkkinen Lea (Vas.)Mäkinen Seppo (Kok.)Nieminen Timo P. (Kok.)Nyberg Matti (Kok.) 20.8.2008 saakkaOksanen Lasse (Tasi)Ollila Riitta (SDP)Pesä Perttu (Vihr.)Punkari Antti (Kok.)Pöllänen ElliMaija (Vas.)RantaviitaTiainen AnnaKaarina (Kesk.)
Rauhala Leena (KD)Rimmi Eila (Vas.)Rinne Harri (Vihr.)Roivainen Irene (Vihr.)Ruoholahti Pauli (SDP)Salminen Seppo (SDP)Seppälä Miikka (Kok.)Sipilä Satu (KD)Sirén Elina (Kok.)Sirniö Ilpo (SDP)Sirnö Minna (Vas.)Soro Hannu (TaSi)Tervo Anne (SDP)Tiura Marja (Kok.)Tulonen Irja (Kok.)Tynkkynen Oras (Vihr.)Valkeasuo Laura (Vihr.)VesastoAro Irja (SDP)Viitanen Pia (SDP)Virtanen Pertti (PS)Virtanen Sirkkaliisa (Vas.)
11
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Kaupunginhallituksessa pormestari esittelee toimikautensaseutu ja kaupunkistrategian, vuosittaisen varsinaisen talousarvion ja suunnitelman sekä kuntademokratiaan liittyvät asiat.
Apulaispormestarit Tarja Jokinen (SDP), Riitta Ollila (SDP)Irja Tulonen (Kok.) ja Sirkkaliisa Virtanen (Vas.) ovat vastanneet tilaajalautakuntien puheenjohtajina palveluiden tilaamisesta.
Konsernihallinnon ryhmien johtajat Lasse Eskonen, Esa Kotilahti, Pekka Palola ja Juha YliRajala ovat esitelleet toimivaltaansa kuuluvat asiat. Kesäkuuhun asti palvelutuotantojohtajat Asko Koskinen ja Päivi Sillanaukee ovat esitelleet toimivaltaansa kuuluvat asiat. Loppuvuonna avoimen palvelutuotantojohtajan virassa toimi Kari Hakari.
Kaupunginhallituksella on vuonna 2008 ollut kaksi jaostoa;suunnittelujaosto ja henkilöstöjaosto. Suunnittelujaoston tehtävänä on ollut käsitellä kaupunkikonsernin strategiseen ohjaukseen ja suunnitteluun liittyvät asiat. Henkilöstöjaostontehtävänä on käsitellä kaupunkikonsernin strategiseen henkilöstöohjaukseen liittyvät asiat.
Jaostoihin ovat kuuluneet seuraavat jäsenet:
Henkilöstöjaosto:Pesä Perttu (Vihr.) pj.Länsiö Matti (SDP) I vpj.Sirén Elina (Kok.) II vpj.DündarJärvinen Aila (Kok.)Heikkilä Jari (Vas.)Oksanen Lasse (Tasi)Rauhala Leena (KD)
Suunnittelujaosto:Nieminen Timo P. (Kok.) pj.Roivainen Irene (Vihr.) I vpj.Ruoholahti Pauli (SDP) II vpj.Hanhilahti Timo (Kesk.)Koskinen Riitta (Kok.)Pöllänen ElliMaija (Vas.)Seppälä Miikka (Kok.)
Tampereen kaupungin organisaatio vuonna 2008
Kaupunginhallitus
pormestari
Sisäisetliikelaitokset
Ulkoisetliikelaitokset
Kaupunginvaltuusto
Kaupunginhallituksenjaostot
Suunnittelujaosto
Henkilöstöjaosto
Sähkölaitos(johtokunta)
Liikennelaitos(jk)
Tampereen Vesi(jk)
Tilakeskus(johtokunta)
Tietotekniikkakeskus (jk)
TampereenLogistiikka (jk)
Auto ja konekeskus (jk)
TullinkulmanTyöterveys (jk)
Tarkastuslautakunta
Aluepelastuslaitos
Keskusvaalilautakunta
Elinkeinoyksikkö
TampereenAteria (jk)
Konsernihallinto
johtaja johtaja johtaja
Hallinto jahenkilöstö
Talous jastrategia
Omistajaohjaus ja
maapolitiikka
Lasten januorten
palvelujenlautakunta
Sivistys jaelämänlaatu
palvelujenlautakunta
Ikäihmistenpalvelujenlautakunta
Yhdyskuntalautakunta
Tilaajalautakunnat
Osaamis jaelinkeinolautakunta
Terveyttä jatoimintakykyä
edistävienpalvelujenlautakunta
apulaispormestari
apulaispormestari
apulaispormestari
apulaispormestari
Tilaaminen
johtaja
palvelusopimukset
Tarkastustoimikunta
Sosiaali ja terveyspalvelutpalvelutuotantojohtaja
Hyvinvointipalvelut
jkjk
Laito
shoi
to
Kultt
uuri
ja v
apaa
ai
kapa
lvel
ut
Tois
en a
stee
nko
ulut
us
jk
Erik
ois
saira
anho
ito
Avo
palv
elut
jk
Sivistyspalvelutpalvelutuotantojohtaja
Päiv
ähoi
to ja
peru
sope
tus
TAM
K
jk halljk
Kehittämisyksikkö
Sar
a H
ildén
inta
idem
useo
jk
Palvelukeskukset
Taloushallinnonpalvelukeskus
Hallintopalvelukeskus
Elinkeinokeskus
Yhdyskuntatuotanto
Suunnittelupalvelut
Tampereenkatu ja vihertuotanto
johtokunta
Viranomaispalvelut
Viestintäyksikkö
Sisäinentarkastus
Kaupunginhallitus
pormestari
Sisäisetliikelaitokset
Ulkoisetliikelaitokset
Kaupunginvaltuusto
Kaupunginhallituksenjaostot
Suunnittelujaosto
Henkilöstöjaosto
Sähkölaitos(johtokunta)
Liikennelaitos(jk)
Tampereen Vesi(jk)
Tilakeskus(johtokunta)
Tietotekniikkakeskus (jk)
TampereenLogistiikka (jk)
Auto ja konekeskus (jk)
TullinkulmanTyöterveys (jk)
Tarkastuslautakunta
Aluepelastuslaitos
Keskusvaalilautakunta
Elinkeinoyksikkö
TampereenAteria (jk)
Konsernihallinto
johtaja johtaja johtaja
Hallinto jahenkilöstö
Talous jastrategia
Omistajaohjaus ja
maapolitiikka
Lasten januorten
palvelujenlautakunta
Sivistys jaelämänlaatu
palvelujenlautakunta
Ikäihmistenpalvelujenlautakunta
Yhdyskuntalautakunta
Tilaajalautakunnat
Osaamis jaelinkeinolautakunta
Terveyttä jatoimintakykyä
edistävienpalvelujenlautakunta
apulaispormestari
apulaispormestari
apulaispormestari
apulaispormestari
Tilaaminen
johtaja
palvelusopimukset
Tarkastustoimikunta
Sosiaali ja terveyspalvelutpalvelutuotantojohtaja
Hyvinvointipalvelut
jkjk
Laito
shoi
to
Kultt
uuri
ja v
apaa
ai
kapa
lvel
ut
Tois
en a
stee
nko
ulut
us
jk
Erik
ois
saira
anho
ito
Avo
palv
elut
jk
Sivistyspalvelutpalvelutuotantojohtaja
Päiv
ähoi
to ja
peru
sope
tus
TAM
K
jk halljk
Kehittämisyksikkö
Sar
a H
ildén
inta
idem
useo
jk
Palvelukeskukset
Taloushallinnonpalvelukeskus
Hallintopalvelukeskus
Elinkeinokeskus
Yhdyskuntatuotanto
Suunnittelupalvelut
Tampereenkatu ja vihertuotanto
johtokunta
Viranomaispalvelut
Viestintäyksikkö
Sisäinentarkastus
12
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tarkastustoimikunnan tehtävänä on ollut valvoa ja arvioidasisäisen valvontajärjestelmän toimivuutta sekä käsitellä riskienhallinnan tilaa. Se myös ohjaa ja kehittää sisäistä tarkastusta, hyväksyi sen vuosisuunnitelman ja käsitteli sen raportointia sekä koordinoi sisäisen tarkastuksen ja tilintarkastuksen työtä.
Tarkastustoimikunnan jäseninä ovat toimineet puheenjohtajana pormestari Timo P. Nieminen sekä jäseninä kaupunginvaltuuston puheenjohtaja Pekka Paavola ja tarkastuslautakunnan puheenjohtaja Lea Minkkinen.
Lautakunnat, johtokunnat ja toimikunnat
Vuonna 2008 toimi kahdeksan (8) lautakuntaa ja seitsemäntoista (17) johtokuntaa. Lautakuntien ja johtokuntien tehtävänä on huolehtia oman toimialansa toiminnan ja talouden johtamisesta ja valtuuston asettamien tavoitteiden toteuttamisesta. Toimikunnat huolehtivat niille asetettujen tehtävientoteuttamisesta.
LautakunnatIkäihmisten palvelujen lautakuntaKeskusvaalilautakuntaLasten ja nuorten palvelujen lautakuntaOsaamis ja elinkeinolautakuntaSivistys ja elämänlaatupalvelujen lautakuntaTarkastuslautakuntaTerveyttä ja toimintakykyä edistävien palvelujen lautakuntaYhdyskuntalautakunta
JohtokunnatAuto ja konekeskuksen johtokuntaAvopalvelujen johtokuntaErikoissairaanhoidon johtokuntaKatu ja vihertuotannon ja yhdyskuntatuotannon johtokuntaKulttuuri ja vapaaaikapalvelujen johtokuntaLaitoshoidon johtokuntaLiikennelaitoksen johtokuntaPäivähoidon ja perusopetuksen johtokuntaSara Hildénin taidemuseon johtokunta
Sähkölaitoksen johtokuntaTampereen Aterian johtokuntaTampereen Logistiikan johtokuntaTietotekniikkakeskuksen johtokuntaTilakeskuksen johtokuntaToisen asteen koulutuspalvelujen johtokuntaTullinkulman työterveyden johtokuntaVesilaitoksen johtokunta
Tampereen ammattikorkeakoulun hallitus
Toimi ja neuvottelukunnatEläkeläisneuvostoKadunnimitoimikuntaLahjoitus ja tukirahaston toimikuntaLiikennetoimikuntaLuovan kirjallisen työn palkitsemistoimikuntaMaahanmuuttajaneuvostoPirkanmaan pelastustoimen neuvottelukuntaRaittius ja päihdeasiain neuvottelukuntaTampereen ammattiopiston ammatilliset neuvottelukunnatTampereen ammattiopiston näyttötoimikuntaTeknisen luovuuden palkitsemistoimikuntaTiederahaston toimikuntaTutkimuslupatoimikuntaVammaisneuvosto
13
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Henkilöstö
Henkilöstö toimialoittain 2008
Henkilöstön kokonaismäärä vuoden 2008 lopussa oli 15 947.
Henkilötyövuodet
Vuoden 2008 aikana tehtiin yhteensä 13 522 henkilötyövuotta. Edelliseen vuoteen verrattuna henkilötyövuodet laskivat14 htv. Henkilötyövuodet lasketaan vähentämällä kokoaikaisen henkilöstön teoreettisesta työajasta muut keskeytyksetkuin sairauspoissaolot.
Sairauspoissaolot
Vuonna 2008 sairauspoissaolojen kokonaismäärä kasvoikaupunkitasolla edellisvuodesta. Henkilötyövuotta kohti mitattuna sairauspoissaolojen määrä kasvoi 19,78 päivästä 20,08päivään. Toimintayksiköiden väliset erot sairauspoissaolojenmäärässä ovat merkittäviä. Myönteistä kehitys on ollut niidentoimintayksiköiden kohdalla, joissa on toteutettu laajoja työhyvinvoinnin kehittämishankkeita.
Henkilöstö toimialoittain 2008
Kunta10 tutkimus
Vuonna 2008 toteutettiin neljännen kerran laaja työelämänlaatua kartoittava Kunta 10 tutkimus. Kysely suunnattiin kokoaikaiselle henkilöstölle ja vastausprosentti oli 67. Kaupunkitasolla tuloksista näkyy erityisesti myönteinen kehitys työaikojen hallinnan, työn hallinnan sekä esimiestyötä kuvaavienmittareiden osalta. Kehittämiskohteena tuloksista esille nousee etenkin kehityskeskustelut ja niiden koettu hyödyllisyys.
Yleishallinto 841Sosiaali ja terveyspalvelut 5 295Sivistyspalvelut 6 220Yhdyskuntapalvelut 831Muut palvelut 2 760Yhteensä 15 947 Yhdyskunta
palvelut5 %
Muut palvelut17 %
Yleishallinto5 %
Sivistyspalvelut40 %
Sosiaali jaterveyspalvelut33 %
14
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Y l e i n e n t a l o u d e l l i n e n k e h i t y s
Maailmantalous sukelsi syksyllä yhteen sodanjälkeisen ajansyvimmistä taantumista. Useimmissa kehittyneissä maissabruttokansantuote supistuu jyrkästi eikä käännettä parempaan ole näkyvissä. Kiinan ja Intian talouskasvun ansiostamaailmantalouden bruttokansantuotteen kasvu pysyi viimevuonna niukasti positiivisena. Raakaaineiden hinnan noususta johtunut inflaatiopiikki on finanssikriisin syvetessä javarsinkin raakaöljyn hinnan laskun myötä nopeasti sulanut.Yhdysvalloissa odotukset uuden presidentin kasaamaan mittavaan finanssipoliittiseen elvytyspakettiin ovat suuret, sentalouskasvun toivotaan kääntyvän vaimeaan kasvuun vielävuoden jälkipuoliskolla. Pitkän aikavälin uhan talouskasvullemuodostaa ilmastonmuutos.
Suomen talouskasvu hidastui jyrkästi alkusyksyllä 2008 jaSuomi vajosi virallisesti taantumaan, kun puolen vuoden kasvu kääntyi miinusmerkkiseksi. Vielä alkuvuoden näytti siltä,että Suomi selviäisi finanssikriisin vakavimmilta seurauksilta.Vuoden 2008 alkupuolen hyvä tilanne turvasi koko vuodenkasvuksi noin 0,9 prosenttia, mikä on kuitenkin heikointa sitten 1990luvun laman. Kuluvana vuonna kasvu kääntyy valtionvarainministeriön uusimman arvion mukaan 4,4 prosenttianegatiiviseksi. Toistaiseksi ennustelaitosten arviot tulevastakehityksestä ovat olleet toinen toistaan huonompia. Suomenteollisuustuotannon viimeaikaiset synkät luvut kuitenkin vahvistavat, että taantuma on vain syvenemässä ja laajenemassa. Samalla toiveet käänteestä siirtyvät vääjäämättä ensivuoteen. Heikoimmassa vaihtoehdossa bruttokansantuotteenlasku voi lähestyä tänä vuonna 6 prosenttia, jolloin myösvuosi 2010 jää väistämättä selvästi negatiiviseksi.
Elinkeinoelämän keskusliiton luottamusindikaattorit romahtivat loppuvuonna. Ne ovat alempana kuin koskaan sitten tiedustelun aloittamisen vuonna 1993. Palvelusektorillakin tilanne on epävarma.
Suomen ongelmat ovat syntyneet maailmankaupan vaikeuksista. Viennin volyymi kasvoi vielä alkuvuonna, mutta putosilokajoulukuussa peräti 14,2 prosenttia vuoden takaisesta ja13,3 prosenttia edellisestäkin neljänneksestä. Tuonnin volyymi supistui myös poikkeuksellisen voimakkaasti. Kokovuonna 2008 viennin volyymi laski 1,1 prosenttia ja tuonnin1,3 prosenttia.
Koko vuonna 2008 investoinnit kasvoivat yhteensä yhdenprosentin, huolimatta asuinrakennusinvestointien pienentymisestä lähes 10 prosentilla vuoden viimeisellä neljänneksellä.Toimitilarakentaminen lisääntyi viime vuonna 8,1 prosenttia.
Bruttokansantuotteen volyymin muutokset 2000–2009*, %
Lähde: Tilastokeskus, *ennakkotieto.Vuosi 2009 on valtionvarainministeriön arvio helmikuussa
Koko vuonna 2008 yksityinen kulutus kasvoi 2 prosenttia.Kotitalouksien kulutusmenojen kasvu hidastui vuoden aikanaja viimeisellä neljänneksellä volyymi jo laski. Kestokulutustavaroiden kulutuksen volyymi kasvoi vuoden aikana 9,4 prosenttia. Puolikestävien tavaroiden esimerkiksi vaatteiden jajalkineiden kulutus kasvoi 3 prosenttia.
Työllisyys parani hieman vuoden viimeisellä neljänneksellätyöllisten määrän lisääntyessä 0,8 prosenttia vuoden takaisesta. Kausitasoitettu työllisten määrä ei kuitenkaan ole kasvanut toisen neljänneksen jälkeen lainkaan eli työllisyydenkasvu on pysähtynyt vuoden 2008 aikana ja kääntyy nyt laskuun. Kansantaloudessa tehtyjen työtuntien määrä kasvoi1,2 prosenttia vuoden takaisesta työpäiväkorjattuna.
Työttömiä oli joulukuussa 2008 noin 161 000 eli 1,9 prosenttia enemmän kuin vuonna 2007. Työttömyysaste nousi Tilastokeskuksen työvoimatutkimuksen mukaan 6,1 prosenttiin,mikä on 0,1 prosenttiyksikköä enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Lomautettujen määrä kuitenkin 3,5kertaistui vuoden aikana 14 000 henkilöön. Irtisanomis ja lomautusuutisiaon vuoden 2009 alussa saatu viikoittain ja työttömyysasteonkin kivunnut helmikuussa 2009 jo 7,1 prosenttiin. Vuodenloppuun mennessä työttömyysasteen arvioidaan nousevanlähes 9 prosenttiin.
2,7
1,6 1,8
3,72,8
4,94,2
0,9
4,4
5,1
6
4
2
0
2
4
6
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
*
2008
*
2009
*
%
15
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Euroopan Keskuspankki joutui nostamaan vielä heinäkuussa2008 heikkenevästä taloustilanteesta huolimatta ohjauskorkoaan 4,25 prosenttiin. Rahoitusmarkkinoiden rauhoittamiseksi nosto peruttiin lokakuussa, jonka jälkeen koronlaskutseurasivat tiheästi toinen toistaan. Maaliskuun 2009 alussakorkoa laskettiin 1,5 prosenttiin. Nyt korko on alimmillaankuin koskaan euron 10 vuotisen historia aikana.
Kuluttajahinnat nousivat vuonna 2008 keskimäärin 4,1 prosenttia. Kuluttajahintoja nosti vuodessa eniten elintarvikkeiden ja asumisen kallistuminen. Elintarvikkeiden hintoja nostiennen kaikkea maitotuotteiden, lihan ja viljatuotteiden kallistuminen. Asumiskustannuksia taas kohottivat vuokrankorotukset sekä sähkön hinnan ja korkojen nousu. Öljyn ja raakaaineiden halventumisen myötä odotetaan inflaatiovauhdinvaimenevan 2 prosenttiin ja jopa reilusti allekin sen.
Suomalaisten kotitalouksien käytettävissä oleva tulo kasvoiedelleen viime vuonna, nimellisesti 6,3 prosenttia ja reaalisesti 2,7 prosenttia. Bruttotuloja lisäsi eniten palkkasummankasvu yli 7 prosentilla, mikä oli seurausta ennen kaikkea ansiotason kohoamisesta, mutta myös työllisyys parani vuositasolla hieman verrattuna edelliseen vuoteen. Kotitalouksiensaamat sosiaalietuudet kasvoivat vajaat neljä prosenttia. Kotitalouksien kulutusmenot olivat kuitenkin suuremmat kuinkäytettävissä oleva tulo, joten säästämisaste eli säästön suhde käytettävissä olevaan tuloon oli 0,9 prosenttia. Toisinsanoen kotitalouksien juoksevat tulot eivät täysin riittäneetkulutusmenojen kattamiseen. Kotitalouksien velkaantumisaste oli syyskuun 2008 lopussa 101,2 prosenttia eli luottokantaylitti yhden vuoden käytettävissä olevan tulon.
Kotitalouksien säästämis ja velkaantumisaste 2000–2008, %
Lähde: Tilastokeskus, kansantalouden tilinpito *ennakkotieto
Tilastokeskuksen ennakkotietojen mukaan julkisyhteisöjenylijäämä vuonna 2008 oli 7,8 Mrd. euroa eli 4,2 prosenttiabruttokansantuotteesta. Ylijäämä oli jonkin verran pienempi
kuin edellisenä vuonna, jolloin se oli 5,2 prosenttia bruttokansantuotteesta. EMUvelan suhde bruttokansantuotteeseenaleni 33,4 prosenttiin. Valtionhallinnon rahoitusasema oli vielä viime vuonna ylijäämäinen, 1,5 miljardia euroa. Kuntien jakuntayhtymien rahoitusasema oli miltei tasapainossa, alijäämä oli vain 0,2 Mrd. euroa.
Julkisten menojen suhde bruttokansantuotteeseen kasvoi48,4 prosenttiin. Edellisenä vuonna osuus oli 47,3 prosenttia.Veroaste eli verojen ja pakollisten sosiaaliturvamaksujensuhde bruttokansantuotteeseen aleni viime vuonna 42,7 prosenttiin. Veroaste oli alhaisin vuoden 1989 jälkeen.
Taloustilanteen jyrkkä heikentyminen vuoden 2008 lopulla einäy vielä kuntien tilinpäätöksissä. Tilastokeskuksen keräämien tilinpäätösarvioiden mukaan kuntien yhteenlaskettu toimintakate heikkeni lähes 1,8 Mrd. euroa (8,8 prosenttia).Verotulojen ja valtionosuuksien lisäyksen ansiosta kuntienvuosikatteet alenivat kuitenkin vain 100 milj. euroa. Kuntienyhteenlaskettu vuosikate kattoi poistoista keskimäärin 125prosenttia. Asukasta kohti vuosikate oli 362 euroa, kun vuottaaikaisemmin se oli 382 euroa. Suuria vaikeuksia oli 44 kunnassa, joissa vuosikate on jäämässä negatiiviseksi. Vuottaaikaisemmin oli 52 kunnan vuosikate negatiivinen.
Tilinpäätösarvioiden mukaan kuntien nettomenot kasvoivatvuonna 2008 yli 7 prosenttia. Palveluiden ja materiaalin ostotkasvoivat nopeasti. Kuntaalan palkkasumman kasvu oli yli 7prosenttia ja muiden henkilöstömenojen lisäys 5,5 prosenttia.Kuntien saamat verotilitykset olivat 17,5 Mrd. euroa, jossa onkasvua edelliseen vuoteen verrattuna 1,3 Mrd. euroa eli 7,6prosenttia. Kasvu johtui hyvästä työllisyys ja ansiokehityksestä. Valtionosuudet lisääntyivät noin 650 milj. euroa.
Kunnat käyttivät investointeihin 3,5 Mrd. euroa, joka oli 270milj. euroa enemmän kuin edellisenä vuonna. Investoinneista28 prosenttia pystyttiin kattamaan niihin saaduilla rahoitusosuuksilla ja investointihyödykkeiden myyntituloilla. Kuntienlainakanta jatkoi kasvuaan 0,4 Mrd. eurolla. Kuntien lainakanta oli vuoden lopussa 8,8 Mrd. euroa, mikä on 7,4 prosenttiaenemmän kuin vuotta aiemmin. Kunnilla on nyt keskimäärinlainaa 1 652 euroa asukasta kohti, mikä on 107 euroaenemmän kuin edellisenä vuonna. Lainakanta on läheskaksinkertaistunut vuodesta 2002, jolloin lainaa oli 863 euroaasukasta kohti. Kuntien velkaantuminen uhkaa lähivuosinajatkua huolestuttavan nopeana ja veronkorotuspaineet vainkasvavat.
Kuntien keskimääräinen verotettavilla tuloilla painotettu tuloveroprosentti vuodelle 2008 nousi 18,55 prosenttiin. Vuodelle2009 tuloveroprosenttiaan korotti 67 kuntaa ja keskimääräinen tuloveroprosentti nousi 18,59:ään.
2
0
2
4
6
8
10
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
*
2008
*
20
0
20
40
60
80
100
120SäästämisasteVelkaantumisaste
% %
16
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Kuntien taloustilanne on nopeasti heikkenemässä verotulojenkasvun kääntyessä supistumiseksi ja toimintamenojen vieläverrattain nopean kasvun johdosta. Verotulojen arvioidaanvähenevän 2,7 prosenttia viime vuodesta lähinnä yhteisöverotuoton pienenemisen vuoksi. Lisääntyneiden verotulojen
myötä on toimintamenojen kasvu on ollut koko 2000luvullayli 5 prosenttia, mikä on verotuloja ja valtionosuuksien kasvua nopeampaa. Lähivuosina haasteena on toimintamenojenkasvun mitoittaminen verotulojen kasvun mukaiseksi.,
T a m p e r e e n k a u p u n g i n t o i m i n n a n j a t a l o u d e n k e h i t y s
Yleinen kehitys
Tampereen väkiluku oli vuoden 2008 lopussa mukaan209 552 asukasta. Väestönkasvu vuoden aikana oli 1 686asukasta (+0,8 prosenttia), mikä oli 188 asukasta enemmänkuin vuonna 2007. Viime vuosina kasvu on selvästi tasaantunut, vielä vuonna 2006 väkiluku kasvoi ennätykselliset 2 031asukasta. Tampereen kasvu oli vaimeampaa kuin Helsingin,Espoon, Vantaan ja Oulun kasvu. Asukasluvun kasvu onpysytellyt 2000luvulla keskimäärin 1 800 uudessa tamperelaisessa vuosittain.
Muuttoliikkeen hidastuminen alkoi vuoden 2007 jälkipuoliskolla. Lähtömuuttajien määrä laski kuitenkin tulomuuttajien määrää enemmän ja maassamuuton nettovoitto kasvoi 400 asukkaaseen. Toisaalta maahanmuutosta kertynyt muuttovoitto,500 asukasta, pieneni selvästi maasta poismuuton lisääntymisen myötä. Kuitenkin sen osuus koko muuttovoitosta onedelleen yli puolet. Tampereen saama muuttovoitto, 900 asukasta, oli lähes saman verran kuin vuonna 2007.
Lapsia syntyi vuoden aikana 2 471. Edellisen kerran on näinpaljon tamperelaisia syntynyt 1960luvun lopulla. Koska viimevuonna kuolleisuus jäi aikaisempia vuosia alhaisemmaksi,luonnollinen väestönkasvu nousi noin 750 asukkaaseen.Suurena säilyvä syntyvyys tukee ennusteita lasten määränkääntymisestä nousuun.
Tampereen naapurikuntien kasvu jatkui edellisvuosien tapaan, mutta hidastuneena. Koko kaupunkiseudun väkiluku olivuodenvaihteessa 348 274, jossa kasvua oli 4 342 asukasta(+1,3 prosenttia). Viime vuosina kaupunkiseudun kasvu onollut voimakkaampaa kuin koskaan aikaisemmin. Tampereenosuus siitä nousi 39 prosenttiin. Kaupunkiseudun kasvu onsäilynyt vuodesta toiseen pääkaupunkiseudun jälkeen määrällisesti ja suhteellisesti mitattuna toiseksi suurimpanamaamme suurten seutukuntien välisessä vertailussa. Vuoteen 2030 mennessä arvioidaan Tampereen väkiluvun lisääntyvän noin 26 000 ja koko kaupunkiseudun väestön yli77 000 asukkaalla.
Työttömyysprosentin aleneminen alkoi hidastua jo vuoden2007 lopulla. Huhtikuussa 2008 se oli alimmillaan 9,5 pro
senttia. Edellisen kerran se oli näin alhainen vuoden 1991huhtikuussa. Kesän jälkeen yleisen taloudellisen tilanteennopean heikentymisen myötä työttömyysaste kääntyi nousuun, joka Tampereella oli jyrkempi kuin muissa suurissakaupungeissa, Pirkanmaalla tai koko Suomessa. Joulukuussa työttömyysaste oli 11,8 prosenttia eli vuoden aikana senousi 0,9 prosenttiyksikköä, kun se vielä edellisenä vuonnapienentyi 0,3 prosenttiyksikköä. Tampereen työttömyysasteoli vuoden lopussa 3,0 prosenttiyksikköä koko maan ja 2,1prosenttiyksikköä Pirkanmaan astetta korkeampi.
Vuoden 2009 alussa lomautus ja irtisanomisuutisia on julkaistu lähes päivittäin, joten tilanne pahentuu ja odotettavissaon työttömyysprosentin nousu useammalla prosenttiyksiköllä.Helmikuussa 2009 se oli noussut 12,4 prosenttiin.
Työttömyysasteen muutos vuosineljänneksittäin vuosina2005–2008, %yksikköä.
Lähde: TEkeskus
2,0
1,5
1,0
0,5
0,0
0,5
1,0
I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV
2005 2006 2007 2008
TampereKoko maaPirkanmaa
%yksikköä
17
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Työttömiä oli elokuussa 2008 ensimmäisen kerran vuosiinenemmän kuin edellisen vuoden vastaavana ajankohtana. Jasyksyn mittaan ero on vain suurentunut. Vuoden lopussa olityöttömänä yhteensä 12 570 henkilöä eli jo 1 149 enemmänkuin vuotta aiemmin.
Nuoria alle 25vuotiaita oli työttömänä 1 631, heidän määränsä kasvoi vuoden aikana 364:llä Yli vuoden työttömänä olleita oli puolestaan 2 891, kasvua tässä vaiheessa vain 82henkilöä. Naisten osuus työttömistä oli 46,0 prosenttia. Heikentynyt työllisyystilanne on lisännyt erityisesti miesten januorten työttömyyttä.
Avoimena olevien työpaikkojen määrä on myös vähentynyt.Joulukuun lopussa 2008 oli avoimena 935 työpaikkaa, 540työpaikkaa vähemmän kuin edellisen vuoden joulukuussa.Eniten avoimet työpaikat ovat vähentyneet teollisessa työssäja rakentamisessa.
Tampereella oli vuoden 2006 lopussa 116 251 työpaikkaa.Suotuisan taloudellisen tilanteen vallitessa vuoden 2006 aikana syntyi lähes 5 000 uutta työpaikkaa, mikä oli selvästienemmän kuin Helsingissä ja Espoossa, joissa kasvu jäi vajaaseen 4 000 työpaikkaan. Työpaikat lisääntyivät enitenrahoitus ja kiinteistöpalveluissa (+ 2 865) ja teollisuudessa (+794). Viimeisen viiden vuoden aikana työpaikkojen määrä onkasvanut keskimäärin 2 350:lla vuodessa. Koska työpaikkojen kasvu kaupunkiseudulla on keskittynyt Tampereelle, onmyös työssäkäynti tänne vuosi vuodelta lisääntynyt ja työssäkäyntimatka on pidentynyt. Tampereen työssäkäyntialuekattaa puolet Pirkanmaasta. Vuonna 2006 kävi Tampereellamuualta töissä lähes 38 500 henkilöä, kun heitä oli vuonna1995 lähes 16 000 vähemmän.
Asuntorakentaminen on hiipumassa ja painopiste on siirtymässä vuokraasuntoihin. Vuonna 2008 valmistui Tampereella yhteensä 1 613 asuntoa, joista 416 (26 prosenttia) sijoittuipien ja rivitaloihin ja 1 196 (74 prosenttia) kerrostaloihin.Määrä on laskenut tasaisesti viime vuosina, vuonna 2006valmistui 1791 ja vuonna 2007 1 677 asuntoa. Vuonna 2009arvioidaan valmistuvan vain noin 1 200 ja ensi vuonna noin 1250 asuntoa. Valmistuneista asunnoista noin joka kolmas olivuonna 2008 vuokraasunto. Käynnistyneistä hankkeistalasketun arvion mukaan niiden osuus nousee tänä vuonnapuoleen ja ensi vuonna 65 prosenttiin.
Asuntojen hinnat laskivat vuoden 2008 viimeisellä neljänneksellä. Tampereella lasku oli vuoden aikana 4,2 prosenttia,mikä oli selvästi enemmän kuin koko maassa keskimäärin(3,3 prosenttia). Vuoden viimeisen neljänneksen lasku oli 5,0
prosenttia. Myös tehtyjen kauppojen määrä väheni loppuvuonna korkotason laskusta huolimatta. Tampereella hinnatlaskivat keskimäärin 48 euroa/m²
Asuntojen neliöhinnat Tampereella, pääkaupunkiseudulla jamuualla Suomessa (€/m2) sekä reaalihintaindeksin neljännesvuosimuutos (%) Tampereella 2005–2008
Lähde: Tilastokeskus
Vuoden 2008 lopussa kerrostaloasunto maksoi Tampereellakeskimäärin 1 959 euroa/m² ja rivitaloasunto 2 004 euroa/m².Helsingissä asunnosta joutui maksamaan vuoden 2008 lopussa keskimäärin 3 148 euroa/m². Muualta Suomesta asunnon sai keskimäärin 1 433 euron neliöhintaan.
Asuntojen vuokrat kallistuivat Tampereella viime vuoden aikana 5,6 prosenttia. Koko maassa nousu oli 4,6 prosenttia japääkaupunkiseudulla 6,2 prosenttia. Vapaarahoitteisenasunnon keskimääräinen vuokra oli Tampereella vuodenlopussa 10,74 euroa/m². Kaikkien asuntojen keskivuokra oli9,98 euroa/m². Helsingissä vapaarahoitteisten asuntojenkeskivuokrat nousivat yli 13 euroa/m² ja kaikkien asuntojenkeskivuokrakin lähestyi 12 euroa/m². Pääkaupunkiseudunkeskivuokrat olivat selvästi Tamperetta korkeammat, vaikkakin noin 0,50 euroa/m² Helsinkiä alhaisemmat.
0
500
1000
1500
2000
2500
3000
3500
2005 2006 2007 200865,554,543,532,521,510,500,511,522,533,54
Pkseutu,€Tampere,€Suomi,ei Pks, €Tampere,indeksin muutos %Sarja5
%€/m2
18
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Olennaiset muutokset toiminnassa ja taloudessa
Olennaiset tuloperusteiden muutokset
Verotuloja kertyi vuonna 2008 yhteensä 720,6 milj. euroa,mikä on 54,0 milj. euroa enemmän kuin edellisenä vuonna.Verotulojen kokonaiskasvu oli 8,1 prosenttia. Kunnallisverotulojen 49,1 milj. euron eli 8,7 prosentin kasvu oli suurten kaupunkien paras. Yhteisöverotulot kasvoivat 2,5 milj. euroa (3,4prosenttia) ja kiinteistöverotulot 2,4 milj. euroa (7,7 prosenttia) vuoteen 2007 nähden.
Valtionosuuksien vuoden 2008 toteuma on 202,2 milj. euroa,mikä on 22,1 milj. euroa (12,2 prosenttia) enemmän kuinvuonna 2007. Sosiaali ja terveyspalvelujen valtionosuudetkasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna 24,7 milj. euroa (19,2prosenttia). Yleinen valtionosuus ja Opetus ja kulttuuritoimenvaltionosuudet ovat puolestaan pienentyneet vuoden 2007tasoon nähden yhteensä 2,6 milj. euroa. Opetus ja kulttuuritoimen valtionosuuksiin on vaikuttanut erityisesti perusopetuksen oppilasmäärän lasku.
Olennaiset toiminnassa tapahtuneet muutokset
Vuosi 2008 oli toinen toimintavuosi pormestarijohtoisessahallintomallissa sekä tilaaja–tuottajamallissa. Molemmistamalleista on saatu hyviä kokemuksia ja mallien toimivuuttaarvioidaan jatkuvasti. Tampereen kaupunki on aloittanutTampereen yliopiston kanssa tutkimusyhteistyön, jossa tehdään Tampereen kaupungin uuden toimintamallin arviointitutkimus. Tutkimuksen keskeisinä tutkimuskohteina ovat tilaaja–tuottajamalli, pormestarimalli sekä asiakaslähtöinenprosessiajattelu.
Kaupunginvaltuusto päätti 18.6.2008 myydä TampereenSähkölaitoksen liiketoiminnat Tammerkosken Energia Oy:llesekä sen sata prosenttisesti omistamille, kesäkuussa 2008perustetuille tytäryhtiöille: Tampereen Sähkönmyynti Oy:lle,Tampereen Energiantuotanto Oy:lle sekä Tampereen Kaukolämpö Oy:lle. Kauppa tehtiin 31.12.2008. Perustetun konsernin emoyhtiönä toimivan Tammerkosken Energia Oy:n nimivaihdettiin Tampereen Sähkölaitos Oy:ksi.
Vuosi 2008 oli monien merkittävien investointi ja kehittämishankkeiden vuosi. Kaupunginvaltuusto hyväksyi jo vuonna2007, että Rantaväylä (valtatie 12) rakennetaan niin kutsutunpitkän vaihtoehdon mukaisesti. Tehtyä päätöstä täydennettiin kaupunginvaltuuston 26.11.2008 hyväksymällä sopimuksella, jolla sovittiin Tiehallinnon Hämeen piirin kanssa rakentamiseen liittyvistä toimenpiteistä valtatien 12 parantamiseksirakentamalla Rantaväylän tunneli, Paasikiventien joukkoliikennekaistat sekä Santalahden ja Naistenlahden eritasoliittymät. Hankkeen rahoittamisesta tarvitaan Tampereen kaupunginvaltuuston päätös. Mikäli hankkeen kustannukset kilpailuttamisen myötä tai jo tätä ennen uusien kustannusarvioiden perusteella osoittautuvat merkittävästi suuremmiksikuin on arvioitu, niin Tampereen kaupunki tai Tiehallinto neuvottelevat mahdollisista vaikutuksista. Molemmilla osapuolillaon oikeus purkaa sopimus ennen hankintapäätöksen tekoa,jos kustannukset ovat merkittävästi nousseet. Ennen töidenaloittamista laaditaan erillinen sopimus Rantaväylän rakentamisesta ja teknisistä ratkaisuista, jossa määritellään tar
kemmin hankkeen toteuttamiseen liittyvät vastuut sekä hankkeen yksityiskohtaisemmat ratkaisut. Tilikauden aikana käynnistyi lisäksi Särkijärven eritasoliittymän rakentaminen.
Vuoden aikana valmistui Tampereen ja Lempäälän uudenyhteisen asuntoalueen Vuoreksen Vuoreskeskuksen länsiosan asemakaavatyö ja katusuunnitelmat, Rimmin ja liikuntapuiston sekä Virolaisen asemakaavatyö. Koukkujärven jaVuoreskeskuksen itä sekä kaakkoisosan asemakaavatyötovat edelleen käynnissä. Pilkkakuusenpuiston yleissuunnitelma hyväksyttiin yhdyskuntalautakunnassa 26.8.2008. Vuoreksen puistokadun suunnittelu eteni sekä kadun että siltojenrakennussuunnittelun osalta. Elokuussa 2008 allekirjoitettiinOsuuskunta Suomen Asuntomessujen kanssa sopimus asuntomessujen järjestämisestä Vuoreksessa 2012. Asuntomessujen tontinluovutuskilpailun valmistelut käynnistyivät 2008.
Laki kunta ja palvelurakenneuudistuksesta tuli voimaan23.2.2007, ja on voimassa vuoden 2012 loppuun. Kunta japalvelurakenneuudistuksen eli ns. Parashankkeen päätavoitteena on turvata hyvät palvelut suomalaisille nyt ja tulevaisuudessa. Hyvien palvelujen turvaamisen keinoja ovat kuntarakenteen vahvistaminen, laajaa väestöpohjaa edellyttävienpalvelujen kokoaminen isommiksi alueellisiksi kokonaisuuksiksi, seutuyhteistyön lisääminen ja kuntien toiminnan tehostaminen palvelujen järjestämisessä ja tuottamisessa. Suurtenkaupunkiseutujen osalta on vielä erikseen nostettu esillekaupunkiseutujen yhdyskuntarakenteen haasteet maankäytössä, asumisessa, liikenteessä ja palvelujen käytön mahdollistamisessa yli kuntarajojen. Laki velvoittaa hakemaan yhteistä seudullista näkemystä näihin teemoihin.
Kaupunkiseudun kunnat hyväksyivät kaupunkiseutusuunnitelman elokuussa 2007. Vuonna 2008 toteutettiin kaupunkiseutusuunnitelman hankekokonaisuutta, jonka kärkihanke onkaupunkiseudun rakennemallityö. Rakennemalli on tulossakuntien hyväksymiskäsittelyyn vuoden 2009 lopussa. Muidenkeskeisten yhdyskuntarakenteen hankkeiden aikataulu on
19
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
sovitettu yhteen rakennemallin aikataulun kanssa. Tampereen kaupunkiseudun yhteistyösuunnitelma sai vuoden 2008alussa erinomaisen arvion valtakunnalliselta arviointiryhmältä. Arviointiryhmä nosti Tampereen kaupunkiseudun yhteistyösuunnitelman isojen kaupunkiseutujen vertailun kärkeen.
Kunta ja palvelurakenneuudistuksen puitelaki edellytti myöskaikilta kunnilta omaa selvitystä niistä toimenpiteistä, joihinkunta lain myötä ryhtyy. Tampereen kaupungin selvitys hyväksyttiin kaupunginvaltuustossa elokuussa 2007. Vuoden2008 aikana valmisteltiin selvityksessä esitetty Pirkanmaansosiaalihuollon kuntayhtymän purkaminen. Vuoden 2009alusta kehitysvammaisten laitoshoito ja kuntoutusneuvolasiirtyivät Pirkanmaan sairaanhoitopiirille. Kehitysvammaistenavohuolto siirtyi peruskunnille. Tampereelle siirtyi lisäksi lastensuojeluyksikkö Kuusikon perhekuntoutuskeskus.
Tampereen kaupunkiseudun yhteistyötä koordinoi Tampereen kaupunkiseudun kuntayhtymä, jossa seutuhallituksenpuheenjohtajana toimi pormestari Timo P. Nieminen. Vuoden2008 lopussa kaupunkiseudun kunnat tekivät päätöksetTampereen kaupunkiseudun elinkeino ja kehitysyhtiön perustamisesta. Yhtiö aloitti toimintansa vuoden 2009 alussaTredea Oy:nä, jonka tehtävänä on järjestää alkavien yritystenneuvontaa, toteuttaa seudun markkinointia (ml. matkailuasiat)sekä toteuttaa erilaisia yritysryppäisiin ja maaalueisiin liittyviä kehittämishankkeita.
Pormestarin asettama työryhmä laati vuoden 2008 aikanaselvityksen Pirkanmaan ammattikorkeakoulun ja Tampereenammattikorkeakoulun yhdistämisestä yhdeksi ammattikorkeakouluksi.
Kaupunginhallitus päätti 12.1.2009, että Tampereen ammattikorkeakoulun toiminta yhdistetään Pirkanmaan ammattikorkeakoulu Oy:n toimintaan liiketoimintasiirtona, joka tehdääntasearvojen vastatessa käypiä arvoja ja jossa PIRAMK Oykorottaa osakepääomaansa Tampereen kaupungille suunnattavalla osakeannilla. Yhdistyminen tapahtuu 1.1.2010.
Tampereen kaupungin talousarvio laadittiin tuloperusteidenosalta oletuksella, että kunnallisverotulot kasvavat vuoteen2008 verrattuna 3 prosenttia ja yhteisöverotulot pysyvät vuoden 2008 tasolla. Alkuvuodesta täsmentyneiden tietojen mukaan Tampereen kunnallisverotulot ovat jäämässä kuluvanavuonna edellisen vuoden tasolle ja yhteisöverotulot ovat supistumassa 26 milj. eurolla. Kaupunginvaltuuston hyväksymään vuoden 2009 talousarvioon nähden verotulot ovat toteutumassa 45 milj. euroa talousarviota pienempinä. Kaupungin vuoden 2009 talousarvion tasapainottamistarve on yli50 milj. euroa ja vuosien 2010 ja 2011 tasapainottamistarveon nousemassa yli 80 milj. euroon. Tämän vuoksi kaupunginhallitus on ryhtynyt toimenpiteisiin talouden tasapainonpalauttamiseksi. Se hyväksyi 16.2.2009 talouden tasapainottamisohjelman periaatteet.
Investoinnit
Tampereen kaupungin kokonaisinvestoinnit olivat 209,0 milj.euroa vuonna 2008. Tästä 46,0 milj. euroa on Sähkölaitoksenyhtiöittämisen yhteydessä tehtyä sijoitusta Sähkölaitoskonsernin vapaan pääoman rahastoon. Investointien toteumavertailussa kokonaisinvestoinnit 227,9 milj. euroa sisältävät kaupungin yksiköiden väliset sisäiset siirrot 18,9 milj.euroa, jotka johtuivat pääasiassa Sähkölaitoksen rakennusten siirtymisestä Tampereen tilakeskukselle. Talousarviontoteumavertailuissa investointeja käsitellään sisältäen nämäedellä mainitut sisäiset erät.
Tilaajan ja konsernihallinnon osuus oli 107,1 milj. euroa, jokaon 47,0 prosenttia koko kaupungin investoinneista. Hyvinvointipalveluiden ja yhdyskuntatuotannon yhteenlasketut investointimenot olivat 11,9 milj. euroa, joka on 5,2 prosenttiakaupungin investoinneista. Liikelaitosten yhteenlasketut investoinnit olivat 108,9 milj. euroa, eli 47,8 prosenttia kokonaisinvestoinneista. Suurimmat investoinnit koko kaupungintasolla tehtiin pysyvien vastaavien sijoituksiin, rakennuksiin jarakennelmiin, kiinteisiin rakenteisiin ja laitteisiin sekä koneisiin ja kalustoon
Rakennukset ja rakennelmat käyttöomaisuusluokan investointeja olivat tilakeskuksen talonrakennusinvestoinnit sekäsähkölaitoksen tuotantorakennus ja rakennelmainvestoinnit.Kaupunki hankki koneita ja kalustoa yhteensä 18,5 milj. eurolla. Liikelaitosten kalustoinvestoinnit olivat tästä 10,2 milj.euroa ja hyvinvointipalveluiden tuottajien osuus oli 8,2 milj.euroa. Osakkeiden ja osuuksien osalta suurin investointi olisijoitus Sähkölaitoskonsernin oman pääoman rahastoon46,0 milj. euroa.
Merkittävimmät poikkeamat toteutuneiden investointien jatalousarvion välillä olivat Konsernihallinnon 41,7 milj. euronylitys, joka johtui sijoituksesta Sähkölaitoskonsernin omanpääoman rahastoon. Investoinnit toteutuivat Tilakeskuksella4,9 milj. euroa, Tampereen Sähkölaitoksella 3,6 milj. euroa,Tampereen kaupungin liikennelaitoksella 1,0 milj. euroa jaTampereen aluepelastuslaitoksen osalta 1,0 milj. euroa talousarviota suurempina.
20
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Poikkeamat t i linpäätösvuoden talousarvioon
Poikkeamat tilinpäätösvuoden talousarvioon on esitetty talousarvion sitovuustasojen mukaisesti. Tuloarvioiden alituksetja määrärahojen sekä toimintakatteiden ylitykset on taulukossa korostettu harmaalla
Talousarvion toteumaosassa ydinprosessien suurin poikkeama oli kaupunkiympäristön kehittämisen ydinprosessissa,jossa toimintatuottoja kertyi 42,3 milj. euroa budjetoituaenemmän lähinnä tonttikauppojen myyntivoittojen ansiosta.Lasten ja nuorten kasvun tukemisen ydinprosessin toimintakulut ylittyivät 1,8 milj. euroa, koska päivähoitopalvelujentilaus omalta tuotannolta ja lastensuojelun sijaispalvelujenostopalvelut toteutuivat suunniteltua suurempina. Terveydenja toimintakyvyn ydinprosessin toimintakulut ylittyivät 7,1 milj.euroa erikoissairaanhoidon ja vammaispalvelujen palvelunostojen osalta. Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitämisen ydinprosessin toimintatuotot toteutuivat 3,0 milj. euroa budjetoituasuurempina lakimuutosten myötä nousseiden asiakasmaksujen ansiosta.
Tuottajien suurimmat toimintakatteen alitukset syntyivät Perusopetuksen ja päivähoidon (1,0 milj. euroa), Avopalveluiden (2,2 milj. euroa) ja Laitoshoidon tuotantoalueilla (2,8milj. euroa).
Yhteisistä eristä antolainasaamisten lisäykset poikkeavat237,6 milj. eurolla talousarviosta, sillä Sähkölaitoskonsernillemyönnettiin Sähkölaitoksen yhtiöittämisen yhteydessä pitkäaikainen 243,0 milj. euron laina. Ilman Sähkölaitoskonsernille myönnettyä pitkäaikaista lainaa antolainasaamisten lisäys olisi ollut 5,4 milj. euroa talousarviota pienempi.Rahoituskulujen 13,2 milj. euron ylitys johtui sijoitusten arvonalentumisista.
Kaupunginvaltuusto lisäsi 20.2.2008 vuoden 2008 talousarvioon kuntaalan palkkaratkaisun aiheuttamien lisämenojenrahoittamiseen 5,7 milj. euroa. Kaupunginhallitus päätti päätöksen täytäntöönpanosta. Talousarviomuutos esitetään tilaajien taulukossa kohdassa Muut muutokset ja tuottajilla kohdassa KV:n muutokset.
Euroa Toteutuma Ero Alkuperäinen KV:n Muuttalousarvio muutokset muutokset
TILAAJA JA KONSERNIHALLINTO (bruttobudjetoitu)Lasten ja nuorten kasvun tukeminenToimintatuotot 11 960 599 11 185 000 775 599 11 185 000 0 0Toimintakulut 288 896 879 287 137 000 1 759 879 281 590 000 2 590 000 2 957 000Toimintakate 276 936 280 275 952 000 984 280 270 405 000 2 590 000 2 957 000Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminenToimintatuotot 113 240 125 000 11 760 125 000 0 0Toimintakulut 102 480 332 102 604 000 123 668 99 471 000 2 660 000 473 000Toimintakate 102 367 092 102 479 000 111 908 99 346 000 2 660 000 473 000Sivityksen ja elämänlaadun edistäminenToimintatuotot 88 780 98 000 9 220 98 000 0 0Toimintakulut 68 278 208 68 295 000 16 792 67 764 000 0 531 000Toimintakate 68 189 428 68 197 000 7 572 67 666 000 0 531 000Terveyden ja toimintakyvyn edistäminenToimintatuotot 22 694 310 22 791 000 96 690 22 791 000 0 0Toimintakulut 354 226 869 347 155 000 7 071 869 343 621 000 650 000 2 884 000Toimintakate 331 532 559 324 364 000 7 168 559 320 830 000 650 000 2 884 000Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminenToimintatuotot 21 690 477 18 716 000 2 974 477 18 716 000 0 0Toimintakulut 159 002 971 159 504 000 501 029 156 261 000 500 000 2 743 000Toimintakate 137 312 494 140 788 000 3 475 506 137 545 000 500 000 2 743 000Kaupunkiympäristön kehittäminenToimintatuotot 113 433 332 71 156 000 42 277 332 64 071 000 7 085 000 0Toimintakulut 100 103 492 97 184 000 2 919 492 92 952 000 4 232 000 0Toimintakate 13 329 840 26 028 000 39 357 840 28 881 000 2 853 000 0KonsernihallintoToimintatuotot 5 438 640 5 140 800 297 840 3 780 800 1 356 000 4 000Toimintakulut 49 708 912 55 913 313 6 204 401 59 021 800 1 413 000 4 521 487Toimintakate 44 270 271 50 772 513 6 502 242 55 241 000 57 000 4 525 487
Muutettutalousarvio
21
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Bruttoinvestoinnit (1 000 euroa)
Euroa Toteutuma Ero Alkuperäinen KV:n Muuttalousarvio muutokset muutokset
YHTEISET ERÄT (bruttobudjetoitu)Korkokulut 7 354 891 8 263 000 908 109 8 263 000 0 0Rahoituskulut 13 296 406 68 000 13 228 406 68 000 0 0Antolainasaamistenlisäykset 244 598 835 7 300 000 237 298 835 7 300 000 0 0Pitkäaikaistenlainojen lisäys 20 050 000 59 000 000 38 950 000 59 000 000 0 0
Muutettutalousarvio
Ydinprosessit ja konsernihallinto
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
INVESTOINNIT YHTEENSÄ
Lasten ja nuorten kasvun tukeminen 280 280 0 0 280 0 0Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen 61 65 4 65 0 0 34Kaupunkiympäristön kehittäminen 52 172 58 797 6 625 43 650 15 147 0 31 184Konsernihallinto 54 586 12 885 41 701 11 530 1 355 0 12 770
22
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Euroa Toteutuma Ero Alkuperäinen KV:n Muuttalousarvio muutokset muutokset
TUOTTAJAT (nettobudjetoitu)Hyvinvointipalvelujen kehittämisyksikköToimintatuotot 20 694 655 21 184 000 489 345 21 539 000 0 355 000Toimintakulut 18 598 440 20 445 775 1 847 335 20 539 000 0 93 225Toimintakate 2 096 215 738 225 1 357 989 1 000 000 0 261 775AvopalvelutToimintatuotot 141 640 221 141 194 000 446 221 140 294 000 877 000 23 000Toimintakulut 143 034 383 140 437 488 2 596 896 139 419 000 877 000 141 488Toimintakate 1 394 162 756 512 2 150 675 875 000 0 118 488LaitoshoitoToimintatuotot 102 123 969 101 912 999 210 970 100 256 000 906 999 750 000Toimintakulut 104 135 627 101 075 596 3 060 031 99 354 000 907 000 814 596Toimintakate 2 011 658 837 403 2 849 061 902 000 0 64 596ErikoissairaanhoitoToimintatuotot 45 049 750 45 379 000 329 250 44 426 000 476 000 477 000Toimintakulut 43 868 659 44 339 414 470 755 43 350 013 476 000 513 401Toimintakate 1 181 090 1 039 586 141 504 1 075 987 0 36 401Päivähoito ja perusopetusToimintatuotot 203 460 063 200 868 000 2 592 063 197 208 000 2 906 000 754 000Toimintakulut 202 324 492 198 765 608 3 558 884 195 086 001 2 906 000 773 608Toimintakate 1 135 571 2 102 392 966 820 2 121 999 0 19 608Toisen asteen koulutusToimintatuotot 68 552 967 66 593 000 1 959 967 65 074 000 1 348 000 171 000Toimintakulut 66 412 328 64 687 000 1 725 328 63 168 000 1 348 000 171 000Toimintakate 2 140 639 1 906 000 234 639 1 906 000 0 0Tampereen ammattikorkeakouluToimintatuotot 39 996 022 39 652 000 344 022 38 116 000 1 509 000 27 000Toimintakulut 38 425 164 38 952 000 526 836 37 416 000 1 509 000 27 000Toimintakate 1 570 858 700 000 870 858 700 000 0 0Kulttuuri ja vapaaaikapalvelutToimintatuotot 68 449 693 66 967 000 1 482 693 66 452 000 232 000 283 000Toimintakulut 66 712 153 65 322 904 1 389 249 64 670 299 232 000 420 605Toimintakate 1 737 540 1 644 096 93 444 1 781 701 0 137 605SuunnittelupalvelutToimintatuotot 9 969 587 9 447 000 522 587 9 504 000 57 000 0Toimintakulut 9 520 997 9 212 000 308 997 9 269 000 57 000 0Toimintakate 448 590 235 000 213 590 235 000 0 0ViranomaispalvelutToimintatuotot 11 520 191 11 268 000 252 191 11 243 000 0 25 000Toimintakulut 10 874 771 10 971 000 96 229 10 946 000 0 25 000Toimintakate 645 419 297 000 348 419 297 000 0 0Taloushallinnon palvelukeskusToimintatuotot 6 650 221 7 321 000 670 779 7 321 000 0 0Toimintakulut 6 554 595 7 236 000 681 405 7 236 000 0 0Toimintakate 95 626 85 000 10 626 85 000 0 0HallintopalvelukeskusToimintatuotot 3 738 101 3 831 000 92 899 3 831 000 0 0Toimintakulut 3 713 467 3 807 000 93 533 3 807 000 0 0Toimintakate 24 634 24 000 634 24 000 0 0ElinkeinokeskusToimintatuotot 4 936 155 3 766 270 1 169 885 3 194 230 57 000 515 040Toimintakulut 4 470 816 3 795 082 675 734 3 192 530 148 126 454 426Toimintakate 465 339 28 812 494 151 1 700 91 126 60 614
Muutettutalousarvio
23
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Bruttoinvestoinnit (1 000 euroa)
Hyvinvointipalvelut, yhdyskuntapalvelut ja palvelukeskukset
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
INVESTOINNIT YHTEENSÄ
Hyvinvointipalveluiden kehittämisyksikkö 758 842 84 752 90 0 1 962Avopalvelut 997 1 232 235 982 250 0 335Laitoshoito 453 691 238 431 260 0 412Erikoissairaanhoito 1 534 2 839 1 305 2 740 99 0 1 159Päivähoito ja perusopetus 1 440 1 476 36 1 359 117 0 600Toisen asteen koulutus 1 663 1 662 1 1 262 400 0 2 124Tampereen ammattikorkeakoulu 992 1 000 8 700 300 0 792Kulttuuri ja vapaaaikapalvelut 3 949 4 385 436 3 758 627 0 1 840Suunnittelupalvelut 109 127 18 112 15 0 675Elinkeinokeskus 4 0 4 0 0 0 0
Liikelaitokset ja aluepelastuslaitos
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
INVESTOINNIT YHTEENSÄ
Tampereen katu ja vihertuotanto 975 850 125 850 0 0 620Tampereen tilakeskus 67 652 62 720 4 932 36 905 25 815 0 40 150Tampereen tietotekniikkakeskus 3 103 3 105 2 3 105 0 0 2 837Tampereen auto ja konekeskus 1 496 1 433 63 1 433 0 0 1 787Tampereen Ateria 1 274 1 672 398 1 672 0 0 498Tampereen Logistiikka 45 63 18 63 0 0 60Tampereen Sähkölaitos 18 749 15 183 3 566 15 183 0 0 13 372Tampereen kaupungin liikennelaitos 2 616 2 610 6 2 610 0 0 2 114Tampereen Vesi 10 274 9 270 1 004 9 270 0 0 8 745Tampereen aluepelastuslaitos 2 687 1 710 977 1 710 0 0 2 449
24
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Til inpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon ja arvio todennäköisestätulevasta kehityksestä
Toimintakate heikkeni vuonna 2008 6,3 prosenttia. Verotulojen ja valtionosuuksien kasvu sekä toteutuneiden tonttikauppojen myyntivoitto kattoivat menojen kasvun. Tilikauden tulosoli 180,3 milj. euroa. Tulosta paransi merkittävästi Sähkölaitoksen yhtiöittämisestä aiheutuneesta 143,1 milj. euron tulosvaikutuksesta. Lainakanta väheni 2,9 milj. euroa ja rahavaratvähenivät 40,3 milj. euroa. Taseessa ei ole aiemmilta vuosilta kertynyttä alijäämää. Vuoden 2008 tilinpäätös vahvistikaupungin taloudellista asemaa.
Vuoden 2009 talousarviossa verotuloja on arvioitu kertyvän739 milj. euroa, missä on 18,5 milj. euron kasvu vuodesta
2008. Talouden taantuma näkyy voimakkaana verotulojenvähenemisenä. Alkuvuodesta 2009 tarkentuneen arvion mukaan verotulojen arvioidaan jäävän noin 694 milj. euroon eli45 milj. euroa alle talousarvion.
Talousarvion tuloslaskelma on verotulojen vähenemisenvuoksi muodostumassa noin 50 milj. euroa alijäämäiseksi jakaupungin lainamäärä on kasvamassa nopeasti. Verotulojenvoimakkaan vähenemisen vuoksi kaupunginhallitus on käynnistänyt alkuvuodesta 2009 talouden tasapainottamisohjelman. Tavoitteena on parantaa vuoden 2009 talousarviontoimintakatetta 3 prosenttia.
25
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
A r v i o m e r k i t t ä v i m m i s t ä r i s k e i s t ä j a e p ä v a r m u u s t e k i j ö i s t ä s e k äm u i s t a t o i m i n n a n k e h i t t y m i s e e n v a i k u t t a v i s t a s e i k o i s t a
Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston edellyttämän ohjeen mukaan kaupunginhallitus esittää arvionsa merkittävimmistä
riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muita toiminnan kehittymiseen vaikuttavia seikkoja.
Talouden taantuman vaikutukset kaupunkikonserniin
Kansainvälinen rahoituskriisi ja sen vaikutukset talouskehitykseen ovat lisänneet epävarmuutta kunnissa, myös Tampereella. Tampere ja koko kaupunkiseutu on kasvanut voimakkaasti viime vuosina. Talouden taantuman vaikutusta kasvuun, yritystoiminnan vilkkauteen ja yhdyskuntarakentumiseen on vaikea arvioida. Kunnallisten palvelujen tuottaminenedellyttää vakaata tulopohjaa, joka taantuman seurauksenaon vaarantunut. Kuntien verotulot pienenevät kuluvana vuonna arviolta 500 milj. euroa yhteisöveron romahtaessa. Kustannukset pysyvät kuitenkin yhä korkealla tasolla ja lisäävätkuntien menoja yhteensä noin 1 500 milj. euroa. Tästä syntyvä noin kahden miljardin euron rahoitusaseman heikkeneminen vastaa kuntaveron korottamista yli kahdella prosenttiyksiköllä.
Tampereen kaupungin talousarvio laadittiin tuloperusteidenosalta oletuksella, että kunnallisverotulot kasvavat vuoteen2008 verrattuna 3 prosenttia ja yhteisöverotulot pysyvät vuoden 2008 tasolla. Alkuvuodesta täsmentyneiden tietojen mukaan Tampereen kunnallisverotulot ovat jäämässä kuluvanavuonna edellisen vuoden tasolle ja yhteisöverotulot ovat supistumassa 26 milj. eurolla. Kaupunginvaltuuston hyväksy
mään vuoden 2009 talousarvioon nähden verotulot ovat toteutumassa 45 milj. euroa talousarviota pienempinä.
Kaupungin vuoden 2009 talousarvion tasapainottamistarveon yli 50 milj. euroa ja vuosien 2010 ja 2011 tasapainottamistarve on nousemassa yli 80 milj. euroon. Tämän vuoksi kaupunginhallitus on ryhtynyt toimenpiteisiin talouden tasapainonpalauttamiseksi. Se hyväksyi 16.2.2009 talouden tasapainottamisohjelman periaatteet. Kaupunginhallitus on velvoittanutkaupungin toimintayksiköitä käynnistämään toimenpiteitä,joilla kaupungin vuoden 2009 talousarvioon saadaan aikaiseksi vähintään kolmen prosentin toimintamenojen nettosäästöt, mikä tarkoittaa noin 30 milj. euroa. Mikäli taloudentaantuma jatkuu ja edelleen syvenee vuosina 2010 ja 2011,talouden tasapainottamistoimenpiteitä on edelleen tehostettava. Tulonmuodostuksen kannalta on vaikea arvioida taantuman vaikutusta kaupungin yhtiöiden ja liikelaitosten kykyyntulouttaa niille päätettyjen tavoitteiden mukaisesti. Näköpiirissä on, että taantuman pitkittyessä, se vaikuttaa edelleen hyvinvointipalvelujen kysynnän lisääntymiseen ja paineisiinkohdentaa aiempaa suuremmat, muualta organisaatiostavapautuvat voimavarat tälle sektorille.
Palvelutuotanto ja toiminnan jatkuvuus
Kaupunkiorganisaation perustehtävänä on palvelujen järjestäminen tamperelaisille. Tämä edellyttää sekä oman tuotannon että ostopalvelujen saatavuuden ja laadun varmistamista. Kaupungin palveluksesta poistuu jatkuvasti kasvava henkilöstömäärä, varsinkin suurten ikäluokkien jäädessä eläkkeelle. Palvelutuotannon jatkuvuuden ja ammattitaitoisentyövoiman turvaaminen erityisesti kriittisille aloille, niin omaantuotantoon kuin palvelujen tuottajillekin on erityisen suurihaaste. Tässä korostuu voimakkaasti noudatettava henkilöstöpolitiikka ja esimiestyö.
Tietojärjestelmiin kohdistuvat uhat muodostavat myös merkittävän riskin palvelutuotannolle. Niinpä tietoturvallisuuteenjoudutaan kiinnittämään jatkuvasti paljon huomiota. Kriittisentietojärjestelmän iso laiterikko tai muu toimintahäiriö heiken
tää huomattavasti palvelutuotannon tehokkuutta ja pahimmillaan keskeyttää sen.Palvelutuotanto voi vaarantua myös palvelu ja tavarantoimittajien valinnan ja tavarahankinnan epäonnistuessa. Taloudentaantuma saattaa edesauttaa konkurssien syntymistä tai tuotantovaikeuksia, jotka johtavat tuotteiden tai raakaaineidentoimitusongelmiin tai vaarantavat toimitusvarmuuden ja laadun.
Häiriöt palvelutuotannon jatkuvuudessa ja laadussa voivataiheuttaa merkittävää vahinkoa palvelunsaajille. Yhteiskunnan elintärkeisiin toimintoihin kohdistuvat häiriöt saattavatpahimmillaan johtaa jopa kuolemantapauksiin. Viimeaikaisettapaukset vesihuollon osalta kuvaavat hyvin laadun merkitystä sekä tuotannon ja sen prosessien haavoittuvuutta.
26
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Turvallisuus ja vahingot
Kaupunkirakenteeseen ja kiinteistöihin kohdistuvat vahingotvoivat olla seuraamuksiltaan huomattavia. Suurimmat yksittäiset vahingot aiheutuvat yleensä tulipaloista. Niillä on monesti merkittäviä taloudellisia mutta myös vakavia yksilöönkohdistuvia vaikutuksia. Myrskytuhot voivat myös aiheuttaasamankaltaisia vaikutuksia. Kaupunkirakenteeseen ja kiinteistöihin kohdistuvat putkirikot ja verkostovahingot eivät
yleensä yksittäisinä tapahtumina ole merkittäviä mutta kokonaisuutena niilläkin voi olla huomattava taloudellinen vaikutus. Samoin on asian laita myös ilkivallan ja muiden vahingontekojen osalta.
Kehittäminen
Riskienhallinta ja turvallisuustietoutta ja siihen liittyvää koulutusta ja konsernitason koordinointia tulee edelleen kehittää.Tilivelvollisen johdon ja esimiesten tietoisuutta riskienhallinnasta ja sitoutumista siihen osana jokapäiväistä johtamista jatoiminnan suunnittelua tulee lisätä.
Kaupungin henkilöstöpolitiikka ja esimiesten johtamistaidotvaikuttavat ratkaisevasti kaupungin palvelutuotannon kehittymiseen, työnantajaimagoon, työilmapiiriin ja ammattitaitoisen työvoiman turvaamiseen jatkossakin.
Y m p ä r i s t ö t e k i j ä t
Tampereen kaupunki laatii erillisen kestävän kehityksen raportin ja ympäristön tila –raportin, joiden lisäksi osa kaupungin liikelaitoksista laatii erillisiä ympäristöraportteja.
Tampereen kaupunki allekirjoitti eurooppalaisen kestävänkehityksen asiakirjan Aalborgin sitoumukset keväällä 2007.Sitoumukset rakentuvat kymmenestä kestävän kehityksenteemasta. Teemat kattavat kestävän kehityksen laajasti yh
teisten luonnonvarojen suojelusta kuntalaisten terveydenedistämiseen sekä paikallisen talouden tukemiseen. Tampere on sitoutunut valitsemaan näistä oman kehityksensä kannalta tärkeimmät ja asettamaan niille kehittämistavoitteet.Tampereen tulee säännöllisesti seurata ja julkisesti raportoida tavoitteiden saavuttamisesta.
27
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
S E L ON TE K O S I S Ä IS E N V A LV O N N AN J Ä R JE S T ÄM I S E S T Ä
Sisäisen valvonnan ja siihen liittyvän riskienhallinnan tarkoituksena on varmistaa, että Tampereen kaupungin ja sen toimintayksikköjen toiminta on taloudellista ja tuloksellista. Tämä tarkoittaa käytännössä sitä, että sisäisen valvonnan jariskienhallinnan avulla varmistetaan päätettyjen toiminnallisten ja strategisten tavoitteiden saavuttaminen, päätöstenperusteena olevan tiedon riittävyys ja luotettavuus ja että lainsäännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten ja johdon päätöksiä noudatetaan ja että omaisuus ja voimavarat turvataan.Kaupunginhallitus ohjaa ja valvoo kaupungin ja sen toimintayksikköjen toimintaa. Kaupunginhallitus, pormestari ja muukonsernijohto vastaavat konsernitasolla hallinnon ja taloudensekä sisäisen valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä.Muut tilivelvolliset luottamushenkilöt ja viranhaltijat vastaavatkukin omilla vastuualueillaan liikelaitosten, hyvinvointipalvelujen sekä tytäryhtiöiden hallinnon ja talouden sekä sisäisenvalvonnan asianmukaisesta järjestämisestä.
Tampereen kaupunginhallitus on hyväksynyt 21.5.2007 ohjeen Sisäinen valvonta ja hyvä johtamis ja hallintotapa. Kaupungin liikelaitosten ja hyvinvointipalvelujen johtokunnat ovathyväksyneet vastuualueensa johtosääntöjen mukaiset riskienhallinnan ja sisäisen valvonnan suunnitelmat.
Sisäisen valvonnan asianmukainen järjestäminen on vastuutettu kaupungin tilivelvollisille toimielimille ja viranhaltijoillekaupungin johto ja toimintasäännöissä sekä edelleen niidenvastuulla oleville organisaatioille. Sisäisen valvonnan järjestäminen, joka koskee kaupungin johtamis, suunnittelu jaohjauskäytäntöjä, on vastuutettu tilivelvollisen johdon antamissa toimintaohjeissa.
Selonteko perustuu sisäisen tarkastuksen ja toimintayksikköjen tekemään arviointiin johtamisen, sisäisen valvonnan jariskienhallinnan järjestämisestä. Arviointi on valmisteltu sisäisen tarkastuksen kehittämän arviointimallin avulla, jonka lomakkeet yksiköt ovat täyttäneet.
Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen
Kaupunginhallituksen tiedossa ei ole lakien ja säännöstensekä hyvän hallinto ja johtamistavan vastaisia toimia, joista
seuraisi merkittävä korvaus, kanne tms. vaatimus tai oikeusseuraamus.
Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus
Tavoitteiden, varojen käytön ja toiminnan tuloksellisuudentoteutumisen seuranta on esitetty muualla toimintakertomuksessa. Keskeiset poikkeamat talousarvion toiminnallisiin ja taloudellisiin tavoitteisiin sekä niiden johdosta mahdollisesti suoritetut toimenpiteet on esitetty kunkin ydinprosessin ja liikelaitosten kohdalla.
Tampereen ammattiopiston ja siihen kuuluvan Kurun metsäoppilaitoksen toimintaan on kohdistunut vuonna 2007vastuuvapausmenettely, jonka taustalla ovat taloudelliset jahallinnolliset epäselvyydet. Asia on edelleen tutkinnassaeikä kaupungille mahdollisesti koituvia taloudellista menetyksiä toistaiseksi tiedetä.
Sähkölaitoksen keväällä 2008 käyttöön ottamassa uudessalaskutusjärjestelmässä ilmeni ongelmia, jotka ovat aiheuttaneetmuun muassa laskutuksen viivästymistä ja vääristymistä sekäasiakaspalvelun ylikuormitusta. Kaupungille mahdollisesti aiheutunutta taloudellista menetystä ei tässä vaiheessa tiedetä.Asiaa ei saatu kokonaan korjattua vuoden 2008 aikana.
Kehittämiskohteena on kaupungin projektien ja erillishankkeiden kuten järjestelmähankintojen johtamisen, hallinnan ja tavoitteiden mukaisuuden valvonnan kehittäminen.
Riskienhallinnan järjestäminen
Kaupunginhallitus on hyväksynyt Kaupungin riskipolitiikka asiakirjan. Kaupunkikonsernin riskienhallinnan asianmukaisesta järjestämisestä ovat vastanneet riskienhallinnan johtoryhmä ja riskienhallintapäällikkö
Kaikilla liikelaitosten ja hyvinvointipalvelujen tuotantoalueillaon johtokuntiensa hyväksymä riskienhallintasuunnitelma.
Osa suunnitelmista on päivitetty vuonna 2008. Tilinpäätöksenlaadinnan yhteydessä kaikki toimialueet arvioivat sekä arviointimallin mukaisesti että erikseen riskienhallintapäälliköntekemällä kyselyllä riskienhallinnan tilasta ja kehittämistoimenpiteistä. Sisäinen tarkastus teetti ulkoisella palveluntarjoajalla Laitoshoidon ja Tietotekniikkakeskuksen kokonaisvaltaisen riskienhallinnan itsearvion.
28
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Selvitysten perusteella voidaan todeta, että riskikartoituksiaovat tehneet sekä ulkoisten toimijat että konsernin sisäisetarvioitsijat ja niitä tehdään systemaattisesti vuosittain. Riskienhallintatoiminto on vastuutettu selkeästi kaupungin johtoja toimintasäännöissä sekä tilivelvollisen johdon antamissamuissa ohjeissa. Muita kuin tässä selonteossa ilmoitettuja
merkittäviä taloudellisia riskejä ei vuodelta 2008 ole kaupunginhallituksen tiedossa.
Kehittämiskohteena on riskien tunnistamisen, arvioinnin javastaamisen menetelmien koulutus ja toimintayksikköjenriskienhallinta ja turvallisuustietoisuuden lisääminen sekäkonsernitason ohjauksen kehittäminen.
Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta
Tilikauden aikana omaisuuden hankinnassa, luovutuksessatai käyttöarvossa toteutuneet menetykset on ilmoitettu toimintakertomuksessa kunkin toimintayksikön kohdalla.
Kehittämiskohteena on irtaimistoluetteloiden sekä irtaimistonerillisluetteloiden jatkuva ylläpito.
Kaupungin sijoitusomaisuuden kirjanpitoarvoihin kohdistuimerkittäviä arvonalennuksia tilivuoden 2008 aikana. Sijoitus
toimintaa harjoitettiin valtuuston hyväksymien periaatteidensekä vuosittain vahvistetun sijoitussuunnitelman mukaisesti.Vuoden 2008 lopulla sijoitusmarkkinat olivat historiallisenheikot eikä Tampereen kaupunkikaan välttynyt negatiivisiltavaikutuksilta. Kaupungin tilintarkastusyhteisö tarkasti sijoitustoiminnan asianmukaisen hoidon syksyllä 2008. Tarkastuksessa ei havaittu mitään huomautettavaa.
Sopimustoiminta
Sopimustoiminta on kaupungissa ohjeistettu. Sopimuksentekijä vastaa sopimusehtojen mukaisesta valvonnasta ja sopimusseurannasta. Hankinnat tulee tehdä Tampereen Logistiikan kautta tai sen määrittelemistä hankintapaikoista ja hankintasopimukset yhteistyössä sen kanssa. Suurista ja taloudellisesti merkittävistä sopimuksista tulee neuvotella lakimiesyksikön kanssa. Kaupungin toimintamallin myötä kaupungin tilaajien ja tuottajien välillä tehdään paljon sopimuksia.Sopimusten määrällinen ja laadullinen tavoitteisto sekä niidenmuutosten hallintaa tulee kehittää.
Kaupungin johdolle ei raportoitu sellaisia negatiivia seuraamuksia, joista aiheutuisi kaupungille taloudellista vahinkoa.
Sopimustoiminnan kehittämiskohteina on luoda johtamistapalveleva, konsernitasolla toimiva, ajantasainen ja sopimusehtojen toteutuksen valvonnan mahdollistava sopimusrekisteri sekä kehittää kaupungin sisäistä (tilaajien ja tuottajien)sopimushallintaa.
Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä
Sisäinen tarkastus toimii kaupunginhallituksen ja pormestarinalaisuudessa. Se avustaa kaupungin johtoa sen valvontavelvollisuuden täyttämisessä. Yksikön tehtävänä on arvioidasystemaattisilla menetelmillä sisäisen valvonnan toimivuuttaja tehokkuutta sekä tukea kaupungin johtavia viranhaltijoita jatoimielimiä riskienhallinnan toteuttamisessa.
Sisäinen tarkastus tarkasti lisäksi muun muassa palvelujen jamateriaalien hankintaa, sopimusten hallintaa, kassahallintaa,alvasioita, budjetointi ja seurantajärjestelmien toimivuutta,maksutuloja ja saatavien perintää, avustustoimintaa, palkkahallintoa ja palkanmaksatusta sekä EUprojekteja. Tarkastukset ja arvioinnit kohdistuivat kaupungin kaikkiin ydinprosesseihin ja 23 toimintayksikköön (vuonna 2007 16:een).Tarkastusvuoden aikana valmistui 11 (vuonna 2007 9) raporttia ja 12 (16) muistiota sekä 5 (11) sisäistä muistiota.
Tarkastustyön keskeisenä tavoitteena on ollut kehittää jaarvioida kaupungin toimintayksikköjen ja toimintojen sisäistävalvontajärjestelmää. Sisäisellä tarkastuksella on käytössäkehittämänsä yhtenäinen arviointimalli toimintayksikön johtamisen, sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan asianmukaisuuden varmentamiseksi ja arvioimiseksi.
Tampereella toimii tarkastustoimikunta (audit committee).Sen tehtävänä on valvoa sisäisen valvonnan, konsernivalvonnan ja riskienhallinnan asianmukaista järjestämistä, riittävyyttä ja tehokkuutta sekä valvoa, ohjata ja kehittää sisäistätarkastusta. Lisäksi toimikunta hyväksyy sisäisen tarkastuksen vuosisuunnitelman ja käsittelee sen raportointia sekäkoordinoi sisäisen tarkastuksen ja tilintarkastajan työtä.
Tarkastustoimikunnan puheenjohtajana toimii pormestari jajäseninä kaupunginvaltuuston ja tarkastuslautakunnan puheenjohtajat. Toimikunnan sihteerinä ja esittelijänä toimiitarkastusjohtaja.
29
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T I L I K A U D E N T U L O K S E N M U O D O S T U M I N E N
T u l o s l a s k e l m a j a s e n t u n n u s l u v u t
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.20071 000 euroa 1 000 euroa
Toimintatuotot 476 949 422 373Valmistus omaan käyttöön 126 845 96 572Toimintakulut 1 395 640 1 263 549
Toimintakate 791 846 744 604
Verotulot 720 600 666 586Valtionosuudet 202 173 180 143Rahoitustuotot ja kulut
Korkotuotot 16 019 14 226Muut rahoitustuotot 3 531 9 346Korkokulut 7 742 7 867Muut rahoituskulut 13 312 998
Vuosikate 129 423 116 832
Poistot ja arvonalentumiset 92 277 85 242Satunnaiset erät 143 146 0
Tilikauden tulos 180 292 31 590
Poistoeron vähennys 634 578Varausten lisäys 2 000 2 000Rahastojen lisäys 1 994 9 091Rahastojenvähennys 1 412 645
Tilikauden ylijäämä 178 344 21 722
TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUTToimintatuotot/Toimintakulut, % 38 36Vuosikate/Poistot, % 140 137Vuosikate, €/asukas 618 562Asukasmäärä 209 552 207 866
Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista= 100 * Toimintatuotot / (Toimintakulut Valmistus omaan käyttöön)Vuosikate prosenttia poistoista= 100 * Vuosikate/Poistot
30
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T u l o s l a s k e l m a n a n a l y s o i n t i
Tuloslaskelman sisältö
Tuloslaskelman tehtävänä on osoittaa, miten tilikauden tuototriittävät palvelujen tuottamisesta aiheutuneiden kulujen kattamiseen. Tuloslaskelmassa esitetään ne tuotot, jotka on
saatu kaupungin ulkopuolelta ja kulut, jotka ovat syntyneethankinnoista kaupungin ulkopuolelta.
Tuotot
Tampereen kaupungin tuottojen kokonaismäärä oli vuonna2008 yhteensä 1 562,4 milj. euroa. Tuottojen määrä kasvoiedellisestä tilikaudesta yhteensä 269,7 milj. euroa (20,9 prosenttia).
Toimintatuotot kasvoivat 54,6 milj. euroa (12,9 prosenttia).Toimintatuottojen kasvuun on vaikuttanut muihin toimintatuottoihin kirjattu pysyvien vastaavien maaalueiden myyntivoitot50,5 milj. euroa. Toimintatuotoista merkittävimmän osanmuodostavat myyntituotot, jotka kasvoivat 26,8 milj. euroa(9,8 prosenttia).
Verotuloja kertyi 720,6 milj. euroa, ja ne kasvoivat 54,0 milj.euroa (8,1 prosenttia). Valtionosuuksien määrä kasvoi22,1 milj. euroa (12,2 prosenttia). Rahoitustuottojen määräväheni 4,0 milj. euroa (17,0 prosenttia).
Satunnaiset tuotot muodostuvat Sähkölaitoksen yhtiöittämiseen liittyvistä pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitosta (90,4 milj. euroa) ja käyttöpääoman myynnistä (52,7milj. euroa).
Vuoden 2008 tuotot
Verotulojen jakautuminen verolajeittain
Milj. euroa 2008 2007
Kunnallisvero 610,0 560,9Kiinteistövero 33,8 31,4Yhteisövero 76,6 74,1Koiravero 0,2 0,2Yhteensä 720,6 666,6
Maksutuotot4 %
Verotulot46 %
Muuttoiminta
tuotot6 %
Valtionosuudet
13 %
Satunnaiset erät
9 %Rahoitustuotot1 %
Tuet jaavustukset
2 %
Myyntituotot19 %
Valtionosuudet
Milj. euroa 2008 2007Yleinen valtionosuus 8,3 8,6Sos. ja terv.huolto 152,8 128,1Opetus ja kulttuuri 41,1 43,4Yhteensä 202,2 180,1
Tuloveroprosentin ja verotettavan tulon kehitysTuloveroprosentti
Verotettavatulomilj. euroa Muutos, %
2000 17,25 2 354,2 6,82001 17,25 2 499,7 6,22002 17,25 2 589,4 3,62003 17,25 2 650,2 2,32004 18,00 2 707,8 2,2
2005 18,00 2 829,2 4,52006 18,00 2 962,2 4,72007 18,00 3 201,0 8,1
2008 18,002009 18,00
31
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Kulut
Tampereen kaupungin kulujen kokonaismäärä oli vuonna2008 yhteensä 1 382,1 milj. euroa. Kulut kasvoivat edelliseenvuoteen verrattuna 121,0 milj. euroa (9,6 prosenttia).
Toimintakulut kasvoivat 101,8 milj. euroa (8,7 prosenttia).Toimintakulujen merkittävimmät kuluerät olivat henkilöstökulut 605,8 milj. euroa, kasvua 27,4 milj. euroa (4,7 prosenttia)ja palvelujen ostot 356,4 milj. euroa, kasvua 39,1 milj. euroa(12,3 prosenttia). Rahoituskulut, 21,0 milj. euroa, kasvoivat12,2 milj. euroa (137,5 prosenttia). Rahoituskulujen kasvuaiheutui sijoituksiin tehdyistä arvonalentumiskirjauksista, joitatehtiin 12,6 milj. euroa.
Omaan rakentamiseen ja muuhun omaan valmistamiseenliittyvät kulut sisältyvät tuloslaskelman toimintakuluihin, janiiden vaikutus tilikauden tulokseen on eliminoitu Valmistusomaan käyttöön rivillä.
Vuoden 2008 kulut
Toimintakate ja vuosikate
Toimintatuottojen ja kulujen erotuksena syntyvä toimintakate, kertoo kuinka paljon käyttötalouden kuluista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. Toimintakate on kunnissa negatiivinen. Toimintakate heikkeni edelliseen vuoteenverrattuna 47,2 milj. euroa (6,3 prosenttia). Vuonna 2008toimintatuotot kattoivat 38 prosenttia toimintakuluista.
Vuosikate kuvaa tulorahoituksen riittävyyttä investointeihin,sijoituksiin sekä lainojen lyhennyksiin. Kun vuosikate on siitävähennettävien suunnitelman mukaisten poistojen suuruinen,voidaan tulorahoitusta pitää riittävänä. Vuoden 2008 vuosikate oli 129,4 milj. euroa, asukasta kohden laskettuna 618 euroa. Vuosikate parani 12,6 milj. euroa (10,8 prosenttia) edelliseen tilikauteen verrattuna.
Tulos ja ylijäämä
Tilikauden tulos kuvaa tilikaudelle kuuluvien tuottojen ja kulujen erotusta. Siinä huomioidaan myös pitkävaikutteisten tuotannontekijöiden käyttöä kuvaavat poistot ja satunnaiset erät.Tilikauden tulos vuonna 2008 oli 180,3 milj. euroa ylijäämäinen. Tilikauden tulokseen vaikuttaa Sähkölaitoksen yhtiöittämiseen liittyvä satunnainen tuotto 143,1 milj. euroa. Tilikauden tulos vuonna 2008 ilman satunnaisia eriä olisi ollut 37,2milj. euroa.
Tuloksenkäsittelyerillä tarkoitetaan kirjanpidollisia eriä, joidenavulla voidaan vaikuttaa tietyin edellytyksin tuloksen jakautumiseen eri tilikausien välillä. Poistoerokirjaukset on tehtykirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjeiden mukaisesti
ja niiden avulla käytettyjen investointivarausten vaikutus jaetaan useammalle tilikaudelle.
Poistoeron vähennystä on kirjattu 0,6 milj. euroa. TampereenVesi liikelaitoksen ylijäämäisestä tuloksesta on muodostettu2,0 milj. euron investointivaraus seudullista keskuspuhdistamohanketta varten. Hankkeeseen on tehty saman suuruineninvestointivaraus myös vuonna 2007.
Tuloksenkäsittelyerien jälkeinen ylijäämä vuodelta 2008 on178,3 milj. euroa. Tilikauden ylijäämäksi muodostuisi35,2 milj. euroa, jos Sähkölaitoksen yhtiöittämisen vaikutuseliminoitaisiin tilikauden ylijäämästä.
Rahoituskulut1 %
Poistot7 %
Muuttoiminta
kulut2 %
Avustukset7 %
Aineet,tarvikkeet ja
tavarat14 %
Henkilöstökulut43 %
Palvelujenostot26 %
32
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T O I M I N N A N R A H O I T U S
R a h o i t u s l a s k e l m a j a s e n t u n n u s l u v u t
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.20071 000 euroa 1 000 euroa
Toiminnan rahavirtaVuosikate 129 423 117 088Satunnaiset erät 143 146 0Tulorahoituksen korjauserät 144 627 20 778
Investointien rahavirtaInvestointimenot 208 960 122 412Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 360 2 641Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 275 406 23 282
Toiminnan ja investointien rahavirta 195 748 179
Rahoituksen rahavirtaAntolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset 245 021 1 412Antolainasaamisten vähennykset 3 176 9 062
Lainakannan muutoksetPitkäaikaisten lainojen lisäys 20 050 15 000Pitkäaikaisten lainojen vähennys 25 309 25 957Lyhytaikaisten lainojen muutos 2 316 7 977
Oman pääoman muutokset 0 0Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 276 547Vaihtoomaisuuden muutos 23 657 95Saamisten muutos 34 978 1 993Korottomien velkojen muutos 19 834 5 183
Rahoituksen rahavirta 235 999 13 832
Rahavarojen muutos 40 251 14 011
Rahavarat 31.12. 105 077 145 328Rahavarat 1.1. 145 328 159 339
40 251 14 011
RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUTInvestointien tulorahoitus, % 62 98Pääomamenojen tulorahoitus, % 27 85Lainanhoitokate 4 4Kassan riittävyys, pv 22 40
Investointien tulorahoitus100 * Vuosikate/Investointien omahankintamenoInvestointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman pysyvien vastaavienjoista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet.Pääomamenojen tulorahoitus100 * Vuosikate/ (Investointien omahankintameno + Antolainojen nettolisäys + Lainanlyhennykset)Lainanlyhennyksillä tarkoitetaan rahoituslaskelman mukaisia pitkäaikaisten lainojen lyhennyksiäLainanhoitokate(Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset)Kassan riittävyys, pv365 * Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella
33
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
R a h o i t u s l a s k e l m a n a n a l y s o i n t i
Rahoituslaskelman sisältö
Rahoituslaskelmaan kootaan kaikki kaupungin rahan lähteetja käytöt. Rahoituslaskelma kuvaa kirjattujen liiketapahtumienvaikutusta kaupungin rahavaroihin eli sitä, lisääntyivätkö vaivähenivätkö kaupungin rahavarat tilikauden aikana. Tuloslas
kelman tavoin rahoituslaskelma sisältää ainoastaan erät,jotka ovat syntyneet kaupungin kannalta ulkopuolisiin yksiköihin nähden.
Toiminnan ja investointien rahavirta
Toiminnan rahavirta, tulorahoitus, kuvaa tuloslaskelmassaesitettyjen tuottojen ja kulujen vaikutusta rahavaroihin. Toisinsanoen sitä, kuinka paljon varsinainen toiminta on tuottanuttilikauden aikana rahavaroja. Toiminnan rahavirta oli127,9 milj. euroa ja kasvoi edelliseen tilikauteen verrattuna31,6 milj. euroa.
Rahoituslaskelman investoinnit muodostuvat pysyvien vastaavien investointimenoista, rahoitusosuuksista sekä luovutustuloista. Investointimenojen määrä oli vuonna 2008 yhteensä 209,0 milj. euroa, joka on 86,5 milj. euroa edellisenvuoden määrää suurempi. Sähkölaitoksen yhtiöittämisenyhteydessä tehtiin 46,0 milj. euron sijoitus Sähkölaitoskonsernin vapaan oman pääoman rahastoon.
Pysyvien vastaavien luovutustuloja kertyi 275,4 milj. euroa.Luovutustuloihin sisältyy Sähkölaitoksen yhtiöittämiseen liittyviä pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustuloja 212,3milj. euroa ja maaalueiden luovutustuloja 50,5 milj. euroa.Kun Sähkölaitoksen yhtiöittämiseen liittyvät erät eliminoidaaninvestointien rahavirrasta, investointeihin olisi käytetty rahaayhteensä 98,5 milj. euroa.
Toiminnan ja investointien rahavirran erotuksena lasketturahavirta oli tilikaudella 195,7 milj. euroa positiivinen. Investointien omahankintamenoista 62 prosenttia on katettu varsinaisen toiminnan tulorahoituksella ja pääomamenoista 27prosenttia on katettu varsinaisen toiminnan tulorahoituksella.Pääomamenojen tulorahoitus on 69,7 prosenttia, kun Sähkölaitoksen yhtiöittämisen vaikutus eliminoidaan.
Rahoitustoiminta
Rahoitustoiminnan nettorahavirta oli vuonna 2008 yhteensä236,0 milj. euroa negatiivinen. Tähän vaikutti Sähkölaitoksenyhtiöittäminen, jossa Sähkölaitoskonsernille myönnettiinpitkäaikainen 243,0 milj. euron laina. Pitkäaikaisia lainojanostettiin yhteensä 20,1 milj. euroa ja lyhennettiin 25,3 milj.euroa. Lyhytaikaisten lainojen muutos oli 2,3 milj. euroa positiivinen, joten lainoja nostettiin enemmän kuin lyhennettiin.
Lyhytaikaisten lainojen muutokseen vaikuttavat konsernitilinkautta käsitellyt tytäryhteisöjen lainojen lyhennykset 4,7 milj.euroa sekä henkilöstökassan lisäys 7,1 milj. euroa.
Lainanhoitokate kertoo tulorahoituksen riittävyyden lainojenhoitoon. Kun tunnusluvun arvon on yli yhden, tulorahoituksenkatsotaan riittävän lainojen hoitoon. Vuosien 2008 ja 2007lainanhoitokyky on pysynyt hyvänä, sillä lainanhoitokate onollut neljä.
Rahavarojen muutos
Toiminnan, investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirroistamuodostuva kokonaisrahavarojen muutos muodostui40,3 milj. euroa negatiiviseksi.
Vuoden 2008 rahavaroilla olisi voitu kattaa kahdenkymmenenkahden päivän kassasta maksut.
34
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T A S E T A R K A S T E L U
T a s e j a s e n t u n n u s l u v u t
VASTAAVAA 31.12.2008 31.12.20071 000 euroa 1 000 euroa
PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 4 141 8 429Muut pitkävaikutteiset menot 12 302 10 700
16 443 19 129Aineelliset hyödykkeet
Maa ja vesialueet 232 404 235 980Rakennukset 429 505 417 330Kiinteät rakenteet ja laitteet 255 431 343 967Koneet ja kalusto 55 966 55 177Muut aineelliset hyödykkeet 2 978 2 797Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 55 641 41 254
1 031 925 1 096 505Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet 184 934 134 591Muut lainasaamiset 399 376 157 952Muut saamiset 548 127
584 858 292 670TOIMEKSIANTOJEN VARAT
Valtion toimeksiannot 2 198 2 741Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 3 128 1 297
5 326 4 038VAIHTUVAT VASTAAVATVaihtoomaisuus
Aineet ja tarvikkeet 2 812 26 4692 812 26 469
SaamisetPitkäaikaiset saamiset
Siirtosaamiset 6 134 0Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 77 646 55 948Lainasaamiset 5 702 4 096Muut saamiset 5 242 8 801Siirtosaamiset 24 908 15 809
119 632 84 654Rahoitusarvopaperit
Osakkeet ja osuudet 18 399 70 146Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 0 629Joukkovelkakirjalainasaamiset 34 841 24 227Muut arvopaperit 4 600 8 227
57 840 103 229
Rahat ja pankkisaamiset 47 237 42 099
VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 866 073 1 668 793
35
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
VASTATTAVAA 31.12.2008 31.12.20071 000 euroa 1 000 euroa
OMA PÄÄOMAPeruspääoma 636 657 636 657Arvonkorotusrahasto 128 769 129 376Muut omat rahastot 37 332 36 751Edellisten tilikausien ylijäämä 443 022 421 300Tilikauden ylijäämä 178 344 21 722
1 424 124 1 245 806POISTOERO JA VAPAAEHTOISETVARAUKSET
Poistoero 5 931 6 564Vapaaehtoiset varaukset 18 458 16 458
24 389 23 022PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset 9 777 10 636Muut pakolliset varaukset 196 196
9 973 10 832TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot 2 170 2 717
Lahjoitusrahastojen pääomat 14 518 12 443 Muut toimeksiantojen pääomat 977 941
17 665 16 101VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen
Lainat rahoitus ja vakuutuslaitoksilta 91 228 106 018Lainat julkisyhteisöiltä 0 50Saadut ennakot 9 8Ostovelat 3 2Liittymismaksut ja muut velat 5 519 20 874Siirtovelat 273 274
97 032 127 226Lyhytaikainen
Lainat rahoitus ja vakuutuslaitoksilta 34 789 25 117Lainat julkisyhteisöiltä 101 193Lainat muilta luotonantajilta 70 267 67 951Saadut ennakot 0 62Ostovelat 59 948 57 159Muut velat 26 520 15 947Siirtovelat 101 265 79 377
292 890 245 806
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 866 073 1 668 793
36
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Vertailulukuja vuoden 2007 osalta korjattu edellisen tilikauden ylijäämän osalta sekä pysyvien vastaavien, rahojen ja
pankkisaamisten, muiden omien rahastojen sekä lyhytaikaisten muiden velkojen ja siirtovelkojen osalta
Vuosikatteen ja nettoinvestointien kehitys
0
50
100
150
200
250
TP 2000 TP 2001 TP 2002 TP 2003 TP 2004 TP 2005 TP 2006 TP 2007 TP 2008
Milj. euroa
Nettoinvestoinnit
Vuosikate
TASEEN TUNNUSLUVUT 2008 2007Omavaraisuusaste, % 78 76Rahoitusvarallisuus euroa/asukas 788 688Suhteellinen velkaantuneisuus, % 28 29Kertynyt ylijäämä, milj. euroa 621 443Kertynyt ylijäämä, euroa/asukas 2 966 2 132Lainakanta 31.12., 1 000 euroa 196 385 199 329Lainat, euroa/asukas 937 959Lainasaamiset 31.12., 1 000 euroa 399 376 157 952Asukasmäärä 209 552 207 812
Omavaraisuusaste, % =100* (Oma pääoma + Poistoero ja Vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma Saadut ennakot)Rahoitusvarallisuus euroa/asukas=(Saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset) (Vieras pääoma Saadut ennakot) / AsukasmääräSuhteellinen velkaantuneisuus, %=100* (VIERAS PÄÄOMA Saadut ennakot) / KäyttötulotLainakanta 31.12.=VIERAS PÄÄOMA (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat+Liittymismaksut ja muut velat)Lainasaamiset 31.12.=Sijoituksiin merkityt Joukkovelkakirjalainasaamiset ja Muut lainasaamiset
37
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T a s e e n a n a l y s o i n t i
Taseen sisältö
Tase sisältää kaupungin omaisuus ja pääomaerät tilikaudenpäättyessä ryhmiteltynä luonteensa mukaan. Taseessa onotettu huomioon myös liikelaitosten omaisuus ja pääoma
erät, mutta kuten tulos ja rahoituslaskelmassakin erät eivätsisällä kaupungin eri yksiköiden välisiä sisäisiä eriä.
Taseen kokonaisuus
Taseen loppusumma 31.12.2008 oli 1 866,1 milj. euroa. Taseen loppusumma kasvoi 197,3 milj. euroa (11,8 prosenttia).
Sähkölaitoksen yhtiöittämisen vaikutukset kohdistuvat taseessa pääosin pysyvien ja vaihtuvien vastaavien eriin.
Taseen erät
Taseen vastaavaa puolella merkittävin erä on pysyviin vastaaviin kuuluva aineelliset hyödykkeet, jonka suuruus on1 031,9 milj. euroa (55 prosenttia taseen loppusummasta).Edelliseen vuoteen verrattuna erä pieneni 64,6 milj. euroa(5,9 prosenttia).
Muutokseen on vaikuttanut Sähkölaitoksen yhtiöittämisenliittyvät aineellisten hyödykkeiden myynti sekä Pirkanmaansosiaalipalvelujen kuntayhtymän purun yhteydessä kaupungille siirtyneiden rakennusten arvot.
Aineettomien hyödykkeiden muiden pitkävaikutteisten menojen määrä kasvoi 1,6 milj. euroa (15,0 prosenttia) verrattunaedelliseen vuoteen. Kasvu johtui edellisvuoden tapaan lisääntyneistä tietojärjestelmien hankinnoista.
Vaihtoomaisuuden määrän vähentymiseen vaikuttaa Sähkölaitoksen yhtiöittämisen liittyvä aineiden ja tarvikkeiden myynti 24,7 milj. euroa
Sijoitusten muiden lainasaamisten kasvu aiheutuu Sähkölaitoksen yhtiöittämisen yhteydessä konsernille myönnetystä243,0 milj. euron lainasta. Pysyvien vastaavien osakkeiden jaosuuksien 50,3 milj. euron kasvuun on vaikuttanut 46,0 milj.euron sijoitus Sähkölaitoskonsernin vapaan oman pääomanrahastoon.
Rahoitusarvopapereissa tapahtuneet muutokset aiheutuvattehdyistä 12,6 milj. euron arvonalennuskirjauksista sekä korkorahastoosuuksien merkittävistä myynneistä tilikauden aikana.
Vastaavaa
Aineettomathyödykkeet
1 %
Aineellisethyödykkeet
56 %
Sijoitukset31 %
Toimeksiantojen varat
0 %
Vaihtuvatvastaavat
12 %
38
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Taseen vastattavaa puolella suurimman ryhmän muodostaaoma pääoma, jonka suuruus on 1 424,1 milj. euroa (76,3prosenttia taseen loppusummasta). Tilikauden aikana tehtiintarkennuksia rahastojen käsittelyyn, jolloin Kehittämisrahasto,Liikelaitosten rahasto, Tapaturma ja Takausvastuurahastolakkautettiin (KV 17.12.2008). Samalla Asuntolainarahastontoimintaajatusta täsmennettiin ja sen pääomaa alennettiin.Lakkautettujen rahastojen pääomat ja Asuntolainarahastonpääomanalennus siirrettiin edellisten tilikausien ylijäämään,yhteensä 137,9 milj. euroa. Vertailuvuoden tietoja on muutettu vastaamaan vuotta 2008.
Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvia oikaisuja tehtiin yhteensä133,5 milj. euroa. Keskeneräisten hankintojen erässä oli virheellisesti poistonalaisia pysyviä vastaavia, jotka aktivoitiin japoistoja kirjattiin 5,5 milj. euroa.
Sähkölaitoksen yhtiöittämisen vaikutukset kohdistuvat vieraan pääoman ryhmässä seuraavasti: pitkäaikaisessa Liittymismaksut ja muut velat erän vähenemiseen 17,2 milj. euroaja lyhytaikaisessa siirtovelkojen kasvuna 17,0 milj. euroa.
Omavaraisuutta kuvaavaa tunnuslukua laskettaessa omaanpääomaan rinnastetaan myös poistoero sekä vapaaehtoisetvaraukset. Omavaraisuusasteeksi muodostui 78 prosenttia,joka ylittää kuntatalouden hyvän tavoitetason kahdeksallaprosenttiyksiköllä.
Taseen vastattavaa puolen ryhmä vieras pääoma kasvoitilikaudella 16,9 milj. euroa (4,5 prosenttia). Käyttötuloistatarvittaisiin 28 prosenttia vieraan pääoman takaisin maksamiseen. Asukasta kohden laskettu lainamäärä väheni 959 eurosta 937 euroon.
Jos Sähkölaitoksen yhtiöittämisen vaikutus eliminoitaisiintunnusluvuista, lainakanta 31.12. olisi 176,5 milj. euroa, jolloin asukasta kohden laskettu lainamäärä olisi 842 euroa.Lainasaamiset 31.12. olisi 156,4 milj. euroa.
Lainoihin muilta luotonantajilta on sisällytetty henkilöstökassan saldo 53,2 milj. euroa sekä konsernipankkitilillä olevattytäryhteisöjen varat 17,1 milj. euroa.
Vastattavaa
Lainamäärän kehitys
0
50
100
150
200
250
TP 2000 TP 2001 TP 2002 TP 2003 TP 2004 TP 2005 TP 2006 TP 2007 TP 2008
Milj. euroa
0
200
400
600
800
1000
1200
€/asukas
Lainakanta
€/asukas
Omapääoma
76 %
Poistoero javapaaeht.varaukset
1 %
Vieraspääoma
21 %
Pakollisetvaraukset
1 %
Toimeksiantojen
pääomat1 %
39
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
K O K O N A I S T U O T O T J A –K U L U T
Rahoituslaskelman tavoin kokonaistuotot ja kulut laskelmassa on esitetty varsinaisen toiminnan ja investointien tulot jamenot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytöt. Rahanlähteet (tuotot) ja rahan käytöt (kulut) on esitetty kuitenkinomina ryhminään ja varsinaisen toiminnan erät ovat jaotelturahoituslaskelmassa tarkemmin.
Kaupungin kokonaistuotot vuonna 2008 olivat 1 726,5 milj.euroa ja kasvoivat 0,4 milj. euroa (30,2 prosenttia). Vuoden2008 kokonaiskulut olivat 1 775,5 milj. euroa ja kasvoivat 0,4milj. euroa (32,7 prosenttia). Kokonaiskulut ylittävät kokonaistuotot 49,0 milj. eurolla.
2008 20071 000 euroa % 1 000 euroa %
TUOTOTVarsinainen toiminta
Toimintatuotot 476 949 27,6 422 373 31,8Verotulot 720 600 41,7 666 586 50,3Valtionosuudet 202 173 11,7 180 143 13,6Korkotuotot 16 019 0,9 14 226 1,1Muut rahoitustuotot 3 531 0,2 9 346 0,7Satunnaiset tuotot 143 146 8,3 0 0,0Tulorahoituksen korjauserät Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot 144 004 8,3 19 705 1,5
InvestoinnitRahoitusosuudet investointikuluihin 1 360 0,1 2 641 0,2Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustuotot 275 406 15,9 23 282 1,8
RahoitustoimintaAntolainasaamisten vähennykset 3 176 0,2 9 062 0,7Pitkäaikaisten lainojen lisäys 20 050 1,2 15 000 1,1Lyhytaikaisten lainojen lisäys 8 050 0,5 3 134 0,2Oman pääoman lisäykset 0 0,0 0 0,0
Kokonaistuotot yhteensä 1 726 456 100,0 1 326 088 100,00
KULUTVarsinainen toiminta
Toimintakulut 1 395 640 78,6 1 263 549 94,45 Valmistus omaan käyttöön 126 845 7,1 96 572 7,22Korkokulut 7 742 0,4 7 867 0,59Muut rahoituskulut 13 312 0,8 998 0,07Tulorahoituksen korjauserät+/ Pakollisten varausten muutos 859 0,0 1 082 0,08 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustappiot 236 0,0 9 0,00
InvestoinnitPysyvien vastaavien investoinnit 208 960 11,8 122 412 9,15
RahoitustoimintaAntolainasaamisten lisäykset 245 021 13,8 1 412 0,11Pitkäaikaisten lainojen vähennys 25 309 1,4 25 957 1,94Lyhytaikaisten lainojen vähennys 5 734 0,3 11 109 0,83
Kokonaiskulut yhteensä 1 775 496 100,0 1 337 805 100,00
40
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
K A U P U N K I K O N S E R N I N T O I M I N T A J A T A L O U S
Y h d i s t e l m ä k o n s e r n i t i l i n p ä ä t ö k s e e n s i s ä l t y v i s t ä y h t e i s ö i s t ä
Tytäryhteisöt Kuntayhtymät
Säätiöt: Hämeen päihdehuollon kuntayhtymä 32,50 %Tampereen Kotilinnasäätiö 100,00 % Pirkanmaan koulutuskonsernikuntayhtymä 39,42 %Tampereen Vuokratalosäätiö 100,00 % Pirkanmaan liitto 45,68 %
Pirkanmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 39,63 %Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat: (konserni)Ekokumppanit Oy 90,57 % Pirkanmaan sosiaalipalvelujen kuntayhtymä 33,26 %GoTampere Oy 100,00 % Tampereen kaupunkiseudun kuntayhtymä 64,21 %Kiinteistönhallinta KnowTek Oy 75,00 %Pirkanmaan Jätehuolto Oy 49,69 %(osuus äänimäärästä 65,33 %)Runoilijan tie Oy 72,58 %Tammerkosken Energia Oy (konserni) 100,00 % Atalan Liikekeskus Kiinteistö Oy 40,00 %Tampereen Pysäköintitalo Oy (konserni) 100,00 % Ateljeetalo Oy 47,66 %Tampereen Ravirata Oy 70,00 % Coxa Oy 20,56 %Tampereen Särkänniemi Oy 100,00 % Erätie 29 As Oy 23,08 %Tamperetalo Oy 100,00 % FinnMedi Delta Kiinteistö Oy 43,05 %Tavase Oy 71,54 % Hervannan Juhani As Oy 28,04 %Teknologiakeskus Hermia Oy 100,00 % Hervannan Kanjoni As Oy 43,47 %VTS Kiinteistöpalvelu Oy 100,00 % Mummunkujan pysäköinti Oy 31,33 %Vuores Palvelu Oy 100,00 % Pirkanmaan ammattikorkeakoulu Oy 42,86 %
Pispalan Pulteri As Oy 28,00 %Kiinteistö ja asuntoyhtiöt: Pispalan Pulteri 2 As Oy 30,62 %Insinöörioppilastalo Oy 63,18 % Pispalan Pulteri 3 As Oy 44,44 %Keinupuistokeskus Oy 57,02 % Pispalanvaltatie 63 As Oy 36,63 %Opintanner Kiinteistö Oy 97,75 % Suomen Hopealinja Oy 28,46 %Pirkan Opiskelijaasunnot Oy 100,00 % Tampereen Seudun Kasvurahasto Tasku Ky 40,29 %Pispan Tupahaka Asunto Oy 69,28 % Tampereen Sokeain Kiinteistö Oy 29,88 %Tampereen Messu ja Urheilukeskus Oy 66,00 % Tamseed Ky 23,26 %Tampereen Palvelukiinteistöt Oy (konserni) 100,00 % Tumpin Parkki Kiinteistö Oy 20,96 %Tampereen Sirppitie 15 As Oy 100,00 % Tuotekehitys Oy TamLink 24,00 %Tampereen Tammelankodit Asunto Oy 100,00 % Tyrkkölä As Oy 47,72 %Tampereen Vuokraasunnot Oy 100,00 % Virontörmän Lämpö Oy 40,42 %Tupakkikiven Parkki Kiinteistö Oy 61,03 % YH Länsi Oy 35,71 %Vellamonkodit Oy 100,00 %Vilusen Rinne Oy 100,00 %Välimaankatu 25 As Oy 60,61 %Ylöjärventie 28 As Oy 100,00 %
Jotospirtti Oy 50,00 %Lännen Kiinteistöpalvelu Oy 33,33 %Pikassos Oy 25,00 %
Osakkuus ja omistusyhteisyhteisöt
Tampereen kaupunki
Yhteisyhteisöt
41
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Konsernirakenne
Tampereen kaupungin konserniin kuului vuoden 2008 lopussa 45 tytäryhteisöä, joista yksi jätettiin yhdistelemättä konsernitilinpäätökseen puutteellisten tietojen vuoksi. Lisäksikonsernitilinpäätökseen yhdisteltiin kuusi kuntayhtymää, joissa kaupunki on jäsenenä. Kaupunkikonserniin kuului myös22 osakkuusyhteisöä ja kolme yhteisyhteisöä. Konsernitilinpäätökseen yhdisteltiin konsernin kannalta olennaiset osakkuusyhteisöt, joita oli yhdeksän.
Kaupunkikonsernin henkilöstömäärä tilikauden lopussa oli24 157.
Tampereen konsernitilinpäätökseen yhdisteltävät yhteisöt 2008 2007
Tytäryhteisöt Yhtiöt Kiinteistö ja asuntoyhtiöt 21 20 Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt 22 17 Säätiöt 2 2Kuntayhtymät 6 6Osakkuusyhteisöt 9Yhteensä 60 45
Konsernin toiminnassa ja rakenteessa tapahtuneet muutokset
Kaupunginhallitus päätti kokouksessaan 18.2.2008 ostaaVuores Palvelu Oy:n osakkeet Tampereen PysäköintitaloOy:ltä. Vuores Palvelu Oy:llä ei ole ollut aikaisemmin toimintaa. Uusi tytäryhteisö tulee toimimaan Vuoreksen alueenpalveluyhtiönä. Alueen asunto ja kiinteistöyhtiöt tulevat myöhemmin omistamaan yhtiön osakkeet.
Konserniin on yhdistelty vuonna 2008 uutena tytäryhteisönäKiinteistö Oy Tupakkikiven Parkki, jonka osakkeista PirkanOpiskelijaasunnot Oy omistaa 61,03 prosenttia. Konserniinyhdisteltiin myös uutena tytäryhteisönä KiinteistönhallintaKnowTek Oy, jonka osakkeista VTS Kiinteistöpalvelu omistaa75 prosenttia.
Kiinteistö Oy Pysäköintiveturi on yhdistelty Tampereen Pysäköintitalo Oy:n konsernitilinpäätökseen. Pappilan LiiketaloOy on sulautunut 1.2.2008 Tampereen PalvelukiinteistötOy:n. Asunto Oy Pispan Tupahaka on Tampereen Kotilinnasäätiön tytäryhteisö 69,28 prosentin omistusosuudella.Asunto Oy Pispan Tupahaan tilinpäätöstietoja ei saatu ajoissa konsernitilinpäätökseen yhdistelyä varten.
Tampereen kaupunki myi Tampereen Sähkölaitos liikelaitoksen liiketoiminnat Tammerkosken Energia Oy:lle ja sen tytäryhtiölle 31.12.2008. Yhtiöittämisen yhteydessä Tammerkosken Energia Oy:n nimi muutettiin Tampereen SähkölaitosOy:ksi.
Konserniin on tullut Tampereen Vuokratalosäätiön kauttakaksi uutta osakkuusyhteisöä, Virontörmän Lämpö Oy40,42 prosentin omistusosuudella ja Kiinteistö Oy TumpinParkki 20,96 prosentin omistusosuudella. Konserniin on tullutVilusen Rinne Oy:n kautta uusi osakkuusyhteisö, Mummunkujan Pysäköinti Oy 31,33 prosentin omistusosuudella.
Konserniin on tullut VTS Kiinteistöpalvelun kautta uusi osakkuusyhteisö, Lännen Kiinteistöpalvelu Oy 33,33 prosentinomistusosuudella. Kyseessä on yhteisyhteisö, muut omistajatsamalla prosenttiosuudella ovat YH Länsi Oy ja VirontörmänLämpö Oy. Konsernin osakkuusyhteisö Laiva Oy Matkailunnimenmuutos on rekisteröity 5.9.2008. Uusi nimi on SuomenHopealinja Oy. Konserniin osakkuusyhteisönä kuuluneenTieto ja asiantuntijapalvelu Yhdessä Terveyttä Oy:n toimintaon lakannut 2.7.2008.
Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat
Tampereen kaupunkiseudun elinkeino ja kehitysyhtiö Oy(Tredea Oy) perustettiin ja yhtiö aloitti toimintansa vuoden2009 alusta. Tampereen kaupungin tytäryhtiö GoTampereOy:stä muodostettiin samalla uuden yhtiön tytäryhtiö.
Tampereen kaupunki merkitsi 34 195 Tampereen Vuokraasunnot Oy:n osaketta. Merkityt osakkeet maksettiin luovuttamalla Tampereen Vuokraasunnot Oy:lle apporttina 644asuntoa käsittävät 76 asuinrakennusta ja 16 niihin liittyväämuuta rakennusta 5,8 milj. eurolla. Siirto tapahtui 31.3.2008.
Tampereen Pysäköintitalo Oy:n hanke maanalaisen kalliopysäköinnin rakentamiseksi (PHämppi) Hämeenkadun alle on
edennyt tilikauden päättymisen jälkeen siten, että töiden aloittaminen voi olla mahdollista syksyllä 2009. Hankkeen kustannusarvio on noin 45 milj. euroa.
Tytäryhteisöjen investoinnit vuoden 2008 aikana olivat toiminnalle varsin tyypillisiä. Usealla tytäryhteisöllä on lähivuosien aikana edessään merkittäviä investointeja ja niihinliittyvää varautumista. Tampereen kaupunkikonsernin merkittävimpiä investointeja käsitellään kaupunkikonsernin pitkänaikavälin investointisuunnitelmassa, jota on tarkoitus päivittäävuosittain.
42
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tampereen kaupungin tytäryhteisöjen toiminta on kehittynytpitkälti aiempien vuosien tapaan. Tytäryhteisöjen toiminnankehittymiseen vaikuttaa toimintaympäristössä tapahtuvatmuutokset ja kyky sekä mahdollisuudet reagoida niihin.
Talouden näkymien heikentyminen ja taantuma vaikuttavatjoidenkin tytäryhteisöjen kohdalla jopa positiivisesti. Taloustaantuma vaikuttaa eniten muiden kuin välttämättömyyspalveluja tarjoavien yhteisöjen kysyntään.
K o n s e r n i n t o i m i n n a n o h j a u s
Kaupunkikonserniin kuuluu kaupunkiorganisaation lisäksiyhtiöitä ja yhteisöjä. Omistajaohjauksella tarkoitetaan niitätavoitteita ja menettelytapoja, joita kaupunki omistajana kohdistaa yhtiöihin ja yhteisöihin. Kuntalain mukaiseen konsernijohtoon kuuluvat kaupunginhallitus ja pormestari. Omistajaohjauksesta vastaa kaupunginhallitus ja vuonna 2008 konsernihallinnon omistajaohjaus ja maapolitiikkaryhmä. Vuoden 2009 alusta konsernijohtoon kuuluvat kaupunginhallituksen ja pormestarin lisäksi konsernihallinnon hallinto ja henkilöstö, talous ja strategia sekä kaupunkikehitysryhmienjohtajat, joita avustaa muun konsernihallinnon lisäksi konsernin liiketoiminnan omistajaohjaus. Kuntayhtymien toiminnanyleisestä ohjauksesta, seurannasta ja tarvittavasta raportoinnista vastaa talous ja strategiaryhmä.
Kaupungin tytäryhteisöille ja liikelaitoksille asetetaan omistajapoliittiset tavoitteet, joiden toteutumista seurataan vuosittain. Kuntalain muutoksen 15.5.2007 vuoksi tavoitteidenasettaminen vuodelle 2008 oli poikkeuksellinen. Kaupunginhallituksen suunnittelujaosto hyväksyi 23.4.2007 omistajapoliittiset linjaukset tytäryhtiöille vuodelle 2008. Näitä tavoitteitatäsmennettiin myöhemmin uuden kuntalain mukaisiksi talousarvion 2008 valmistelun yhteydessä syksyllä 2007. Tällöinannettiin Tampereen kaupunkikonsernin tytäryhteisöjen yleiset ja omistajapoliittiset tavoitteet vuodelle 2008 sekä tytäryhtiökohtaiset tavoitteet.
Omistajapoliittisten tavoitteiden toteutumista sekä yksiköidentaloudellista kehitystä ja tunnuslukuja seurataan säännöllisesti. Riskien arvioinnista, omistajapoliittisten tavoitteidenasettamisesta ja toteutumisen seurannasta sekä niiden raportoinnista vastaa konsernihallinnon liiketoiminnan omistajaohjaus.
Kaupunginhallitus nimeää kaupungin ehdokkaat yhtiöidenhallituksiin ja tilintarkastajaksi. Yhtiökokous valitsee tilintarkastajat. Tarkastuslautakunta huolehtii kunnan ja sen tytäryhteisöjen tilintarkastuksen yhteensovittamisesta. Pormestarimäärää kaupungin edustajan yhtiökokouksiin.
Tampereen kaupungin vaatimuksena konsernin yksiköille on,että toiminta on kannattavaa, lopputuotteet ovat kilpailukykyisiä ja että hyvä hallinto ja riskienhallinta toteutuvat jokapäiväisessä toiminnassa. Vuodelle 2008 kaupunginvaltuusto
asetti talousarvion yhteydessä tytäryhtiöille ja yhteisöilleyhteensä 21 organisaatiokohtaista toiminnallista tavoitetta.Konsernin toimintaa ohjaavan Hyvä hallinto ja johtamistapaTampere konsernissa (Corporate Governance) ohjeen mukaisesti jokaisella konserniin kuuluvalla yhtiöllä tai yhteisöllätulee olla vuosittain päivitetty strategia sekä toimiva johtamisjärjestelmä ja riskienhallinta.
Kaupunginvaltuuston tytäryhteisöille vuodelle 2008 asettamista 21 toiminnallisesta tavoitteesta toteutui 17. Yksi tavoitetoteutuu huhtikuussa 2009. Kolme tavoitetta jäi toteutumatta.Kaupungin omistamien tytäryhteisöjen tehtäväkentän monimuotoisuudesta johtuen yhteisöjen toiminnan kannattavuuttaon arvioitava organisaatiokohtaisesti sekä osana kaupunkikonsernia. Lopputuotteiden kilpailukyvyn parantaminen ontytäryhteisöissä jatkuvan kehitystyön kohteena. Tytäryhteisöillä on kokonaisuudessaan kehitettävää noudattaakseenCorporate Governance –ohjeen määräyksiä ja suosituksiamuun muassa vuosittain päivitettävän strategian sekä riskienhallinnan suhteen.
Tytäryhteisöjen päättäviä elimiä, joiden edustajia kaupunkivoi ohjeistaa ovat yhtiökokouksen lisäksi yhteisöjen hallitussekä mahdollinen hallintoneuvosto. Yhtiökokousedustajaohjeistetaan toimimaan yhtiökokouksessa kaupunginhallituksen (tai kaupunginvaltuuston) tekemän päätöksen mukaisesti. Ohjeistus koskee normaalisti hallitusten jäsenten valintaa.
Kaupungin valitsemat henkilöt tytäryhteisöjen hallituksissa (jahallintoneuvossa) ohjeistetaan toimimaan osakeyhtiölainsekä muun lainsäädännön ja hyvän hallinnon periaatteidenmukaisesti yhtiöjärjestystä ja mahdollista osakassopimustanoudattaen. Hallituksen jäsen edustaa tehtävässään tytäryhteisöä, ei hänet päätöselimeen valinnutta tai muuta tahoa.Etenkin tytäryhteisöissä, joissa on kaupungin lisäksi muitaomistajia on asiaan kiinnitettävä erityistä huomiota.
Kaupunginhallitus hyväksyi konsernin toimintaa ohjaavanHyvä hallinto ja johtamistapa Tampere konserniin kuuluvissa tytäryhtiöissä ja yhteisöissä noudatettavaksi. Ohjetta suositellaan noudatettavaksi myös niissä osakkuus ja osaomistusyhteisöissä, joissa kaupunki on osakkaana. Kaupunkikonsernin konserniohjeet hyväksytetään kaupunginvaltuustossavuoden 2009 aikana, jonka jälkeen ne käsitellään tytäryhteisöjen hallituksissa.
43
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
S e l o n t e k o k o n s e r n i v a l v o n n a n j ä r j e s t ä m i s e s t ä
Kaupungin konsernivalvonnan tarkoituksena on varmistaa,että konsernin toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätetyt tavoitteet saavutetaan, päätösten perusteena olevatieto on riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan jaettä omaisuus ja voimavarat turvataan.
Tampereen konsernivalvonnasta vastasi vuonna 2008 konsernin johto ja konsernihallinnon omistajaohjaus ja maapolitiikkaryhmä. Vuoden 2009 alusta konsernivalvonnasta vastaa konsernijohto, johon kuuluvat kaupunginhallitus ja pormestari sekäkonsernihallinnon hallinto ja henkilöstö, talous ja strategiasekä kaupunkikehitysryhmien johtajat, joita avustaa muun konsernihallinnon lisäksi konsernin liiketoimen ohjaus.
Toimivallan ja vastuunjako konserniohjauksessa
Kaupunginhallitus on antanut ohjeen Hyvä hallinto ja johtamistapa Tamperekonsernissa (Corporate Governance). Konsernihallinnon liiketoiminnan ohjaus vastaa mainitun ohjeenmukaisesti omistajaohjauksen valmistelusta ja käytännöntoteutuksesta yhtiökohtaisesti yhdessä konsernihallinnonryhmien kanssa. Konsernihallinnon liiketoimen ohjaus järjes
tää säännöllisiä toimitusjohtajille tarkoitettuja ja muita konserniyksikköjen toimintaan liittyviä kokous ja koulutustilaisuuksia. Talous ja strategiaryhmä järjestää konserniyhteisöille laskentaan, raportointiin ja tilinpäätöskäytäntöihin liittyvää koulutusta.
Ohjeiden anto kunnan edustajille tytäryhteisöissä
Kaupunginhallitus nimeää kaupungin ehdokkaat yhtiöidentoimielimiin ja tilintarkastajiksi. Yhtiökokous valitsee toimielinten jäsenet ja tilintarkastajat. Tarkastuslautakunta huolehtiikunnan ja sen tytäryhteisöjen tilintarkastuksen yhteensovit
tamisesta. Pormestari määrää kaupungin edustajan yhtiökokouksiin. Konsernihallinnon liiketoiminnan ohjaus järjestäätytäryhteisöjen toimielinten jäsenille niiden toimintaan liittyvääkokous ja koulutustoimintaa.
Konsernitavoitteiden asettamista ja toteutumista koskeva arviointi
Konsernitavoitteiden toteutumista selvitetään toimintakertomuksessa erillisessä luvussa. Kaupungin konserniyhteisöilleasetetaan valtuuston toimesta omistajapoliittiset tavoitteet,joiden toteutumista seurataan kaupungin normaalien seuran
tajärjestelmien mukaisesti. Konserniyhteisöiltä edellytetäänomassa toiminnassaan hyvää johtamis ja hallintotapaa.
Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi
Omistajapoliittisten tavoitteiden toteutumista sekä yksiköidentaloudellista kehitystä ja tunnuslukuja seurataan säännöllisesti. Liiketoimen ohjaus on tehnyt liikelaitosten johdolle jajohtokuntien jäsenille johtamiseen ja riskienhallintaan liittyvänkyselyn.
Taloudellisten tunnuslukujen lisäksi arvioidaan yritysten sisäistä toimintatapaa kaupunkikonsernin sisäisen arviointijärjestelmän avulla. Riskiprofiilia arvioidaan konserniyksikön
toimialan, toimintaajatuksen, taseen, kaupungin laina jatakausvastuiden ym. perusteella. Tarvittaessa yksikössä tehdään yritystutkimus tai muu erityinen selvitys taloudellisestaasemasta. Selvitys tai tutkimus tehdään osakepääoman korottamisen tai alentamisen yhteydessä, fuusiosta tai diffuusiosta, lainan tai takauksen myöntämisestä tai muusta erityisestä syystä.
Keskitettyjen konsernitoimintojen ja konsernipalvelujen käyttö sekä siirtohinnoittelun kustannusvastaavuus
Kaupunkikonsernin yksiköt käyttävät hyväkseen sijoitus jalainaasioissa konsernipankkia, hankinnoissa keskitettyähankintatointa, tietojenkäsittelyssä konsernin tietohallintoa jatietotekniikkakeskuksen palveluja sekä muita konsernin palveluja.
Tytäryhtiöiden hallitukset ovat käsitelleen kaupungin hyvänhallintotavan ohjeistuksen.
Ongelmallisissa lakiasioissa ja yhtiöjärjestyksen muutostilanteissa käytetään kaupungin lakimiesyksikön palveluita. Siirtohinnoittelun ei ole raportoitu aiheuttaneen kiistoja.
44
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Riskienhallintajärjestelmien toimivuus tytäryhteisöissä
Tytäryhteisöjen riskienhallintaa ja sen periaatteita ohjataanannetun Corporate Governance ohjeen avulla. Lisäksi ontehty määräajoin selvityksiä yhteisöjen johtamisen, valvonnanja riskienhallinnan tilasta ja kehityksestä. Tytäryhteisöjenriskienhallintaa ohjasi ja koordinoi vuonna 2008 omistajaohjaus ja maapolitiikkaryhmässä toiminut riskienhallintatoiminto. Konsernihallintoon perustettiin vuonna 2008 riskienhallinnan asiantuntijan vakanssi tehtävänään muun muassa yhtiöiden riskienhallinnan koordinointi ja kehittäminen.
Riskikartoituksia tytäryhteisöissä on tehty. Kaupunkikonsernin riskienhallinta ja sen seuranta on vastuutettu konsernijohdon osalta selkeästi ja kuntakonsernin tytäryhteisöissä eiole havaittu mitään merkittäviä riskejä.
Konsernivalvontaa kehitetään vuonna 2009 laatimalla tytäryhteisöille niitä koskeva konserniohje ja kattavammat omistajapoliittiset linjaukset
45
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
K O N S E R N I T I L I N P Ä Ä T Ö S J A S E N T U N N U S L U V U T
K o n s e r n i t u l o s l a s k e l m a j a s e n t u n n u s l u v u t
1.1. 31.12.20081 000 euroa
Toimintatuotot 803 872Toimintakulut 1 516 134Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 860
Toimintakate 711 401
Verotulot 720 600Valtionosuudet 202 173Rahoitustuotot ja kulut
Korkotuotot 10 341Muut rahoitustuotot 2 768Korkokulut 25 688Muut rahoituskulut 16 672
Vuosikate 182 122
Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot 136 361Tilikauden yli ja alipariarvot 10Arvonalentumiset 227
Tilikauden tulos 45 525
Tilinpäätössiirrot 3 122Vähemmistöosuudet 579
Tilikauden ylijäämä 41 824
KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUTToimintatuotot/Toimintakulut, % 53Vuosikate/Poistot, % 133Vuosikate, euroa / asukas 869Asukasmäärä 209 552
Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista= 100 * Toimintatuotot / (Toimintakulut Valmistus omaan käyttöön)Vuosikate prosenttia poistoista= 100 * Vuosikate/Poistot ja arvonalentumisetVuosikate, euroa / asukas= Vuosikate/Asukasmäärä
46
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
K o n s e r n i t u l o s l a s k e l m a n a n a l y s o i n t i
Tuloslaskelman sisältö
Kuntalakiin vuonna 2007 tehty muutos laajensi konsernitilinpäätöksen laadintaa siten, että aiemmin laaditun konsernitaseen lisäksi tilikaudelta 2008 laaditaan myös konsernituloslaskelma ja konsernin rahoituslaskelma.
Konsernituloslaskelma osoittaa konsernin tuloksen, kun siitäon vähennetty konserniyhteisöjen väliset sisäiset tuotot jakulut, sisäinen voitonjako, sisäiset katteet ja vähemmistö
osuudet. Konsernituloslaskelma kertoo konsernin tulorahoituksen riittävyyden ja taloudellisen tuloksen.
Konsernituloslaskelmakaava on Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston esittämän yleisohjeen tuloslaskelmakaavan mukainen. Konserniin yhdisteltyjen tytäryhteisöjen liike, järjestö taikiinteistökaavojen mukaiset tuloslaskelmat on yhdistelty niihinryhmiin, joihin ne luonteensa mukaisesti kuuluvat.
Toimintatuotot ja kulut
Konsernin toimintatuotot olivat 803,9 milj. euroa ja toimintakulut 1 516,1 milj. euroa. Konsernin toimintakate muodostui711,4 milj. euroa negatiiviseksi. Toimintatuotot kattoivat 53prosenttia toimintakuluista. Toimintatuotot sisältävät kaupungilla toimintatuottoihin kirjatut pysyvien vastaavien maaalueiden myyntivoittoja 50,5 milj. euroa. Toimintatuotoistakaupungin eliminoitujen tuottojen osuus oli 55 prosenttia javastaava osuus toimintakuluista oli 77 prosenttia.
Toimintakulut sisältävät Valmistus omaan käyttöön, Valmistevarastojen muutos erät sekä välittömät verot.
Toimintakuluihin sisältyvän henkilöstökulujen määrä 789,7milj. euroa, on 184 milj. euroa suurempi kuin kaupungin henkilöstökulut. Konsernin palvelujen ostojen määrä oli438,0 milj. euroa.
Korkokulut olivat 25,7 milj. euroa, joka on 17,9 milj. euroaenemmän kuin kaupungin korkokulut. Muiden rahoituskulujen erään sisältyy kaupungin sijoituksiin tekemät arvonalentumiskirjaukset 12,6 milj. euroa.
Vuosikate
Konsernin vuosikate kuvaa tulorahoituksen riittävyyttä investointeihin, sijoituksiin sekä lainojen lyhennyksiin. Tilikauden vuosikate oli 182,1 milj. euroa, ja 869 euroa asu
kasta kohden. Konsernin vuosikate asukasta kohden on251 euroa suurempi kuin kaupungin vastaava tunnusluku.
Tulos ja ylijäämä
Tilikauden tulos oli 45,5 milj. euroa ylijäämäinen. Konsernintuloksesta on eliminoitunut Sähkölaitoksen yhtiöittämisenvaikutus. Kaupungin tulos ilman Sähkölaitoksen yhtiöittämisen vaikutusta oli 37,2 milj. euroa. Erotukseksi muodostuu8,3 milj. euroa. Konsernin tuloslaskelman poistojen määrä136,4 milj. euroa on 44,1 milj. euroa kaupungin vastaavaamäärää suurempi.
Tilinpäätössiirtoina poistoeron vähennystä on kirjattu 0,6 milj.euroa, varausten lisäystä 2,9 milj. euroa ja rahastojen lisäystä 0,8 milj. euroa.
Tilinpäätössiirtoerien jälkeinen ylijäämä on 41,8 milj. euroa.Ylijäämä on 6,6 milj. euroa suurempi, kun sitä verrataan kaupungin ylijäämään, josta on eliminoitu Sähkölaitoksen yhtiöittämisen vaikutus
47
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
K o n s e r n i n r a h o i t u s l a s k e l m a j a s e n t u n n u s l u v u t
1.1. 31.12.20081 000 euroa
Toiminnan rahavirtaVuosikate 182 122Satunnaiset erät 0Tulorahoituksen korjauserät 55 481
Investointien rahavirtaInvestointimenot 256 082Rahoitusosuudet investointimenoihin 2 496Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 70 806
Toiminnan ja investointien rahavirta 56 139
Rahoituksen rahavirtaAntolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset 1 865Antolainasaamisten vähennykset 3 668
Lainakannan muutoksetPitkäaikaisten lainojen lisäys 51 498Pitkäaikaisten lainojen vähennys 49 936Lyhytaikaisten lainojen muutos 16 413
Oman pääoman muutokset 0Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 153Vaihtoomaisuuden muutos 1 701Saamisten muutos 32 251Korottomien velkojen muutos 21 007
Rahoituksen rahavirta 6 986
Rahavarojen muutos 49 153
Rahavarat 31.12. 140 925Rahavarat 1.1. 190 078
49 153
RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUTInvestointien tulorahoitus, % 72Pääomamenojen tulorahoitus, % 60Lainanhoitokate 3Kassan riittävyys, pv 28
Investointien tulorahoitus100 * Vuosikate/Investointien omahankintamenoInvestointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman pysyvien vastaavien lisäyksiäjoista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet.Pääomamenojen tulorahoitus100 * Vuosikate/ (Investointien omahankintameno + Antolainojen nettolisäys + Lainanlyhennykset)Lainanlyhennyksillä tarkoitetaan rahoituslaskelman mukaisia pitkäaikaisten lainojen lyhennyksiäLainanhoitokate(Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset)Kassan riittävyys, pv365 * Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella
48
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
K o n s e r n i n r a h o i t u s l a s k e l m a n a n a l y s o i n t i
Rahoituslaskelman sisältö
Rahoituslaskelmalla osoitetaan kuinka paljon investointeihinja lainanlyhennyksiin tarvitaan ulkoista pääomarahoitustakonsernin tulorahoituksen lisäksi. Rahoituslaskelma laaditaan konsernituloslaskelman ja taseen sekä niitä täydentävien liitetietojen perusteella. Ennen konsernin rahoituslaskelman laadintaa, edellä mainituista laskelmista on tehty sisäis
ten erien eliminointi ja yhdistelykirjaukset. Rahoituslaskelmalaaditaan samoilla periaatteilla kuin kaupungin rahoituslaskelma. Konsernin rahoituslaskelmassa esitetään, konsernituloslaskelman ja taseen tavoin, ainoastaan ne erät, jotka ovatsyntyneet konsernin ulkopuolisten kanssa.
Toiminnan ja investointien rahavirta
Toiminnan rahavirta, tulorahoitus, kuvaa paljonko varsinainentoiminta on tuottanut tilikauden aikana rahavaroja. Konsernintoiminnan rahavirta oli 126,6 milj. euroa, joka on 1,3 milj. euroa (1,0 prosenttia) kaupungin toiminnan rahavirtaa pienempi.
Rahoituslaskelman investoinnit muodostuvat pysyvien vastaavien investointimenoista, rahoitusosuuksista sekä luovutustuloista. Konsernin investointimenojen määrä oli 256,1milj. euroa, ja 47,1 milj. euroa (22,6 prosenttia) suurempi kuin
kaupungin investointimenot. Pysyvien vastaavien luovutustuloja kertyi 70,8 milj. euroa. Luovutustuloihin sisältyy kaupungin maaalueiden luovutustuloja 50,5 milj. euroa. Konserninrahankäyttö investointeihin oli 182,8 milj. euroa.
Toiminnan ja investointien rahavirran erotuksena lasketturahavirta oli tilikaudella 56,1 milj. euroa negatiivinen. Investointien omahankintamenoista 72 prosenttia on katettu varsinaisen toiminnan tulorahoituksella ja pääomamenoista 60prosenttia on katettu varsinaisen toiminnan tulorahoituksella.
Rahoitustoiminta
Rahoitustoiminnan nettorahavirta oli 7,0 milj. euroa positiivinen. Konserniin nostettiin pitkäaikaisia lainoja 51,5 milj. euroaja niitä lyhennettiin 49,9 milj. euroa. Kaupungin osuus pitkäaikaisten lainojen lisäyksestä oli 38,9 prosenttia ja lyhennyksistä 50,7 prosenttia. Lyhytaikaisten lainojen muutos oli 16,4milj. euroa positiivinen, joten lainoja nostettiin enemmän kuin
lyhennettiin. Kaupungin lyhytaikaisten lainojen muutos oli 2,3milj. euroa positiivinen.
Lainanhoitokate kertoo konsernin tulorahoituksen riittävyydenvieraan pääoman velvoitteiden hoitoon. Konsernin lainanhoitokatteen tunnusluku ylittää määritellyn hyvän tavoitearvon.
Rahavarojen muutos
Toiminnan, investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirroistamuodostuva kokonaisrahavarojen muutos muodostui 49,2milj. euroa negatiiviseksi. Kokonaisrahavarojen muutos on
8,9 milj. euroa (22,1 prosenttia) suurempi kuin kaupungin.Konsernin rahavaroilla olisi voitu kattaa 28 päivän kassastamaksut.
49
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
K o ns e r n i t a s e j a s e n t u n n u s l u v u t
VASTAAVAA 31.12.2008 31.12.20071 000 euroa 1 000 euroa
PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 13 195 16 181Konserniliikearvo 468 0Muut pitkävaikutteiset menot 15 496 13 930Ennakkomaksut 12 26
29 170 30 137Aineelliset hyödykkeet
Maa ja vesialueet 246 328 241 255Rakennukset 1 044 933 1 009 967Kiinteät rakenteet ja laitteet 449 780 425 175Koneet ja kalusto 99 458 97 229Muut aineelliset hyödykkeet 10 022 9 443Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 99 434 62 795
1 949 955 1 845 864Sijoitukset
Osakkuusyhteisöosuudet 19 492 13 889Muut osakkeet ja osuudet 16 596 16 605Muut lainasaamiset 14 087 15 687Muut saamiset 151 354
50 327 46 535
TOIMEKSIANTOJEN VARAT 7 462 6 068
VAIHTUVAT VASTAAVATVaihtoomaisuus 34 058 32 356
SaamisetPitkäaikaiset saamiset 6 554 2 768Lyhytaikaiset saamiset 129 889 101 425
Rahoitusarvopaperit 65 178 118 937
Rahat ja pankkisaamiset 75 747 71 141
VASTAAVAA YHTEENSÄ 2 348 339 2 255 231
50
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
VASTATTAVAA 31.12.2008 31.12.20071 000 euroa 1 000 euroa
OMA PÄÄOMAPeruspääoma 636 657 637 074Osuus kuntayhtymien oman pääoman lisäyksestä 0 13 266Arvonkorotusrahasto 130 406 129 847Muut omat rahastot 50 188 45 851Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 417 335 379 200Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 41 824 23 086
1 276 410 1 228 325
VÄHEMMISTÖOSUUDET 14 165 12 343
KONSERNIRESERVI 816 1 089
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSETPoistoero 16 218 16 918Vapaaehtoiset varaukset 26 648 23 060
42 867 39 977PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset 9 833 10 703Muut pakolliset varaukset 13 864 12 939
23 697 23 641
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 21 168 19 621
VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen korollinen vieras pääoma 582 298 580 736Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 35 703 33 847Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 115 835 99 422Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 235 381 216 230
969 217 930 235
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2 348 339 2 255 231
KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUTKonsernin omavaraisuusaste, % 57 57Konsernin rahoitusvarallisuus, euroa / asukas 3 282 3 041Konsernin suhteellinen velkaantuneisuus, % 56 Konsernin kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa 459 158 402 287Konsernin kertynyt ylijäämä (alijäämä), euroa / asukas 2 191 1 935Konsernin lainat, euroa / asukas 3 332 3 272Konsernin lainakanta 31.12., 1 000 euroa 698 133 680 158Konsernin lainasaamiset 31.12., 1 000 euroa 14 087 15 687Kunnan asukasmäärä 209 552 207 866
Konsernin omavaraisuusaste, % =100* (Oma pääoma + Vähemmistöosuus + Konsernireservi + Poistoero ja Vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma Saadut ennakot)Konsernin rahoitusvarallisuus euroa / asukas=(Saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset) (Vieras pääoma Saadut ennakot) / AsukasmääräKonsernin suhteellinen velkaantuneisuus, %= 100 * (Vieras pääoma – Saadut ennakot) / KäyttötulotKonsernin kertynyt ylijäämä, 1 000 euroaKonsernin kertynyt ylijäämä, euroa / asukasKertynyt ylijäämä, euroa / AsukasmääräKonsernin lainat, euroa / asukas=Vieras pääoma (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) / AsukasmääräKonsernin lainakanta 31.12.=Vieras pääoma (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat)Konsernin lainasaamiset 31.12.=Sijoituksiin merkityt Joukkovelkakirjalainasaamiset ja Muut lainasaamiset
51
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
K o n s e r n i t a s e e n a n a l y s o i n t i
Taseen sisältö
Konsernitase sisältää konsernin omaisuus ja pääomaerättilikauden päättyessä ryhmiteltynä luonteensa mukaan. Konsernitase osoittaa konsernin varat ja velat sekä vastuut ulkopuolisille. Konsernitase osoittaa konsernin oman pääomansen jälkeen, kun siitä on vähennetty konserniyhteisöjen väliset keskinäiset saamiset ja velat, konserniyhteisöjen sisäisetkatteet ja keskinäinen osakeomistus, erotettu ulkopuolistenomistus vähemmistöosuudeksi, ja osakkuusyhteisöjen omistusosuutta vastaava määrä osakkuusyhteisöjen voitosta taitappiosta sekä oman pääoman muutoksesta on yhdisteltykonsernitaseeseen.
Osakkuusyhteisöjen yhdistelyä ei toteutettu vuoden 2007konsernitaseen laadinnassa. Vuonna 2008 konsernitaseeseen yhdisteltiin konsernin kannalta olennaiset osakkuusyhteisöt. Vuonna 2008 kuntayhtymäosuuksien eliminoinnissasiirryttiin käyttämään pariarvomenetelmää, joten taseenoman pääoman ryhmässä ei ole riviä Osuus kuntayhtymienoman pääoman lisäyksestä.
Taseen kokonaisuus
Taseen loppusumma 31.12.2008 oli 2 348,9 milj. euroa. Taseen loppusumma kasvoi 93,1 milj. euroa (4,1 prosenttia).Konsernitaseesta on eliminoitunut Sähkölaitoksen yhtiöittämisen vaikutukset.
Konsernitaseen loppusumma on 482,8 milj. euroa (25,9 prosenttia) suurempi kuin kaupungin taseen loppusumma.
Taseen erätTaseen vastaavaa puolella merkittävin erä on pysyviin vastaaviin kuuluva aineelliset hyödykkeet, jonka suuruus on1 950,0 milj. euroa (83,0 prosenttia taseen loppusummasta).Edelliseen vuoteen verrattuna erä kasvoi 104,1 milj. euroa(5,6 prosenttia). Kaupungin taseen vastaavaan erään verrattuna konsernitaseen aineelliset hyödykkeet ovat 918,0 milj.euroa suuremmat. Aineellisten hyödykkeiden määrää kuvaakonsernirakenteen painottuminen kiinteistö ja asuntoyhtiöihin.
Aineettomien oikeuksien taseerän vertailuvuoden tietoa onmuutettu, kaupungilla aikaisempiin tilikausiin tehdyn oikaisunvuoksi (5,3 milj. euroa).
Rahoitusarvopapereiden muutokseen on osittain vaikuttanutkaupungin 12,6 milj. euron arvonalennuskirjaukset sekä sijoitusmarkkinoiden ennätyksellisen huono vuosi.
Taseen vastattavaa puolella suurimman ryhmän muodostaaoma pääoma, jonka suuruus on 1 276,4 milj. euroa(54,4 prosenttia taseen loppusummasta). Kaupungin taseenvastaava erään verrattuna oma pääoma on 147,7 milj. euroa(10,4 prosenttia) pienempi. Tilikauden aikana lakkautettiin
kaupungilla Muut omat rahastot erän rahastoja, ja niidenpääomat siirrettiin edellisten tilikausien ylijäämään(137,9 milj. euroa). Tältä osin vertailuvuoden tietoja on muutettu vastaamaan vuotta 2008.
Konsernin omavaraisuusastetta kuvaava tunnusluku on edellisvuoden tapaan 57 prosenttia. Omavaraisuusaste mittaakonsernin vakavaraisuutta, tappionsietokykyä ja kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä aikavälillä. Konsernin omavaraisuusastetta voidaan pitää hyvänä.
Pitkäaikainen vieras pääoma (26,3 prosenttia taseen loppusummasta) kasvoi tilikaudella 3,4 milj. euroa (0,6 prosenttia).Konsernin käyttötuloista tarvittaisiin 56 prosenttia vieraanpääoman takaisin maksamiseen. Kaupungilla vastaava prosentti oli 28. Konsernilla on lainaa asukasta kohden3 332 euroa. Kaupungin vastaava luku on 937 euroa. Konsernin korollisen vieraan pääoman määrä kasvoi 18,0 milj.euroa (2,6 prosenttia).
Vuodelta 2007 konsernin suhteellisen velkaantuneisuudentunnuslukua ei voida laskea, koska konsernista ei laadittutuloslaskelmaa.
52
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
K A U P U N G I N H A L L I T U K S E N E S I T Y S T I L I K A U D E N T U L O K S E N K Ä S I T T E L Y S T Ä
Kuntalain 70 §:n mukaan kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tai sen antamisen yhteydessä tehtävä esitystilikauden tuloksen käsittelyä sekä talouden tasapainottamista koskeviksi toimenpiteiksi.
Kaupungin tilikauden tulos on 180 291 837,92 euroa ylijäämäinen. Kaupunginhallitus esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa:
• aikaisemmin toteutettuihin investointeihin liittyvääpoistoeron vähennystä kirjataan poistosuunnitelmanmukaisesti 633 918,30 euroa,
• Tampereen Vesi –liikelaitoksen ylijäämästä muodostetaan 2 000 000,00 euron suuruinen investointivaraus keskuspuhdistamohanketta varten,
• vahinkorahastoon kirjataan lisäystä 830 831,70 euroa tuleviin menoihin varautumiseksi ja vähennystä678 349,85 euroa toteutuneiden menojen katteeksi,jolloin vahinkorahaston lisäykseksi muodostuu 152481,85 euroa.
• elinkeinorahastoon kirjataan lisäystä 569 618,58 euroa lisäystä tuleviin menoihin varautumiseksi ja vähennystä 649 196,17 euroa toteutuneiden menojenkatteeksi, jolloin elinkeinorahaston vähennykseksimuodostuu 79 577,59 euroa ja
• asuntolainarahastoon kirjataan lisäystä 593 429,51euroa tuleviin menoihin varautumiseksi ja 84 909,47euroa vähennystä toteutuneiden menojen katteeksi,jolloin asuntolainarahaston lisäykseksi muodostuu508 520,04 euroa.
Kaupungin tilikauden ylijäämä on mainittujen siirtojen jälkeen178 344 331,92 euroa.
Esitystä talouden tasapainottamiseen ei tilikauden tuloksenperusteella tarvita, koska taseessa on myös aikaisemmiltatilikausilta kertyneitä ylijäämiä.
53
Toimintakertomus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
54
Tilinpäätös 2008
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T A L O U S A R V I O N T O T E U T U M I N E N
55
Tilinpäätös 2008
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
56
Talousarvion toteutuminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
Talousarvion toteutuminen on kuvattu seuraavassa kaupunginvaltuuston hyväksymällä sitovuustasolla. Talousarviontoteutuminen muodostuu kuudesta osasta, jotka ovat laskelma, strategia, tilaaja ja tuottajaosa sekä erillistilinpäätöksetja konserniin kuuluvat tytäryhteisöt. Talousarvion toteumavertailuissa on selitetty valtuuston talousarviossa hyväksymänsitovuustason mukaisten määrärahojen, tuloarvioiden, toimintakatteiden ja toiminnallisten vuositavoitteiden olennaisetpoikkeamat talousarvioon.
Laskelmaosa sisältää tuloslaskelman ja rahoituslaskelmantalousarvion toteumavertailut sekä investoinnit. Lisäksi laskemaosassa esitetään liikelaitosten vaikutus kaupungin tuloksen muodostumiseen ja toiminnan rahoitukseen. Laskelmaosa sisältää informaatiota kaupungin yhteenlasketustataloudesta. Se ei ole valtuustoon nähden sitova osa. Talousarvion tuloslaskelman ja rahoituslaskelman toteumavertailussa esitetään ydinprosessien, konsernihallinnon, hyvinvointipalvelujen, yhdyskuntatuotannon ja palvelukeskusten talousarvion toteutuminen sisältäen myös sisäiset erät.
Strategiaosassa on esitetty kaupunkistrategiasta johdettujentalousarvion toiminnallisten vuositavoitteiden toteuma kriittisten menestystekijöiden uudistuva johtaminen, osaava ja motivoitunut henkilöstö ja vakaa talous osalta. Ydinprosessienvuositavoitteiden toteuma on esitetty tilaajaosassa ja liikelaitosten osalta liikelaitosten erillistilinpäätöksissä. Talousarviossa kaupungin merkittävimmille tytäryhteisöille asetettujentavoitteiden toteutuminen esitetään erillisessä konserniinkuuluvia tytäryhteisöjä koskettavassa osiossa. Yhteisöilleasetetut tavoitteet eivät oikeudellisesti sido tytäryhteisöjä,vaan ne ovat lähinnä pääomistajan tahdon esittämistä.
Tilaajaosassa on esitetty kaupungin yhteisten erien eli verotulojen, valtionosuuksien, korkotuottojen ja kulujen, rahoitustuottojen ja kulujen, antolainauksen ja lainakannan muutosten sekä rahastojen toteuma. Yhteiset erät muodostavat suuren osan kaupungin tuloperustasta ja niistä valtuustoon nähden sitovia ovat korko ja rahoituskulut ja antolainasaamistensekä pitkäaikaisten lainojen lisäykset.
Yhteisten erien lisäksi tilaajaosassa esitetään kaupunginkuuden ydinprosessin vuositavoitteiden, palvelutilausten,tuloarvioiden ja sitovien määrärahojen sekä investointientoteuma. Konsernihallinnon osalta on esitetty sitovien tuloarvioiden ja määrärahojen toteuma sekä konsernihallinnoninvestoinnit. Valtuustoon nähden sitovaa ydinprosesseilla jakonsernihallinnolla ovat toimintatuotot sekä toimintakulut sekä lisäksi mahdolliset investoinnit ja rahoituserät. Kaupunkiympäristön kehittämisen ydinprosessin osalta sitovaa on
ydinprosessin investointimenojen yhteissumma. Tämän lisäksi ydinprosessien vuositavoitteet ovat valtuuston nähdensitovia. Ydinprosessien palvelukokonaisuuksien osalta tilaajaosassa on esitetty informatiivisena palvelutilauksen toteutumista kuvaava taulukko sekä palvelukokonaisuuden talous.Yhteisten erien, ydinprosessien ja konsernihallinnon lisäksitilaajaosassa esitetään strategisten projektien toteutuminen.
Tuottajaosassa on esitetty hyvinvointipalvelujen, yhdyskuntatuotannon ja palvelukeskusten talousarvion toteutumisvertailut. Tuottajayksiköistä hyvinvointipalvelujen tuotantoalueilla,yhdyskuntapalveluilla ja palvelukeskuksilla sitovaa on toimintakate sekä tämän lisäksi mahdolliset investoinnit ja rahoituserät. Tuottajaosassa on esitetty informatiivisena tuottajayksiköiden tuloslaskelma eli hyvinvointipalvelut yhteensä, yhdyskuntatuotanto yhteensä ja palvelukeskukset yhteensä tasolla.
Erillistilinpäätökset sisältävät liikelaitosten sekä taseyksikköinä käsiteltävien rahastojen ja Aluepelastuslaitoksen erillistilinpäätökset. Liikelaitoksilla valtuustoon nähden sitovaa onkorvaus peruspääomasta, vuositavoitteet sekä Tilakeskuksella talonrakennusinvestoinnit.
Investointien toteumavertailu on esitetty taseen pysyvienvastaavien mukaisesti jaoteltuna käyttöomaisuusluokille sisältäen sisäiset erät. Investointien toteumavertailu käsittäätässä koko kaupungin investoinnit eli ydinprosessien, konsernihallinnon, hyvinvointipalvelujen, yhdyskuntatuotannon jaliikelaitosten investoinnit.
Tilaaja–tuottajamallin aiheuttamalla tuottojen ja kulujen kasvulla ei ole vaikutusta toimintakatteeseen eli nettomenoihin.Kuviossa on esitetty toimintakulujen jakautuminen sisäistenerien eliminoinnin jälkeen.
Hyvinvointipalvelut41 %
Palvelukeskukset
1 %
Yhdyskuntatuotanto
1 %
Tilaajanydinprosessit
26 %
Konsernihallinto3 %
Liikelaitokset jarahastot
28 %
57
Laskelmaosa
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
L A S K E L M A O S A
T u l o s l a s k e l m a n t o t e u m a v e r t a i l u
PeruskaupunkiIlman rahastoja ja liiketoimintaa
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Toimintatuotot Myyntituotot 729 820 857,79 723 519 443,33 6 301 414,46 711 977 893,00 11 541 550,33 Maksutuotot 56 864 670,95 52 573 613,00 4 291 057,95 52 469 613,00 104 000,00 Tuet ja avustukset 22 843 070,92 22 552 749,84 290 321,08 23 566 946,84 1 014 197,00 Vuokratulot 23 291 049,68 22 080 727,00 1 210 322,68 22 295 927,00 215 200,00 Muut toimintatuotot 69 380 482,67 27 868 536,00 41 511 946,67 18 914 650,00 8 953 886,00 Toimintatuotot yhteensä 902 200 132,01 848 595 069,17 53 605 062,84 829 225 029,84 19 370 039,33Valmistus omaan käyttöön 45 254 602,14 58 221 000,00 12 966 397,86 46 294 000,00 11 927 000,00Toimintakulut Henkilöstökulut 474 027 024,36 476 134 736,43 2 107 712,07 470 683 381,78 5 451 354,65 Palvelujen ostot 1 180 132 920,41 1 178 664 744,93 1 468 175,48 1 141 931 775,35 36 732 969,58 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 40 175 777,74 37 118 544,73 3 057 233,01 37 600 756,28 482 211,55 Avustukset muille 91 241 227,03 91 821 726,00 580 498,97 94 753 100,00 2 931 374,00 Avustukset liikelaitoksille 3 100 000,00 3 100 000,00 0,00 3 100 000,00 0,00 Vuokrakulut 91 778 732,04 91 469 294,31 309 437,73 89 545 932,54 1 923 361,77 Muut toimintakulut 6 379 171,05 6 751 133,58 371 962,53 6 812 696,08 61 562,50 Toimintakulut yhteensä 1 841 580 250,49 1 826 839 179,98 14 741 070,51 1 798 133 642,03 28 705 537,95Toimintakate 939 380 118,48 978 244 110,81 38 863 992,33 968 908 612,19 9 335 498,62Verotulot 720 600 025,02 706 860 000,00 13 740 025,02 706 860 000,00 0,00Valtionosuudet 202 173 123,00 200 000 000,00 2 173 123,00 193 000 000,00 7 000 000,00Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot muilta 15 989 692,87 14 032 400,00 1 957 292,87 14 032 400,00 0,00 Korkotuotot liikelaitoksilta 5 513 892,12 5 513 600,00 292,12 5 513 600,00 0,00 Muut rahoitustuotot muilta 3 334 307,96 3 558 000,00 223 692,04 3 558 000,00 0,00 Korvaus peruspääomasta liikelaitoksilta 49 400 000,04 49 400 000,00 0,04 49 400 000,00 0,00 Korkokulut 7 354 994,09 8 263 000,00 908 005,91 8 263 000,00 0,00 Muut rahoituskulut 13 302 643,73 68 000,00 13 234 643,73 68 000,00 0,00 Rahoitustuotot ja kulut yht. 53 580 255,17 64 173 000,00 10 592 744,83 64 173 000,00 0,00Vuosikate 36 973 284,71 7 211 110,81 44 184 395,52 4 875 612,19 2 335 498,62Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 39 330 565,36 36 388 014,00 2 942 551,36 32 362 400,00 4 025 614,00Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot 52 747 686,43 0,00 52 747 686,43 0,00 0,00Tilikauden tulos 50 390 405,78 43 599 124,81 93 989 530,59 37 238 012,19 6 361 112,62Poistoeron lisäys() tai väh.(+) 278 162,20 0,00 278 162,20 0,00 0,00Rahastojen lisäys() tai väh.(+) 428 942,45 0,00 428 942,45 0,00 0,00Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 50 239 625,53 43 599 124,81 93 838 750,34 37 238 012,19 6 361 112,62
58
Laskelmaosa
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tuloslaskelman toteutuminen
Toimintatuotot
Toimintatuotot toteutuivat 53,6 milj. euroa muutettua talousarviota suurempina. Suurimmat poikkeamat tiliryhmätasollaoli muiden tuottojen 41,5 milj. euron, myyntituottojen 6,3 milj.euron ja maksutuottojen 4,3 milj. euron muutettua talousarviota parempi toteuma. Kaupunkiympäristön kehittämisenydinprosessissa tehtiin tilikauden aikana useita merkittäviämaaalueiden myyntejä, joista tasearvon ylittäneet myyntivoitot toteutuivat 36,4 milj. euroa muutettua talousarviota suurempina. Lisäksi muiden toimintatuottojen toteuma oli maankäyttösopimuksien ja pysäköintivirhemaksujen osalta talous
arviota suurempi. Osaltaan kyseisen tiliryhmän toteumaanvaikuttaa Ekokem Oy:n osakkeiden myynnistä Konsernihallinnon saama 1,3 milj. euron myyntivoitto. Erityisesti Päivähoidon ja perusopetuksen tuotantoalueen sekä Elinkeinokeskuksen myyntituottojen toteuma oli muutettua talousarviotasuurempi. Vuonna 2008 joukkoliikenteen asiakasmäärät kasvoivat ja joukkoliikenteessä myyntituottoja kertyikin 1,3 milj.euroa muutettua talousarviota enemmän. Ikäihmisten palveluissa maksutuotot toteutuivat 2,8 milj. euroa budjetoitua suurempina.
Toimintakulut
Toimintakulut toteutuivat 14,7 milj. euroa talousarviota suurempina, kun valmistus omaan käyttöön erä huomioidaantoimintakuluja vähentäen. Terveyden ja toimintakyvyn ydinprosessin toimintakulut toteutuivat 7,1 milj. euroa muutettuatalousarviota suurempina johtuen lähinnä Pirkanmaan sairaanhoitopiiristä ostettavien erikoissairaanhoidon palvelujentoteutumisesta suunniteltua suurempina. Kaupunkiympäristön kehittämisen ydinprosessin kulut ylittivät muutetun talousarvion 2,9 milj. eurolla. Tämä johtui joukkoliikenteen osaltasiitä, että palvelutarjontaa lisättiin kasvaneiden matkustajamäärien vuoksi. Lisäksi vuonna 2008 kirjattiin vuosilta 2004–
2007 pysäköintivirhemaksusaamisia luottotappioiksi yhteensä1,3 milj. euroa. Hyvinvointipalvelujen toimintakulut toteutuivatoli 9,5 milj. euroa muutettua talousarviota suurempina. Suurimmat poikkeamat olivat Päivähoidon ja perusopetuksen (3,6 milj. euroa), Laitoshoidon (3,1 milj. euroa), Avopalvelujen(2,6 milj. euroa), Toisen asteen (1,7 milj. euroa) ja Kulttuurija vapaaaikapalvelujen (1,3 milj. euroa) tuotantoalueilla.Puolestaan Hyvinvointipalvelujen kehittämisyksikön kuluttoteutuivat 1,8 milj. euroa muutettua talousarviota pienempinä.
Toiminta ja vuosikate sekä tilikauden tulos
Talousarvion tuloslaskelman toteumavertailun toimintakateon 939,4 milj. euroa alijäämäinen ja se toteutui 38,9 milj. euroa muutettua talousarviota parempana.
Verotulot 720,6 milj. euroa toteutuivat 13,7 milj. euroa alkuperäistä talousarviota suurempina. Valtionosuuksien kertymä202,2 milj. euroa oli 2,2 milj. euroa muutettua talousarviotasuurempi. Rahoitustuotot ja kulut toteutuivat yhteensä 10,6milj. euroa talousarviota heikompina, mikä johtui lähinnä vaihtuvien vastaavien rahoitusarvopapereiden arvonalentumisista. Vuosikate muodostui 44,2 milj. euroa muutettua talousarviota paremmaksi.
Talousarviossa suunnitelman mukaisten poistojen määrä oli36,4 milj. euroa. Poistot toteutuivat 2,9 milj. euroa talousarviota suurempina. Vuonna 2008 Tampereen Sähkölaitos yhtiöitettiin. Satunnaisiin tuottoihin on kirjattu yhtiöittämisessäsyntyneestä käyttöpääoman myynnistä aiheutuneet 52,7 milj.euron tuotot. Tilikauden tulokseksi muodostui 50,4 milj. euroa, joka oli 94,0 milj. euroa talousarviota parempi. Tilikaudentuloksen muodostuminen arvioitua paremmaksi johtui lähinnäpysyvien vastaavien tasearvon ylittäneistä myyntivoitoistasekä Sähkölaitoksen yhtiöittämisen myötä käyttöpääomanmyynnistä saaduista voitoista.
59
Laskelmaosa
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
L i i k e l a i t o s t e n v a i k u t u s k a u p u n g i n t i l i k a u d e n t u l o k s e nm u o d o s t u m i s e e n
Kokonaistarkastelu
Peruskaupunki Liikelaitokset jarahastot Peruskaupunki Liikelaitokset ja
rahastotKaupungin
tuloslaskelmaToimintatuotot Myyntituotot 729 820 857,79 454 267 321,90 49 882 674,20 251 037 804,45 300 920 478,65 Maksutuotot 56 864 670,95 253 617,61 56 464 779,57 231 379,81 56 696 159,38 Tuet ja avustukset 22 843 070,92 4 261 695,77 22 659 908,39 1 161 695,77 23 821 604,16 Vuokratuotot 23 291 049,68 105 391 896,63 22 311 389,58 9 727 910,28 32 039 299,86 Muut toimintatuotot 69 380 482,67 2 616 258,17 64 115 459,30 643 827,92 63 471 631,38 Toimintatuotot yhteensä 902 200 132,01 566 790 790,08 215 434 211,04 261 514 962,39 476 949 173,43Valmistus omaan käyttöön 45 254 602,14 81 590 857,09 45 254 602,14 81 590 857,09 126 845 459,23Toimintakulut Henkilöstökulut 474 027 024,36 138 048 767,55 474 027 024,36 138 048 767,55 612 075 791,91 Palvelujen ostot 1 180 132 920,41 147 202 850,42 350 220 721,81 114 979 569,79 465 200 291,60 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 40 175 777,74 187 980 726,09 28 866 424,36 171 643 069,78 200 509 494,14 Avustukset 94 341 227,03 817,97 91 241 227,03 270,30 91 241 497,33 Vuokrakulut 91 778 732,04 26 224 419,39 7 123 819,17 12 937 241,53 20 061 060,70 Muut toimintakulut 6 379 171,05 2 197 415,50 4 563 565,05 1 988 748,05 6 552 313,10 Toimintakulut yhteensä 1 841 580 250,49 420 064 139,83 910 788 179,64 358 006 809,91 1 268 794 989,55Toimintakate 939 380 118,48 146 726 650,25 695 353 968,60 96 491 847,52 791 845 816,12Verotulot 720 600 025,02 0,00 720 600 025,02 0,00 720 600 025,02Valtionosuudet 202 173 123,00 0,00 202 173 123,00 0,00 202 173 123,00Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot 21 503 584,99 29 553,60 15 989 692,87 29 553,60 16 019 246,47 Muut rahoitustuotot 52 734 308,00 1 004 192,75 3 334 307,96 196 540,64 3 530 848,60 Korkokulut 7 354 994,09 5 901 024,88 7 354 994,09 387 132,76 7 742 126,85 Muut rahoituskulut 13 302 643,73 49 409 716,22 13 302 643,73 9 716,18 13 312 359,91Vuosikate 36 973 284,71 92 449 655,50 226 085 542,43 96 662 602,22 129 422 940,21Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 39 330 565,36 52 946 881,25 39 330 565,36 52 946 881,25 92 277 446,61Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot 52 747 686,43 90 398 657,89 52 747 686,43 90 398 657,89 143 146 344,32Tilikauden tulos 50 390 405,78 129 901 432,14 239 502 663,50 59 210 825,58 180 291 837,92Poistoeron lisäys() tai väh.(+) 278 162,20 355 756,10 278 162,20 355 756,10 633 918,30Varausten lisäys () tai väh.(+) 0,00 2 000 000,00 0,00 2 000 000,00 2 000 000,00Rahastojen lisäys() tai väh.(+) 428 942,45 152 481,85 428 942,45 152 481,85 581 424,30Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 50 239 625,53 128 104 706,39 239 351 883,25 61 007 551,33 178 344 331,92
Talousarvion toteutuminen Peruskaupungin ja liikelaitosten tulosilman sisäistä eriä
60
Laskelmaosa
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Liikelaitosten vaikutuksen analysointi
Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston uuden yleisohjeen mukaan kunnan tulee esittää laskelmat, josta käy ilmi liikelaitosten vaikutus kunnan tilinkauden tuloksen muodostumiseen jatoiminnan rahoitukseen. Laskelmien tarkoituksena on osoittaa miten liikelaitostamisesta johtuen talousarvion toteumavertailun ja tilinpäätöksen laskelmat poikkeavat toisistaan.Kunnan talousarviossa ja toteutumisvertailussa liikelaitostakäsitellään ulkoisena talousyksikkönä, kun taas tilinpäätöksessä liikelaitos on osa kunnan taloutta.
Tampereen kaupungin kymmenen liikelaitoksen sekä Aluepelastuslaitoksen ja rahastojen vaikutus kaupungin tuloksenmuodostumiseen on esitetty edellä olevan laskelman avulla.Näiden yksiköiden vaikutus kaupungin toiminnan rahoitukseen esitetään rahoituslaskelman toteumavertailun jälkeen.Teksteissä liikelaitoksia, Aluepelastuslaitosta ja taseyksikköinä käsiteltäviä rahastoja käsitellään tekstin selkeyttämiseksitermin liikelaitokset –avulla, sillä taseyksikköinä käsiteltävienrahastojen vaikutus tilikauden tulokseen on hyvin pieni. Aluepelastuslaitosta on vuonna 2008 ollut muu taseyksikkö, jonkakäsittelytapa vastaa liikelaitosten käsittelyä.
Laskelma liikelaitosten vaikutuksesta kaupungin tuloksenmuodostumiseen kokoaa yhteen talousarvion tuloslaskelmantoteumavertailun, liikelaitosten sekä rahastojen tuloslaskelmat ja kaupungin tilinpäätöksen tuloslaskelman. Liikelaitostenvaikutus on esitetty laskelmassa niin sanotun peruskaupungin eli kaupungin ilman liikelaitoksia ja rahastoja sekä liikelaitosten ja rahastojen eliminoitujen lukujen avulla. Eliminoidutluvut on esitetty Peruskaupungin ja liikelaitosten tulos ilmansisäisiä eriä otsikon alla olevilla sarakkeilla. Sisäisillä erillätarkoitetaan kaikkien kaupungin yksiköiden välisiä myynti jaostotapahtumia sekä niistä aiheutuvia yksiköiden tuloja jamenoja, jotka ovat mukana talousarvion toteumaluvuissa.
Liikelaitosten osuus kaupungin toimintatuotoista on 54,8 prosenttia, josta 65,0 prosenttia on Sähkölaitoksen osuus. Liike
laitosten tuotoista 96,0 prosenttia on myyntituottoja, jotkamuodostavat 83,4 prosenttia koko kaupungin myyntituotoissa. Sähkölaitoksen osuus liikelaitosten 251,0 milj. euronmyyntituotoista on 170,1 milj. euroa. Tampereen Vedenmyyntituottojen 36,7 milj. euroa osuus on 11,8 prosenttiakoko kaupungin myyntituotoista. Kaupungin vuokratuotoista29,6 prosenttia on Tampereen tilakeskuksen vuokratuottoja.Peruskaupungin vuokratuotot kertyvät lähinnä maaalueidenvuokrista.
Liikelaitosten osuus kaupungin kuluista on 28,2 prosenttia,josta Sähkölaitoksen osuus on 40,2 prosenttia. Kulujen analysoinnissa on huomioitu Valmistus omaan käyttöön erä.Erityisesti Aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden tiliryhmässäliikelaitosten osuus on merkittävä. Kyseisen tiliryhmän kuluista 85 prosenttia koostuu liikelaitosten osalta, näistä 73,5 prosenttia on Sähkölaitoksen osuutta. Sähkölaitoksen polttoaineiden ostot olivat tilikaudella 108,7 milj. euroa. Liikelaitosten henkilöstökulut ovat 22,0 prosenttia koko kaupungin henkilöstökuluista. Palvelujen ostoista liikelaitosten osuus on 14prosenttia. Koko kaupungin vuokrakuluista 60,1 prosenttia onliikelaitosten vuokrakuluja, mistä 43,1 prosenttia on Tampereen tilakeskuksen vuokrakuluja.
Verotulot ja valtionosuudet kirjataan kaupungin yhteisiin eriin,jotka raportoidaan peruskaupungin luvuissa. Rahoitustuototja kulut ovat pääasiassa kaupungin yhteisten erien tuottojaja kuluja. Liikelaitosten korvaus peruspääomasta ja korkokulut kunnalta ilmenevät liikelaitosten talousarvion toteumaluvuista.
Suunnitelman mukaisista poistoista liikelaitosten osuus on57,4 prosenttia, josta Tampereen tilakeskuksen poistoja on24,5 milj. euroa eli 46,2 prosenttia. Tampereen Sähkölaitoksen poistot ovat 10,6 milj. euroa ja Tampereen Veden 7,9milj. euroa.
61
Laskelmaosa
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
I n v e s t o i n t i e n t o t e u m a v e r t a i l u
Konsernihallinnolle kuuluvia investointeja olivat koko konsernin toimintaan liittyvät tietojärjestelmäinvestoinnit sekä neosakkeiden ja osuuksien investoinnit, jotka eivät kuuluneetliikelaitoksille. Ydinprosesseista Kaupunkiympäristön kehittämisellä oli normaaliin tapaan merkittäviä infrarakentamiseninvestointeja. Lasten ja nuorten kasvun tukemisen ydinprosessille kirjattiin yksi muihin pitkävaikutteisiin menoihin kohdistuva investointiavustus. Terveyden ja toimintakyvyn ylläpitämisen ydinprosessilla toteutettiin vuosittaisia vammaispalveluiden kalustoinvestointeja
Vuonna 2008 tuottajien investoinnit olivat sitovia. Erikseentalousarviossa määritellyt suuret kertaluontoiset investoinnit,
kuten ensikertainen kalustaminen oli sitovaa hankkeittain.Tuottajien investoinnit ja poikkeamat sekä niiden perustelutesitetään talousarvion toteutumisvertailun yhteydessä. Kaupunkiympäristön kehittämisen ydinprosessin investoinneissaoli sitovaa investointien yhteissumma. Liikelaitosten investoinnit eivät ole sitovia lukuun ottamatta tilakeskuksen talonrakennusinvestointeja, joiden vuotuiset määrärahat ovat sitovia hanketasolla.
Investointimenot olivat yhteensä 227,9 milj. euroa. Tilaajan,konsernihallinnon ja tuottajien osuus investoinneista oli 119,0milj. euroa ja liikelaitosten investointien osuus oli 108,9 milj.euroa.
Aineettomat hyödykkeet
Vuonna 2008 aineettomien hyödykkeiden ryhmään tehtiin ontietokoneohjelmistojen käyttöoikeuksia ja valmistusarvojakoskevia investointeja sekä muiden pitkävaikutteisten menojen investointeja.
Tehdyillä konsernitason tieto ja viestintätekniikkainvestoinneilla (tvtinvestoinnit) kehitettiin sekä palvelutuotannon prosesseja että tuki ja hallintoprosesseja.
Konsernitason tvtkokonaisuudessa merkittävimmät investoinnit tietohallinto teki intranetportaali Looraan, dokumenttienhallintajärjestelmä Donnaan, palvelukeskeisen tvtarkkitehtuurin pohjatyöhön ja toiminnanohjausjärjestelmänkehittämiseen.
Hyvinvointipalvelujen tvtkokonaisuuteen tehtiin merkittäviäinvestointeja myös vuonna 2008. Sosiaali ja terveystoimentvttoimintaympäristön kehitystyötä jatkettiin useilla investointiprojekteilla. Kasvatus ja opetustoimen tvttoimintaympäris
töä parannettiin muun muassa oppilashallintajärjestelmääkehittämällä. Hyvin edennyttä kirjaston tvttoimintaympäristönkehittämistä jatkettiin.
Vuodelta 2007 jatkui joukkoliikenteen maksujärjestelmänkehittämisprojekti, joka tehostaa sekä tilaajan että liikennelaitoksen ja yksityisten liikennöitsijöiden toimintaa. Lisäksi setuo joukkoliikenteen asiakkaille uusia lipputuotteita ja palveluja kuten verkkomaksamisen.
Projektien aikatauluhaasteista johtuen vuoden 2008 käyttämättä jääneistä tvtinvestoinneista budjetoitiin uudelleen 1,0milj. euroa vuodelle 2009.
Tietotekniikkakeskuksen 1,6 milj. euron investoinnit koostuivat tietokantalisensseistä ja Kahva käyttöoikeuksienhallintajärjestelmän ohjelmistolisensseistä. Tampereen Vesi kohdistikeskuspuhdistamon suunnittelupalkkioita pitkävaikutteisiinmenoihin 0,2 milj. euroa.
Aineelliset hyödykkeet
Maa ja vesialueita hankittiin 11,6 milj. eurolla, joita vastaaviapysyvien vastaavien luovutustuloja kertyi 53,1 milj. euroa.Maaalueiden tasearvon ylittävät myyntitulot kirjattiin käyttötalouteen myyntivoittoina.
Kaupunki hankki omistukseensa maaalueita yhteensä noin62,4 hehtaaria, johon sisältyy Kangasalan kunnalta Ojalanitäpuolelta ostettu 53 hehtaaria, joka muuttui vuoden vaihtuessa Tampereen alueeksi. Vuoden aikana tehtiin kuusi ostokauppaa ja neljä vaihtoa. Muita luovutuksia saatiin korvauksetta viisi kpl. Lielahdessa ostettiin rakennuksineen autoliikkeen 1,1 hehtaarin tontti, joka oli suurimmaksi osaksi yleiskaavan mukaista katualuetta. Ratinan kaavan toteuttamiseksi
ostettiin Pelastusarmeijan hoitokoti.
Arvoltaan suurimmat luovutukset olivat Ratinan etelärannanasuntotontit sekä Ratinan liikekeskuksen tontti, Tullin alueenja Yliopiston rinteen liiketontit sekä Linnainmaan päivittäistavarakaupan tontti. Yhdessä tilakeskuksen kanssa toteutettiinMarian sairaalan kiinteistökauppa. Luovutusten yhteismääräoli 23,38 hehtaaria.
62
Laskelmaosa
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Rakennukset ja rakennelmat
Rakennuksien ja rakennelmien käyttöomaisuusluokan investointeja olivat tilakeskuksen talonrakennusinvestoinnit sekäsähkölaitoksen tuotantorakennus ja rakennelmainvestoinnit.
Tilakeskus investoi talonrakentamiseen kaikkiaan 67,5 milj.euroa. Varsinaisten talonrakennusinvestointien osuus oli 49,8milj. euroa. Tämän lisäksi tilakeskukselle siirtyi sähkölaitokselta ja kaupungin muilta toimijoilta rakennuksia 15,0 milj.euron arvosta (kirjanpitoarvo) ja Pirkanmaan sosiaalipalvelujen kuntayhtymältä 2,7 milj. euron arvosta.
Varsinaisen talonrakentamisen kokonaismäärärahasta 28,4prosenttia eli 14,2 milj. euroa käytettiin päivähoidon ja perusopetuksen hankkeisiin. Suurimmat olivat Nekalan koulunperusparannuksen jatkaminen, Sammon koulun laajennussekä Hatanpään koulun tilatarpeet ja Hatanpään lukio. Toisen asteen koulutuksen hankkeista jatkui Tampereen kauppaoppilaitos.
Kulttuuri ja vapaaaikapalveluihin kuuluva Taidekeskus Mältinrannan kehittäminen valmistui vuoden 2008 aikana.
Sosiaali ja terveyspalveluiden hankkeisiin käytettiin 25,8prosenttia eli 12,9 milj. euroa. Koukkuniemen ravinto jahuoltokeskus valmistui kuluvana vuonna ja Hatanpään kantasairaalan varsinainen perusparannustyö aloitettiin.
Talonrakennuksen investointimäärärahasta käytettiin 8,4 milj.euroa liikelaitosten ja sijoituskiinteistöjen hankkeisiin, jotkaovat pääasiassa toimintaedellytyksiä parantavia rationalisointiinvestointeja. Hankkeista merkittävin oli loppuvuodestavalmistunut linjaautoaseman perusparannus. Talonrakentamisen painopistettä pyrittiin siirtämään yhä enemmän olemassa olevan rakennuskannan korjausvelan pienentämiseenja siten toimintaedellytysten varmistamiseen. Vuonna 2008tilakeskuksen talonrakennushankkeisiin jaksotettiin kirjanpidossa investointien valtionosuuksia ja avustuksia 1,8 milj.euroa. Pyynikin sairaalarakennuksen ja Kiramonkadun kiinteistön realisoinneista saatiin yhteensä 1,3 milj. euron myyntitulo.
Sähkölaitoksen rakennuksien ja rakennelmien merkittävimmät toteutuneet investoinnit olivat Naistenlahden turve/puuaseman perusparannus 1,5 milj. euroa, Nekalan öljysäiliön perusparannus 0,6 milj. euroa sekä Ratinan sähkötalonrakennustyöt ja Ratinan muuntajatornin muutostyöt 0,1 milj.euroa. Sähkölaitoksen taseessa olevat rakennukset siirrettiinTilakeskuksen hallintaan ennen 31.12.2008 tehtyä liiketoiminnan kauppaa, jossa Sähkölaitoksen toiminta myytiin uusille yhtiöille.
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Kiinteiden rakenteiden ja laitteiden käyttöomaisuusluokansuurimpia investointikohteita olivat kaupunkiympäristön kehittämisen ydinprosessin liikenneväylien, viheralueiden sekätelematiikkalaitteiden rakentamisinvestoinnit, hyvinvointipalveluiden tuottajien liikunta ja virkistysalueiden rakentamishankkeet sekä hoitolaitoslaitteiden hankinnat. LiikelaitoksistaSähkölaitos sekä Tampereen Veden tekivät suuria verkostoinvestointeja
Kaupunkiympäristön kehittämisen liikenneväylien, viheralueiden sekä telematiikan investointeihin käytettiin 38,8 milj. euroa, josta suunnittelun osuus oli 3,8 milj. euroa. Toteumatsisältävät strategisten projektien Ratinan ja Vuoreksen liikenneväylien ja viheralueiden rakentamisinvestointien toteutuksen. Liikenneväylien rakentamisinvestoinnit olivat yhteensä31,2 milj. euroa. Merkittävimmät uudet rakennusalueet olivatVuoreksen puistokatu Vuoreksessa, Särkijärven eritasoliittymän rakentamisen aloittaminen Lahdesjärvellä, KalmariHärmälässä, Ratapihankatu Tullin alueella ja Ratina. Lielahdessa Enquistinkadulle rakennettiin toinen ajorata. Tampereen valtatielle valmistui joukkoliikennekaista. Katusaneerauksia toteutettiin aluekokonaisuuksittain, joita olivat esimerkiksi Kalkun, Myllypuron, Niemen ja Ruotulan alueet. Kevyen
liikenteen kohteita rakennettiin esimerkiksi Puutarhakadulla jaHatanpäänkadulla. Lisäksi useiden kohteiden päällysteitäparannettiin. Siltahankkeista merkittävin oli henkilöratapihanalittavan Matkakeskustunnelin rakennustöiden valmistuminen. Muita siltakohteita olivat Läntisen kehän rakentamiseenliittyneet sillanrakennustyöt. Viheralueiden peruskorjauksiin jauudisrakentamiskohteisiin käytettiin 3,0 milj. euroa. Korjauskohteista merkittävin oli Litukanpuiston ja Koskipuiston parantaminen sekä uudiskohteista Muulanpuiston ja Hupakonojanpuiston rakentaminen. Telematiikkainvestointeihinkäytettiin 0,8 milj. euroa. Uusia liikennevaloja rakennettiinHämeenpuistoon ja Pirkankadulle. Muita investointeja olivatreaaliaikaisen ohjausjärjestelmän kehittäminen.
Liikuntapalveluiden kiinteiden rakenteiden ja laitteiden määrärahalla järjestettiin isoja kansainvälisiä tapahtumia ja kunnostettiin palloilukenttiä, uimarantoja ja ulkoilureittejä. Merkittävimpiä kohteita olivat Tampereen stadionin kenttäpinnoite,0,3 milj. euroa, katsomorakenteet 1,0 milj. euroa sekä EYOF2009 kilpailujen valmistelutyöt 0,2 milj. euroa.
Sähkölaitos teki kaukolämpö ja maakaasuverkkoinvestointeja 6,7 milj. eurolla. Sähkölaitoksen liiketoiminnan myynnin
63
Laskelmaosa
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
yhteydessä kiinteät rakenteet ja laitteet myytiin uusille yhtiöille.
Tampereen Veden 5,7 milj. euron kiinteiden rakenteiden jalaitteiden investoinneista käytettiin vesijohtoverkon rakenta
miseen 3,0 milj. euroa ja 2,2 milj. euroa viemäriverkon rakentamiseen. Jätevesi ja vedenkäsittelylaitosten hankkeisiinkäytettiin 0,5 milj. euroa. Keskeneräisiin hankintoihin jäi 4,4milj. euroa, josta suuri osa kohdistuu Vuoreksen ja Ikeanalueen keskeneräisiin verkostoprojekteihin.
Koneet ja kalusto
Kaupungille hankittiin kalustoa yhteensä 18,5 milj. eurolla.Liikelaitosten kalustoinvestoinnit olivat 10,2 milj. euroa jahyvinvointipalveluiden tuottajien osuus oli 8,2 milj. euroa.
Kulttuuri ja vapaaaikapalveluissa merkittävimmät koneidenja kaluston hankinnat olivat Vapriikin Innovaatio –näyttelynkalusteet 0,2 milj. euroa, Hervannan jäähallin kaukalot 0,1milj. euroa, jäänhoitokone 0,1 milj. euroa ja latukone 0,1 milj.euroa. Lisäksi määrärahoilla kalustettiin Nekalan kirjastontilat sekä uusi nuorisotila.
Päivähoidon uusiin Irjalan ja Pääskysen päiväkoteihin hankittiin kalusteita, koneita ja toimintavälineitä 0,3 milj. eurolla.Perusopetuksen Sammon koulun ensikertaiseen kalustamiseen käytettiin 0,4 milj. euroa, Hatanpään koulun ensikertaiseen kalustamiseen 0,2 milj. euroa sekä Nekalan koulunensikertaiseen kalustamiseen 0,3 milj. euroa. Eri koulujepienten hankkeiden kalustamiseen käytettiin 0,1 milj. euroa.Lisäksi perusopetuksen kouluille hankittiin kalustoa 0,1 milj.eurolla lähinnä teknisen työn opetuskäyttöön.
Toisen asteen koulutukseen hankittiin koneita ja kalustoa 1,6milj. eurolla. Lukioiden kahden ruokasalin kalusto uusittiin,Messukylän lukion kirjastotila muutettiin luokkatilaksi, Kaarilan lukion juhlasaliin hankittiin valaistus ja äänentoistolaitteetja Hatanpään lukioon kuntosalilaitteet. Ammattiopiston suurimmat hankinnat olivat Santalahdentien kiinteistön ensikertainen kalustaminen sekä metsäkoneiden hankinta.
Avopalveluissa investointeihin varattuja määrärahoja käytettiin suun terveydenhuollon erikoisyksikön kalustukseen 0,6milj. euroa sekä sairaala ja terveydenhuoltolaitteiden hankintaan 0,4 milj. euroa. Kotihoidon mobiililaitteiden hankinta 0,2milj. euroa jäi toteutumatta, koska ne vuokrattiin. Keskusäitiysneuvolan investointeihin budjetoitu 0,07 milj. euron ultraäänilaite hankittiin erikoissairaanhoidon tuotantoalueelta.Erikoissairaanhoidossa käytettiin koneiden ja kaluston hankintaan yhteensä 1,5 milj. euroa. Suurin yksittäinen hankinta
oli CT 64 leikelaite kuvantamiseen, mihin käytettiin 0,7 milj.euroa. Hatanpään Bsiiven ensikertainen kalustaminen siirtyipääosin vuodelle 2009, ja investoinnista jäi käyttämättä 1,3milj. euroa, joka uudelleen budjetoitiin vuodelle 2009.
Tampereen kaupungin liikennelaitokselle hankittiin10 uutta jäähdytysilmastoitua telilinjaautoa ja yksi käytettypienoisbussi. Kaikki uudet autot täyttävät tiukat EEV ympäristövaatimukset. Linjaautokaluston investoinnit olivat2,5 milj. euroa. Lisäksi rahastus ja tilitysjärjestelmän laitteitahankittiin 0,1 milj eurolla.
Aluepelastuslaitos saattoi loppuun vuonna 2007 aloitettujen 7sammutusauton hankinnat ja sairaankuljetusautojen hankinnat. Näihin saatiin rahoitusosuuksia yhteensä 0,2 milj. euroa.Uusia tarkastusautoja hankittiin 18 kappaletta ja johtoautoja 5kappaletta. Kolmen vuonna 2009 valmistuvan sairaankuljetusauton hankinnat käynnistettiin Lisäksi hankittiin mm. kaksiilmatyynyalusta, käytettyjä sammutusautoja, lämpökameroita,savusukellujärjestelmä sekä letkunhuoltolaitteisto. Yhteensäkalustohankintoja tehtiin 2,7 milj. eurolla ja ajoneuvoja myytiin0,3 milj. eurolla.
Auto ja konekeskus hankki vuonna 2008 yhdeksän kuormaautoa, neljä traktoria, yhden kaivuukoneen, viisi täryjyrää,neljä pakettiautoa sekä useita pienempiä koneita ja laitteita.Hankintojen yhteisarvo oli 1,5 milj. euroa. Käytettyjä koneitamyytiin 0,3 milj. eurolla.
Tietotekniikkakeskus hankki tietokonelaitteita 0,9 milj. eurolla.
Tampereen Ateria liikelaitoksen investoinnit koneisiin ja kalustoon olivat 1,2 miljoonaa euroa, josta 1,1 miljoonaa euroakohdistui Koukkuniemen uuden ravintokeskuksen, KoukunHelmen, ensikertaiseen kalustamiseen ja ruoankuljetusvaunujen hankintaan.
64
Laskelmaosa
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Muut aineelliset hyödykkeet
Muiden aineellisten hyödykkeiden investointimäärärahojakäytettiin taideteosten hankintaan museotoimelle sekä kaupungin uusiin ja peruskorjattaviin rakennuksiin. Lisäksi määrärahaa käytettiin historiallisiin esinekokoelmiin. Yhteensähankintoihin käytettiin 0,2 milj. euroa.
Vuonna 2008 taidekokoelmiin ostettiin yhteensä 183 teosta,näistä 17 museokokoelmaan ja loput kaupungin taidekokoelmaan. Vuoden lopussa taidekokoelmien kokonaismääräoli 13 746. Tilaustyönä toteutettiin yksi teos, kaksiosainenmaalaus Poimintoja, joka sijoitettiin Koukkuniemen ravinto
keskuksen uudisrakennuksen ravintolaan. Merkittävin museokokoelman yksittäishankinta oli veistosinstallaatio Absurdistan. Lukumääräisesti hankintojen määrä oli edellisvuottasuurempi, mikä selittyy ensi sijassa siten, että nyt ostettiinsuuria piirrossarjoja.
Historiallisten esinekokoelmien hankintamäärärahalla ostettiin 570 esinettä, merkittävin hankinnoista oli 220 intialaisentekstiilin kokoelma, johon liittyy tekstiilien valmistusta ja käyttöä esittelevä laaja valokuvaaineisto.
Osakkeet ja osuudet
Osakkeiden ja osuuksien hankintaan kaupunginhallituksenkäyttöön oli vuonna 2008 varattu määrärahaa yhteensä 6,9milj. euroa. Tampereen Pysäköintalo Oy:n Hämpin Parkinrakentamiseen, muiden osakkeiden ja osuuksien ostoon olivarattu yhteensä 4,7 milj. euroa ja Pirkanmaan sairaanhoitopiirin peruspääoman korotukseen 2,2 milj. euroa.
Määrärahaa käytettiin Tampereen Pysäköintitalo Oy:n omanpääoman rahastoon Hämpin Parkin suunnitteluun 2,0 milj.euroa, Tampereen seudun kasvurahasto Tasku Ky:n ja Tamseed Ky:n osakassopimuksien mukaisiin pääomasijoituksiinyhteensä 0,4 milj. euroa sekä muiden osakkeiden ostoon 0,1milj. euroa.
Asuntotoimen asuntoosakkeita luovutettiin apporttiomaisuutena Tampereen Vuokraasunnot Oy:lle 5,7 milj. eurolla. Vastaavalla summalla merkittiin yhtiön osakkeita.
Tammerkosken Energia Oy:n osakkeisiin sijoitettiin 46 milj.euroa.
Osakkeiden arvon vähennyksinä näkyvät Tasku Ky:n pääomapalautus 1,0 milj. euroa sekä Pirkanmaan sairaanhoitopiirin peruspääoman palautus 1,9 milj. euroa sekä Pirkanmaan sosiaalipalvelujen lakkauttaminen 0,7 milj. euroa.
Strategisten aluehankkeiden investoinnit
Kaupunkiympäristön kehittämisen ydinprosessissa oli vuonna2008 varauduttu strategisten aluehankkeiden Ratinan 2,0milj. euroa ja Vuoreksen 8,0 milj. euroa investointeihin yhteensä 10,0 milj. eurolla. Ratinan osalta investoinnit toteutuivat suunnitellusti. Vuoreksen investoinnit siirtyivät pääosinseuraavalle vuodelle, koska erilaiset valitukset lykkäsiväthankkeiden aloittamista.
Liikelaitokset olivat varautuneet energia ja vesihuoltoverkkojen rakentamiseen alueilla 3,6 milj. eurolla. Ratinassa suun
nitellut investoinnit toteutuivat, mutta Vuoreksessa osin siirtyivät tuleville vuosille.
Ratinassa Tilakeskus sai valmiiksi Linjaautoaseman peruskorjauksen, jonka arvo oli 5,1 milj. euroa.
Strategisten aluehankkeiden investointeihin käytettiin kokokaupungissa yhteensä 10,0 milj. euroa, josta Ratinan osuusoli 7,4 milj. euroa ja Vuoreksen osuus oli 2,6 milj. euroa.
65
Laskelmaosa
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Investoinnit (1 000 euroa)
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 7 164 9 018 1 854 6 782 2 207 29 6 822
Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 1 965 1 283 682 1 237 0 46 3 290Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot 3 709 7 250 3 541 5 385 1 927 62 1 055Muut pitkävaikutteiset menot 1 489 485 1 004 160 280 45 88
AINEELLISET HYÖDYKKEET 220 705 175 879 44 826 133 360 42 548 29 120 980
Maa ja vesialueet 11 617 9 250 2 367 4 200 5 050 0 3 116Liittymismaksut (ei palautettavat) 0 0 0 0 0 0 7Rakennukset ja rakennelmat 44 813 64 985 20 172 43 600 25 815 4 430 21 910
Asuinrakennukset 51 0 51 0 0 0 130Hallinto ja laitosrakennukset 31 472 61 365 29 893 35 715 25 650 0 18 216Tehdas ja tuotantorakennukset 10 010 2 055 7 955 6 485 0 4 430 1 043Vapaa ajan rakennukset 464 1 265 801 1 100 165 0 2 209Muut rakennukset 2 817 300 2 517 300 0 0 312
Kiinteät rakenteet ja laitteet 54 897 67 546 12 649 57 152 10 399 5 38 978Kadut, tiet, torit ja puistot 38 802 48 715 9 913 39 150 9 565 0 27 810Muut maa ja vesirakenteet 2 497 2 632 135 2 100 532 0 865Vedenjakeluverkosto 2 955 3 055 100 3 055 0 0 2 888Viemäriverkko 2 233 3 985 1 752 3 985 0 0 3 029Kaukolämpöverkko 5 939 6 108 169 6 108 0 0 0Puhelinverkko, keskusas. ja alakesk. 14 0 14 0 0 0 0Maakaasuverkko 405 0 405 0 0 0 0Sähkö, vesi yms. laitosten laitos 0 0 0 0 0 0 0koneet ja laitteet 589 2 702 2 113 2 402 300 0 927Kiinteät nosto ja siirtolaitteet 61 0 61 0 0 0 0Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. 1 401 349 1 052 352 2 5 3 290
Koneet ja kalusto 18 456 26 968 8 512 21 278 1 284 4 406 13 573Tietokonelaitteet 1 235 1 679 444 1 611 43 25 2 153Viestintälaitteet 192 281 89 291 0 10 99Henkilö ja pakettiautot 675 185 490 0 65 120 195Linja ja kuormaautot 3 150 3 180 30 3 180 0 0 2 434Puiset alukset ja muut uivat työkoneet 87 20 67 0 20 0 44Muut kuljetusvälineet 341 628 287 663 0 35 471Muut liikkuvat työkoneet 1 051 7 486 6 435 3 101 0 4 385 1 114Muut raskaat koneet 2 889 2 142 747 1 853 91 197 733Muut kevyet koneet 314 244 70 165 0 79 136Sairaala, terveydenhuolto yms. laitt. 1 964 2 074 110 1 911 349 186 841Muut laitteet ja kalusteet 6 558 9 049 2 491 8 503 715 169 5 354
Muut aineelliset hyödykkeet 199 200 1 200 0 0 178Arvo ja taideesineet 199 200 1 200 0 0 178
Ennakkomaksut aineellisista hyöd. 48 0 48 0 0 0 270Keskeneräiset hankinnat 39 492 0 39 492 0 0 0 33 118
Muut rakennukset 24 758 0 24 758 0 0 0 26 999Kiinteät rakenteet ja laitteet 14 618 0 14 618 0 0 0 2 136Tietokonelaitteet 9 0 9 0 0 0 297Kuljetusvälineet 107 0 107 0 0 0 1 156
Osakkeet ja osuudet 51 181 6 930 44 251 6 930 0 0 9 823Osuudet saman konsernin yrityksissä 53 822 4 000 49 822 4 000 0 0 4 716Osuudet kuntayhtymissä 1 925 2 200 4 125 2 200 0 0 1 925Osuudet osakkuusyrityksissä 716 0 716 0 0 0 98Muut osakkeet ja osuudet 0 730 730 730 0 0 7 770
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 227 869 184 897 42 972 140 142 44 755 0 127 802
Rahoitusosuudet 1 360 1 400 40 1 400 0 0 3 101
NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ 226 509 183 497 43 012 138 742 44 755 0 124 701
Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 294 359 32 862 261 498 20 712 12 200 50 25 136
66
Laskelmaosa
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
R a h o i t u s l a s k e l m a n t o t e u m a v e r t a i l u
PeruskaupunkiIlman rahastoja ja liiketoimintaa
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Toiminnan rahavirtaVuosikate 36 973 284,71 7 211 110,81 44 184 395,52 4 875 612,19 2 335 498,62Satunnaiset erät 52 747 686,43 0,00 52 747 686,43 0,00 0,00Tulorahoituksen korjauserät 53 004 356,37 14 087 000,00 38 917 356,37 7 002 000,00 7 085 000,00
36 716 614,77 21 298 110,81 58 014 725,58 11 877 612,19 9 420 498,62
Investointien rahavirtaInvestointimenot 118 998 475,11 86 281 000,00 32 717 475,11 67 341 000,00 18 940 000,00Rahoitusosuudet investointimenoihin 792 500,63 1 200 000,00 407 499,37 1 200 000,00 0,00Pysyvien vastaavien hyödykkeidenluovutustulot 61 212 116,02 24 700 000,00 36 512 116,02 12 500 000,00 12 200 000,00
56 993 858,46 60 381 000,00 3 387 141,54 53 641 000,00 6 740 000,00
Toiminnan ja investointien rahavirta 20 277 243,69 81 679 110,81 61 401 867,12 65 518 612,19 16 160 498,62
Rahoitustoiminnan rahavirtaAntolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset 244 598 835,00 9 300 000,00 235 298 835,00 7 300 000,00 2 000 000,00Antolainasaamisten vähennykset 63 484 825,84 4 401 000,00 59 083 825,84 4 401 000,00 0,00
181 114 009,16 4 899 000,00 176 215 009,16 2 899 000,00 2 000 000,00
Lainakannan muutoksetPitkäaikaisten lainojen lisäys 29 839 637,76 59 000 000,00 29 160 362,24 59 000 000,00 0,00Pitkäaikaisten lainojen vähennys 23 921 080,23 24 500 000,00 578 919,77 24 500 000,00 0,00Lyhytaikaisten lainojen muutos 2 316 024,44 0,00 2 316 024,44 0,00 0,00
8 234 581,97 34 500 000,00 26 265 418,03 34 500 000,00 0,00
Muut maksuvalmiuden muutoksetToimeksiantojen varojen japääomien muutokset 275 431,61 0,00 275 431,61 0,00 0,00Vaihtoomaisuuden muutos 9 180,41 0,00 9 180,41 0,00 0,00Saamisten muutos 198 676 309,76 0,00 198 676 309,76 0,00 0,00Korottomien velkojen muutos 351 321 602,15 0,00 351 321 602,15 0,00 0,00
152 911 543,59 0,00 152 911 543,59 0,00 0,00
Rahoituksen rahavirta 19 967 883,60 29 601 000,00 49 568 883,60 31 601 000,00 2 000 000,00
Rahavarojen muutos 40 245 127,29 52 078 110,81 11 832 983,52 33 917 612,19 18 160 498,62
67
Laskelmaosa
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Rahoituslaskelman toteutuminen
Rahoituslaskelman toiminnan ja investointien rahavirta toteutui 61,4 milj. euroa talousarviota parempana. Toiminnan rahavirta ylitti talousarvion 58,0 milj. eurolla ja investointienrahavirta 3,4 milj. eurolla. Sen sijaan rahoituksen rahavirtatoteutui 49,6 milj. euroa talousarviota heikompana. Rahavarojen muutos oli näin 11,8 milj. euroa talousarviota parempi.
Toiminnan rahavirran talousarviota parempi toteuma johtui44,2 milj. euroa talousarviota parempana toteutuneesta vuosikatteesta, jonka muodostumista on käsitelty edellä tuloslaskelman toteutumisvertailussa. Satunnaisista eristä aiheutuva52,7 milj. euron ylitys talousarvioon nähden johtui puretunTampereen Sähkölaitos liikelaitoksen käyttöpääoman myynnistä Sähkölaitostytäryhtiökonsernille. Tulorahoituksen korjauserät toteutuivat talousarviota huomattavasti heikompanatalousarviota suurempien pysyvien vastaavien luovutusvoittojen toteuman vuoksi. Tasearvon ylittävistä myyntivoitoistamaaalueiden myyntivoitot toteutuivat 36,4 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempina.
Investointien talousarvion ylittyminen selittyy pitkälti Sähkölaitoksen yhtiöittämisellä, joka näkyy 46,0 milj. euron investointina Sähkölaitoskonsernin emoyhtiön sijoitetun vapaan omanpääoman rahastoon. Investointien rahavirrassa investoinnitylittivät talousarvion 32,7 milj. eurolla. Rahoitusosuudet toteutuivat talousarviota 0,4 milj. euroa pienempinä.
Merkittävin vaikutus rahoituslaskelmaan toteutui antolainojenmuutoksissa. Antolainoja myönnettiin 235,3 milj. euroa talousarviota enemmän ja lyhennyksiä taas saatiin 59,1 milj. euroa talousarviota enemmän. Käytännössä nämä muutoksetolivat seurausta Sähkölaitoksen yhtiöittämisestä. Sähkölaitoskonsernille myönnettiin 243,0 milj. euron laina ja vastaavasti liikelaitokselle myönnetyn lainan purkamisesta aiheutuiyhteensä 60,2 milj. euron antolainojen lyhennykset Sähkölaitokselta.
Lainakannan muutoksissa merkittävin poikkeama talousarvioon toteutui pitkäaikaisten lainojen lisäyksissä, jotka jäivät29,2 milj. euroa talousarviota pienemmiksi. Lainanottovaltuudet kuluneelle vuodelle olivat yhteensä 59,0 milj. euroa, jostakäytettiin ainoastaan 20,1 milj. euroa. Loppuosa pitkäaikaisten lainojen lisäyksestä syntyi Sähkölaitos liikelaitoksenpankkilainan siirtymisestä konsernihallinnon vastattavaksiliikelaitoksen purkamisen yhteydessä. Kaupungin ilman liiketoimintaa ja rahastoja lainakanta kasvoi kokonaisuudessaan8,2 milj. euroa, kun talousarviossa oli varauduttu 34,5 milj.euron kasvuun lainakannassa. Ilman kaupungin sisäistäSähkölaitoksen lainasiirtoa lainakanta pieneni 1,6 milj. euroa.
Muissa maksuvalmiuden muutoksissa näkyy Sähkölaitoksenyhtiöittämisen vaikutukset voimakkaina. Tilikauden rahavarojen pieneneminen 40,2 milj. eurolla aiheutui rahoitusarvopapereiden vähentämisestä kaupungin taseessa. Rahat japankkisaamiset kasvoivat 5,1 milj. eurolla.
68
Laskelmaosa
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
L i i k e l a i t o s t e n v a i k u t u s k a u p u n g i n t o i m i n n a n r a h o i t u k s e e n
Liikelaitosten vaikutuksen analysointi
Liikelaitosten vaikutusta kaupungin toiminnan rahoitukseenkuvataan edellä vertailulaskelmassa, joka sisältää talousarvion toteumavertailun rahoituslaskelman, liikelaitosten rahoi
tuslaskelmat yhteensä ja kaupungin tilinpäätöksen rahoituslaskelman.
Kokonaistarkastelu
Peruskaupunki Liikelaitokset jarahastot Kaupunki
Toiminnan rahavirtaVuosikate 36 973 284,71 92 449 655,50 129 422 940,21Satunnaiset erät 52 747 686,43 90 398 657,89 143 146 344,32Tulorahoituksen korjauserät 53 004 356,37 249 094 332,84 144 626 738,95
36 716 614,77 66 246 019,45 127 942 545,58
Investointien rahavirtaInvestointimenot 118 998 475,11 108 870 173,50 208 959 839,94Rahoitusosuudet investointimenoihin 792 500,63 567 092,00 1 359 592,63Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 61 212 116,02 233 147 180,17 275 406 477,55
56 993 858,46 124 844 098,67 67 806 230,24
Toiminnan ja investointien rahavirta 20 277 243,69 58 598 079,22 195 748 775,82
Rahoitustoiminnan rahavirtaAntolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset 244 598 835,00 401 323,72 245 021 283,31Antolainasaamisten vähennykset 63 484 825,84 176 364,00 3 176 156,07
181 114 009,16 224 959,72 241 845 127,24
Lainakannan muutoksetPitkäaikaisten lainojen lisäys 29 839 637,76 0,00 20 050 000,00Pitkäaikaisten lainojen vähennys 23 921 080,23 71 468 738,43 25 309 674,76Lyhytaikaisten lainojen muutos 2 316 024,44 18 399,36 2 316 024,44
8 234 581,97 71 487 137,79 2 943 650,32
Oman pääoman muutokset 0,00 41 868 901,72 0,00
Muut maksuvalmiuden muutoksetToimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 275 431,61 0,00 275 431,61Vaihtoomaisuuden muutos 9 180,41 23 666 038,44 23 656 858,03Saamisten muutos 198 676 309,76 66 580 263,64 34 978 519,85Korottomien velkojen muutos 351 321 602,15 35 270 069,57 19 834 417,16
152 911 543,59 54 976 232,51 8 788 186,95
Rahoituksen rahavirta 19 967 883,60 58 604 766,72 236 000 590,61
Rahavarojen muutos 40 245 127,29 6 687,50 40 251 814,79
Rahavarat 31.12. 104 975 663,91 100 979,55 105 076 643,46Rahavarat 1.1. 145 220 791,20 107 667,05 145 328 458,25
40 245 127,29 6 687,50 40 251 814,79
Talousarvion toteutuminen
69
Strategiaosa
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
S T R A T E G I A O S A
Kaupunginvaltuusto hyväksyi nykyisen kaupunkistrategian22.6.2005. Strategiassa kriittisiksi menestystekijöiksi määriteltiin laadukkaat ja kustannustehokkaat palvelut, tasapainoinen ja kestävä yhdyskuntarakenne, osaaminen ja luovuus,uudistuva johtaminen, osaava ja motivoitunut henkilöstö sekävakaa talous. Kriittiset menestystekijät jäsennettiin kaupunginkolmen johtamisnäkökulman – vaikuttavuus, resurssit sekäprosessit ja rakenteet – mukaisesti. Jokaiselle menestystekijälle asetettiin valtuustokaudelle 2005–2008 strategisia painopisteitä ja niille tavoitteita. Valtuustokauden tavoitteet konkretisoidaan vuosittain talousarvion toiminnallisiksi tavoitteiksi.
Kaupunginvaltuusto asetti vuoden 2008 talousarviossa 58kaupunkistrategiaa toteuttavaa ja valtuustoon nähden sitovaatoiminnallista tavoitetta. Kuntalain muutoksen myötä myösliikelaitoksille asetettiin talousarviossa valtuustoon nähdensitovia toiminnallisia tavoitteita. Liikelaitoksille asetettiin 3yleistä ja yhteistä sekä 24 liikelaitoskohtaista vuositavoitetta.
Pormestari vastuutti talousarvion toiminnalliset tavoitteetkonsernihallinnon johtoryhmään ja pormestarin suoraan alaisuuteen kuuluville viranhaltijoille ja apulaispormestareillesekä liikelaitosten osalta niiden toimitusjohtajille. Tavoitteidentoteutumisesta raportoitiin kolmannesvuosittain konserninjohtoryhmälle, kaupunginhallitukselle ja –valtuustolle strategiaraportin muodossa. Poikkeuksen muodostivat liikelaitostenkolme yhteistä tavoitetta, joiden toteutumisesta raportoitiinvain vuoden viimeisessä strategiaraportissa. Tammijoulukuun 2008 strategiaraportti annettiin kaupunginvaltuustolle tiedoksi helmikuussa 2009. Toiminnallisten tavoitteidentoteutumat ovat lisäksi osa tilinpäätöstä ja toimintakertomusta.
Suuri osa toiminnallisista vuositavoitteista toteutui suunnitellulla tavalla. Tavoitteista 64 (78 prosenttia) saavutettiin kokonaan. Osittain saavuttamatta jäi 5 tavoitetta (6 prosenttia) jakokonaan saavuttamatta jäi 13 tavoitetta (16 prosenttia). Luvuissa on huomioitu kaupunkistrategiaa toteuttavat tavoitteet(58) ja liikelaitoskohtaiset tavoitteet (24). Tavoitteista saavuttamatta jäivät muun muassa päivystysaseman odotusaikojenlyheneminen, omakoti, rivi ja kaupunkipienkerrostalojenosuuden lisääminen vuosittain kaavoitettavasta asuinkerrosalasta, lyhytaikaisten sijaisten määrän väheneminen 50prosentilla, kaupungin ja liikelaitokset käsittävän nettomenojen kasvun pysyminen asetetuissa rajoissa sekä tilakeskuksen tavoite tilankäytön tehostamisesta.
Tarkastuslautakunta esitti 29.5.2007 antamassaan arviointikertomuksessa toiveen, että strategiaraportin tai tilinpäätöksen yhteydessä esitetään valtuustolle ja kuntalaisille kokonaisnäkemys siitä, miten kaupunkistrategian valtuustokaudenpainopisteet ja tavoitteet ovat konsernijohdon näkemyksenmukaan toteutumassa. Kaupunginvaltuuston tarkastuslautakunnan arviointikertomukseen antaman vastauksen johdostakäyttöön otetun toimintatavan mukaisesti tammijoulukuun2008 strategiaraportissa arvioitiin myös valtuustokauden painopisteiden ja tavoitteiden toteutumista.
Strategiaosassa on esitetty vuoden 2008 toiminnallisten tavoitteiden toteutumat kriittisten menestystekijöiden uudistuvajohtaminen, osaava ja motivoitunut henkilöstö ja vakaa talousosalta. Kriittisiin menestystekijöihin laadukkaat ja kustannustehokkaat palvelut, tasapainoinen ja kestävä yhdyskuntarakenne sekä osaaminen ja luovuus liittyvät vuositavoitteet janiiden toteutumat on esitetty kunkin ydinprosessin osaltatilaajaosassa. Liikelaitosten toiminnallisten vuositavoitteidentoteutumat on esitetty liikelaitosten erillistilinpäätöksissä.
70
Strategiaosa
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Vuositavoitteiden toteuma
Uudistuva johtaminen
Tavoite: Pormestarimallin arviointi ja päätökset vuonna 2009 toteutettavasta pormestarijärjestelmästä on tehty.
Mittari: Valtuuston päätös vuonna 2009 toteutettavastapormestarijärjestelmästäToteuma: Luottamushenkilö ja virkamiesjohdolle tehtiinjoulukuussa 2007 kysely pormestarimallista. Kyselyssäarvioitiin pormestarimallin toimivuutta suhteessa asetettuihin tavoitteisiin, pormestarin valintatapaa, pormestarin ja
muiden toimijoiden työnjakoa sekä apulaispormestarijärjestelmää.
Kaupunginvaltuusto teki 14.2.2008 päätöksen vuonna 2009toteutettavasta pormestarimallista.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Tavoite: Kunta ja palvelurakenneuudistukseen liittyvää kaupunkiseudun yhteistyösuunnitelmaa ja kaupungin toimeenpanosuunnitelmaa toteutetaan.
Mittari: Kunta ja palvelurakenneuudistuksen toteutuksentilanneToteuma: Kaupunkiseudun yhteistyösuunnitelman keskeisetkäynnissä olevat hankkeet ovat rakennemallityö 2030, ilmastostrategia, asuntopoliittinen ohjelma ja liikennejärjestelmäsuunnitelma. Rakennemalli valmistuu vuoden 2009 loppuunmennessä. Muiden keskeisten yhdyskuntarakenteen hankkeiden aikataulu on sovitettu yhteen rakennemallin aikataulunkanssa.
Seudun palveluverkkosuunnitelma valmistui marraskuussa2008, ja siinä ehdotettuja toimenpiteitä toteutetaan seudullisissa työryhmissä kuntien investointi ja kaavoitussuunnitelmien pohjalta. Kaupunkiseudun kunnat hyväksyivät vuoden2008 aikana sopimuksen perusopetuksen kustannusten kor
vaamisesta yli kuntarajojen sekä sopimuksen päivähoidonseudullisesta yhteistoiminnasta. Alueellisen työterveyshuollonperustamiseen tähtäävä hanke päätettiin vuoden 2008 lopussa, koska selvitykset osoittivat yhteisen työterveyshuollonperustamisedellytykset pieniksi lyhyellä aikavälillä.
Tampereen kaupungin toimeenpanosuunnitelman mukaisestiPirkanmaan sosiaalipalvelujen kuntayhtymä purettiin vuonna2008. Kehitysvammaisten laitoshoito (myös kuntoutusneuvola) siirtyi Pirkanmaan sairaanhoitopiirille, ja avohuolto peruskunnille. Tampereelle siirtyi myös Kuusikon perhekuntoutuskeskus.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Tavoite: Oman tuotannon asema monituottajamallissa on arvioitu ja kehittämislinjaukset tehty omistajan näkökulmasta.
Mittari: Kaupunginhallituksen hyväksymä omistajapoliittinenlinjausToteuma: Omistajapoliittisia linjauksia on tehty vaiheittain.Oman tuotannon asema on arvioitava toimiala tai toimintokohtaisesti. Liikennelaitoksen oman tuotannon asemaa onarvioitu, Tampereen logistiikan osalta alustava selvitys onvalmistunut ja Tilakeskuksen toiminnoille on asetettu tavoitteet oman tuotannon osuudesta.
Hyvinvointipalvelujen osalta arviointityö on vasta käynnistymässä kaupunginvaltuuston päätettyä kesäkuussa hyvinvointipalvelujen konserniohjauksen organisoinnista. Arviointi toteutetaan vuoden 2009 aikana.
Pormestarin arvio: Tavoitetta ei ole kaikilta osin saavutettu.
71
Strategiaosa
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tavoite: Palvelujen hankintasuunnitelmat toimivat lautakuntien strategisen johtamisen välineinä.
Mittari: Valtuuston suorittama arviointi ja ulkopuolinen arviointiToteuma: Tilaajalautakuntien piti arvioida hankintasuunnitelmien roolia strategisen johtamisen välineinä lokamarraskuussa 2008 tehtävän palvelusopimuksia koskevanitsearvioinnin yhteydessä. Tämän vuoksi hankintasuunnitelmia ei ollut tarkoituksenmukaista toistamiseen arvioida valtuuston tai ulkopuolisen tahon toimesta.
Kyselyn vastausprosentti jäi kuitenkin niin alhaiseksi, etteisen pohjalta voida tehdä johtopäätöksiä.
Käytännössä lautakuntien palvelujen hankintaa on tehtysuunnitelmien linjausten mukaisesti. Suunnitelmissa esitetyttavoitteet ovat pääosin sisältyneet palvelusopimuksiin.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Tavoite: Kotitorihankkeessa valmisteltavalla palveluintegraattorilla on edellytykset aloittaa toimintansa vanhustenkotona asumista tukevien palvelujen välittäjänä vuoden 2009 alussa.
Mittari: ValmistelutilanneToteuma: Kotitorihanke kehittää Tampereen kaupungilletilaajatuottajamallin sovellusta ikäihmisten kotona asumistatukeviin palveluihin. Palveluintegraattorimallissa nivotaan eripalveluntuottajia asiakkaan ja tilaajan tarpeita vastaavaksikokonaisuudeksi.
Kaupunginhallitus käynnisti palveluintegraattorin kilpailutuksen neuvottelumenettelyllä kesäkuussa 2008. Määräaikaan
mennessä mielenkiintonsa ilmaisi viisi tahoa, joista neuvotteluja on jatkettu kaikkien hankintailmoituksessa todetut ehdottäyttävien tahojen kanssa. Lopullinen tarjouspyyntö on julkaistu 21.1.2009. Hankintapäätös tehdään alkuvuodesta2009 ja integraattorin toiminnan on suunniteltu käynnistyvänelokuussa 2009.
Pormestarin arvio: Tavoite tullaan saavuttamaan, vaikkakaan ei suunnitellussa aikataulussa.
Tavoite: Palvelusopimuksissa on laatumittarit ja ne tukevat palvelujen hankintaa.
Mittari: Lautakuntien itsearviointi palvelusopimuksistaToteuma: Palvelusopimusten arvioinnin ensimmäinen vaihetoteutettiin maaliskuussa 2008 sähköisenä kyselynä tilaajalautakunnille, osalle johtokuntia sekä tilaajan ja tuottajan sopimusvalmistelusta vastaaville virkamiehille. Kyselyyn vastasikaikkiaan 114 henkilöä, ja vastausprosentti oli 36. Vastaajista¾ piti vuoden 2008 palvelusopimuksia selkeinä.
Lokamarraskuussa toteutettiin kyselyn toinen vaihe, jossa olitarkoitus keskittyä siihen, miten hyvin sopimusten laatumittarit tukevat palvelujen hankintaa tilaajalautakuntien näkökul
masta Kyselyn toisen vaiheen vastausprosentti jäi niin alhaiseksi, ettei sen pohjalta voida tehdä johtopäätöksiä.
Ensimmäisen kyselyvaiheen perusteella voidaan kuitenkintodeta, että sopimusten laatutaulukon katsottiin edistävänpalvelujen kehittämistä. Sopimusohjauksen kokonaisuutenanähtiin olevan vielä kehittymässä. Nykyistä sopimusten laatimistapaa ei vielä osattu arvioida.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
72
Strategiaosa
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tavoite: Päätökset hyvinvointipalvelujen uudesta tuotantoorganisaatiosta on tehty.
Mittari: Valtuuston päätösToteuma: Kaupunginvaltuusto hyväksyi uudet johtosäännöt18.6.2008. Hyvinvointipalveluiden tuotantoorganisaatiotamadallettiin siten, että palvelutuotantojohtajien vakanssit lakkautettiin ja hyvinvointipalveluiden kehittämisyksikkö päätettiin hajauttaa tuotantoalueille ja konsernihallintoon. Muutosmerkitsee tuotantoalueiden ja niitä johtavien johtokuntienaseman vahvistamista.
Hyvinvointipalveluiden konserniohjausta vahvistettiin samassa yhteydessä perustamalla konsernihallintoon hyvinvointipalvelujen kehitysjohtajan tehtävä.
Hyvinvointipalvelujen tuotantoaluerakenteeseen ei suunnittelujaoston linjauksen mukaisesti ole tässä vaiheessa tehtymuutoksia. Mahdolliset muutokset toteutetaan vuonna 2009.Vuoden 2009 talousarviossa velvoitettiin lisäksi selvittämäänoman erikoissairaanhoidon tulevaisuuden organisaatiomallivuoden 2009 aikana.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Tavoite: Toiminnanohjausjärjestelmä tukee palvelutuotannon johtamista.
Mittari: SAPtaloushallinnon raportoinnin käyttöön ottaminenesimiestasolla ja koulutuksen järjestäminenToteuma: Esimiehille on järjestetty yhteistyössä hallintopalvelukeskuksen kanssa useita kunnan talouteen liittyviä koulutuksia. Koulutuksiin on osallistunut yli 100 esimiestä ja koulutuksista on saatu hyvää palautetta. Yksiköiden johtoryhmilleon pyynnöstä pidetty talouskoulutuksia juuri kyseisen yksiköntietotarpeiden täyttämiseksi.
Johtaja ja päällikkötasolle kohdennetun johdon raportointi –kyselyn tuloksia on hyödynnetty SAPjärjestelmään BusinessWarehouse –ohjelmistoon rakennettujen talousraporttiensuunnittelussa sekä johdolle toimitettavan talouden kuukausiraportin uudistamisessa.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Tavoite: Toimintamallin uudistuksen seurantatutkimus on käynnistynyt.
Mittari: Tutkimuksen vaiheToteuma: Sopimus Tampereen yliopiston kanssa ”Kuntapalveluiden järjestämisen uudet innovaatiot” tutkimus ja kehittämishankkeesta on allekirjoitettu. Hankkeen toteutus on
käynnistynyt vuoden 2008 lopulla. Vuoden 2009 aikana saadaan ensimmäiset arviointitutkimusten tulokset.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Tavoite: Toteutuneissa sähköistämishankkeissa 75 prosenttia asioinnista tapahtuu sähköisen kanavan kautta.
Mittari: Sähköisten asiointitapahtumien osuus toteutetuissahankkeissaToteuma: Kokonaisuutena sähköistämishankkeiden asioinneista noin 80 prosenttia tapahtuu sähköisen kanavan kautta.Tämä perustuu edellisten mittauspisteiden tuloksiin sekä osinpalveluista vastaavien arvioihin, joiden pohjana on toiminnanseuraamisesta saadut tiedot. Seuraavat mittauspisteidentulokset ovat saatavilla kesään 2009 mennessä.
Seuraavassa esimerkkejä sähköisistä asioinneista: aamu ja iltapäivätoimintaan hakeminen (70 prosenttia 1700hakemuksesta) kouluun ilmoittautuminen (94 prosenttia 1700 hakemuksesta) päivähoitohakemus (80 prosenttia 2 000 hakemuksesta)
Vuoltsun kursseille ilmoittautuminen ja maksaminen (50prosenttia 1 000 tapahtumasta) tekstiviestipalvelu opiskeluterveydenhuollon, Hatanpäänsairaalan sekä erikoispoliklinikan asiakkaille (muutaman kuukauden käyttöajalta viestejä noin 700 kpl) kutsut ikäluokittaisiin terveystarkastuksiin (100 prosenttia,syyskuussa 2008 palvelu laajentunut aikojen siirtämisellä japerumisella sekä uuden ajan varauksella) suun terveydenhuollon webajanvarauspalvelussa aikavälillä 10.9.2007 – 25.8.2008 ajan siirtoja noin 1 000, perumisianoin 800 ja uusia aikoja 1050 kappaletta ajanvaraus (aikojen tarkistus, siirto ja peruminen 3 500 kplsyyskuusta 2007 alkaen)
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
73
Strategiaosa
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tavoite: Langaton verkko tukee palvelujen käyttöä.
Mittari: Langaton verkko toimii keskustan alueellaToteuma: Joulukuussa 2008 Langaton Tampere –verkkokoostui noin 600 tukiasemasta. Satunnaisena vuorokausiotantana koko verkossa oli vuorokauden aikana keskimäärin 260 ja enimmillään noin 350 yhtäaikaista eri käyttäjää.
Keskimääräinen käyttäjäkohtainen käyttöaika oli noin 180minuuttia.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Tavoite: Palvelu ja yhdyskuntarakenteen kehittämissuunnitelmien (palveluverkkoselvitys, seudullinen rakennemallityö) toteutus on käynnissä.
Mittari: ToteutustilanneToteuma: Pormestari jatkoi palveluverkkoselvityksen valmisteluaikaa maaliskuun 2009 loppuun asti. Selvityksen tilannekatsaus käsiteltiin 1.12.2008 kaupunginhallituksen suunnittelujaostossa. Suunnittelujaosto päätti, että kehittämissuunnitelman luonnos viedään suunnittelujaoston käsittelyyn maaliskuussa 2009. Tämän jälkeen tehdään tarvittavat täydennykset ja lopullisen suunnitelman hyväksyminen ajoittuu huhtikuulle 2009. Joitakin palveluverkkotyössä esiin tulleita asioita on jo otettu huomioon talousarviossa 2009 ja taloussuunnitelmassa 20092011.
Tampereen kaupunkiseudun hyvinvointipalvelujen (perusopetus, päivähoito ja perusterveydenhuolto) palveluverkkoselvityksen loppuraportti hyväksyttiin 19.12.2008 Tampereen
kaupunkiseudun kuntayhtymän seutuhallituksen kokouksessa. Päätöksessä todetaan, että palveluverkkoselvitys kytketään osaksi rakennemallityötä.
Tampereen kaupunkiseudun rakennemallityö on käynnistynytvuoden 2008 alussa, ja se valmistuu vuoden 2009 loppuunmennessä. Seutuhallitus määritteli rakennemallityön tavoitteita 29.5.2008. Rakennemallityössä on määritelty vaihtoehtomalleja, joiden vaikutusten arviointi on käynnistynyt vuoden2008 lopussa. Kunnat ottavat kantaa vaihtoehtoihin vuoden2009 alkupuolella.
Pormestarin arvio: Tavoite tullaan saavuttamaan, vaikkakaan ei suunnitellussa aikataulussa.
Tavoite: Ensimmäiset tukipalvelujen kilpailuttamiset käynnistyvät.
Mittari: Käynnistyneet kilpailutuksetToteuma: Pesulapalvelut ja kotihoidon kauppapalvelut onkilpailutettu. Nuohouspalvelut ovat siirtyneet piirinuohousjärjestelmään.
Tukipalvelujen kilpailutussuunnitelma on valmistelussa. Neuvottelut tukipalvelujen tuotantoyksiköiden kanssa on käynnistetty.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Tavoite: Alueellisen osallistumisen LänsiTampereen pilotti on arvioitu ja päätökset alueellisen osallistumisen laajentamisesta on tehty arvioinnin pohjalta.
Mittari: Valtuuston päätösToteuma: Alueellisen osallistumisen pilotin ulkopuolinen arviointi valmistui syyskuun 2008 lopussa. Arvioinnin ja muidenpilotista saatujen kokemusten perusteella valtuusto päätti
joulukuussa 2008 laajentaa alueellisen osallistumisen kaupungin kaikille palvelualueille.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
74
Strategiaosa
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Osaava ja motivoitunut henkilöstö
Tavoite: Yli 80 prosentissa kehityskeskusteluja on käyty myös henkilöstön osaamisen kehittämiseen liittyvä keskustelu.
Mittari: Osaamiskeskustelujen käymisen prosenttiosuus kehityskeskusteluissaToteuma: Kehityskeskustelut käydään Tampereen kaupungilla vuosittain lokatammikuussa. Tarkoituksena on, ettäkehityskeskustelu ja siihen liittyvä osaamisen arvioinnin osiototeutetaan SAP toiminnanohjausjärjestelmää hyödyntäen jatoteuma raportoidaan koko vuotta koskevassa strategiaraportissa.
Tällä hetkellä SAP järjestelmä on käytössä osaamisen hallinnan osalta ainoastaan Hallintopalvelukeskuksessa. Toteuma
raportointia käydyistä osaamiskeskusteluista (osaamisenarviointien määrästä) ei saada järjestelmästä johtuen käyttöönoton vaihtelevasta laajenemisesta.
Toteumaraportti osaamiskeskustelujen käymisen prosenttiosuudesta vuoden lopulla voidaan hankkia yksiköihin toimitetun erityisen kyselyn kautta.
Pormestarin arvio: Tavoitetta ei ole saavutettu.
Tavoite: Sähköisesti toimitettujen hakemusten määrä kasvaa.
Mittari: Sähköisesti vastaanotettujen hakemusten määräToteuma:
2006 2007 2008Avoimiin työpaikkoihin kohdistetut sähköisesti vastaanotetut hakemukset 9 625 7 313 8 752Sijaisrekisteriin kohdistetut sähköisesti vastaanotetut uudet hakemukset 5 589 4 531
Sähköisesti toimitettujen hakemusten määrä on lisääntynytvuosi vuodelta. Tällä hetkellä lähes kaikki hakemukset tulevatsähköisenä. Paperiversioina lähetettyjä hakemuksia on ainoastaan marginaalinen määrä eli noin 5 prosenttia kaikistahakemuksista.
Luvuissa tulee huomioida myös avoimien työpaikkojen määrävuosittain: Vuonna 2006 avoimia paikkoja oli 792 kpl, vuonna2007 598 kpl ja vuonna 2008 623 kpl.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Tavoite: Työnantajaimagotutkimus valmistuu.
Mittari: Valmis tutkimusToteuma: Työnantajaimagotutkimus on valmistunut. Silläkartoitettiin nuorten mielipiteitä ja mielikuvia Tampereen kaupungista työnantajana. Tutkimuksen tuloksia on käsitelty mm.henkilöstöjaoston kokouksessa 23.6.2008.
Kyselyyn vastasi 252 Tampereen seudulla toisen tai korkeaasteen oppilaitoksissa opiskelevaa nuorta. Heistä 52 prosenttia oli alle 20vuotiaita.
Tampereen kaupunkia pidettiin tulosten mukaan varmana,arvostettuna ja dynaamisena työnantajana. Houkuttelevuuden keskiarvo oli 3,8 asteikolla 1−7. Nuorten mielikuvissaheikoimmat arvosanat saivat palkkausasiat, työilmapiiri, vaikutusmahdollisuudet omaan työhön sekä henkilöstön työkykyyn ja työhyvinvointiin panostaminen.
Tuloksista johdettu toimenpide on rekrytointisuunnitelmanlaadinta. Erityistä huomiota kiinnitetään tunnettavuuden lisäämiseen, oppilaitosyhteistyöhön, työnantajaetuihin ja oikean informaation jakamiseen työpaikoista sekä palkoista.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
75
Strategiaosa
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tavoite: Lyhytaikaisten sijaisten määrä vähenee 50 prosenttia
Mittari: Lyhytaikaisten sijaisten määräToteuma: Alle 6 kuukautta kestäneiden palvelussuhteidenmäärä oli 38 349 vuonna 2008 (45 004 vuonna 2007 ja41 205 vuonna 2006).
1−5 päivää kestäneiden palvelusuhteiden määrä oli 23 300vuonna 2008 (vuonna 2007 28 433). Niiden keskimääräinenpituus oli 1,9 päivää sekä vuonna 2008 että vuonna 2007.
1−5 päivää kestäneiden palvelussuhteiden määrä työpäivinäoli 45 048 vuonna 2008 (vuonna 2007 53 718).
1−5 päivän palvelussuhteiden määrä oli vuonna 2008 18prosenttia pienempi kuin vuonna 2007.
Pormestarin arvio: Tavoitetta ei ole saavutettu
Tavoite: Tuotantostrategiasta johdetut tulospalkkiojärjestelmät ovat käytössä hyvinvointipalveluissa: yli 50 prosenttiahenkilöstöstä sopimusten piirissä.
Mittari: Sopimusten piirissä olevan hyvinvointipalvelujenhenkilöstön määräToteuma: Hyvinvointipalvelujen henkilöstömäärä 31.12.2007oli 11 578. Vuonna 2008 tulospalkkiojärjestelmät ovat käytössä päivähoidossa ja erikoissairaanhoidossa. Sopimusten
piirissä on yhteensä 2 170 henkilöä eli 18,74 prosenttia hyvinvointipalvelujen henkilöstöstä.
Pormestarin arvio: Tavoitetta ei ole saavutettu.
Tavoite: Työaikaliukumien joustavaa käyttöä lisätään.
Mittari: Tehty paikallinen sopimusToteuma: Paikallinen sopimus, joka mahdollistaa kokonaisten päivien pitämisen vapaana kertyneistä +saldoista
5.5.2008 alkaen, on hyväksytty henkilöstöjaostossa28.4.2008
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
76
Strategiaosa
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Vakaa talous
Tavoite: Asukaskohtainen lainamäärä on vuoden lopussa enintään 1 200 euroa.
Mittari: Lainamäärä asukasta kohtiToteuma: Lainakanta oli vuoden 2008 lopun tilanteessa196,4 milj. euroa eli 937 euroa/asukas. Lainakanta sisältäätytäryhteisöjen konsernipankkitilin varat 17,1 milj. euroa. Il
man konsernipankkitilillä olevia varoja lainakanta oli 179,3milj. euroa eli 856 euroa/asukas.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Tavoite: Kaupungin ja liikelaitokset käsittävä nettomenojen vuotuinen kasvu on enintään 5,6 prosenttia.
Mittari: Nettomenojen nimelliskasvuToteuma: Vuoden 2008 tilinpäätöstilanteessa nettomenojenennustetaan kasvavan vuodesta 2007 47,2 milj. euroa eli 6,3prosenttia. Tunnuslukua analysoidessa tulee huomioida maaalueiden myynneistä saadut voitot 50,5 milj. euroa. Ilman
maaalueiden kertaluontoisia myyntivoittoja nettomenojenkasvu on 82,2 milj. euroa eli 10,8 prosenttia.
Pormestarin arvio: Tavoitetta ei ole saavutettu.
Tavoite: Kaupungin ja liikelaitokset sisältävä vuosikate on vähintään poistotason suuruinen.
Mittari: Vuosikate suhteessa poistoihinToteuma: Tilinpäätöksessä vuosikate/poistot on 140 prosenttia johtuen maaalueiden myyntivoitoista, joiden vaikutusvuosikatteeseen on 50,5 milj. euroa.
Ilman maaalueiden myyntivoittoja eriä vuosikate/poistot on85,5 prosenttia.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Tavoite: Investointien tulorahoitus on vähintään 60 prosenttia.
Mittarit: Investointien tulorahoitusprosenttiToteuma: Tilinpäätöksen mukaan investointien tulorahoitusprosentti on 61,9.
Ilman maaalueiden myyntivoittoja sekä Sähkölaitoksen yhtiöittämisestä aiheutuneita investointeja investointien tulorahoitusprosentti on 48,4.
Pormestari: Tavoite on saavutettu.
77
Strategiaosa
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
78
Tilaajaosa Kaupungin yhteiset erät
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T I L A A J A O S A
K a u p u n g i n y h t e i s e t e r ä t
V e r o t u l o t
Verotuloja kertyi vuonna 2008 yhteensä 720,6 milj. euroa,mikä on 54,0 milj. euroa enemmän kuin edellisenä vuonna.Verotulojen kokonaiskasvu oli 8,1 prosenttia. Verotulot toteutuivat vuosisuunnitelmaa 13,7 milj. euroa suurempina. Kunnallisverotulojen 8,7 prosentin kasvu oli suurten kaupunkienparas. Yhteisöverotulot kasvoivat 3,4 prosenttia vuoteen2007 nähden.
Vuonna 2009 verotulojen arvioidaan kokonaisuutena vähenevän noin 3,5 prosenttia. Yhteisöveron tuoton arvioidaanputoavan peräti yli kolmanneksella vuodesta 2008 ja kunnallisverojen ei ennusteta kasvavan lainkaan vuoden 2008 tasosta. Näin voimakas verotulojen väheneminen heikentäämerkittävästi kaupungin taloudellista tilannetta vuonna 2009.
V a l t i o n o s u u d e t
Valtionosuuksien vuoden 2008 toteuma on 202,2 milj. euroa,mikä on 22,1 milj. euroa enemmän kuin vuonna 2007. Prosentuaalisesti valtionosuudet ovat kasvaneet 12,2 prosenttia.Valtionosuuksista erityisesti sosiaali ja terveyspalvelujenvaltionosuudet ovat kasvaneet edelliseen vuoteen nähden.
Vuorostaan yleinen valtionosuus ja Opetus ja kulttuuritoimenvaltionosuudet ovat pienentyneet vuoden 2007 tasoon nähden. Opetus ja kulttuuritoimen valtionosuuksiin on vaikuttanut erityisesti perusopetuksen oppilasmäärän lasku.
Milj. euroaToteuma Muutettu
talousarvio Ero Alkuperäinentalousarvio Muutokset
Kunnan tulovero 610,0 598,2 11,8 598,2 0,0
Yhteisövero 76,6 77,5 0,9 77,5 0,0
Kiinteistövero 33,8 31,0 2,8 31,0 0Koiravero 0,2 0,16 0,0 0,2 0Yhteensä 720,6 706,9 13,7 706,9 0,0
Verotulojen kehitys
0,00
100,00
200,00
300,00
400,00
500,00
600,00
700,00
800,00
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Milj. euroaYhteisöveroKunnallisvero
Milj.euroa Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvio Muutokset
Yleinen valtionosuus 8,3 8,3 0,0 8,3 0,0Sos. ja terv.huolto 152,8 151,8 1,0 151,8 0,0Opetus ja kulttuuri 41,1 39,9 1,2 32,9 7,0Yhteensä 202,2 200,0 2,2 193,0 7,0
79
Tilaajaosa Kaupungin yhteiset erät
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
K o r k o t u o t o t j a k u l u t
Korkomarkkinat olivat poikkeuksellisessa tilassa koko vuoden2008. Edellisenä vuotena alkanut rahamarkkinoiden kriisijatkui ja syveni, mikä näkyi selvimmin luottoriskistä maksettavien lisien tuntuvana nousuna sekä rahan saatavuuden tyreh
tymisenä. Euriborkorot olivat lokakuuhun saakka korkeallanoin 5 prosentin tasolla, kunnes lähtivät sitten jyrkkään laskuun. Pitkät korot olivat poikkeuksellisesti lyhyitä korkoja alhaisempia.
Korkotuotot
Korkotuotot olivat yhteensä 21,5 milj. euroa ja summa toteutui noin 2,0 milj. euroa talousarviota parempana.
Liikelaitoksilta ja pääosin omille konserniyhtiöille myönnetyistä antolainoista saatiin korkotuottoa lähes budjetoidusti. Talletusten korot jäivät odotuksista jälkeen loppuvuoden heikonrahatilanteen johdosta, mutta sijoitustoiminnan muiden korkoja osinkotuottojen selvä ylitys nosti kokonaisuuden positiivi
seksi. Parhaiten nousivat joukkolainojen ja indeksilainojenkorkotuotot.
Korkotuottoihin on kirjattu korkojohdannaisten nettohyöty0,96 milj. euroa. Pääosin tuotto syntyi vuonna 2008 tehdyistäuusista sopimuksista, kun korkoriskin hallintaa alettiin toteuttaa salkkumallilla yksittäisen luoton sijaan
Korkokulut
Kaupungin korollisten velkojen määrä säilyi edellisvuodentasolla, minkä ansiosta korkokulut alittuivat noin 1,0 milj. euroa talousarvioon nähden. Merkittävin tekijä positiiviseentoteumaan oli se, että lainannostot toteutuivat vain 36 prosenttisesti suurten maanmyyntitulojen sekä kassavarojenkäytön ansiosta. Rahalaitoslainojen keskikorko vuonna 2008oli 4,0 prosenttia, kun kuuden kuukauden Euriborkorko olivuoden aikana keskimäärin 4,7 prosenttia.
Henkilöstökassan asiakkaille maksettu korkomäärä nousiarvioitua korkeammalle. Tähän oli lähinnä kaksi syytä: Talletusvaroja virtasi tileille loppuvuonna poikkeuksellisen runsaasti asiakkaiden etsiessä turvallista talletuskohdetta sekäkorkotason toteuduttua hieman oletettua korkeampana.
Korkotuottojen erittely (1 000 euroa) TP 2008 TA 2008 Ero TP 2007
Konsernipankin korkotuototLiikelaitosten korot 5 514 5 514 0 5 713Antolainat 9 480 9 318 162 9 136Talletukset 2 328 3 000 672 2 945Sijoitukset 3 149 1 700 1 449 2 093Johdannaiset 962 0 962 0Muut korkotuotot 71 14 57 52
Liikelaitosten korkotuotot 30 0 30 0Yhteensä 21 533 19 546 1 987 19 939
Korkokulujen erittely (1 000 euroa) TP 2008 TA 2008 Ero TP 2007
Konsernipankin korkokulutOttolainat 5 052 6 018 966 5 133Henkilöstökassa 1 681 1 400 281 1 266Omakatteiset ja lahjoitusrahastot 458 780 322 741Muut korkokulut 164 65 99 171
Liikelaitosten korkokulut 5 901 6 021 120 6 269Yhteensä 13 256 14 284 1 028 13 580
80
Tilaajaosa Kaupungin yhteiset erät
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
M u u t r a h o i t u s t u o t o t j a k u l u t
Rahoitustuotot
Muut rahoitustuotot toteutuivat kokonaisuutena hieman alletalousarvion. Erityisesti tuotot jäivät jälkeen kuntayhtymienperuspääomista perityissä koroissa, kun Pirkanmaan sairaanhoitopiirin suunniteltu ja budjetoitu pääoman korotus jäitoteutumatta. Mikäli tämän vaikutus jätetään huomioimatta,oli viime vuoden toteuma hieman talousarviota parempi.
Sijoitusten myyntivoittoja toteutui erittäin vaikeista markkinoista huolimatta noin 0,6 milj. euroa, mutta merkittävästivähemmän kuin vuonna 2007, jolloin kaupungin osakesalkkua kevennettiin merkittävästi.
Rahoituskulut
Muihin rahoituskuluihin kirjataan sijoitusten arvonalennuksetja myyntitappiot sekä muut lainakustannukset kuin korkokulut.
Rahoituskulut olivat huomattavasti arvioitua suuremmat jatähän oli syynä yksinomaan sijoitustoiminnan surkea tulos:Yhteensä sijoitusten arvonalennuksia jouduttiin kirjanpitoontekemään noin 12,6 milj. euron edestä, lisäksi riskien pienentämiseksi luovuttiin tietyistä arvopapereista hankintahintoja
alhaisempaan arvoon, jolloin niistä kirjattiin tappiota runsaat0,6 milj. euroa.
Arvonalennuksista lopullisia menetyksiä kaupungille tuleeLandsbanki Islandsin sekä Lehman Brothersin konkurssienmyötä. Nämä kaksi saamista, yhteensä 1,2 milj. euroa, onkirjattu tilinpäätöksessä nollaan. Kaupungin sijoitussalkkukoostuu kuitenkin pääosin hyvälaatuisista arvopapereista,jolloin sijoitusmarkkinoiden toipuessa tulevat arvotkin palautumaan.
Muiden rahoitustuottojen erittely (1 000 euroa) TP 2008 TA 2008 Ero TP 2007
Konsernipankin muut rahoitustuototLiikelaitosten peruspääomakorvaukset 49 400 49 400 0 47 700Kuntayhtymien peruspääomakorot 1 425 2 660 1 235 1 491Myyntivoitot 578 300 278 5 802Verotilityskorot 29 8 21 6Osinkotulot 409 500 91 566Muut rahoitustuotot 871 590 281 168Asuntolainarahaston muutos 0 0 0 973
Sisäiset vakuutusmaksutuotot 808 611 197 804Kaupungin muiden yksiköiden muut rahoitustuotot 218 150 68 344Yhteensä 53 739 54 219 480 57 855
Rahoituskulujen erittely (1 000 euroa) TP 2008 TA 2008 Ero TP 2007
Konsernipankin rahoituskulutVerotilitysten korkokulut 2 0 2 54Viivästyskorkokulut 1 15 14 0Muut rahoituskulut 13 293 53 13 240 930
Liikelaitosten peruspääomakorvaukset 49 400 49 400 0 47 700Liikelaitosten ja tuottajien muut rahoituskulut 16 0 16 20Yhteensä 62 712 49 468 13 244 48 703
81
Tilaajaosa Kaupungin yhteiset erät
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
A n t o l a i n a u k s e n m u u t o k s e t
Talousarviossa ennakoituihin antolainauksen muutoksiinnähden huomattavia poikkeamia syntyi ennen kaikkea Sähkölaitoksen yhtiöittämisestä vuoden 2008 lopussa. Tällöinlakkautettava liikelaitos maksoi pois noin 58 milj. euron sisäisen velkansa. Samaan aikaan Sähkölaitoksen liiketoiminnanmyynnin myötä syntyi kaupungille tytäryhtiöltään uutta saatavaa 243,0 milj. euroa, mikä näkyy antolainojen lisäyksissä.
Konserniyhteisöjen antolainojen vähennyksissä näkyy Tampereen Sähköverkko Oy:lle myönnetyn 4,0 milj. euron suuruisen lyhytaikaisen luoton takaisinmaksu. Tätä ei ollut talousarviota laadittaessa vielä tiedossa eikä nostettuna.
31.12.2008 Tampereen kaupungin merkittävimmät saamisetkonserniyhteisöiltä olivat Tampereen Sähkölaitos Oy:ltä342,9 milj. euroa, Tampereen Vuokratalosäätiöltä 27,2 milj.euroa ja Tampereen Palvelukiinteistöt Oy:ltä 5,5 milj. euroa.
Antolainat (1 000 euroa) TP 2008 TA 2008 Ero TP 2007
Konsernipankin sijoitusten antolainat konserniyhteisöt ja muut 392 206 155 691 236 515 149 623 liikelaitokset 1 514 0 1 514 61 804 asuntolainarahasto 7 170 0 7 170 8 329
Sijoitusten liittymismaksusaamiset 623 0 623 417Antolainat sijoituksissa 401 512 155 691 245 821 220 173
Konsernipankin lyhytaikaiset lainasaamiset tytäryhteisöjen varat konsernitilillä 1 432 0 1 432 96konserniyhteisöt ja muut 4 270 0 4 270 4 000
Konsernipankin antolainat lyhytaikaisissa saamisissa 5 702 0 5 702 4 096
Antolainaus yhteensä 407 214 155 691 251 523 224 269
Antolainojen lisäykset (1 000 euroa) TP 2008 TA 2008 Ero TP 2007
Nostot, konsernipankki Konserniyhteisöt ja muut 244 114 7 300 236 814 384
Nostot, asuntolainarahasto *) 485 0 485 8 329Nostot, liittymismaksusaamiset
Tilakeskus 400 130 270 70Yhteensä 244 999 7 430 237 569 8 783*) Asuntolainarahasto siirrettiin konsernihallintoon vuonna 2007
Antolainojen vähennykset (1 000 euroa) TP 2008 TA 2008 Ero TP 2007
Lyhennykset, konsernipankki Liikelaitokset 60 291 2 241 58 050 2 241 Konserniyhteisöt ja muut 1 531 2 160 629 7 257
Lyhennykset asuntolainarahasto 1 645 0 1 645 0Lyhennykset, liittymismaksusaamiset
Konsernihallinto 18 0 18 0 Tilakeskus 176 0 176 0
Yhteensä 63 660 4 401 59 259 9 499
82
Tilaajaosa Kaupungin yhteiset erät
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
L a i n a k a n n a n m u u t o k s e t
Talousarvion 59,0 milj. euron lainannostovaltuuksista käytettiin vain noin 21,0 milj. euroa, sillä merkittävät maanmyyntitulot, verotulot ja kassavarojen käyttö antoivat tähän mahdollisuuden. Merkittävä rahan lähde oli myös henkilöstökassa,jonne talletettiin varoja lähes 7,1 milj. euroa edellisvuottaenemmän.
Rahamarkkinoiden kriisi ja tallettajien turvaa hakevat ratkaisut vaikuttivat kehitykseen positiivisesti. Henkilöstökassatoimii omakustanneperiaatteella, jonka mukaisesti toiminnasta aiheutuvat kulut katetaan talletusten marginaaleilla.
Vuoden ainoa rahalaitoslaina 20,0 milj. euroa nostettiin joulukuussa Kuntarahoitus Oyj:ltä. Tämän lisäksi kaupungille tuliPirkanmaan sosiaalipalvelujen kuntayhtymän purun yhteydessä vastuulleen rahalaitoslainoja noin 1,0 milj. euroa, mitkämaksettiin pois 31.12.2008.
Korollisia velkoja lyhennettiin maksuohjelmien mukaisesti.Tämän lisäksi velka konserniyhteisöille pieneni vuoden aikana noin 4,7 milj. eurolla.
Kaupungin korollisten velkojen määrä aleni edellisvuoteenverrattuna noin 3,0 milj. eurolla ja jäi huomattavasti talousarviota alhaisemmaksi. Vuoden 2008 lopussa kaupungin korolliset velat jakautuivat rahalaitoslainoihin, 64 prosenttia, velkaan henkilöstökassan asiakkaille, 27 prosenttia, ja velkaankonserniyhteisöille, 9 prosenttia. Rahalaitoslainoja kaupungilla on kymmenestä eri lähteestä, joista suurin on Kuntarahoitus Oyj runsaan 30 prosentin osuudella velkojen kokonaismäärästä.
Vuoden 2008 aikana myös julkisyhteisöjen lainansaantimahdollisuudet kaventuivat. Usealla pankilla on merkittäviä vaikeuksia oman jälleenrahoituksensa kanssa sekä saatavuuden että hinnan osalta, ja tämä näkyy rahoitustarjousten ehdoissa. Vaihtoehtojen vähenemisestä huolimatta kunnat saavat markkinoilta tarvitsemansa rahoituksen, mutta sen ehdotovat aikaisempaa tiukemmat.
Ottolainat (1 000 euroa) TP 2008 TA 2008 Ero TP 2007
Konsernipankin lainakanta rahalaitoslainat 126 118 151 338 25 220 120 200 konsernipankkilainat 0 4 500 4 500 0 Sähkölaitoksen rahalaitoslaina 0 9 790 9 790 11 178 henkilöstökassan saldo 53 179 46 000 7 179 46 116 tytäryhteisöjen varat konsernipankkitilillä 17 088 30 000 12 912 21 835
Liikelaitosten lainat konsernipankilta 1 514 0 1 514 61 804Yhteensä 197 899 241 628 43 729 261 133
Lainat euroa/asukas, ilman kaupungin sisäisiä lainoja 937 1152 215 959
Ottolainojen lisäykset (1 000 euroa) TP 2008 TA 2008 Ero TP 2007
Nostot, konsernipankki Rahalaitokset, konsernipankki ja muut 20 050 59 000 38 950 15 000 Lainasiirto Sähkölaitokselta *) 9 790 0 9 790 0
Nostot, liikelaitokset 0 0 0 0Yhteensä 29 840 59 000 29 160 15 000
Ottolainojen vähennykset (1 000 euroa) TP 2008 TA 2008 Ero TP 2007
Lyhennykset, konsernipankki Rahalaitokset, konsernipankki ja muut 23 921 24 500 579 24 619
Lyhennykset, liikelaitokset Sähkölaitos*) 71 366 3 527 67 839 3 527 Liikennelaitos 84 84 0 84 Auto ja konekeskus 18 18 0 18
Yhteensä 95 390 28 130 67 260 28 248*) Sähkölaitoksen pitkäaikaisen lainan siirto Konsernipankkiin
83
Tilaajaosa Kaupungin yhteiset erät
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
R a h a s t o t
Yleistä rahastoista
Kaupungin rahastot voidaan luonteensa puolesta jakaa taseyksikköinä käsiteltäviin riskirahastoihin, omakatteisiin rahastoihin sekä muihin oman pääoman rahastoihin. Näidenlisäksi kaupungilla on vielä lahjoitusrahastot, jotka kuuluvattaseerään toimeksiantojen pääomat.
Kaupunginvaltuusto päätti 17.12.2008 § 344 muutosten tekemisestä rahastoihin seuraavasti: tapaturmarahasto, takausvastuurahasto, kehittämisrahasto ja liikelaitosten rahastolakkautetaan ja niiden pääoma siirretään edellisten tilikausienylijäämä tilille. Asuntolainarahaston toimintaajatusta täsmennetään, rahaston nimi vaihdetaan ja siitä muodostetaanerillisenä taseyksikkönä käsiteltävä rahasto. Rahaston uudetsäännöt ja nimenmuutos viedään valtuustolle päätettäväksialkuvuoden 2009 aikana. Rahaston pääoma alennetaan31.12.2008 tilinpäätöksen yhteydessä 3,0 milj. euroon ja loppuosa rahaston pääomista siirretään omaan pääomaan edel
listen tilikausien ylijäämä –tilille. Kaupungin asuntolainasaamisten kanta noin 8,3 miljoonaa euroa siirretään samassayhteydessä normaaliksi kaupungin tasesaamiseksi pois rahastosta ja jatkossa lainoista saatavat korot kertyvät kaupungin tuloksi. Rahaston pääoma karttuu jatkossa valtiolta tulevien perintöjen muodossa. Lisäksi sosiaalitoimen kanttiinirahasto ja Väinö Linnan rahasto siirretään muun oman pääoman rahastoihin.
Rahastojen tuloihin on merkitty kaupungin yksiköiden maksamat sisäiset vakuutusmaksut. Rahastojen menot muodostuvat maksettavista vahingonkorvauksista ja vahinkotapahtumien aiheuttamista korjaus ja jälleenhankintamenoista.
Rahastojen tulojen ja menojen erotus siirretään rahastojensääntöjen perusteella rahastojen pääomaksi tulorahoituksellaan tai lainoilla.
Vahinkorahasto
Vahinkorahaston tarkoituksena on korvata kaupungin vakuuttamattoman kiinteän oman ja leasingsopimuksella hankitunomaisuuden palo ja vesijohtovahingot sekä vakuuttamattoman oman ja leasingsopimuksella hankitun irtaimen omaisuuden vahingot, jotka aiheutuvat tulipalosta, vesijohtovahin
gosta, ilkivallasta, varkaudesta, murrosta tai muusta vastaavasta syystä. Rahastoa kartutetaan toimintayksiköiltä perittävillä vakuutusmaksuilla. Maksetut vahinkokorvaukset olivat0,5 milj. euroa. Maksettuja korvauksia saatiin perinnän kauttatakaisin vahingon aiheuttajilta.
Elinkeinorahasto
Elinkeinorahasto on perustettu syksyllä 2006 ja sen sääntöjen mukaisena tarkoituksena on vauhdittaa kaupunkistrategian mukaista elinkeinotoiminnan kehittämistä. Rahaston va
roilla edistetään liiketoiminnan syntymistä ja kehittymistä.Elinkeinorahaston osalta rahaston lisäykseksi kirjataan sääntöjen mukaan vain kassaan saadut sijoitustuotot.
Asuntolainarahasto
Asuntolainarahaston tarkoituksena on kehittää Tampereellatapahtuvaa asunnon hankintaa, rakentamista ja perusparantamista myöntämällä henkilökohtaisia asuntolainoja mainittuihin tarkoituksiin. Esteettömyyden poistamiseksi rahastostamyönnetään hissiavustuksia hissin rakentamiseksi olemassaolevaan asuinrakennukseen silloin, kun Asumisen rahoitus
ja kehittämiskeskus hyväksyy hissin rakentamiskustannuksetkorjausavustusta myöntäessään. Asuntolainarahaston pääoma alennetaan 3,0 milj. euroon, samalla nimi muutetaanasumisenrahastoksi ja loppuosa pääomasta siirretään omaanpääomaan edellisten tilikausien ylijäämä –tilille.
84
Tilaajaosa Kaupungin yhteiset erät
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Rahastojen tunnusluvut (1 000 euroa) TP 2008 TA 2008 Erotus TP 2007
Vahinkorahasto
Rahaston pääoma 1.1. 24 272 23 955Siirrot rahastoon 831 711 120 816Siirrot rahastosta 678 360 318 498
Rahaston pääoma 31.12. 24 425 24 272
Asuntolainarahasto
Rahaston pääoma 1.1. 35 020 30 342Siirrot rahastoon 594 4 790Siirrot rahastosta 32 614 111
Rahaston pääoma 31.12. 3 000 35 020
Elinkeinorahasto
Rahaston pääoma 1.1. 9 986 10 000Siirrot rahastoon 570 22Siirrot rahastosta 649 36
Rahaston pääoma 31.12. 9 907 9 986
Kehittämisrahasto
Rahaston pääoma 1.1. 14 495 14 495Rahaston pääoman siirto 14 495
Rahaston pääoma 31.12. 0 14 495
Liikelaitosten rahasto
Rahaston pääoma 1.1. 54 064 54 064Rahaston pääoman siirto 54 064
Rahaston pääoma 31.12. 0 56 064
Tapaturmarahasto
Rahaston pääoma 1.1. 35 194 31 840Siirrot rahastoon 1 444 1 800 356 3 354Rahaston pääoman siirto 36 638
Rahaston pääoma 31.12. 0 35 194
Takausvastuurahasto
Rahaston pääoma 1.1. 1 615 1 506Siirrot rahastoon 98 100 2 110Rahaston pääoman siirto 1 713
Rahaston pääoma 31.12. 0 1 615
85
Tilaajaosa Kaupungin yhteiset erät
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
86
Tilaajaosa Lasten ja nuorten kasvun tukeminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
L a s t e n j a n u o r t e n k a s v u n t u k e m i n e n
Lasten ja nuorten palvelujen ydinprosessin kuuluvat seuraavat palvelukokonaisuudet: varhaiskasvatus ja esiopetus, perusopetus, neuvola ja terveydenhuoltopalvelut, psykososiaalisen tuen palvelut sekä kulttuuri ja vapaaajanpalvelut. Ydinprosessintavoitteena on luoda tamperelaisille lapsille ja nuorille optimaaliset kasvun ja kehityksen edellytykset, taata terveyttä ja sosiaalista hyvinvointia edistävät ja turvaavat palvelut sekä kannustaa lapsia ja nuoria aktiiviseen ja monipuoliseen harrastus ja vapaaaikatoimintaan. Ydinprosessin painopistettä siirretään korjaavasta työstä kohti varhaista puuttumista ja tukea sekä ennaltaehkäisevää työtä. Kaupunkistrategiassa asetettiin valtuustokaudelle 2005–2008 lasten ja nuorten kasvun tukemisen tavoitteiksierityistä tukea tarvitsevien lasten ja nuorten suhteellisen osuuden väheneminen, kaikkien peruskoulun päättäneiden sijoittuminen jatkokoulutukseen sekä luovan ajattelun kehittämisen sisällyttäminen varhaiskasvatukseen ja perusopetukseen.
Toimintaympäristön muutokset
Lasten ja nuorten palvelut ovat pääosin lakisääteisiä peruspalveluja ja viranomaistoimintaa, joita kunta on velvoitettujärjestämään. Palvelut tuotetaan pääsääntöisesti kaupunginomana tuotantona. Ulkopuolisilla palveluilla täydennetäänomaa tuotantoa ja monipuolistetaan palvelutarjontaa.
Alle kouluikäisten lasten määrä kasvoi jonkin verran vuoden2008 aikana. Muun muassa pienten lasten määrän kasvusekä hyvä työllisyystilanne lisäsivät päivähoidon tarvetta runsaalla 200 lapsella. Sen sijaan oppivelvollisuusikäisten määrälaski edelleen. Kaupungin ylläpitämissä peruskouluissa oppilasmäärä laski edellisestä lukuvuodesta yli 500 oppilaalla.
Hyvinvointipalvelujen verkoston kehittämissuunnitelman valmistelu jatkui vuonna 2008. Syksyn aikana järjestettiin viisitilaisuutta palvelualueilla, joissa koko suunnitelma esiteltiin jakuultiin alueiden asukkaita. Lisäksi päiväkoti ja peruskouluverkkoa koskevia tilaisuuksia pidettiin alueilla, joilla suurimmat muutostarpeet oli todettu.
Tilojen käyttöä tehostettiin edelleen siirtämällä esiopetustakoulutiloihin. Myös harrastava iltapäivä eli HIPtoiminta laajeni ja kerhoja toimi 20 koululla.
Uusi lastensuojelulaki astui voimaan 1.1.2008. Laki velvoittaa kunnat laatimaan suunnitelman lasten ja nuorten hyvinvoinnin edistämiseksi sekä lastensuojelun järjestämiseksi ja
kehittämiseksi. Vuonna 2008 suunnitelman valmistelu käynnistyi ja työ valmistuu vuoden 2009 aikana. Lastensuojelunhaasteena on resurssien riittävyys ja palvelujärjestelmänkehittäminen. Sijoitusten ja erityisesti kiireellisten sijoitustenkasvu jatkui.
Seutuyhteistyö jatkui vilkkaana, vuonna 2008 sovittiin muunmuassa päivähoidon yhteistyöstä sekä perusopetuksen kustannusten korvaamisesta kuntien välillä. Yksityisen päivähoidon kehittämiskeskuksen suunnittelu alkoi seudullisenahankkeena. Kuntayhteistyönä hoidettava lastensuojelunasiakasohjaus vakinaistettiin. Seutuhallitus hyväksyi Tampereen kaupunkiseudun hyvinvointipalvelujen palveluverkkoselvityksen. Vuoreksen ja NurmiSorilan alueiden suunnittelunvalmisteluryhmissä olivat naapurikuntien edustajat mukana.Kansainvälisen koulun valmistelu käynnistettiin seudullisenahankkeena.
Kunta IT:n valtakunnallinen Kohti kumppanuutta lapsiperheiden ja nuorten rajattomat palvelut hanke käynnistyi. Valtionvarainministeriön rahoittaman kaksivuotisen projektin tavoitteena on tietojärjestelmä ja palveluteknologiakehityksenavulla eheyttää sektoroitunutta lapsiperheiden ja nuortenpalvelutuotantoa. Tampereen kaupunki toimii projektin omistajana. Lasten ja nuorten palvelukokonaisuuksien palvelusopimusten seurantaryhmät kokoontuivat vuoden aikana säännöllisesti.
87
Tilaajaosa Lasten ja nuorten kasvun tukeminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Vuositavoitteiden toteuma
Laadukkaat ja kustannustehokkaat palvelutLasten ja nuorten kasvun tukeminen
Tavoite: Perusopetuksen ja varhaiskasvatuksen laatu kehittyy.
Mittari: 3–6luokkalaisten Harrastava iltapäivä toiminnanlaajentaminen.Toteuma: Lukuvuonna 2008–2009 Harrastava iltapäivä(HIP)toiminnassa on mukana 20 koulua. Kerhoja käynnistyialakouluilla 115, minkä lisäksi alueellisia uinti ja luistelukerhoja on 12. Yläkouluilla käynnistyi 13 harrastekurssin lisäksiomaehtoista toimintaa kolmella koululla. HIP toiminnan järjestämiseen on saatu avustusta Opetushallitukselta 100 000euroa ja LänsiSuomen lääninhallitukselta 20 000 euroa. Lukuvuonna 2007−2008 toiminnassa oli mukana 6 koulua jatarjolla 50 kerhoa.
Mittari: Tieto ja viestintätekniikan opetuskäytön strategiantoteutumisen seuranta palvelusopimuksen tavoitteiden mukaisesti.Toteuma: Tvtstrategiatyö etenee suunnitelmien mukaisesti.Palvelusopimuksessa edellytetty tvtstrategian toteutustatukeva kolmen vuoden tavoitetilamäärittely ja siihen liittyväesitys laiteinvestointisuunnitelmaksi on valmistunut syksyllä2008. Talousarvioon on esitetty kolmea tietohallinnon inves
tointihanketta keskeisiltä tvtkehittämisalueilta. Lisäksi onkäynnissä kaksi pedagogista kehittämishanketta ja yksi koulutushanke Opetushallituksen rahoituksella.
Mittari: Hoito ja kasvatushenkilöstön työajan ja lasten hoitoaikojen kohdentumisen seuranta päivähoidossa.Toteuma: Päivähoidon käyttöasteen tavoitetaso on 90 prosenttia Tammijoulukuun käyttöasteen keskiarvo oli 86,4 prosenttia. Hoito ja kasvatushenkilöstön sekä lasten suhdeluvunseuranta toteutettiin huhti sekä marraskuussa yhteensä 33päiväkodissa. Seuratuista ajankohdista keskimäärin 20 prosentissa henkilökuntaa oli vähemmän kuin päivähoitoasetusedellyttää. Tällainen tilanne havaittiin molemmissa tarkasteluajankohdissa pääsääntöisesti klo 15.15. Päivähoidossatarkistetaan henkilökunnan työaikoja tältä osin. Ajankohdistakeskimäärin 46 prosentissa henkilökuntaa oli enemmän kuinasetus edellyttää.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Tavoite: Hyvinvointineuvolatoiminta kattaa 55 prosenttia äitiys ja lastenneuvoloista.
Mittari: Hyvinvointineuvolatoiminnan osuus äitiys ja lastenneuvoloistaToteuma: Hyvinvointineuvolan toimintamalli on vuoden 2008aikana laajennettu 9 uuteen neuvolaan. Uudet tiimit on koulutettu ja vuoden 2008 lopussa hyvinvointineuvolamallia toteut
taa 40 neuvolaa, joissa toimii 17 tiimiä. Malli kattaa 58 prosenttia 69 äitiys ja lastenneuvolasta.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
88
Tilaajaosa Lasten ja nuorten kasvun tukeminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tavoite: Lasten ja nuorten mielenterveyspalvelujen saatavuus paranee.
Mittari: Äitiys ja lastenneuvoloiden ja opiskeluterveydenhuollon psykologipalveluiden jonotusaikaToteuma: Jonotusaika neuvolapsykologin vastaanotolle onlyhentynyt. Vuonna 2007 jonotusaika oli noin 2 kuukautta javuonna 2008 keskimäärin 1−1,5 kuukautta. Raskaana olevilleäideille aika tarjotaan noin 3−4 viikon kuluessa lukuun ottamatta lomaaikoja.
Hyvinvointineuvolatoiminnan laajentumisen myötä neuvolapsykologien määrä on kasvanut vuoden 2008 alussa kuudesta seitsemään. Vuonna 2007 neuvoloita/psykologi oli keskimäärin 11 ja vuonna 2008 keskimäärin 10. Tämä on lisännytpalvelujen saatavuutta. Jokaiseen hyvinvointineuvolatiimiinon nimetty psykologi, joka osallistuu tiimin työskentelyyn aktiivisesti.
Opiskeluterveydenhuoltoon saatiin 2 uutta psykologin vakanssia vuonna 2008. Toinen psykologi aloitti työt tammikuussa ja toinen elokuussa. Alkusyksystä jonotusaika yksilöhoitoon oli noin 2 viikkoa. Palveluiden tarjonta parani, muttasamanaikaisesti palveluiden kysyntä opiskelijoiden psyykkisten ongelmien monimutkaistuessa on lisääntynyt. Jonotusaika on vuoden 2008 lopussa ollut 1 kuukausi eli sama kuinvuonna 2007.
Vuonna 2008 psykologit ovat pitäneet opiskeluterveydenhuollossa ryhmiä vuoden 2007 tapaan. Ryhmähoitoa on olluttarjolla tarpeen mukaan ilman jonoja. Ryhmämuotoinen hoitoon ollut tehokasta ja tuloksellista.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Tavoite: Lastensuojelun palveluprosessit uudistuvat.
Mittari: Lastensuojelutarpeen selvittämiseen kuluva aikaToteuma: Lastensuojelutarpeen selvitys on kestänyt tammijoulukuussa 2008 keskimäärin 60 vuorokautta. Selvityksiä on
tänä aikana tehty yhteensä 330 ja näistä 71 on kestänyt ylilastensuojelulain määrittämän 3 kuukauden määräajan. Lastensuojelutarpeen selvitysprosessia kehitetään edelleen.
Lastensuojelutarpeen selvityksen kesto Lastensuojelutarpeen selvitysten määrä 1.1.−31.12.2008Alle 1 kuukausi 1541−3 kuukautta 1053−6 kuukautta 53
Yli 6 kuukautta 18Yhteensä 330
Mittari: Jonotilanne avohuollon tukitoimenpiteisiin verrattunavuoteen 2007Toteuma: Tukihenkilöä jonottavien lasten määrä on vähentynyt ja tukiperheisiin jonottavien lasten määrä on pysynytsuunnilleen samana vuoden 2007 lopun tilanteeseen verrat
tuna. Avotyöhön jonottavien perheiden määrä on lisääntynytvuoden 2007 loppuun verrattuna. Keskimääräinen jonotusaika tukihenkilötoimintaan on laskenut, avotyössä jonotusaikaon ennallaan.
31.12.2007 30.4.2008 31.8.2008 31.12.2008Tukihenkilöä jonottavien lasten määrä 34 19 14 12Keskim. jonotusaika tukihenkilölle (kk) 10,5 1,5 2,5 2,5Tukiperheisiin jonottavien lasten määrä 55 70 57 57Avotyö, jonottavien perheiden määrä 20 25 35 46Keskim. jonotusaika avotyöhön (vrk) 103 110 96 107
Pormestarin arvio: Tavoitetta ei ole kaikilta osin saavutettu.
89
Tilaajaosa Lasten ja nuorten kasvun tukeminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tavoite: Lasten kulttuuri ja vapaaaikapalvelujen tarjonta lisääntyy.
Mittari: Taidekaarikulttuurikasvatushankkeessa mukana olevien lasten ja nuorten määrä suhteessa esi ja perusopetuksenoppilaiden määräänToteuma:
1.1.31.12.2007 1.1.31.12.2008Taidekaaressa mukana olleiden lasten ja nuorten lukumäärä 8 761 9 634
Taidekaaressa (sis. TAITEtoiminta) mukana olleiden lastenja nuorten määrä on kasvanut verrattuna edellisen vuodenvastaavaan ajankohtaan. Toiminta on tavoittanut tähän men
nessä 54 prosenttia esi ja perusopetuksen kokonaisoppilasmäärästä (17 972).
Mittari: Lastenkulttuurikeskus Rullan toiminnan vakiintuminenToteuma:
1.1.31.12.2007 1.1.31.12.2008Lastenkulttuurikeskus Rullan kävijämäärä 10 341 7 816
Rullan kävijämäärä on vuonna 2008 laskenut noin 24 prosenttia verrattuna edellisen vuoden kävijämäärään. Toiminnan laadullisia sisältöjä ja tavoitteita on kehitetty voimakkaasti ja ohjattujen ryhmien osuus kävijöistä on kasvanut. Työntulosten odotetaan heijastuvan vuoden 2009 toiminnan sisäl
töihin ja asiakasmääriin. Suuria kävijämääriä tavoittavienvapaaajan tapahtumien toteuttamista vähensi syksyn osaltahenkilöstöresurssien sitominen vuodenvaihteen tilamuutoksen valmisteluun ja käytännön järjestelyihin.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Tavoite: Kaikki omaishoidon tuen kriteerit täyttävät pääsevät tuen ja palvelujen piiriin.
Mittari: Omaishoidon tuen jonossa olevien kriteerit täyttävien hakijoiden määräToteuma:
31.12.2007 30.4.2008 31.8.2008 31.12.2008Alle 21vuotiaiden omaishoidon tuen sopimusten määrä
201 226 231 230
Alle 21vuotiaiden omaishoidon tuen sopimusten määrä onkasvanut vuoden 2007 lopun tilanteesta.Kaikille kriteerit täyttäville on myönnetty omaishoidon tuki elijonossa ei ole yhtään hakijaa. Hoidonsitovuus ja vaativuushylkyjä (ts. hoitosuhde ei täytä omaishoidolle asetettuja
kriteereitä sitovuuden ja/tai vaativuuden suhteen) on vuoden2008 aikana tehty 28 kappaletta.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
90
Tilaajaosa Lasten ja nuorten kasvun tukeminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Ydinprosessin talous
Olennaiset poikkeamat talousarvioon
Lasten ja nuorten kasvun tukemisen ydinprosessin toimintatuotot toteutuivat 0,8 milj. euroa vuoden 2008 talousarviotasuurempina. Tuottojen budjetoitua parempi toteuma aiheutuipääasiassa päivähoidon asiakasmaksutulojen suunniteltuasuuremmasta kertymästä.
Ydinprosessin toimintakulut ovat sitovia valtuustoon nähdenja ne toteutuivat 1,8 milj. eurolla talousarviota suurempina.Ylitys johtuu siitä, että päivähoitopalvelujen tilaus omalta tuotannolta sekä lastensuojelun sijaishuollon ostopalvelut toteutuivat suunniteltua suurempina.
Lasten ja nuorten kasvun tukeminen(1 000 euroa)
TP 2008 MuutettuTA 2008
AlkuperäinenTA 2008
ToimintatuototMaksutuotot 11 292 11 054 11 054Tuet ja avustukset 223 131 131Muut toimintatuotot 446 0 0
Tuotot yhteensä 11 961 11 185 11 185
ToimintakulutHenkilöstökulut 635 733 733Palvelujen ostot 272 342 269 433 263 960Aineet, tarvikkeet ja tavarat 47 0 0Avustukset 15 498 16 927 16 853Vuokrakulut 77 0 0Muut toimintakulut 298 44 44
Kulut yhteensä 288 897 287 137 281 590
Toimintakate 276 936 275 952 270 405
Rahoitustuotot ja kulut 57 0 0
Vuosikate 276 879 275 952 270 405
Poistot ja arvonalentumiset 70 0 0
Tilikauden tulos 276 950 275 952 270 405
Lasten ja nuorten kasvun tukeminen (bruttobudjetoitu)
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 11 960 599 11 185 000 775 599 11 185 000 0 0Toimintakulut 288 896 879 287 137 000 1 759 879 281 590 000 2 590 000 2 957 000Toimintakate 276 936 280 275 952 000 984 280 270 405 000 2 590 000 2 957 000
91
Tilaajaosa Lasten ja nuorten kasvun tukeminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Investoinnit (1 000 euroa)
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Ydinprosessien tilaajapäälliköiden vastuualueeseen kuuluvansisäisen valvonnan osalta ydinprosesseissa noudatetaanohjeita ja määräyksiä. Varhaiskasvatuksen ja esiopetuksenpalvelutuotanto raportoi säännöllisesti päivähoitolainsäädännön edellyttämästä lasten ja heitä hoitavien aikuisten suhdeluvun toteutumisesta sekä lasten karkaamis, tapaturma jaläheltä piti –tilanteista. Muiden palvelukokonaisuuksien osaltasisäisen valvonnan seurantaa ja raportointia tilaajalle kehitetään. Perusopetuslain mukaan oppilaalla on oikeus turvalliseen opiskeluympäristöön. Opetuksen järjestäjän vastuullaon laatia opetussuunnitelman yhteydessä suunnitelma oppilaiden suojaamiseksi väkivallalta, kiusaamiselta ja häirinnältäsekä toimeenpanna suunnitelma ja valvoa sen noudattamistaja toteutumista. Vuonna 2008 perusopetuksen ja koululaisten
aamu ja iltapäivätoiminnan osalta koulukohtaisten turvallisuussuunnitelmat päivitettiin ja henkilöstökoulutusta ja harjoitusta toteutettiin. Kouluilla on turvallisuuteen liittyvätsuunnitelmat, jotka käsitellään henkilökunnan kanssa säännöllisesti/vuosittain. Vuonna 2008 on laadittu mm. toimintaohjeet väkivaltatilanteisiin, kriisiviestinnän malli, lääkehoitosuunnitelma, tehty vaara ja uhkatilannekartoitus sekä perustettu turvatyöryhmä, joka tarkentaa koulujen turvallisuuteenliittyviä käytäntöjä. Tilaaja seuraa myös neuvola ja terveydenhuoltopalvelujen sekä lasten ja nuorten psykososiaalisentuen palvelujen osalta muun muassa hoitotakuun toteutumista. Tilaajalla on riskienhallinnan ohjausryhmä, joka koordinoieri ydinprosessien riskienhallintaa.
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 280 280 0 0 280 0 0
Muut pitkävaikutteiset menot 280 280 0 280
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 280 280 0 0 280 0 0
92
Tilaajaosa Lasten ja nuorten kasvun tukeminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
V a r h a i s k a s v a t u s j a e s i o p e t u s
Päivähoitolain mukaan kunnan on järjestettävä lasten päivähoito siten, että se tarjoaa lapselle sopivan hoitopaikan ja jatkuvanhoidon sinä vuorokauden aikana, jona sitä tarvitaan. Päivähoitoa toteutetaan päiväkotihoitona, perhepäivähoitona ja leikkitoimintana. Laki lasten kotihoidon ja yksityisen hoidon tuesta mahdollistaa perheille yksityisen hoitojärjestelyn tai lapsen hoitamisen kotona. Perusopetuslain mukaista esiopetusta järjestettiin sekä kunnallisena että yksityisenä palveluna.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Päivähoidon lisääntyvään tarpeeseen vastattiin perustamallaIrjalan päiväkotiin lisärakennus ja Pääskysen päiväkoti. Hoitopaikkoja lisättiin myös Multisillan ja Maijalanpuiston päiväkoteihin. Kymmenen uutta esiopetusryhmää aloitti koulutiloissa, mikä osaltaan vapautti päiväkodeissa tilaa alle 6vuotiaillelapsille. Lisäksi hankittiin 28 englanninkielistä päivähoitopaikkaa ostopalveluna.
Lasten määrä omassa tuotannossa lisääntyi 3,5 prosentilla jaostopalveluna tuotettavassa päivähoidossa 13,5 prosentillavuoteen 2007 verrattuna. Yksityisessä päivähoidossa lastenmäärä laski 4,8 prosenttia. Lasten kotihoidon tuen piirissälapsia oli keskimäärin 2 916, joka on yhdeksän vähemmänkuin edellisenä vuonna.
Palvelutilauksen toteutuminen
Palvelukokonaisuuden talous
Varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen toimintatuotot toteutuivat 0,6 milj. euroa budjetoitua suurempina, mikä johtui päivähoidossa olevien lasten lukumäärän kasvusta ja 1.8.2008alkaen korotetuista päivähoitomaksuista. Päivähoidossa olikuukausittain keskimäärin 223 lasta enemmän kuin edellisenä vuonna. Asiakasmaksutuotot kasvoivat edellisvuoteennähden 1,1 milj. euroa eli 11,6 prosenttia.
Palvelukokonaisuuden kulujen toteuma ylitti 0,5 milj. eurollamuutetun talousarvion. Oman tuotannon tilaus ylittyi 1,2 milj.euroa, mikä johtui päivähoidossa olevien lasten määrän kasvusta. Muun tuotannon kulut toteutuivat 0,7 milj. euroa budjetoitua pienempinä. Tämä aiheutui siitä, että lasten yksityisenhoidon tukea maksettiin selvästi viime vuotta ja budjetoituavähemmän. Vuonna 2008 yksityisen hoidon tuen piirissä oli
keskimäärin 4,8 prosenttia vähemmän lapsia kuin edellisvuonna. Lisäksi korkeimman hallintooikeuden(KHO:2008:68) ennakkoratkaisun mukaan kunnille muodostuioikeus saada arvonlisäveron viiden prosentin laskennallinenpalautus Kansaneläkelaitoksen kautta maksettuun lastenyksityisen hoidon tukeen ja kunnalliseen lisään. Korkeimmanhallintooikeuden ratkaisun perusteella Tampereen kaupunkihaki takautuvasti arvonlisäveron palautusta vuosilta 2005–2007 ja kirjauskäytäntöä muutettiin vuodesta 2008 alkaen.Takautuvasti saatu 0,4 milj. euron palautus kohdistettiin menojen oikaisuksi. Kokonaisuudessaan korkeimman hallintooikeuden ratkaisun menoja pienentävä vaikutus vuodelle2008 oli 0,5 milj. euroa. Toisaalta päivähoitopalvelujen ostotmuun tuotannon päiväkodeilta ylittivät budjetin 0,3 milj. eurolla. Ylitys sisältää huostaanotettujen lasten päivähoitokustan
Varhaiskasvatus ja esiopetus
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Päiväkotihoito 65 920 168 65 370 000 550 168 61 150 000 4 220 000Perhepäivähoito 3 724 634 3 345 000 379 634 4 094 000 749 000Leikkitoiminta 885 824 913 000 27 176 884 000 29 000Esiopetus 4 618 289 4 286 000 332 289 5 986 000 1 700 000Pakolaisten kotouttava toiminta (laskennallinen korvaus) 72 000 72 000 0 72 000 0Oma tuotanto yhteensä 75 220 915 73 986 000 1 234 915 72 186 000 1 800 000Päiväkotihoito (ostopalvelut) 2 136 034 1 803 000 333 034 1 626 000 177 000Kotihoidon tuki (avustukset) 9 894 963 10 160 000 265 037 10 160 000 0Yksityisen hoidon tuki (avustukset) 2 021 658 3 050 000 1 028 342 3 050 000 0Muut päivähoitopalvelut (avustukset) 75 353 80 000 4 647 80 000 0Muu tuotanto yhteensä 14 128 008 15 093 000 964 992 14 916 000 177 000Muut 244 169 0 244 169 0 0Yhteensä 89 593 092 89 079 000 514 092 87 102 000 1 977 000
93
Tilaajaosa Lasten ja nuorten kasvun tukeminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
nusten nousun ja yksityisille päiväkodeille maksetut esiopetuksen kustannukset. Lisäksi saamattomia päivähoitomaksu
ja kirjattiin luottotappioiksi 0,3 milj. euroa.
Varhaiskasvatus ja esiopetus
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 10 163 769 9 548 000 615 769 9 548 000 0 0Toimintakulut 89 593 092 89 079 000 514 092 87 102 000 90 000 1 887 000Toimintakate 79 429 323 79 531 000 101 677 77 554 000 90 000 1 887 000
94
Tilaajaosa Lasten ja nuorten kasvun tukeminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
P e r u s o p e t us
Perusopetuslain mukaan kunnan tehtävänä on järjestää sen alueella asuville oppivelvollisuusikäisille maksutonta perusopetusta. Perusopetusta järjestetään Tampereella suomen ja ruotsin kielen lisäksi englannin, ranskan ja saksan kielellä. Peruskoulunpäättäneille nuorille, jotka eivät ole sijoittuneet toisen asteen koulutukseen, on tarjolla lisäopetusta ja maahanmuuttajille perusopetukseen valmistavaa opetusta. Perusopetuslain mukaista aamu ja iltapäivätoimintaa järjestetään ensimmäisen ja toisenvuosiluokan oppilaille sekä erityisopetukseen otetuille tai siirretyille oppilaille.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Kaupungin ylläpitämien peruskoulujen oppilasmäärä laskilukuvuonna 2008–2009 edellisestä lukuvuodesta 541 oppilaalla. Erityisopetukseen otettujen tai siirrettyjen oppilaidenosuus kasvoi hieman. Heidän osuutensa on 6,5 prosenttialukuvuonna 2008–2009. Keväällä 2008 peruskoulun päättäneiden ikäluokka oli suuri, joten koulutuspaikan varmistamiseksi kaikille 9.luokkalaisille perustettiin lisäopetukseen lisäryhmä. Ryhmäkoot säilyivät entisellään. Aamu ja iltapäivätoimintaan osallistuneiden oppilaiden määrä pysyi entisellään. Harrastava iltapäivätoiminta (HIP) laajeni lukuvuonna2008–2009 20 koululle. Kerhoja käynnistyi 143 ja niihin osallistui noin 1 700 oppilasta.
Päätös Ruotsinkielisen koulun siirrosta osaksi yksityistäSvenska samskolania tehtiin talousarvioesitystä hyväksyttäessä. Ylläpitäjän vaihdos tapahtuu lukuvuoden 2009–2010alkaessa. TVTstrategian toteutuksesta sekä riittävien koulunkäyntiavustajapalvelujen tavoitetilasta ja sen saavuttamisesta laadittiin suunnitelmat yhteistyössä tuotannon kanssa.Toinen joustavan opetuksen (JOPO) pienryhmä aloitti toimintansa. Tavoitteena on auttaa käytännöllisesti suuntautuneitanuoria löytämään oma tiensä perusopetuksen päättövaiheessa ja ehkäistä keskeyttämisiä toisella asteella.
Palvelutilauksen toteutuminen
Palvelukokonaisuuden talous
Perusopetuksen toimintatuotot ja kulut toteutuivat budjetoituasuurempina, mikä johtui opetusministeriön avustuksesta har
rastava iltapäivä hankkeelle ja hankkeen kuluista, jotka eivätsisältyneet palvelutilaukseen.
Perusopetus
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 949 023 877 000 72 023 877 000 0 0Toimintakulut 126 220 655 125 991 000 229 655 123 744 000 0 2 247 000Toimintakate 125 271 632 125 114 000 157 632 122 867 000 0 2 247 000
Perusopetus
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Perusopetus 110 653 639 110 659 000 5 361 109 122 000 1 537 000Maahanmuuttajien valmistava opetus 627 143 627 000 143 614 000 13 000Keskitetty erityisopetus 10 029 986 10 030 000 14 9 716 000 314 000Sairaalaopetus 557 010 557 000 10 658 000 101 000Koululaisten aamu ja iltapäivätoiminta 2 370 478 2 370 000 478 1 910 000 460 000Erityiskoulujen oppilaiden aamu ja iltapäivätoiminta 1 053 949 1 054 000 51 1 016 000 38 000Pakolaisten kotouttava toiminta (laskennallinen korvaus) 59 000 59 000 0 59 000 0Oma tuotanto yhteensä 125 351 205 125 356 000 4 795 123 095 000 2 261 000Koululaisten aamu ja iltapäivätoiminta (avustukset) 432 454 370 000 62 454 370 000 0Muut perusopetuksen palvelut (avustukset) 198 250 265 000 66 750 279 000 14 000Muu tuotanto yhteensä 630 704 635 000 4 296 649 000 14 000Muut 238 746 0 238 746 0 0Yhteensä 126 220 655 125 991 000 229 655 123 744 000 2 247 000
95
Tilaajaosa Lasten ja nuorten kasvun tukeminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
N e u v o l a j a t e r v e y d e n h u o l t o p a l v e l u t
Palvelukokonaisuuteen kuuluvat äitiys ja lastenneuvolat, keskusneuvolat, nuorisoneuvola, koulu ja opiskeluterveydenhuolto,erityistyöntekijöiden kuten psykologien, puheterapeuttien ja ravitsemussuunnittelijoiden palvelut sekä lasten ja nuorten suunterveydenhuolto. Kansanterveyslain mukaan kunnan tehtävänä on huolehtia terveysneuvonnasta, terveystarkastuksista ja suunterveydenhuollosta. Lisäksi kunnan on ylläpidettävä koulu ja opiskeluterveydenhuoltoa. Neuvolatoiminnalla ja siihen läheisestiliittyvillä muilla terveyspalveluilla turvataan odottavien äitien, sikiöiden, lapsen sekä koko perheen mahdollisimman hyvä terveys.Varhaisella puuttumisella ja neuvonnalla tuetaan perheitä kasvatuskysymyksissä sekä tehdään ennaltaehkäisevää työtä. Lastenja nuorten terveen kehityksen seuranta ja ohjaus jatkuu koulu ja opiskeluterveydenhuollossa, jotka toimivat tiiviissä yhteistyössä oppilas ja opiskelijahuollon kanssa.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Neuvola ja terveydenhuoltopalveluiden kehittämisen tavoitteena oli hyvinvointineuvolatoiminnan kattavuuden laajentaminen. Vuoden 2008 aikana toimintamallia laajennettiin yhdeksään uuteen neuvolaan. Malli kattaa 58 prosenttia 69äitiys ja lastenneuvolasta.
Lasten ja nuorten mielenterveyspalvelujen saatavuutta parannettiin lyhentämällä jonotusaikaa neuvolapsykologin vas
taanotolle. Myös neuvolapsykologien määrä kasvoi kuudestaseitsemään.
Opiskeluterveydenhuollon kaksi uutta psykologin vakanssialisäsi palvelujen tarjontaa, mutta samanaikaisesti kysynnänkasvaessa ja asiakastilanteiden monimutkaistuessa, on jonotusaika pysynyt vuoden 2007 tasolla. Ryhmämuotoinen hoitoon ollut tehokasta ja tuloksellista.
Palvelutilauksen toteutuminen
Palvelukokonaisuuden talous
Palvelukokonaisuuden toimintakulut toteutuivat talousarviota0,1 milj. euroa pienempinä lähinnä sen vuoksi, että käynnit
erityistyöntekijöillä ja opiskeluterveydenhuollossa toteutuivatarvioitua vähäisempinä.
Neuvola ja terveydenhuoltopalvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 3 649 33 000 29 351 33 000 0 0Toimintakulut 18 858 876 19 001 000 142 124 18 655 000 0 346 000Toimintakate 18 855 228 18 968 000 112 772 18 622 000 0 346 000
Neuvola ja terveydenhuoltopalvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Äitiys ja lastenneuvolapalvelut 5 970 286 5 966 000 4 286 5 126 000 840 000Keskusneuvolapalvelut 931 022 938 000 6 978 1 410 000 472 000Kouluterveydenhuolto 2 941 243 2 948 000 6 757 2 860 000 88 000Opiskeluterveydenhuolto 1 943 676 2 014 000 70 324 1 857 000 157 000Erityistyöntekijöiden palvelut 1 121 786 1 177 000 55 214 1 333 000 156 000Lasten ja nuorten suun terveydenhuolto 5 323 316 5 362 000 38 684 5 473 000 111 000Oma tuotanto yhteensä 18 231 330 18 405 000 173 670 18 059 000 346 000Opiskeluterveydenhuolto (avustus YTHS) 627 525 596 000 31 525 596 000 0Muu tuotanto yhteensä 627 525 596 000 31 525 596 000 0Muut 22 0 22 0 0Yhteensä 18 858 876 19 001 000 142 124 18 655 000 346 000
96
Tilaajaosa Lasten ja nuorten kasvun tukeminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
P s y k o s o s i a a l i s e n t u e n p a l v e l u t
Psykososiaalisen tuen palvelukokonaisuuteen kuuluvat sosiaalipäivystys, lastensuojelun avopalvelut, lastensuojelun kuntoutusja hoito, perheasiainpalvelut, lapsiperheiden perheneuvonta ja perheasioiden sovittelu, nuorisopsykiatria, ehkäisevä päihdetyö,elatusturvapalvelut ja omaishoidontuki. Palveluiden tarkoituksena on sosiaalihuoltolain säätelemänä tukea lapsia, nuoria ja heidän perheitään mahdollisimman varhaisessa vaiheessa ongelmien ilmetessä. Prosessiin sisältyy tukea ja hoitoa antavia palveluja sekä viranomaistoimintaa.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Uuden lastensuojelulain tuomiin velvoitteisiin ja haasteisiinvastattiin sekä käynnistettiin lastensuojelusuunnitelmatyö.Lastensuojelutarpeen selvitykset tehtiin pääsääntöisesti lainedellyttämässä määräajassa. Jälkihuoltopalveluja ja lastenvalvojan palveluja lisättiin. Haasteena on edelleen vahvistaaja kehittää sijaisperhehoitoa sekä avohuollon työmenetelmiä,erityisesti tukiperhehoitoa sekä avo ja perhetyötä. Myös lastensuojelun päivystyskapasiteetin riittävyyttä seurataan tiiviisti yhteistyössä tuotannon ja sopimuskuntien kanssa.
Vuoden 2008 aikana toteutettiin selvitys sosiaaliasemientoiminnasta yhteistyössä terveyden ja toimintakyvyn edistä
misen ydinprosessin kanssa. Selvitys painottui aikuissosiaalityöhön ja toimeentulotukeen, joten loppuvuodesta käynnistettiin jatkoselvitys kaupungin lastensuojelutyön tilasta, resursseista ja kehittämistarpeista. Selvitys valmistuu keväällä 2009ja tuloksia hyödynnetään muun muassa lastensuojelusuunnitelmassa.
Omaishoidontuki myönnettiin kaikille kriteerit täyttäneille alle21vuotiaille. Lautakunta hyväksyi uudet lasten ja nuortenomaishoidontuen kriteerit.
Palvelutilauksen toteutuminen
Psykososiaalisen tuen palvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Sosiaalipäivystys 780 458 791 000 10 542 1 046 000 255 000Lastensuojelun avohoito 0 0 0 11 060 000 11 060 000Lastensuojelun avohuollon sosiaalityön palvelut 2 577 566 2 341 000 236 566 0 2 341 000Lastensuojelun avohuollon tukipalvelut 2 925 000 2 925 000 0 0 2 925 000Perhetyön palvelut 4 214 577 4 210 000 4 577 0 4 210 000Lastensuojelun kuntoutus ja hoito 8 021 000 8 021 000 0 7 825 000 196 000Perheasiain palvelut 655 947 638 000 17 947 729 000 91 000Lapsiperheiden perheneuvonta ja perheasioidensovittelu 2 375 562 2 320 000 55 562 2 165 000
155 000
Nuorisopsykiatria 515 374 524 000 8 626 438 000 86 000Ehkäisevä päihdetyö 354 566 286 000 68 566 365 000 79 000Elatusturvapalvelut 4 006 000 4 006 000 0 4 252 000 246 000Oma tuotanto yhteensä 26 426 050 26 062 000 364 050 27 880 000 1 818 000Omaishoidontuki 2 122 239 2 183 000 60 761 2 183 000 0Lastensuojelun avohoito (avustus+ostopalvelu) 392 762 298 000 94 762 298 000 0Lastensuojelun kuntoutus ja hoito 19 603 543 18 887 000 716 543 16 387 000 2 500 000Nuorten päihdehuolto 235 648 261 000 25 352 261 000 0Tuetun asumisen palvelut 180 921 200 000 19 079 200 000 0Yhteisöavustukset 53 000 106 000 53 000 68 000 38 000Varaus 235 580 44 000 191 580 44 000 0Muu tuotanto yhteensä 22 823 693 21 979 000 844 693 19 441 000 2 538 000Yhteensä 49 249 743 48 041 000 1 208 743 47 321 000 720 000
97
Tilaajaosa Lasten ja nuorten kasvun tukeminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Palvelukokonaisuuden talous
Palvelukokonaisuuden toimintatuotot toteutuivat 0,1 milj.euroa talousarviota parempana, mikä johtui lähinnä huostassa olevien lasten määrän kasvusta ja tästä aiheutuneistatuloista.
Merkittävin syy toimintakulujen 1,2 milj. euron ylitykseen olilastensuojelun sijaishuollon kustannusten kasvu. Omaltatuotannolta tilattavat palvelut toteutuivat 0,4 milj. euroa arvioitua suurempina. Merkittävin poikkeama arvioituihin käyntimäärin nähden oli lastensuojelun avohuollon sosiaalityönpalveluissa. Muun tuotannon osalta lastensuojelun palvelutylittivät talousarvion 0,8 milj. eurolla, vaikka kaupunginvaltuusto lisäsi lastensuojelun sijaishuollon ostopalvelujen mää
rärahoja 2,5 milj. euroa kesäkuussa 2008. Sijaishuollon kustannusten kasvu johtuu huostassa olevien lasten määränkasvusta. Vuonna 2007 huostassa oli joka kuukausi keskimäärin 331 lasta ja vuonna 2008 keskimäärin 347 lasta.Vuonna 2007 sijaishuollon vuorokausia oli kokonaisuudessaan 143 227 ja vuonna 2008 160 403. Ostopalveluna ostettujen sijaishuollon palveluiden (ammatilliset perhekodit jaostopalvelulaitokset) osalta vuorokaudet kasvoivat 20,8 prosenttia. Kuluja lisäsi osaltaan Pirkanmaan sosiaalipalvelujenkuntayhtymän purkamisesta kohdistetut kustannukset, 0,1milj. euroa, mihin talousarviossa ei oltu varauduttu. Muuntuotannon menojen kasvu oli vuonna 2008 yhteensä 3,2 milj.euroa eli 18,1 prosenttia.
Psykososiaalisen tuen palvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 844 158 727 000 117 158 727 000 0 0Toimintakulut 49 249 743 48 041 000 1 208 743 47 321 000 2 500 000 1 780 000Toimintakate 48 405 585 47 314 000 1 091 585 46 594 000 2 500 000 1 780 000
98
Tilaajaosa Lasten ja nuorten kasvun tukeminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
K u l t t u u r i j a v a p a a a j a n p a l v e l u t
Palvelukokonaisuus jakautuu nuorisopalveluihin sekä lasten ja nuorten kulttuuripalveluihin, joihin kuuluvat myös taiteen perusopetus ja Taidekaarikulttuurikasvatushanke. Tavoitteena on tukea lasten ja nuorten kasvua tasapainoiseksi ihmiseksi tarjoamalla erilaisia harrastus ja vapaaajanpalveluja, ennakoida ongelmien syntyä, tarjota osallistumisen ja vaikuttamisen mahdollisuuksia sekä kehittää ja kannustaa luovuuteen.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Toiminnan painopisteitä olivat Taidekaari kulttuurikasvatushankkeen jatkaminen ja laajentaminen sekä nuorisopalvelujen ja perusopetuksen sekä muiden nuorisotyötä tekevientahojen välisen yhteistyön lisääntyminen. Taidekaaritoimintalaajeni suunnitelman mukaisesti perusopetuksen toisen vuosiluokan oppilaisiin. Taidekaaritoiminta on tavoittanut tähänmennessä 54 prosenttia esi ja perusopetuksen kokonaisoppilasmäärästä. Nuorisopalvelujen toimintaa kohdennettiin 13–17vuotiaisiin, ja viikonloppujen iltatoimintaa lisättiin. Internetissä tehtävää nuorisotyötä lisättiin yhteistyössä muiden suurten kaupunkien kanssa. Vuoden aikana sovittiin muun muas
sa kymmenen suurimman kaupungin kanssa nuorisotyönyhteisistä tunnusluvuista. Nuorisopalveluilla oli toimintavuonna käynnissä yhteensä 57 yhteistyöhanketta.
Lastenkulttuurikeskus Rullan toimintaa kehitettiin laadullisestija sisällöllisesti. Vuoden lopulla valmisteltiin Rullan muuttoauusiin, esteettömiin toimitiloihin. Sara Hildén akatemian oppilaiden hakeutuminen taiteen perusopetuksen syventäviinopintoihin toteutui yli odotusten. Taiteen perusopetus siirtyyvuonna 2009 kokonaisuudessaan sivistyksen ja elämänlaadun edistämisen ydinprosessiin.
Palvelutilauksen toteutuminen
Palvelukokonaisuuden talous
Palvelukokonaisuuden kulut toteutuivat nuorisopalveluissatalousarviota pienempinä. Tämä johtui nuorisokahvilanavaamisen viivästymisestä, sillä sopivaa toimitilaa ei löytynyt.
Kulttuuri ja vapaaajan palvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Nuorisopalvelut 3 495 000 3 495 000 0 3 457 000 38 000Kulttuuripalvelut 1 016 714 1 005 000 11 714 794 000 211 000Oma tuotanto yhteensä 4 511 714 4 500 000 11 714 4 251 000 249 000Vapaaajan palvelut (avustukset) 462 798 445 000 17 798 437 000 8 000Nuorisopalvelut 0 80 000 80 000 80 000 0Muu tuotanto yhteensä 462 798 525 000 62 202 517 000 8 000Yhteensä 4 974 512 5 025 000 50 488 4 768 000 257 000
Kulttuuri ja vapaaajan palvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 0 0 0 0 0 0Toimintakulut 4 974 512 5 025 000 50 488 4 768 000 0 257 000Toimintakate 4 974 512 5 025 000 50 488 4 768 000 0 257 000
99
Tilaajaosa Lasten ja nuorten kasvun tukeminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
100
Tilaajaosa Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
O s a a m i s e n j a e l i n k e i n o j e n k e h i t t ä m i n e n
Osaamisen ja elinkeinojen kehittämisen ydinprosessin tehtävänä on vastata osaamis ja elinkeinopalvelujen tilaamisen valmistelusta ja suunnittelusta, tilaamiseen liittyvistä tuki ja kehittämisprosesseista sekä osaamis ja elinkeinolautakunnan toimialaankuuluvien asioiden valmistelusta ja viranomaistoiminnan järjestämisestä. Osaamisen ja elinkeinojen kehittämisen ydinprosessinpalvelukokonaisuudet ovat toisen asteen koulutus (ammatillinen koulutus ja lukiokoulutus), ammattikorkeakoulukoulutus, osaamisen edistäminen ja elinkeinojen edistäminen.
Lainsäädännön mukaan kunnilla ei ole velvollisuutta järjestäätoisen asteen koulutusta eikä lakisääteistä yleistä velvoitettaelinkeinojen edistämiseen. Kunnat ovat kuitenkin velvollisiaosallistumaan toisen asteen koulutuksen rahoitukseen sekäjärjestämään osin työvoimapoliittisia ja maaseutuelinkeinoviranomaistoimeen liittyviä palveluja. Monipuolinen ammatillinen ja lukiokoulutus sekä elinkeinotoimen palvelut kuuluvatkäytännössä suurten kaupunkien peruspalveluihin. Osaavantyövoiman saatavuus on tärkeä tekijä hyvinvointipalveluidenylläpidossa. Pirkanmaan talouden veturina Tampereen onpanostettava osaamisen ja elinkeinojen kehittämiseen. Kehitystyö on keskeisellä sijalla kaupunkistrategiassa ja se onmyös seutustrategian tärkeä tavoite.
Kaupunki saa ylläpitämiensä oppilaitosten toimintaan valtionosuutta, joka määräytyy opiskelijamäärän ja koulutuksenyksikköhinnan mukaan. Ammattikorkeakoulutuksen valtionosuus määräytyy laskennallisen opiskelijamäärän ja suoritet
tujen tutkintojen mukaan. Tilaajan tavoitteena on, että toisenasteen ammatillisen koulutuksen ja ammattikorkeakoulutuksen tulorahoitus määritellään kaupungin talousarviossa valtionosuuden yksikköhinnan mukaiseksi. Koulutusaloista jaopiskelijamääristä sovitaan opetusministeriön kanssa käytävissä tavoiteneuvotteluissa tai erillisessä lupamenettelyssä.Kaupunki voi omalla aloitteellisuudellaan vaikuttaa ministeriön päätöksiin, mutta viime kädessä ministeriö tekee ratkaisunsa oman koulutustarvearvionsa perusteella.
Koska Tampere on suuri teollisuuspaikkakunta, on ammatillisen koulutuksen rooli ollut merkittävä, ja ammattikorkeakoululaitoksen perustamisen jälkeen se on vahvistunut. Myöslukiokoulutukseen on panostettu ja lukion käyneiden osuusikäluokasta pidetään 55 prosentissa. Tärkeä tamperelainenkoulutusväylä on yhdistelmätutkintokoulutus niin sanottuammattilukio.
Toimintaympäristön muutokset
Tampereen valtakunnallista tasoa huonompi työllisyystilanneon kohentunut palvelusektorin ja vientiteollisuuden kasvunansiosta viime vuosina. Loppuvuodesta 2008 suhdannekuvamuuttui nopeasti huonommaksi. Työvoimapulasta voi kuitenkin tulevaisuudessa muodostua Tampereen kaupunkiseudunkasvun pullonkaula, jonka hoitaminen edellyttää pitkäjänteistä koulutustarpeen ennakointia ja valmistautumista myösulkomaisen työvoiman lisääntymiseen.
Toisen asteen koulutuksessa ja ammattikorkeakoulutuksessaopiskelijoilla on vapaa hakeutumisoikeus. Vuonna 2008 hakeutuminen tamperelaisiin oppilaitoksiin jatkui edellisten vuosien tapaan suurena.
Elinkeinojen edistämisen palvelusopimus laadittiin osaamisja elinkeinolautakunnan sekä Tampereen kaupungin elinkeinokeskuksen välille. Tilaaja osallistui seudullisen elinkeinostrategian valmisteluun yhteistyössä seudun kuntien kanssa.
Elinkeinokeskuksen toiminta päättyi vuoden 2008 lopussa, jajatkossa osaamis ja elinkeinolautakunta tilaa elinkeinojenedistämisen palvelut pääosin Tampereen kaupunkiseudunelinkeino ja kehitysyhtiö Tredea Oy:ltä. Tredea Oy:n toimintakäynnistyi vuoden 2009 alusta.
Matkailupalveluita tuottamaan perustettiin vuonna 2007 matkailuyhtiö GoTampere Oy. Tilaaja teki vuonna 2008 palvelusopimuksen matkailupalvelujen tilaamisesta GoTampereOy:n kanssa.
Lisäksi tilaajalla on sopimus Opetusministeriön ja Tampereenammattikorkeakoulun (TAMK) kanssa koskien TAMKin toiminnan tavoitteita. Nykyinen tavoitesopimus koskee vuosia2007–2009.
Tampereen kesäyliopiston kanssa siirryttiin vuonna 2008avustuskäytännöstä tavoitteelliseen sopimuskäytäntöön.
101
Tilaajaosa Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Vuositavoitteiden toteuma
Osaaminen ja luovuusOsaamisen ja elinkeinojen kehittäminen
Tavoite: Toisen asteen koulutuksen työelämäyhteydet paranevat.
Mittari: Opettajien TETtoimintaan osallistuvien määrätToteuma: Kuusi lukiokoulutuksen opettajaa on osallistunutopettajien TETtoimintaan vuoden 2008 aikana. Vuonna 2007toimintaan osallistui kaksi lukion opettajaa.
13,5 ammatillisen koulutuksen opettajaa on osallistunut 2kuukauden kestoiselle työelämäjaksolle vuonna 2008. Vuoden 2007 vertailutietoa ei ole saatavilla.
Mittarit: Työssäoppimisen määrän kehitys (työssäoppimispäivät/opiskelija, näyttöjen määrä/opiskelijamäärä)
Toteuma: Ammatillisessa koulutuksessa oli vuoden 2008loppuun mennessä yhteensä 93 785 työssä oppimispäivää /3 278 opiskelijaa, mikä on noin 28,6 työssä oppimispäivää /opiskelija. Vuoden 2007 vertailutietoa ei ole saatavilla. Vuoden 2008 lopussa oli annettu 2 213 ammattiosaamisen näyttöä / 2 190 opiskelijaa. Vuonna 2007 annettiin 1 045 nuortenammattiosaamisen näyttöä. Opiskelijamäärän osalta vertailutietoa ei ole saatavilla.
Pormestarn arvio: Tavoite on saavutettu.
Tavoite: Kansainvälisyys lisääntyy koulutuksessa: kansainvälisen lukiokoulutuksen sisäänottomäärä kaksinkertaistetaan.
Mittari: IBlinjan aloittavien opiskelijoiden määräToteuma: IBlinjan aloittavia opiskelijoita oli lukuvuoden2008−2009 alkaessa 45. Sisäänottomäärä lukuvuonna2007−2008 oli 25 opiskelijaa. Kansainvälisen lukiokoulutuksen sisäänottomäärä on näin ollen kasvanut, mutta asetettuun tavoitteeseen ei kuitenkaan aivan päästy. Tämä johtuu
ennen kaikkea hakijajoukon heterogeenisyydestä eli hakijoiden joukossa ei ole ollut riittävästi IBlinjalle soveltuvia opiskelijoita.
Pormestarin arvio: Tavoitetta ei ole saavutettu.
Tavoite: Korkeakouluopetusta ja –tutkimusta vahvistetaan.
Mittari: Kaupungin tukitoiminnan suuntaaminen kaupunkistrategian näkökulmasta tärkeille opetus ja tutkimusaloilleToteuma: Kaupunkistrategiassa painotetaan uusien teknologioiden ja palvelukonseptien sekä luovan talouden ja luovientoimialojen yhdistämistä olemassa olevaan teolliseen perintöön ja osaamiseen. Korkeakouluopetuksen ja tutkimuksenedellytyksiä on tuettu talousarvion ja taloussuunnitelman mukaisesti. Tuettuja opetus ja tutkimusaloja ovat mm. Laser Competence Centre Finland TTY Mediakulttuurin professuuri TAY Liiketoimintaosaamisen lahjoitusprofessuuri TAY Kudosteknologian professuuri TAY PSHP Bionext Terveystaloustieteen professuuri TAY PSHP Kansainvälinen tuotantotalouden DIohjelma TTY Tutkiva teatterityö TAY
Mittari: Tamperelaisen korkeakouluopetuksen ja –tutkimuksen toimintaedellytysten turvaaminen lainsäädännönmuutostilanteessaToteuma: Muutokseen varaudutaan yhdistämällä TAMKin jaPIRAMKin voimavarat. Yliopistolainsäädännön uudistamistaseurataan yhteistyössä yliopistojen kanssa ja lainsäädännönsisältöön pyritään vaikuttamaan siten, että pääkaupunkiseudun ulkopuolisen yliopistolaitoksen toimintaedellytykset turvataan.
Mittari::TAMKin taloudellisen liikkumavaran lisääntyminenToteuma: TAMKin ja PIRAMKin yhdistämistä valmistellaan jayhdistetyn korkeakoulun ylläpitäjäksi tulee yhtiö. Työryhmäsai esityksensä valmiiksi syyskuun 2008 loppuun mennessä.Jatkovalmistelut ovat käynnissä, ja yhdistämisen linjauksettehdään vuoden 2009 aikana.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
102
Tilaajaosa Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tavoite: Työvoiman saatavuus turvataan.
Mittari: Yhteiset kehittämishankkeet työvoimahallinnon jamuiden yhteistyökumppanien kanssaToteuma: SYShankkeessa (Välityömarkkinoiden kehittäminen sosiaalisella yrittäjyydellä Tampereen kaupunkiseudulla)selvitetään välityömarkkinatyyppisten sosiaalisten yritystenperustamista.
Kaupungin hankinnoissa käytettävien sosiaalisten kriteerienkäyttö ja soveltaminen on aloitettu työryhmätyöskentelyllätilaajan ja Tampereen Logistiikan edustajien kanssa.
Sosiaalinen tilinpito on aloitettu Tampereen Invalidien TyötukiTitry ry:n kanssa valmistelemalla sosiaalinen budjetti vuodelle2009.
Välkeprojektissa on solmittu yhteistyötahojen kehittämiskumppanuussopimus. Projekti on työstänyt 13 yhdistyksen janeljän sosiaalisen yrityksen kanssa suunnitelmia palkkatuetun työllistymisen kehittämiseksi. Teemoina ovat mm.työnantajayhteistyö, edelleen sijoittaminen, työhön valmennus ja palkkatukijaksoon yhdistettävä koulutus.
Välityömarkkinoiden jäsentämistyöskentely käynnistyy tammikuussa 2009.
Kestävät koulutus ja uravalinnat –hankkeen yksilöohjauksessa on aloittanut 90 nuorta (tavoite kaudelle 70).
Oppisopimuskoulutukseen ohjauksessa on aloittanut 20nuorta (tavoite 15), joista 11 henkilölle on solmittu oppisopimus.
Mittari: Voimassa olevien oppisopimusten määräToteuma: Tampereen kaupungin alueella oli oppisopimuksiavuoden 2008 alussa 1 455 kappaletta ja 31.12.2008 1 604kappaletta, joista 277 oli kaupungin omia oppisopimuksia.
Mittari: Työperusteisen maahanmuuton edistämishankekäynnissäToteuma: TyöMaahanke on verkostoitunut seutukunnan eritoimijoiden kanssa keskittyen erityisesti sellaisiin yksityisiin jajulkisiin palveluntuottajiin, jotka tuottavat rekrytointi ja/taiasettautumispalveluita. Hanke on markkinoinut palveluitaanlaajasti Tampereen kaupunkiseudun yrityskentässä, minkätuloksena yhteistyötä oli vuonna 2008 seitsemän yrityksenkanssa.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Tavoite: Yrittäjämyönteisyys paranee.
Mittari: Yrittäjämyönteisyysmittausten tuloksetToteuma: Suomen Yrittäjien tekemässä vuoden 2008 Elinkeinopolitiikan mittaristo kartoituksessa Tampere sai 46 pistettä ja sijoittui kymmenen suurimman kaupungin joukossaseitsemänneksi. Viimeksi Tampere oli kymmenes. Suurimpien kaupunkien pistemäärien keskiarvo oli 49,6 ja kaikkienkuntien keskiarvo 48.
Elinkeinokeskuksen teettämä oma profiilitutkimus valmistuitoukokuussa. Tutkimuksen avulla selvitettiin Tampereellasijaitsevien yritysten kasvuun ja menestymiseen tarvittaviatoimintaedellytyksiä sekä asioita, joilla elinkeinokeskus voisiauttaa yritysten toimintaa.
Yritysten kannalta tärkeimmiksi asioiksi nousivat liikenneyhteydet, kaupungin suhtautuminen yritystoimintaan, Tampereen vetovoima, työvoiman saatavuus ja logistiikan sujuvuus.Vastaajien mielestä lähes kaikki em. tekijät ovat Tampereella
hyvin järjestettyjä. Kaupungin suhtautumisessa yritystoimintaan nähtiin kuitenkin vielä parantamisen varaa, vaikka suhtautuminen on kehittynyt parempaan suuntaan. Vastaajistanoin 43 prosenttia katsoi kaupungin yritysmyönteisyydenlisääntyneen viimeisen vuoden aikana, noin 40 prosenttiakatsoi sen heikentyneen ja noin 17 prosenttia katsoi sen pysyneen ennallaan tai ei osannut ottaa kantaa asiaan.
Mittari: Yhden asiakaspalvelupisteen toimintamallin kehittämistilanne kaupungin tarjoamissa palveluissaToteuma: Tampereen kaupunkiseudun elinkeino ja kehitysyhtiö Oy ratkaisee asian osittain. Tämän jälkeen tarkastellaankaupunkikehitysryhmän kokonaisuuden näkökulmasta yrityksille suunnattujen palvelujen organisointia niiden palvelujenosalta, jotka jäävät kaupungin tuotettavaksi.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
103
Tilaajaosa Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tavoite: Elinkeinopolitiikan painopisteet ja toimintamallit tukevat yritysten kilpailukykyä.
Mittari: Seudullisen elinkeinoyksikön toiminnan käynnistäminenToteuma: Tampereen kaupunkiseudun elinkeino ja kehitysyhtiö Oy:n perustamissopimus allekirjoitettiin 16.12.2008 jayhtiö aloitti toimintansa 1.1.2009. Hallitus ja toimitusjohtaja onvalittu. Yhtiön toimitilat sijaitsevat 1.2.2009 alkaen osoitteessa Juhlatalonkatu 5.
Mittari: Seudullisen elinkeinostrategian hyväksyminen
Toteuma: Seudullisen elinkeinostrategian virkamiesvalmistelu päättyi 6.6.2008. Seutuhallitus päätti 26.11.2008, että elinkeinostrategian valmistelutyö hyödynnetään seutustrategiantarkastamisen yhteydessä ja että elinkeinostrategian painopistealueet huomioidaan seudullisen elinkeinoyhtiön liiketoimintasuunnitelmassa.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Ydinprosessin talous
Olennaiset poikkeamat talousarvioon
Osaamisen ja elinkeinojen kehittämisen ydinprosessilla talous toteutui lähes talousarvion mukaisesti. Ydinprosessin tuotot ovat pakolaisten kotouttavaan toimintaan saatua 0,1 milj.
euron laskennallista korvausta, jotka toteutuivat hieman talousarviota pienempänä.
Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen(1 000 euroa)
TP 2008 MuutettuTA 2008
AlkuperäinenTA 2008
ToimintatuototTuet ja avustukset 113 125 125
Tuotot yhteensä 113 125 125
ToimintakulutHenkilöstökulut 18 0 0Palvelujen ostot 102 009 102 029 98 658Avustukset 255 265 687Muut toimintakulut 199 310 126
Kulut yhteensä 102 480 102 604 99 471
Toimintakate 102 367 102 479 99 346
Tilikauden tulos 102 367 102 479 99 346
Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen (bruttobudjetoitu)
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 113 240 125 000 11 760 125 000 0 0Toimintakulut 102 480 332 102 604 000 123 668 99 471 000 2 660 000 473 000Toimintakate 102 367 092 102 479 000 111 908 99 346 000 2 660 000 473 000
104
Tilaajaosa Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Osaamisen ja elinkeinojen kehittämisen ydinprosessi onnoudattanut toiminnassaan voimassa olevia sääntöjä, määräyksiä ja päätöksiä. Palvelusopimuksissa ja tilatuissa palveluissa on määritelty seurattavat laadulliset sekä vaikuttavuustavoitteet. Lautakunnalle on raportoitu säännöllisesti taloudenja toiminnan sekä palvelusopimuksissa määriteltyjen laatutavoitteiden toteutumisesta. Raportointijärjestelmää kehitettiinvuoden 2008 aikana. Osaamisen ja elinkeinojen kehittämisenydinprosessin palvelujen hankintasuunnitelma perustuu pal
velutarveselvitykseen, joka laaditaan vuosittain. Prosessien,palvelujen tuotteistamisen ja laadunhallinnan kehittäminenkäynnistettiin tilaajan ja tuottajan yhteistyönä vuoden 2008aikana, ja se jatkuu vuonna 2009. Tilaajalla on riskienhallinnan ohjausryhmä, joka koordinoi eri ydinprosessien riskienhallintaa. Tilaajaryhmässä laaditaan vuonna 2009 ydinprosessien sekä lautakuntien riskienhallintasuunnitelmat sekätehdään niihin sisältyvät työn vaarojen ja riskien arviointi.
105
Tilaajaosa Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T o i s e n a s t e e n k o u l u t u s
Toisen asteen koulutus palvelukokonaisuus sisältää ammatillisen koulutuksen ja lukiokoulutuksen. Toisen asteen ammatillinenkoulutus on ammatillista perus, jatko ja täydennyskoulutusta, jonka tarkoituksena on kohottaa väestön ammatillista osaamista,kehittää työelämää, vastata työelämän osaamistarpeisiin sekä edistää työllisyyttä. Ammatillista koulutusta tuottaa Tampereenammattiopisto, jolla on viisi toimipistettä. Lukiokoulutuksen tavoitteena on tukea opiskelijoiden kasvamista tasapainoisiksi jasivistyneiksi yhteiskunnan jäseniksi sekä antaa heille valmiudet jatkoopintoihin, työelämään ja itsensä kehittämiseen. Opetusministeriö myöntää luvan lukioopetuksen järjestämiseen. Järjestämisluvan haltija päättää oppilaitoksista, joissa lukioopetustaannetaan. Lukion fyysinen palveluverkko koostuu kahdeksasta päivälukiosta ja yhdestä aikuislukiosta. Viidellä päivälukiolla ontäysin tai osittain yhteinen kiinteistö perusopetuksen kanssa. Osalla tamperelaisia lukioita on myös valtakunnallinen erityistehtävä. Lukioilla ja ammatillisilla oppilaitoksilla on vahvaa yhteistyötä muun muassa samanaikaiseen ammattitutkintoon ja ylioppilastutkintoon johtavan yhdistelmätutkintokoulutuksen järjestämisessä.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Lukioikään tulee Tampereella vuosittain noin 2 000 nuorta.Kaupungin lukiot tarjosivat lukuvuonna 2007–2008 opiskelupaikan noin 3 180 nuorelle opiskelijalle, joista ulkopaikkakuntalaisia oli noin neljännes. Vuoden 2008 aikana toteutettiintoisen asteen koulutuksen organisaatiouudistus, joka tulivoimaan 1.8.2008. Toiselle asteelle muodostettiin yhteinenhallinto ja palveluyksikkö, ammatillisessa koulutuksessasiirryttiin koulutusalakohtaiseen rakenteeseen ja lukiokoulutuksessa 2–3 lukion muodostamiin yhteistoimintatiimeihin.
Toisen asteen yhteistyötä yhdistelmätutkintojen järjestämisessä jatkettiin. Ammattiopistossa aloitettiin opetussuunnitelmien uudistamistyö ja lukiokoulutuksessa alkoi opetussuunnitelmien päivitys. Työssäoppimista ja ammattiosaamisen näyttöjä kehitettiin vuonna 2008 ja työelämän ja oppilaitoksen yhteistyötä tiivistettiin edelleen. Ammatillisen opetuksen laadun kehittämiseen suunnattiin voimavaroja vuonna
2008 muun muassa laadun kehittämisryhmän nimeämisellä.Lukiokoulutuksessa käynnistettiin saksan ja ranskankielinenaineenopetus ja lisättiin IBlinjan opiskelijamäärää.
Ammatillisen koulutuksen vetovoima on ollut viime vuosinakasvussa, ja kysyntään on voitu vastata entistä paremmin,kun Tampereen ammattiopisto sai vuodelle 2008 yhteensä130 ammatillisen perustutkinnon lisäopiskelijapaikkaa. Nämäsuunnattiin sosiaali ja terveys, maahanmuuttaja, logistiikkasekä kone ja metallialalle.
Pormestari nimitti syyskuussa 2008 työryhmän selvittämäänelinkeinoelämän muutosten vaikutuksia Tampereen ammattiopiston toimintaan ja koulutustarjonnan mitoitukseen. Työryhmä aloitti toimintansa syksyn aikana ja työ jatkuu vuonna2009.
Palvelutilauksen toteutuminen
Palvelukokonaisuuden talous
Toisen asteen koulutus
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Ammatillinen koulutus 32 331 000 32 331 000 0 31 445 000 886 000Lukiokoulutus 19 513 000 19 513 000 0 19 362 000 151 000Pakolaisten kotouttava toiminta (laskennallinen korvaus) 125 000 125 000 0 125 000 0Oma tuotanto yhteensä 51 969 000 51 969 000 0 50 932 000 1 037 000Yhteensä 51 969 000 51 969 000 0 50 932 000 1 037 000
Toisen asteen koulutus
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 113 240 125 000 11 760 125 000 0 0Toimintakulut 51 969 000 51 969 000 0 50 932 000 1 084 000 47 000Toimintakate 51 855 760 51 844 000 11 760 50 807 000 1 084 000 47 000
106
Tilaajaosa Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
A m m a t t i k o r k e a k o u l u t u s
Ammattikorkeakoulutuksen palvelukokonaisuus antaa työelämän ja sen kehittämisen vaatimuksiin sekä tutkimukseen ja taiteellisiin lähtökohtiin perustuvaa opetusta, joka valmentaa ammatillisiin asiantuntijatehtäviin. Lainsäädännön mukaan ammattikorkeakoulun tehtävänä on harjoittaa erityisesti aluekehityksen näkökulmasta tutkimus ja kehitystyötä työelämän kehittämiseksi.
Tampereen kaupunki ylläpitää Tampereen ammattikorkeakoulua (TAMK), jonka tehtävistä sovitaan ammattikorkeakoulun, Tampereen kaupungin ja opetusministeriön välisissätavoiteneuvotteluissa. Keväällä 2006 neuvoteltu sopimuskäsittää vuodet 2007–2009, ja ministeriön kanssa käytiin sentarkistamista koskevat neuvottelut maaliskuussa 2008.
Tampereen ammattikorkeakoulu on suuntautunut Pirkanmaalla yritysten ja yhteisöjen toimintaedellytysten kehittämi
seen ja ylläpitämiseen järjestämällä ammatillista tutkintoonjohtavaa korkeakoulusta ja täydennyskoulutusta sekä tekemällä opetusta palvelevaa sekä työelämää ja aluekehitystätukevaa soveltavaa tutkimus ja kehitystyötä. TAMK:ssa toimii myös yksi viidestä ammatillisesta opettajakorkeakoulusta,jonka tehtävänä on järjestää ammatillisten opettajien pedagogiset opinnot.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Tavoitesopimuksen mukaisesti Tampereen ammattikorkeakoulu keskittyi kehittämistoiminnassaan Tampereen seudunosaamiskeskusohjelman painopistealueisiin sekä hyvinvointiteknologioiden koulutus, tutkimus ja kehittämishankkeisiin.
Ammattikorkeakoulutoiminnan rakenteelliseen kehittämiseenliittyen valmistui pormestarin asettaman työryhmän raporttiTampereen ammattikorkeakoulun ja Pirkanmaan ammattikorkeakoulun (PIRAMK) yhdistämisestä vuoden 2010 alussayhdeksi ammattikorkeakouluksi, jonka ylläpitäjä olisi osakeyhtiö. Syksyllä perustettiin yhdessä PIRAMK:n kanssa asiantuntijatyöryhmiä valmistelemaan yhdistymistä. Tampereenkaupunginvaltuusto teki tammikuussa 2009 osaltaan päätökset yhdistymisestä 1.1.2010 alkaen.
Uutena koulutusohjelmana aloitettiin rakennusalan työnjohdon koulutus. Uusia ylempiin ammattikorkeakoulututkintoihintähtääviä koulutusohjelmia olivat Mediatuotannon ja rakentamisen koulutusohjelmat sekä DP in Information Technology. Vuoden aikana aloitettiin joint degree ohjelma, MA inFilm Screenwriting, Salfordin yliopiston kanssa ja valmisteltiintoista ohjelmaa, MSc in Sustainable Business Risk Management, Glamourganin yliopiston kanssa. Jyväskylän ja Tampereen ammattikorkeakoulujen konsortioyhteistyölle laadittiinstrategia vuosille 2009–2012. Alueen yliopistojen ja ammattikorkeakoulujen Unipoliyhteistyössä keskityttiin ulkomaistenopiskelijoiden opiskelumahdollisuuksien parantamiseen laatimalla muun muassa uusi sähköinen hakujärjestelmä kaikkien korkeakoulujen englanninkielisille opintojaksoille hakeutumista varten.
Palvelutilauksen toteutuminen
Palvelukokonaisuuden talous
Ammattikorkeakoulutus
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Ammattikorkeakoulutus 33 519 000 33 519 000 0 31 948 000 1 571 000Opettajankoulutus 1 701 000 1 701 000 0 1 763 000 62 000Oma tuotanto yhteensä 35 220 000 35 220 000 0 33 711 000 1 509 000Yhteensä 35 220 000 35 220 000 0 33 711 000 1 509 000
Ammattikorkeakoulutus
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 0 0 0 0 0 0Toimintakulut 35 220 000 35 220 000 0 33 711 000 1 509 000 0Toimintakate 35 220 000 35 220 000 0 33 711 000 1 509 000 0
107
Tilaajaosa Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
O s a a m i s e n e d i s t ä m i n e n
Osaamisen edistämisen palvelukokonaisuus sisälsi muun muassa aikuiskoulutuksen sekä yhdistelmätutkintokoulutuksen (ammattilukio), jotka tähtäsivät osaamisen edistämiseen ja ylläpitämiseen sekä tutkimuksen ja korkeakouluopetuksen kehittämiseen. Lisäksi avustuksiin sisältyi Tampereen kesäyliopiston palvelutilaus.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Tampere edistää tutkimuksen ja korkeakouluopetuksen kehittämästä rahoittamalla osin tai kokonaan erikseen sovittujaprofessuureja. Näitä oli vuonna 2008 mediakulttuurissa, liiketoimintaosaamisessa, kudosteknologiassa, terveystaloustieteessä sekä tutkivassa teatterityössä. Lisäksi kaupunki osallistui teknillisen yliopiston Laser Competencekeskuksen rahoittamiseen.
Ammatillisen aikuiskoulutuksen rooli on korostunut työelämänmuutoksessa sekä työllisyyden hoidossa. Työikäiselle aikuisväestölle sopivaa tutkintokoulutusta sekä lisä ja täydennyskoulutusta on lisätty kaikilla koulutustasoilla. Kaikki kaupungissa toimivat ammatilliset oppilaitokset sekä korkeakoulutjärjestävät ammatillista aikuiskoulutusta. Kaupunki tukeeomistamiensa oppilaitosten pyrkimyksiä aikuiskoulutuksenkehittämiseksi sekä edistää kaupungissa toimivien oppilaitosten laajaa yhteistyötä.
Palvelutilauksen toteutuminen
Palvelukokonaisuuden talous
Osaamisen edistäminen
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 0 0 0 0 0 0Toimintakulut 11 178 352 11 223 000 44 648 10 666 000 67 000 490 000Toimintakate 11 178 352 11 223 000 44 648 10 666 000 67 000 490 000
Osaamisen edistäminen
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Aikuiskoulutus 0 0 0 3 098 000 3 098 000Ammattilukiokoulutus 0 0 0 6 755 000 6 755 000Ammatillinen koulutus 1 245 000 1 245 000 0 0 1 245 000Lukiokoulutus 2 221 000 2 221 000 0 0 2 221 000Yhdistelmätutkintokoulutus 6 869 000 6 869 000 0 0 6 869 000Oma tuotanto yhteensä 10 335 000 10 335 000 0 9 853 000 482 000Varaus 65 852 79 000 13 148 126 000 47 000Tutkimuksen ja korkeakouluopetuksen kehittäminen 523 000 544 000 21 000 439 000 105 000Avustus 254 500 265 000 10 500 248 000 17 000Muu tuotanto yhteensä 843 352 888 000 44 648 813 000 75 000Yhteensä 11 178 352 11 223 000 44 648 10 666 000 557 000
108
Tilaajaosa Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
E l i n k e i n o j e n e d i s t ä m i n e n
Elinkeinojen edistämisen palvelukokonaisuuteen kuuluvat yleinen, kohdennettu sekä kokeileva elinkeinopolitiikka. Lisäksi maaseutuhallinnon viranomais ja työvoimapalvelut sekä matkailupalvelut.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Yleisen elinkeinopolitiikan palveluilla on edistetty Tampereella toimivien ja alueelle siirtyvien yritysten toimintaedellytyksiä.Toimenpiteitä ovat vuonna 2008 olleet esimerkiksi aloittavienyritysten neuvonta, tontti ja toimitilaasiat, markkinointi tietyiltä osin ja osaavan työvoiman saatavuuden turvaamiseenliittyvä kehittäminen.
Kohdennettu elinkeinopolitiikka kohdistuu tiettyyn toimialaanja toimenpiteet on räätälöity juuri kyseisen toimialan tai klusterin tarpeita varten. Tamperelaisia kohdennettuja toimenpiteitä ovat olleet esimerkiksi kaupungin keskustan vetovoimankehittäminen ja investointien houkuttelu. Kokeilevan elinkeinopolitiikan palveluiden tehtävänä on ollut etsiä uusia markkinoita, toimialoja ja resursseja sekä uutta tietoa tai yhdistää
uudella tavalla olemassa olevia resursseja, kompetensseja jatietoa.
Elinkeinopalvelujen organisointi oli vuonna 2008 muutostenalla. Seudullisen elinkeinoyhtiön perustamisen valmistelunseurauksena perustettiin Tampereen kaupunkiseudun elinkeino ja kehitysyhtiö Tredea Oy. Tredea käynnisti toimintansa vuoden 2009 alusta, jolta lautakunta jatkossa tilaa elinkeinojen edistämisen palveluita. Myös työvoimanpalvelujen organisointi muuttui vuoden 2009 alusta, kun toimintansakäynnisti uusi Työllisyydenhoidon palveluyksikkö, jolta lautakunta jatkossa tilaa työvoimapalvelut. Maaseutuhallinnonviranomaispalvelut siirrettiin sopimuksella Oriveden kaupungin hoidettaviksi vuoden 2009 alusta.
Palvelutilauksen toteutuminen
Palvelukokonaisuuden talous
Elinkeinojen edistäminen
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Liiketoimintaedellytysten kehittäminen 0 0 0 970 000 970 000Yhteyspalvelujen tarjoaminen elinkeinoelämälle 0 0 0 68 000 68 000Markkinointi 0 0 0 760 000 760 000Elinkeinopoliittinen ohjaus 0 0 0 61 000 61 000Yleinen elinkeinopolitiikka 1 166 927 1 142 000 24 927 0 1 142 000Kohdennettu elinkeinopolitiikka 729 023 575 000 154 023 0 575 000Kokeileva elinkeinopolitiikka 150 000 150 000 0 0 150 000Maataloushallinnon viranomaispalvelut 62 000 62 000 0 67 000 5 000Työvoimapalvelut 799 000 799 000 0 644 000 155 000Varaus 0 180 000 180 000 425 000 245 000Oma tuotanto yhteensä 2 906 950 2 908 000 1 050 2 995 000 87 000Matkailupalvelut 1 053 000 1 053 000 0 1 167 000 114 000Muut palvelut 153 030 231 000 77 970 0 231 000Muu tuotanto yhteensä 1 206 030 1 284 000 77 970 1 167 000 117 000Yhteensä 4 112 980 4 192 000 79 020 4 162 000 30 000
Elinkeinojen edistäminen
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 0 0 0 0 0 0Toimintakulut 4 112 980 4 192 000 79 020 4 162 000 0 30 000Toimintakate 4 112 980 4 192 000 79 020 4 162 000 0 30 000
109
Tilaajaosa Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
110
Tilaajaosa Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
S i v i s t y k s e n j a e l ä m ä n l a a d u n e d i s t ä m i n e n
Sivistyksen ja elämänlaadun edistämisen ydinprosessin tavoitteena on tarjota sivistystä ja elämänlaatua edistävät hyvinvointipalvelut, kannustaa kuntalaisia aktiiviseen ja monipuoliseen harrastus ja vapaaaikatoimintaan, säilyttää Tampereen kaupunkivetovoimaisena asuinpaikkakuntana sekä kehittää korkeatasoisia kulttuuri ja liikuntapalveluja. Ydinprosessi koostuu seuraavista palvelukokonaisuuksista: kirjastopalvelut, museopalvelut, kulttuuripalvelut, liikuntapalvelut ja vapaan sivistystyön palvelut.Ydinprosessin tehtäviin kuuluu lisäksi vastata maahanmuuttajien kotouttamistyön koordinoinnista sekä osallistua liikunnan jakulttuurin suurtapahtumien koordinointiin ja järjestelyihin.
Toimintaympäristön muutokset
Vuosien 2007–2008 aikana arvioitiin kokonaisuutena hyvinvointipalvelujen palveluverkko ja arvioinnissa otettiin huomioon myös kulttuuri ja vapaaaikapalvelujen tarpeet. Suunnitelman avulla määriteltiin, mitkä sivistys ja elämänlaatupalvelut ovat lähi, alue tai keskitettyjä palveluja. Kehittämissuunnitelman valmistelutehtäviin perustettiin alatyöryhmätkirjastopalveluihin sekä liikunta ja nuorisopalveluihin. Palveluverkkotyöryhmän työ jatkuu vuonna 2009. Palveluverkkotyössä lisättiin kuntalaisten osallistumis ja vaikuttamismahdollisuuksia sekä hyödynnettiin alueellisesti koottuja kuntalaisten vaikuttamisfoorumeita. Kulttuuri ja vapaaaikapalvelujen palveluverkko oli esillä erityisesti läntisen jaeteläisen alueen Alvaritoiminnassa.
Valtuustokauden 2005–2008 strategisena painopisteenä oliluovuuden, innovatiivisuuden ja vetovoiman vahvistaminen.Kulttuuripääkaupunki hankkeen yhteydessä laadittu laajaKulttuurikoski 2011 ohjelma toimi kaupungin kulttuuristrategiana. Yhdistettynä elinkeinopolitiikkaan kulttuuri ja liikuntavahvistavat alueen omaleimaisuutta ja tukevat alueen profiloitumista ja imagon luomista. Tilaaja–tuottajamalliin siirtyminen käynnistyi sivistyksen ja elämänlaadun edistämisenydinprosessissa hyvin. Eri ydinprosessien roolit ja tehtävätsivistys ja elämänlaatupalvelujen hankinnassa selkeytettiin,mutta tämä työ on osittain vielä kesken.
Tampereen kaupungin toimintapolitiikkaan on pitkään kuulunut tavoitella merkittäviä kansainvälisiä ja kansallisia suurtapahtumia Tampereelle. Liikunnan ja kulttuurin suurtapahtumien järjestelyissä ydinprosessin tehtävä on yhdessä konsernin johdon ja palvelujen tuottajien kanssa valmistellaTampereella järjestettäväksi anottavien suurtapahtumien jaarvokilpailujen hakuprosessi, laatia projektisuunnitelmia jaosallistua tapahtumien toteutukseen yhdessä järjestävänorganisaation kanssa. Sivistys ja elämänlaatupalvelujen
lautakunta tekee esitykset kaupunginhallitukselle suurtapahtumien avustamisesta. Vuonna 2008 kaupunginhallitus tukiSivistys ja elämänlaatupalvelujen lautakunnan esityksestäuseita suurtapahtumia, kuten Painin EMkilpailuja, JukolanViestiä, Kalevan kisoja, Valtakunnallisia Voimistelupäiviä2008, Karjalaisten kesäjuhlia ja Backlight valokuvanäyttelyä.Lisäksi lautakunta tuki joitakin suurtapahtumien järjestelyitäomista avustusmäärärahoistaan (TUL:n 11 liittojuhla, EURO2009 jalkapallo ja FinnContapahtuma).
Ydinprosessin palveluista suurin osa tilataan jatkossakinkaupungin omalta tuotannolta. Myös erilaisten kulttuuri jaliikuntayhdistysten ja yhteisöjen avustaminen on yksi keskeinen tapa hankkia sivistys ja elämänlaatupalveluja. Vuonna 2008 oli sivistys ja elämänlaatupalvelujen lautakunnallaensimmäisen kerran käytössä yhdistysten ja yhteisöjen toimintaavustusten arviointikriteerit, joiden avulla toimintaavustuksia kohdennettiin entistä vastikkeellisemmin sellaiseen toimintaan, joka tarjoaa tamperelaisille mahdollisuuksiaomaehtoiseen kulttuuri ja liikuntatoimintaan.
Sivistys ja elämänlaatupalvelujen lautakunta myönsi avustuksia yhteensä noin 14,5 miljoonaa euroa. Avustuksiamyönnettiin yhteensä 15 taide ja kulttuurilaitokselle, 33 taide ja kulttuuriyhteisölle ja yhdistykselle, 146 kulttuuri, harrastus ja sivistysyhdistykselle, yksityisille museoille ja vapaan sivistystyön toimijalle, 16 maahanmuuttajayhdistykselle, 93 liikuntaseuralle ja yhdistykselle sekä 20 erityisliikuntaa järjestävälle yhdistykselle. Lisäksi jaettiin stipendejä jajatkokoulutusstipendejä ammattitaiteilijoille sekä avustuksiahistoriikkien julkaisukustannuksiin.
Vuonna 2008 kehitettiin ja yhtenäistettiin ydinprosessin arviointimenetelmiä, laadun raportointia, sekä asiakastyytyväisyystutkimuksia.
111
Tilaajaosa Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Vuositavoitteiden toteuma
Osaaminen ja luovuusSivistyksen ja elämänlaadun edistäminen
Tavoite: Liikuntapalvelujen saatavuus lähellä asuinpaikkaa säilyy.
Mittari: Vuotuisten kunnossapitosuunnitelmien toteuttamistilanne kuntoarvioiden perusteellaToteuma: Vuotuinen kunnossapitosuunnitelma toteutuivuonna 2008 määrärahojen puitteissa. Tavoitteena oli pitääliikuntapaikat kunnossa ja avoinna kuntalaisille läpi vuoden.Uimarantojen kunto/tarvekartoitus on pääosin valmis. Uimarantoja ja talviuintipaikkoja on hoidettu määrärahojen puitteissa. Rantojen valvonta toteutettiin kesällä yhteistyössäurheiluseurojen kanssa. Uimarantojen hoito siirtyy vihertuotannolle vuoden 2009 alusta.
Perusliikuntapaikkojen ylläpitoa ja kunnostusta on tehty määrärahojen puitteissa. Muun muassa Tampereen stadioninkenttäpinnoite ja Pyynikin kentän tekonurmi on uusittu. Tampereen uintikeskuksen katsomon rakennustyöt aloitettiin.
Pyynikin uimahallin peruskorjaustyötä ei aloitettu suunnitelmien mukaisesti.
Talvikaudella ulkojäiden kunnossapito ei toteutunut suunnitelmien mukaisesti sääolosuhteista johtuen. Koulukadun tekojää oli tehokkaassa käytössä. Myös hiihto kärsi sääolosuhteista, mutta tekolumen avulla pystyttiin ylläpitämään osaalatuverkostosta.
Sisäliikuntatilat ja koulujen liikuntasalit olivat normaalissakäytössä läpi vuoden. Uimahallien kävijämäärät pysyivät entisellä tasolla huolimatta siitä, että Pyynikin uimahalli ei ollutkäytössä.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Tavoite: Lukuharrastus lisääntyy.
Mittari: PIKIjärjestelmän piirissä olevien aineistojen määräToteuma: PIKIjärjestelmä kasvoi 1.1.2008 Ikaalisten aineistolla, joka on 89 060 kappaleen suuruinen. Järjestelmäänkuului vuoden lopussa 22 kunnan kirjastot ja niiden koko aineistot. Syksyllä 2008 järjestelmään liitettiin Ylöjärveen yhdistyvän Kurun kokoelma. Vuoden 2009 alussa koko Pirkanmaalla vain neljä kuntaa on järjestelmän ulkopuolella.
Mittari: Kirjastojen kävijä ja lainamäärätToteuma: Koko vuoden lainamäärä oli 5 201 341. Se lisääntyi edellisvuodesta 1,9 prosenttia. Kaukajärven ja Nekalankirjastot ovat tarkastelukaudella olleet avoimina remontin
jälkeen, mikä selittää kasvua. Fyysisiä käyntejä oli vuonna2008 2 590 866. Vähennystä edellisvuoteen on –3,9 prosenttia. Kävijämäärän laskuun vaikuttaa ennen kaikkea lainojenuusiminen verkossa. Verkkokäyntejä eli laskennallisia PIKIistuntoja kertyi Tampereen osalle 3 055 580. Tilastointiperuste on hieman muuttunut ja lisäksi vuoden aikana ilmeni teknisiä virheitä, jotka kasvattivat verkkokäyntien määrää keinotekoisesti. Tästä johtuen verkkokäyntien määrää ei voi suoraanverrata edellisvuoteen. Vuonna 2007 PIKIistuntoja oli 1 972580.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Tavoite: Jokamiehen tietoyhteiskuntavalmiudet paranevat.
Mittari: NettiNyssessä, Tietotoreilla ja muissa kirjastotiloissasekä työväenopistolla pidettyjen kurssien ja koulutettujenmääräToteuma: Tampereen työväenopistolla pidettiin vuonna 2008tietoyhteiskuntavalmiuksia parantavia kursseja 55 (971 tuntia) ja niille osallistui yhteensä 459 henkilöä. Vuoden 2007vertailutietoja ei ole saatavissa.
Kirjastotiloissa järjestettiin vuonna 2008 466 kurssia, joilleosallistui yhteensä 3 838 henkilöä. Vuonna 2007 kurssejajärjestettiin 237 ja niille osallistui 3 197 henkilöä
Mittari: Mediakasvatustilaisuuksien ja tilaisuuksiin osallistuvien määräToteuma: Kirjastoissa järjestettiin vuonna 2008 96 kurssia,joille osallistui yhteensä 1 447 henkilöä. Suurin osa näistä oliesikoululaisten perehdyttämistä tietokoneen käyttöön. Vuoden 2007 vertailutieto puuttuu, koska tietoja ei ole systemaattisesti kerätty.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
112
Tilaajaosa Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tavoite: Monikulttuurista toimintaa lisätään.
Mittari: Monikulttuuristen tilaisuuksien ja niihin osallistuneiden määrätToteuma: Vuonna 2008 järjestettiin 34 monikulttuurista tapahtumakokonaisuutta. Osa tapahtumista on kokonaisuuksia,jotka mudostuvat useasta erillisestä tilaisuudesta. Yhteensämonikulttuurisia tilaisuuksia järjestettiin 60 kpl ja niihin osallistui yhteensä 6 803 osanottajaa. Osallistujamäärä on kasvanut edellisestä vuodesta.
Vuonna 2007 järjestettiin 59 monikulttuurista tilaisuutta janiihin osallistui 5 969 osanottajaa.
Tampereen työväenopistossa järjestettiin vuonna 2008 10monikulttuurista tilaisuutta ja niihin osallistui 233 henkilöä.Vuoden 2007 vertailutietoja ei ole saatavilla.
Mittari: Avustettujen monikulttuuristen yhdistysten, maahanmuuttajayhdistysten ja ystävyysseurojen jäsenmäärätToteuma: Toimintaavustusta saaneissa ko. yhdistyksissä oliyhteensä 3 103 jäsentä. Vuonna 2007 vastaava luku oli 2271 jäsentä, tosin osalta yhdistyksistä puuttui täsmällinenjäsenmäärätieto.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Tavoite: Kulttuurin kaupunginosatoiminta vakiinnutetaan.
Mittari: Toteutettujen kulttuuriraittien määräToteuma: Vuonna 2008 julkistettiin 9 uutta kulttuuriraittiesitettä ja toteutettiin kaksi esitteetöntä raittia. Uusien raittien avaamisen jälkeen Tampereella on yhteensä 12 kulttuuriraittia, joista on painettu esite. Raitit ovat Tiina raitti (kirjailijaAnni Polva), Väinö Linna raitti, Kalle Päätalo –raitti, LauriViita –raitti, vuoden 1918 tapahtumiin liittyvä Kapinaraitti,Härmälän huvilarannikko raitti, Patruuna Wilhelm Nottbeckinraitti, Pyöräillen Kissanmaalta Messukylään –raitti, PateMustajärven Ikuri –raitti, Pyöräillen Pispalasta Mustavuoreenja Lamminpäähän –raitti, Pyöräillen Pispalasta Reuhariin –raitti sekä Wivi Lönn –raitti.
Mittari: Toteutettujen kaupunginosatapahtumien määräToteuma: Vuonna 2008 järjestettiin kaikkiaan 92 kaupunginosatapahtumaa pääosin yhteistyössä eri yhdistysten ja yhteisöjen kanssa. Kaupunginosatapahtumia ovat esimerkiksikaupunginosapäivät, lasten ja koko perheen tapahtumat,yhteislauluillat sekä erilaiset esitykset kuten konsertit ja näytelmät.
Vuonna 2007 järjestettiin kaikkiaan 97 kaupunginosatapahtumaa.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
113
Tilaajaosa Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Ydinprosessin talous
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Sivistyksen ja elämänlaadun edistämisen ydinprosessi onnoudattanut toiminnassaan voimassa olevia sääntöjä, määräyksiä ja päätöksiä. Ydinprosessien tilaajapäälliköiden vastuualueeseen kuuluvan sisäisen valvonnan osalta ydinprosesseissa noudatetaan ohjeita ja määräyksiä. Sivistys jaelämänlaatupalvelujen ydinprosessin palvelujen hankintasuunnitelma perustuu palvelutarveselvityksiin, joita tehdään
säännöllisesti. Prosessien, palvelujen tuotteistamisen ja laadunhallinnan kehittäminen käynnistettiin tilaajan ja tuottajanyhteistyönä vuoden 2008 aikana, ja se jatkuu vuonna 2009.Tässä yhteydessä kiinnitetään huomiota myös riskien tunnistamiseen ja hallintaan. Tilaajalla on riskienhallinnan ohjausryhmä, joka koordinoi eri ydinprosessien riskienhallintaa.
Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen(1 000 euroa)
TP 2008 MuutettuTA 2008
AlkuperäinenTA 2008
ToimintatuototTuet ja avustukset 89 98 98
Tuotot yhteensä 89 98 98
ToimintakulutPalvelujen ostot 53 712 53 712 53 181Avustukset 13 164 13 274 14 583Vuokrakulut 1 318 1 309 0Muut toimintakulut 85 0 0
Kulut yhteensä 68 278 68 295 67 764
Toimintakate 68 189 68 197 67 666
Tilikauden tulos 68 189 68 197 67 666
Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen (bruttobudjetoitu)
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 88 780 98 000 9 220 98 000 0 0Toimintakulut 68 278 208 68 295 000 16 792 67 764 000 0 531 000Toimintakate 68 189 428 68 197 000 7 572 67 666 000 0 531 000
114
Tilaajaosa Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
K i r j a s t o p a l v e l u t
Kirjastopalveluiden palvelukokonaisuus sisältää kokoelmapalvelut, kirjaston peruspalvelut ja tietoyhteiskuntapalvelut. Kunnantehtävänä on kirjastolain mukaan kirjasto ja tietopalvelujen järjestäminen. Yleisten kirjastojen tavoitteena on edistää väestönyhtäläisiä mahdollisuuksia sivistykseen, kirjallisuuden ja taiteen harrastamiseen, jatkuvaan tietojen, taitojen ja kansalaisvalmiuksien kehittämiseen, kansainvälistymiseen sekä elinikäiseen oppimiseen. Lain mukaan kirjaston peruspalvelujen tulee olla maksuttomia. Kokoelmapalvelut tuottavat kirjaston asiakkaiden käyttöön monipuolisen, sisällöllisesti laajaalaisen, uusiutuvan jaajantasaisen aineistokokoelman. Kirjaston peruspalveluita tarjoavat pääkirjasto Metson ja lehtilukusalin lisäksi 14 lähikirjastoa,kaksi kirjastoautoa sekä koti ja laitospalvelut. Tietoyhteiskuntapalvelut käsittivät Sampolan ja Hervannan kirjastojen tietotoritsekä NettiNyssen. Kirjasto toimii Pirkanmaan maakuntakirjastona, johon kuului Tampereen lisäksi 27 kuntaa.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Vuoden 2008 painopistealueina olivat lukuharrastuksenlisääntyminen ja jokamiehen tietoyhteiskuntataitojen parantaminen. Kirjasto oli mukana Suomen Kulttuurirahaston jaSvenska Litteratursällskapet i Finland järjestön käynnistämässä Kirjatalkoot hankkeessa, jonka tavoitteena oli tukeayleisiä kirjastoja, lisätä lukuharrastusta ja lisätä kirjastojenkirjahankintoja. Hankkeen ansiosta kirjaston kirjahankintamäärät kasvoivat huomattavasti. Kirjasto järjesti myös lukuharrastusta tukevia tapahtumia. Tampereen kaupunginkirjasto piti yllä yhteistä seudullista PIKIkirjastojärjestelmää, jonka ulkopuolella oli vuoden lopussavain neljä Pirkanmaan kuntaa. Järjestelmään kuuluu yhteinen aineistotietokanta, yhteinen lainaajarekisteri ja tiedot
aineiston ajantasaisesta sijainnista. Lisäksi kehittynyt kuljetuspalvelu lisäsivät aineiston kiertoa Pirkanmaan alueella.
Jokamiehen tietoyhteiskuntataitoja opetettiin tietotoreilla,NettiNyssessä ja koululuokille kirjastonkäytön ja tiedonhaun opetuksen yhteydessä. Kirjasto käynnisti lapsille januorille sekä lasten vanhemmille suunnattua mediakasvatustoimintaa.
Kirjastoverkko parani, kun Nekalan kirjasto avattiin remontin jälkeen uusissa tiloissa. Kirjastoverkon lisäksi käyttäjilletarjottiin verkkokirjaston palveluita Internetin kautta. Verkkokäynnit ovat voimakkaassa kasvussa.
Palvelutilauksen toteutuminen
Palvelukokonaisuuden talous
Kirjastopalvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Kokoelmapalvelut 2 530 000 2 530 000 0 2 719 000 189 000Kirjaston peruspalvelut 9 214 100 9 214 000 100 8 910 000 304 000Tietoyhteiskuntapalvelut 748 900 749 000 100 723 000 26 000Pakolaisten kotouttava toiminta (laskennallinen korvaus) 0 0 0 5 000 5 000Oma tuotanto yhteensä 12 493 000 12 493 000 0 12 357 000 136 000Muut 22 0 22 0 0Yhteensä 12 493 022 12 493 000 22 12 357 000 136 000
Kirjastopalvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 4 529 5 000 471 5 000 0 0Toimintakulut 12 493 022 12 493 000 22 12 357 000 0 136 000Toimintakate 12 488 493 12 488 000 493 12 352 000 0 136 000
115
Tilaajaosa Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
M u s e o p a l v e l u t
Museopalvelujen palvelukokonaisuus muodostuu kolmesta tuoteryhmästä, jotka ovat kokoelma ja kulttuuriympäristöpalvelut,taidekokoelmapalvelut ja näyttelypalvelut. Museotoiminnan tavoitteena on ylläpitää ja vahvistaa väestön ymmärrystä kulttuuristaan, historiastaan ja ympäristöstään. Museot edistävät kulttuuri ja luonnonperintöä koskevan tiedon saatavuutta tallentamallaja säilyttämällä aineellista ja visuaalista kulttuuriperintöä. Asiakkaille näkyvin osa museotoimintaa on näyttelytoiminnan tuottaminen ja toteuttaminen. Tallentamisen, säilyttämisen ja näyttelytoiminnan lisäksi museopalvelut toteuttavat tutkimus, opetus jajulkaisutoimintaa.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Kokoelma ja kulttuuriympäristöpalveluihin kuuluvat esineja kuvakokoelmien sekä luonnontieteellisten kokoelmientallennus, tutkimus ja hallinta. Kokonaisuuteen kuuluu lisäksi kulttuuriympäristön tutkimukseen ja suojeluun liittyvättehtävät. Taidekokoelmapalveluihin sisältyy taidekokoelmien tallennus, tutkimus ja hallinta sekä kaupungin julkistentaideteosten hoito. Kaupungin museopalvelujen historialliset kokoelmat ovat saavutettavissa seitsemässä museossa, jotka ovat Museokeskus Vapriikki, Amurin työläismuseokortteli, Finlaysonin TR 1:n näyttelykeskus, Mediamuseo Rupriikki, Tekstiiliteollisuusmuseo ja Kivimuseo. Taidekokoelmat ovat saavutettavissa kahdessa museossa, jotkaovat Tampereen taidemuseo ja Muumilaakso. Näyttelypalvelut sisältävät historiallisten museoiden ja taidemuseoidenvaihtuvat näyttelyt oheispalveluineen.
Sara Hildénin taidemuseon toiminta perustuu Sara Hildéninsäätiön ja Tampereen kaupungin väliseen sopimukseen.Sopimus koskee säätiön omistaman laajan nykytaiteenkokoelman esilläpitoa ja hoitoa kaupungin omistamassa jaylläpitämässä Sara Hildénin taidemuseossa, jossa on säätiön kokoelman ohella vaihtuvia näyttelyitä kansainvälisestäja suomalaisesta taiteesta.
Museopalvelujen kokoelmien hallinnan ja saatavuudenparantamiseksi käynnistettiin museoiden keskusvarastohankkeen ensimmäinen vaihe. Museoiden kokoelmakeskukseksi kunnostetaan Ruskossa sijaitseva entinen sukkatehtaan kiinteistö. Museoesineiden asianmukaisten varastointiolosuhdevaatimusten vuoksi rakennuksessa toteutetaan merkittävä peruskorjaus. Peruskorjauksen ensimmäinen osa valmistui vuonna 2008 ja osa museoiden varastoista siirrettiin Ruskoon. Esine ja taidekokoelman hallintaaparannettiin myös kokoelmien inventoinnilla ja digitoinnilla.
Kaupunginvaltuusto määritteli yhdeksi vuoden 2008 vuositavoitteeksi, että Tampereen vetovoimaisuutta asuinpaikkana ja vierailukohteena lisätään kulttuuri ja vapaaaikapalveluilla. Museotoiminnan tavoitteena on, että Tampereen museot tunnetaan jatkossakin korkeatasoisesta jamonipuolisesta näyttelytoiminnastaan. Toiminnan painopisteenä oli monipuolinen ja korkeatasoinen näyttelytoiminta.Museoissa kohdennettiin palveluja eri ikäryhmille, erityisestilapsille, mutta myös ikäihmisille. Uusia yhteistyömuotoja jatoimintamalleja etsittiin sekä kaupungin organisaation sisällä eri toimijoiden välillä että ulkoisten toimijoiden kanssa.
Museolla oli voimassa ensimmäistä vuotta Museovirastonkanssa kulttuuriympäristöä koskeva yhteistyösopimus, mikä lisäsi huomattavasti museon asiantuntijatehtäviä.
Museopalvelut ovat luonteeltaan keskitettyjä ja niitä tilataanpääosin kaupungin omalta tuotannolta. Tampereen museottoimivat Pirkanmaan maakuntamuseona ja Tampereentaidemuseo Pirkanmaan aluetaidemuseona. Museopalveluja tuotetaan myös yhteistyössä erilaisissa verkostoissa,kuten Finlaysonin TR 1:n näyttelykeskuksessa, jonka toiminnassa on mukana Tampereen museoiden lisäksi yksityisiä taidealan toimijoita. Kaupungin omien museopalvelujen lisäksi monipuolista näyttelytoimintaa täydentävät muutTampereella toimivat museot. Leninmuseo, Suomen Nyrkkeilymuseoyhdistys ry, Suomen Vakoilumuseo Oy ja TeiskoSeura ry ovat yksityisten yhteisöjen ylläpitämiä museoita, joiden toimintaa tuetaan avustuksin. Lisäksi Työväenmuseo Werstaan toimintaa tuetaan opetusministeriönkanssa tehdyn sopimuksen mukaisesti
116
Tilaajaosa Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Palvelutilauksen toteutuminen
Palvelukokonaisuuden talous
Museopalvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Kokoelma ja kulttuuriympäristöpalvelut 5 694 167 5 694 000 167 5 628 000 66 000Taidekokoelmapalvelut (Tampereen taidemuseo) 1 519 109 1 519 000 109 2 163 000 644 000Näyttelypalvelut 1 385 724 1 386 000 276 2 005 000 619 000Taidekokoelmapalvelut (Sara Hildénin taidemuseo) 693 000 693 000 0 0 693 000Näyttelypalvelut (Sara Hildénin taidemuseo) 616 000 616 000 0 0 616 000Oma tuotanto yhteensä 9 908 000 9 908 000 0 9 796 000 112 000Muut museopalvelut (avustukset) 711 439 723 000 11 561 723 000 0Muu tuotanto yhteensä 711 439 723 000 11 561 723 000 0Yhteensä 10 619 438 10 631 000 11 562 10 519 000 112 000
Museopalvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 0 0 0 0 0 0Toimintakulut 10 619 438 10 631 000 11 562 10 519 000 0 112 000Toimintakate 10 619 438 10 631 000 11 562 10 519 000 0 112 000
117
Tilaajaosa Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
K u l t t u u r i p a l v e l u t
Kulttuuripalvelujen palvelukokonaisuuteen kuuluvat kulttuuritapahtumapalvelut ja orkesteritoiminta. Laissa kunnan tehtäväksikulttuuritoiminnan osalta määritellään kulttuuritoiminnan edistäminen, tukeminen ja järjestäminen kunnassa. Kulttuuripalvelujentehtävänä on lisätä ihmisten ja yhteisöjen henkistä vireyttä ja turvallisuuden tunnetta sekä syventää tasaarvon, moniarvoisuuden, erilaisuuden hyväksymisen ja kansainvälisyyden periaatteita. Kulttuuripalveluja tuotetaan monipuolisesti sekä kaupunginkulttuuripalvelujen omana toimintana että avustuksilla hankittuina palveluina eri tuottajilta.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Kulttuuritapahtumapalvelut välittää ja järjestää kulttuuri jataidetilaisuuksia sekä tarjoaa tiloja kulttuuritilaisuuksille jaomaehtoiselle harrastustoiminnalle. Vuosittaisiin kulttuuritapahtumiin sisältyy musiikkijuhlia, aikuisten kulttuuritapahtumia ja perhetapahtumia sekä kaupunginosatoimintaa,maahanmuuttajatoimintaa ja näyttelytoimintaa. Kaupunginkulttuuripalvelut järjestää säännöllisesti kolmea musiikkifestivaalia. Vuosittain järjestetään Tampere Jazz Happening javuorovuosin Tampere Biennale ja Tampereen Sävel.
Kulttuuritiloja ovat Vanhan kirjastotalon luentosalit ja näyttelytilat, Tullikamarin kulttuurikeskus, Haiharan taidekeskus, Viikinsaari sekä taiteilijavaihto ja vuokrauskäytössäoleva Tori Ateljee. Tullikamarin Pakkahuonetta käytetäänsekä omaan ohjelmatoimintaan että vuokrataan ulkopuolisille tilaisuuksien järjestäjille. Tullikamarin Klubin ravintolaja ohjelmatoiminnasta vastaa ulkopuolinen vuokraaja. Lisäksi kulttuuritilaisuuksia ja kulttuurivaihtoa järjestetäänTarton Tampere Majassa.
Orkesteritoiminta sisältää kaupunginorkesterin toteuttamanoman konserttituotannon lisäksi sen yhteistuotannot muunmuassa oopperan ja baletin kanssa sekä levytykset, tilauskonsertit ja kiertueet. Monipuolisella orkesteritoiminnalla jakonserttitarjonnalla vahvistetaan omalta osaltaan Tampereen kansallista ja kansainvälistä tunnettuutta. Kulttuuripalvelujen tapahtumatarjonta säilytettiin monipuolisena ja laadukkaana sekä määrällisesti edellisten vuosien tasolla.Valtuusto asetti yhdeksi vuoden 2008 painopistealueeksikulttuurin kaupunginosatoiminnan vakiinnuttamisen. Euroopan kulttuuripääkaupunkihankehakemusta valmisteltaessa yleisö ja yhdistystilaisuuksissa tuli voimakkaasti esiinkaupunginosatoiminnan ja korttelitoiminnan laajentaminen.Kaupunginosatoimintaa kehitettiin avaamalla 11 uutta kulttuuriraittia ja järjestämällä monipuolisia kulttuuritapahtumiaeri puolilla kaupunkia. Valtuuston asettamana tavoitteenaoli myös monikulttuurisen toiminnan lisääminen. Tavoitettatoteutettiin järjestämällä monikulttuurisia tilaisuuksia ja kulttuuriviikkoja, neuvontatapahtumia ja infotilaisuuksia sekä
monikielisiä sähköisiä palveluita sekä avustamalla maahanmuuttajayhdistyksiä. Kulttuuripalvelut tarjosi myösmaahanmuuttajille omakielistä neuvontaa. Tämä toimintasiirtyy vuoden 2009 alusta viestintäyksikköön kunnallisasiain neuvonnan yhteyteen. Osa palvelutilauksesta kohdennettiin pakolaisten kotoutumista tukeviin kulttuuripalveluihin.
Kulttuuripalvelut järjesti osan tapahtumatoiminnastaan kokonaan omana toimintanaan, mutta suuren osan tapahtumista kulttuuripalvelut tuotti yhteistyössä taidelaitosten,kulttuuriyhteisöjen tai yhdistysten tai muun kolmannensektorin toimijan kanssa. Näissä tapauksissa kulttuuripalvelut on tapahtuman osatuottaja ja tukee tapahtumaa osarahoituksella. Kulttuuripalvelut myönsi myös tuotantotukiakertaluonteisille kulttuuritapahtumille.
Vuoden 2008 lopulla käynnistettiin EAKRhanke Tampereyhdessä, jonka tarkoituksena on edistää yhteisöllisyyttälisäävää pienhanketoimintaa Hervannassa, Multisillassa,Peltolammilla ja Tesomalla.
Orkesteritoiminnan keskeinen painopiste oli TamperetalonIson salin konsertit. Tärkeä toimintaalue oli lisäksi lapsiinja nuoriin suunnattu musiikkikasvatustoiminta. Orkesterillevuosi oli vakaan toiminnan vuosi. Yleisömäärä säilyi suhteessa konserttien määrään. Orkesteri sai positiivista julkisuutta valtakunnallisesti ja kansainvälisesti. Myös orkesterin tallennetoiminta toteutui suunnitellusti.
Kaupungin laajasta kulttuuritarjonnasta kaupungin omaltatuotannolta tilataan vain pieni osa. Suurimman osan kuntalaisten saamista kulttuuripalveluista tarjoavat avustustenpiirissä olevat taidelaitokset ja kulttuuriyhteisöt. Merkittävimpiä muun palvelutuotannon tarjoajia ovat Tamperetalo,Tampereen Työväen Teatteri, Tampereen Teatteri ja monetmuut kaupungissa toimivat teatterit sekä kaksi musiikkiopistoa. Avustuksilla tuetaan myös lukuisia festivaalejasekä taidelaitoksia ja yhteisöjä.
118
Tilaajaosa Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Palvelutilauksen toteutuminen
Palvelukokonaisuuden talous
Kulttuuripalvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Kulttuuripalvelut 2 288 600 2 289 000 400 2 215 000 74 000Orkesteritoiminta 6 224 000 6 224 000 0 6 140 000 84 000Pakolaisten kotouttava toiminta (laskennallinen korvaus) 0 0 0 73 000 73 000Oma tuotanto yhteensä 8 512 600 8 513 000 400 8 428 000 85 000Taidelaitosten avustukset 11 463 118 11 462 000 1 118 11 084 000 378 000Muut kulttuuriavustukset 1 437 007 1 443 000 5 993 1 821 000 378 000Muu tuotanto yhteensä 12 900 125 12 905 000 4 875 12 905 000 0Muut 22 0 22 0 0Yhteensä 21 412 747 21 418 000 5 253 21 333 000 85 000
Kulttuuripalvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 51 637 57 000 5 363 73 000 0 16 000Toimintakulut 21 412 747 21 418 000 5 253 21 333 000 0 85 000Toimintakate 21 361 109 21 361 000 109 21 260 000 0 101 000
119
Tilaajaosa Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
L i i k u n t a p a l v e l u t
Liikuntapalveluiden tavoitteena on kaupunkilaisten liikuntatottumusten lisääminen ja liikuntamyönteisten asenteiden herättäminen sekä elinikäisen liikuntaharrastuksen kehittäminen. Liikuntapalvelut luovat edellytykset liikunnan omaehtoiseen tai kansalaisjärjestöjen ohjaamaan harrastamiseen suunnittelemalla ja kunnossapitämällä liikuntapaikkoja sekä ohjaamalla niiden käyttöä. Toiminnalla tuetaan myös kilpaurheilua. Lisäksi liikuntapalvelut huolehtii erityisliikunnan järjestämisestä. Liikuntapalveluthankitaan pääosin omalta tuotannolta sekä avustamalla liikunta ja urheiluseuroja sekä muita yhdistyksiä.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Kunnan tulee luoda edellytyksiä kuntalaisten liikunnallekehittämällä paikallista ja alueellista yhteistyötä sekä terveyttä edistävää liikuntaa, tukemalla kansalaistoimintaa, tarjoamalla liikuntapaikkoja sekä järjestämällä liikuntaa ottaenhuomioon myös erityisryhmät. Painopisteinä olivat liikunnan ennalta ehkäisevä toiminta, perusliikuntaolosuhteidenluominen kuntalaisille ja erityisesti lapsille ja nuorille sekäseuraavustusten kohdentaminen lasten ja nuorten liikuntaseuratoimintaan. Ikäihmisten liikuntaharrastusten vaatimuksiin vastattiin yhteistyöllä julkisen, yksityisen ja kolmannen sektorin kanssa. Tavoitteena oli kehittää korkeatasoisia perusliikuntapalveluja ja säilyttää nykyisten liikuntapaikkojen ja reittien peruskunto korkeana.
Kaupunginvaltuusto määritteli vuoden 2008 yhdeksi strategiseksi tavoitteeksi lähellä asuinpaikkaa saatavien liikuntapalvelujen säilymisen nykytasolla. Tavoitteena oli pitääliikuntapaikat kunnossa ja avoinna kuntalaisille läpi vuoden.Liikuntapaikat olivat käytössä suunnitelmien mukaisesti.
Ulkoliikuntapaikkojen kunnossapidossa oli ongelmia sääolosuhteista johtuen. Osa palvelutilauksesta kohdennettiinpakolaisten kotoutumista tukeviin liikuntapalveluihin. Vuosioli liikuntapalveluille haasteellinen, useiden suurten urheilutapahtumien vuosi. Uimahallien käyttöaste pysyi entisellätasolla vaikka Pyynikin uimahalli ei ollut käytössä. Tampereen uintikeskuksen uuden altaan puhtaudessa oli ongelmia. Allas jouduttiin pitämään suljettuna ajoittain.
Liikuntapalvelut tuotti maksutta palveluita kouluille ja päiväkodeille. Ohjaustoiminnan painopistealueina olivat ohjauspalvelut koululaisille, erityisryhmille ja ikäihmisille. Sisäliikuntatilojen käyttötarve oli suurempi kuin mitä pystytääntarjoamaan. Liikuntapalveluverkostoa arvioitiin osana hyvinvointipalvelujen kehittämissuunnitelmatyötä. Vuoden2008 aikana valmisteltiin uutta toimintamallia palloilukenttien, uimarantojen ja talviuintipaikkojen kunnossapitoon jajatkossa niiden kunnossapito tilataan suoraan Katu ja vihertuotannolta.
Palvelutilauksen toteutuminen
Palvelukokonaisuuden talous
Liikuntapalvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 9 060 10 000 940 10 000 0 0Toimintakulut 21 610 000 21 610 000 0 21 460 000 0 150 000Toimintakate 21 600 940 21 600 000 940 21 450 000 0 150 000
Liikuntapalvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Jäähallipalvelut 3 919 000 3 919 000 0 3 976 000 57 000Uimahallipalvelut 2 900 000 2 900 000 0 2 919 000 19 000Sisäliikuntapalvelut 6 379 000 6 379 000 0 6 322 000 57 000Ulkoliikuntapalvelut 6 504 000 6 504 000 0 6 366 000 138 000Yleiset liikuntapalvelut 1 088 000 1 088 000 0 1 047 000 41 000Pakolaisten kotouttava toiminta (laskennallinen korvaus) 0 0 0 10 000 10 000Oma tuotanto yhteensä 20 790 000 20 790 000 0 20 640 000 150 000Muut liikuntapalvelut (avustukset) 820 000 820 000 0 820 000 0Muu tuotanto yhteensä 820 000 820 000 0 820 000 0Yhteensä 21 610 000 21 610 000 0 21 460 000 150 000
120
Tilaajaosa Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
V a p a a n s i v i s t y s t y ö n p a l v e l u t
Palvelukokonaisuus sisältää vapaan sivistystyön opetuspalvelut ja taiteen perusopetuksen. Vapaan sivistystyön palvelujen tavoitteena on edistää väestön kykyä ja halua elinikäiseen oppimiseen, uusien asioiden omaksumiseen ja itsensä kehittämiseentarjoamalla ensisijaisesti kaupungin asukkaille monipuolisia koulutus ja kulttuuripalveluja. Vapaan sivistystyön palvelut tilataantyöväenopistolta. Työväenopisto tuottaa palvelusopimuksen mukaisesti opetuspalveluita. Opetustunneista suurimmat osuudetovat taito ja taideaineilla sekä kieliopetuksella. Työväenopisto vahvistaa kansalaistaitoja ja yksilön kykyä selviytyä ja osallistuamuuttuvassa tietoyhteiskunnassa. Työväenopiston yhteydessä toimivat myös kotitalousneuvonta, videopaja ja Viitaakatemiasekä omana tulosyksikkönään Sara Hildén akatemia, jonka palvelut vuonna 2008 tilasi lasten ja nuorten palvelujen lautakunta.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Vapaan sivistystyön palveluiden tavoitteena oli tarjota monipuolisia, asiakkaiden tarpeita vastaavia opetuspalveluita.Kaupunginvaltuusto määritteli vuoden 2008 painopistealueeksi jokamiehen tietoyhteiskuntavalmiuksien parantamiseen. Työväenopiston koulutustarjontaa kohdennettiin kansalaisten tietoteknisten taitojen ja valmiuksien parantamiseen.Koulutuksen määrälliset tavoitteet ylitettiin. Työväenopistonkurssitarjonta vastasi hyvin kysyntää, koska vuoden aikanasuunnitelluista ja tarjotuista kursseista toteutui 87 prosenttia.Opiskelijat olivat myös sitoutuneita opintoihin. Yli 81 prosenttia opiskelijoista suoritti kurssin loppuun.
Pirkanmaan Lukineuvola on yhteistyöhanke, jossa työväenopisto on ollut mukana. Lukineuvolatoiminta vakiintui osaksiopiston toimintaa vuonna 2008. Lukineuvola on sekä nuorilleettä aikuisille erilaisille oppijoille itselleen sekä ammattilaisilletarkoitettu yhden luukun palvelupiste.
Osa palvelutilauksesta kohdennettiin pakolaisten kotoutumista tukeviin vapaan sivistystyön palveluihin.
Tampereen Työväenopisto tarjoaa 30–40 prosenttia vapaansivistystyön koulutustarjonnasta kaupungissa. Muita toimijoitaovat muun muassa Ahjolan kansalaisopisto, kesäylipisto,monet opintokeskukset ja oppilaitokset. Lautakunta myönsivuonna 2008 avustuksia Ahjolan kannatusyhdistyksen toimitilavuokriin, aikuisille suunnattuun taiteen perusopetukseenPirkanmaan käsi ja taideteollisuus ry:n Näpsä käsityökoululle sekä eTuvan toiminnalle. Vuonna 2008 sovittiin, että taiteen perusopetuksen tilaaminen siirretään kokonaisuudessaan sivistys ja elämänlaatupalvelujen lautakunnan tilaukseen. Näin ollen vuoden 2009 alusta Sara Hildén akatemiantoiminta ja Pirkanmaan käsi ja taideteollisuus ry:n avustuskokonaisuudessaan kuuluvat sivistys ja elämänlaatupalvelujen lautakunnan tilaukseen.
Palvelutilauksen toteutuminen
Palvelukokonaisuuden talous
Vapaan sivistystyön palvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Vapaan sivistystyön opetuspalvelut 1 982 001 1 982 000 1 1 950 000 32 000Pakolaisten kotouttava toiminta (laskennallinen korvaus) 26 000 26 000 0 10 000 16 000Oma tuotanto yhteensä 2 008 001 2 008 000 1 1 960 000 48 000Muut vapaan sivistystyön avustukset 135 000 135 000 0 135 000 0Muu tuotanto yhteensä 135 000 135 000 0 135 000 0Yhteensä 2 143 001 2 143 000 1 2 095 000 48 000
Vapaan sivistystyön palvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 23 554 26 000 2 447 10 000 0 16 000Toimintakulut 2 143 001 2 143 000 1 2 095 000 0 48 000Toimintakate 2 119 448 2 117 000 2 448 2 085 000 0 32 000
121
Tilaajaosa Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
122
Tilaajaosa Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T e r v e y d e n j a t o i m i n t a k y v y n e d i s t ä m i n e n
Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen ydinprosessin toiminnan tavoitteena on tamperelaisten hyvä terveydentila ja toimintakyky. Ydinprosessi luo edellytyksiä sekä tukee ja aktivoi kaupunkilaisia hyvän terveyden ja toimintakyvyn saavuttamiseksi. Toiminnan tasot ovat yksilö, yhteisö ja ympäristö. Prosessin kolme päätoimintalinjaa ovat ennaltaehkäisy, varhainen havaitseminenja puuttuminen sekä hyvä hoito, kuntoutus ja sosiaalinen tuki. Ydinprosessi koostuu seuraavista palvelukokonaisuuksista: perusterveydenhuollon avopalvelut, erikoissairaanhoidon palvelut, päihde ja mielenterveyspalvelut, sosiaalisen tuen palvelut javammaispalvelut. Prosessin palvelut kohdistuvat pääosin työikäiseen väestöön.
Toimintaympäristön muutokset
Tampereen väestö kasvoi Tilastokeskuksen ennakkotiedonmukaan 0,8 prosentilla vuoden 2008 aikana. Kasvu oli väestöön suhteutettuna samansuuruista kuin vuonna 2007. Väestönkasvusta hieman yli puolet syntyi nettomuutosta, josta niinikään yli puolet oli maahanmuuttoa. Kokonaisuudessaan ennakkotietojen mukaan väestö kasvoi noin 1615 henkilöllä.
Kaupunginvaltuusto asetti valtuustokauden tavoitteeksi tamperelaisten koetun terveyden paranemisen. Koettua terveyttäon tutkittu jo 1990luvun alusta lähtien UKKinstituutin kolmenvuoden välein tekemän kyselytutkimuksen avulla. Vuonna2008 terveytensä koki hyväksi 73 prosenttia naisista ja 68prosenttia miehistä. Terveyden kokeminen hyväksi on yleistynyt naisilla, sillä vuonna 2005 terveytensä koki hyväksi 68prosenttia naisista. Miehillä vastaava osuus on pysynyt samalla tasolla. Sen sijaan sosioekonomisten ryhmien välilläerot koetussa terveydessä ovat edelleen suuria. Esimerkiksityövoiman ulkopuolella olevien ja työssäkäyvien väliset erotkoetussa terveydessä ovat kasvaneet. Selvästi suurempiosuus työssäkäyvistä kuin työvoiman ulkopuolella olevistakoki terveytensä hyväksi.
Valtuuston asettama tavoite hoitotakuun toteutumisesta saavutettiin vuoden 2008 loppuun mennessä. Henkilökunnanrekrytointi omaan palvelutuotantoon oli edelleen vaikeaa,mikä näkyi alkuvuodesta ajoittaisina ongelmina muun muassa omalääkäri ja mielenterveyspalveluissa ja aikuisväestönsuun terveydenhuollossa. Suun terveydenhuollon julkisiinpalveluihin kohdistuneesta lisääntyneestä kysynnästä aiheutui jonojen kasvua. Vuoden 2008 aikana jonot kuitenkin purettiin ottamalla käyttöön palvelusetelimenettely päivystyspotilaiden jatkohoidon järjestämiseksi, ja ostamalla hammaslääkäri ja hammashoitajapalveluja yksityiseltä palveluntuottajalta.
Toimeentulotukilain muutos astui voimaan 1.1.2008. Lainmukaan kaikissa kunnissa toimeentulotukipäätös on saatavailman viivytystä, kuitenkin viimeistään seitsemäntenä arkipäivänä hakemuksen tekemisestä. Kiireellisessä tilanteessapäätös on tehtävä samana tai viimeistään seuraavana arkipäivänä. Alueellisilla sosiaaliasemilla tehtiin kevään 2008
aikana selvitys kehittämistarpeista muun muassa toimeentulotukilain muutoksen näkökulmasta. Kehittämistoimenpiteitätoteutettiin vuonna 2008.
Terveyttä ja toimintakykyä edistäviä palveluja tilataan lähes30:ltä oman palvelutuotannon ulkopuoliselta sopimuskumppanilta sekä useilta yksityisiltä hammashoidon palveluntuottajilta. Lukumääräisesti suurin osa ydinprosessin sopimuskumppaneista oli kolmannen sektorin toimijoita. Suurimmatoman tuotannon ulkopuoliset sopimuskumppanit olivat Pirkanmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä ja Pirkanmaan sosiaalipalvelujen kuntayhtymä.
Vuoden 2008 aikana valmisteltiin Pirkanmaan sosiaalipalvelujen kuntayhtymän ylläpitämien kehitysvammahuollon avohuollon palvelujen siirto kunnan järjestämisvastuulle. Palvelurakennelainsäädännön toimeenpanosuunnitelman mukaisestiTampereen kaupunginvaltuusto teki 20.8.2008 päätöksen,että Pirkanmaan sosiaalipalvelujen kuntayhtymä puretaan jakehitysvammapalveluihin liittyvä laitoshoito ja avohoito eriytetään toisistaan 1.1.2009 alkaen ja jatkossa laitoshoidon tuottaa Pirkanmaan sairaanhoitopiiri ja avohoidon Tampereenkaupunki.
Vuoden 2007 aikana aloitetun vuosien 2008–2011 kansallisen sosiaali ja terveydenhuollon kehittämisohjelman (KASTE) suunnittelussa painottuivat ikäihmisten palvelut, hyvinvoinnin ja terveyden edistäminen, lasten, nuorten ja perheiden palvelut sekä palvelurakenteet ja prosessit. Vuodelle2008 VäliSuomen alueelle ei myönnetty kehittämisrahoitustahakemuksesta huolimatta.
Vuonna 2008 perustettiin Pirkanmaan alueellinen terveydenedistämisen verkosto, jonka yhtenä tavoitteena on valmistellaalueellinen terveyden edistämisen ohjelma. Toisena tavoitteena on aikaansaada pysyvä terveyden edistämisen yhteistyörakenne erityispalveluiden, erikoissairaanhoidon ja perustason sosiaali ja terveyspalvelujen toimijoiden välille.
Pormestari Timo P. Nieminen nimitti 18.04.2008 työryhmän,jonka tarkoituksena oli laatia esteettömyysohjelma Tampe
123
Tilaajaosa Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
reelle. Työryhmä sai työnsä päätökseen joulukuussa 2008.Ohjelma on lausuntokierroksella ja se luovutetaan pormestarille maaliskuussa 2009.
Palvelusopimusten sisältöä kehitettiin etenkin laatutavoitteiden osalta. Tampere osallistui valtakunnalliseen sairaalahoidon tuotteistushankkeeseen (SATU), joka päättyi vuoden2007 lopussa. Hankkeen tuloksena syntyi linjaus, että koko
maassa tavoitellaan erikoissairaanhoidon tuotteistuksessaDRG:n (Diagnosis Related Grouping) käyttöönottoa vuonna2011. Tuotteistus otetaan lähivuosina käyttöön sekä sairaanhoitopiirissä että omassa erikoissairaanhoidossa. Myös perusterveydenhuollon tuotteistusta jatkettiin osallistumalla valtakunnalliseen PETTUhankkeeseen. Tuotteiden rakentamisessa huomioidaan yhteensopivuus erikoissairaanhoidontuotteistuksen (DRG) kanssa
Vuositavoitteiden toteuma
Laadukkaat ja kustannustehokkaat palvelutVäestön toimintakyvyn ja terveyden edistäminen
Tavoite: Hammashuollon palvelujen saatavuus paranee: kaikki saavat palvelun hoitotakuun edellyttämässä ajassa.
Mittari: Yli 6 kk hammashuoltoon jonottaneiden määräToteuma: Vuoden 2008 lopussa ei jonossa ollut yhtäänhammashuoltoon yli 6 kuukautta jonottaneita.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Tavoite: Mielenterveyspalvelujen saatavuus paranee.
Mittari: Mielenterveyspalvelujen jonotusaika (lähetteen saamisesta vastaanotolle pääsyyn)Toteuma: Jonotusajat psykiatrian poliklinikoille eivät ole lyhentyneet vuoden 2008 aikana. Psykiatrian poliklinikoilla lähetteet on käsitelty 3 viikon sisällä ja potilas on päässyt hoitoon poliklinikoille pääsääntöisesti 2 kuukauden sisällä. Hervannan psykiatrian poliklinikalle on ajoittain ollut 3 kuukaudenjono. Vuonna 2007 jonotusajat olivat vastaavan suuruiset.Kriisipsykiatrian poliklinikalle kiireiset potilaat on otettu samana tai seuraavana työpäivänä. Tämä toteutui myös vuonna2007.
Mielenterveyspalvelujen sijoittaminen vastaanotoille on osinparantanut palvelujen saatavuutta. Vastaanottotoiminnan
depressiohoitajille ja psykologeille on päässyt kahden viikonsisällä. Vain Tammelakeskuksessa on 2−3 viikon jono. Vastaavaa toimintaa ei ollut vuonna 2007, joten vertailutietoja eivoida esittää.
Mittari: Psykoterapiapalveluita saaneiden määräToteuma: Eri psykiatrian poliklinikoilla oli vuoden 2008 aikana hoidossa yhteensä 6 851 potilasta. Vuoden 2007 vastaavana aikana terapiapalveluja sai 6 584 potilasta. Terveydenhuollon psykologipalveluja sai 2 282 eri potilasta, kun vuonna2007 vastaava luku oli 1 866.
Pormestarin arvio: Tavoitetta ei ole kaikilta osin saavutettu.
Tavoite: Päivystysaseman odotusajat lyhenevät: 80 prosenttia pääsee vastaanotolle alle 2 tunnissa.
Mittari: Odotusaika päivystysasemalle ilmoittautumisen jälkeenToteuma: Vuoden 2008 aikana 78 prosenttia päivystysaseman potilaista on päässyt vastaanotolle alle 2 tunnissa. Vuoden tiettyinä kuukausina, viikonloppujen aikana ja öisin onollut vaikeuksia tavoitteen saavuttamisessa. Maaliskuussavain 72 prosenttia potilaista pääsi vastaanotolle alle 2 tunnis
sa, kun taas toukokuussa 83 prosenttia pääsi kahden tunninaikana vastaanotolle. Viikonloppuisin hieman yli 70 prosenttiapäivystysaseman potilaista pääsi lääkärin vastaanotolle alle 2tunnissa, kun arkipäivisin vastaava osuus oli 83 prosenttia.
Pormestarin arvio: Tavoitetta ei ole saavutettu.
124
Tilaajaosa Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tavoite: Terveyden edistämisen verkostotyö kolmannen sektorin, oman tuotannon ja yksityisten yritysten kanssa vakiintuu.
Mittari: Verkostotyön kehittymisen tilanneToteuma: Terveyden edistämisen verkostotyö laajeni Pirkanmaalla alueellisesti vuoden 2008 aikana. Pirkanmaanterveyden edistämisen verkostossa on alueella toimivien järjestöjen ja yhdistysten, kuntien ja kuntayhtymien sekä valtionhallinnon sektoritutkimuslaitosten edustus. Tampereenkaupunki oli mukana perustamassa verkostoa, josta muodostetaan pysyvä rakenne alueelle.
Ikäihmisten hyvinvointia ja toimintakykyä tukevan Elonpolkujaverkoston koordinointivastuu siirtyi tilaajaryhmään terveyden ja toimintakyvyn edistämisen ydinprosessiin vuoden2008 aikana. Tällä saavutettiin yhtenäisyyttä kaupunginkoordinoimaan terveyden edistämiseen liittyvään verkostotyöhön.
Mittari: Diabetesriskissä olevien hoitoon pääseminenToteuma: Diabetesriskiseulontaa tehdään laajasti ikäluokittaisissa terveystarkastuksissa, aikuisneuvonnassa, vastaanottotoiminnassa, ITE eli itsehoitopisteissä ja yleisötapahtumissa yhteistyössä kolmannen sektorin kanssa. Kaikki korkean riskin (riskipisteet > 15; valtimotapahtuman sairastaneet; potilaat, joilla on kohonneet verensokeriarvot; raskausdiabeetikot) ohjataan dehkohoitajien tai aikuisneuvonnanterveydenhoitajien (yli 65 v. potilaat) vastaanotolle yksilölliseen tarkastukseen. Kaikille halukkaille on tarjottu mahdollisuus osallistua painonhallintaryhmiin.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Tavoite: Kuntouttavan työtoiminnan saatavuus paranee.
Mittari: Asiakasmäärät kuntouttavassa työtoiminnassaToteuma: Kuntouttavan työtoiminnan palvelun piirissä olivuonna 2008 yhteensä 233 asiakasta. Luku sisältää uudet,paikkaa hakevat ja työtoiminnan keskeyttäneet asiakkaat.Vuonna 2007 asiakkaita oli 243. Asiakkaita on ollut vähemmän kuin vastaavana ajanjaksona vuonna 2007, mikä ei johdu palvelun tarpeen vähenemisestä. Kuntouttavan työtoiminnan saatavuus asiakasmäärällä mitattuna ei siis ole parantunut.
Asiakasmäärän väheneminen johtuu aktivointisuunnitelmienlaadintaan liittyvästä prosessin pullonkaulasta (aktivointisuunnitelmia v. 2008 yht. 346 kpl ja v. 2007 yht. 394 kpl).Aktivointisuunnitelman laatiminen on edellytys asiakkaan
pääsylle kuntouttavaan työtoimintaan. Työvoimatoimistonuudelleenjärjestelyt ovat vaikuttaneet niin, ettei aktivointisuunnitelmia ole saatu tehtyä suunnitelman mukaisesti. Työvoiman palvelukeskuksen kautta aktivointisuunnitelmien laadinta on onnistunut hyvin.
Pääsy kuntouttavan työtoiminnan palveluun on kuitenkinvuoden aikana parantunut. Kaupungin omia työtoimintapaikkoja oli riittävästi. Kaupungin ulkopuolisilta palvelun tuottajiltahankitut työtoimintapaikat ja muu kuntouttavan työtoiminnanpalvelut oli saatavissa tarvetta vastaavasti. Tästä näkökulmasta työtoiminnan saatavuus on parantunut.
Pormestarin arvio: Tavoitetta ei ole kaikilta osin saavutettu
125
Tilaajaosa Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Ydinprosessin talous
Olennaiset poikkeamat talousarvioon
Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen ydinprosessin toimintatuotot toteutuivat 0,1 milj. euroa talousarviota pienempinä. Maksutuotot toteutuivat erikoissairaanhoidossa, päihdeja mielenterveyspalveluissa sekä vammaispalveluissa talousarviota pienempinä. Vastaavasti sosiaalisen tuen palvelujen ja perusterveydenhuollon avopalvelujen tuotot toteutuivatbudjetoitua suurempina.
Ydinprosessin toimintakulut ylittivät talousarvion yhteensä 7,1milj. eurolla. Merkittävimmät ylitykset olivat erikoissairaanhoidon Pirkanmaan sairaanhoitopiirin tilauksessa ja vammaispalveluissa. Ydinprosessin palvelutilaukset muulta tuotannolta ylittivät budjetin 9,7 milj. eurolla, mutta ostot omalta tuotannolta toteutuivat yhteensä 2,6 milj. euroa budjetoitua pienempinä.
Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen(1 000 euroa)
TP 2008 MuutettuTA 2008
AlkuperäinenTA 2008
ToimintatuototMyyntituotot 36 64 64Maksutuotot 10 425 11 277 11 277Tuet ja avustukset 11 340 10 814 10 814Muut toimintatuotot 894 636 636
Tuotot yhteensä 22 694 22 791 22 791
ToimintakulutHenkilöstökulut 323 29 29Palvelujen ostot 305 868 301 247 297 318Aineet, tarvikkeet ja tavarat 1 420 832 798Avustukset 46 305 44 413 44 716Vuokrakulut 202 0 0Muut toimintakulut 108 634 760
Kulut yhteensä 354 227 347 155 343 621
Toimintakate 331 533 324 364 320 830
Rahoitustuotot ja kulut 39 0 99 346
Vuosikate 331 493 324 364 420 176
Poistot ja arvonalentumiset 11 22 22
Tilikauden tulos 331 505 324 386 420 198
Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen (bruttobudjetoitu)
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 22 694 310 22 791 000 96 690 22 791 000 0 0Toimintakulut 354 226 869 347 155 000 7 071 869 343 621 000 650 000 2 884 000Toimintakate 331 532 559 324 364 000 7 168 559 320 830 000 650 000 2 884 000
126
Tilaajaosa Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Ydinprosessien tilaajapäälliköiden vastuualueeseen kuuluvansisäisen valvonnan osalta ydinprosesseissa noudatetaanohjeita ja määräyksiä. Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen tilaaja vastaa Kansanterveyslaissa määritellyistä kansanterveystyön vastaavan lääkärin tehtävistä ja muusta viranomaistoiminnasta ja antaa viranomaistoimintaan liittyvät soveltamisohjeet. Terveyttä ja toimintakykyä edistävien palvelujen lautakunta arvioi vuosittain hyväksymänsä ympäristöterveydenhuollon valvontasuunnitelman toteutumista ja toimittaaselvityksen suunnitelman toteutumisesta lääninhallitukselle.Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen järjestämisvastuulla olevien palvelujen tuotantoon liittyvistä viranhaltijoidenpäätöksistä tehdyt oikaisuvaatimukset käsitellään terveyttä jatoimintakykyä edistävien palvelujen lautakunnan jaostossa.
Tilaaja vastaa viranomaistoimintaan kohdistuvien hallintokanteluiden (sisältää kantelut Terveydenhuollon oikeusturvakeskukseen) käsittelemisestä ja viranomaistoimintaan liittyvienlausuntojen antamisesta. Apulaispormestarilla, tilaajapäälliköllä tai hänen valtuuttamallaan henkilöllä on oikeus suorittaatarkastuskäyntejä arvioidakseen muun muassa palvelujentuotantotapoja, prosesseja, tehokuutta tai lainmukaisuutta.Tilaajalla on riskienhallinnan ohjausryhmä, joka koordinoi eriydinprosessien riskienhallintaa. Konsernitasoista ohjeistustapoikkeusolosuhteiden varalta on kehitettävä. Vastuukysymykset ovat ajoittain muodostuneet ongelmiksi esimerkiksiTehy:n työtaisteluun varauduttaessa ja riittävän sairaanhoidon saatavuuden varmistamisessa.
Investoinnit (1 000 euroa)
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 0 0 0 0 0 0 0
AINEELLISET HYÖDYKKEET 61 65 4 65 0 0 0
Kiinteät rakenteet ja laitteet 61 0 61 0 0 0 0Kiinteät nosto ja siirtolaitteet 61 0 61 0 0 0 0
Koneet ja kalusto 0 65 65 65 0 0 0Muut laitteet ja kalusteet 0 65 65 65 0 0 0
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 61 65 4 65 0 0 0
Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 0 0
NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ 61 65 4 65 0 0 0
Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 0 0 0 0 0 0 0
127
Tilaajaosa Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
P e r u s t e r v e y d e n h u o l l o n a v o p a l v e l u t
Perusterveydenhuollon avopalveluiden tarkoituksena on ennaltaehkäistä sairauksien syntymistä, tunnistaa sairastumisriskissäolevat henkilöt mahdollisimman varhain ja vastata osaltaan sairastuneiden hyvästä hoidosta ja kuntoutuksesta. Perusterveydenhuollon avopalvelujen palvelukokonaisuus sisältää alueellisen vastaanottotoiminnan, terveystarkastukset, päivystyksen,sairaankuljetuksen, toimenpide ja konsultaatiotoiminnan, tartuntatautien valvonnan, erityistyöntekijöiden palvelut, aikuisväestönsuun terveydenhuollon, avokuntoutuksen sekä ympäristöterveydenhuollon ja eläinlääkinnän.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Valtuuston linjauksen mukaisesti toiminnan painopisteenä oliyhtäältä ennaltaehkäisyn tehostaminen ja toisaalta hoitotakuun toteuttaminen. Diabeteksen ennaltaehkäisy ja hoitoprojektissa (DEHKO) aikaansaatuja käytäntöjä jatkettiin osananormaalia toimintaa. Myös alkoholin suurkulutuksen vähentämiseen tähtäävän miniinterventioprojektin käytännöt olivatosa pysyvää toimintaa. Ikäihmisten kaatumisten ja osteoporoottisten murtumien ehkäisyprojektia (KAAOS) jatkettiin.
Ikäluokittaisten terveystarkastusten (40 ja 50vuotiaat) sisältöä kehittämällä pyrittiin kasvattamaan peittävyyttä, jotta tavoitettaisiin entistä paremmin syrjäytymisvaarassa oleviakaupunkilaisia. Tavoite ei toteutunut vuoden 2008 aikana, jakehittämistyötä jatketaan vuonna 2009. Kuluneena vuonnatarkastuksiin kutsutuista 40 ja 50vuotiaista naisista yli 80prosenttia ja vastaavanikäisistä miehistä yli 60 prosenttiaosallistui terveystarkastuksiin.
Omalääkäritoimintaa on kehitetty ja vuonna 2008 tavoitteenaoli väestöpeittävyyden nostaminen 40 prosenttiin. Tässä tavoitteessa ei onnistuttu, vaikka peittävyys kasvoi edellisestävuodesta 38 prosentin tasolle. Tämä johtui pääsääntöisestilääkärivajeesta. Oman tuotannon toiminnan lisäksi tilaaja onsijoittanut lääkäriasemille viisi ostopalveluomalääkäriä. Ostopalvelulääkäriasema Omapihjalan toimintaa jatkettiin. Alueellisilla lääkäriasemilla käynnistettiin omalääkärien iltavastaanotot. Tampere osallistui yhdessä suurten kaupunkienkanssa terveysasemilla toteutettuun asiakastyytyväisyyskyselyyn.
Suun terveydenhuollon jonojen osalta Terveyttä ja toimintakykyä edistävien palvelujen lautakunta päätti huhtikuussatoimenpiteistä, joilla tavoiteltiin jonon poistamista vuoden2008 loppuun mennessä. Toimenpiteitä olivat muun muassapalvelusetelimenettelyn käyttöönotto sekä hammaslääkärihammashoitaja työpanoksen ostaminen yksityisiltä palvelutuottajilta kaupungin omiin yksiköihin iltaaikaan. Tehtyjentoimenpiteiden ansiosta hoitotakuun piiriin päästiin vuoden2008 aikana.
Tyypin 2 diabeetikkojen silmänpohjakuvaustoiminta käynnistyi yhteistyössä Mawell Oy:n kanssa. Glaukoomapotilaidenseurantakuvauksien kehittämishanke ei vielä käynnistynytvuoden 2008 aikana.
Perusterveydenhuollon ja Tampereen yliopistollisen sairaalanyhteispäivystysyksikkö Acutan suunnittelu jatkui vuoden 2008aikana yhteistyössä Pirkanmaan sairaanhoitopiirin kanssa.Vuoden 2007 lopussa Stakesilta tilatun hallintomallin selvitystyön selvitys valmistui helmikuussa 2008. Terveyskeskuspäivystyksestä sovittiin, että Pirkanmaan sairaanhoitopiiriottaa hoitaakseen myös perusterveydenhuollon päivystyksen.
Eläinlääkintähuoltoon kuuluvat pieneläinten eläinlääkäripalvelut kilpailutettiin vuonna 2008. Suurten eläinten eläinlääkäripalvelut hankitaan Pirkkalan kunnan ympäristöterveydenhuollon Pirtevalta.
128
Tilaajaosa Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Palvelutilauksen toteutuminen
Palvelukokonaisuuden talous
Perusterveydenhuollon avopalvelujen tuotot toteutuivat 0,4milj. euroa budjetoitua parempina, mikä aiheutui hammashuollon asiakasmäärien kasvusta sekä asiakasmaksujenkorotuksista elokuun alusta. Hammashuollon asiakasmaksujakertyi 0,4 milj. euroa edellisvuotta enemmän.
Perusterveydenhuollon avopalvelujen kulut ylittivät budjetin0,5 milj. eurolla. Oman tuotannon tilauksen 0,2 milj. euron
ylitys johtui lähinnä erityistyöntekijöiden palvelujen toteutumisesta sopimuksessa arvioitua suurempina. Muun tuotannonostopalvelut ylittyivät 0,3 milj. eurolla. Tamperelaisten potilaiden kiireellisiä käyntejä muissa terveyskeskuksissa oli arvioitua enemmän. Lisäksi lääkinnällisen kuntoutuksen menotylittyivät lähinnä apuvälineiden hinnannoususta johtuen.
Perusterveydenhuollon avopalvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Alueellinen vastaanottotoiminta 19 474 000 19 474 000 0 20 136 000 662 000Terveystarkastukset 763 000 763 000 0 1 085 000 322 000Päivystys 7 511 000 7 511 000 0 6 914 000 597 000Toimenpide ja konsultaatiotoiminta 3 884 000 3 884 000 0 3 781 000 103 000Tartuntatautien valvonta 607 000 607 000 0 663 000 56 000Erityistyöntekijöiden palvelut 1 289 698 1 127 000 162 698 846 000 281 000Aikuisväestön suun terveydenhuolto 6 277 741 6 254 000 23 741 6 013 000 241 000Avokuntoutus 3 334 000 3 334 000 0 3 077 000 257 000Jalkojenhoitopalvelut 104 000 104 000 0 103 000 1 000Ympäristöterveydenhuolto 1 329 000 1 329 000 0 1 329 000 0Oma tuotanto yhteensä 44 573 438 44 387 000 186 438 43 947 000 440 000Omalääkäripalvelut 1 501 024 1 518 000 16 976 1 518 000 0Sairaankuljetus (aluepelastuslaitos) 1 359 918 1 292 000 67 918 1 152 000 140 000Kriisipalvelu 0 58 000 58 000 58 000 0Suun terveydenhuollon ostopalvelut 3 480 716 3 429 000 51 716 2 929 000 500 000Lääkinnällinen kuntoutus 1 221 031 1 087 000 134 031 1 087 000 0Terveyspalvelut (muut terveyskeskukset) 633 120 486 000 147 120 346 000 140 000Yhteisöavustukset 257 305 261 000 3 695 261 000 0Muut palvelut 131 996 150 000 18 004 60 000 90 000Muu tuotanto yhteensä 8 585 110 8 281 000 304 110 7 411 000 870 000Yhteensä 53 158 548 52 668 000 490 548 51 358 000 1 310 000
Perusterveydenhuollon avopalvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 5 434 187 5 028 000 406 187 5 028 000 0 0Toimintakulut 53 158 548 52 668 000 490 548 51 358 000 500 000 810 000Toimintakate 47 724 360 47 640 000 84 360 46 330 000 500 000 810 000
129
Tilaajaosa Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
E r i k o i s s a i r a a n h o i d o n p a l v e l u t
Erikoissairaanhoidon palvelukokonaisuuden tavoitteena on varmistaa laadukkaiden perustason erikoissairaanhoidon asiantuntijapalvelut ja tarjota äkillisesti sairastuneille, erityisosaamista vaativille potilaille tarvittavat tutkimukset ja hoidot. Palvelukokonaisuuteen kuuluvat konservatiiviset, operatiiviset ja vaativan erikoissairaanhoidon palvelut. Pääosin konservatiiviset ja operatiiviset palvelut ostetaan kaupungin omalta erikoissairaanhoidon tuotannolta ja vaativan erikoissairaanhoidon palvelut Pirkanmaansairaanhoitopiiriltä. Muita palvelujen tuottajia ovat Veljeskoti, Pirkanmaan hoitokoti ja Reumasäätiön sairaala.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Konservatiivisiin palveluihin kuuluvat sisätaudit, tartuntataudit, reumapoliklinikka ja operatiivisiin kirurgia, korva ja silmälääkärien sekä gynekologien toimenpiteet ja konsultaatiot.Myös kotisairaalapalvelut ovat Hatanpään kantasairaalantoimintaa. Omaa toimintaa haittasi jossain määrin lääkäripula,mutta ennen kaikkea hoitajapula. Hatanpään kantasairaalanremontista aiheutuvaa sairaalapaikkojen tarvetta varten jatkettiin osastohoitoa Pikonlinnan sairaalassa kahdella osastolla. Kevään aikana siirtoviivepotilaita oli runsaasti, ja Pirkanmaan sairaanhoitopiiri tarjosi ratkaisuksi koehanketta, jossayksityinen toimija kuntouttaa Pikonlinnassa tamperelaisia,jotka eivät tarvitse yliopistosairaalatasoista hoitoa, ja joitakaupungin oma erikoissairaanhoito ei kykene sijoittamaanosastoilleen. Hankkeeseen päätettiin osallistua, ja sopimuskumppaniksi sairaanhoitopiiri valitsi MedOneyhtiön, jonkatoimesta 0–30paikkainen osasto aloitti 11.8.2008. Hankesopimus kattoi vuoden 2008, mutta siinä on vuoden optio 2009loppuun asti.
Pirkanmaan sairaanhoitopiiri on euromääräisesti suurin yksittäinen palvelujen tuottaja, jolta palvelujen ostot olivat noin158,5 milj. euroa. Kasvua edellisvuoden tilinpäätökseen oli10,3 prosenttia. Menokehityksen hillitsemiseksi toteutettiinyhteistyössä sairaanhoitopiirin kanssa toimenpideohjelma,jossa myös ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitämisen ydinprosessi oli aktiivisesti mukana. Sopeuttamisohjelmasta huolimatta ei erityisesti loppuvuodesta pystytty lisääntyneestäkysynnästä johtuvaan kustannuspaineeseen.
Stakesin tekemä selvitys erikoissairaanhoidon tuottavuudestaPSHP:n ja muiden yliopistollisten sairaanhoitopiirien alueillavalmistui vuonna 2008. Tampereen laskennalliset erikoissairaanhoidon kustannukset olivat 6 prosenttia yli maan keskiarvon, joka selittyy kokonaan hoitokokonaisuuksiin liittyvienvälisuoritteiden käytöllä ja porrastuksella.
Palvelutilauksen toteutuminen
Erikoissairaanhoidon palvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Operatiiviset palvelut 23 542 349 24 936 000 1 393 651 24 356 000 580 000Konservatiiviset palvelut 14 991 537 15 879 000 887 463 15 506 000 373 000Oma tuotanto yhteensä 38 533 886 40 815 000 2 281 114 39 862 000 953 000Erikoissairaanhoidon ostot, kohdentamaton 43 733 484 000 440 267 700 000 216 000Vaativa erikoissairaanhoito (PSHP) 158 455 005 152 391 000 6 064 005 152 671 000 280 000Tekonivelkuntoutus (Veljeskoti) 520 471 472 000 48 471 472 000 0Reumasairauksien hoitopalvelut (Reumasäätiö) 0 37 000 37 000 37 000 0Saattohoito (Pirkanmaan hoitokoti) 733 306 663 000 70 306 680 000 17 000Avustukset 16 150 17 000 850 0 17 000Muu tuotanto yhteensä 159 768 665 154 064 000 5 704 665 154 560 000 496 000Muut 80 774 0 80 774 0 0Yhteensä 198 383 325 194 879 000 3 504 325 194 422 000 457 000
130
Tilaajaosa Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Palvelukokonaisuuden talous
Palvelukokonaisuuden asiakasmaksutuottojen 0,9 milj. euroabudjetoitua alhaisempi toteuma johtui osittain siitä, että osastojen paikkoja oli käytössä arvioitua vähemmän.
Palvelukokonaisuuden kulut ylittyivät, koska Pirkanmaansairaanhoitopiirin tilaus toteutui 6,1 milj. euroa budjetoituasuurempana. kasvu johtui muun muassa hoitotakuujonojen
purkamisesta, palkankorotuksista ja siirtoviivemaksuista.Oman erikoissairaanhoidon sopimuksen laskutuksesta vähennettiin siirtoviivemaksujen osuus 2,3 milj. euroa. Sairaanhoitopiirin menojen kasvu oli vuonna 2008 14,8 milj. euroa eli10,3 prosenttia. Toteutuneiden hoitopäivien ja käyntien määrät eivät ole kasvaneet menojen kasvun tahdissa.
Erikoissairaanhoidon palvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 2 418 731 3 270 000 851 269 3 270 000 0 0Toimintakulut 198 383 325 194 879 000 3 504 325 194 422 000 0 457 000Toimintakate 195 964 594 191 609 000 4 355 594 191 152 000 0 457 000
131
Tilaajaosa Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
P ä i h d e j a m i e l e n t e r v e y s p a l v e l u t
Palvelukokonaisuuteen kuuluvat mielenterveyspotilaiden päiväsairaalatoiminta, mielenterveyden avohoito, päihdehuollon avohoito, päihdehuollon laitospalvelut sekä kuntoutus ja asumispalvelut. Päihdehuollon tavoitteena on ehkäistä ja vähentää päihteiden ongelmakäyttöä sekä siihen liittyviä sosiaalisia ja terveydellisiä haittoja. Psykiatrinen avohoito tuottaa ja kehittää tamperelaisten psyykkistä terveyttä ja toimintakykyä edistäviä korkeatasoisia ja riittäviä erikoissairaanhoidon hoitopalveluja.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Päihde ja mielenterveyspalvelujen painopistealue vuonna2008 oli asiakasohjauksen ja kuntoutusprosessien kehittämisessä. Mielenterveyspalveluissa keskeinen kehittämiskohdeon kuntoutusprosessin tukeminen siten, että kuntoutumiskotivaihe jää lyhyeksi ja itsenäinen asuminen mahdollistuu. Mielenterveyskuntoutujien asumispalvelut kilpailutettiin avoimellakilpailutuksella. Asumispalveluihin saatiin kolme uutta palveluntuottajaa. Psykiatristen poliklinikoiden toimintaa haittasialkuvuodesta lääkäripula, mutta psykiatrien saatavuus helpottui vuoden loppupuolella. Päihdehuollon kuntouttavan
laitoshoidon palveluiden kilpailutuksen valmisteltu aloitettiinseutukunnallisesti. Korvaushoidon palvelut ovat pysyneethoitotakuulainsäädännön piirissä.
Kaupungin omassa tuotannossa aloitettiin seutukunnallisenselviämishoitoaseman ja katkaisuhoitoaseman suunnittelu.Tampereen kaupunki solmi valtion kanssa sopimuksen pitkäaikaisasunnottomuuden vähentämisestä (2008–2011). Sopimukseen kuuluu viisi erillistä hanketta, joiden toteutuksenaloittaminen siirtyi vuodelle 2009.
Palvelutilauksen toteutuminen
Päihde ja mielenterveyspalvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Mielenterveyden päiväsairaalatoiminta 1 587 480 1 655 000 67 520 1 736 000 81 000Mielenterveyden avohoito 5 470 320 5 999 000 528 680 5 778 000 221 000Päihdehuollon avohoito 948 830 861 000 87 830 861 000 0Päihdehuollon laitos ja asumispalvelut 1 404 811 1 444 000 39 189 1 444 000 0Oma tuotanto yhteensä 9 411 442 9 959 000 547 558 9 819 000 140 000Päihdetyön asiakasohjaus 0 0 0 215 000 215 000Mielenterveyspalvelut (hanke+avustukset) 0 0 0 302 000 302 000Kuntoutus ja asumispalvelut (ostopalvelut ja avustukset) 0 0 0 12 219 000 12 219 000Aklinikkapalvelut 0 0 0 2 950 000 2 950 000Mielenterveyspalvelut 5 896 756 5 631 000 265 756 0 5 631 000Päihdehuollon asumispalvelut 3 168 446 3 436 000 267 554 0 3 436 000Päihdehuollon kuntoutus 5 609 241 5 529 000 80 241 0 5 529 000Tuetun asumisen palvelut 482 686 500 000 17 314 0 500 000Avustukset 769 175 740 000 29 175 0 740 000Muu tuotanto yhteensä 15 926 305 15 836 000 90 305 15 686 000 150 000Muut 13 727 0 13 727 0 0Yhteensä 25 351 473 25 795 000 443 527 25 505 000 290 000
132
Tilaajaosa Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Palvelukokonaisuuden talous
Palvelukokonaisuuden asiakasmaksutuotot toteutuivat 0,4milj. euroa talousarviota pienempinä. Toimintakulut toteutuivat 0,4 milj. euroa budjetoitua pienempinä. Palvelujen ostotomalta tuotannolta alittuivat 0,5 milj. euroa, koska mielenterveyden avohoidon palvelujen toteutuneet käyntimäärät jäivätarvioidusta. Muun tuotannon osalta toimintakulut ylittivät
budjetin 0,1 milj. eurolla. Ylitys johtui päihdepalveluiden kuntouttavan laitoshoidon asiakasmäärän 10 prosentin kasvustasekä siitä, että mielenterveyskuntoutujia siirrettiin entistäenemmän sairaalahoidosta mielenterveyskuntoutujien asumispalveluihin.
Päihde ja mielenterveyspalveut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 2 595 253 2 975 000 379 747 2 975 000 0 0Toimintakulut 25 351 473 25 795 000 443 527 25 505 000 150 000 140 000Toimintakate 22 756 220 22 820 000 63 780 22 530 000 150 000 140 000
133
Tilaajaosa Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
S o s i a a l i s e n t u e n p a l v e l u t
Sosiaalisen tuen palvelukokonaisuuteen kuuluvat aikuissosiaalityö, toimeentulotuki, kuntouttava työtoiminta ja maahanmuuttajapalvelut. Toimintaa säätelee sosiaalihuoltolaki sekä lait toimeentulotuesta ja kuntouttavasta toiminnasta. Palvelukokonaisuuden tarkoituksena on edistää yksilöiden, perheiden ja yhteisöjen sosiaalista turvallisuutta ja hyvinvointia. Erityisenä painopisteenä ovat heikoimmassa asemassa ja syrjäytymisvaarassa olevien asukkaiden toimintakyvyn ja elämänhallinnan edistäminen.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Toimeentulotuen asiakasmäärät vähenivät 1,5 prosenttiavuonna 2008 edellisvuoteen verrattuna. Asiakkaiden määräalkoi kuitenkin lisääntyä elokuusta lähtien ja kasvu jatkuiedelleen koko loppuvuoden. Toimeentulotukihakemuksetpystyttiin pääsääntöisesti käsittelemään lain edellyttämän 7vuorokauden kuluessa.
Kuntouttavan työtoiminnan palvelua ostetaan edelleen kolmannen sektorin toimijoilta sekä kaupungin eri toimialoilta jatoimipisteistä. Kuntouttavan työtoiminnan palvelun piirissävuonna 2008 oli 233 asiakasta, mikä oli hieman vähemmänkuin vuonna 2007 (yhteensä 243 asiakasta). Asiakasmäärätovat vähentyneet, koska kuntouttavaan työtoimintaan pääsynedellytyksenä olevia aktivointisuunnitelmia ei ole saatu tehtyäsuunnitelman mukaisessa laajuudessa.
Palvelutilauksen toteutuminen
Palvelukokonaisuuden talous
Tuotot toteutuivat 0,9 milj. euroa talousarviota suurempina,koska perustoimeentulotuen valtionosuuksia saatiin arvioituaenemmän. Tuottojen kasvu oli 1,1 milj. euroa edellisvuoteenverrattuna. Puolestaan toimeentulotukimenot ja Kansaneläkelaitokselle maksettava työmarkkinatuen kuntaosuus ylittivät
talousarvion yhteensä 1,3 milj. eurolla. Kulujen kasvua selittää asumiskustannusten nousu ja toimeentulotuen perusosanindeksikorotus. Kaupunki maksoi työmarkkinatuen kuntaosuuksia 9,8 milj. euroa, mikä on suunnilleen saman verrankuin vuonna 2007.
Sosiaalisen tuen palvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Aikuissosiaalityö 1 445 000 1 445 000 0 3 050 000 1 605 000Kuntouttava työtoiminta 0 0 0 387 000 387 000Maahanmuuttajapalvelut 754 000 754 000 0 738 000 16 000Pakolaisten kotouttava toiminta (laskennallinen korvaus) 418 000 418 000 0 394 000 24 000Sosiaalipalvelujen neuvonta 0 0 0 50 000 50 000Toimeentuloturvan palvelut 4 148 000 4 148 000 0 669 000 3 479 000Oma tuotanto yhteensä 6 765 000 6 765 000 0 5 288 000 1 477 000Toimeentuloturvan palvelut 35 486 627 34 209 000 1 277 627 34 281 000 72 000Sosiaalityön avustukset 309 580 273 000 36 580 201 000 72 000Muu tuotanto yhteensä 35 796 207 34 482 000 1 314 207 34 482 000 0Yhteensä 42 561 207 41 247 000 1 314 207 39 770 000 1 477 000
Sosiaalisen tuen palvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 12 205 700 11 347 000 858 700 11 347 000 0 0Toimintakulut 42 561 207 41 247 000 1 314 207 39 770 000 0 1 477 000Toimintakate 30 355 506 29 900 000 455 506 28 423 000 0 1 477 000
134
Tilaajaosa Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
V a m m a i s p a l v e l u t
Vammaispalveluilla tuetaan vammaisten henkilöiden itsenäistä selviytymistä, edistetään yhdenvertaisuutta ja poistetaan vammaisuuden aiheuttamia esteitä ja haittoja. Palvelukokonaisuuteen kuuluvat vammaisten palvelut ja tukitoimet sekä kehitysvammahuollon avo ja laitospalvelut.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Vammaispalveluissa painopiste on avohuollon palvelujenkehittämisessä ja vammaisten ihmisten itsenäisen elämäntukemisessa. Vammaisten henkilöiden kotona asumista tuettiin erityisesti henkilökohtaisella avustajatoiminnalla, asunnonmuutostöillä ja vaikeavammaisten kuljetuspalveluilla. Vammaispalvelujen varsinainen palvelutuotanto ostettiin ulkopuolisilta palveluntuottajilta. Ostopalveluina hankittiin lähinnävammaisten asumispalveluja, työ ja päivätoimintapalvelujasekä kuulo ja puhevammaisten tulkkipalveluja. Vuoden 2008aikana valmisteltiin Pirkanmaan sosiaalipalvelujen kuntayhtymän ylläpitämien kehitysvammahuollon avohuollon palvelujen siirto kunnan järjestämisvastuulle.
Sosiaali ja terveysministeriö on neuvotellut tulkkipalvelujenjärjestämisen ja rahoittamisen siirtämisestä Kansaneläkelaitoksen tehtäväksi. Vuoden aikana valmisteltiin siirtoa ja teh
tiin yhteistyötä ministeriön kanssa. Siirron toteutuessa sopimus palveluntuottajien kanssa raukeaa. Muutoksen toteutumisen ajankohta on siirtynyt vuodelle 2010.
Taloudellista tukea henkilökohtaisen avustajan palkkaamiseksi korotettiin ja tuen saajien määrää lisättiin vuoden 2008aikana. Kaupunginhallitus lisäsi määrärahaa myös työrajoitteisten työllistämiseen yhdistyksille. Kehitysvammaistenasumispalveluja lisättiin hankkimalla sekä tuetun asumisenettä ympärivuorokautisen asumisen palveluja yksittäisillämaksusitoumuksilla eri palveluntuottajilta. Vaikeavammaistenlyhytaikainen avustaja ja saattajapalvelu kilpailutettiin, japalvelut hankittiin Tampereen Validiapalveluilta. TampereenLogistiikan kanssa aloitettiin neuvottelut vaikeavammaistenkuljetuspalvelumatkojen välityksen ja yhdistelyn käynnistämiseksi kaupungin omana toimintana.
Palvelutilauksen toteutuminen
Vammaispalvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Vammaisten palvelut ja tukitoimet 11 441 473 10 582 000 859 473 9 235 000 1 347 000Vammaisten asumispalvelut ja päivätoiminta 4 539 144 4 198 000 341 144 0 4 198 000Kehitysvammahuollon avopalvelut 8 603 906 8 347 000 256 906 0 8 347 000Kehitysvammahuollon laitospalvelut 9 140 146 8 352 000 788 146 0 8 352 000Avustukset 1 047 648 1 087 000 39 352 0 1 087 000Vammaisten palvelut ja tukitoimet (ostopalvelu) 0 0 0 6 159 000 6 159 000Kehitysvammahuollon avo ja laitospalvelut 0 0 0 17 172 000 17 172 000Muu tuotanto yhteensä 34 772 317 32 566 000 2 206 317 32 566 000 0Yhteensä 34 772 317 32 566 000 2 206 317 32 566 000 0
135
Tilaajaosa Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Palvelukokonaisuuden talous
Toimintatuotot toteutuivat 0,1 milj. euroa talousarviota pienempinä toteutumattomista projektituloista johtuen. Toimintakulut ylittivät talousarvion 2,2 milj. eurolla. Suurimmat ylitykset johtuivat ostoista Pirkanmaan sosiaalipalvelujen kuntayhtymältä. Kuntayhtymän palveluista erityisesti laitoshoidon
tilaus ylittyi. Vammaispalveluissa suurimmat ylitykset aiheutuivat subjektiivisen oikeuden piiriin kuuluvien palvelujen,kuten kuljetuspalvelujen, palveluasumisen ja asunnon muutostöiden kustannuksista.
Vammaispalvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 40 438 171 000 130 562 171 000 0 0Toimintakulut 34 772 317 32 566 000 2 206 317 32 566 000 0 0Toimintakate 34 731 879 32 395 000 2 336 879 32 395 000 0 0
Investoinnit (1 000 euroa)
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 0 0 0 0 0 0 0
AINEELLISET HYÖDYKKEET 61 65 4 65 0 0 0
Kiinteät rakenteet ja laitteet 61 0 61 0 0 0 0Kiinteät nosto ja siirtolaitteet 61 0 61 0 0 0 0
Koneet ja kalusto 0 65 65 65 0 0 0Muut laitteet ja kalusteet 0 65 65 65 0 0 0
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 61 65 4 65 0 0 0
Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 0 0
NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ 61 65 4 65 0 0 0
Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 0 0 0 0 0 0 0
136
Tilaajaosa Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
I k ä i h m i s t e n h y v i n v o i n n i n y l l ä p i t ä m i n e n
Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitämisen ydinprosessin ensisijaisena tavoitteena on ikäihmisten kotona asumisen mahdollistaminen ennalta ehkäisevillä ja kuntouttavilla palveluilla sekä kotiin ja kotona tuotettavilla palveluilla. Mikäli asiakkaan toimintakyky eimahdollista asumista omassa kodissa, järjestetään asiakkaalle riittävä hoidon ja hoivan palvelut asumispalveluissa tai laitoshoidossa. Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitämisen ydinprosessi muodostuu kahdesta palvelukokonaisuudesta. Palvelukokonaisuudet olivat kotona asumista tukevat palvelut sekä hoidon ja asumisen yhdistävät palvelut.
Toimintaympäristön muutokset
Vuonna 2008 yli 75vuotiaiden määrä kasvoi 2,1 prosenttia jayli 85vuotiaiden määrä 5,6 prosenttia. Raskaammat ympärivuorokautiset palvelut kohdistuvat erityisesti yli 85vuotiaidenikäryhmään. Helmikuussa 2008 julkaistiin uudistettu Ikäihmisten palvelun laatusuositus, missä esitetään muun muassahenkilöstömitoituksiin ja palvelurakenteeseen liittyviä suosituksia. Laatusuosituksen tavoitteita pyrittiin vuoden 2008toteuttamaan pienentämällä vanhainkotihoidon tilausta Jukolatalon osalta ja järjestämällä korvaavia palveluja asiakkaiden omiin koteihin sekä lisäämällä tehostetun palveluasumisen paikkoja. Kaupunginvaltuuston asettaman strategisenvuositavoitteen mukaisesti omaishoidon tuki myönnettiin kaikille kriteerit täyttäneille hakijoille, eikä jonoa yli 21vuotiaidenomaishoidon tukeen ollut.
Palvelu ja hoitoketjujen toimintaa tehostettiin kotiutustiimitoiminnan vahvistamisella sekä asiakasohjauksen keskittämisellä ja kehittämisellä. Kotiutustiimitoiminnan vahvistamisellatuettiin asiakkaiden edellytyksiä kotiutua sairaalasta ja asiak
kaiden mahdollisuuksia selviytyä omassa kodissaan. Myössiirtoviivemaksuja pyrittiin pienentämään. Kotihoidon asiakasohjaus keskitettiin ja liitettiin osaksi tilaajan asiakasohjausyksikköä marraskuussa 2008. Muutoksen jälkeen asiakasohjausyksikkö on vastannut omaishoidon tuen, kotihoidon, päiväkeskustoiminnan, lyhytaikaisen kuntoutuksen sekäympärivuorokautisen jatkohoidon eli vanhainkotihoidon japalveluasumisen asiakasohjauksesta.
Vuoden 2008 lopulla valmistuivat Vaarityöryhmän raporttisekä ikäihmisten palvelurakennetta sekä palvelu ja hoitoketjujen toimintaa koskenut ulkoinen auditointi. Selvitysten pohjalta ikäihmisten palvelujen palvelurakennetta sekä palveluja hoitoketjujen toimintojen kehittämistä jatketaan edelleenvuoden 2009 aikana. Hyvinvointipalvelujen verkoston kehittämissuunnitelma valmistelu jatkui vuonna 2008. Syksyn aikana järjestettiin viisi tilaisuutta palvelualueilla, joissa kokosuunnitelma esiteltiin ja kuultiin alueiden asukkaita.
137
Tilaajaosa Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Vuositavoitteiden toteuma
Laadukkaat ja kustannustehokkaat palvelutIkäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen
Tavoite: Ympärivuorokautisen kotihoidon saatavuus paranee.
Mittari: Säännöllisen kotihoidon asiakkaat, joille yöaikaan (22.007.00) annettavat kotihoidon palvelut on merkitty osaksi palvelu ja hoitosuunnitelmaa
Toteuma:
1.1.31.12.2007 1.1.31.12.2008Asiakkaat, joiden palvelu ja hoitosuunnitelmaan on merkitty yöaikaanannettavat kotihoidon palvelut
58 59
Kotihoidon palveluja yöaikaan saaneiden asiakkaiden määrä 192 253Yöaikaan tehtyjen käyntien määrä 7788 10731
Säännölliset ympärivuorokautiset kotihoidon asiakkuudeteivät ole merkittävästi lisääntyneet, mutta yöaikaan palveluasaaneita asiakkaita ja toteutuneita käyntejä oli vuonna 2008huomattavasti enemmän kuin vuonna 2007.Suurimmalle osalle asiakkaista yöaikaan annettavia palvelujaei ole merkitty asiakkaan palvelu ja hoitosuunnitelmaan,
koska tarve yöaikaan tapahtuvalle hoidolle on ollut tilapäinen.Esimerkiksi kotiutustiimitoiminnan myötä tilapäinen palveluntarve yöaikaan on kasvanut. Asiakkaan näkökulmasta yöaikaan annettavien palvelujen saatavuus on parantunut.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Tavoite: Kotona asumista tukeva kuntoutus ja laitoshoidosta kotiuttaminen tehostuvat.
Mittari: Päättyneiden hoitojaksojen keskimääräinen pituus (vrk)Toteuma:
2006 2007 2008Kokonaistulos 67,6 82,8 77,8Kaupin sairaala 79,1 101,6 82,1Hatanpään puistosairaala, geriatrinen 30,3 37,3 37,0Hatanpään puistosairaala, psykogeriatrinen 142,5 153,6 162,9Pikonlinna 89,0
Sairaalayksiköiden päättyneiden hoitojaksojen keskimääräinen pituus lyheni vuonna 2008 vuoteen 2007 verrattuna.Vuoden 2006 tilanteeseen verrattuna hoitojaksot olivat kuitenkin selvästi pidempiä.
Sairaalayksiköistä hoitojaksojen pituus lyheni vuonna 2008vuoteen 2007 verrattuna Kaupin sairaalassa, pysyi ennallaan
Hatanpään puistosairaalan geriatrisessa osastoryhmässä japidentyi Hatanpään puistosairaalan psykogeriatrisessa osastoryhmässä.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu, vaikkakin vuoteen2006 verrattuna hoitojaksojen pituudet ovat kasvaneet.
138
Tilaajaosa Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tavoite: Asuinympäristöjen esteettömyys paranee.
Mittari: Vanhoihin taloihin rakennettujen hissien määräToteuma: Tammi−joulukuussa 2008 myönnettiin kaupunginhissiavustusta yhteensä 99 100 euroa seitsemän hissin rakentamiseen kahteen eri kohteeseen. Vuonna 2008 valmistuikolme kohdetta, joihin rakennettiin yhteensä 8 hissiä. Vuonna2007 valmistui kaupungin avustamana 10 hissiä kolmeen erikohteeseen.
Mittari: Vanhusväestön ja vammaisten asuntojen korjaukseen tarkoitettua avustusta hakeneiden määrä
Toteuma: Hakuaika valtion vuoden 2008 vanhusväestön javammaisten asuntojen korjausavustukseen päättyi11.4.2008. Hakemuksia jätettiin 18 kohteeseen. Korjausavustusta myönnettiin 15 kohteelle yhteensä 58 880 euroa. Avustusta voi hakea ruokakunta, jossa vähintään yksi henkilö on65vuotias tai vanhempi tai vammainen. Vuonna 2007 vanhusväestön ja vammaisten asuntojen korjausavustustamyönnettiin 20 kohteelle yhteensä 79 460 euroa.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Tavoite: Omaisiaan hoitaville suunnattujen palvelujen käyttäjämäärät kasvavat.
Mittari: Kaupungin järjestämiä virkistysvapaita käyttävienomaishoitajien määräToteuma: Kaupungin järjestämät virkistysvapaat on tarkoitettu niille omaisiaan hoitaville, jotka täyttävät omaishoidon tuenkriteerit, mutta ovat määrärahatilanteen vuoksi saaneet kielteisen päätöksen.
Tammi−joulukuussa 2008 omaishoidon tuki ja siihen automaattisesti kuuluvat vapaapäivät on myönnetty kaikille kriteerit täyttäville hakijoille eli 198 uudelle yli 21vuotiaalle asiakkaalle. Näin ollen erillisille virkistysvapaille ei ole ollut tarvetta.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Tavoite: Kaikki omaishoidon tuen kriteerit täyttävät pääsevät tuen ja palvelujen piiriin.
Mittari: Omaishoidon tuen jonossa olevien kriteerit täyttävienhakijoiden määräToteuma: Tammijoulukuussa 2008 yli 21vuotiaiden omaishoidon tuki on myönnetty kaikille kriteerit täyttäville hakijoilleeli yhteensä 198 uudelle asiakkaalle.
Yli 21vuotiaiden omaishoidon tuen jonossa ei näin ollen oleollut yhtään kriteerit täyttävää hakijaa.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
139
Tilaajaosa Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Ydinprosessin talous
Olennaiset poikkeamat talousarvioon
Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitämisen ydinprosessin toimintatuotot toteutuivat 3,0 milj. euroa budjetoitua suurempina.Hyvä tuottotaso johtui erityisesti asiakasmaksutulojen toteutumisesta budjetoitua suurempina Hoidon ja asumisen yhdistävien palvelujen palvelukokonaisuudessa.
Toimintakulut toteutuivat 0,5 milj. eurolla talousarviota pienempinä, joka johtui lähinnä omaishoidon tuen budjetoituapienemmästä toteutumasta. Ydinprosessin muut ostopalvelutja avustukset toteutuivat lähes suunnitellun mukaisesti. Ydinprosessin palvelutilaus omalta tuotannolta puolestaan ylittyi0,4 milj. eurolla, mikä johtui vanhainkotihoidon palvelutilauksen toteutumisesta suunniteltua suurempana.
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Ydinprosessien tilaajapäälliköiden vastuualueeseen kuuluvansisäisen valvonnan osalta ydinprosesseissa noudatetaanohjeita ja määräyksiä. Tilaaja vastaa viranomaistoiminnastaja antaa siihen liittyvät soveltamisohjeet. Ikäihmisten palveluihin liittyvät oikaisuvaatimukset käsitellään ikäihmisten palvelujen lautakunnassa. Myös viranomaistoimintaan kohdistuvien hallintokanteluiden käsitteleminen ja viranomaistoimintaan liittyvien lausuntojen antaminen kuuluu tilaajaorganisaatiolle. Yksityisten sosiaalipalvelujen valvonta kuuluu asianomaiselle lääninhallitukselle ja sille kunnalla, missä palvelua
annetaan. Kaupungissa palvelujen lainmukaisuuden sekäsopimuksen toteutumisen seurannan valvontavastuu on tilaajalla. Yksityisten sosiaalipalvelujen tuottajille järjestetääntarpeellista ohjausta, neuvontaa ja seurantaa palvelujen tuottamisesta. Ympärivuorokautisia sosiaalipalveluja tuottavanyksityisen palvelutuottajan tarpeelliset tiedot palvelun laadun,turvallisuuden ja asianmukaisuuden arvioimiseksi arvioidaanlupahakemusmenettelyllä. Tilaajalla on riskienhallinnan ohjausryhmä, joka koordinoi eri ydinprosessien riskienhallintaa.
Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen (bruttobudjetoitu)
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 21 690 477 18 716 000 2 974 477 18 716 000 0 0Toimintakulut 159 002 971 159 504 000 501 029 156 261 000 500 000 2 743 000Toimintakate 137 312 494 140 788 000 3 475 506 137 545 000 500 000 2 743 000
Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen(1 000 euroa)
TP 2008 MuutettuTA 2008
AlkuperäinenTA 2008
ToimintatuototMyyntituotot 205 0 0Maksutuotot 21 485 18 716 18 716Tuet ja avustukset 1 0 0
Tuotot yhteensä 21 690 18 716 18 716
ToimintakulutHenkilöstökulut 371 737 1 037Palvelujen ostot 151 867 151 866 147 620Avustukset 6 579 6 709 7 412Vuokrakulut 1 0 0Muut toimintakulut 186 192 192
Kulut yhteensä 159 003 159 504 156 261
Toimintakate 137 312 140 788 137 545
Rahoitustuotot ja kulut 7 0 0
Tilikauden tulos 137 306 140 788 137 545
140
Tilaajaosa Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
K o t o n a a s u m i s t a t u k e v a t p a l v e l u t
Palvelukokonaisuuteen kuuluvia tuoteryhmiä ovat kotihoito, omaishoidon tuki, päiväkeskustoiminta, lyhytaikaishoito, veteraanikuntoutus, ehkäisevä vanhustyö sekä suun terveydenhuolto. Palvelukokonaisuuteen kuuluvien palvelujen tavoitteena on mahdollistaa kuntalaisten asuminen omassa kodissaan. Tavoitteeseen pyritään ennaltaehkäisemällä ikäihmisten toimintakyvyn laskua ja palauttamalla mahdollisesti heikentynyt toimintakyky aktiivisella kuntoutuksella sekä tehostamalla kotiutumista laitoshoidosta. Toimintakyvyn laskiessa kotona asuminen pyritään mahdollistamaan tarjoamalla asiakkaan kotiin tarvittavat palvelut,hoito ja huolenpito.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Valtuustokauden strategian sekä Ikäihmisten palvelujen laatusuosituksen mukaisesti painopiste oli kotona asumista tukevien palvelujen kehittämisessä. Kaupunginvaltuuston asettaman strategisen vuositavoitteen mukaisesti omaishoidontuki myönnettiin kaikille kriteerit täyttäneille hakijoille. Kotihoidon asiakasrakennetta pyrittiin muuttamaan lisäämällä palvelutarpeiltaan raskaampien eli enemmän kotihoidon palvelujatarvitsevien asiakkaiden määrää ja järjestämään tarvittaessamyös ympärivuorokautiset palvelut kotiin ja ehkäisemäännäin tarvetta siirtyä ympärivuorokautiseen jatkohoitoon. Kotihoidon asiakasrakenteen muutoksen jatkaminen on jatkossakin edellytys ikäihmisten kotona asumisen tukemisen onnistumiselle.
Kotitoripalveluintegraattorin kilpailutus toteutettiin vuoden2008 aikana neuvottelumenettelyllä. Tarjouspyyntö neuvottelumenettelyyn osallistuneille lähetettiin vuoden 2009 tammikuussa. Palveluintegraattori yhdistää kaupungin järjestämätja niitä täydentävät asiakkaan mahdollisesti itse rahoittamatpalvelut niin sanotun yhden luukun periaatteen mukaisesti.Kotiutustiimitoiminnan laajentamiselle parannettiin asiakkaiden edellytyksiä kotiutua sairaalasta ja vuoden 2008 aikanaasiakkaat eivät kotiin annettavien palvelujen puuttumisenvuoksi joutuneet odottamaan sairaalasta kotiutumista. Vuo
den 2008 lopussa kotihoidon asiakasohjaus keskitettiin jasiirrettiin osaksi tilaajan asiakasohjausyksikköä palvelutarpeen arvioinnin ja kriteerien soveltamisen yhdenmukaistamiseksi. Vuonna 2008 lisättiin myös kuntouttavien päiväkeskuspalvelujen ostoja.
Lyhytaikaishoidon osuutta sairaalahoidon tilauksessa onnistuttiin tavoitteiden mukaisesti nostamaan, mutta sisällöllisestilyhytaikaisen sairaalahoidon osalta ei päästy haluttuun tavoitteeseen. Veteraanikuntoutuksessa jatkettiin kaupungin valitsemaa linjaa, että veteraanit saavat itse valita kuntoutusmuotonsa. Valtiokonttorin ohjeiden mukaisesti laitos ja avokuntoutuksen osuuksien pitäisi olla yhtä suuret ja Valtiokonttorinkorvaa kaupungille kuntoutuksesta aiheutuneet kulut tämänohjeen mukaisesti. Veteraanit ovat itse mieluummin valinneetlaitoskuntoutuksen, joka on avokuntoutusta kalliimpaa. Kaupunki on mahdollistanut tämän maksamalla osan veteraanienkuntoutuksesta aiheutuvista kuluista.
Ehkäisevän vanhustyön osalta yhdistyksille jaettavien toimintaavustusten yhteissummaa nostettiin ja erityisryhmille kutenmuistisairaille ja sotaveteraaneille kohdistettiin museopalveluja. Lisäksi palvelubussiliikennettä kehitetään jatkuvasti asiakkaiden tarpeiden mukaisesti.
141
Tilaajaosa Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Palvelutilauksen toteutuminen
Oman tuotannon lyhytaikaisen sairaalahoidon hoitovuorokaudet ylittivät tilatun 20 587 hoitovuorokaudella, mikä selittää tilauksen ylityksen oman tuotannon lyhytaikaishoidossa.Vastaavasti pitkäaikaisen sairaalahoidon hoitovuorokaudetHoidon ja asumisen yhdistävien palvelujen palvelukokonaisuudessa alittuivat 26 841 hoitovuorokaudella. Painopisteen
muutos pitkäaikaisesta sairaalahoidosta lyhytaikaiseen sairaalahoitoon on tavoitteiden mukaista, mutta sisällöllisestisairaalahoidon osalta ei vielä päästy haluttuun tavoitteeseen.Oman tuotannon ehkäisevässä vanhustyössä palvelukeskustoiminnan päivät ylittivät arvioidun.
Palvelukokonaisuuden talous
Kotona asumista tukevien palvelujen palvelukokonaisuudentoimintatuotot toteutuivat 0,2 milj. euroa budjetoitua pienempinä. Kotihoidon asiakasmaksut alenivat 1.8.2008 alkaen.Vuoden 2008 aikana on tarkistettu ja päivitetty asiakasmaksujen määräytymisen perusteena olevia asiakkaiden tuloja.Tarkistustyön vuoksi asiakasmaksujen laskutus on viivästynytelokuusta alkaen.
Palvelukokonaisuuden toimintakulut ylittivät budjetoidun 3,4milj. eurolla. Ostot omalta tuotannolta toteutuivat 4,2 milj.
euroa suunniteltua suurempina lyhytaikaisen sairaalahoidonosuuden kasvun sekä päiväkeskuspalvelujen suuremmantoteuman vuoksi. Painopisteen muutos pitkäaikaisesta sairaalahoidosta lyhytaikaiseen hoitoon näkyy Hoidon ja asumisen yhdistävien palvelujen palvelukokonaisuudessa. Ostotmuulta tuotannolta toteutuivat 0,8 milj. euroa budjetoitua pienempinä, josta 0,7 milj. euroa johtui omaishoidon tuen budjetoitua pienemmästä toteutumasta. Omaishoidon tuki myönnettiin kaikille kriteerit täyttäville hakijoille.
Kotona asumista tukevat palvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 6 065 667 6 253 000 187 333 6 253 000 0 0Toimintakulut 65 239 170 61 888 000 3 351 170 66 691 000 0 4 803 000Toimintakate 59 173 503 55 635 000 3 538 503 60 438 000 0 4 803 000
Kotona asumista tukevat palvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Kotihoito 27 180 000 27 180 000 0 25 542 000 1 638 000Lyhytaikaishoito 22 257 532 18 178 000 4 079 532 24 738 000 6 560 000Ehkäisevä vanhustyö 3 261 871 3 162 000 99 871 2 270 000 892 000Suun terveydenhuolto 574 532 588 000 13 468 571 000 17 000Päiväkeskustoiminta 1 153 044 1 129 000 24 044 429 000 700 000Veteraanikuntoutus 163 000 163 000 0 147 000 16 000Oma tuotanto yhteensä 54 589 980 50 400 000 4 189 980 53 697 000 3 297 000Varaus 166 253 192 000 25 747 192 000 0Kotihoito 691 766 741 000 49 234 684 000 57 000Lyhytaikaishoito 1 820 641 1 764 000 56 641 2 884 000 1 120 000Omaishoidon tuki 5 264 002 6 005 000 740 998 6 277 000 272 000Ehkäisevä vanhustyö 1 730 278 1 775 000 44 722 1 829 000 54 000Päiväkeskustoiminta 844 801 809 000 35 801 920 000 111 000Veteraanikuntoutus 131 450 202 000 70 550 208 000 6 000Muu tuotanto yhteensä 10 649 190 11 488 000 838 810 12 994 000 1 506 000Yhteensä 65 239 170 61 888 000 3 351 170 66 691 000 4 803 000
142
Tilaajaosa Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
H o i d o n j a a s u m i s e n y h d i s t ä v ä t p a l v e l u t
Palvelukokonaisuus muodostuu asumispalveluista, vanhainkotihoidosta ja pitkäaikaisesta sairaalahoidosta. Palvelukokonaisuuden tavoitteena on turvata riittävä hoito ja huolenpito siinä vaiheessa kun ikäihmisen toimintakyky ei enää mahdollista omassa kodissa asumista kuntoutuksesta ja kotiin tuotettavista palveluista huolimatta.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Hoidon ja asumisen yhdistävien palvelujen palvelukokonaisuudessa jatkettiin toimenpiteitä kotona asumista tukevanstrategian sekä Ikäihmisten palvelujen laatusuosituksessaasetettujen palvelurakennetta koskevien suositusten saavuttamiseksi. Pitkäaikaisen sairaalahoidon osuutta pyrittiin laskemaan ja vastaavasti kotona asumista tukevan lyhytaikaisensairaalahoidon ja kuntoutuksen osuutta nostamaan. Tuotteiden toteuman kautta tarkasteltuna muutos näyttää toteutuneen, sillä sen perusteella pitkäaikaisen sairaalahoidonosuus laski yli 10 prosenttia ollen noin 50 prosenttia kaikistasairaalahoidon hoitovuorokausista. Tuotteistuksen ja tuotteiden sisällön osalta ei kuitenkaan saavutettu asetettuja tavoitteita ja todellisuudessa akuutin kotona asumista tukevan kun
toutuksen osuus oli huomattavasti pienempi, mikä tulee ilmimyös vuoden 2008 joulukuussa valmistuneen ulkopuolisenauditoinnin tuloksista niin sanotusta Maisemaraportista.
Jatkohoidon osalta vanhainkotihoidon osuutta pienennettiinlopettamalla asteittain Koukkuniemen Jukolatalossa tuotettujen vanhainkotihoidon hoitovuorokausien tilaaminen. Korvaavia palveluja järjestettiin tehostetusta palveluasumisesta sekäjärjestämällä tarvittavia palveluja asiakkaiden omiin koteihin.Vanhainkotihoidon tuottamisesta Jukolatalossa on tarkoitusluopua kokonaan vuonna 2009. Tämä perustuu siihen, etteiJukolatalo rakennuksena täytä nykyaikaisen vanhainkotihoidon edellytyksiä.
Palvelutilauksen toteutuminen
Palvelukokonaisuuden talous
Palvelukokonaisuuden toimintatuotot ylittivät talousarvion 3,2milj. eurolla. Vuoden 2007 tilinpäätöksessä ydinprosessintoimintatuotot toteutuivat 0,8 milj. euroa budjetoitua suurempina ja vuoden 2008 budjettiin tuloarviota ei nostettu. Pitkäaikaisen laitoshoidon asiakasmaksu nousi 1.1.2008 80 prosentista 82 prosenttiin asiakkaiden nettotuloista. Lisäksi laitoshoitovähennys eläkkeistä poistui kansaneläkelain muutoksenmyötä 1.1.2008 alkaen, mikä nosti merkittävästi pienintä elä
kettä saavien tuloja. Asumispalveluissa maksuperusteetmuuttuivat 1.2.2008. Palvelukokonaisuuden toimintakuluttoteutuivat yhteensä 3,9 milj. euroa talousarviota pienempinä.Pitkäaikaisen sairaalahoidon osuuden lasku tuotetuista sairaalavuorokausista näkyy pitkäaikaisen sairaalahoidon toteutumisena 4,4 milj. euroa budjetoitua pienempänä. Vanhainkotihoidon tilaus ylittyi 0,6 milj. euroa, koska vaativan perushoidon toteuma oli sopimuksessa arvioitua suurempi.
Hoidon ja asumisen yhdistävät palvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Vanhainkotihoito 51 569 488 50 931 000 638 488 47 156 000 3 775 000Pitkäaikainen sairaalahoito 17 264 765 21 657 000 4 392 235 18 915 000 2 742 000Oma tuotanto yhteensä 68 834 253 72 588 000 3 753 747 66 071 000 6 517 000Asumispalvelut 16 352 678 16 428 000 75 322 13 694 000 2 734 000Vanhainkotihoito 8 514 972 8 600 000 85 028 9 805 000 1 205 000Muu tuotanto yhteensä 24 867 651 25 028 000 160 349 23 499 000 1 529 000Muut 61 897 0 61 897 0 0Yhteensä 93 763 801 97 616 000 3 852 199 89 570 000 8 046 000
Hoidon ja asumisen yhdistävät palvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 15 624 809 12 463 000 3 161 809 12 463 000 0 0Toimintakulut 93 763 801 97 616 000 3 852 199 89 570 000 500 000 7 546 000Toimintakate 78 138 991 85 153 000 7 014 009 77 107 000 500 000 7 546 000
143
Tilaajaosa Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
144
Tilaajaosa Kaupunkiympäristön kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
K a u p u n k i y m p ä r i s t ö n k e h i t t ä m i n e n
Ydinprosessin palvelukokonaisuudet ovat maaomaisuuden hallinta ja kehittäminen, kaupunkiympäristön rakentaminen ja ylläpito, joukkoliikenne, pelastustoimi sekä viranomaispalvelut. Kaupunkiympäristön kehittämisen tehtävänä on huolehtia kaupunginrakennetun ja luonnonympäristön kehittämisestä sekä ylläpidosta ja luoda edellytykset tamperelaisten hyvinvoinnille vastaamalla maankäytön suunnittelusta, tonttitarjonnasta, liikennejärjestelmästä sekä viheralueista. Tehtäviin kuuluIvat myös ympäristönja rakentamisen valvonta.
Toimintaympäristön muutokset
Seutuyhteistyön rooli korostui toiminnassa muun muassaliikennejärjestelmä, ilmastostrategia, asuntopoliittisen ohjelma ja rakennemallityön valmistelussa. Rantaväylän tunnelin toteuttamisesta laadittiin sopimus valtion ja Tampereenkaupungin kesken, mikä osaltaan vaikutti Tampellan alueenkaavoituksen käynnistymiseen ja tie sekä asemakaavatyönedistymiseen.
Yleiskaavoituksessa oli työn alla useita kohteita, joista merkittävimmät olivat Lielahden, NurmiSorilan, LahdesjärviLakalaivan, Hervantajärven ja Kalevanrinteen alueet. KauppiNiihaman ja Myllypuron osayleiskaavat hyväksyttiin kaupunginvaltuustossa.
Vuoreskeskuksen länsiosan, Rimmin ja Virolaisen asemakaavat valmistuivat. Katujen rakentaminen käynnistyi Lahdespohjan alueella ja Vuoreksen puistokadulla. Ratinan alueen rakentamishanke eteni muun muassa kauppakeskuksentoteuttamisen valmistelussa, asuntokorttelien talonrakennustyöt käynnistyivät. Myös Laukonsillan suunnitelmat valmistuivat.
Asemakaavoituksen vuoden keskeisimmät asuinrakentamisen kohteet olivat Hervannan Tieteenkadun asuntoalue jaVuoreksen kohteet. Pientaloasuntoja kaavoitettiin Vuoreksenlisäksi mm. Ikurin ja Niemen kaupunginosiin. Lielahden aluekeskukseen valmistui neljä sen kehittymistä edistävää asemakaavaa. Toimitilarakentamista kaavoitettiin lisäksi Hermianalueella.
Vuoden 2008 asemakaavoissa asuinkerrosalaa muodostui191 733 m2 ja muuta kerrosalaa 203 276 m2. Pientaloasuntoja kaavoitettiin 236. Asumisen ja pientaloasuntojen toteumapoikkesi määrällisistä tavoitteista ja tätä selittää lautakunnanpalauttama Vuoreksen Rimmin asemakaava, jonka käsittelysiirtyi vuodelle 2009.
Vuoden aikana laadittiin liikenneturvallisuussuunnitelma,keskustan kevyen liikenteen yleissuunnitelma ja parannettiinjoukkoliikenteen palvelutasoa sekä panostettiin julkisten tilojen siisteyteen. Kaupungin joukkoliikenteen kilpailuttamistajatkettiin. Joukkoliikenteen matkustajamäärä ja lipputulotavoite saavutettiin
Vuositavoitteiden toteuma
Tasapainoinen ja kestävä yhdyskuntarakenneKaupunkiympäristön kehittäminen
Tavoite: Yhteistyö lisääntyy kaupunkiseudun kuntien kanssa kaavoituksen, liikenteen ja asumisen suunnittelussa.
Mittari: Kaupunkiseudun rakennemallityön pohjaksi laadittava kuntakohtainen kehityskuva valmisToteuma: Kehityskuva on tehty ja sitä on käsitelty kaupunginhallituksen suunnittelujaostossa 31.3.2008. Rakennemallityön vaihtoehtojen vaikutusarviointi on meneillään.
Mittari: Hyväksytty seudullinen ilmastostrategiaToteuma: Ilmastostrategiatyön konsulttitarjousten pohjalta ontehty valinta työn tekijästä. Työn on tarkoitus valmistua vuoden 2009 loppuun mennessä.
Pormestarin arvio: Tavoite tullaan saavuttamaan, vaikkakaan ei suunnitellussa aikataulussa.
145
Tilaajaosa Kaupunkiympäristön kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tavoite: Rakentamisen riittävä taso mahdollistetaan kaavoituksella: kaavoitetaan uutta asuinkerrosalaa 200 000 m2 jamuuta uutta kerrosalaa 100 000 m2 .
Mittari: Kaavoitetut kerrosalatToteuma: Vuonna 2008 asuinkerrosalaa on kaavoitettu 191 733 m2 ja muuta uutta kerrosalaa 203 276 m2.
Mittari: Valmistuneiden asuntojen määrät asuntotyypeittäinToteuma: Valmistuneet asunnot vuosina 2007 ja 2008
1.1.31.12.2007 1.1.31.12.2008Erilliset pientalot 215 221Rivi ja ketjutalot 221 191Asuinkerrostalot 1 238 1 196
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu kaavoituksen osalta, vaikkakin asuntoja on valmistunut edellisvuotta vähemmän.
Tavoite: Omakoti, rivi ja kaupunkipienkerrostalojen osuuden keskiarvoa vuosittain kaavoitettavasta uudesta asuinkerrosalasta lisätään.
Mittari: Pientalojen osuus uudesta asuinkerrosalastaToteuma: Omakoti, rivi ja pientaloihin on kaavoitettu 236asuntoa, joista uusia omakotitontteja on 58. Pientaloasuntojen kerrosalamäärä on 18 prosenttia kaavoitetusta uudestaasuinkerrosalasta (191 733 m2 / 35 400 m2). Kaavoitusohjelman mukaiset Vuoreksen ja Hervannan kerrostalovaltaisetkeskustakohteet painottavat vuoden 2008 keskiarvoa asuinkerrostalojen suuntaan.
Vuonna 2007 pientalojen osuus kaavoitetusta uudesta asuinkerrosalasta oli 40 prosenttia (63 385 m2 / 160 570 m2).Tampereen koko asuntokannasta 28 prosenttia on pientaloasuntoja.
Pormestarin arvio: Tavoitetta ei ole saavutettu.
Tavoite: Liikennejärjestelmän toimivuus paranee.
Mittari: Hyväksytty liikennejärjestelmäsuunnitelmaa (TASE2025) koskeva aiesopimusToteuma: Tampereen seudun liikennejärjestelmäsuunnitelma (TASE 2025) on osa seudullista suunnittelukokonaisuutta(mm. seudun rakennemalli ja ilmastostrategia). TASE 2025 jasen käynnistymisen jälkeen käynnistyneet seutuhankkeet
kytketään yhteen, joka aiheuttaa viivästyksen TASE 2025:nalkuperäiseen aikatauluun. TASE 2025:ä koskeva aiesopimus valmistunee vuoden 2009 aikana.
Pormestarin arvio: Tavoite tullaan saavuttamaan, vaikkakaan ei suunnitellussa aikataulussa.
146
Tilaajaosa Kaupunkiympäristön kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tavoite: Linjaautoliikenteen matkustajamäärä kasvaa 2 prosenttia.
Mittari: MatkustajamäärätToteuma: Tampereen joukkoliikenteen matkustajamääräkasvoi vuonna 2008 5,48 prosenttia. Vuonna 2008 tehtiinlähes 1,4 miljoonaa matkaa enemmän edellisvuoteen verrattuna.Liikennetarjonnan parantamisen lisäksi myös lisääntynyt tietoisuus ilmastonmuutoksesta on vaikuttanut liikkumisvalintoi
hin joukkoliikennettä suosien. Energian hinta oli korkeallatasolla syksyyn saakka ja myös se on lisännyt joukkoliikenteen suosiota suhteessa henkilöautoiluun.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
Matkustajamäärät(ostoliikenne)
2005 2006 2007 muutos20062007
2008 muutos2007 => 2008
tammihuhtikuutoukoelokuusyysjoulukuu
8 840 0466 504 6038 712 313
8 855 8236 462 2448 925 702
9 028 1886 804 4849 096 757
1,95 %5,30 %1,92 %
9 565 8387 102 3289 628 501
5,96 %4,38 %5 85 %
koko vuosi 24 056 962 24 243 769 24 929 429 2,83 % 26 296 667 5,48 %
Tavoite: Ilmanlaatua parannetaan hiekoitushiekan haittoja vähentämällä.
Mittari: Katupölyhankkeessa määritellyt keinot haittojen minimoimiseksiToteuma: Katupölyhankkeessa määriteltyjä toimenpiteitähiekoitushiekan haittojen minimoimiseksi ovat kevätpuhdistukseen käytettävien laitteistojen puhdistustehon parantaminen, rakennustyömaiden ohjeistaminen pölyn leviämisenestämiseksi, pölyhaittojen ennaltaehkäiseminen talvikunnossapidon (auraus ja lumen poisvienti) avulla sekä hallinnollinen yhteistoiminta.
Keväällä 2008 on aloitettu vapaaehtoisesti käytettävissä olevien resurssien puitteissa vilkkaiden ajoratojen pesu katuosuuksilla, joiden puhtaanapito kuuluu kiinteistön vastuulle.
Muiden muassa Tampereen ilmanlaatua voi seurata ajantasaisesti www.ilmanlaatu.fi portaalin avulla. Hiukkasten rajaarvon numeroarvon ylityksistä on tiedotettu kunnossapitäjille erikseen päivittäin.
Tampere on mukana Helsingin ympäristökeskuksen vetämässä Kapu2hankkeessa, jossa tutkitaan Nuuskijaautollatehtävin mittauskierroksin (3 kertaa vuoden 2008 aikana)talvikunnossapidon ja kevätpuhdistuksen vaikutusta katupölyn määrään. Tuottaja on hankkeeseen liittyen pitänyt kirjaatiettyjen katuosuuksien talvikunnossapidosta sillä saatavienhyötyjen arvioimiseksi.
Mittari: Ilmanlaadun rajaarvojen ylitysten määräToteuma: Rajaarvon numeroarvon (50 µg/m3 vuorokausikeskiarvona) ylityskerrat Tampereella vuosina 20062008.Rajaarvotason ylityksiä sallitaan 35 kpl kalenterivuodessakullakin asemalla ennen kuin rajaarvo katsotaan ylittyneeksi. Alkuvuoden 2008 ylityksistä 6 kpl todettiin maaliskuussa ja21 kpl huhtikuussa.
Loppuvuodesta Pirkankadulla havaittiin vielä yksi ylitys sekämarraskuussa että joulukuussa.
Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.
2006 2007 2008Pirkankadulla 13 11 12Santalahdessa 17 14Niemessä 4 3 3
147
Tilaajaosa Kaupunkiympäristön kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tavoite: Kaupunkiympäristön siisteys paranee.
Mittari: Asiakastyytyväisyyskysely siisteydestäToteuma: Yleisten alueiden kesähoidon sekä pormestarinsiisteyskampanjan onnistumista mittaava internetlaatukyselyjärjestettiin vuonna 2008 toista kertaa. Tutkimuksen perusteella siisteyskampanja tunnetaan paremmin, mutta kokonaisuutena yleisten alueiden siisteydessä ei koeta oleellistamuutosta.
Mittari: Tosi siistii –kampanjan toimenpiteetToteuma: Syksyn tapahtumat:
tarjottiin ravintoloille tuhkaastioita terasseille ja ovien edustoille noin 70 kpl parantamaan katu ja torialueiden siisteyttä järjestettiin syksyllä haravoimistalkoita, Hervannassa 4.10.sekä keskustassa 25.10 aloitettiin yhteistyö merkittävimpien kauppakeskusten kanssa hankittiin yleisille puistoalueille roskaastioita noin 40 uuttaroskaastiaa tehtiin tiivistä yhteistyötä lehdistön ja median kanssa
Pormestarin arvio: Tavoitetta ei ole kaikilta osin saavutettu.
148
Tilaajaosa Kaupunkiympäristön kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Ydinprosessin talous
Olennaiset poikkeamat talousarvioon
Ydinprosessin toimintatuotot toteutuivat 42,3 milj. euroa muutettua talousarviota suurempina johtuen lähinnä maaalueiden myyntivoittoista. Maaalueiden myyntivoittoja toteutui 50,5 milj. euroa, joka on 36,4 milj. euroa muutettua talousarviota enemmän. Ydinprosessin toimintakulujen toteumaon 2,9 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompi. Ydinproses
sin poistotaso oli 1,6 milj. euroa budjetoitua pienempi. Ydinprosessin investoinnit toteutuivat 8,6 milj. euroa suunniteltuapienempinä. Rahoitusosuudet alittuivat, koska Vuoreksenkohteet, joihin rahoitusosuudet oli myönnetty eivät edenneetsuunnitellusti.
Kaupunkiympäristö kehittäminen (bruttobudjetoitu)
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 113 433 332 71 156 000 42 277 332 64 071 000 7 085 000 0Toimintakulut 100 103 492 97 184 000 2 919 492 92 952 000 4 232 000 0Toimintakate 13 329 840 26 028 000 39 357 840 28 881 000 2 853 000 0
Kaupunkiympäristön kehittäminen(1 000 euroa)
TP 2008 MuutettuTA 2008
AlkuperäinenTA 2008
ToimintatuototMyyntituotot 28 825 27 372 27 372Maksutuotot 7 094 6 237 6 237Tuet ja avustukset 452 240 240Vuokratuotot 20 842 19 887 19 887Muut toimintatuotot 56 220 17 420 10 335
Tuotot yhteensä 113 433 71 156 64 071
Valmistus omaan käyttöön 39 222 49 547 39 450
ToimintakulutHenkilöstökulut 21 0 0Palvelujen ostot 135 220 144 549 130 162Aineet, tarvikkeet ja tavarat 1 653 1 566 1 624Avustukset 266 270 270Vuokrakulut 234 128 128Muut toimintakulut 1 932 218 218
Kulut yhteensä 100 103 97 184 92 952
Toimintakate 13 330 26 028 28 881
Rahoitustuotot ja kulut 35 0 0
Vuosikate 13 364 26 028 28 881
Poistot ja arvonalentumiset 20 928 22 525 18 500
Tilikauden tulos 7 563 48 553 47 381
149
Tilaajaosa Kaupunkiympäristön kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Investoinnit (1 000 euroa)
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestäYdinprosessin toiminta on tilaajatoimintaa, joka perustuu jokoomalta tuotannolta tai ulkopuolisilta palveluntuottajilta tapahtuviin hankintoihin. Sisäisen valvonnan osalta keskeisiä vaiheita ovat hankintaprosessin aikainen toiminta, tuottajan toimituksen sopimuksenmukaisuuden valvontaa, toimituksenvastaanoton hoitaminen asianmukaisesti sekä etenkin rakentamishankkeissa mahdollisiin takuuasioihin liittyvät kysymykset. Ydinprosessin sisällä tilanne eri toimintojen suhteen sisäisen valvonnan kannalta vaihtelee seuraavasti:
Maankäytön ja yleisten alueiden suunnittelussa kaikki hankinnat perustuvat viranhaltijapäätöksiin. Hankkeiden valmistelu ja ohjaus tapahtuu asiantuntevan ja koulutetun henkilöstön toimesta. Talouden ja hallinnon ohjaus ja valvonta onluonnollinen osa hankkeiden normaalia toteutusta. Erityisestihankkeiden taloudellisen ohjauksen välineitä tulee kuitenkinvielä kehittää paremmin toimintaa tukeviksi. Rationaalisentoiminnan kannalta keskeistä on varautuminen riittävän aikaisin toteutuksen edellyttämien suunnitelmien valmisteluun.Keskeistä tässä on suunnitteluohjelmien pitäminen jatkuvastiajan tasalla. Tässä toiminnassa sekä maankäytön suunnittelun että yleisten alueiden suunnittelun kannalta keskeisiätyövälineitä ovat hyväksytyt yleis ja asemakaavoitusohjelmat. Suunnitteluvalmiutta on viime aikoina pyritty kehittämään laatimalla pitkän tähtäyksen investointiohjelmaa.
Yleisten alueiden rakennuttamisessa ja ylläpidossa sisäisenvalvonnan keskeinen painopiste on ollut urakkakilpailuidenjärjestäminen, hankintamenettelyn laillisuus ja taloudellisuussekä tarjoajien taloudellisen tilan valvonta. Sopimusten to
teuttamisvaiheessa valvonta on keskittynyt sopimusten valvontaan ja talouden tarkkaan seurantaan sekä yksittäisensopimuksen että palvelukokonaisuuden kannalta. Omaisuuden arvosta on huolehdittu rakenteiden tarkastustoiminnallaja huolehtimalla tarvittavista huolto ja korjaustöistä. Tilaajaryhmässä on aloitettu laajempi riskien hallinnan suunnittelu.Käytännön toimet riskien hallitsemiseksi on aloitettu.
Joukkoliikenteen osalta on keskeistä se, että ulkoa kilpailuttamalla hankittavien palvelujen määrää on koko ajan hyvinsuunnitelmallisesti kasvatettu. Ulkoa kilpailuttamalla hankittavan liikenteen osalta on kiinnitetty huomiota hankintamenettelyn laillisuuteen ja taloudellisuuteen. Hankintamenettelyissäon tukeuduttu alalla yleisesti käytettyihin menettelyihin. Kuukausittain pidettävissä tuotantopalavereissa seurataan liikennepalvelun toteutumista sopimuksen mukaisena niin omantuotannon kuin ulkoa hankitun liikenteen osalta. Toisessajoukkoliikenteen keskeisessä hankinnassa maksujärjestelmän uudistamishankkeessa on kiinnitetty erityistä huomiotaclearingjärjestelmän aikaisempien puutteiden kehittämiseen.
Ydinprosessi on pyrkinyt hyvin voimakkaasti kehittämääntilaajatoimintaansa sekä ja tukeutunut Tampereen Logistiikanasiantuntemukseen oikeiden käytäntöjen kehittelyssä. Onperusteltua todeta, että tämän toiminnan kautta on pystyttymäärittelemään toimintatavat, joilla hallitaan hyvin toimintaanliittyvät riskit. Korvaus tai muihin oikeudellisiin vastuisiin eiole jouduttu muuta kuin taloudelliselta arvoltaan pienehköissäkunnossapitoa koskevissa liukastumis tai muissa samantapaisissa tapauksissa.
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 436 532 96 0 532 0 257
Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot 436 532 96 0 532 0 257
AINEELLISET HYÖDYKKEET 51 736 58 265 6 529 43 650 14 615 0 30 926
Maa ja vesialueet 11 617 9 250 2 367 4 200 5 050 0 3 116Rakennukset ja rakennelmat 1 316 300 1 016 300 0 0 0
Muut rakennukset 1 316 300 1 016 300 0 0 0Kiinteät rakenteet ja laitteet 38 802 48 715 9 913 39 150 9 565 0 27 810
Kadut, tiet, torit ja puistot 38 802 48 715 9 913 39 150 9 565 0 27 810
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 52 172 58 797 6 625 43 650 15 147 0 31 184
Rahoitusosuudet 160 1 000 840 1 000 0 0 455
NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ 52 013 57 797 5 784 42 650 15 147 0 30 729
Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 53 086 31 702 21 385 19 502 12 200 0 16 850
150
Tilaajaosa Kaupunkiympäristön kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
M a a o m a i s u u d e n h a l l i n t a j a k e h i t t ä m i n e n
Maaomaisuuden hankintaan ja hallintaan liittyviä tehtäviä ovat maa ja vesialueiden hankinnan, myynnin, valvonnan ja käytönvalmistelu ja toteutus, maankäytön suunnittelun ohjaus sekä maanomistajien edunvalvonta. Maankäytön suunnittelun tehtäviinkuuluvat yleis ja asemakaavojen ja niiden suunnittelupalveluiden tarpeen ja kehityksen arviointi sekä tilaaminen, seutuyhteistyö, kaavoitusohjelmien laatiminen sekä näihin liittyvät viranomaistehtävät. Yleisten alueiden suunnittelun vastuulla on kaavoitettavien alueiden sekä saneerattavien kohteiden katu, liikenne ja vihersuunnittelun hankinta sekä näiden hankkeiden ohjelmointi. Strategisten projektien vastuulla on kaupunkiympäristön kehityksen laajat erilliset kehittämishankkeet. Tällä hetkellä käynnissä olevat strategiset projektit ovat Vuores ja Ratina.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Rakennusmaan hintataso pysyi kohtuullisella tasolla. Tonttejaluovutettiin rakennustoimintaan sekä myymällä että vuokraamalla. Varsinkin alkuvuonna vilkkaaseen yritystonttienkysyntään ei kaikilta osin pystytty vastaamaan. Asuntotonttien kohdalla määrällisesti tarjonta oli riittävää, mutta tonttiensijainti ei aina ollut paras mahdollinen. Omakotitonttien kysyntä ylitti tarjonnan.
Lielahden palvelualueen ja Santalahden osayleiskaavojenhyväksymispäätöksestä jätetyt valitukset hylättiin korkeimmassa hallintooikeudessa. KauppiNiihaman virkistysalueenosayleiskaava hyväksyttiin kaupunginvaltuustossa toukokuussa, mutta päätöksestä on valitettu Hämeenlinnan hallintooikeuteen. Kolmenkulman yritysalueen suunnittelu jatkuiNokian ja Ylöjärven kanssa ja Myllypuron osayleiskaavaehdotus hyväksyttiin joulukuussa 2008. Lielahden niin sanotunNiemenrannan osayleiskaavan luonnosvaihtoehdot olivatnähtävillä vuoden alussa ja osayleiskaavaehdotus hyväksyttiin nähtäville joulukuussa. NurmiSorilan ja Tarastenjärvenalueiden osayleiskaavaehdotusten laadintaa jatkettiin. NurmiSorilan tulevan keskustan osalta järjestettiin ideakilpailuosayleiskaavatyön pohjaksi. LahdesjärviLakalaivan ja Hervantajärven osayleiskaavaehdotusten valmistelua jatkettiin.Kalevanrinteen osayleiskaavan luonnosvaihtoehdot olivatnähtävillä keväällä ja osayleiskaavaehdotuksen valmistelualoitettiin loppuvuodesta. Lempäälän kunnan kanssa yhteisenVuoreksen alueen asemakaavoitus eteni vuonna 2008 tavoitteiden ja asemakaavoitusohjelman mukaisesti siten, ettäVuoreskeskus Länsi ja Rimmin asuinalue valmistuivat, muttaVuoreskeskus Länsi on valituskierroksella ja Rimmin asemakaavaa ei ole hyväksytty. Virolaisen asuinalue valmistui jahyväksyttiin nähtäville 10.3.2009.
Asemakaavoituksen keskeisimpiä kohteita olivat liike ja toimitilarakentamisen osalta Lahdesjärven IKEA:n tontti liikennejärjestelyineen, Lielahden kaavoitus, mm. Prisman ja Kodin1:sen asemakaavat, Pirkkahalli sekä keskustassa Sokos jaStockmann. Myös TAYS:n alueen ohjelmointi valmistui. Ulkopuolisena tilauksena aloiteltiin Tesoman liikekeskuksenvalmistelua. Teollisuusalueista käynnistyi Rusko 1:nen ja
Huppionmäki. Tampellan tunneli saatiin osallisvaiheeseen.Asuntorakentamisen osalta valmistuivat Ikurin pientaloalue jaLinnainmaan kerrostalokohde ja RantaTampellan alustavamaankäyttösuunnitelma. Lisäksi ulkopuolisena tilauksenavalmistui Hervannasta Tieteenkatu 1:n kerrostalokorttelit.Valmisteilla olivat Hiidenmäen asuinalue, Takahuhdin palvelukeskus, Petsamon suojelukaava ja Pispalan asemakaavanuudistamisen ensimmäinen vaihe sekä ulkopuolisena tilauksena Kämmenniemen pientaloalue. Näiden lisäksi työn allaolivat kaavoitusohjelman täydennysalueet eri puolilla kaupunkia. Asemakaavoja hyväksyttiin lautakunnassa 50 kappaletta, joista ei ole jätetty valituksia helmikuun 2009 alkuunmennessä.
Kaupunkiseudun rakennemallia valmistellaan kaupunkiseudun kuntayhtymän toimesta osana laajaa hankekokonaisuutta. Myös Tampereen kaupunki osallistuu työhön. Seudunliikennejärjestelmäsuunnitelman laatiminen on myös kytkettyosaksi seudun suunnittelukokonaisuutta.
Valtatien 12 suunnittelua teetettiin yhdessä tiehallinnon kanssa useassa eri hankkeessa. Rantaväylän tunnelin tiesuunnitelman lisäksi jatkettiin väleillä Lielahdenkatu–Santalahti sekäHervannan valtaväylä–Lääkärinkatu joukkoliikennekaistojensekä kapasiteettia ja liikenneturvallisuutta parantavien toimenpiteiden suunnittelua. Lisäksi osallistuttiin valtatien 9parantaminen välillä Tampere–Orivesi yleissuunnitteluunTampereen rataympäristöselvityksen melusuojaus ja turvallisuussuunnittelu saatiin päätökseen. Suunnittelua tehtiinyhdessä Ratahallintokeskuksen kanssa. Suunnitelmassa onkäyty läpi koko kaupungin alueen rataverkko ja esitetty tarvittavat rakentamistoimenpiteet.
Liikenneturvallisuussuunnitelman päivitys tehtiin koko kaupungin alueella, jonka hallinnollinen käsittely jatkuu vuonna2009. Uusi kaupungin pyöräilykartta suunniteltiin ja painettiin.Katu ja asemakaavasuunnittelua varten laadittiin katupoikkileikkausohje, joka käsiteltiin yhdyskuntalautakunnassa. Lisäksi laadittiin keskustan kevyen liikenteen kehittämissuunnitelma. Merkittävimmät liikenneverkkosuunnitelmat liittyivät
151
Tilaajaosa Kaupunkiympäristön kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Kolmenkulman ja NurmiSorilan osayleiskaavahankkeisiin.Vihersuunnittelussa keskityttiin puistojen ja leikkipaikkojensaneeraussuunnitteluun lisäksi laadittiin Kirjastopuiston saneeraussuunnitelma.
Liikennetelematiikan suunnittelussa laadittiin Tampereenseudun liikenneinformaatiojärjestelmän suunnitelmat ja hankintaasiakirjat sekä kevyen liikenteen reittiopas. Joukkoliikenteen uuden informaatiojärjestelmän suunnittelu aloitettiin.Liikennevalojen osalta isoimpina hankkeina toteutettiin Tampereen kaupungin liikennevalolaitteiden nykytila ja päivitys
suunnitelma, uusien valoliittymien suunnitelmat sekä hälytysajoneuvojen liikennevaloetuuksien suunnittelua ja käyttöönottoa. Valaistussuunnittelun osalta valmistui muun muassaKirjastopuiston valaistussuunnittelu, Viinikan liittymän valaisinmaston suunnittelu, Kangasalantien valaistussuunnittelusekä elohopealamppukartoitus.
Selvitykset strategisten projektien tilinpäätösvuoden tapahtumista löytyvät kirjasta erillisestä strategisten projektienkoonnista
.Palvelutilauksen toteutuminen
Kaupunki hankki maata noin 62,4 hehtaaria. Kaupunki luovutti toimintakaudella 56 omakotitonttia. Ketjutettujen pientalojenja rivitalojen tontteja luovutettiin 6 kappaletta ja kerrostalotontteja 23 kappaletta. Rivi ja kerrostalotonteilla on rakennusoikeutta yhteensä 102 767 m2 .
Liike ja toimistorakentamiseen luovutettiin yhteensä 73 882kerrosneliömetriä rakennusoikeutta sisältävät tontit. Teollisuuskäyttöön luovutettiin maata yhteensä 28 882 m².
Kantakaupungin alueelle 12:sta vahvistuneesta asemakaavasta perittiin maankäyttösopimuksen mukaiset maksut. Rasitesopimuksia tehtiin 21 kappaletta sekä kolme yhteisjärjestelysopimusta. Yhdyskuntalautakunnan käsittelemissä asemakaavoissa oli asuinkerrosalaa 160 570 neliömetriä ja muu
ta uutta kerrosalaa 43 389 neliömetriä. Kaavoitusmäärät sisältävät varaukset 343 pientaloasunnolle, joista 173 oli uusiaomakotitontteja.
Valtuusto tavoitteeksi asettama liikennejärjestelmäsuunnitelman aiesopimuksen laatiminen ei ollut mahdollista, koskaliikennejärjestelmäsuunnitelmatyö kytkettiin osaksi seudunmaankäytönsuunnittelukokonaisuutta. Päätökset seudunsuunnittelusta on tarkoitus tehdä vuoden 2009 aikana. Yleisten alueiden suunnittelussa 48 prosenttia palvelutuotannostahankittiin omalta tuotannolta ja 52 prosenttia yksityisiltämarkkinoilta. Muutamien suunnitteluhankkeiden aikataulutvenyivät niin, että se aiheutti muutoksia myös rakentamisohjelmaan.
Palvelukokonaisuuden talous
Palvelukokonaisuuden toimintatuotot toteutuivat 39,8 milj.euroa budjetoitua suurempana, mikä johtui budjetoitua suuremmista maanmyyntivoitoista sekä osittain kiinteistöjenvuokratuottojen ja kaavoitusmaksujen ansiosta. Paremmatmyyntivoittotuotot muodostuvat pääasiassa Ratinan, Tullin,Takahuhdin ja Linnainmaan alueilla toteutuneista tonttikau
poista, joissa tonttien kauppasumman osuus tasearvoonverrattuna oli merkittävä. Toimintatuottoihin vaikuttivatmyös toteutuneet maankäyttösopimukset sekä asuinkerrosja rivitalotonttien määrän lisäys, jotka omalta osaltaan vaikuttivat vuokratuottoihin.
Maaomaisuuden hallinta ja kehittäminen
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Maanhankinta ja luovutus sekä maaom. edunvalv. 5 819 379 5 180 000 639 379 5 129 000 51 000Maankäytön suunnittelu 3 018 822 2 520 000 498 822 2 520 000 0Yleisten alueiden suunnittelu 2 880 101 2 263 000 617 101 2 263 000 0Strategiset projektit 289 672 254 000 35 672 254 000 0Oma tuotanto yhteensä 12 007 973 10 217 000 1 790 973 10 166 000 51 000Maanhankinta ja luovutus sekä maaom. edunvalv. 363 137 769 000 405 863 820 000 51 000Maankäytön suunnittelu 425 973 523 000 97 027 460 000 63 000Yleisten alueiden suunnittelu 3 124 658 3 344 000 219 342 3 079 000 265 000Strategiset projektit 564 319 670 000 105 681 170 000 500 000Muu tuotanto yhteensä 4 478 087 5 306 000 827 913 4 529 000 777 000Muut 24 057 0 24 057 0 0Yhteensä 16 510 117 15 523 000 987 117 14 695 000 828 000
152
Tilaajaosa Kaupunkiympäristön kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Palvelukokonaisuuden toimintakulut ylittivät talousarvion1,4 milj. eurolla. Maanhankinta, kiinteistönmuodostus jaluovutus tuoteryhmän osalta ylitystä syntyi 0,6 milj. euroaTullin alueelta Suomen Osuuskauppojen Keskuskunnallemyydyn hotellitontin puhdistuskuluista sekä kiinteistötoimenhallinnassa olevien rakennusten alueiden hoitokustannusten noususta. Maankäytön suunnittelun vuosisuunnitelmaa0,4 milj. euroa suuremmat toimintakulut johtuivat asemakaavojen palvelutilauksen ylittymisestä. Yleisten alueiden
suunnittelun osalta käyttötalouden suunnitteluhankkeetylittävät budjetin n. 0,4 milj. eurolla. Merkittävältä osa tästäylityksestä selittyy maankäytönsuunnittelun hankkeisiinliittyvän suunnittelun ennakoitua suurempi määrä ja omantuotannon laskutuksen viiveet, jolloin korjaaviin toimenpiteisiin ei ollut mahdollisuutta.
Investoinnit (1 000 euroa)
Maaomaisuuden hallinnan ja kehittämisen palvelukokonaisuuden palvelutilauksia tehtiin käyttötalous ja investointimäärärahoilla. Investointimäärärahaa käytettiin yleistenalueiden suunnittelun tilaamiseen 3,8 milj. euroa. Maa javesialueiden investoinnit ylittyivät 2,4 milj. eurolla. Ylitysjohtuu kauppojen yhteydessä toteutetuista pilaantuneenmaaperän puhdistustoimenpiteistä sekä Kangasalan kun
nan kanssa tehdystä maakaupasta, joka ei sisältynyt vuosisuunnitelmaan. Muihin rakennuksiin kirjattu 1,3 milj. euron investointi on sähkölaitokselta siirtyneiden rakennustensisäinen siirto. Maaalueiden myynnistä saadut pysyvienvastaavien hyödykkeiden luovutustulot ylittyivät 21,4 milj.euroa.
Maaomaisuuden hallinta ja kehittäminen
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 75 004 238 35 231 000 39 773 238 28 146 000 7 085 000 0Toimintakulut 12 708 974 11 348 000 1 360 974 10 785 000 563 000 0Toimintakate 62 295 264 23 883 000 38 412 264 17 361 000 6 522 000 0
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 0 0 0 0 0 0 0
AINEELLISET HYÖDYKKEET 16 735 13 725 3 010 8 110 5 615 0 6 244
Maa ja vesialueet 11 617 9 250 2 367 4 200 5 050 0 3 116Rakennukset ja rakennelmat 1 316 300 1 016 300 0 0 0
Muut rakennukset 1 316 300 1 016 300 0 0 0Kiinteät rakenteet ja laitteet 3 801 4 175 374 3 610 565 0 3 128
Kadut, tiet, torit ja puistot 3 801 4 175 374 3 610 565 0 3 128
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 16 735 13 725 3 010 8 110 5 615 0 6 244
153
Tilaajaosa Kaupunkiympäristön kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
K a u p u n k i y m p ä r i s t ö n r a k e n t a m i n e n j a y l l ä p i t o
Palvelukokonaisuuden tehtäviä ovat katujen, puistojen ja yleisten alueiden rakennuttaminen, niiden ylläpidon ohjelmointi ja järjestäminen, satamatoiminta, liikenteen hallinta sekä näihin liittyvät viranomaistehtävät.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Joukkoliikenteen käyttöä ja kevyen liikenteen esteetöntä jasujuvaa kulkua edistettiin rakentamalla Matkakeskustunnelihenkilöratapihan ali yhdessä Ratahallintokeskuksen kanssa.Lisäksi joukkoliikenteen edellytyksiä parannettiin toteuttamalla lukuisia pysäkkijärjestelyitä sekä Tampereen valtatienjoukkoliikennekaistan rakentaminen.
Ilmanlaatua pidettiin käytettävissä olevin keinoin mahdollisimman hyvänä. Kaupungin siisteyttä kohennettiin osallistumalla pormestarin siisteyskampanjaan ja lisäämällä jäteastioiden määrää julkisilla alueilla. Omaisuuden hallinnan kehittämiseksi jatkettiin katu ja viherrekisterin sekä alueiden hallinnan tietojärjestelmän hankintaa. Vuonna 2007 tehty päätös
pientalovaltaisten alueiden jalkakäytävien ottamiseksi kunnanvastuulle verovaroin ei saanut lainvoimaa. Katujen ja puistojen kunnossa tai ylläpidon laadussa ei ollut olennaisia muutoksia edelliseen vuoteen verrattuna.
Palvelutuotannon kehittämisen tavoitteet saavutettiin pääosin. Kunnossapidon hankinnassa alueurakkamalli otettiinkäyttöön. Alueurakoinnin kilpailuttamista jatkettiin tekemälläPeltolammin alueen hoidosta kolmivuotinen sopimus. Kadunrakentamista kilpailutettiin useissa urakkakilpailuissa. Puistorakennuskohteista kilpailutettiin yksi. Särkijärven eritasoliittymän rakentaminen aloitettiin.
Palvelutilauksen toteutuminen
Palvelutilaus toteutui laadullisesti tavoitteiden mukaisestilukuun ottamatta eräitä rakennusinvestointeja, joiden käynnistyminen viivästyi tai siirtyi. Palvelutilaus toteutui 10,4 milj.euroa vuosisuunnitelmaa pienempänä. Liikenneväylien rakentamisen palvelutilaus alittui 9,7 milj. eurolla Särkijärveneritasoliittymän ja Vuoreksen rakentamisen viivästymisentakia. Särkijärven eritasoliittymän rakentamiseen tehtiin vuodelle 2008 9,0 milj. euron talousarviomuutos. Liikenneväylienylläpidon palvelutilaus alittui noin 0,5 milj. euroa, koska palve
lutilauksessa varauduttiin normaaliin talven vaikeuteen japientalovaltaisten alueiden jalkakäytävien talvihoitoon. Neeivät toteutuneet. Talvi on vähälumisuuden takia tavanomaista helpompi.
Palvelukokonaisuuden palvelutilaukset sisältävät niin käyttötalouden kuin investoinnitkin. Investointeja toteutui 35,0 milj.euroa yleisten alueiden rakentamisen tilaamisessa.
Kaupunkiympäristön rakentaminen ja ylläpito
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Liikenneväylien rakentaminen ja ylläpito 31 261 711 31 292 000 30 289 29 889 000 1 403 000Viheralueiden rakentaminen ja ylläpito 11 883 815 12 351 000 467 185 12 431 000 80 000Liikenteen hallinta 2 441 652 2 429 000 12 652 2 829 000 400 000Oma tuotanto yhteensä 45 587 177 46 072 000 484 823 45 149 000 923 000Liikenneväylien rakentaminen ja ylläpito 15 196 256 25 252 000 10 055 744 17 355 000 7 897 000Viheralueiden rakentaminen ja ylläpito 698 929 430 000 268 929 350 000 80 000Liikenteen hallinta 1 172 074 1 046 000 126 074 646 000 400 000Muu tuotanto yhteensä 17 067 259 26 728 000 9 660 741 18 351 000 8 377 000Muut 1 667 036 218 000 1 449 036 218 000 0Yhteensä 64 321 472 73 018 000 8 696 528 63 718 000 9 300 000
154
Tilaajaosa Kaupunkiympäristön kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Palvelukokonaisuuden talous
Palvelukokonaisuuden toimintatuotot ylittyivät 0,9 milj. euroa.Ennakoituja suurempia tuottoja kertyi maaaineksen vastaanotosta 0,1 milj. euroa, katulupamaksuista 0,3 milj. euroa,pysäköintimaksuista 0,1 milj. euroa ja pysäköintivirhemaksuista 0,6 milj. euroa. Vähälumisen talven takia lumen vastaanottomäärät olivat melko pienet, jolloin vastaanoton tuotottoteutuivat 0,2 milj. euroa arvioitua pienempinä. Lisäksi satamien vuokratuotot jäivät budjetoidusta
Palvelukokonaisuuden investointimenot alittuivat 9,5 milj.eurolla, koska esimerkiksi Särkijärven eritasoliittymän ja Vuoreksen rakentamisen aloitus viivästyi. Lisäksi Turvesuonkadun jatkorakentamista lykättiin aluerakentamisen siirtymisenvuoksi. Liikenneväylien ja viheralueiden ylläpidon kustannukset olivat 0,3 milj. euroa talousarviota pienemmät. Liikenteenhallinnan osalta toimintakulut ylittyivät Tampereen Pysäköintitalo Oy:n sopimuksen osalta, joka on sidottu pysäköintimaksutuottoihin, sekä pysäköintivirhemaksujen arvioitua suurempien luottotappioiden vuoksi.
Investoinnit (1 000 euroa)
Kaupunkiympäristön rakentaminen ja ylläpito
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 8 378 286 7 446 000 932 286 7 446 000 0 0Toimintakulut 29 336 451 28 178 000 1 158 451 28 178 000 0 0Toimintakate 20 958 165 20 732 000 226 165 20 732 000 0 0
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 0 0 0 0 0 0 0
AINEELLISET HYÖDYKKEET 35 001 44 540 9 539 35 540 9 000 0 24 440
Kiinteät rakenteet ja laitteet 35 001 44 540 9 539 35 540 9 000 0 24 440Kadut, tiet, torit ja puistot 35 001 44 540 9 539 35 540 9 000 0 24 440
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 35 001 44 540 9 539 35 540 9 000 0 24 440
155
Tilaajaosa Kaupunkiympäristön kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
V i r a n o ma i s p a l v e l u t
Viranomaispalveluiden palvelukokonaisuuteen kuuluvat ympäristö, rakennusvalvonta, katutilavalvonta, kaupunkimittaus jaPalvelupiste Frenckellin asiointipalvelujen tilaus. Palvelukokonaisuuden tilauksilla tavoite on edesauttaa omalta osaltaan hyvänja turvallisen kaupunkiympäristön ympäristön luomista sekä tasapainoista yhdyskuntarakennetta. Rakennusvalvontapalvelujentilauksen tavoitteena on edistää hyvää rakennustapaa ja ympäristöönsä sopeutuvan laadukkaan rakennuskannan syntymistä.Organisaation tarkistusten yhteydessä päätettiin siirtää viranomaispalvelut konsernihallinnon tilaajaryhmän yhteyteen vuoden2009 alusta ja jatkossa viranomaispalvelujen tilaaminen ei kuulu ydinprosessin palvelukokonaisuuksiin.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Ympäristöpalveluissa keskityttiin suunnitelmallisen valvonnanvakiinnuttamiseen ja kehittämiseen. Terveydensuojelulainmukaisia tarkastuksia tehtiin 816 ja elintarvikevalvonnan tarkastuksia 1 367. Toteutuneita kehityshankkeita olivat muunmuassa eläinlääkinnän seudullisen suunnitelman valmistuminen, terveydensuojelun erityistilanne ja varautumissuunnitelman valmistuminen sekä pienhiukkasten terveysvaikutuksiaselvittävän tutkimuksen käynnistyminen. Kaupunkiseudunilmastostrategian laadinta käynnistyi.
Rakennusvalvonta käynnisti energiatehokkuusdirektiivistäjohtuvien rakentamismääräysten noudattamisen valvonnan.Uudisrakentamiseen myönnettiin rakennuslupia 357 483m2:lle asuntorakentamisen osuuden ollessa 123 852 m2.Myönnetyt rakennusluvat ponnahtivat poikkeuksellisen suuren Ratinan kauppakeskushankkeen myötä huikeaan nousuun. Rakentaminen levittäytyy entistä enemmän koko Tampereen kaupunkiseudulle. Tampereen maaalue on rajallinenja tonttitarjontaa vaikeuttavat pitkät kaavoitusprosessit. Uusiaasuntoja valmistui 1 613 kappaletta ja lupia myönnettiin 1 344asunnon rakentamiselle.
Palvelutilauksen toteutuminen
Palvelukokonaisuuden talous
Viranomaispalvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 1 867 235 1 601 000 266 235 1 601 000 0 0Toimintakulut 4 550 074 4 548 000 2 074 4 548 000 0 0Toimintakate 2 682 839 2 947 000 264 161 2 947 000 0 0
Viranomaispalvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Ympäristöpalvelut 1 443 996 1 444 000 4 1 444 000 0Rakennusvalvontapalvelut 1 592 082 1 590 000 2 082 1 590 000 0Asiakaspalvelut 1 137 996 1 138 000 4 1 138 000 0Kehittämispalvelut 376 000 376 000 0 376 000 0Oma tuotanto yhteensä 4 550 074 4 548 000 2 074 4 548 000 0Yhteensä 4 550 074 4 548 000 2 074 4 548 000 0
156
Tilaajaosa Kaupunkiympäristön kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
J o u k k o l i i k e n n e
Joukkoliikenteen palvelukokonaisuuden tehtävänä on järjestää joukkoliikennepalvelut Tampereen kaupungin alueella sekä tukea tamperelaisten matkustamista seutuliikenteessä ja Teiskon alueella. Joukkoliikenteen tilaaja määrittää joukkoliikenteen palvelutason ja hankkii tarvittavat palvelut tuottajilta. Tilaaja vastaa tariffijärjestelmästä ja kantaa lipputuloriskin. Tilaaja vastaamyös joukkoliikenteen tukipalveluista ja on mukana koordinoimassa muita kaupungin henkilöliikenteen palveluja sekä seudullista joukkoliikenneyhteistyötä
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Joukkoliikenteen houkuttelevuutta lisättiin vuonna 2008 palvelutarjontaa parantamalla, pitämällä joukkoliikenteen taksatedullisina sekä toteuttamalla joukkoliikenteen nopeuttamistoimenpiteitä katuverkolla. Joukkoliikenteen palvelutarjontaaparannettiin työmatkaliikenteen lisäksi myös asiointi ja vapaaajan matkojen kulkuosuuden joukkoliikenteellä lisäämi
seksi. Syksyllä 2008 käynnistyivät ensimmäiset kilpailutetutlinjat 7 (SarankulmaKeskustori) ja 27 (IrjalaKeskustoriRyydynpohja). Loppuvuonna kilpailutettiin linjat 15 (KaukajärviKeskustori) ja 2 (RauhaniemiPyynikintori).
Palvelutilauksen toteutuminen
Joukkoliikenteen tarjontaa lisättiin vuonna 2008. Elokuussakäynnistyi uusi linja 24 Keskustorilta Tampellan alueen kauttaItäHervantaan. Lisäksi linja 29 jatkettiin Keskustorilta Raholaan. Lisäksi tehtiin vuorotarjonnan parantamisia muutamillalinjoilla ja lisättiin koululaisvuoroja. Vuonna 2008 linjakilomet
rit lisääntyivät vuoden 2007 tasosta noin 4 prosentilla. Vuoden 2008 matkustajamäärä oli 5,5 prosenttia edellistä vuottasuurempi. Talousarvion 2008 tavoite matkustajamäärän 2prosentin kasvusta saavutettiin.
Joukkoliikenne
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvio Muutokset
Kaupunkiliikenne 28 823 110 28 806 000 17 110 28 755 000 51 000Teiskon liikenne 129 884 235 000 105 116 0 235 000Seutuliikenne 434 0 434 0 0Oma tuotanto yhteensä 28 953 427 29 041 000 87 573 28 755 000 286 000Kaupunkiliikenne 4 981 302 4 430 000 551 302 3 949 000 481 000Teiskon liikenne 790 253 630 000 160 253 865 000 235 000Seutuliikenne 2 720 646 2 600 000 120 646 2 600 000 0Muu tuotanto yhteensä 8 492 201 7 660 000 832 201 7 414 000 246 000Yhteensä 37 445 628 36 701 000 744 628 36 169 000 532 000
157
Tilaajaosa Kaupunkiympäristön kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Palvelukokonaisuuden talous
Matkustajamäärän hyvästä kasvusta johtuen kaupunkiliikenteen toimintatuotot toteutuivat 0,8 milj. euroa budjetoitua suurempana. Vastaavasti kaupunkiliikenteen toimintakulut ylittyivät 0,5 milj. euroa, mikä johtui maaliskuussa päätetystä palvelutarjonnan lisäparantamisesta. Seutuliikenteen toimintatuotot ylittyivät 0,5 milj. eurolla johtuen seutuliikenteen kasvaneista matkustajamääristä. Vastaavasti myös toimintakulutylittyivät 0,1 milj. euroa, koska lisääntynyt käyttö lisäsi mak
settavaa tukea. Seutulipun valtion tuki oli noin 0,1 milj. euroaennakoitua suurempi.
Palvelukokonaisuuden toimintakate oli 0,5 milj. euroa budjetoitua parempi. Joukkoliikenteen maksujärjestelmän uusimiseen oli varattu 0,5 milj. euron määräraha. Hankinta ei edennyt suunnitellusti ja käyttämättä jääneet 0,1 milj. euron investointimäärärahat budjetoitiin uudelleen vuodelle 2009.
Investoinnit (1 000 euroa)
Joukkoliikenne
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 28 183 573 26 878 000 1 305 573 26 878 000 0 0Toimintakulut 37 009 412 36 169 000 840 412 36 169 000 0 0Toimintakate 8 825 839 9 291 000 465 161 9 291 000 0 0
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 436 532 96 0 532 0 237
Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot 436 532 96 0 532 0 237
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 436 532 96 0 532 0 237
158
Tilaajaosa Kaupunkiympäristön kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
P e l a s t u s t o i m i
Pelastustoimen palvelukokonaisuuteen kuuluvat maksuosuus aluepelastuslaitokselle ja poikkeusolojen johtotilojen ylläpito. Palvelukokonaisuus kuuluu yhdyskuntalautakunnan alaisuuteen.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Tampereen aluepelastuslaitos on toiminut liikelaitoksena1.1.2003 alkaen koko Pirkanmaalla huolehtien Tampereenkaupungin ja 32 pirkanmaalaisen kunnan pelastustoimesta.Kunnat rahoittivat Aluepelastuslaitoksen toimintaa puhtaastiasukaslukujen suhteessa ensi kerran vuonna 2006. Vuonna2008 Tampereen kaupungin osuus aluepelastuslaitoksenkustannuksista oli 43,67 prosenttia.
Tampereen maksuosuus liikelaitokselle kohdistuu kaupunkiympäristön kehittämisen ydinprosessin pelastustoimen palvelukokonaisuudelle. Pelastustoimen palvelukokonaisuussisältää kaupungin maksuosuuden lisäksi poikkeusolojenjohtotilojen kulut.
Palvelukokonaisuuden talous
Palvelukokonaisuuden kulut alittuivat 0,4 milj. eurolla. Kaupunginvaltuusto teki 18.6.2008 talousarviomuutoksen, jollavarauduttiin palauttamaan vuosina 2003–2007 virheellisestikohdistuneita maksuosuuksia Pirkanmaan kunnille 3,7 milj.euroa. Palautukset toteutuivat kuitenkin arvioitua pienempinä.
Vuodesta 2009 Tampereen maksuosuutta vastaavat eläkemenoperusteiset maksut maksetaan suoraan pelastustoimenpalvelukokonaisuudelta. Ne eivät sisälly Aluepelastuslaitokselle maksettavaan maksuosuuteen. Poikkeusolojen johtotilojen osuus palvelukokonaisuuden kuluista oli 0,15 milj. euroa.
Pelastustoimi
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 0 0 0 0 0 0Toimintakulut 16 498 582 16 941 000 442 419 13 272 000 3 669 000 0Toimintakate 16 498 582 16 941 000 442 419 13 272 000 3 669 000 0
159
Tilaajaosa Kaupunkiympäristön kehittäminen
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
160
Tilaajaosa Konsernihallinto
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
K o n s e r n i h a l l i n t o
Konsernihallintoon kuuluivat vuoden 2008 lopussa kaupunginvaltuusto, kaupunginhallitus ja sen jaostot, pormestari, apulaispormestarit sekä konsernihallinnon neljä ryhmää: tilaajaryhmä, hallinto ja henkilöstöryhmä, talous ja strategiaryhmä sekäomistajaohjaus ja maapolitiikkaryhmä. Lisäksi konsernihallintoon kuuluivat viestintäyksikkö, sisäisen tarkastuksen yksikkö jaelinkeinoyksikkö sekä tarkastuslautakunta ja keskusvaalilautakunta.
Konsernihallinnon tuloslaskelma on informatiivinen
Konsernihallinto1 000 euroa
TP 2008 MuutettuTA 2008
AlkuperäinenTA 2008
ToimintatuototMyyntituotot 103 5 45Maksutuotot 27 8 8Tuet ja avustukset 745 2 324 2 324Vuokratuotot 732 633 633Muut toimintatuotot 3 831 2 170 770
Tuotot yhteensä 5 439 5 141 3 781
Valmistus omaan käyttöön 3 405 5 955 4 659
ToimintakulutHenkilöstökulut 19 453 22 705 27 167Palvelujen ostot 24 398 27 986 24 521Aineet, tarvikkeet ja tavarat 1 056 1 022 1 021Avustukset 4 081 4 369 4 881Vuokrakulut 2 703 2 883 2 924Muut toimintakulut 1 423 2 903 3 167
Kulut yhteensä 49 709 55 913 59 022
Toimintakate 44 270 50 773 55 241
Rahoitustuotot ja kulut 53 427 64 169 64 169
Vuosikate 9 157 13 396 8 928
Poistot ja arvonalentumiset 2 746 882 882
Tilikauden tulos 6 411 12 514 8 046
161
Tilaajaosa Konsernihallinto
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Valtuuston päätöksen mukaisesti johtosäännöt päivitettiinvuoden aikana. Sähköinen kokoustyöskentely laajeni kaupunginhallituksesta kaikkiin lautakuntiin. Valtuuston kokousten sähköistämistä ei toteutettu vuoden 2008 puolella johtuenvaltuustokauden vaihtumisesta.
Vuonna 2008 toimitettiin kunnallisvaalit. Keskusvaalilautakunnan alaisuudessa kunnallisvaalien järjestämiseen osallistui noin 750 luottamushenkilöä sekä noin 400 keskusvaalilautakunnan eri pituisiksi ajanjaksoiksi palkkaamaa työntekijää.Vuonna 2008 muutettiin myös kaupungin äänestysaluejakoa.Muutosten jälkeen äänestysalueita on 64.
Vuonna 2008 valmisteltiin ja toteutettiin useita organisaatiomuutoksia. Tilaajaryhmään siirrettiin vuonna 2008 asiakasmaksuyksikkö ja ikäihmisten kotihoidon asiakasohjausyksikkö. Tämän jälkeen eri ydinprosessien asiakasohjausyksiköt kuuluvat tilaajaryhmään. Kaupunkiseudun elinkeinoyhtiönvalmistelua jatkettiin vuonna 2008. Tampereen kaupunkiseudun elinkeino ja kehitysyhtiö Tredea Oy:n perustamissopimus allekirjoitettiin 16.12.2008 ja yhtiö aloitti toimintansa1.1.2009.
Uusi aluetyöryhmä organisoitiin eteläiselle palvelualueelle.Saatujen kokemusten ja ulkopuolisen arvioinnin perusteellakaupunginvaltuusto päätti laajentaa Alvarimallin koko kaupunkiin. Valmavalmistelufoorumin ja Mansetorikaupunginosasivuston työ jatkui ja laajeni. NettiAlvarissatoteutettiin kaksi kyselyä. Valtuuston puheenjohtajan ja pormestarin asukasiltoja järjestettiin vaalien takia etupäässäalkuvuonna. Kuntavaaleihin toteutettiin nuorisovaalikone yhdessä nuorisotoimen kanssa.
Vuonna 2008 laadittiin uutta tietohallintostrategiaa eli tietohallintoohjelmaa. Seudullinen kahdeksan kunnan tietohallintoyhteistyö alkoi vuoden 2008 alusta. Avoimen kokonaisarkkitehtuurin rakentaminen jatkui ja Tampere osallistui voimakkaasti KuntaITohjelman vauhtiin saattamiseen. Sen tuloksena käynnistyi valtakunnallinen Kohti Kumppanuutta projekti,missä nuorten ja lapsiperheiden palvelut kootaan yhteen prosessisiilot rikkoen. Sen lisäksi senioripalvelujen Kotitori tuleeensimmäisenä tukeutumaan uuteen tietojärjestelmäarkkitehtuuriin. Vuonna 2008 otettiin käyttöön uusi intranetportaaliLoora.
Omistajaohjaus ja maapolitiikkaryhmään kuuluivat Asuntotoimi, Kiinteistötoimi sekä Ratina ja Vuoresprojektien hanketoimistot. Kaupunkiseudun yhteisen asuntoohjelman valmistelu käynnistyi ja ohjelma valmistuu maankäytön ja rakentamisen ohjelman osana loppuvuodesta 2009. Tampereen
Vuokraasunnot Oy:lle luovutettiin kaupunginvaltuuston päätöksen mukaisesti maaliskuun lopussa 644 asuntoa.
Talous ja strategiaryhmä keskittyi toimintojen kehittämiseen.Keskeisiä kehittämiskohteita olivat seutuyhteistyön ja kuntayhtymien omistajaohjauksen systematisointi, Tietotuotantoja laadunarvioinnin roolin vahvistaminen tietotuotannossa jatutkimustoiminnan koordinoinnissa. Vuoden 2009 talousarviolaadittiin uudistetun talousarvioprosessin mukaisesti. Tilikauden aikana valmistauduttiin Kuntalain muutoksen myötä uudistuneen tilinpäätöksen laadintaan muun muassa kouluttamalla kaupunkikonserniin kuuluvien yhteisöjen talouspäälliköitä. Talous ja strategiaraportointia kehitettiin. Konsernipankin toimintaa selkeytettiin, kun maksuliikenteen päivittäistehtäviä siirtyi taloushallinnon palvelukeskukseen. Sijoitussalkun raportointi päätettiin ulkoistaa ja yhteistyö valitunkumppanin kanssa aloitettiin vuoden 2008 lopussa.
Kaikkiin tuotantoyksiköihin nimettiin työsuojelupäälliköt jajärjestettiin heidän työtään tukeva koulutushanke. Koko kaupunkia koskeva Työhyvinvointi ja tuottavuus ohjelman valmistelu käynnistettiin ja uutta työturvallisuustietojärjestelmäärakennettiin ja alettiin ottaa käyttöön. Työelämän laatua koskeva Kunta 10 kyselytutkimus tehtiin koko kaupunkiorganisaatiossa.
Ensimmäiset uusien tulospalkkioperiaatteiden mukaiset järjestelmät otettiin käyttöön vuodelle 2008. Palkkausjärjestelmien kehittämistä jatkettiin uudistamalla hoito ja päivähoitohenkilöstön tehtävien vaativuuden arviointijärjestelmää. Vuoden aikana aloitettiin toimistohinnoittelujen ja hinnoittelemattomien tehtäväryhmien vaativuuden uudelleenarviointityö.Keväällä neuvoteltiin ja suunnattiin paikalliset järjestelyerät jakorjattiin samapalkkaisuuserällä erityisesti teknisen sopimuksen piiriin kuuluvien tehtäväryhmien palkkatasoa. Lisäksitehtiin vuosittainen palkkavertailu suhteessa suurimpien kaupunkien ja lähikuntien palkkatasoon sekä kehitettiin omaasisäistä palkkatasoihin ja palkkarakenteeseen liittyvää raportointia. Esimiestyöhön ja johtajuuteen liittyen luotiin Tampereen kaupungin esimiestyön malli. Ensimmäinen kaupunginoma rekrytointitapahtuma ”Tule Tampereen tekijäksi” järjestettiin 20.11.2008.
Varamäärärahat sisälsivät vuonna 2008 varauksen velvoitetyöllistämiseen ja uudelleensijoittamiseen. Alkuperäinen talousarvio sisälsi lisäksi 5 milj. euron varauksen kuntaalanpalkkaratkaisua varten, joka vuosisuunnitelmissa kohdistettiinyksiköille.Sisäinen tarkastus tuotti konsernijohdolle ja toimintayksiköilletoimintaa koskevia tarkastuksia, arvioita ja konsultointejasekä niiden pohjalta laadittuja toiminnan kehittämissuosituk
162
Tilaajaosa Konsernihallinto
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
sia. Ylimmälle, tilivelvolliselle, viranhaltijajohdolle järjestettiinkaksi eri koulutustilaisuutta tilivelvollisen johdon asemassatapahtuneista muutoksista. Toimintavuoden aikana otettiinkäyttöön toimintayksikköjen johtamisen, riskienhallinnan jasisäisen valvonnan arvioinnissa tarkastusyksikössä kehitettyarviointimalli, joka on myös yksikköjen käytössä niiden itsearvioinnissa.
Tarkastuslautakunta perehtyi vuoden 2008 toiminnallisten jataloudellisten tavoitteiden sisältöön. Tampereen kaupunginvuosien 2005–2008 tilintarkastajana toimii PwC Julkistarkastus Oy ja vastuunalaisena tilintarkastajana toimi JHTTtilintarkastaja Heikki Timonen toukokuun loppuun asti.
1.6.2008 alkaen vastuunalaisena tilintarkastaja toimi JHTT,KHT Outi Koskinen.
Kaupunkisuhteita, viestintää ja suomalaisten kaupunkienelinkeinopoliittisia tavoitteita Pietarissa ja LuoteisVenäjälläedistävä Helsinkikeskus aloitti toimintansa Pietarissa. Yhteistyökumppaneina keskuksessa ovat Helsinki, Tampere jaKotka seudullisine kumppaneineen. Kiinalaisen Guangzhounkaupungin kanssa solmittiin ystävyyskaupunkisopimus. Tampereen Joulutori toteutettiin ensimmäisen kerran Keskustorilla 12.– 23.12.2008. Pormestarin 2007 käynnistämä siisteyskampanja jatkui vuonna 2008. Kampanja järjesti omia tapahtumia sekä vieraili lukuisissa kohteissa ja tapahtumissa siisteysteemalla.
Olennaiset poikkeamat talousarvioon
Varamäärärahoja käytettiin budjetoitua vähemmän. Velvoitetyöllistämiseen ja uudelleensijoittamiseen käytettiin 0,5 milj.euroa ja 0,2 milj. euron tuloarvio alittui 0,1 milj. eurolla. Varamäärärahoihin budjetoitiin varaus kuntaalan palkkaratkaisua varten, joka jaettiin yksiköille alkuvuonna 2008.
Kiinteistötoimen toimintakulut alittuivat 0,5 milj. euroa, koskajärjestelmien muutoksiin ja markkinointiin liittyvät palvelu jamateriaalihankinnat toteutuivat budjetoitua pienempinä.Asuntotoimen toimintatuotot ylittyivät 0,1 milj. euroa ja kulut0,2 milj. euroa, koska 31.3.2008 Tampereen VuokraasunnotOy:lle luovutetuista 644 asunnosta saatiin alkuvuonna arvioitua enemmän tuloja ja vastaavasti omistusaikaan kohdistuviamenoja jouduttiin maksamaan arvioitua enemmän. Tilaajaryhmän toimintatuotot ylittyivät 0,4 milj. euroa hankkeidenrahoitusosuuksista johtuen. Toimintakulut alittuivat yhteensä0,5 milj. euroa johtuen pääasiassa EU ja muiden tilaajaryhmän hankerahojen budjetoitua alhaisemmasta toteumasta.Tarkastuslautakunnan 0,1 milj. euron kulujen alitus aiheutuitarkastuspalveluiden vähäisemmästä ostoista.
Muun konsernihallinnon toimintatuotot alittuivat yhteensä 0,1milj. ja toimintakulut alittuivat 3,5 milj. euroa. Talous ja strategiaryhmän toimintatuotot ylittyivät noin 0,1 milj. euroa maksuliikenteen hoitamisesta saaduista tuloista johtuen. Hallinto
ja henkilöstöryhmän tuotot alittuivat 1,7 milj. euroa, koskaKansaneläkelaitokselta saatava korvaus työterveyshuollonkustannuksista kohdistettiin yksiköille tilinpäätöksen yhteydessä. Tulojen toteuma on kuitenkin vuosisuunnitelmaa suurempi johtuen muun muassa Ekokem Oy Ab:n osakkeidenmyynnistä saadusta 1,2 milj. euron myyntivoitosta. LisäksiSuomen Ammattiliittojen Lomajärjestö SAL ry tiukensi kuntoremonttitoiminnan tuen myöntämisehtoja vuoden 2008 aikana, minkä takia tuki on toteutunut arvioitua pienempänä. Elinkeinoyksikön toimintatuotot ylittyivät 0,1 milj. euroa Kuntaliiton myönnettyä avustuksen yhteistyön toteuttamiseen Mwanzan kaupungin kanssa.
Talous ja strategiaryhmän 0,7 milj. euron kulujen alhainentaso johtui lähinnä täyttämättä olleista vakansseista ja budjetoitua pienempinä toteutuneista eläkemaksuista. Hallinto jahenkilöstöryhmän budjetoitua alhaisempi kulutaso aiheutuipääosin henkilöstökustannusten varamäärärahan 0,8 milj.euron alituksesta, työnantajan ateriatuen 0,2 milj. euroa arvioitua pienemmästä maksusta sekä kuntoremonttitoimintaanja luottamushenkilökoulutukseen tehtyjen varausten alituksista. Elinkeinoyksikön kulut ylittivät talousarvion 0,1 milj. euroa,koska Joulutoriin ei oltu varauduttu talousarviossa. Joulutorinvälittömät kustannukset elinkeinoyksikölle olivat 0,1 milj. euroa.
163
Tilaajaosa Konsernihallinto
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Konsernihallinto (bruttobudjetoitu)
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkup.
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetKonsernihallinto yhteensäToimintatuotot 5 438 640 5 140 800 297 840 3 780 800 1 356 000 4 000Toimintakulut 49 708 912 55 913 313 6 204 401 59 021 800 1 413 000 4 521 487Toimintakate 44 270 271 50 772 513 6 502 242 55 241 000 57 000 4 525 487Muu konsernihallintoToimintatuotot 4 200 094 4 231 400 31 306 2 831 400 1 356 000 44 000Toimintakulut 35 866 886 39 368 400 3 501 514 36 919 400 1 413 000 1 036 000Toimintakate 31 666 791 35 137 000 3 470 208 34 088 000 57 000 992 000TilaajaryhmäToimintatuotot 393 413 63 400 330 013 103 400 0 40 000Toimintakulut 9 907 021 10 450 143 543 122 10 462 400 0 12 257Toimintakate 9 513 608 10 386 743 873 135 10 359 000 0 27 743KiinteistötoimiToimintatuotot 1 987 0 1 987 0 0 0Toimintakulut 1 549 497 2 000 000 450 503 2 000 000 0 0Toimintakate 1 547 511 2 000 000 452 489 2 000 000 0 0AsuntotoimiToimintatuotot 734 346 646 000 88 346 646 000 0 0Toimintakulut 1 423 724 1 446 000 22 276 1 446 000 0 0Toimintakate 689 378 800 000 110 622 800 000 0 0VaramäärärahatToimintatuotot 108 226 200 000 91 774 200 000 0 0Toimintakulut 5 1 654 771 1 654 775 7 200 000 0 5 545 229Toimintakate 108 231 1 454 771 1 563 001 7 000 000 0 5 545 229KeskusvaalilautakuntaToimintatuotot 0 0 0 0 0 0Toimintakulut 578 024 554 000 24 024 554 000 0 0Toimintakate 578 024 554 000 24 024 554 000 0 0TarkastuslautakuntaToimintatuotot 575 0 575 0 0 0Toimintakulut 383 764 440 000 56 236 440 000 0 0Toimintakate 383 189 440 000 56 811 440 000 0 0
164
Tilaajaosa Konsernihallinto
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Investoinnit (1 000 euroa)
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 3 396 5 955 2 559 4 600 1 355 0 2 643
Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 309 0 309 0 0 0 254Muut aineettomat oikeudet 0 0 0 0 0 0 2 389Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot 3 087 5 955 2 868 4 600 1 355 0 0
AINEELLISET HYÖDYKKEET 51 190 6 930 44 260 6 930 0 0 10 127
Rakennukset ja rakennelmat 0 0 0 0 0 0 9Muut rakennukset 0 0 0 0 0 0 9
Kiinteät rakenteet ja laitteet 0 0 0 0 0 0 31Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. 0 0 0 0 0 0 31
Koneet ja kalusto 0 0 0 0 0 0 9Muut laitteet ja kalusteet 0 0 0 0 0 0 9
Osakkeet ja osuudet 51 181 6 930 44 251 6 930 0 0 9 823Osuudet saman konsernin yrityksissä 53 822 4 000 49 822 4 000 0 0 4 716Osuudet kuntayhtymissä 1 925 2 200 4 125 2 200 0 0 1 925Osuudet osakkuusyrityksissä 716 0 716 0 0 0 98Muut osakkeet ja osuudet 0 730 730 730 0 0 7 770Liikelaitosten peruspääomaosuudet 0 0 0 0 0 0 11 050
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 54 586 12 885 41 701 11 530 1 355 0 12 770
Rahoitusosuudet 459 200 259 200 0 0 213
NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ 54 127 12 685 41 442 11 330 1 355 0 12 557
Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 7 853 0 7 853 0 0 0 5 938
165
Tilaajaosa Strategiset projektit
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
S t r a t e g i s e t p r o j e k t i t
Strategisia projekteja oli vuoden 2008 aikana viisi; Luova Tampere, BioneXt, Tampereen seudun osaamiskeskusohjelma, Ratina ja Vuores. Strategisten projektien toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset on esitetty projektikohtaisesti. Strategistenprojektien rahoitusosuudet ja talousarvion sekä investointien toteumaluvut ovat informatiivisia ja sisältyvät varsinaisesti konsernihallinnon ja kaupunkiympäristön kehittämisen talousarvion toteumalukuihin.
L u o v a T a m p e r e
Tampereen seutu on kehittänyt systemaattisesti osaamistaanpanostamalla vahvoihin painopistealueisiin, strategisiin klustereihinsa, muun muassa kaupungin käynnistämillä omillakehitysohjelmilla ja sekä osallistumalla valtakunnallisiinosaamiskeskusohjelmiin. Kuusivuotinen Luova Tampere
ohjelma käynnistettiin vuonna 2006. Ohjelman tavoitteena onluovan talouden edellytysten vahvistaminen luovien toimialojen kehittämisellä, uusien innovaatioiden ja yrittäjyyden edistämisellä sekä Tampereen seudun vetovoimaisuuden vahvistamisella.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Luovien toimialojen osuus taloudellisen kasvun ja vauraudenluojana on vahvistumassa. Tampereen seudun työllisistä jonoin 10,2 prosenttia eli yli 8 700 henkilöä on töissä luovientoimialojen yrityksissä. Nämä yritykset tekevät yli 1,1 miljardineuron liikevaihdon yli 1 900 yritykseen. Luoviin toimialoihinlasketaan kuuluvaksi kulttuurin ja urheilun toimijat, arkkitehtija mainostoimistot, taideteollinen muotoilu, taideliikkeet, musiikki ja kirjat, tekstiilien, lasiesineiden ja vaatteiden valmistus. Suorien talousvaikutusten lisäksi luovan talouden luomattapahtumat, keskukset ja teemaympäristöt heijastuvat asuinja elinympäristöjen laatuun sekä alueen vetovoimaan.
Suomalaiset luovien toimialojen yritykset ovat tyypillisestisuhteellisen pieniä ja kotimarkkinoihin keskittyviä. Niidentuottavuuden aste on matala ja työllistämisaste korkea. Keskimäärin yritysten liiketoimintaosaamisessa on parannettavaa, yritysten verkostoituminen on vähäistä ja alihankintaketjut ovat puutteellisia. Toisaalta luovien toimialojen yrityksiltäon puuttunut tuotekehitysrahoitusta, vientitukea ja kasvuyrittäjyyspalveluja. Tämä heijastuu esimerkiksi viennin suhteellisen matalaan tasoon.
Luovien toimialojen merkitys matkailun edistämisessä onnoussut huomion kohteeksi. Tampereen kauppakamari valmistelee yhdessä Luova Tampere ohjelman kanssa Pirkanmaan elämysstrategiaa, jossa matkailuelinkeinon ja luovientoimialojen välistä yhteyttä vahvistetaan ja luodaan toimenpidesuunnitelmaa tuleville vuosille.
Luova Tampere ohjelma toimii luovan talouden kehitystyönkokoajana ja kohdentajana Tampereen seudulla. Ohjelmantavoitteena on synnyttää uutta liiketoimintaa edesauttamallauusien yritysten syntymistä, edistämällä kasvuyrittäjyyttä,lisäämällä yhteistyötä ja edistämällä vientitoimintaa, parantamalla kehitysrahoituksen saamista sekä vaikuttamalla koulutusrakenteisiin. Luova Tampere ohjelma on edennyt määrällisiä tavoitteitaan edellä. Luova Tampere ohjelman hankkeista on syntynyt jo 58 uutta yritystä 69 eri projektissa. Ohjelmaan on saapunut yli 330 hankeehdotusta ja ohjelmanprojekteissa on mukana yli 500 yritystä. Ohjelman seurauksena Tampereelle on kohdentunut jo yli 20 milj. euron investoinnit.
Ohjelman painopisteitä on terävöitetty koskemaan luovientoimialojen kehittämistä, innovatiivisuuden ja yrittäjyydenedistämistä sekä Tampereen seudun vetovoimaisuuden edistämistä. Ohjelman tärkeimpiä kokonaisuuksia ovat luovientoimialojen yritysneuvonta ja kehityspalvelut sekä vientihankkeet, luovien alojen keskus sekä houkuttelevaan kaupunkikuvaan ja mielenkiintoiseen kaupunkirakenteeseen tähtäävät hankkeet. Lisäksi ohjelma edesauttaa tamperelaiseninnovaatiojärjestelmän uudistamista ja vahvistaa yrittäjyyttä.Ohjelman tavoite on saada Tampereen seudulle noin 40 milj.euron investoinnit ohjelmakauden aikana.
Tampereen kaupungin rahoitusosuus 1,1 milj. euroa toteutuilähes talousarvion mukaisesti.
166
Tilaajaosa Strategiset projektit
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
B i o n e X t
Vuonna 2003 käynnistettiin bioteknologiatoimialan kehittämiseksi BioneXt Tampereohjelma, joka keskittyy terveyttä jahyvinvointia edistävään bioteknologian huippututkimukseen,tuotekehitykseen, kliiniseen soveltamiseen ja kansainväliseen kaupallistumiseen. Bioteknologialla tarkoitetaan tässäyhteydessä uusien teknologioiden ja biologian modernienmenetelmien yhdistämistä tutkimuksessa, tuotekehityksessäja kliinisissä palveluissa.
Ohjelman puitesopimuksen allekirjoittajina ovat Pirkanmaansairaanhoitopiiri, Tampereen kaupunki, Tampereen teknillinen yliopisto, Tampereen yliopisto, Valtion teknillinen tutkimuskeskus VTT ja FinnMedi Tutkimus Oy, joka toimii ohjelman koordinaattorina. Ohjelma toteutetaan vuosina2003−2010 yhteistyössä yritysten, rahoittajien ja muiden sidosryhmien kanssa.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Biologisen tiedon merkityksen lisääntyminen terveydenhuollossa ja innovaatiotoiminnassa on selvästi nähtävissä sekäkansallisesti että kansainvälisesti. Uudet teknologiat mahdollistavat uusia lähestymistapoja, jolloin ennakoivan ja ennaltaehkäisevän toiminnan merkitys kasvaa ja mahdollisuudetkustannussäästöinä yhteiskunnalle ja yksilön parempanaelämänlaatuna korostuvat. Tarkemmat mittaus ja diagnostiikkamenetelmät mahdollistavat perimään pohjautuvat riskimääritykset ja myös aiempaa varhaisemman sairauden havaitsemisen. Kehittyvät teknologiat tuovat mukanaan myöskokonaan uusia ja entistä tehokkaampia hoito ja parannuskeinoja niin uusina lääkehoitoina, rokotteina, biomateriaali,solu ja kudosteknologian tarjoamina ”ihmisen varaosina”.
BioneXtin rahoituksella toimivissa hankkeissa kehitettyjä uusia hoitomuotoja ja menetelmiä käytetään jo potilaiden hoidossa. Tampereesta on kehittynyt ihmisen varaosien, rokotteiden ja biosensoreiden merkittävä keskus, jolla on näiltäaloilta myös kansainvälistä huippuosaamista. BioneXt on nythyvässä vauhdissa ja Tampere on vahvasti matkalla kansainvälisesti merkittäväksi osaamiskeskittymäksi immunologian ja rokotteiden, kudosteknologian ja biomateriaalien sekäbioICT:n alalla.
Kun yliopistojen, tutkimuslaitosten, kaupungin, elinkeinoelämän ja terveyspalveluiden yhteinen BioneXt ohjelma vuonna2003 käynnistyi, kunnianhimoiseksi tavoitteeksi asetettiinsadan milj. euron hankekanta vuoteen 2010 mennessä. Vuoden 2008 loppuun mennessä tulokset ovat ylittäneet reilustitavoitteet. BioneXtin hankekanta on yli 140 milj. euroa ja välilliset vaikutukset huomioon ottaen jo yli 220 milj. euroa. Noin
puolet hankkeista on yrityshankkeita, ja pääomasijoituksetkattavat lähes 45 prosenttia investointien määrästä. Uusiahuipputeknologian yrityksiä on vuoden 2008 loppuun mennessä syntynyt 19. BioneXtin rahoituksella perustettujen seitsemän tutkimus ja tuotekehityskeskuksen varustaminen elitilojen ja laitteistojen hankinta sekä henkilökunnan rekrytointion saatu kuntoon vuonna 2008. Näiden keskusten tuotekehityksessä ja innovaatiotoiminnassa työskentelee lähes 600ihmistä.
Ohjelma syntyi konkreettisesta tarpeesta vastata terveydenhuollon haasteisiin, joita muun muassa väestön ikääntyminenja paine kustannusten pienentämiseen luovat. Tampereellaoli vahvaa bioalojen osaamista, jonka pohjalta painopisteetvalittiin niin, että ne tukevat toisiaan. Tampereen kaupunginkehittämisstrategiaan on kuulunut tiivis yhteistyö paikallistenkorkeakoulujen ja tutkimuslaitosten sekä yrityselämän kanssa. ”Tampereen henki” eli monitieteellinen ja monien toimijoiden yhteistyöhön perustuva toimintamalli on BioneXtin erityisvahvuus.
BioneXt ohjelman tärkeimpiä kulmakiviä on toiminnan keskittäminen kärkihankkeiden ympärille. Biomateriaaleihin ja kudosteknologiaan, bioICT;hen sekä immunologiaan jaetutkärkihankkeet ovat yrityksiä ja tutkimusorganisaatioita yhdistäviä tutkimus ja tuotekehityskeskuksia, joiden kehittämisessä BioneXtin tehtävänä on yhteistyön liikkeelle saattaminen,keskuksen perustamistoimet ja investoinnit.
Tampereen kaupungin rahoitusosuus 1,0 milj. euroa toteutuitalousarvion mukaisesti.
167
Tilaajaosa Strategiset projektit
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T a m p e r e e n s e u d u n o s a a m i s k e s k u s o h j e l m a
Tampereen seudun osaamiskeskusohjelmaa on toteutettuvuodesta 1994 lähtien. Osaamiskeskustyöskentelyssä onviime vuosina panostettu kansainvälisyyteen sekä suuntauduttu tulevaisuuden kilpailukyvyn kannalta keskeisille toimi
aloille. Uudelle osaamiskeskusohjelmakaudelle Tampereenseutu on lähtenyt seitsemällä eri osaamisalueella, joista jokainen on tärkeä alueen sekä kansallisen kilpailukyvyn kehittymisen kannalta.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Älykkäät koneet klusterin painopisteinä ovat toimittajaverkoston kehittäminen sekä klusteriyhteistyö eurooppalaisen,erityisesti saksalaisen koneenrakennuksen kanssa. Osaamiskeskus osallistui Metalli ja koneenrakennuksen Strategisen huippuosaamisen keskuksen Fimecc Oy:n perustamiseen Suomessa ja Tampereen seudulla. Vuoden aikana aloitettiin yhteistyö European Institute of Technology:n (EIT)kanssa Intelligent Machines teemalla tavoitteena kansainvälisen osaamiseen perustuvan verkoston aikaansaaminen.
Nanoteknologiassa tavoitteena on ollut kolmen ison hankkeen toiminnan turvaaminen ja jatkokehittäminen. Laserkoetehdas testaa uutta teknologiaa sekä kehittää uusia sovelluksia ja siirtää uutta taitotietoa yrityksiin. Toimintavuonnaaloittanut Tampere Wear Centre (TWC) on kulumistutkimukseen painottuva keskus. Automaattinen Lasersirujen ja Laserbaarien Liittämislinja pystytettiin vuonna 2008. LisäksiORC:lla alkoi Pirkanmaan liiton ja EU:n rahoittama noin kolmen vuoden ”Nanoteknologia optoelektroniikassa” –projekti.
Jokapaikan tietotekniikka on elinympäristöömme sulautunuttaICTteknologiaa. Painopisteet ovat uusi elektroniikka, älykotija älytila, ubimedia, ohjelmistotekniikka erityisesti avoimenlähdekoodin ratkaisut sekä sulautettujen järjestelmien ohjelmistoarkkitehtuurit. Osaamiskeskus osallistui Tieto ja viestintäteollisuuden Strategisen huippuosaamisen keskuksen TivitOy:n perustamiseen. Uusi Tikkahanke on laajaalainen Pirkanmaan IT ja mediaalan osaamisen kehittämishanke, jonka tavoitteena on kehittää pienten ja keskisuurten yritystenhenkilöstön ammatillisia teknisiä tietoja ja taitoja, jotta yritykset pystyvät vastaamaan globaaliin kilpailun haasteisiin.
Tulevaisuuden energiateknologiat ohjelman painopisteitäovat energiatehokkuus ja CO2päästöjen vähentämismahdollisuudet teollisuudessa, erilaisten kaasujen ja kaasuteknologian hyödyntäminen liikenteessä, biojalostamoissa ja yhdistetyssä sähkön ja lämmöntuotannossa. EUhankkeena alkoiFoundrybench projekti, jossa edistetään eurooppalaistenvalimoiden energiatehokkuutta. Projektissa kehitetään yhteinen valimoiden energiaanalyysimenetelmä.
Digitaaliset sisällöt osaamisalassa keskeisiä ovat yhteisöllinen media sekä pelillisyys. Alueet ovat digimedialiiketoiminnan nykyisiä ja tulevia kasvun moottoreita, joihin liittyy uudenliiketoiminnan mahdollisuuksia ja joissa seudun toimijoilla onkansallisesti merkittävä tutkimus ja kehittämisrooli. Merkittävänä hankkeena käynnistyi Demopaja, joka on avoimen innovaation toimintaympäristö, jossa alueen korkeakoulujen jayliopistojen opiskelijat voivat osana opintojaan ja tiiviissä yritysyhteistyössä toteuttaa ohjelmistojen ja digitaalisten palvelujen kehityshankkeita.
HealthBIO on bioteknologian terveyssovellusten ja terveyteenliittyvien liiketoimintaalueiden klusteriohjelma. FinnMediTutkimus Oy vastaa kansallisesta Ihmisen varaosat verkoston toiminnasta sekä horisontaalisesta kaupallistamisen hankekorista. Painopisteenä on kansainvälisyyden kehittäminen. Osaamisyhteisöjen toimintamallien kehittämisessä painopisteenä on ollut biomittaamiseen liittyvät teemat.Ihmisen Varaosat verkostoon liittyen on osallistuttu WorldBiomaterials, Tisse Engineering ja Stem Cell tapahtumiinsekä tehty Regean toimintamalliselvitys. Lisäksi on osallistuttu kansallisen biomittaamisen verkoston, FINTIB Tutkimuskudospankin rakentamiseen.
Hyvinvoinnin osaamisklusteri on terveys, sosiaali ja muidenhyvinvointipalveluiden sekä niiden teknologiatuotteiden kehitysalusta. Kehittämiskohteina ovat terveystekniikka, liikuntateknologia ja liikunnan konseptit, hyvinvointipalvelut sekäitsenäinen suoriutuminen. FinnMedi Tutkimus Oy vastaakansallisella tasolla hyvinvointipalveluyritysten liiketoiminnankehittämisestä ja kärkiteemoista, joita ovat markkinoiden jatrendien ennakointi sekä rahoituksen aktivointi. Painopisteenä on ollut Life Science Gateway ja FDI toiminnan hankkeistaminen sekä markkinatiedon lisääminen ja sen käytettävyyden parantaminen lanseeraamalla Hyvinvointiklusterin Helpdesk. Yhtenä hankkeena on laadittu potilashotellitarpeenselvitys.
Tampereen kaupungin rahoitusosuus 0,7 milj. euroa toteutuilähes talousarvion mukaisesti.
168
Tilaajaosa Strategiset projektit
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
R a t i n a
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Ratinan yleissuunnitelma hyväksyttiin kaupunginhallituksessavuonna 2004 asemakaavoituksen pohjaksi. Asemakaavantoteutus aloitettiin vuonna 2006. Kauppakeskuskorttelin jakorttelin 453 pohjoisosan asemakaavoihin tehtiin hankkeidenedellyttämät muutokset. Ratinan etelärannan, linjaautoaseman, uuden kauppakeskuksen ja stadionin asemakaavapäätökset ovat lainvoimaisia.
Ratinan alueella myytävästä tonttimaasta ja rakennusoikeudesta saatava tuotto on huomattava alueen investointikustannusten kattamisen jälkeenkin. Myyntitulot ovat kiinteistötoimen talousarviossa. Vuoden 2008 merkittävin kiinteistökauppa on Ratinan kauppakeskuksen tontin myynti SpondaOyj:lle. Sponda Oyj aloittaa kauppakeskuksen rakennustyötsekä kaupungille toteutettavien katujen ja kevyenliikenteenväylien rakentamisen vuoden 2009 aikana.
Ratinan etelärannan korttelissa 456 talonrakennustyöt ovatkäynnissä. Korttelin peruskivi muurattiin 21.5.2008. Ensimmäiset asukkaat muuttavat Ratinanrantaan keväällä 2009.
Kortteli 455 saatettiin rakennuskelpoiseksi vuoden 2008 aikana purkamalla vanhoja rakennuksia. Korttelin 455 hyväksi
lunastettiin käyttöoikeus niin sanottuun Voimakadun ramppiin, jonka kautta kortteliin tulevaan pysäköintilaitokseen tuleekulkuyhteys. Korttelin tontit on varattu.
Ratinasta Laukontorin suuntaan menevän kevyen liikenteensillan, Laukonsillan suunnittelutyö saatiin valmiiksi ja sillankatusuunnitelma hyväksyttiin yhdyskuntalaitakunnassa. Sillanurakkakilpailu käynnistettiin ja sillan rakentaminen voi alkaaalkuvuonna 2009. Tilakeskus sai valmiiksi Linjaautoasemanperuskorjauksen. RantaTampellan maankäytön suunnitteluaon toteutettu Ratinaprojektin hankkeena. Tampereen valtatien osan ja Hatanpään valtatien osan parannukset ovat valmistuneet.
Ratinaan kohdistuvat investoinnit ovat kaupunkiympäristönkehittämisen ydinprosessin ja liikelaitoksien investointeja.Tie ja katuverkkoon sekä viheralueisiin liittyvät investoinnitkuuluvat kaupunkiympäristön rakentamisen jaylläpidon palvelukokonaisuuden yleisten alueiden rakentamisinvestointeihin.
Käyttötalous 1 000 euroa Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvioKV: n
muutoksetMuut
muutoksetToimintakulut 882 814 68 314 500 0Toimintakate 882 814 68 314 500 0
Investoinnit 1 000 euroa Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvioKV: n
muutoksetMuut
muutoksetKaupunkiympäristön kehittämisen ydinprosessiLiikenneväylät ja viheralueet 1753 2 000 247 1 700 300 0SähkölaitosEnergiahuoltoverkko 430 200 230 200 0 0Tampereen VesiVesihuoltoverkko 139 400 261 400 0 0TilakeskusLinjaautoaseman saneeraus 5090 2 000 3 090 2 000 0 0Ratina investoinnit yhteensä 7 412 4 600 2 812 4 300 300 0
169
Tilaajaosa Strategiset projektit
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
V u o r e s
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Vuoreksen kaupunginosa toteutetaan kahden kunnan, Tampereen kaupungin ja Lempäälän kunnan yhteistyönä. Vuoreksen molemmissa kunnissa hyväksytty visio on: ”Vuores –pikkukaupunki luonnon kainalossa”.
Vuoresprojekti on perustettu uuden kaupunginosan suunnittelemiseksi ja toteuttamiseksi toimialueenaan Vuoreksenosayleiskaavaalue. Vuoreksen projektisuunnitelman päivityson hyväksytty kaupunginhallituksen suunnittelujaostossa25.8.2008.
Vuoden 2008 aikana valmistui Vuoreskeskuksen länsiosanasemakaavatyö ja katusuunnitelmat, Rimmin ja liikuntapuiston sekä Virolaisen asemakaavatyö. Koukkujärven ja Vuoreskeskuksen itä sekä kaakkoisosan asemakaavatyöt ovatedelleen käynnissä. Pilkkakuusenpuiston yleissuunnitelmahyväksyttiin yhdyskuntalautakunnassa 26.8.2008. Vuoreksenpuistokadun suunnittelu eteni sekä kadun että siltojen rakennussuunnittelun osalta.
Tampereen kaupungin ja Lempäälän kunnan yhteishankkeena on laadittu tiesuunnitelma Tiehallinnon maantielle 309 eliRuskontien 1. vaiheelle.
Vuoreksen liikekorttelin tontinluovutuskilpailu ja Virolaisenalueella toteutettava Europan 10 arkkitehtikilpailu käynnistettiin.
Katujen rakentaminen on käynnistynyt Lahdespohjan alueella ja Vuoreksen puistokadulla Särkijärven molemmilla puolilla.
Mäyrämäen alueen rakentaminen aloitetaan 2009 alussa,kun valitusten käsittely Korkeimmassa hallintooikeudessasaatiin päätökseen syyskuussa 2008.
Helmikuussa 2008 perustettiin Vuores Palvelu Oy, jonka tehtäväksi luovutettiin toimialansa mukaiset Vuoreksen alueenkiinteistönhoitoon liittyvien palvelujen järjestäminen kilpailuttamalla sekä muun muassa aluemarkkinointiin ja turvallisuuspalveluihin liittyvien tehtävien järjestäminen. Ensi vaiheessa yhtiön tärkeimpänä tehtävä on alueellisen tietoverkonrakennuttaminen.
Elokuussa 2008 allekirjoitettiin Osuuskunta Suomen Asuntomessujen kanssa sopimus asuntomessujen järjestämisestäVuoreksessa 2012. Asuntomessujen tontinluovutuskilpailunvalmistelut käynnistyivät 2008.
Käyttötalous 1000 euroa Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvioKV: n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 0 20 20 20 0 0Toimintakulut 542 630 88 630 0 0Toimintakate 542 610 68 610 0 0
Investoinnit 1000 euroa Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.
talousarvioKV: n
muutoksetMuut
muutoksetKaupunkiympäristön kehittämisen ydinprosessiTie ja katuverkko ja viheralueet 1 543 8 000 6 457 8 000 0 0SähkölaitosKaukolämpöverkko 0 1 500 1 500 1 500 0 0Tampereen VesiVesihuoltoverkko 993 1 500 507 1 500 0 0TilakeskusKunnallisten palveluidentalonrakentamisinvestoinnit 109 200 91 200 0 0Vuores investoinnit yhteensä 2 645 11 200 8 555 11 200 0 0
170
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
TUOTTAJAOS A
H y v i n v o i n t i p a l v e l u t
Tampereen kaupungin peruspalvelut organisoitiin vuoden 2007 alussa hyvinvointipalveluiksi. Hyvinvointipalveluja tuotettiinvuonna 2008 seitsemällä tuotantoalueella. Sosiaali ja terveyspalveluja tuottivat Avopalveluiden, Laitoshoidon ja Erikoissairaanhoidon tuotantoalueet. Sivistyspalvelujen tuotantoalueita olivat Päivähoito ja perusopetus, Toisen asteen koulutus, Tampereenammattikorkeakoulu sekä Kulttuuri ja vapaaaikapalvelut. Hyvinvointipalveluissa toimi lisäksi kehittämisyksikkö tehtävänäänuudistaa hyvinvointipalvelujen tuotantojärjestelmää sekä tuotantoyksiköiden yhteis ja liiketoimintaa.
Toiminnan painopistealueet ja keskeiset muutokset
Sopimusohjauksen mukaisesti tuottaja ja tilaaja sopivat toimintavuoden aikana palvelusopimuksilla tuotettavista palveluista, niiden määristä, hinnoista ja laadusta. Sopimuksillapyrittiin turvaamaan asianmukainen palvelutuotanto hyvinvointipalveluissa. Osana palvelutuotantoalueen uudelleenjärjestelyjä hyvinvointipalvelujen kehittämisyksikössä lakkautettiin palvelutuotantojohtajien virat. Lisäksi kehittämisyksikkö
hajautettiin ja sen henkilöstö siirtyi pääosin tuotantoalueille,palvelukeskuksiin ja konsernihallintoon 1.10.2008.
Hyvinvointipalvelujen henkilöstömäärä oli 31.12.2008 yhteensä 11 433, josta vakituista henkilöstöä 8 894, määräaikaista henkilöstöä 2 420 ja palkkatuettua henkilöstöä 119.Henkilöstökulujen osuus hyvinvointipalvelujen toimintakuluista oli 63 prosenttia.
Olennaiset poikkeamat talousarvioon
Talousarvio on sitova toimintakatteiden ja investointien osalta. Tilikauden toimintakate oli 3,3 milj. euroa budjetoitua heikompi. Toimintakatetta paransi toimintatuottojen 6,2 milj.euron ylitys ja heikensi toimintakulujen 9,5 milj. euron ylitys.Toimintakate parani kuitenkin merkittävästi edellisvuodesta.
Merkittävimmät toimintatuottojen ylitykset olivat myyntituotoissa, maksutuotoissa sekä tuissa ja avustuksissa. Myyntituotot ylittyivät 3,7 milj. euroa, josta suurimmat ylitykset aiheutti Laitoshoidon palvelutilauksen ylitys lyhytaikaishoidonsekä vanhainkotihoidon arvioitua suurempien hoitovuorokausimäärien vuoksi, Päivähoidon palvelutilauksen ylitys päivähoidon tuottamien palvelusopimusta suurempien hoitopäivienvuoksi, Perusopetuksen ympäristökunnilta laskutettavanosuuden ylitys sekä Kulttuuripalvelujen ulkopuolisen myynninylitys. Maksutuotot ylittyivät 1,2 milj. euroa, josta suurimmatylitykset aiheutti Toisen asteen koulutuksen maksullisen palvelutoiminnan sekä Kulttuuri ja liikuntapalvelujen maksutuottojen ylitys. Tukien ja avustusten ylitys 0,9 milj. euroa aiheutuilähinnä opetusministeriön ja Opetushallituksen myöntämästähankerahoituksesta Perusopetukselle ja budjetoimattomistaprojektiavustuksista Toisen asteen koulutukselle.
Merkittävimmät toimintakulujen ylitykset olivat henkilöstökuluissa, palveluostoissa ja tarvikekuluissa. Henkilöstökulutylittyivät 1,4 milj. euroa, josta suurimmat ylitykset aiheuttiLaitoshoito johtuen muun muassa sen sijaisuuksien korvauksista sekä Perusopetus laskennallisesta opetusresurssiensupistamisesta huolimatta. Palveluostot ylittyivät 6,1 milj.euroa, josta suurimman 4,7 milj. euron ylityksen aiheuttiTampereen Aterian ateriapalvelut Avopalveluiden kotihoidossa, Laitoshoidossa ja Päivähoidossa. Tämän lisäksi Avopalveluissa ylittyi ulkopuoliset palveluostot (muun muassa lääkäripalvelut ja nuorten oikomishoidot), Laitoshoidossa ylittyipuhtaanapito ja pesulapalveluiden ostot, Perusopetuksessaylittyi koulukuljetusten kustannukset, Ammattiopiston palveluostoja kasvatti sekä maksullisen palvelutoiminnan että projektien budjetoimattomat kulut ja Liikuntapalveluissa ylitystäaiheutui suurtapahtumien järjestämisestä. Tarvikekulut ylittyivät 2,3 milj. euroa, josta suurimmat ylitykset aiheutti lähinnäAvopalveluiden lääke ja hoitotarvikekulujen ylitykset sekäLiikuntapalveluiden energiaostojen ylitykset.
Tilikauden investoinnit olivat yhteensä 11,8 milj. euroa ja kaupunginvaltuuston tekemät 2,2 milj. euron muutokset huomioiden ne toteutuivat 2,3 milj. euroa alle talousarvion.
171
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Hyvinvointipalvelut yhteensä( 1 000 euroa)
TP 2008 MuutettuTA 2008
AlkuperäinenTA 2008
ToimintatuototMyyntituotot 664 764 661 108 649 635Maksutuotot 6 398 5 243 5 139Tuet ja avustukset 9 259 8 307 9 753Vuokratuotot 1 665 1 506 1 721Muut toimintatuotot 7 882 7 586 7 117
Tuotot yhteensä 689 967 683 750 673 365
Valmistus omaan käyttöön 2 627 2 792 2 170
ToimintakulutHenkilöstökulut 430 617 429 155 419 328Palvelujen ostot 125 883 119 811 118 162Aineet, tarvikkeet ja tavarat 35 513 33 268 33 670Avustukset 8 140 8 598 8 446Vuokrakulut 84 338 84 136 83 543Muut toimintakulut 1 648 1 850 2 024
Kulut yhteensä 683 511 674 026 663 002
Toimintakate 6 456 9 724 10 363
Rahoitustuotot ja kulut 17 0 0
Vuosikate 6 473 9 724 10 363
Poistot ja arvonalentumiset 14 690 12 316 12 316
Tilikauden tulos 8 218 2 591 1 953
172
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Investoinnit (1 000 euroa)
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 214 240 26 200 40 0 1 359
Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 37 127 90 65 0 62 859Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot 177 113 64 135 40 62 385
AINEELLISET HYÖDYKKEET 11 571 13 923 2 352 11 810 2 113 0 7 979
Kiinteät rakenteet ja laitteet 3 189 3 207 18 2 298 844 65 1 593Muut maa ja vesirakenteet 2 497 2 368 129 1 826 542 0 865Puhelinverkko, keskusas. ja alakesk. 14 0 14 0 0 0 0Sähkö, vesi yms. laitosten laitoskoneet ja laitteet 127 772 645 472 300 0 0Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. 550 67 483 0 2 65 728
Koneet ja kalusto 8 161 10 516 2 355 9 312 1 269 65 5 175Tietokonelaitteet 374 362 12 274 43 45 492Viestintälaitteet 128 281 153 281 0 0 99Henkilö ja pakettiautot 60 65 5 0 65 0 33Linja ja kuormaautot 36 30 6 30 0 0 46Puiset alukset ja muut uivat työkoneet 18 20 2 0 20 0 0Muut kuljetusvälineet 33 48 15 48 0 0 0Muut liikkuvat työkoneet 601 380 221 380 0 0 307Muut raskaat koneet 295 262 34 0 91 170 0Muut kevyet koneet 59 79 20 0 0 79 123Sairaala, terveydenhuolto yms. laitt. 1 964 2 074 110 1 911 349 186 841Muut laitteet ja kalusteet 4 594 6 915 2 321 6 388 700 173 3 234
Muut aineelliset hyödykkeet 199 200 1 200 0 0 178Arvo ja taideesineet 199 200 1 200 0 0 178
Keskeneräiset hankinnat 21 0 21 0 0 0 1 033Kiinteät rakenteet ja laitteet 21 0 21 0 0 0 163Tietokonelaitteet 0 0 0 0 0 0 287Muut koneet ja kalusto 0 0 0 0 0 0 584
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 11 785 14 163 2 378 12 010 2 153 0 9 338
Rahoitusosuudet 174 0 174 0 0 0 68
NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ 11 611 14 163 2 552 12 010 2 153 0 9 270
Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 268 0 268 0 0 0 46
173
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
H y v i n v o i n t i p a l v e l u j e n k e h i t t ä m i s y k s i k k ö
Hyvinvointipalvelujen kehittämisyksikkö (Hyke) vastasi palvelutuotantojohtajien toimeksiannosta hyvinvointipalvelujen toiminnanohjauksesta, koordinoinnista, kehittämisestä ja asiakasviestinnästä sekä tuki tuotannon johtamista talous, henkilöstö, tieto japrojektihallinnan tehtävissä 30.9.2008 saakka. Tehtävänä oli lisäksi uudistaa hyvinvointipalvelujen tuotantojärjestelmää siten,että tuotantoorganisaatioiden toiminta on jatkossa asiakaslähtöisiin palveluprosesseihin perustuvaa ja sitä ohjataan tilaajankanssa tehtävillä palvelusopimuksilla. Ohjaus ja kehittämistehtäviensä lisäksi kehittämisyksikkö vastasi yksityistalouksien neuvontapalveluiden tuottamisesta sekä sosiaali ja terveyspalvelujen keskitetystä tekstinkäsittelystä, teknisestä huollosta sekäkirjanpito ja maksuliikennepalveluista.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Suunnittelujaoston 19.5.2008 tekemien linjausten mukaanhyvinvointipalvelujen johtosääntöä muutettiin 1.8.2008 alkaen. Samanaikaisesti palvelutuotantojohtajien virat lakkautettiin ja heidän tehtävänsä siirtyvät johtokunnille, niiden puheenjohtajille ja tuotantojohtajille. Hyvinvointipalvelujen kehittämisyksikön jakaminen tuotantoalueille, palvelukeskuksiin ja konsernihallintoon käynnistyi suunnittelujaoston linjausten jälkeen ja henkilöstö siirrettiin pääosin tuotantoalueille ja konsernihallintoon 1.10.2008. Tieto yksikön
hajauttamisesta vaikutti toimintoihin ja johti toimintamenojen toteutumiseen alle talousarvion, kun toimintaa siirrettiinuusiin yksiköihin. Vaikka henkilöstö ja suurelta osin toiminnotkin siirtyivät pois kehittämisyksiköstä, ei määrärahasiirtoja tehty vaan hankinnat maksettiin kehittämisyksiköstävuoden loppuun saakka. Toiminnan painopiste oli kesästäalkaen mahdollisimman sujuvassa toimintojen hajauttamisessa.
Olennaiset poikkeamat talousarvioon
Tilikauden toimintakate oli 1,4 milj. euroa budjetoitua parempi. Toimintatuotot toteutuivat budjetoitua huonompana johtuen lähinnä siitä, että konsernihallinnolle toteutettavat tietojärjestelmähankkeet eivät toteutuneet suunnitellun mukaisesti.Toimintakulut toteutuivat budjetoitua pienempinä, mikä osittain johtui toiminnan alasajosta, mutta myös arvioitua vähäisemmästä toiminnasta: henkilöstökulut toteutuivat 0,8 milj.euroa budjetoitua pienempinä johtuen muun muassa palkkatuetun henkilöstön suunniteltua vähemmästä käytöstä (0,5milj. euroa) ja palvelutuotantojohtajien virkojen lakkauttamisen säästöistä (0,1 milj. euroa). Lisäksi muun muassa kehit
tämishankkeet, ulkoiset hankkeet sekä tietojärjestelmähankkeiden toteutusten muutokset toteutuivat noin 1,0 milj. euroabudjetoitua pienempinä.
Tilikauden tulos oli 1,7 milj. euroa budjetoitua huonompi, kuntieto ja viestintäteknologianhankkeista kirjattiin noin 3 milj.euron poisto vuodelle 2008. Hajautuksen yhteydessä havaittiin, että poistot olivat jääneet kirjaamatta myös vuosilta 2006ja 2007, koska hankkeita tai niiden valmistuneita osia ei oltuilmoitettu valmistuneiksi. Tältä osin tehtiin kertapoisto 5,5 milj.euroa, joka korjattiin edellisten vuosien yli/alijäämään.
Hyvinvointipalvelujen kehittämisyksikkö (nettobudjetoitu)
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 20 694 655 21 184 000 489 345 21 539 000 0 355 000Toimintakulut 18 598 440 20 445 775 1 847 335 20 539 000 0 93 225Toimintakate 2 096 215 738 225 1 357 989 1 000 000 0 261 775
174
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Investoinnit (1 000 euroa)
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 0 0 0 0 0 0 1 045
Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 0 0 0 0 0 0 799Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot 0 0 0 0 0 0 246
AINEELLISET HYÖDYKKEET 758 842 84 752 90 0 917
Kiinteät rakenteet ja laitteet 465 562 97 472 90 0 468Puhelinverkko, keskusas. ja alakesk. 14 0 14 0 0 0 0Sähkö, vesi yms. laitosten laitos 127 562 435 472 90 0 0Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. 324 0 324 0 0 0 468
Koneet ja kalusto 271 280 9 280 0 0 0Viestintälaitteet 78 81 3 81 0 0 0Muut kuljetusvälineet 33 48 15 48 0 0 0Muut liikkuvat työkoneet 17 0 17 0 0 0 0Muut laitteet ja kalusteet 143 151 8 151 0 0 0
Keskeneräiset hankinnat 21 0 21 0 0 0 449Kiinteät rakenteet ja laitteet 21 0 21 0 0 0 163Tietokonelaitteet 0 0 0 0 0 0 287
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 758 842 84 752 90 0 1 962
175
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
A v o p a l v e l u t
Avopalvelut edistävät ja ylläpitävät tamperelaisten psyykkistä, fyysistä ja sosiaalista terveyttä, toimintakykyä ja turvallisuutta.Niillä tuetaan muiden kuin laitoksissa olevien tamperelaisten valmiuksia arkielämän sujumiseen. Avopalveluihin kuuluu kymmenen sosiaali ja perusterveydenhuollon yksikköä.
Toiminnan painopistealueet ja keskeiset muutokset
Avopalvelut käsittivät ennaltaehkäisevää työtä, varhaistaongelmien havaitsemista sekä niihin puuttumista, neuvontaa,tukea, hoitoa ja kuntoutusta. Kaupunkistrategian mukaisiakehittämisen painopisteitä olivat lasten ja nuorten kasvuntukeminen, kotona asumisen tukeminen, hoitotakuu, sähköiset asiointipalvelut ja seudullisuus. Sähköisten palvelujenkäyttöä kehitettiin. Ydinprosessien kuvaaminen aloitettiin.Lastensuojelulain ja toimeentulotukilain uudistukset edellyttivät palvelujen kehittämistä.
Lasten ja nuorten terveyspalveluissa hyvinvointineuvolatoimintaa laajennettiin yhdeksällä uudella neuvolalla. Laatuaparannettiin muun muassa käsikirjojen uudistamisella ja arviointimenetelmiä kehittämällä. Opiskeluterveydenhuollossavahvistettiin nuorten mielenterveyspalveluja psykiatrisen sairaanhoitajan työpanoksella.
Vastaanottotoiminnassa jatkettiin tiimityömallin kehittämistä.Valtimotautien ehkäisyhanke jatkui. Kaaoshankkeen käytännöt vakiinnutettiin normaalitoiminnaksi. Hoitotarvikkeidenjakelua rationalisoitiin. 80vuotiaille aloitettiin toimintakykytarkastukset ja ikäihmisten kuntosali avattiin.
Keskitetyissä terveyspalveluissa Ensiapu Acutan perustamissuunnittelua Taysin yhteyteen jatkettiin. Hatanpään päivystysaseman käytöstä vapautuvissa tiloissa aloittaa toimintansatoukokuussa 2009 seudullinen aikuisten selviämisasema jamyöhemmin katkaisuhoitoasema.
Avomielenterveyspalvelujen palveluketjujen sujuvuutta tehostettiin. Yhteistyötä lisättiin Pitkäniemen sairaalan kanssa.Lasten asema huomioitiin aiempaa paremmin. Vanhempienja lasten vertaisryhmätoimintaa perheneuvolan kanssa jatkettiin. Ryhmämuotoisia hoitoja lisättiin.
Suun terveydenhuollossa parannettiin palvelujen saatavuuttaja kehitettiin sähköistä ajanvarausta. Viikonloppu ja arkipyhäpäivystyksen suunnittelua jatkettiin. Erikoishoidon ja koulutuksen yksikkö SUUPOLI valmistui huhtikuussa Taysin alueelle.
Pellervon ja Johanneksen hammashoitolat suljettiin. Nekalaan avattiin uusi hammashoitola. Vanhusten suunhoitoakehitettiin.
Kotihoidossa parannettiin palvelujen kohdentumista ja kehitettiin hoitoketjuja. Ympärivuorokautisen kotihoidon palvelunpeittävyyttä parannettiin. RAIarviointijärjestelmää laajennettiin. Päihde ja mielenterveysongelmaisten ikäihmisten tukemista kehitettiin. Asiakasohjaus siirtyi tilaajalle.
Yleisessä sosiaalityössä palvelutilauksen lisäys kohdistuilastenvalvojatoiminnan tehostamiseen ja lastensuojelun kuntoutukseen ja jälkihuoltonuorten tukemiseen. Lastensuojelunkriisisijoituspaikkojen järjestämistä edistettiin. Tuumasta toimeen toimintamalleja juurrutettiin käytäntöön.
Lastensuojelun erityispalveluissa perustettiin päivystyspalvelujen yksikkö. Syntymättömien lasten suojelua tehostettiintukemalla Päiväperhossa raskaana olevia päihdeongelmaisiaäitejä. Kissanmaan perhetukikeskuksen laajennusta suunniteltiin. Seutukunnallisuutta kehitettiin. Toimeentuloturvassatavoiteltiin toimeentulotuen käsittelyn saamista lainmukaiselletasolle muun muassa uusilla vakansseilla, tehtäväkuvia jatoimintakäytäntöjä uudistamalla ja tukipalveluja keskittämällä.Sosiaalineuvonnan palvelupisteestä tehtiin suunnitelma. Elatusturva siirtyy valtiolle 2009 aikana.
Maahanmuuttajapalvelujen Ulkomaalaistoimiston terveysaseman palveluja laajennettiin siten, että maahanmuuttajatsaivat palveluja vuoden ajan nykyisen puolen vuoden sijasta.Tulkkikeskuksessa lisättiin etätulkkauksia. Freelancertulkkien palveluja alettiin hankkia hankintalain mukaisin menettelyin vain toiminimiltä tai yrityksiltä. Maahanmuuttajapalvelujen tuotantoyksikkö lakkautettiin vuoden 2008 lopussa jasen toiminnot siirrettiin vuoden 2009 alusta toimintansa aloittaneeseen Sosiaalihuollon erityispalvelujen tuotantoyksikköön, joka käsittää Ulkomaalaistoimiston ja Tulkkikeskuksenlisäksi Pirkanmaan sovittelutoimiston, ehkäisevän päihdetyönsekä talous ja velkaneuvonnan sekä Pirkanmaan sosiaalipalvelujen kuntayhtymältä Tampereen kaupungille siirtyneetkehitysvammaisten avopalvelut.
176
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Avopalveluiden tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 TP 2008 tot %SuoritteetÄitiysneuvolat, käyntejä 38 664 38 520 38 500 38 574 100,2Lastenneuvolat, käyntejä 50 060 52 857 50 500 54 084 107,1Kouluterveydenhuolto, käyntejä 65 114 59 240 54 400 56 665 104,2Opiskeluterveydenhuolto, käyntejä 31 057 34 697 47 000 39 707 84,5Perheneuvolapalvelut, käyntisuoritteita 6 729 7 414 5 000 7 338 146,8Keskusneuvolat, käyntejä 15 586 14 219 15 000 14 521 96,8Vastaanottotoiminta, lääkäriasemakäyntejä (oma t.) 297 743 283 478 300 000 280 870 93,6 josta lääkärillä käyntejä 185 911 179 225 200 000 175 532 87,8Aikuisneuvonta, käyntejä 57 794 56 823 50 000 55 691 111,4Avokuntoutus, käyntejä 35 438 41 601 42 000 50 305 119,8Psokologipalvelut, käyntejä 4 434 7 379 6 100 9 475 155,3Ikäryhmittäiset terveystarkastukset 6 109 6 201 7 600 5 946 78,2Päivystystoiminta, käyntejä 73 028 68 899 65 000 67 260 103,5Toimenpide ja konsultaatiotoiminta, käyntejä 12 816 10 411 10 500 10 705 102,0Tartuntatautien valvonta, käyntejä 12 033 13 264 12 000 13 485 112,4Diabetesvastaanotto, käyntejä 13 596 12 678 13 000 12 308 94,7Mielenterveyskeskus, vastaanottokäyntejä 55 176 58 514 60 000 55 460 92,4Mielenterveyskeskus, päiväsairaala, hoitopäiviä 7 520 7 332 7 800 7 480 95,9Suun terv. huolto, toimenpidekäyntejä (oma toiminta) 138 768 134 634 165 000 139 109 84,3Kotipalvelu, säännöllinen ja tilapäinen, käyntejä 326 043 336 755 312 000 1)
Kotisairaanhoito, säännöllinen ja tilapäinen, käyntejä 139 270 185 581 190 000 238 085 125,3Perhetukikeskukset, asumisvuorok. (omat laitokset) 16 831 20 775 15 200 23 746 156,2Toiminnan laajuustiedotOpiskeluterveydenhuolto, asiakkaita 9 562 11 190 23 300 23 040 98,9Perheneuvola, asiakasperheitä 832 963 950 1 017 107,1Lääkäriasemat, asiakkaita (oma toiminta) 86 988 84 190 90 000 82 074 91,2Yleinen sosiaalityö, perheitä 13 826 13 312 17 000 13 212 77,7Huostaanotetut lapset vuoden aikana (varsinaiset) 50 79 55 67 121,8Elatussopimuksia, lastenvalvojat 1 234 1 371 1 700 1 420 83,5Toimeentulotuki, asiakkaita 18 486 17 552 18 200 17 314 95,1Toimeentulotuki, ruokakuntia 12 421 12 411 12 300 12 226 99,4Toimeentulotuki, uudet asiakkaat 2 486 3 283 2 400 3 691 153,8Elatustuen saajat, lapsia 5 119 4 941 5 000 4 699 94,0Tehokkuus / taloudellisuusAvopalvelujen bruttomenot/asukas 941,2 2) 618,0 669,0 682,6 102,0Tilakustannukset (€) 6 297 7 569 400 7 910 000 7 723 000 97,6HenkilöstöVakinaiset vakanssit 1 917 1 974 1 919 1 900 99,0
1) Tilastotietoja ei ole saatavilla ennenkuin asiakkaiden palvelu ja hoitosuunnitelmat on tehty.2) Organisaatiomuutosten vuoksi TP 2006 luku ei ole vertailukelpoinen vuosisuunnitelman mukaisten lukujen kanssa.
177
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Olennaiset poikkeamat talousarvioon
Tilikauden toimintakate oli 2,2 milj. euroa budjetoitua huonompi. Toimintatuotot toteutuivat 0,4 milj. euroa budjetoituaparempana, koska kotihoidossa sotainvalidien tukipalveluistasaatava korvaus toteutui 0,8 milj. euroa suurempana. Tilaajalta saatavat myyntituotot toteutuivat budjetoitua pienempinäja elatusvelvollisilta perittäviä elatustukia saatiin arvioituavähemmän. Toimintakulut toteutuivat 2,6 milj. euroa budjetoitua suurempina. Merkittävimmät ylitykset olivat vastaanottotoiminnassa, suun terveydenhuollossa ja kotihoidossa. Vastaanottotoiminnassa lääkäripalveluiden ja ilmaisjakelutarvikkeiden sekä lääkkeiden ostot toteutuivat 1,2 milj. euroa budjetoitua suurempina. Kotihoidossa muun muassa ateriapalve
lut ja tilapäiset kotihoitopalvelut sekä sotavammaisten terveyspalvelut ja toimistopalvelut toteutuivat noin 1,2 milj. euroabudjetoitua suurempina. Suun terveydenhuollon kulut ylittyivät oikomishoidon, kunnossapito ja toimistopalvelujen sekäyksikön ensikertaisten hankintojen osalta yhteensä 0,9 milj.euroa. Toisaalta henkilöstökulujen toteuma oli 0,6 milj. euroabudjetoitua pienempi johtuen täyttämättömistä vakansseistalähinnä lasten ja nuorten terveyspalveluissa sekä avomielenterveyspalveluissa. Myös maahanmuuttajien pakolaistoiminnan avustusten toimeentulokulut ja lasten määrien laskustajohtuen toimeentuloturvan elatustukikulut toteutuvat budjetoitua alhaisempina.
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Avopalvelujen käytössä on johtokunnan 8.4.2008 hyväksymähyvinvointipalvelujen sisäisen valvonnan suunnitelma.
Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen. Johdon tiedossa ei ole lakien ja säännösten tai hyvän hallinto jajohtamistavan vastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kanne tai muu vaatimus tai oikeusseuraamus.
Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus. Tuloksen muodostumisesta ja talousarvion toteutumisesta sekä siinä mahdollisesti esiintyneistä poikkeamista ja sen johdosta tehdyistätoimenpiteistä sekä toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta on kerrottu toimintakertomuksessa.
Riskienhallinnan järjestäminen. Avopalvelujen riskienhallintasuunnitelmassa on tunnistettu merkittävimmät tuotantoalueentoimintaan kohdistuvat riskit ja kuvataan, miten niihin vastataan. Riskien hallinta ja sen seuranta on vastuutettu. Tilikauden aikana ei ole raportoitu merkittäviä riskejä, joista olisiaiheutunut vahinkoa tai muuta menetystä Avopalvelujen toiminnalle.
Omaisuuden hankinta, luovutukset ja hoidon valvonta. Tilikauden aikana Avopalveluissa ei ole todettu omaisuudenhankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossa menetyksiä,arvon alennuksia tai jouduttu korvausvastuuseen tai muuhunoikeudelliseen vastuuseen.
Avopalvelut (nettobudjetoitu)
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 141 640 221 141 194 000 446 221 140 294 000 877 000 23 000Toimintakulut 143 034 383 140 437 488 2 596 896 139 419 000 877 000 141 488Toimintakate 1 394 162 756 512 2 150 675 875 000 0 118 488
Investoinnit (1 000 euroa)
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEELLISET HYÖDYKKEET 997 1 232 235 982 250 0 335
Koneet ja kalusto 997 1 232 235 982 250 0 335Viestintälaitteet 0 150 150 150 0 0 0Sairaala, terveydenhuolto yms. laitt. 310 418 108 168 250 0 36Muut laitteet ja kalusteet 687 664 23 664 0 0 299
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 997 1 232 235 982 250 0 335
178
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Sopimustoiminta. Avopalvelujen sopimushallinta on vastuutettu. Johdolla ei ole tiedossaan sopimuksista aiheutuviamahdollisia negatiivisia seuraamuksia organisaation toiminnalle.
Arvio sisäisen valvonnan järjestämisestä. Johdon itsearvio.Avopalvelut on tehnyt tuotantoyksiköissään itsearvion sisäisen valvonnan järjestelyistä sisäisen tarkastuksen kehittämänarviointimallin avulla, jossa on huomioitu tuotantoalueen jotiedossa olevat puutteet ja kehittämistarpeet. Arviointimalli
pohjautuu COSOviitekehykseen, jossa on määritelty seuraavat sisäisen valvonnan osaalueet: johtamis ja hallintotapa,riskienhallinta, valvontatoimenpiteet, raportointi ja tiedonvälitys sekä seuranta. Mallin avulla voidaan saada kattava yleiskuva organisaation toiminnan tasosta sekä löytää kehittämistä kaipaavat alueet.
Kokonaisarviona johto lausuu, että tuotantoalueen sisäinenvalvonta on hyvällä ja vähintään tyydyttävällä tasolla. Merkittäviä sisäisen valvonnan puutteita ei ole todettu.
179
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
L a i t o s ho i t o
Laitoshoidon tehtävänä on tarjota tamperelaisille, pääasiassa ikääntyneille henkilöille, terveyden, toimintakyvyn tai sosiaalisenhyvinvoinnin tueksi heidän tarvitsemaansa tietoa, apua, hoivaa ja kuntoutusta lyhytaikaisen tai pysyvän sairaala tai laitoshoidontai päihdekuntoutuksen aikana.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Tuotantoalueen palvelut myytiin kolmen sopimuksen puitteissa Tampereen kaupungin Ikäihmisten palvelujen lautakunnalle ja Terveyttä ja toimintakykyä edistävälle lautakunnalle.
Laitoshoito jakautuu sairaalahoidon, vanhainkotihoidon japäivätoiminnan tuotantoyksiköihin. Sairaalahoitoon kuuluvatHatanpään puistosairaala, Kaupin sairaala, Palhoniemenhuoltokoti sekä Tampereen ensisuoja ja kuntoutumiskoti.Vanhainkotihoitoon kuuluvat Koukkuniemen vanhainkoti javuodeosastot. Päivätoimintaan kuuluvat vanhusten päivä japalvelukeskukset sekä korttelikerhot.
Pääosin laitoshoidon toiminta oli vuonna 2008 samankaltaista kuin vuonna 2007. Merkittävimmät muutokset olivat Kaupin
sairaalan osasto 3 A:n ja Hatanpään puistosairaalan osastoU 3:n tilojen luovuttaminen erikoissairaanhoidon käyttöönHatanpään kantasairaalan remontin ajaksi. Laitoshoidolla olikäytössään korvaavat paikat Pikonlinnan sairaalassa.
Vanhainkotitoimintaa ryhdyttiin supistamaan runsaan sadanvanhainkotipaikan verran. Syyskuussa aloitettiin Koukkuniemen Jukolatalon tyhjentäminen. Tänä aikana ei Koukkuniemeen muuttanut uusia asukkaita, vaan Jukolatalon asukkaatsiirtyivät Koukkuniemen vanhainkodin muille osastoille.
Vuonna 2007 aloittanut psykogeriatrian poliklinikka vakiinnuttitoimintansa vuoden 2008 aikana.
Laitoshoidon tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 TP 2008 Tot%SuoritteetKoukkuniemen vanhainkoti, hoitopäiviä 339 432 331 262 335 000 338 678 101Geriatria ja pitkäaikaishoito, hoitopäiviä 217 453 216 948 215 852 209 645 97Päiväsairaala/ Kauppi, käyntejä 3 089 3 000 3 054 102Palhoniemen huoltokoti, asumisvuorokausia 16 265 15 692 16 500 16 034 97Tampereen ensisuoja ja kunt. koti, hoitovrk yht. 11 945 14 145 12 000 13 776 115Päiväkeskukset, hoitopäiviä 10 491 12 000 12 256 102Palvelukeskukset, päiviä 171 882 171 880 176 817 103Korttelikerhot, päiviä 15 000 16 333 109Poliklinikat, käyntejä 6 392 6 496 7 000 6 940 99Toiminnan laajuustiedotKoukkuniemen vanhainkoti, paikkoja 969 942 942 965 102Geriatrian ja pitkäaikaissairaanhoidon sairaansijoja 616 616 616 597 97Päiväkeskukset, paikkoja 56 56 64 64 100Palvelukeskukset , kpl 4 4 4 4 100Korttelikerhot, kpl 4 4 3 3 100Tehokkuus / taloudellisuus ***Sairaala ja laitoshoidon sekä asumis jakuntoutuspalvelujen bruttomenot / asukas 711 487 461 497 108
Tilakustannukset (€) ** 8 647 600 9 015 600 9 226 000 9 108 674 99Henkilöstö *Vakinaiset vakanssit 1 613 1 639 1 641 1 695 103** Vuokrat + muut kiinteistömenot ( huolto, lämmitys )
* Sis. teknisen yksikön henkilöstön ja hyken muut henkilöstösiirrot*** asukasluku TP 2008 = 209 552
180
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Olennaiset poikkeamat talousarvioon
Tilikauden toimintakate oli 2,8 milj. euroa budjetoitua huonompi, mikä vastaa täysin jo vuoden alussa tehtyjä ennusteita. Tuotantoalueen tuloskehitys on oikean suuntaista: vuoden2008 toimintakate parani 57 prosenttia vuoden 2007 toimintakatteesta, mutta on edelleen negatiivinen.
Kulujen kasvu vuodesta 2007 vuoteen 2008 tilinpäätöslukujaverrattaessa on noin 3,0 prosenttia. Merkittävimmät ylityksetmuodostuivat henkilöstökuluista, 1,6 milj. euroa, sekä pesulaja ateriapalveluiden ostoista, 1,8 milj. euroa. Tarvikekuluissasyntyi säästöä noin 0,5 milj. euroa muun muassa hoitotarvi
ke ja energiakuluissa. Henkilöstön palkankorotusten aiheuttamia tehostamisvelvoitteita ei kyetty saavuttamaan. Ateriapalveluiden ostojen ylitys oli ennustettua korkeampi, koskavuoden 2008 aikana henkilöstöruokailun kompensaatio siirrettiin tuotantoalueen kannettavaksi ilman, että muutos olisihuomioitu talousarviossa.
Laitoshoidon toimintatuotot toteutuivat 0,2 milj. euroa budjetoitua parempina. Syynä tähän olivat muun muassa valtionsuorittamat satunnaiset tuloerät.
Laitoshoito (nettobudjetoitu)
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 102 123 969 101 912 999 210 970 100 256 000 906 999 750 000Toimintakulut 104 135 627 101 075 596 3 060 031 99 354 000 907 000 814 596Toimintakate 2 011 658 837 403 2 849 061 902 000 0 64 596
Investoinnit (1 000 euroa)
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 37 65 28 65 0 0 0
Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 37 65 28 65 0 0 0
AINEELLISET HYÖDYKKEET 416 626 210 366 260 0 412
Kiinteät rakenteet ja laitteet 83 210 127 0 210 0 250Sähkö, vesi yms. laitosten laitos 0 210 210 0 210 0 0Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. 83 0 83 0 0 0 250
Koneet ja kalusto 333 416 83 366 50 0 161Sairaala, terveydenhuolto yms. laitt. 209 220 11 220 0 0 0Muut laitteet ja kalusteet 124 196 72 146 50 0 161
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 453 691 238 431 260 0 412
181
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Laitoshoidon tuotantoalueen riskienhallintasuunnitelma noudattaa Hyvinvointipalvelujen kehittämisyksikön aikanaan tekemiä linjauksia ja sisältö on määritelty laitoshoidon tuotantoja toimintayksiköissä. Sisäinen valvonta ja riskienhallinta onohjeistettu seuraavissa ohjeissa ja suunnitelmissa: Laitoshoidon tuotantoalueen riskienhallintasuunnitelma 8.11.2007;Laitoshoidon tuotantoalueen varautumissuunnitelma12.2.2008; Hyvinvointipalveluiden tuotantoalueen sisäisenvalvonnan suunnitelma 18.3.2008.
Laitoshoidon tuotantoalue suoritti riskien itsearvioinnin Audiator kehittämispalveluiden asiantuntijoiden johdolla29.4.2008. Lisäksi Laitoshoidon esimiehet suorittivat Koukkuniemen vanhainkodissa merkittävimpien asukkaita koskevien hoitolinjausten auditoinnin sisäisesti toistensa toimialueella marras joulukuussa 2008.
Arvioinneissa merkittävimmät tunnistetut riskit olivat henkilöstön saatavuuteen (erityisesti sijaisten saatavuuteen) ja uusientyöntekijöiden perehdyttämiseen liittyvät riskit. Sijaisten saatavuuteen liittyvät riskit myös toteutuivat osin vuonna 2008.
182
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
E r i k o i s s a i r a a n h o i t o
Erikoissairaanhoito tuottaa tamperelaisille perustason erikoissairaanhoidon palvelut. Erikoissairaanhoito muodostuu lääketieteen tuotantoyksiköstä, vuodeosastohoidon tuotantoyksiköstä sekä avohoidon ja sairaalapalveluiden tuotantoyksiköstä. Erikoissairaanhoitoa johtaa sairaalan johtaja. Tuotantoalueen lääketieteellinen vastuu on sairaalan johtavalla lääkärillä. Johtava lääkärijohtaa lääketieteen tuotantoyksikköä, vuodeosastohoidon päällikkö vuodeosastotoiminnan tuotantoyksikköä ja avohoidon jasairaalapalveluiden päällikkö avohoidon ja sairaalapalveluiden tuotantoyksikköä. Erikoissairaanhoidon strategian ensimmäinenkeskeinen osa on toimintaajatus: ”Palvelemme asiakkaitamme nykyaikaisin ja luotettavin erikoissairaanhoidon menetelmin Hatanpään hengessä.” Siinä korostetaan asiakasnäkökulmaa ja laatua sekä Hatanpään henkeä, jossa kulminoituu hyvä ilmapiiri jatuotantoalueemme kompakti koko.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Hatanpään kantasairaalan peruskorjaus haittasi toimintaakoko vuoden. Sisätautien vuodeosastoiminta on hajasijoitettukantasairaalaan, puistosairaalaan ja Kauppiin. Tämä ja samanaikaisesti maata yleisesti vaivaava terveydenhuollonhenkilöstöpula vaikeutti talousarvion mukaisen palvelutasonsaavuttamista. Näiden lisäksi vuoden kuluessa pahentunutMRSA epidemia on eristysten vuoksi vähentänyt entisestäänvuodeosastojen kapasiteettia. Henkilöstön määrä lisääntyikuluvan vuoden aikana, kun Hyvinvointipalvelujen kehittämisyksikkö hajasijoitettiin tuotantoalueille ja konsernihallintoon. Henkilöstömäärän kasvuun vaikutti myös keskusäitiysneuvolan toimintojen siirtyminen osaksi polikliinista toimintaa.
Leikkaustoiminta on kuluneena vuonna säilynyt lähes ennallaan. Syksyllä 2008 aloitettiin urologiassa Green Light HPS lasertekniikka eturauhasen liikakasvun hoitona. Ortopediassaon jatkettu keskittymistä ja kouluttautumista niveltähystyskeskukseksi. Kirurgiassa on keskitytty tähystysleikkauksiin jajalkautettu ns. fast track kirurgiaa lyhyine jälkihoitoineen.Ostopalveluita Pirkanmaan sairaanhoitopiiriltä on jatkettuedellisvuoden tapaan. Kuvantamisessa otettiin vuoden lopussa käyttöön CTlaite, joka vähentänee jatkossa potilasliikennettä Hatanpään ja Tampereen yliopistosairaalan välillä japarantaa diagnostiikkaa.
Polikliinista toimintaa on pyritty tehostamaan kaikilla erikoisaloilla OIStoiminnanohjausjärjestelmän avulla. Erikoispoliklinikan ja korva ja silmäyksikön käyntimäärät kasvoivat jaalkuvuodesta purettiin jonoja lisätöinä erityisesti ortopedias
sa. Erikoispoliklinikalla otettiin käyttöön soveltuvin osin Rafaela hoitoisuusluokitus, mikä helpottaa hoitotyön kohdentamista. Erikoispoliklinikan asiakaspalvelua on pyritty parantamaan lisäämällä resursseja ajanvaraukseen ja neuvontaan.Välinehuoltoon hankittiin sähköinen resurssien seuranta jaohjausjärjestelmä Gemini, mikä helpottaa toiminnan laadun jakohdentumisen seurantaa erikoisaloittain.
Peruskorjaus vaikeutti toimintaa sisätautien vuodeosastoillavähentäen hoitovuorokausien määrää. Vuodeosastotoiminnassa palvelukykyä pyrittiin nostamaan parantamalla hoitotoiminnan tuottavuutta, mikä on johtanut keskimääräisen hoitoajan lyhentymiseen. Tulokseen on vaikuttanut lisäksi merkittävästi pitkät jonotusajat jatkohoitopaikkoihin. Osa hoitohenkilökuntaa toimii peruskorjauksen aikana laitoshoidonkanssa yhteistoiminnassa toteutettavilla yhteisosastoillamuun muassa Pikonlinnassa. Valtakunnallisen sähköisenhoitotyön dokumentoinnin kehittämishanke jatkui Hoidatahankkeena ja uuden hoitotyön rakenteisen kirjaamisen käyttölaajeni koko vuodeosastohoidon tuotantoyksikköön syksyllä2008.
Vuoden 2008 aikana järjestettiin yhteismitallinen asiakastyytyväisyystutkimus kaikissa yksiköissä. Potilaiden antamienarvosanojen keskiarvo oli 9,12. Vapaissa kommenteissa erityisesti henkilöstön asenne (Hatanpään henki) sai kiitosta.Muutamassa palautteessa toimitilojen toivottiin paranevan.Peruskorjaus korjannee tämän.
183
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Olennaiset poikkeamat talousarvioon
Tilikauden toimintakate oli 0,1 milj. euroa budjetoitua parempi. Toimintatuotot olivat vain 0,3 milj. euroa budjetoitua pienemmät, vaikka tuottoja vähensivät 2,3 milj. euron siirtoviivemaksut. Toimintakulut olivat 0,5 milj. euroa budjetoituapienemmät. Kulujen vähentymiseen vaikutti peruskorjauksen
aiheuttamien toimintojen supistusten välillinen vaikutus ostettaviin palveluihin. Investoinnit jäivät 1,3 milj. euroa alle talousarvion, mikä johtui peruskorjauksen Bsiiven ensikertaiseen kalustamiseen varatun määrärahan siirtymisestä vuodelle 2009.
Erikoissairaanhoidon tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 TP 2008 Tot%SuoritteetOperatiivisten osastojen hoitopäivät 30 118 28 875 32 000 22 528 70Konservatiivisten osastojen hoitopäivät * 47 800 44 825 46 000 36 695 80Leikkausosasto, hoidetut potilaat 2 583 2 425 2 600 2 286 88Erikoispoliklinikan käynnit 35 206 34 880 40 000 40 730 102Hatanpään sairaalan reumasairauksien pkl, käynnit 9 171 8 316 8 000 7 166 90Silmä ja korvayksikkö, lääkärillä käyntejä 8 327 10 923 10 000 12 072 121Päiväkirurgisia leikkauksia 3 023 2 951 3 000 2 986 100Valvonnan hoitopäivät 863 800 850 843 99Heräämötoimenpiteet 314 464 300 415 138Kuvantaminen, tutkimuksia 78 359 78 494 81 000 85 926 106Kuntoutus 29 884 32 858 32 000 30 272 95Keskusäitiysneuvola, käynnit ** 6 527Toiminnan laajuustiedotHatanpään sairaala, sairaansijoja 249 249 216 188 87Kuvantamisen toimipisteitä 3 3 3 3 100Tehokkuus / taloudellisuusErikoissairaanhoito bruttomenot /asukas 186 192 208 209 101Tilakustannukset (€) 1 815 048 2 165 029 2 377 435 2 292 726 96HenkilöstöVakinaiset vakanssit 478 510 532 585 110
* Kotisairaalan 30 sairaansijaa luvussa mukana. Hoitopäivistä puuttuvat laitoshoidon yhteistoimintaosastoilla tehdyt suoritteet.
** Toiminta siirtyi Erikoissairaanhoidolle kesken vuotta
Erikoissairaanhoito (nettobudjetoitu)
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 45 049 750 45 379 000 329 250 44 426 000 476 000 477 000Toimintakulut 43 868 659 44 339 414 470 755 43 350 013 476 000 513 401Toimintakate 1 181 090 1 039 586 141 504 1 075 987 0 36 401
184
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Erikoissairaanhoidon tuotantoalueella on käytössä johtokunnan 9.4.2008 hyväksymä Hyvinvointipalveluiden sisäisenvalvonnan suunnitelma. Seuraavassa on esitetty sisäisenvalvonnan järjestelyt kohdealueittain tuotantoalueella.
Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen. Lakienja säännösten sekä hyvän hallinto ja johtamistavan vastaisiatoimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kanne tai muu vaatimus tai oikeusseuraamus, ei ole Erikoissairaanhoidon tuotantoalueen tiedossa.
Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus. Tuloksen muodostumisesta ja talousarvion toteutumisesta sekä siinä mahdollisesti esiintyneistä poikkeamista ja sen johdosta tehdyistätoimenpiteistä sekä toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta on kerrottu edellä toimintakertomuksessa.
Riskienhallinnan järjestäminen. Johtokunta on hyväksynyt18.12.2007 Erikoissairaanhoidon tuotantoalueen riskienhallintasuunnitelman, jossa on tunnistettu merkittävimmät tuotantoalueen toimintaa vaarantavat riskit ja miten niihin vastataan. Riskien hallinta ja sen seuranta on vastuutettu. Varautumisvastuut on määritelty Erikoissairaanhoidon tuotantoalueen varautumissuunnitelmassa, jonka johtokunta on hyväk
synyt 09.04.2008. Tilikauden aikana ei ole raportoitu merkittäviä riskejä, joista olisi aiheutunut vahinkoa tai muuta menetystä Erikoissairaanhoidon tuotantoalueelle.
Omaisuuden hankinta, luovutukset ja hoidon valvonta. Tilikauden aikana Erikoissairaanhoidon tuotantoalueella ei oletodettu omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossa menetyksiä tai arvon alennuksia tai jouduttu korvausvastuuseen tai muuhun oikeudelliseen vastuuseen.
Erikoissairaanhoidon tuotantoalueella sopimushallinta onvastuutettu. Tuotantoalueen johdolla ei ole tiedossa sopimuksista aiheutuvia mahdollisia negatiivisia seuraamuksiatuotantoalueen toiminnalle.
Kokonaisarviona Erikoissairaanhoidon tuotantoalueen sisäinen valvonta on parannusta vaativalla tasolla. Merkittäviäsisäisen valvonnan puutteita ei ole todettu. Parantamista jakehittämistä vaativat keskeiset asiat on esitetty lyhyesti jäljempänä.
Parantamista ja kehittämistä vaativat keskeiset asiat lyhyesti: COSOmallin jalkauttaminen osaksi johtamisjärjestelmää Laatujärjestelmän käyttöönotto auditointeineen Riskienhallinnan koulutusta lisättävä
Investoinnit (1 000 euroa)
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEELLISET HYÖDYKKEET 1 534 2 839 1 305 2 740 99 0 1 159
Koneet ja kalusto 1 534 2 839 1 305 2 740 99 0 575Sairaala, terveydenhuolto yms. laitt. 1 416 1 436 20 1 337 99 0 575Muut laitteet ja kalusteet 118 1 403 1 285 1 403 0 0 0
Keskeneräiset hankinnat 0 0 0 0 0 0 584Muut koneet ja kalusto 0 0 0 0 0 0 584
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 1 534 2 839 1 305 2 740 99 0 1 159
185
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
P ä i v ä h o i t o j a p e r u s o p e t u s
Päivähoidon tuotantoyksikkö järjestää päivähoitolain mukaisia päivähoitopalveluja monipuolisesti eri vuorokauden aikoina. Päivähoidon toimintamuotoja ovat päiväkotihoito, perhepäivähoito sekä leikkitoiminta. Toimintaa järjestetään myös ilta ja lauantaihoitona sekä ympärivuorokautisena päivähoitona. Lisäksi päivähoidon tuotantoyksikkö järjestää perusopetuslain mukaista esiopetusta. Päivähoitotoiminnan tavoitteena on hyvinvoiva lapsi ja varhaiskasvatustoiminta koostuu hoidon, kasvatuksen ja opetuksen kokonaisuudesta. Esiopetuksella tuetaan lapsen kasvun ja kehityksen prosessia rakentamalla yhteistä opinpolkua esiopetuksesta alkuopetukseen.
Perusopetuksen tuotantoyksikkö tuottaa perusopetuslain mukaisina palveluina esiopetusta, perusopetusta, lisäopetusta, maahanmuuttajille tarkoitettua perusopetukseen valmistavaa opetusta, sairaalaopetusta sekä koululaisten aamu ja iltapäivätoimintaa. Esiopetuksen osalta perusopetus vastaa ranskankielisestä esiopetuksesta sekä Annalan, Kalevanpuiston, Liisanpuiston jaRaholan kouluissa järjestettävästä erityisopetuksen esiopetuksesta ja sairaalakoulun esiopetuksesta. Tampereen ulkopuolellaasuville palveluita tarjotaan sopimusten mukaisesti. Liisanpuiston koulun oppilasalueeseen kuuluu Tampereen lisäksi useitamuita lähikuntia. Tampereen yliopistollisen sairaalan sijaintikuntana kaupungilla on sairaalakoulun ylläpitovelvollisuus. Koulunoppilaat ovat sairaalassa tutkimus ja hoitojaksoilla olevia oppivelvollisuusikäisiä lapsia ja nuoria. Kuntien välistä yhteistyötätehdään lisäksi maahanmuuttajien valmistavassa opetuksessa sekä vieraskielisen opetuksen järjestämisessä englannin, ranskan ja saksan kielillä. Ruotsinkielisen opetuksen siirtymistä myös luokkien 14 osalta Svenska Samskolanin toiminnaksi on valmisteltu yhdessä tilaajan ja koulujen kanssa, varsinainen siirtäminen tapahtuu 1.8.2009 alkaen.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Kunnan järjestämässä päivähoidossa oli vuonna 2008 keskimäärin 7 018 lasta, 223 lasta enemmän kuin edellisenävuonna. Syksyllä 2008 alle 3vuotiaiden lasten suhteellinenosuus päivähoidossa lisääntyi 155 lapsella edelliseen vuoteen verrattuna. Peruskoulujen kokonaisoppilasmäärä laskiedelleen vuosikeskiarvon ollessa 16 644 oppilasta. Muutosedelliseen vuoteen verrattuna oli 437 oppilasta. Erityistä tukea saavien lasten suhteellinen osuus kasvoi, samoin kuinaamu ja iltapäivätoimintaan osallistuneiden lasten määrä.
Uusia päiväkoteja perustettiin kaksi, Pääskynen ja Irjala. Multisillan ja Maijalanpuiston päiväkotien toimintaa laajennettiin.Sepän ja Teerikallion ryhmäkotien toiminta muutettiin päiväkotitoiminnaksi. Perusopetuksen ja päivähoidon tilojen käyttöä tehostettiin ja syksyllä 2008 toimi 35 esiopetusryhmääkoulujen tiloissa. Hallinnollisesti yhdistettiin 1.8.2008 alkaenKarosen koulu Annalan koulun, Sorilan koulu Olkahisen koulun ja Terälahden koulu Kämmenniemen koulun yhteyteen.Yhdistämisillä ei ollut vaikutusta oppilaiden saamaan palveluun. Päivähoidon ja perusopetuksen tuotantoyksiköt osallistuivat vuoden aikana tilaajan johdolla hyvinvointipalvelujenverkkoselvityksen ja siihen liittyvien toimenpideesitystenlaatimiseen. Elokuussa järjestettiin kuntalaisten kuulemistilaisuuksia päiväkoti ja kouluverkkoon liittyvistä asioista yhdessä tilaajaryhmän kanssa.
Päivähoidon laatua kehitettiin toteuttamalla palvelukyky jaasiakastyytyväisyyskysely, lisäksi esiopetukselle määriteltiinlaatukriteerit. Henkilöstön ”Osallisuus ja vaikuttaminen päivähoidossa” hankkeella kehitettiin työyhteisöjen toimivuutta.
Päivähoidon varahenkilöjärjestelmää laajennettiin, 5 lastentarhaopettajaa 1.8.2008.
Perusopetuksessa oppilaanohjauksen kehittämishankkeen jaKelpohankkeen projektikoordinaattorit aloittivat työnsä elokuun 2008 alussa. Oppilaanohjauksen kehittämishankkeessarakennetaan koko kaupungin yhteinen ohjauksen suunnitelma erillisten osahankkeiden työn tuloksena. Kelpohankkeessa on saatu alulle työ, jolla kehitetään erityistä tukea tarvitsevien oppilaiden opetusta erityisopetuksen strategian mukaisesti sekä luodaan rakenteita, toimintamuotoja jamenetelmiä, joilla tehostettua tai erityistä tukea tarvitsevienoppilaiden tuki järjestetään. Hankkeessa on valmisteltu oppilaan tukitoimiin liittyvää lainsäädännön ja opetussuunnitelman uudistusta siten, että muutokset toteutuvat valtakunnallisen uudistuksen aikataulussa (2009 ja 2010). Hankkeidenkehittämistyön lisäksi perusopetuksessa etsittiin keinojamuun muassa Akielten valintojen monipuolistamiseksi sekäkoulujen oppimisympäristön ja työyhteisön turvallisuudensekä hyvinvoinnin lisäämiseksi. Työryhmä on laatinut aiheeseen liittyvät kehittämisehdotuksensa, jotka käsitellään lastenja nuorten palvelujen lautakunnassa helmikuussa 2009. Nivelvaiheyhteistyötä on kehitetty talousarviovuoden aikanamuun muassa keväällä 2008 käynnistyneessä joustavan esija alkuopetuksen kokeiluhankkeessa. Varsinaiset hankepilotitkaikilla yhteistoimintaalueilla käynnistyvät syksyllä 2009.
Naapurikuntien kanssa solmittiin 1.8.2008 voimaantullut seutusopimus, jossa sovittiin perusopetuksen vieraskuntalaistenoppilaiden ylimääräisten kustannusten korvaamisesta. Hyvin
186
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
vointipalvelujen kehittämisyksikön lakkauttamisen yhteydessäperusopetuksen palvelukseen siirtyi syksyn aikana kuusi henkilöä.
Olennaiset poikkeamat talousarvioon
Tilikauden toimintakate oli vajaa 1,0 milj. euroa budjetoituahuonompi.
Päivähoidon myyntituotot ylittyvät noin 1,5 milj. euroa, josta1,2 milj. euroa oli sisäisten myyntituottojen ylitystä tilaajalta.Päivähoito tuotti keskimäärin 135 laskennallista päivähoitopaikkaa enemmän kuin palvelusopimuksessa oli määritelty jasiksi suoritteita kertyi odotettua enemmän. Toimintatuottojenylitykseen vaikutti 0,2 milj. euroa myös budjetoimaton korvaus työterveyshuollon kustannuksista. Päivähoidon toimintakulut ylittyivät 2,1 milj. euroa. Henkilöstökulut alittuivat noin 0,5milj. euroa, josta toiminnan tehostamisen vaikutus oli 0,3 milj.euroa varhe ja eläkemenoperusteisten maksujen pienemmän toteutuman vaikutus noin 0,1 milj. euroa. Palvelujenostot ylittyivät 2,7 milj. euroa, josta Tampereen Aterian osuusoli 2,3 milj. euroa ja muiden sisäisten erien 0,4 milj. euroa.Toimintakate oli 0,4 milj. euroa budjetoitua huonompi.
Perusopetuksen toimintatuotot ylittyivät yhteensä 0,9 milj.euroa pääosin vieraskuntalaskutuksen sekä tukien ja avustusten ylittymisen vuoksi. Perusopetuksen toimintakulut ylittyivät 1,5 milj. euroa. Henkilöstökulut ylittyivät 1,2 milj. euroa.Osa ylityksestä aiheutui projektihenkilöstön sekä koulukiinteistöjen vahtimestareiden muilta tuotantoyksiköiltä laskutettavista palkkakuluista. Henkilöstökuluja kuormittivat talousarvion määrärahavaje, opettajien valvontaaterioiden sotumaksut, sijaiskustannukset sekä myös vuosilomalain muutokset, jotka nostivat koulunkäyntiavustajien ja kerhoohjaajien palkkakustannuksia. Palvelujen ostot ylittyivät 0,6milj. euroa johtuen pääosin koulukuljetuskustannuksista. Aineet, tarvikkeet ja tavarat sekä vuokrakulut alittuivat yhteensä0,3 milj. euroa tehostamistoimenpiteiden johdosta. Toimintakate oli 0,6 milj. euroa budjetoitua huonompi.
Päivähoidon ja perusopetuksen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 TP 2008 Tot%SuoritteetPäivähoito, hoitopäiviä yhteensä 1 254 608 1 283 942 1 320 720 1 352 187 102Päiväkotihoito, hoitopäiviä yhteensä 1 245 240 1 283 645 103Perhepäivähoito, hoitopäiviä yhteensä 75 480 68 542 91Leikkitoiminta, kerhopäiviä yhteensä 47 620 39 004 82Kokonaistuntimäärä, vslk 16, h/oppilas 1,34 1,34 1,33 1,34 101Kokonaistuntimäärä, vslk 79, h/oppilas 1,89 1,91 1,86 1,88 101Tehokkuus / taloudellisuusPäivähoito, käyttöprosentti 90 89 89 86 97Päivähoito, täyttöprosentti 100 97 100 106,7 107Perusopetusryhmän (lk) keskikoko, vslk 16, oppilasta 22,1 22,0 22,3 21,7 97Opetusryhmän keskikoko, vslk 79, oppilasta 17,3 17,0 17,3 17,5 101Toiminnan laajuustiedotPäivähoidossa lapsia 6 989 7 267 7 018 97Päiväkotihoidossa lapsia 6 563 6 823 6 622 97Perhepäivähoidossa lapsia 444 396 89Leikkitoiminnassa lapsia 385 315 82Esiopetuksessa lapsia 1 606 1 875 1 474 79Perusopetuksen oppilasmäärä (vuosikeskiarvo) 17 411 17 081 16 935 16 644 98HenkilöstöVakanssit, perusopetus 1 576 1 714 1 656 1 655 100Vakanssit, päivähoito 1 530 1 554 1 553 1 582 102
Päivähoito ja perusopetus (nettobudjetoitu)
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 203 460 063 200 868 000 2 592 063 197 208 000 2 906 000 754 000Toimintakulut 202 324 492 198 765 608 3 558 884 195 086 001 2 906 000 773 608Toimintakate 1 135 571 2 102 392 966 820 2 121 999 0 19 608
187
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Tuotantoalueen toimintaa ohjasi hyvinvointipalvelujen johtosääntö sekä päivähoidon osalta tuotantoyksikön toimintaohje.Lisäksi toimintaa ohjasivat tilaajan kanssa tehdyt palvelusopimukset sekä muut sisäiset sopimukset, vuosisuunnitelma,henkilöstösuunnitelma sekä perusopetuksen osalta opetussuunnitelma.
Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen. Lakienja säännösten sekä hyvän hallinto ja johtamistavan vastaisiatoimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kanne tai muu vaatimus tai oikeusseuraamus, ei ole päivähoidon tuotantoyksikön tiedossa.
Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus. Päivähoidon japerusopetuksen johtokunnalle raportoitiin säännöllisesti toiminnasta ja taloudesta sekä tavoitteiden toteutumisesta. Talousarvion ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta sekäesiintyneistä poikkeamista on kerrottu edellä toimintakertomuksessa. Koulun johtamisen välineeksi kehitettiin sähköinen järjestelmä, rehtorin työkalupakki.
Riskienhallinnan järjestäminen. Riskienhallinta toteutettiinkaupungin riskipolitiikan ja päätösten mukaisesti. Päivähoidon ja perusopetuksen riskienhallintasuunnitelma on hyväksytty johtokunnassa (Papejo 19.12.2007, §93). Päivähoidonriskienhallintasuunnitelmat koottiin yhdeksi kokonaisuudeksi,turvallisuussuunnitelmaksi. Päivähoidon tuotantoyksikön riskienhallinnan suunnitelmasta vastasi päivähoidon johtaja.Päiväkotien johtajat vastasivat oman yksikkönsä osalta riskienhallinnan kokonaisuudesta. Päivähoidon tuotantoyksikköraportoi säännöllisesti lasten karkaamis, tapaturma ja läheltä piti –tilanteista. Perusopetuksessa johdon vastuulla onvalvoa, että henkilöstön toimivalta ja vastuu riskienhallintakysymyksissä on asianmukaisesti määritelty. Vastuu kunkinperusopetuksen toimintayksikön (koulun) riskienhallinnastaon kyseisen yksikön johtajalla. Perusopetuksessa turvallisuu
teen ja hyvinvointiin liittyvä kehitystyö ja koulutus oli talousarviovuoden keskeinen painopistealue. Tilikauden aikana ei oleraportoitu merkittäviä riskejä, joista olisi aiheutunut vahinkoatai muuta menetystä tuotantoyksiköille.
Omaisuuden hankinta, luovutukset ja hoidon valvonta. Tilikauden aikana päivähoidon tuotantoyksikössä ei ole todettuomaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossamenetyksiä, arvon alennuksia tai jouduttu korvausvastuuseentai muuhun oikeudelliseen vastuuseen. Perusopetus tehostisisäisen valvonnan, hallinnon vastuiden sekä hankintojenohjausta ja koulutusta.
Sopimustoiminta. Päivähoidon ja perusopetuksen tuotantoyksiköissä sopimushallinta on vastuutettu. Kummankin tuotantoyksikön oma tilaajan ja tuottajan sopimusseurantaryhmäkokoontuu kuukausittain.
Arvio sisäisen valvonnan järjestämisestä. Johdon itsearvio.Päivähoidon ja perusopetuksen tuotantoyksiköt ovat tehneetitsearvion sisäisen valvonnan järjestelyistä sisäisen tarkastuksen kehittämän arviointimallin avulla, jossa on huomioituyksikön jo tiedossa olevat puutteet ja kehittämistarpeet. Arviointimalli pohjautuu COSO–viitekehykseen, jossa on määritelty seuraavat sisäisen valvonnan osaalueet: johtamis jahallintotapa, riskienhallinta, valvontatoimenpiteet, raportointija tiedonvälitys sekä seuranta. Mallin avulla voidaan saadakattava yleiskuva tuotantoyksiköiden toiminnan tasosta sekälöytää kehittämistä kaipaavat alueet.
Perusopetuksen tuotantoyksikössä on tehty yksittäistä kouluakoskeva tarkastus.
Kokonaisarviona molempien tuotantoyksiköiden johto lausuu,että yksiköiden sisäinen valvonta on pääosin hyvällä/ tyydyttävällä tasolla.
Investoinnit (1 000 euroa)
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEELLISET HYÖDYKKEET 1 440 1 476 36 1 359 117 0 600
Koneet ja kalusto 1 440 1 476 36 1 359 117 0 600Muut laitteet ja kalusteet 1 440 1 476 36 1 359 117 0 600
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 1 440 1 476 36 1 359 117 0 600
188
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T o i s e n a s t e e n k o u l u t u s
Toisen asteen koulutuksen tuotantoalue muodostuu ammatillisen koulutuksen (Tampereen ammattiopisto) ja lukiokoulutuksentuotantoyksiköistä sekä 1.8. alkaen näille tukipalveluja tuottavasta hallinto ja palveluyksiköstä. Tampereen ammattiopisto vastaa toisen asteen ammatillisista koulutuspalveluista ja lukiokoulutus vastaa opetuslainsäädännön mukaisten lukiopalvelujen järjestämisestä. Yhteistyössä ne järjestävät samanaikaiseen ammattitutkintoon ja ylioppilastutkintoon johtavaa yhdistelmätutkintokoulutusta (ammattilukio). Hallintopalveluyksikkö vastaa tuotantoalueen taloushallinto, kehittämis ja tukipalveluista.
Tuotantoalueen visiona on olla avoin, arvostettu ja johtava koulutuksen edelläkävijä sekä nykyaikaisten oppimisympäristöjenkehittäjä. Tampereen lukiot toimivat seudullisesti ja antavat laajan yleissivistyksen ja hyvät edellytykset jatkoopintoihin tarjoamalla monipuolista, monimuotoista ja korkeatasoista opetusta. Tampereen ammattiopisto kouluttaa valtakunnallisesti ammattitaitoisia työntekijöitä, kohottaa ammatillista osaamista ja osallistuu aktiivisesti ammatillisen koulutuksen sekä osaamisen kehittämiseen.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Vuoden 2008 aikana toteutetun ja 1.8. voimaan tulleen toisenasteen koulutuksen organisaatiouudistuksen tuloksena toiselle asteelle muodostettiin yhteinen hallintopalveluyksikkö,ammatillisessa koulutuksessa siirryttiin koulutusalakohtaiseen rakenteeseen ja lukiokoulutuksessa 23 lukion muodostamiin yhteistoimintatiimeihin. Uudistettu palveluverkko koostuu Tampereen ammattiopiston viidestä koulutusalasta jaammatillisesta aikuiskoulutuksesta, jotka sijaitsevat seitsemässä eri toimipisteessä, sekä kahdeksasta päivä ja yhdestä aikuislukiosta. Sammon keskuslukio ja Tampereen aikuislukio toimivat samassa kiinteistössä ja viidellä päivälukiollaon täysin tai osittain yhteinen kiinteistö perusopetuksenkanssa.
Yhteistyötä yhdistelmätutkintojen järjestämisessä jatkettiin jatoimintaa kehittämään asetettiin työryhmä. Yhteistyötä jatkettiin myös niin sanotuilla räätälöidyillä kursseilla. Käyttöönotettiin toisen asteen yhteinen intranet, johon myös opiskelijatpääsevät. Oppimisympäristöjen kokeiluvaihe päättyi, kunMoodle suosionsa perusteella valikoitui ainoaksi käytössäolevaksi sähköiseksi oppimisympäristöksi. Toisen asteenkoulutuksen kriisienhallinnan toimintasuunnitelma valmistui jase hyväksyttiin johtokunnassa joulukuussa. Ammattiopistossaaloitettiin opetussuunnitelmien uudistamistyö ja lukiokoulutuksessa alkoi opetussuunnitelmien päivitys.
Hatanpään lukion peruskorjaus ajoittui vuoteen 2008. Uudistetut tilat otetaan käyttöön syksyllä 2009. Lukiokoulutuksessakäynnistettiin saksan ja ranskankielinen aineenopetus jalisättiin IBlinjan opiskelijamäärää. Päivälukioista muodostettiin kolme lukioaluetta, joille nimettiin oman virkansa ohellatoimivat tiimirehtorit. Lukioalueilla voidaan tehostaa tuntikehyksen sekä opettajaresurssin käyttöä ja varmistaa monipuolinen opintotarjonta. Vuosittain on pyritty investoimaan yhteenlukioon multimediastudio, joka vuonna 2008 rakennettiinTammerkosken lukioon. Tampereen aikuislukiossa laajennet
tiin videoneuvottelulaitteiden käyttöä opetuksessa ja vuonna2009 toiminta ulottuu myös päivälukioihin.
Tampereen ammattiopisto sai vuoden 2008 aikana 130 ammatillisen perustutkinnon lisäopiskelijapaikkaa, jotka suunnattiin sosiaali ja terveys, maahanmuuttaja, logistiikka sekäkone ja metallialalle. Työssäoppimista ja ammattiosaamisennäyttöjä kehitettiin voimallisesti muun muassa hankerahoituksen (Topias, AMOS) avulla. Yhteistyötä työelämään tiivistettiin esimerkiksi Tuovahankkeen avulla. Monipuolisia opetusmenetelmiä kehitettiin ja etä ja verkkoopetusteknologiaahyödynnettiin enenevästi opetuksessa. Tieto ja viestintästrategia laadittiin koulutusalakohtaisesti ja TVTstrategia hyväksyttiin syksyllä 2008. Ammatillisen opetuksen laadun varmistamiseksi laatu ja toimintajärjestelmäpäivitystä varten nimettiin syksyllä laadun kehittämisryhmä. Ammatillisen koulutuksen opetussuunnitelmat uudistetaan valtakunnallisesti 2008 –2010 ja ammattiopiston opetussuunnitelman yhteisen osan jatutkintokohtaisten osioiden uudistus aloitettiin vuoden 2008aikana. Tampereen ammattiopistossa opiskelee noin 350opiskelijaa, joille on laadittu henkilökohtainen opetuksen järjestämistä koskeva suunnitelma. Erityisopetuksen järjestämistä koskeva suunnitelma laadittiin ja hyväksyttiin vuodenaikana. Sammonkadun peruskorjaushanke eteni suunnitelman mukaisesti. Hepolamminkadun puuosaston purun japölynpoistojärjestelmä uusittiin.
Pormestari nimitti syyskuussa 2008 työryhmän selvittämäänelinkeinoelämän muutosten vaikutuksia Tampereen ammattiopiston toimintaan ja koulutustarjonnan mitoitukseen jatkossa. Työryhmä aloitti toimintansa syksyn aikana ja työ jatkuuvuodelle 2009.
Aikuiskoulutuksen uudelleenjärjestäytyminen jatkui syksynaikana ja vuodenvaihteessa organisaatio oli näiltä osin miehitetty.
189
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Olennaiset poikkeamat talousarvioon
Tilikauden toimintakate oli 0,2 milj. euroa budjetoitua parempi. Toimintatuotot toteutuivat 1,9 milj. euroa budjetoitua parempana. Metsäkoneiden myynnistä kirjattiin 0,2 milj. ennakoimatonta tuottoa. Vuokratuotot ylittyivät 0,2 milj. euroa.Maksullinen palvelutoiminta toteutui 0,7 milj. euroa parempana ja hankerahoitus ylittyi 0,7 milj. euroa. Toimintakulut toteutuivat 1,7 milj. euroa budjetoitua huonompana. Maksullisen
palvelutoiminnan myynnin ja hankerahoituksen ylittyminenkasvattivat vastaavasti toimintakuluja. Lisäksi palvelusostotylittyivät 0,2 milj. muun muassa ICTkustannusten kasvunvuoksi ja metsäkoneiden vuokrakulut 0,2 milj. euroa. Lukiokoulutuksen toimintakate oli 0,15 milj. euroa budjetoitua huonompi. Ammatillisen koulutuksen toimintakate toteutui tavoitteen mukaisesti 0,4 milj. budjetoitua parempana.
Toisen asteen koulutuksen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 TP2008 Tot%SuoritteetYlioppilastutkinnon suorittaneet, 1 005 1 089 1 150 1 122 98 joista ammatillisen koulutuksen ja yotutkinnon suorittaneet 90 147 150 152 101Ammatillisen perustutkinnon suorittaneet, 1 103 1 087 1 058 1 235 117 joista ammatillisen koulutuksen ja yotutkinnon suorittaneet 100 110 150 128 85Suoritetut ammatti/erikoisamm.tutkinnot 210 141 250 117 47Tehokkuus / taloudellisuusLukioiden käyttömenot euroa / opiskelija 5 065 4 942 5 029 5 408 108Eroamisprosentti (amm. perustutkinnot) 9 8 8 9 106Täyttöasteprosentti, amm. (järjestämislupa = 100 %) 101,6 100,0 101,5 99,8 98Ammattiopiston läpäisyaste (2007 >) 54 54 70 54 77Toiminnan laajuustiedotOpiskelijamäärät yhteensä (vuosikeskiarvot) 7 705 8 298 8 064 4 162 52 päivälukiot 3 044 3 116 3 200 3 150 98 aikuislukio* 980 1 208 1 000 1 012 101 ammatillista perustutkintoa suorittavat 3 681 3 974 3 864 3 855 100Opiskelijatyövuodet (ammatillinen lisäkoulutus) 644 187 730 395 54Opiskelijatyövuodet (ammatillinen muu koulutus) 342 34 37 110HenkilöstöLukio 236 247 252 258 102Ammattiopisto** 401 410 450 430 96* varsinaiset opisk. + aineopisk. määrä jaettuna kahdella** sisältää toistaiseksi otetut opettajat
Toisen asteen koulutus (nettobudjetoitu)
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 68 552 967 66 593 000 1 959 967 65 074 000 1 348 000 171 000Toimintakulut 66 412 328 64 687 000 1 725 328 63 168 000 1 348 000 171 000Toimintakate 2 140 639 1 906 000 234 639 1 906 000 0 0
190
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Johtokunta ohjaa ja valvoo toisen asteen koulutuksen toimintaa ja vastaa sen hallinnon, talouden ja toiminnan sekä sisäisen valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä. Tuotantojohtaja johtaa ja kehittää johtokunnan alaisena toimintaa,huolehtii hallinnosta sekä talouden ja sisäisen valvonnanjärjestämisestä. Käytössä on johtokunnan 10.4.2008 32§hyväksymä hyvinvointipalveluiden sisäisen valvonnan suunnitelma. Seuraavassa on esitetty sisäisen valvonnan järjestelyt kohdealueittain.
Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus. Tuloksen muodostumisesta ja talousarvion toteutumisesta sekä siinä mahdollisesti esiintyneistä poikkeamista ja sen johdosta tehdyistätoimenpiteistä sekä toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta on kerrottu edellä toimintakertomuksessa.
Riskienhallinnan järjestäminen. Johtokunta on hyväksynyt8.11.2007 83§ toisen asteen koulutuksen riskienhallintasuunnitelman, jossa on tunnistettu merkittävimmät toimintaavaarantavat riskit ja miten niihin vastataan. Riskienhallinta jasen seuranta on vastuutettu. Tilikauden aikana ei ole rapor
toitu merkittäviä riskejä, joista olisi aiheutunut vahinkoa taimuuta menetystä toiminnalle.Omaisuuden hankinta, luovutukset ja hoidon valvonta. Tilikauden aikana ei ole todettu omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossa menetyksiä, arvon alennuksiatai jouduttu korvausvastuuseen tai muuhun oikeudelliseenvastuuseen.
Sopimustoiminta. Sopimushallinta on vastuutettu. Johdolla eiole tiedossa sopimuksista aiheutuvia mahdollisia negatiivisiaseuraamuksia toisen asteen koulutuksen toiminnalle.
Arvio sisäisen valvonnan järjestämisestä. Johdon itsearvio.Kokonaisarviona Toisen asteen koulutuksen johto lausuu,että sisäinen valvonta on pääosin hyvällä tasolla. Merkittäviäsisäisen valvonnan puutteita ei ole todettu. Parantamista jakehittämistä vaativat keskeiset asiat on esitetty lyhyesti jäljempänä.
Parantamista ja kehittämistä vaativat keskeiset asiat: Kiinteistöjen turvallisuus yhteistyössä tilakeskuksen kanssa
Investoinnit (1 000 euroa)
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 0 0 0 0 0 0 24
Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 0 0 0 0 0 0 22Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot 0 0 0 0 0 0 2
AINEELLISET HYÖDYKKEET 1 663 1 662 1 1 262 400 0 2 100
Kiinteät rakenteet ja laitteet 76 0 76 0 0 0 0Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. 76 0 76 0 0 0 0
Koneet ja kalusto 1 587 1 662 75 1 262 400 0 2 100Tietokonelaitteet 126 100 26 100 0 0 202Viestintälaitteet 0 0 0 0 0 0 11Henkilö ja pakettiautot 0 0 0 0 0 0 33Linja ja kuormaautot 36 30 6 30 0 0 46Muut liikkuvat työkoneet 310 380 70 380 0 0 199Muut raskaat koneet 80 0 80 0 0 0 0Muut kevyet koneet 0 0 0 0 0 0 89Sairaala, terveydenhuolto yms. laitt. 29 0 29 0 0 0 0Muut laitteet ja kalusteet 1 006 1 152 146 752 400 0 1 521
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 1 663 1 662 1 1 262 400 0 2 124
Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 0 68
NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ 1 663 1 662 1 1 262 400 0 2 056
Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 86 0 86 0 0 0 46
191
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T a m p e r e e n a m m a t t i k o r k e a k o u l u
Tampereen ammattikorkeakoulu (TAMK) on suuntautunut Pirkanmaalla yritysten ja yhteisöjen toimintaedellytysten kehittämiseen ja ylläpitämiseen järjestämällä ammatillista tutkintoon johtavaa korkeakoulusta ja täydennyskoulutusta sekä tekemällä opetusta palvelevaa sekä työelämää ja aluekehitystä tukevaa soveltavaa tutkimus ja kehitystyötä. Ammattikorkeakoulussa toimiimyös yksi viidestä ammatillisesta opettajakorkeakoulusta, jonka tehtävänä on järjestää ammatillisten opettajien pedagogisetopinnot.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Korkeakoulujen arviointineuvosto suoritti ammattikorkeakoulun laadunvarmistusjärjestelmän auditoinnin vuoden lopulla jasen arviointipäätös julkaistaan helmikuussa 2009. Auditoinninkeskeisenä kohteena oli toimintajärjestelmä sisältäen johtamis, toiminnanohjaus laatu ja palautejärjestelmät.
Ammattikorkeakoulutoiminnan rakenteelliseen kehittämiseenliittyen valmistui pormestarin asettaman työryhmän raporttiTampereen ammattikorkeakoulun ja Pirkanmaan ammattikorkeakoulun yhdistämisestä vuoden 2010 alussa yhdeksiosakeyhtiömuotoiseksi ammattikorkeakouluksi. Pirkanmaanammattikorkeakoulun kanssa perustettiin syksyllä asiantuntijaryhmiä valmistelemaan yhdistymistä.
Jyväskylän ja Tampereen ammattikorkeakoulujen konsortioyhteistyölle laadittiin strategia vuosille 2009 2012. Pirkanmaan alueen yliopistojen ja ammattikorkeakoulujen Unipoliyhteistyössä parannettiin ulkomaisten opiskelijoiden opiskelumahdollisuuksia laatimalla muun muassa uusi sähköinenhakujärjestelmä englanninkielisille opintojaksoille hakeutumista varten.
Strategiatyön tuloksena valmistuivat korkeakoulun strategiaja henkilöstöstrategia. Aloitetoiminnalle hyväksyttiin säännöt,joiden mukaisesti aloitetoimintaa käsitellään. Korkeakoulujenyhdistymiseen liittyen järjestettiin keskustelu ja tiedotustilaisuuksia. Koulutusprosessissa parannettiin murroskohtienohjausta (poissaolon jälkeen palaavat, yliaikaisten opiskelijoiden ohjaus, harjoittelun ja opinnäytetöiden ohjaus). Sähköinen opintojaksopalaute käyttöönotettiin syyslukukaudella.
Uutena koulutusohjelmana aloitti rakennusalan työnjohdonkoulutus ja ylempien ammattikorkeakoulututkintojen koulutusohjelmina mediatuotannon ja rakentamisen koulutusohjelmat sekä DP in Information Technology. Lisäksi aloitettiinjoint degree ohjelma (MA in Film Screenwriting) Salfordinyliopiston kanssa ja valmisteltiin toinen (MSc in SustainableBusiness Risk Management) Glamourganin yliopiston kanssa. Tutkimus ja kehitystoiminta painottui ESR ja EAKRrahoitteisten aluekehitysprojektien valmisteluun ja käynnistämiseen. ESRrahoituksella käynnistyi yrittäjyysprojektiNuorten yrittäjien Voimala sekä toimialaprojektit Metsäalan
virtuaalinen oppimisympäristö ja Vaativat valmistusketjut.Pirkanmaan TEkeskuksen tuella käynnistyi Pkyritystenkumppanuuskonseptiesiselvityshanke. Tekesin tuella käynnistyi Terveysviihdeprojekti kehittämään nuorille suunnattujen terveyttä edistävien tietokonepelien menetelmiä ja sovelluksia.
Innovaatiotoiminnassa käynnistyi Tekesin rahoituksella LänsiSuomen ammattikorkeakoulujen yhteinen Tutkimuksestaliiketoimintaa –projekti jatkona Tekesin aiemmin rahoittamalleTampereella toimivien korkeakoulujen yhteiselle vastaavalleprojektille. Ammattikorkeakoulujen työntekijöiden ja opiskelijoiden tutkimuslähtöiset ideat seulotaan yhä tarkemmin japarhaista ideoista suunnitellaan yrityspohjaista kaupallistatoimintaa. Lisäksi ESRrahoituksella käynnistyi innovaatioympäristöprojekti Open Innovation Banking System. EAKRrahoitusta saatiin ylimaakunnalliseen SaTaVaprojektiin, jossa kehitetään Innovaatio ja oppimisympäristöä.
Opettajakoulutuksessa on sovellettu jo hankitun osaamisentunnistamista. Verkkoopetus on osana ryhmien koulutusta jayksi valmistuneista ryhmistä opiskeli kokonaan verkossa.Opettajankoulutusryhmä aloitettiin myös Lappeenrannassa.Tampereen ammatillinen opettajakorkeakoulu (TAOKK) tarjosi opintoja avoimessa ammattikorkeakoulussa ja järjestitäydennyskoulutusta. TAOKK osallistui teknillisen korkeakoulutuksen kansallisen yhteistyöryhmän toimintaan ja oli mukana kahdessa kansainvälisessä hankkeessa: European Modules and Mobility in Agricultural education EMMA (Comenius)ja Masters level Opportunities and Technological Innovationin Vocational Teacher Education MOTIVATE (Leonardo).
Syksyllä alkoi ESRrahoitteinen Erityistä osaamista ja ohjausta projekti tarkoituksena kehittää Pirkanmaan ammatillistaerityisopetusta ja kouluttaa 22 uutta pätevää erityisopettajaa.Ammattikorkeakoulun täydennyskoulutuksen ja yrityspalvelujen erilaisiin koulutuksiin osallistui viime vuonna 2 237 opiskelijaa keräten yhteensä 14 421 opintopistettä. Täydennyskoulutuksen kokonaisvolyymi oli 2,1 milj. euroa. Ammattikorkeakoulussa suoritettiin yhteensä 840 tutkintoa, joista ylempiä tutkintoja oli 40. Talousarviotavoite oli 900 tutkintoa. Loppusyksyn taloustaantuma näkyi odotettua pienempinä valmis
192
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
tumismäärinä erityisesti kone ja tuotantotekniikassa sekärakennustekniikassa. Opettajankoulutuksen tavoite ylitettiinkahdeksalla tutkinnolla.
Ammattikorkeakoulun tavoitteena on ollut saavuttaa kahdenvuoden keskiarvoksi vähintään 875 tutkintoa. Vuosien 2007ja 2008 osalta tähän ei päästy, jolloin tutkintojen mukaanmääräytyvän (30 prosenttia yksikköhinnasta) valtionosuuden
kehittyminen on heikkoa. Tämä kehitys näkyi jo vuoden 2009yksikköhinnassa, jonka kasvu vuoteen 2008 verrattuna jäi 2,2prosenttiin. Mikäli tutkintojen määrää ei saada nousemaan,joudutaan toimintaa sopeuttamaan taloudellisiin mahdollisuuksiin. Tutkintotavoitteisen koulutuksen osalta on pystyttävä parempaan tuloksellisuuteen. Tutkintojen määrä on saatava suuremmaksi ja samalla pysäytettävä keskimääräisenopiskeluajan piteneminen.
Olennaiset poikkeamat talousarvioon
Tilikauden toimintakate oli 0,9 milj. euroa budjetoitua parempi. Toimintatuotot ylittivät budjetin muun muassa ammatillisenopettajakoulutuksen ja Voimalaprojektin (nuorten yrittäjyysprojekti) maksutuottojen sekä virtuaaliammattikorkeakoulunmyyntituottojen ylitysten vuoksi. Kulujen toteuma oli budjetoitua parempi lähinnä asiantuntijapalveluiden ostoissa ja lämmityskuluissa syntyneiden säästöjen vuoksi.
Vuoden 2008 talousarviossa valtionosuuden perusteena olevan yksikköhinnan korotukseksi arvioitiin 5,3 prosenttia. Opetusministeriön marraskuussa vahvistama yksikköhinta vuo
delle 2008 oli 11,2 prosenttia edellisvuotista korkeampi. Neuvotteluissa kaupungin kanssa sovittiin ammattikorkeakouluntalousarvion muuttamisesta vastamaan yksikköhintarahoitusta aiemman käytännön mukaisesti. Kulujen kasvuaodotettiin muun muassa opetusalan virkaehtosopimuksessasovitusta palkkausrakenteen uudistamisesta, EUrahoituskauden vaihtumisen uusista hankevalmisteluista sekä ammattikorkeakoulun tilojen hankesuunnittelun muuttumisesta ja ammattikorkeakoulun ylläpitomuodon muuttamisestaosakeyhtiömuotoiseksi.
.
Ammattikorkeakoulun tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 TP 2008 Tot %Suoritteet (tutkintojen määrä)AMKtutkinnot 820 835 900 840 93Opettajakoulutus 226 193 260 268 103Tehokkuus / taloudellisuusKeskimääräinen opiskeluaika, nuoret 4,4 4,3 4,3 4,4 102Valmistuvien työelämään sijoittuminen %:na 71 78 76 76 100Kvvaihdossa olevien opisk.määrä %:na 19 18 21 20 95Toiminnan laajuustiedotKoulutusohjelmien määrä 18 22 22 22 100Opintopisteiden määrä, amk 233 576 241 433 240 000 240 342 100Opintopisteiden määrä, opettajakoulutus 12 936 11 183 20 000 15 061 75HenkilöstöVakanssit 364 378 397 394 99TilatTilakeskukselta vuokratut tilat, m2 45 892 45 892 45 892 45 892 100Ulkopuolisilta vuokratut tilat, m2 686 686 686 686 100Tilakustannukset (€) 5 676 000 5 818 000 5 839 000 5 546 000 95Vuokratulot (€) 55 000 55 000 30 000 20 000 67
Tampereen ammattikorkeakoulu (nettobudjetoitu)
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 39 996 022 39 652 000 344 022 38 116 000 1 509 000 27 000Toimintakulut 38 425 164 38 952 000 526 836 37 416 000 1 509 000 27 000Toimintakate 1 570 858 700 000 870 858 700 000 0 0
193
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Ammattikorkeakoulun tehtävistä säädetään ammattikorkeakoululaissa ja asetuksessa. Ammattikorkeakoululla on sisäisissä asioissaan itsehallinto sekä sille kuuluvia tehtäviä suorittaessa opetuksen ja tutkimuksen vapaus.
Ylläpitäjälle kuuluvista tehtävistä on säädetty ammattikorkeakoululaissa. Ylläpitäjän ja ammattikorkeakoulun toimivaltaanon myös määrätty kaupunginvaltuuston hyväksymässä johtosäännössä.
Ammattikorkeakoulun sisäistä hallintoa hoitavat hallitus jarehtori, jotka vastaavat hallinnon, toiminnan ja talouden sekäsisäisen valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä. Hallituksen ja rehtorin välisestä toimivallasta on määräykset hallituksen hyväksymässä ammattikorkeakoulun sisäisen hallinnon säännössä. Rehtorille kuuluvan ratkaisuvallan siirtämisestä alaiselleen henkilöstölle sekä muista johtamis ja esimiestehtävistä on määräykset rehtorin vahvistamassa toimintasäännössä.
Ammattikorkeakoulussa on käytössä toimintajärjestelmä,jossa on kuvattu ydinprosessit ja tukiprosessit sekä niihinliittyvät toimintaohjeet, jotka osaltaan tekevät tehtävät ja toiminnot läpinäkyviksi.
Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus. Talousarviontoteutumisesta sekä siinä esiintyneistä poikkeamista ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta on kerrottu edellätoimintakertomuksessa. Niiden seurantaa on käsitelty vuodenaikana hallituksen kokouksissa sekä ammattikorkeakoulunjohtoryhmissä ja toimintayksiköissä.
Riskienhallinnan järjestäminen. Ammattikorkeakoulun hallituson hyväksynyt 13.2.2008 ammattikorkeakoulun riskienhallintasuunnitelman. Riskien hallinta ja sen seuranta on vastuutettu. Kuluvan vuoden aikana ei ole raportoitu merkittäviä riskejä, joista olisi aiheutunut vahinkoa tai muuta menetystä toiminnalle.
Omaisuuden hankinta, luovutukset ja hoidon valvonta. Omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossa ei oletodettu arvon alennuksia tai jouduttu korvausvastuuseen.
Sopimustoiminta. Sopimusten samoin kuin projektien hallintaon vastuutettu ja niihin liittyvistä toimivallasta on määräyksettoimintasäännössä ja rehtorin erillispäätöksissä. Projektientarkastukset on toteutettu toimeksiantajan tai rahoittajan edellyttämässä laajuudessa tilintarkastajan toimesta. Johdolla ei
Investoinnit (1 000 euroa)
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 97 102 5 62 40 0 38
Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 0 62 62 0 0 62 38Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot 97 40 57 62 40 62 0
AINEELLISET HYÖDYKKEET 894 898 4 638 260 0 754
Kiinteät rakenteet ja laitteet 53 65 12 0 0 65 0Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. 53 65 12 0 0 65 0
Koneet ja kalusto 841 833 8 638 260 65 754Tietokonelaitteet 248 262 14 174 43 45 290Viestintälaitteet 50 50 0 50 0 0 88Henkilö ja pakettiautot 60 65 5 0 65 0 0Muut raskaat koneet 215 262 46 0 91 170 0Muut kevyet koneet 59 79 20 0 0 79 34Sairaala, terveydenhuolto yms. laitt. 0 0 0 186 0 186 230Muut laitteet ja kalusteet 209 115 94 228 60 173 113
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 992 1 000 8 700 300 0 792
194
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
ole tiedossa niistä mahdollisesti aiheutuvia kielteisiä seuraamuksia toiminnalle.
Arvio sisäisen valvonnan järjestämisestä. Johdon itsearvio.Kokonaisarviona ammattikorkeakoulun johto lausuu, ettäkoulun sisäinen valvonta on pääosin hyvällä tasolla. Merkittäviä sisäisen valvonnan puutteita ei ole todettu. Toiminnanparantamista ja kehittämistä vaativat keskeiset asiat on esitetty lyhyesti jäljempänä.
Sisäinen tarkastus on tilikauden aikana tarkastanut ammattikorkeakoulun taloudenpitoa ja useiden projektien kirjanpidonja toiminnan. Lisäksi projektien rahoittajat ovat tehneet omiatarkastuksiaan projektitoiminnasta.
Parantamista ja kehittämistä vaativat keskeiset asiat: Opintojen keskeyttämisen vähentämiseen tähtäävät toimetja sitä kautta valmistuneiden määrän kasvattaminen. Opinnäytetyö ja harjoitteluprosessien kehittäminen. Tutkimus ja kehittämistoiminnan tiiviimpi integrointi opiskeluun
195
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
K u l t t u u r i j a v a p a a a i k a p a l v e l u t
Kulttuuri ja vapaaaikapalvelut tarjoaa sivistystä ja elämänlaatua edistäviä hyvinvointipalveluja. Tuotantoalueen tuotantoyksikötovat kirjastopalvelut, museopalvelut, kulttuuripalvelut, liikuntapalvelut, työväenopistopalvelut sekä Sara Hildénin taidemuseo.
Kirjasto on kaikille avoin sivistyspalvelu perustuen monipuoliselle aineistokokoelmalle ja tarjoten tasaarvoisia ja runsaita mahdollisuuksia oppimiseen, tiedonsaantiin, löytämisen iloon ja itsensä kehittämiseen. Museo tallentaa, tutkii, säilyttää ja pitää esilläaineistoa ja tietoa ihmisestä ja hänen ympäristöstään toimien kulttuuri ja luonnonperinnön sekä visuaalisen kulttuurin asiantuntijana ja palveluntuottajana. Sara Hildénin taidemuseo keskittyy Tampereen kaupungin ja Sara Hildénin säätiön välisen sopimuksen mukaisesti säätiön omistaman suomalaisen ja ulkomaisen nykytaiteen kokoelman museomaiseen esilläpitoon ja hoitoon. Kulttuuripalvelut, johon kuuluvat kulttuuripalvelut, nuorisopalvelut sekä Tampere Filharmonia, tuottaa lasten ja aikuistenkulttuuritapahtumia ja harrastusmahdollisuuksia, maahanmuuttajatoimintaa sekä konserttitoimintaa. Liikuntapalvelut tuottaa monipuolisia liikunta ja terveyspalveluja sekä suunnittelee ja pitää kunnossa liikuntapaikkoja ja ohjaa niiden käyttöä. Liikuntapalvelut järjestää myös kansainvälisiä huippuurheilutapahtumia yhteistyössä paikallisten urheiluseurojen kanssa. Työväenopistotarjoaa tamperelaisille monipuolisia koulutus ja kulttuuripalveluja tavoitteenaan edistää väestön kykyä ja halua elinikäiseen oppimiseen, uusien asioiden omaksumiseen ja itsensä kehittämiseen. Työväenopistopalveluihin kuuluvan Sara Hildén akatemianpäätehtävä on antaa kuvataiteen perusopetusta tamperelaisille lapsille ja nuorille sekä aikuisille.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Kirjastoissa oli kirjastoaineistoa yhteensä 1,3 milj. yksikköä.Kulttuurirahaston Kirjatalkoissa seurattiin erityisesti kirjahankintamäärää, joka kasvoi edellisvuodesta 4,7 prosenttia. Kirjasto järjesti tietolähteiden tuntemukseen ja tietoyhteiskuntataitoihin liittyen 1 011 opastustilaisuutta osallistujamääränollessa 12 410 henkilöä. Museoiden ohjelmassa olivat muunmuassa Pitkällä tiellä — Vanhenemisen ja vanhuuden kosketuksia kuvataiteessa, amerikkalaisen nykytaiteen Time forPop Art Tampereen taidemuseossa sekä Tampere 1918 jaTibet Vapriikissa näyttelyt. Tampere 1918 näyttely ja kirjasaivat useita tunnustuksia. Museoviraston kanssa solmittiinPirkanmaan rakennettua kulttuuriympäristöä koskeva yhteistyösopimus ja toiminta käynnistyi maakuntamuseossa sopimuksen velvoittamalla tavalla. Kulttuuriympäristötoiminnassakäynnistyi uusi Adoptoi monumentti toiminta, joka tukee yhteisöllisyyttä ja vastuunkantoa kulttuuriperinnöstä. Taidekaaren TAITEtoiminta lisäsi 6. ja 7.luokkalaisille suunnattuaopetusta. Sara Hildénin taidemuseo avasi keväällä 2008kansainvälisenä yhteistyönä Lumen alla näyttelyn liittyenkaupungin Unicefteemavuoteen. Syksyllä toteutettiin kuvanveistäjä Martti Aihan näyttely, johon museo toimitti laajannäyttelykirjan. Näyttelyn tuotti Suomen Taideyhdistys.
Kulttuuripalvelujen painoalueita olivat kaupunginosa ja korttelitoiminta sekä kulttuuriraitit, musiikkijuhlat ja monikulttuurinen toiminta. Suuri osa tuotettiin yhteistyössä kolmannensektorin kanssa. Tapahtumia oli 1 160 ja niihin osallistui 150239 henkilöä. Pakkahuoneen suurimpia tapahtumia olivatkonsertit sekä Teatterikesän ja Tampereen elokuvajuhlien
esitykset ja näytökset. Tampereen Musiikkijuhlat järjesti kansainväliset festivaalit Tampere Biennale ja Tampere JazzHappening. Nuorisopalvelujen painopisteenä olivat 1317vuotiaat. Nuorisokeskuksissa lisättiin perjantai ja lauantaiiltaisin järjestettävää toimintaa. Perusopetuksen kanssa jatkettiin Joustavan perusopetuksen (JOPO) sekä Harrastavaniltapäivän (HIP) hankkeita. Opettajia ja nuorisotyöntekijöitäkoulutettiin nuorten osallisuuteen Jyväskylän ja Oulun kanssayhteistyönä toteutetussa JOTOShankkeessa. Tampere Filharmonia keskittyi omaan perustehtävään eli konserttitoimintaan Tamperetalossa. Orkesteri toimi yhtenä Unicefvuodenkummeista ja järjesti keväällä perheille suunnatun Unicefkonsertin ja osallistui syksyllä Tamperetalon Unicefgaalaan.Vuoden kokonaisyleisömäärä oli 61 500, mistä 11 000 olikoululaiskonsertteihin ja musiikkikasvatusprojekteihin osallistuneita lapsia ja nuoria.
Liikuntapalvelut järjesti useita onnistuneita kansainvälisiäsuurtapahtumia, muun muassa Jukolan Viestin, Painin EMkilpailut ja Kalevan Kisat. Vuoden aikana valmistauduttiinmyös ensi vuonna Tampereella järjestettäviin EuroopanNuorten Olympiafestivaaleihin. Työväenopiston kurssitarjontakoostui kuudesta palvelutuotteesta (tuntia, h): kielten opetus8 900 h, taideaineiden opetus 6 250 h, taitoaineiden opetus 5700 h, elämänhallintaa tukeva opetus 5 000 h, ihmis ja yhteiskuntatieteellinen opetus 2 050 h sekä teematilaisuudet janeuvonta 700 h. Sara Hildén akatemia myi kuvataidetyöpajoja muun muassa Taidekaaritoimintaan.
196
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Olennaiset poikkeamat talousarvioon
Tilikauden toimintakate oli 0,1 milj. euroa budjetoitua parempi. Toimintatuotot ylittyivät yhteensä 1,5 milj. euroa. Kaupungin sisäinen oman tuotannon palvelutilaus toteutui suunnitellusti, mutta palvelujen ulkopuolisen myynnin ansiosta tuototylittivät budjetin. Esimerkiksi museokaupat ja kahvilat sekäkulttuuritapahtumat tuottivat ennakoitua enemmän. Henkilöstökulut toteutuivat 0,5 milj. euroa budjetoitua pienempinä.Kirjasto ja liikuntapalveluissa ei palkattu suunniteltua määrää
palkkatuettua henkilöstöä ja lisäksi kirjaston sairauspoissaolopidätykset ja työvapaat toteutuivat budjetoitua pienempinä. Osa kulttuuri ja nuorisopalvelujen sekä Filharmonianesiintyjistä sai palkkionsa laskutuksen kautta, ei palkkana, jaliikuntapalveluissa EYOF:n projektipäällikön palkkakulut toteutuivat budjetoitua pienempinä. Palvelujen ostot sekä aineja tarvikehankinnat vastaavasti ylittyivät yhteensä 1,8 milj.euroa. Ylityksissä näkyvät muun muassa liikuntapalvelujen
Kultturi ja vapaaaikapalveluiden tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 TP 2008 Tot %SuoritteetKirjastokäynnit (sis. verkkokäynnit) 4 971 299 4 668 854 4 750 000 5 646 449 119Kirjasto, lainat 5 144 174 5 135 721 5 300 000 5 243 721 99Museokäynnit 442 000 356 443 345 000 338 000 98Kulttuuritapahtumat, kävijät 1) 195 257 218 875 179 000 206 739 115Nuorisotoiminta, kävijät 176 605 188 648 209 000 213 346 102Konsertit, kävijät 67 654 73 408 55 000 61 485 112Liikuntapalvelujen käyttäjät 2) 2 588 175 4 435 000 2 800 000 3 500 000 125Vapaan sivistystyön opetustuntien määrä 3) 32 170 32 150 32 700 32 668 100Vapaan sivistystyön teematilaisuudet ja neuvonta 4) 700 700 100Tehokkuus / taloudellisuusKirjastokäyntiä / asukas (ilman verkkokäyntejä) 14,00 13,07 12,56 12,70 101Lainaa / asukas, kirjasto 25,00 24,65 25,26 25,00 99Euroa / laina, kirjasto 2,16 2,42 2,31 2,45 106Kulttuuritapahtumat euroa / asukas 2,70 3,79 3,00 3,35 112Nuorisopalvelujen nettomenot euroa / asukas 19,00 14,00 16,00 16,90 106Tamperetalon Ison salin täyttöaste 72 71 70 68 97Liikuntapalvelut euroa / asukas 97,74 99,01 110,67 101,90 92Liikuntapalvelut euroa / käyntikerta 2) 8,08 6,10 75Toiminnan laajuustiedotKirjastot 5) 20 20 20 20 100Kirjastoautot 2 2 2 2 100Museoiden esine ja luonnontiet. näytekokoelmat 469 000 472 000 465 000 472 787 102Museoiden kuvakokoelmat 922 000 1 017 230 916 000 1 024 000 112Museoiden taidekokoelmat 14 000 14 000 15 000 15 000 100Sara Hildénin taidemuseon näyttelyt lkm 4 4 4 4 100Kulttuuritapahtumien määrä yhteensä 1 030 1 340 1 070 1 160 108Kulttuuritilojen lukumäärä 8 8 8 7 88Nuorisotilojen lukumäärä 22 21 21 21 100Tampere Filharmonian esiintymiskerrat yhteensä 96 93 40 77 193Työväenopiston ja Sara Hildén akatemianopiskelijoiden/oppilaiden lukumäärä
12 249 12 266 11 000 10 784 98
HenkilöstöVakanssit 790 790 802 831 1041) Sis. kulttuuritapahtumien ja Musiikkijuhlien kävijät sekä Tullikamarin kävijöitä noin 95 000. Kulttuuritapahtumien kävijämäärän vaihtelu sekä kulttuuritapahtumien asukaskohtaisen hinnan vaihtelu johtuu musiikkijuhlista. Parittomina vuosina järjestetään Tampereen Sävel ja parillisina Tampere Biennale2) Suoritteet: Sisäliikuntapalvelut: Tampereen Messu ja Urheilukeskus on liikuntakäytössä noin viisi kuukautta vuodessa. Ulkoliikuntapalvelut: Ulkoilu ja latureittien käyttäjien määrä perustuu arvioon.3) Työväenopisto ja Sara Hildén akatemia4) Ilmaispalveluja seurataan vuodesta 2008 lähtien.5) Sis. 5 laitoskirjastoa
197
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
korkeat energialaskut sekä suurtapahtumien ennakoitua suuremmat kulut.
Liikuntapalvelujen toimintakate toteutui 0,6 milj. euroa budjetoitua huonompana johtuen energiakustannuksista ja suurta
pahtumista, kuten Jukolan Viesti, Kalevan Kisat ja Painin EMkisat. Kulttuuri ja vapaaaikapalvelujen muiden tuotantoyksiköiden onnistuneen palvelujen myynnin sekä tuotannossaaikaansaatujen säästöjen ansiosta koko tuotantoalueen toimintakate oli budjetoitua parempi.
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen. Tuotantoalueella kiinnitettiin erityistä huomiota säännösten jamääräysten uudistumiseen ja tämän vaikutuksiin johtamiseensekä käytännön toimintaan ja sen valvontaan.
Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus. Palvelusopimusvelvoitteiden täyttämistä sekä strategisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumista seurattiin kolmannesvuosiraportoinnin yhteydessä, tuotantoalueen sisäisissä suunnittelukokouksissa tätäkin useammin. Talouden toteutumaa seurattiinkuukausittain, vuoden lopulla tiiviimminkin. Tuotantoaluetasolla reagoitiin tarvittaessa nopeasti, jos taloudellisen tilanteen kehitys antoi aihetta.
Riskienhallinnan järjestäminen. Riskienhallinnassa noudatettiin tuotantoalueen riskienhallintasuunnitelmaa, joka tarkastettiin ja saatettiin ajan tasalle toimintavuoden lopussa.
Omaisuuden hankinta, luovutukset ja hoidon valvonta. Omaisuuden hallinta oli osa riskienhallinnan kokonaisuutta.
Sopimustoiminta. Sopimusten solmimisessa käytettiin tarvittaessa kaupungin lakimiesyksikön ja sisäisen tarkastuksenasiantuntijaapua. Isot hankinnat kilpailutuksineen tehtiinTampereen Logistiikan avustuksella.
Kulttuuri ja vapaaaikapalvelut (nettobudjetoitu)
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 68 449 693 66 967 000 1 482 693 66 452 000 232 000 283 000Toimintakulut 66 712 153 65 322 904 1 389 249 64 670 299 232 000 420 605Toimintakate 1 737 540 1 644 096 93 444 1 781 701 0 137 605
Investoinnit (1 000 euroa)
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 80 73 7 73 0 0 138
Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot 80 73 7 73 0 0 138
AINEELLISET HYÖDYKKEET 3 869 4 312 443 3 685 627 0 1 702
Kiinteät rakenteet ja laitteet 2 511 2 646 135 2 112 534 0 875Muut maa ja vesirakenteet 2 497 2 632 135 2 100 532 0 865Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. 14 14 0 12 2 0 10
Koneet ja kalusto 1 158 1 466 308 1 373 93 0 649Puiset alukset ja muut uivat työkoneet 18 20 2 0 20 0 0Muut liikkuvat työkoneet 274 270 4 270 0 0 108Muut kevyet koneet 0 45 45 45 0 0 0Muut laitteet ja kalusteet 867 1 131 264 1 058 73 0 541
Muut aineelliset hyödykkeet 199 200 1 200 0 0 178Arvo ja taideesineet 199 200 1 200 0 0 178
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 3 949 4 385 436 3 758 627 0 1 840
Rahoitusosuudet 174 0 174 0 0 0 0
NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ 3 775 4 385 610 3 758 627 0 1 840
198
Tuottajaosa Hyvinvointipalvelut
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Arvio sisäisen valvonnan järjestämisestä. Johdon itsearvio.Kulttuuri ja vapaaaikapalvelut on tehnyt itsearvion sisäisenvalvonnan järjestelyistä sisäisen tarkastuksen kehittämänarviointimallin avulla, jossa on huomioitu yksikön jo tiedossaolevat puutteet ja kehittämistarpeet. Arviointimalli pohjautuuCOSO–viitekehykseen, jossa on määritelty seuraavat sisäisen valvonnan osaalueet: johtamis ja hallintotapa, riskienhallinta, valvontatoimenpiteet, raportointi ja tiedonvälitys sekä
seuranta. Mallin avulla voidaan saada kattava yleiskuva yksikön toiminnan tasosta sekä löytää kehittämistä kaipaavatalueet.
Kokonaisarviona kulttuuri ja vapaaaikapalvelujen johto lausuu, että yksikön sisäinen valvonta on pääosin hyvällä tasolla. Merkittäviä sisäisen valvonnan puutteita ei ole todettu.
199
Tuottajaosa Yhdyskuntatuotanto
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Y h d y s k u n t a t u o t a n t o
Yhdyskuntatuotannon tuloslaskelma on informatiivinen
Yhdyskuntapalvelut yhteensä(1 000 euroa)
TP 2008 MuutettuTA 2008
AlkuperäinenTA 2008
ToimintatuototMyyntituotot 21 167 20 647 20 679Maksutuotot 144 42 42Tuet ja avustukset 134 26 26Muut toimintatuotot 45 0 0
Tuotot yhteensä 21 490 20 715 20 747
ToimintakulutHenkilöstökulut 13 380 13 483 13 541Palvelujen ostot 4 601 4 283 4 255Aineet, tarvikkeet ja tavarat 353 308 310Avustukset 8 6 6Vuokrakulut 1 981 2 023 2 024Muut toimintakulut 72 80 80
Kulut yhteensä 20 396 20 183 20 215
Toimintakate 1 094 532 532
Poistot ja arvonalentumiset 773 532 532
Tilikauden tulos 321 0 0
200
Tuottajaosa Yhdyskuntatuotanto
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
S u u n n i t t e l u p a l v e l u t
Suunnittelupalvelut toimi vuonna 2008 tuottajayksikkönä Katu ja vihertuotannon sekä Yhdyskuntatuotannon johtokunnan alaisuudessa. Johtokuntaan nähden sitovana organisaatiotasona oli suunnittelupalvelujen toimintayksikkö ja talousarviotasonasuunnittelupalvelujen tehtäväalue. Suunnittelupalvelut tuotti palvelu, puite ja tilaussopimusten mukaisesti yleiskaava, asemakaava, liikenne, kuntatekniikka ja vihersuunnitelmia, niihin liittyviä selvityksiä ja arviointeja sekä suunnittelua ja kaupunkirakentamista palvelevia mittaus, kartta, geotekniikka ja tutkimuspalveluja. Lisäksi yksikkö tuotti kehittämispalveluja ja ylläpitikaupungin paikkatietoja. Suunnittelupalvelujen asiakkaita olivat kaupunkiympäristön kehittämisen prosessissa toimivien yksiköiden lisäksi osa kaupungin liikelaitoksista ja ympäristökunnista sekä joukko yksityisen sektorin toimijoita.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Suunnittelupalvelujen tehtäväalueen toiminnan sisällössä tailaajuudessa ei tapahtunut oleellisia muutoksia vuonna 2008.Yksikkö jatkoi projektimuotoisen toimintatavan vakiinnuttamista henkilöstön valmennuksella. Valmennukseen liitettiinmyös useita yksikön toimintajärjestelmää kartuttavia kehitys
hankkeita. Vuoden loppupuolella valmisteltiin yksikön liittämistä osaksi uutta Tampereen Infratuotanto Liikelaitosta.Suunnittelupalvelut yhdistyi osaksi kyseistä liikelaitosta1.1.2009 alkaen.
Olennaiset poikkeamat talousarvioon
Suunnittelupalvelujen toimintakate toteutui 0,2 milj. euroatalousarviota parempana. Yksikön toimintatuottojen hyvätoteuma johtui siitä, että vuoden kuluessa kaupunkikonserniinkuuluvat sopimuskumppanit tilasivat yksikön palveluita yh
teensä 1,2 milj. euroa enemmän kuin sopimuksissa oli arvioitu. Eniten poikkesivat kaupunkiympäristön kehittämisen prosessiin kuuluvien hankkeiden tilaukset, joita toteutui 0,9 milj.euroa arvioitua enemmän. Yksikön toimintakulut toteutuivat
Suunnittelupalvelujen tunnusluvut TP 2007 TA 2008 TP 2008 Tot%Kannattavuus/tehokkuus/taloudellisuusTilat yht. m2 4 998 5 107 4 998 98Tilakustannukset (€) 810 508 936 000 846 894 90HenkilöstöKuukausipalkkaiset 127 127 124 98Tuntipalkkaiset 44 44 41 93SuoritteetYleiskaavat 1 5 4 80Asemakaavat 63 65 51 78Liikennesuunnitelmat 65 80 57 71Katusuunnitelmat 164 160 111 69Vesihuoltosuunnitelmat 20 20 5 25Valaistussuunnitelmat 25 25 10 40Vihersuunnitelmat 50 50 64 128Selvitykset ja arvioinnit 34 17 25 147Karttapalvelut numeeristen aineistojen tilaukset 455 450 497 110 yhteisjohtokarttapalvelun tilaukset 39 30 70 233 käyttöoikeusluvat 86 100 62 62Mittaus ja geopalvelut sijaintikatselmukset 545 580 611 105 rakennusten merkintä 314 220 205 93 maastomallinnukset 260 250 207 83 rakennustyömaat 204 200 150 75 maaperärekisteripisteet 800 800 1 030 129 kartoitukset 240 240 280 117
201
Tuottajaosa Yhdyskuntatuotanto
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
0,3 milj. euroa talousarviota heikompina, koska esimerkiksieläkemaksut ja SAP:n käyttökustannukset toteutuivat talous
arviota suurempina. Lisäksi kuluja kertyi läpilaskutuksestakuten Taloista kaupunki hankkeessa.
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Toistuneiden organisaatiomuutosten takia johtokunnalle eivalmisteltu hyväksyttäväksi suunnittelupalvelujen riskienhallintasuunnitelmaa, jossa olisi tunnistettu merkittävimmät yksikön toimintaa vaarantavat riskit ja miten niihin vastataan.Toimintasääntönsä ohella suunnittelupalvelut on noudattanutsoveltuvin osin konsernitason ohjeita. Tilikauden aikana eiole raportoitu merkittäviä riskejä, joista olisi aiheutunut vahinkoa tai muuta menetystä yksikön toiminnalle. Yksikön sopimushallinta on vastuutettu ja yksikön johdolla ei ole tiedossasopimuksista aiheutuvia mahdollisia negatiivisia seuraamuk
sia toiminnalle. Yksikkö on tehnyt itsearvion sisäisen valvonnan järjestelyistä sisäisen tarkastuksen kehittämän arviointimallin avulla. Siinä on huomioitu yksikön tiedossa olevatpuutteet ja kehittämistarpeet. Kokonaisarviona yksikön johtoesittää, että yksikön sisäinen valvonta on parannusta vaativalla tasolla, mutta merkittäviä sisäisen valvonnan puutteitaei ole todettu. Parantamista ja kehittämistä vaativat riskienhallinta, toimintaprosessien kuvaus ja arviointi, sopimusvalvonta ja tietojärjestelmät.
Suunnittelupalvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 9 969 587 9 447 000 522 587 9 504 000 57 000 0Toimintakulut 9 520 997 9 212 000 308 997 9 269 000 57 000 0Toimintakate 448 590 235 000 213 590 235 000 0 0
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 54 0 54 0 0 0 352
Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 54 0 54 0 0 0 352
AINEELLISET HYÖDYKKEET 55 127 72 112 15 0 323
Koneet ja kalusto 55 127 72 112 15 0 323Tietokonelaitteet 0 0 0 0 0 0 3Muut kuljetusvälineet 0 0 0 0 0 0 97Muut laitteet ja kalusteet 55 127 72 112 15 0 223
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 109 127 18 112 15 0 675
202
Tuottajaosa Yhdyskuntatuotanto
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
V i r a n o ma i s p a l v e l u t
Viranomaispalvelut tarjosi ympäristö, rakennusvalvonta, katutilavalvonta, kaupunkimittaus sekä kaupunkiympäristön suunnitteluun, rakentamiseen, ylläpitoon ja joukkoliikenteeseen liittyviä asiointipalveluita. Viranomaispalvelut poikkesi muista tuotantoyksiköistä, koska sen tuottamat palvelut sisältävät lakisääteisten velvoitteiden hoitamista. Viranomaispalvelujen tehtävänä ontuottaa palveluita yhteiskunnan hallitsemiseksi laadittujen kansallisten säännösten, määräysten ja ohjeiden noudattamisen valvontaan sekä tuottaa myös palveluita EU:ssa ja kansainvälisesti sovittujen yhteisten tavoitteiden edistämiseen rakentamisessaja ympäristössä. Palveluilla mahdollistetaan osaltaan järjestäytyneen yhteiskunnan ylläpitäminen ja yleisen edun turvaaminensekä kestävän kehityksen edistäminen.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Viranomaistoimintaa ohjaavat ensisijaisesti kunakin aikakautena laaditut säännökset ja kansainväliset sitoumukset. Tuotantoyksikön toiminta organisoitiin viiteen itselliseen vastuualueeseen vuonna 2007. Vuonna 2008 jatkettiin toimintaatältä vakiintuneelta pohjalta. Vuonna 2008 viranomaispalvelutpäätettiin siirtää konsernihallintoon tilaajaryhmän yhteyteenvuoden 2009 alusta alkaen. Viranomaispalvelut hajautetaantilaajaryhmän kaupunkiympäristön kehittämisen prosessiin jaterveyden ja toimintakyvyn edistämisen prosessiin
Parashankkeen myötä seudullinen yhteistyö tiivistyi ja sitäkoordinoidaan useassa työryhmässä. Ympäristö ja rakennusasioissa jatkettiin vapaamuotoista seudullista viranomaisyhteistyötä. Ympäristöasioissa korostuivat ilmastonmuutokseen liittyvät asiat. Esillä ovat olleet vahvasti myösvesihuollon asiat. Ympäristö ja rakennusvalvontaviranomaisten oli tehtävä Nokian tapauksen seurauksena pikainenselvitys siitä, ettei vesijohtoverkkoon pääse laitosten jäte taiprosessivesiä. Rakentamisen viranomaisohjauksessa onpuolestaan tavoitteena yhdenmukaistaa käytäntöjä ja tulkintoja rakennusvalvonnan asioissa Tampereen kaupunkiseudulla.
Ympäristöpalveluissa keskityttiin suunnitelmallisen valvonnanvakiinnuttamiseen ja kehittämiseen. Toteutuneita kehittämishankkeita olivat muun muassa eläinlääkinnän seudullisensuunnitelman valmistuminen, terveydensuojelun erityistilanneja varautumissuunnitelman valmistuminen sekä pienhiukkasten terveysvaikutuksia selvittävän tutkimuksen käynnistyminen yliopiston, teknisen yliopiston ja ympäristöpalvelujenyhteistyönä. Uusi pysyvä ilmanlaadun mittausasema aloittitoimintansa linjaautoasemalla. Jätevesikartoitus Rääkkykankaan ja Jakamakankaan pohjavesialueilla valmistui, samoinPyhäjärven PCBtilannetta kartoittanut tutkimus. Tampereenympäristöpolitiikan kehitystä selvittänyt Kaupunki kasvaa miten käy ympäristön kirja julkaistiin Kuntaliiton Actasarjassa. Tampereen kaupunkiseudun ilmastostrategian laadinta alkoi ja Ilmankoskampanja käynnistyi tukemaan ilmastostrategian viestintää ja arjen näkökulmaa.
Rakentaminen levittäytyy lisääntyvässä määrin koko Tampereen kaupunkiseudulle. Myönnetyt rakennusluvat ponnahtivatpoikkeuksellisen suuren Ratinan kauppakeskushankkeensekä isohkojen liike ja toimistorakennushankkeiden myötähuikeaan nousuun. Asuntorakentaminen on sitä vastoin laskusuunnassa. Vuoden alussa käynnistyi energiatehokkuusdirektiivistä juontuvien rakentamismääräysten noudattamisenvalvonta.
Factakuntarekisteriin siirrettiin vuonna 2008 kiinteistöjenomistajatiedot, vuokratonttien haltijatiedot ja kaupungin kiinteän maaomaisuuden kirjanpito. Maanmittauslaitoksen ylläpitämä valtion kiinteistötietojärjestelmä (KTJ) velvoittaa kuntiarekisteröimään maankäyttö ja rakennuslain perusteella kunnan määräämät rakennuskieltoalueet täsmällisesti kiinteistöittäin. Kaupunkimittaus kehitti ja valmisteli rakennuskieltoalueiden päätöksentekoon ja rekisterinpitoon liittyvän työnkulunuudistamisen kiinteistötunnuskohtaisesti.
Vilkas rakentaminen on näkynyt katutilavalvonnan toiminnassa pitkäaikaisina ja laajoina katulupina. Katutilavalvonnanasiakaspalvelua parannettiin vuonna 2008 ottamalla pysäköinnintarkastajien käyttöön viisi käsitietokonetta.
Palvelupiste Frenckellin toiminta on pysynyt edellisen vuodentasolla. Joukkoliikenteen matkakorttimyynti tuo paljon käyntiasiakkaita palvelupisteeseen. Sähköisten palautteiden jakyselyiden määrä on noussut 40 prosenttia edellisestä vuodesta. Syksyllä käynnistyi seudullinen palautteidenhallintaprojekti, jonka myötä saadaan uusi työkalu kuntalaisten palautteiden käsittelyyn ja niiden hyödyntämiseen palveluidenkehittämisessä.
Keväällä palvelupiste sai kehittäjäpalkinnon koulumatkoihinliittyvän KOMAjärjestelmän kehittämisestä. Sillä on nopeutettu ja helpotettu koulumatkoihin liittyvää palvelua. Vuonna2008 viranomaispalveluilla oli asianhallinta ja arkistoasioidenkoordinointivastuu.
203
Tuottajaosa Yhdyskuntatuotanto
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Olennaiset poikkeamat talousarvioon
Tuottajan toisen toimintavuoden ja samalla päättyvän toiminnan taloudellinen kokonaistulos toteutui talousarviota parempana. Tuotot ylittyivät 0,3 milj. eurolla, sillä viranomaispalvelujen muutamat vastuualueet ovat saaneet palvelusopimuksien lisäksi pieniä lisätuloja. Toimintakulujen talo
usarviota alhaisempi taso aiheutui viranomaispalveluidenvastuualueella, sillä henkilöstökulut toteutuivat arvioitua pienempinä rekrytointien siirtymisestä sekä tulospalkkioperusteiden muuttumisesta johtuen.
Viranomaispalvelut
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 11 520 191 11 268 000 252 191 11 243 000 0 25 000Toimintakulut 10 874 771 10 971 000 96 229 10 946 000 0 25 000Toimintakate 645 419 297 000 348 419 297 000 0 0
Viranomaispalvelujen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 TP 2008 Tot%Toiminnan laajuustiedotRakennusvalvonta lupahakemukset, kpl 1 219 1 295 1 200 1 156 96 katselmukset ja tarkastukset, kpl 4 035 3 682 3 500 3 722 106 myönnetyt rakennusluvat, kem2 228 104 244 137 250 000 357 483 143Ympäristöpalvelut ympäristönsuojelutarkastuksia 441 380 400 493 123 luontokoulun oppilaita 4 506 4 647 4 000 5816 145 terveydensuojelutarkastuksia 626 670 700 816 117 elintarvikevalvontatarkastuksia 1 212 1 069 1 500 1367 91 eläinlääkärikäyntejä 7452 6668 6 000 5251 88Kaupunkimittaus tonttijakoja 114 96 80 77 96 kiinteistötoimituksia 125 134 100 134 134 tontteja 235 236 180 243 135 rakennuslupakarttoja 481 473 400 445 111 rakennusten merkintä 267 314 200 208 104 sijaintikatselmus 623 545 450 627 139 kaavan pohjakarttoja 78 98 75 75 100Katutilavalvonta katuluvat 1 659 1 314 1 200 1 265 105,4 pysäköintivirhemaksukehotukset 65 031 67 275 63 750 73 854 115,8 ajoneuvojen varastosiirrot 314 235 350 277 79,1Palvelupiste Frenckell asiakaskontaktit 22 513 130 466 130 000 130 512 100,4Henkilöstö vakinaiset vakanssitRakennusvalvonta 20 20 21 20 95,2Ympäristöpalvelut 33 38 39 38 97,4Kaupunkimittaus 32 32 32 32 100,0Katutilavalvonta 25 28 28 28 100,0Palvelupiste Frenckell 8 15 15 15 100,0Tukitehtävät 4 5 4 80,0Tilat m2 3534 3931 3 941 4000 101,5Tilakustannukset (1 000 euroa) 611 698 826 728 88,1
204
Tuottajaosa Yhdyskuntatuotanto
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Viranomaispalvelut aloittivat uutena organisaationa vuonna2007 ja samalla aloitettiin toiminnan järjestelyihin liittyenmuun muassa sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan suunnitelman kokoaminen. Toisen toimintavuoden alussa käynnistyiviranomaistoimintojen siirtäminen konsernihallinnon tilaajaryhmään. Tämän vuoksi aloitettua suunnitelman laadintaa eiviety loppuun vaan tyydyttiin laajennetun johtoryhmän tiiviillä
työskentelyllä ja vastuualueiden vetäjien voimin viranomaispalvelujen toiminnan päätökseen ja valmistauduttiin taasmuutoksiin. Viranomaistoiminnoissa sujuva ja luotettava asioiden hoito, vakiintuneet käytännöt sekä huolellinen päätösten valmistelu pitävät lakien säännöksiin nojautuvat päätökset keskeisessä asemassa.
205
Tuottajaosa Palvelukeskukset
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
P a l v e l u k e s k u k s e t
Palvelukeskusten tuloslaskelma on informatiivinen
Palvelukeskukset yhteensä( 1 000 euroa)
TP 2008 MuutettuTA 2008
AlkuperäinenTA 2008
ToimintatuototMyyntituotot 14 723 14 323 14 183Tuet ja avustukset 487 484 53Vuokratuotot 52 55 55Muut toimintatuotot 63 56 56
Tuotot yhteensä 15 324 14 918 14 346
ToimintakulutHenkilöstökulut 8 956 9 243 8 883Palvelujen ostot 4 249 3 798 4 045Aineet, tarvikkeet ja tavarat 134 196 178Avustukset 45 91 0Vuokrakulut 926 991 927Muut toimintakulut 429 520 202
Kulut yhteensä 14 739 14 838 14 236
Toimintakate 586 80 111
Rahoitustuotot ja kulut 1 0 0
Vuosikate 585 80 111
Poistot ja arvonalentumiset 112 111 111
Tilikauden tulos 473 31 0
206
Tuottajaosa Palvelukeskukset
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T a l o u s h a l l i n n o n p a l v e l u k e s k u s
Taloushallinnon palvelukeskus tuottaa kustannustehokkaasti laadukkaita taloushallinnon päivittäispalveluja kokonaisvaltaisinratkaisuin ja yhtenäisin toimintatavoin kaupungin yksiköille ja erikseen päätetyille yhteisöille pysyväismääräyksen mukaisesti.Päivittäispalveluihin kuuluvat kirjanpito, käyttöomaisuuskirjanpito, tilinpäätöslaskelmien tuottaminen, maksuliikenteen palvelut,ostolaskujen käsittely, laskutus ja perintä sekä palkanlaskenta ja työnantajatilitykset. Ulkopuolisille asiakkaille palvelut tuotetaansopimuksen mukaan.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Vuoden aikana tehtiin monia toiminnan kehittämiseen liittyviä toimenpiteitä. Alkuvuodesta toteutettiin laaja benchmarking tutkimus, jonka tuloksia käsiteltiin ja hyödynnettiin toiminnan kehittämisessä. Huhtikuussa hyväksyttiin palvelukeskuksen ensimmäinen riskienhallintasuunnitelma ja loppuvuodesta keskityttiin uuden tuotantostrategian laatimiseen. Henkilöstön palkitsemista kehitettiin suunnittelemallakoko palvelukeskuksen henkilöstöä koskeva tulospalkkiojärjestelmäpohja vuodelle 2009. Aikaisempien vuosien tavoinjatkettiin asiakkaiden koulutusta järjestelmien käyttöön, laajennettiin osaamista palvelukeskuksen sisällä ja lisättiinsähköisten liittymien käyttöönottoa. Koko palvelukeskuksenosalta henkilöstömäärä väheni edelleen suunnitelman mukaisesti.
Syksyllä 2008 palvelukeskukseen siirtyivät maksuliikenteenpäivittäispalvelut konsernihallinnosta. Kirjanpitoryhmäänsiirtyivät maksuliikenteen päivittäispalvelut lähtevän rahanosalta sekä kaupungin rahastojen hoito ja myyntilaskuihinviitteettömien ja viitteellisten tulojen käsittely, suoraveloitukset sekä maksuntarkkailujärjestelmän reskontrien ylläpito.Välitilinpäätökseen tehtiin ensimmäisen kerran konsolidoitu
konsernitilinpäätös. Lisäksi vuodesta 2007 tehtiin myös uuden kuntalain mukainen konsernitilinpäätös kevään 2008aikana.
Ostolaskujen tiimit organisoitiin uudelleen, jolloin kolme tiimiä yhdistyi kahdeksi tiimiksi. Uudistuksella pyrittiin vastaamaan osaamistarpeen kehittämiseen ja toiminnan muutoksiin tehtäväkentän muuttuessa sähköisemmäksi. Sisäistentilauksellisten ostolaskujen käyttöönotto tapahtui kesällä.Tuottavuutta nostettiin käsiteltyjen ostolaskujen osalta. Sisäisen laskutuksen tuomiin muutoksiin valmistauduttiin.Myyntilaskuissa laskutustoimeksiantojen käsittelyaikaankiinnitettiin erityistä huomiota. Verkkolaskujen lähettäminenasiakkaille aloitetaan vuoden 2009 kuluessa.
Merkittävimmät palkanlaskennan toimintaan ja ulospäin vaikuttavat asiat olivat palkkajärjestelmän vaihto webversioon,isot kaupungin yksiköiden organisaatiomuutokset, sähkölaitoksen yhtiöittämisen valmistelu, sähköisten liittymien kehittämisprojekti, eläke ja varhaiseläkemenoperusteisten maksujen budjetointi ja tilitys yritystasolla erillään palkkaperusteisista eläkemaksuista.
Olennaiset poikkeamat talousarvioon
Palvelukeskuksen toimintatuotot toteutuivat 0,7 milj. euroavuosisuunnitelmaa pienempinä. Tämä johtuu muun muassalaskutusjaksomuutoksen vuoksi laskuttamatta jääneistäkahden viikon tuloista. Taloushallinnon palvelukeskus jakoiyksiköille hyvitystä 0,9 milj. euroa vuoden 2008 laskutuksesta. Tuottojen osalta jaettiin 0,2 milj. euron tilinpäätöshyvitystä suoritemäärien kasvusta ja lisäpalveluista johtuen. Toimintakulujen osalta palautettiin asiakkaille 0,7 milj. euroa
palvelukeskuksen vuosisuunnitelmaa alhaisemmin toteutuneen kulutason vuoksi. Palkanlaskennassa uudet liittymätvaativat uusia palkkatekijäsääntöjä ja tietoteknisiä ratkaisujaarvioitua vähemmän. Kulujen toteuma oli vuosisuunnitelmaapienempi myös posti ja telepalveluissa verkkopalkkalaskelmaan siirtymisen vuoksi sekä myös muiden järjestelmien,SAP:n sekä TIO:n kustannusten osalta. Toiminnan tehostuminen näkyi henkilöstökuluissa.
Taloushallinnon palvelukeskuksen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 TP 2008 Tot%Toiminnan laajuustiedotTilat yhteensä m2 2239 2 239 2 239 2 239 100Henkilöstö vakituiset 126 127 130 127 98 tilapäiset 16 7 0 2
207
Tuottajaosa Palvelukeskukset
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Taloushallinnon palvelukeskuksen toiminnassa on noudatettu sääntöjä ja määräyksiä. Tavoitteiden toteutumista ja talousarvion tilannetta seurataan säännöllisesti. Riskienhallintaa
toteutetaan riskienhallintasuunnitelman avulla. Merkittävääomaisuutta palveluksella ei ole. Toiminnan sopimukset pidetään ajan tasalla.
Taloushallinnon palvelukeskus
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 6 650 221 7 321 000 670 779 7 321 000 0 0Toimintakulut 6 554 595 7 236 000 681 405 7 236 000 0 0Toimintakate 95 626 85 000 10 626 85 000 0 0
208
Tuottajaosa Palvelukeskukset
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
H a l l i n t o p a l v e l u k e s k u s
Hallintopalvelukeskus toimii hallinnollisesti konsernihallinnon hallinto ja henkilöstöryhmän alaisuudessa. Toiminnan ohjaus perustuu kaupunkistrategiaan, konsernihallinnon asettamiin toiminnallisiin ja taloudellisiin tavoitteisiin sekä palvelukeskuksenomaan strategiaan. Palvelukeskus tuottaa henkilöstöhallinnon päivittäispalveluita ja muita sen hoidettavaksi määriteltyjä hallintopalveluita kaupungin organisaatiolle ja erikseen päätetyille muille yhteisöille pysyväismääräyksen mukaisesti.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Vuoden 2008 alussa Rekrytointipalveluissa SAP HR IIvaiheessa otettiin käyttöön ulkoisissa hauissa sähköinen rekrytointijärjestelmä IMURI. Uusi järjestelmä on tehostanut rekrytoinnin prosessia huomattavasti. Järjestelmän merkittäviäjatkokehityskohteita ovat sisäisten hakujen saaminen järjestelmään, ansiovertailun kehittäminen sekä järjestelmään jätettyjen avoimien hakemusten hyödyntäminen. Lyhytaikaisenhenkilöstön rekrytointipalveluja on kehitetty paremmin vastaamaan esimiesten tarpeita. Käytössä olevaa tietojärjestelmää on kehitetty monipuolisesti helpottamaan ja nopeuttamaan sekä sijaisten että esimiesten itsepalvelutoimintoja.Sähköinen ajanvaraus on edistänyt ja tehostanut palveluntoimintaa huomattavasti. SAP HR:n osaamisen ja koulutustenhallinnan osion itsepalvelutoimintoja pilotoitiin kolmessa yksikössä. Palvelussuhdeasioissa esimiesten neuvontapalvelujenkäytäntöjä on selkiytetty ja entisestään yhtenäistetty.
Kaikki palveluprosessit tarkistettiin ja selvitettiin kustannuksiakerryttävät vaiheet tuotantoprosessien tehostamiseksi. Asiantuntijuutta laajennettiin muun muassa erilaisilla koulutuksilla
ja henkilöstö on pystynyt joustavammin siirtymään tehtävästätoiseen myös tiimirajojen ulkopuolelle. Henkilöstön toimialatuntemus on kasvanut, mikä on parantanut asiakaspalvelua.Koko palvelukeskuksen toiminnassa ja eri palveluprosesseissa on hyödynnetty usealla tavalla tietojärjestelmien käyttöä,mikä osaltaan on edesauttanut toiminnan ja prosessien tehostumista. Palaute, laskutus ja tilastointijärjestelmien kehitetyt versiot otettiin käyttöön alkuvuodesta. Puhelunvälityskeskitettiin kahteen välityskokonaisuuteen ja kahteen tiimiin.Kustannuspaikkakohtaista puhelinlaskutusta pystyttiin jonkinverran parantamaan tarkastamalla ja korjaamalla puhelinnumeron kohdistumista oikeaan kustannuspaikkaan. Tätä kehittämistyötä jatketaan edelleen. Palvelukeskuksessa otettiinkäyttöön tulospalkkiojärjestelmä osana johtamisjärjestelmää.
Palvelukeskus on kartoittanut yhdessä hyvinvointipalveluidenkanssa ne tehtävät, joita on hoidettu palkkatuetun henkilöstön varassa. Tuotantoyksiköt ryhtyivät järjestelemään tehtäviä uudelleen ja vain pieni osa palkkatuen varassa olleistatehtävistä vakinaistettiin uudelleensijoitetuilla henkilöillä.
Olennaiset poikkeamat talousarvioon
Palvelukeskuksen toiminnan tehostumisen myötä lakkautettiin viisi vakanssia ja tehostumisen vuoksi Hallintopalvelukeskus palautti asiakkaille vajaa 0,1 milj. euroa.
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Palvelukeskuksen sisäisen valvonnan järjestämistä kuvaavansisäistä valvontaa ja hyvää johtamis ja hallintotapaa koske
vana dokumenttia valmisteltiin syksyn 2008 aikana ja työvalmistuu alkuvuodesta 2009.
Hallintopalvelukeskus
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 3 738 101 3 831 000 92 899 3 831 000 0 0Toimintakulut 3 713 467 3 807 000 93 533 3 807 000 0 0Toimintakate 24 634 24 000 634 24 000 0 0
Hallintopalvelukeskuksen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 TP 2008 Tot%Toiminnan laajuustiedotTilat yhteensä m2 1 506 1 506 1 300 1 271 98Henkilöstö vakituiset 69 71 69 66 96 määräaikaiset ja sijaiset 18 13 9 7 78
209
Tuottajaosa Palvelukeskukset
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
E l i n k e i n o k e s k u s
Elinkeinokeskukseen kuuluivat elinkeinotoimi, maaseututoimi, Brysselin EUtoimisto, Tampereen seudun työvoiman palvelukeskus ja työpoliittiset projektit. Elinkeinokeskus toimi yhteistyössä kaupunkiseudun muiden kuntien ja yhteistyökumppaneidenkanssa.
Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset
Kaupunkiseudun elinkeinoyhtiön valmistelua jatkettiin vuonna2008. Tampereen kaupunkiseudun elinkeino ja kehitysyhtiöTredea Oy:n perustamissopimus allekirjoitettiin 16.12.2008 jayhtiö aloitti toimintansa 1.1.2009. Suurin osa elinkeinokeskuksen tehtävistä ja henkilökunnasta siirtyi perustetun yhtiönpalvelukseen 1.1.2009 alkaen. Elinkeinokeskuksen toimintapäättyi 31.12.2008. Elinkeinokeskus avusti elinkeinoyksikköästrategisten projektien toteuttamisessa.
Elinkeinokeskus vastasi yritysten liiketoimintaympäristöjenkehittämisestä yhdessä sidosryhmiensä kanssa. Keskus olimukana suunnittelemassa uusia yritysalueita ja palvelemassa yrityksiä tonttitarpeissa. Elinkeinokeskus rahoitti ja ohjasiuuden yritystoiminnan ja toimivien yritysten kehittämishankkeita kuten Ensimetriä, Viestinvaihtoa, Yrityskummitoimintaasekä yrityskehityshautomotoimintaa.
Tampere International Business Office hanke (TIBO) loppuija tilalle tuli kilpailutuksen kautta Investointien hankinta projekti eli Tampere Business Region hanke. Hankkeen tehtävänä on aktiivinen investointien houkuttelu Tampereen seudulle, erilaisten yritysvierailujen järjestäminen, kansainvälisten projektien ja yhteistyösopimusten kehittäminen ja toteuttaminen. Kolme yritystä teki sijoittumispäätöksen alueellehankkeen avustuksella. Hanke toimii yhteistyössä Tampereen seudun Brysselin EUtoimiston kanssa.
Elinkeinokeskus järjesti lainsäädännössä kunnan tehtäväksiannetut maataloushallinnon viranomaispalvelut. Maatilat jättivät vuoden aikana 556 erilaista tukihakemusta ja hakemusten perusteella maksettava maataloustuki oli yli 2,4 miljoonaaeuroa. Maataloushallinnon viranomaispalvelut siirtyivät osaamis ja elinkeinolautakunnan päätöksellä Oriveden kaupunginhoidettaviksi 1.1.2009 alkaen.
Tampereen kaupunkiseudun työvoiman palvelukeskuksen(TYP) toimintaalueeseen kuuluvat Tampere, Pirkkala, Kangasala, Lempäälä, Nokia, Vesilahti ja Ylöjärvi. Vuoden aikanavalmisteltiin Työllisyydenhoidon palveluyksikköä, jonka osanaon Tampereen kaupunkiseudun työvoiman palvelukeskus.Palveluyksikkö aloitti toimintansa 1.1.2009.
Vuoden aikana aloitti neljä työpoliittista EUprojektia. SYShankkeessa selvitetään välityömarkkinatyyppisten sosiaalisten yritysten perustamista. Välkeprojektissa on valmisteltuyhdistysten ja eri sosiaalisten yritysten kanssa suunnitelmiapalkkatuetun työllistymisen kehittämiseksi. Kestävät koulutusja uravalinnat hankkeen yksilöohjauksessa on aloittanut 90nuorta ja oppisopimuskoulutukseen ohjauksessa 20 nuorta.TyöMaahanke on työperusteisen maahanmuuton edistämishanke, joka on verkostoitunut seutukunnan eri toimijoidenkanssa.
Elinkeinokeskuksen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 TP 2008 Tot%SuoritteetElinkeinojen kehittäminen yritysneuvonta, kontaktien lkm 894 889 1 100 742 67Maataloushallinto käsitellyt maatalouden tukihakemukset, lkm 705 610 600 556 93Työvoimanpalvelukeskus uusia asiakkaita, lkm 984 750 750 628 84 uusia kontakteja, lkm 270 162 150 151 101HenkilöstöVakinaiset vakanssit 31 19 19 19 100
210
Tuottajaosa Palvelukeskukset
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Olennaiset poikkeamat talousarvioon
Elinkeinokeskuksen toimintakate toteutui 0,4 milj. euroa talousarviota parempana johtuen Luova Tampere ohjelmankonsernihallinnon elinkeinoyksiköltä saamista tuotoista ja
kuluista sekä työllisyysprojektien myöhäisestä alkamisajankohdasta.
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Elinkeinokeskuksen toimintaan ei liity kaupungin riskienhallinnan kannalta suuria riskejä. Elinkeinokeskukselle asetetuttavoitteet ovat toteutuneet ja varojen käyttö on pysynyt talo
usarviossa asetettujen kehysten mukaisina. Talouden ja sopimustoiminnan valvonta on järjestetty. Toiminnassa on noudatettu sääntöjä ja määräyksiä sekä hyvää hallintotapaa.
Elinkeinokeskus
Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen
talousarvioKV:n
muutoksetMuut
muutoksetToimintatuotot 4 936 155 3 766 270 1 169 885 3 194 230 57 000 515 040Toimintakulut 4 470 816 3 795 082 675 734 3 192 530 148 126 454 426Toimintakate 465 339 28 812 494 151 1 700 91 126 60 614
211
Tuottajaosa Palvelukeskukset 212
Erillistilinpäätökset
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
E R I L L I S T I L I N P Ä Ä T Ö K S E T
L i i k e l a i t o s t e n e r i l l i s t i l i n p ä ä t ö k s e t
213
Erillistilinpäätökset
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
214
Erillistilinpäätökset Tampereen Sähkölaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T a m p e r e e n S ä h k ö l a i t o s
Tampereen Sähkölaitoksen toimintaajatuksena on toimittaa sähköä, lämpöä ja kaasua alueen kotitalouksille ja yrityksille kannattavasti ja kilpailukykyisesti. Sähkölaitos tarjo
aa asiakkailleen asiakkaiden tarpeista lähtevät monipuoliset energiapalvelut nykyaikaisesti ja luotettavasti.
Toimintakertomus
Olennaiset tapahtumat tilikaudelta ja sen päättymisen jälkeen
Vuosi oli normaalia lämpimämpi mutta myös sateisempi. Alkuvuosi oli sademäärältään lähes normaali mutta kesän jaloppuvuoden runsaat sateet nostivat vesimääriä ja vesivoiman tuotantoa huomattavasti. Runsas vedentulo aiheuttimyös Tammerkoskessa ohijuoksutusta marraskuun alustavuoden loppuun. Pohjoismainen vesitilanne vaihteli voimakkaasti. Suomessa vesitase oli korkea alku ja loppuvuodesta.Norjassa, jonka vesitilanne yleensä ohjaa markkinasähkönhintaa, hyvä alkuvuoden vesitilanne huononi koko vuodenollen loppuvuonna noin 8 TWh alle keskimääräisen arvon.
Nord Pool Spot sähköpörssissä markkinahinnat olivat alkuvuoden aikana vahvassa nousussa mutta jo syksyllä voimakkaassa laskussa. Vuoden 2008 sähkön keskimääräiseksimarkkinahinnaksi muodostui 51 euroa/MWh. Vuosikeskihintamuodostui 70 prosenttia edellisvuotta korkeammaksi. Vuoden2008 kallein kuukausi oli syyskuu, jonka keskihinnaksi toteutui 73 euroa/MWh.
Energiavuosi oli hinnanmuodostukseltaan poikkeuksellinen.Polttoaineista varsinkin öljyn hinta jatkoi jo edellisvuonnaalkanutta nousuaan. Hinnan nousulle ei näyttänyt olevanloppua. Huipussaan hintataso oli heinäkuussa. Nousun aiheutti tuotantoa voimakkaampi raakaaineiden ja muiden hyödykkeiden kysyntä erityisesti Kiinassa. Öljyn hinnan voimakas kohoaminen nosti myös kaasun, hiilen ja päästöoikeuden hinnan korkealle.
Öljyriippuvan maakaasun hinnan nousu nosti TampereenSähkölaitoksen polttoainekustannuksia varsinkin vuodenjälkipuoliskolla. Vaikka maailmanmarkkinoilla syöksyttiin loppuvuonna taantumaan ja jyrkkään hintojen laskuun, ennenhintojen laskua tehty varautuminen vielä kalliimpaan hintatasoon rasittaa taloutta edelleen. Öljyn maailmanmarkkinahinnan lasku kuudessa kuukaudessa oli noin 70 prosenttia.
Lämmön kysyntä ei täyttynyt odotetusti koko talvikauden ajalta. Vain märän ja viileähkön kesän ansiosta lämmön tarve
noudatti budjetoitua tarvetta. Sen sijaan sähkön yhteistuotannossa tavoite täyttyi kumulatiivisesti.
Normaalia lämpimämpi vuosi vähensi polttoaineiden käyttötarvetta ja säästi päästöoikeuksia. Alkuvuoden oikeuksienostotarve jäi vähäiseksi. Päästöoikeuksien hinta laski polttoaineiden hinnanlaskun myötä kesän lähes 30 euroa/tn CO2tasosta loppuvuoden noin 15 euroa/tn CO2 tasolle.
Tampereen Sähkölaitoksen palveluksessa oli vuonna 2008keskimäärin 274 henkilöä, joista vakituista henkilöstöä oli 246ja määräaikaisessa työsuhteessa 28 henkilöä.
Kaupunginvaltuusto päätti 18.6.2008 myydä TampereenSähkölaitoksen liiketoiminnat Tammerkosken Energia Oy:llesekä sen 100 prosenttisesti omistamille, kesäkuussa 2008perustetuille tytäryhtiöille: Tampereen Sähkönmyynti Oy:lle,Tampereen Energiantuotanto Oy:lle sekä Tampereen Kaukolämpö Oy:lle. Kauppa tehtiin 31.12.2008. Valmistautuminenyhtiöittämiseen leimasi koko vuotta.
Salkunhallintaa kehitettiin voimakkaasti. Salkkupolitiikka uudistettiin ja ohjeistettiin. Samalla salkunhoidon vastuita laajennettiin. Uusi salkunhallinnan toimintamalli otettiin käyttöönvuoden 2009 alusta.
Keväällä käyttöönotetussa uudessa asiakastietojärjestelmässä ilmeni ongelmia, mikä aiheutti muun muassa laskutuksenviivästymistä. Vuoden loppuun mennessä ongelmia ei saatukokonaan korjatuksi ja lähinnä pienasiakkaiden laskutusta eisaatu ajan tasalle.
Vuoden aikana juhlittiin myös Sähkölaitoksen 120vuotistataivalta järjestämällä erilaisia tilaisuuksia sidosryhmille. Juhlavuosi huipentui Tamperetalolla pidettyyn juhlaan.
Kaupunki myi Tampereen Sähkölaitoksen liiketoiminnatTammerkosken Energia Oy:lle ja sen tytäryhtiöille31.12.2008, jolloin sen toiminta liikelaitoksena päättyi.
215
Erillistilinpäätökset Tampereen Sähkölaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Liikelaitoksen talous ja talousarvion toteutuminen
Sähkölaitoksen liikevaihdoksi muodostui 183,6 milj. euroa,mikä ylitti vuosisuunnitelman 13,1 milj. eurolla. Sähkön myyntitulot, 86,5 milj. euroa, ylittivät vuosisuunnitelman6,0 milj. eurolla. Kaukolämmön myyntitulot, 85,3 milj. euroa,ylittivät vuosisuunnitelman 8,2 milj. eurolla. Kaasun myyntitulot, 9,2 milj. euroa ylittivät vuosisuunnitelman 0,8 milj. eurolla.Tukipalveluiden ja muiden palveluiden myynti taas alitti vuosisuunnitelman 2,0 milj. eurolla. Energian hankintakulut,115,9 milj. euroa, ylittivät vuosisuunnitelman yhteensä14 milj. eurolla.
Sähkölaitos tuloutti kaupungille 15,0 milj. euroa peruspääoman korvauksena ja 5,4 milj. euroa korkokuluina. Sähkölaitoksen liikeylijäämäksi muodostui 24,9 milj. euroa, mikä alittivuosisuunnitelman 2,1 milj. eurolla. Tilikauden ylijäämäksimuodostui 94,6 milj. euroa, josta 90,4 milj. euroa oli satunnaisiin tuottoihin kirjattua pysyvien vastaavien myyntivoittoa.
Investointeja kirjattiin 18,7 milj. euroa, joka ylitti vuosisuunnitelman 3,6 milj. eurolla. Merkittävimmät yksittäiset investointihankkeet olivat Naistenlahden turve/puuaseman perusparannus, Nekalan öljysäiliön perusparannus sekä Ratinanmuuntajatornin muutostyö.
Tampereen sähkölaitoksen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 VS 2008 TP 2008 Tot%Suoritteet (GWh)Sähkön myynti 1 865 1 834 1 820 1 820 1857 102,0Lämmön myynti 1 966 1 987 2 047 2 047 1935 94,5Kaasun myynti 251 253 261 261 247 94,6Tehokkuus / taloudellisuusKäyttökate% 21,0 % 26,5 % 22,2 % 22,2 % 13,6 % 61,1Sijoitetun päoman tuotto% 12,8 % 18,2 % 16,1 % 16,1 % 28,4 % 176,4Korvaus peruspääomasta, % 36,8 % 31,0 % 35,8 % 35,8 % 35,8 % 100,0Toiminnan laajuustiedotLiikevaihto, milj. euroa 156 163 171 171 184 107,9
216
Erillistilinpäätökset Tampereen Sähkölaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Investoinnit (1 000 euroa)
Vuositavoitteiden toteuma
Tavoite 1/2: Hinnat ovat kilpailukykyisiä verrattuna pääkilpailijoihin.
Mittari: Hintataso.Toteuma: PriceWatchhintatasotutkimuksen mukaan sähkönpienkäyttäjähinnat ovat eri käyttäjäryhmissä olleet koko vuoden alle maan keskiarvojen. Arvioidun kehityksen ja Energiateollisuus ry:n 1.1.2009 tilaston mukaan kaukolämmön myyntienergiapainotetut keskihinnat olivat 1.7.2008 viidentoistasuurimman kaupungin hintavertailussa pääsääntöisesti allekeskiarvon. Kaukolämmön energiamaksun korotus 1.10.2008alkaen nosti keskihintaa noin 15 prosenttia, mutta siihen liittyvä vertailuaineisto on käytettävissä vasta 1.1.2009 tilan
teesta kevään 2009 aikana Energiateollisuuden julkaistessaseuraavan tilaston.
Tavoite 2/2: Toimitusvarmuus: Kaukolämpöverkon osaltavuotuinen keskeytysaika/asiakas pienempi kuin vuonna2007.
Mittari: Keskeytysaika/asiakas.Toteuma: Kumulatiivinen laskennallinen keskeytysaika vuonna 2008 oli 5,75 tuntia/asiakas. Koko vuoden 2007 vastaavakeskeytysaikaarvo oli 3,36 tuntia/asiakas.
Pormestarin arvio: Tavoite kilpailukykyisistä hinnoista on saavutettu. Kaukolämpöverkon toimitusvarmuutta koskevaa tavoitetta ei ole saavutettu.
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 0 635 635 590 0 45 149
Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 0 0 0 0 0 0 50Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot 0 590 590 590 0 0 99Muut pitkävaikutteiset menot 0 45 45 0 0 45 0
AINEELLISET HYÖDYKKEET 18 749 14 548 4 201 14 593 0 45 13 223
Rakennukset ja rakennelmat 2 239 2 055 184 6 485 0 4 430 255Hallinto ja laitosrakennukset 96 0 96 0 0 0 255Tehdas ja tuotantorakennukset 2 143 2 055 88 6 485 0 4 430 0
Kiinteät rakenteet ja laitteet 6 364 6 108 256 6 108 0 0 1 748Kaukolämpöverkko 5 939 6 108 169 6 108 0 0 0Sähköjohdot, muuntoasemat, ulkovalaistuslaitteet 0 0 0 0 0 0 168Maakaasuverkko 405 0 405 0 0 0 0Sähkö, vesi yms. laitosten laitoskoneet ja laitteet 0 0 0 0 0 0 599Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. 20 0 20 0 0 0 981
Koneet ja kalusto 17 6 385 6 368 2 000 0 4 385 390Muut liikkuvat työkoneet 17 6 385 6 368 2 000 0 4 385 0Muut laitteet ja kalusteet 0 0 0 0 0 0 390
Keskeneräiset hankinnat 10 128 0 10 128 0 0 0 10 830Muut rakennukset 0 0 0 0 0 0 9 400Kiinteät rakenteet ja laitteet 10 128 0 10 128 0 0 0 92Muut aineelliset hyödykkeet 0 0 0 0 0 0 1 338
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 18 749 15 183 3 566 15 183 0 0 13 372
Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 231 177 0 231 177 0 0 0 34
217
Erillistilinpäätökset Tampereen Sähkölaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Sisäisen valvonnan ja siihen liittyvän riskienhallinnan tarkoituksena on varmistaa, että Tampereen Sähkölaitoksen toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perusteenaoleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä,viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan jaettä omaisuus ja voimavarat turvataan.
Tampereen Sähkölaitoksen toiminta kunnallisena liikelaitoksena päättyi 31.12.2008. Vuoden 2009 alusta alkaen entisenkunnallisen sähkölaitoksen toiminta jatkuu neljässä Tampereen kaupungin täysin omistamassa osakeyhtiössä.
Tampereen Sähkölaitos toimi vuonna 2008 kunnallisena liikelaitoksena, jonka toimintaa ohjasi ja valvoi johtokunta. Sähkölaitoksen johtokunnan tehtävänä oli vastata hallinnon ja talouden toiminnan sekä sisäisen valvonnan asianmukaisestajärjestämisestä (KunL 10 a:87 c §). Sähkölaitoksen johtajantehtävänä oli johtaa ja kehittää johtokunnan alaisena liikelaitoksen toimintaa, huolehtia hallinnosta sekä talouden ja sisäisen valvonnan järjestämisestä (KunL 10 a:87 d §).
Tampereen Sähkölaitoksessa oli käytössä johtokunnan13.12.2007 hyväksymä sisäisen valvonnan suunnitelma. Lakien ja säännösten sekä hyvän hallinto ja johtamistavan vastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kanne tms.vaatimus tai oikeusseuraamus ei ole Tampereen Sähkölaitoksen tiedossa.
Tuloksen muodostumisesta ja talousarvion toteutumisestasekä siinä mahdollisesti esiintyneistä poikkeamista ja senjohdosta tehdyistä toimenpiteistä sekä toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta on kerrottu edellä toimintakertomuksessa.
Johtokunta on 28.10.2008 hyväksynyt Tampereen Sähkölaitoksen riskienhallintasuunnitelman, jossa on tunnistettu merkittävimmät sähkölaitoksen toimintaa vaarantavat riskit jamiten niihin vastataan. Riskienhallinta ja sen seuranta onvastuutettu.
Sähkölaitoksen käyttöomaisuus on iäkästä, mikä näkyy vikaantumisina sekä käytön ja kunnossapidon ongelmina. Merkittävimmät vaikeudet olivat Naistenlahden voimalaitoksenhöyryturpiinin generaattorin roottorin eristysvaurio sekäkäynnistämisvaikeudet ja Hervannan kaukosiirtojohdon repeäminen sekä sen seurauksena läntisen kaukosiirtojohdonrikkoutuminen ja laajaalainen lämmön toimituksen keskeytys.
Sähkölaitoksen uuden asiakastietojärjestelmän käyttöönottoei sujunut suunnitellulla tavalla. Myyntitulojen laskutus viivästyi ja virheellisiä laskuja lähetettiin. Kaikkia ongelmia ei saaturatkaistua vuoden 2008 aikana. Järjestelmän hankintaanliittyvät ongelmat ovat olleet huonoa mainosta sähkölaitokselle. Tampereen kaupungin sisäinen tarkastus on suorittanuthankinnasta tarkastuksen, laatinut tarkastusraportin ja esittänyt suositukset toimenpiteistä.
Muutoin ei tilikauden aikana Tampereen Sähkölaitoksessatodettu omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossa menetyksiä, arvonalennuksia tai jouduttu korvausvastuuseen tai muuhun oikeudelliseen vastuuseen.
Tampereen Sähkölaitoksen sopimushallinta on vastuutettu.Asiakastietojärjestelmähankintaa lukuun ottamatta Tampereen Sähkölaitoksen johdolla ei ole tiedossa muita sopimuksista tai niiden toteuttamisesta aiheutuvia negatiivisia seuraamuksia liikelaitoksen toiminnalle.
Tampereen kaupungin sisäisen tarkastuksen yksikkö ei suorittanut tilikaudella sisäisen valvonnan tarkastusta COSOviitekehykseen pohjatuvalla mallilla sähkölaitoksessa.
Kokonaisarviona Tampereen Sähkölaitoksen johto lausuu,että sähkölaitoksen sisäinen valvonta on pääosin tyydyttävällä tasolla. Asiakastietojärjestelmän hankintaa lukuun ottamatta merkittäviä sisäisen valvonnan puutteita ei ole todettu.Parantamista ja kehittämistä vaativat keskeiset asiat ovathankinta ja projektiosaaminen, riskienhallintaprosessi, johdannaiskauppa, talousraportointi, toimintavarmuus sekä pitkän tähtäimen strategiat
Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä
Tilikauden ylijäämä, 94 569 613,28 euroa, kirjataan taseenoman pääoman edellisten tilikausien ylijäämään ja siirretäänTampereen kaupungin konsernihallinnon taseeseen.
218
Erillistilinpäätökset Tampereen Sähkölaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tuloslaskelma
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Liikevaihto 183 586 002,58 162 281 189,50Valmistus omaan käyttöön 18 731 731,30 13 352 474,16Liiketoiminnan muut tuotot 53 749,61 649 256,36Tuet ja avustukset kunnaltaMateriaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat 122 440 568,50 96 110 573,86Palvelujen ostot 26 395 857,88 20 931 942,96
HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot 11 058 559,91 10 936 597,10Henkilösivukulut
Eläkekulut 4 220 791,87 2 623 138,70Muut henkilösivukulut 742 073,06 820 788,85
Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot 10 627 290,32 12 234 745,00
Liiketoiminnan muut kulut 1 974 548,58 1 620 762,78
Liikeylijäämä (alijäämä) 24 911 793,37 31 004 370,77Rahoitustuotot ja kulut
Muut rahoitustuotot 69 936,14 127 719,88Kunnalle maksetut korkokulut 5 416 920,96 5 609 405,40Muille maksetut korkokulut 387 132,76 554 644,59Korvaus peruspääomasta 15 000 000,00 13 000 000,00Muut rahoituskulut 6 720,40 6 679,78
Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 4 170 955,39 11 961 360,88Satunnaiset tuotot ja kulut
Satunnaiset tuotot 90 398 657,89 0,00
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 94 569 613,28 11 961 360,88
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 94 569 613,28 11 961 360,88
Sijoitetun pääoman tuotto, % 28,4 18,1Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 29,9 19,1Voitto, % 51,5 7,4
Tuloslaskelman tunnusluvut 1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
219
Erillistilinpäätökset Tampereen Sähkölaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tase
31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 0,00 444 311,87Muut pitkävaikutteiset menot 0,00 537 898,37
0,00 982 210,24Aineelliset hyödykkeet
Maa ja vesialueet 0,00 11 716 045,95Rakennukset 0,00 14 589 100,47Kiinteät rakenteet ja laitteet 0,00 94 033 960,72Koneet ja kalusto 0,00 630 397,53Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 0,00 10 830 486,43
0,00 131 799 991,10VAIHTUVAT VASTAAVATVaihtoomaisuus
Aineet ja tarvikkeet 0,00 23 757 806,84SaamisetLyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 0,00 32 812 074,39Saamiset kunnalta 0,00 24 887 069,56Muut saamiset 0,00 130,54Siirtosaamiset 0,00 177 701,91
0,00 57 876 976,40
VASTAAVAA YHTEENSÄ 0,00 214 416 984,58
VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAPeruspääoma 0,00 41 868 901,72Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 0,00 50 308 851,77Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 11 961 360,88
0,00 104 139 114,37PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset 0,00 375 700,00VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen
Lainat rahoitus ja vakuutuslaitoksilta 0,00 9 789 637,76Lainat kunnalta 0,00 58 049 296,78Korottomat velat kunnalta 0,00 264 663,00Muut velat 0,00 16 784 883,30
0,00 84 888 480,84Lyhytaikainen
Lainat rahoitus ja vakuutuslaitoksilta 0,00 1 388 594,53Lainat kunnalta 0,00 2 138 714,64Ostovelat 0,00 16 031 172,73Korottomat velat kunnalta 0,00 409 912,22Muut velat 0,00 2 421 605,55Siirtovelat 0,00 2 623 689,70
0,00 25 013 689,37
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 0,00 214 416 984,58
220
Erillistilinpäätökset Tampereen Sähkölaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Rahoituslaskelma
Omavaraisuusaste, % 48,6Suhteellinen velkaantuneisuus, % 67,5Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa 62 270Lainakanta, 1 000 euroa 71 366Lainasaamiset, 1 000 euroa 0
Taseen tunnusluvut 31.12.2008 31.12.2007
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Toiminnan rahavirta
Liikeylijäämä (alijäämä) 24 911 793,37 31 004 370,77Poistot ja arvonalentumiset 10 627 290,32 12 234 745,00Rahoitustuotot ja kulut 20 740 837,98 19 043 009,89Satunnaiset erät 90 398 657,89 0,00Tulorahoituksen korjauserät 247 488 891,90 0,00
142 291 988,30 24 196 105,88Investointien rahavirta
Investointimenot 18 748 534,58 13 371 549,31Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 231 176 811,57 33 637,65
212 428 276,99 13 337 911,66
Toiminnan ja investointien rahavirta 70 136 288,69 10 858 194,22
Rahoituksen rahavirtaLainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle 60 188 011,42 2 138 714,64Pitkäaikaisten lainojen vähennys muilta 11 178 232,29 1 388 594,53
71 366 243,71 3 527 309,17Oman pääoman muutokset 41 868 901,72 0,00Muut maksuvalmiuden muutokset
Vaihtoomaisuuden muutos 23 757 806,84 75 570,17Saamisten muutos kunnalta 24 887 069,56 15 120 598,48Saamisten muutos muilta 32 989 906,84 21 700 431,62Korottomien velkojen muutos kunnalta 674 575,22 1 055,06Korottomien velkojen muutos muilta 37 861 351,28 674 426,68
43 098 856,74 7 330 885,0570 136 288,69 10 858 194,22
Rahavarojen muutos 0,00 0,00
Investointien tulorahoitus, % 78,9 181,0Pääomamenojen tulorahoitus, % 16,4 143,2Lainanhoitokate 26,7 313,3Kassan riittävyys, pv 0 0
Rahoituslaskelman tunnusluvut 1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
221
Erillistilinpäätökset Tampereen Sähkölaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Til inpäätöksen l i itetiedot
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
Tuloslaskelman liitetiedot
Pysyvien vastaavien arvostus
Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen välittömään hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla.
Suunnitelman mukaiset tasapoistoajat:
Aineettomat oikeudet 3 vuottaLaitteet ja kalusteet 3 vuottaAsuin ja hallintorakennukset 30 vuottaVesivoimalaitokset 30 vuottaVoimalaitosten kapitaaliosat 5 vuottaVoimalaitosten avausrevision työ 20 vuottaMuut rakennukset 10 vuottaVesivoimalaitosten koneet ja laitteet 30 vuottaMuut koneet ja laitteet 10 vuottaKaukolämpö ja maakaasuverkko 40 vuotta
Vaihtoomaisuuden arvostus
Vaihtoomaisuus on arvostettu käyttäen hankinnan keskihintaa.
Rahoitusomaisuuden arvostus
Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon.
Johdannaissopimukset
Sähköjohdannaisista seuranneet maksut on kirjattu luonteensa mukaisesti oikaisuerinä sähkön myyntituloihin. Polttoaineiden hankintaan liittyvistä finanssisopimuksista seuranneetmaksut on kirjattu oikaisueränä energianhankintamenoihin.
Tampereen Sähkölaitoksen 31.12.2008 tehdyn yhtiöittämiskaupan myötä kaikki johdannaissopimukset siirtyivät uusilleperustetuille yhtiöille.
Muutokset toiminnassa
Tampereen Sähkölaitos yhtiöitettiin Tampereen kaupunginvaltuuston 17.12.2008 tekemällä päätöksellä. Yhtiöittämistävarten perustettiin Tampereen Sähkönmyynti Oy, TampereenKaukolämpö Oy ja Tampereen Energiantuotanto Oy. Perustetun konsernin emoyhtiönä toimii Tammerkosken EnergiaOy, jonka nimi vaihdetaan Tampereen Sähkölaitos Oy:ksi.
Emoyhtiölle myytiin 31.12.2008 Tampereen Sähkölaitoksenvaroja ja velkoja kauppahintaan 289 miljoonaa euroa. Sähkölaitoksen taseesta myytiin pysyvät vastaavat, varastot, osasiirtosaamisista, kaukolämmön palauttamiskelpoiset liittymismaksut, osa siirtoveloista sekä osa lyhytaikaisista veloista. Loput taseerät siirrettiin Tampereen kaupungin konsernihallinnon taseeseen.
Sähkölaitoksen päästöoikeudet
CO2päästöoikeuksia vuosille 2008–2012 on myönnetty vastikkeetta 4 643 kilotonnia. Niitä ei ole kirjattu taseeseen.Vuonna 2008 ei myyty lainkaan päästöoikeuksia, sen sijaan
ostettiin 10 kilotonnia vuodelle 2008 kohdistuneita päästöoikeuksia.
222
Erillistilinpäätökset Tampereen Sähkölaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Taseen vastaavien l ii tetiedot
Liikevaihto1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
Sähkön myynti 86 508 561,38 75 515 470,88Kaukolämmön myynti 85 331 421,34 74 242 860,00Maakaasun myynti 6 756 976,67 4 942 890,00Maakaasun siirto 2 441 266,90 2 159 060,00Tukitoiminnot 2 547 776,29 3 729 658,62Tulot päästökaupasta 0,00 1 691 250,00
Yhteensä 183 586 002,58 162 281 189,50
Satunnaiset tuotot ja kulut1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
Satunnaiset tuototPysyvien vastaavien luovutusvoitto 90 398 657,89 0,00
Aineettomat hyödykkeetAineettomat
oikeudetMuut pitkävaikutteiset
menot
Yhteensä
Poistamaton hankintameno 1.1. 444 311,87 537 898,37 982 210,24Vähennykset tilikaudella 170 874,62 332 583,55 503 458,17Siirrot erien välillä 49 588,02 0,00 49 588,02Tilikauden poisto 223 849,23 205 314,82 429 164,05
Kirjanpitoarvo 31.12. 0,00 0,00 0,00
Aineelliset hyödykkeetMaa ja
vesialueetRakennukset
Kiinteätrakenteet ja
laitteet
Koneet jakalusto
Enn.maksutja keskeneräiset hankinnat
Yhteensä
Poistamatonhankintameno 1.1. 11 716 045,95 14 589 100,47 94 033 960,72 630 397,53 10 830 486,43 131 799 991,10
Lisäykset tilikaudenaikana 0,00 2 239 074,06 6 364 181,10 16 848,73 10 128 430,69 18 748 534,58
Vähennyksettilikaudella 11 716 045,95 16 369 597,99 96 011 763,18 447 119,30 15 855 461,01 140 399 987,43
Siirrot erien välillä 0,00 1 177 171,50 3 886 083,69 89 788,94 5 103 456,11 49 588,02Tilikauden poisto 0,00 1 635 748,04 8 272 462,33 289 915,90 0,00 10 198 126,27
Poistamatonhankintameno 31.12. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Kirjanpitoarvo 31.12. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
223
Erillistilinpäätökset Tampereen Sähkölaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Taseen vastattavien li i tetiedot
Oma pääoma2008 2007
Peruspääoma 1.1. 0,00 41 868 901,72Peruspääoma 31.12. 0,00 41 868 901,72
Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 50 308 851,77 50 786 938,11Siirto edelliseltä tilikaudelta 11 961 360,88 478 086,34Liikelaitoksen purku 62 270 212,65 0,00
Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 0,00 50 308 851,77
Tilikauden ylijäämä/alijäämä 0,00 11 961 360,88
Oma pääoma yhteensä 0,00 104 139 114,37
Pitkäaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007
Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttuaLainat kunnalta 0,00 58 049 296,78Lainat rahoitus ja vakuutuslaitoksilta 0,00 9 789 637,76
Yhteensä 0,00 67 838 934,54
Lyhytaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007
Korottomat velat kunnaltaOstovelat 0,00 408 857,16
Muut velatMuut velat 0,00 2 421 605,55
Siirtovelkojen olennaiset erätPalkkajaksotukset 0,00 818 653,48Lomapalkkajaksotukset 0,00 1 688 744,01Lainojen korkojaksotukset: EIB:n lainan korot 0,00 116 292,21
Yhteensä 0,00 2 623 689,70
Vakuudet ja vastuusitoumukset31.12.2008 31.12.2007
Talletustodistukset 0,00 1 345,50Säästökirjat 0,00 7 978,61Pankkitakaus: Fingrid Oyj 0,00 584 000,00Pankkitakaus: Nordpool 0,00 750 000,00Pankkitakaus: Kaasupörssi 0,00 30 000,00Leasingvastuut 0,00 302 646,00
0,00 1 675 970,11
Henkilöstön lukumäärä31.12.2008 31.12.2007
Vakinainen henkilöstö 253 262Määräaikainen henkilöstö 22 18
Yhteensä 275 280
224
Erillistilinpäätökset Tampereen Sähkölaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Sähkölaitoksen eriytetyt ti l inpäätökset
Sähkömarkkinalain mukaisesti esitetään tilinpäätöksen liitetietoina sähköliiketoimintojen, sähköntuotanto ja sähkönmyyntiliiketoimintojen, tuloslaskelma ja tase. Maakaasumark
kinalain mukaisesti esitetään maakaasun myynnin ja maakaasuverkkotoiminnan tuloslaskelmat ja taseet.
Sähköntuotanto ja sähkönmyyntiliiketoimintojen tuloslaskelma
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Liikevaihto 88 951 186,28 75 569 606,99Valmistus omaan käyttöön 11 801 958,06 3 959 184,14Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat 56 121 658,71 43 234 921,56Palvelujen ostot 22 453 625,34 15 867 447,74
Henkilöstökulut 13 063 458,07 10 118 383,91Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot 5 705 055,72 6 964 486,36Liiketoiminnan muut kulut 1 222 228,36 817 569,58
Liikeylijäämä (alijäämä) 2 187 118,14 2 525 981,98Rahoitustuotot ja kulut
Korkotuotot 60 718,69 113 718,23Korkokulut 1 209 112,33 1 406 141,13Korvaus peruspääomasta 812 775,56 0,00
Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 225 948,94 1 233 559,08
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 225 948,94 1 233 559,08
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 225 948,94 1 233 559,08
225
Erillistilinpäätökset Tampereen Sähkölaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Sähköntuotanto ja sähkönmyyntiliiketoimintojen tase
31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 0,00 122 852,50Liittymismaksut 0,00 4 949 565,94
0,00 5 072 418,44Aineelliset hyödykkeet
Maa ja vesialueet 0,00 2 015 108,16Rakennukset ja rakennelmat 0,00 8 997 639,27Koneet ja kalusto 0,00 39 574 649,83
0,00 50 587 397,27VAIHTUVAT VASTAAVATVaihtoomaisuus
Aineet ja tarvikkeet 0,00 2 009 964,96Öljyvarasto 0,00 9 525 720,67
0,00 11 535 685,63SaamisetLyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 0,00 18 313 877,04Muut saamiset 0,00 0,00Siirtosaamiset 0,00 1 472 697,16
0,00 19 786 574,20
Rahat ja pankkisaamiset 0,00 7 522 498,92
VASTAAVAA YHTEENSÄ 0,00 94 504 574,46
VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAPeruspääoma 0,00 32 495 300,73Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 0,00 9 782 658,70Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 1 233 559,08
0,00 43 511 518,51VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen
Lainat rahoitus ja vakuutuslaitoksilta 0,00 9 789 637,76Lainat kunnalta / kuntayhtymältä 0,00 9 124 666,90
0,00 18 914 304,66Lyhytaikainen
JoukkovelkakirjalainatLainat rahoitus ja vakuutuslaitoksilta 0,00 1 388 594,53Lainat kunnalta / kuntayhtymältä 0,00 336 180,79Ostovelat 0,00 9 194 059,73Sisäiset rahoitusvelat 0,00 17 046 560,98Muut velat 0,00 2 908 177,29Siirtovelat 0,00 1 205 177,96
0,00 32 078 751,28
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 0,00 94 504 574,46
226
Erillistilinpäätökset Tampereen Sähkölaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Maakaasuverkkotoiminnan tuloslaskelma
Maakaasuverkkotoiminnan investoinnit
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Liikevaihto 2 568 369,32 2 219 346,38Valmistus omaan käyttöön 43 886,66Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat 10 190,11 1 977,19Palvelujen ostot 2 145 640,33 1 944 375,02
Henkilöstökulut 15 925,00 1 377,50Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot 114 564,74 114 101,52Liiketoiminnan muut kulut 13 826,76 17 160,00
Liikeylijäämä (alijäämä) 268 222,38 184 241,81Rahoitustuotot ja kulut
Kunnalle maksetut korkokulut 100 216,92 103 909,22Korvaus peruspääomasta 131 460,01 6 019,52
Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 36 545,45 74 313,07
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 36 545,45 74 313,07
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 36 545,45 74 313,07
2008 2007Kiinteät laitteet ja rakenteet
Kirjanpitoarvo 1.1. 2 575 712,41 2 689 813,92Lisäykset 445 860,45 0,00Suunnitelman mukaiset poistot 114 564,74 114 101,52Käyttöomaisuuden myynti 2 907 008,12 0,00Kirjanpitoarvo 31.12. 0,00 2 575 712,41
Maakaasuverkkotoiminnan sijoitetun pääoman tuotto 17,80 % 6,15 %
227
Erillistilinpäätökset Tampereen Sähkölaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Maakaasuverkkotoiminnan tase
31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVATAineelliset hyödykkeet
Kiinteät rakenteet ja laitteet 0,00 2 575 712,410,00 2 575 712,41
SaamisetLyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 0,00 476 058,66Muut saamiset 0,00 2 550,03
0,00 478 608,69
VASTAAVAA YHTEENSÄ 0,00 3 054 321,10
VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAPeruspääoma 0,00 333 333,00Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 0,00 1 451 653,66Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 74 313,07
0,00 1 859 299,73VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen
Lainat kunnalta / kuntayhtymältä 0,00 1 113 521,360,00 1 113 521,36
LyhytaikainenLainat kunnalta / kuntayhtymältä 0,00 41 025,55Ostovelat 0,00 6 483,69Muut velat 0,00 33 990,77Siirtovelat 0,00 0,00
0,00 81 500,01
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 0,00 3 054 321,10
228
Erillistilinpäätökset Tampereen Sähkölaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Maakaasun myynnin tuloslaskelma
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Liikevaihto 6 756 976,67 4 942 890,00Valmistus omaan käyttöön 0,00 7 780,34Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat 6 092 773,00 4 082 943,20Palvelujen ostot 75 513,08 74 616,87
Henkilöstökulut 203,38Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot 17 175,27 47,18Liiketoiminnan muut kulut 2 790,00 0,00
Liikeylijäämä (alijäämä) 568 725,32 792 859,71Rahoitustuotot ja kulut
Korkotuotot 1 012,80 505,09Kunnalle maksetut korkokulut 31 120,00 32 266,56Korvaus peruspääomasta 421 455,01 265 245,35
Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 117 163,11 495 852,89
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 117 163,11 495 852,89
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 117 163,11 495 852,89
229
Erillistilinpäätökset Tampereen Sähkölaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Maakaasun myynnin tase
31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVATAineelliset hyödykkeet
Koneet ja kalusto 0,00 51 619,820,00 51 619,82
SaamisetLyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 0,00 1 060 269,64Muut saamiset 0,00 12 737,91
0,00 1 073 007,55
VASTAAVAA YHTEENSÄ 0,00 1 124 627,37
VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAEdellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 0,00 198 947,94Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 495 852,89
0,00 694 800,83VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen
Lainat kunnalta / kuntayhtymältä 0,00 345 777,790,00 345 777,79
LyhytaikainenLainat kunnalta / kuntayhtymältä 0,00 12 739,52Sisäiset rahoitusvelat 0,00 37 331,48Muut velat 0,00 33 977,75
0,00 84 048,75
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 0,00 1 124 627,37
230
Erillistilinpäätökset Tampereen Vesi
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T a m p e r e e n V e s i
Tampereen Vesi tuottaa toimintaalueensa vesihuoltopalvelutliiketaloudellisin periaattein johtokunnan vuosille 2007–2017hyväksymän strategian mukaisesti. Vesihuoltoyhteistyötä
edistetään laadittavien seudullisten yhteistyöselvitysten javireillä olevien strategisten hankkeiden kautta.
Toimintakertomus
Olennaiset tapahtumat tilikaudelta ja sen päättymisen jälkeen
Tampereen Vesi osallistui aktiivisesti vesihuollon seudullistenhankkeiden suunnitteluun. Pirkanmaan keskuspuhdistamonympäristövaikutusten arviointiselostus valmistui lokakuussaja sitä koskevat yleisötilaisuudet pidettiin marraskuussa.Myös hankkeen yleissuunnitelma saatiin viimeistelyvaiheeseen toimintavuoden lopulla. Jatkosuunnittelussa oli mukana14 Pirkanmaan kuntaa ja Pirkanmaan Jätehuolto Oy. Maakuntahallitus päätti marraskuussa käynnistää keskuspuhdistamoa koskevan vaihemaakuntakaavan laatimisen.
Selvitys seudullisen vesihuoltoyhteistyön järjestämisestä päätettiin käynnistää joulukuussa Tampereen kaupunkiseudunkuntayhtymän tilauksesta. Tavase Oy jatkoi tekopohjavesihankkeen tutkimuksia Vehoniemen–Isokankaan alueella.Korkeimman hallintooikeuden myönteinen päätös tutkimusluvista saatiin toukokuussa. Tampereen Vesi osallistui Tampereen kaupungin vesihuollon kehittämissuunnitelman laadintaan. Verkostojen uudisrakentaminen ja saneeraus jatkuivilkkaana. Puhdistamoilla ja pumppaamoilla tehtiin ylläpito jatehostamisinvestointeja.
Liikelaitoksen talous ja talousarvion toteutuminen
Tampereen Veden liikevaihto vuonna 2008 oli 38,0 milj. euroa, kun se edellisvuonna oli 36,1 milj. euroa. Liikevaihtokasvoi 5,3 prosenttia vuoden alussa toteutetun taksankorotuksen turvin. Vettä myytiin 15,6 milj. m3 eli 3,7 prosenttiavähemmän kuin edellisvuonna, jolloin myynti oli 16,2 milj. m3.Laskutettu jätevesimäärä sen sijaan kasvoi 3,6 prosenttiaollen 20,9 milj. m3 edellisvuoden 20,2 milj. m3:n sijasta. Kasvu johtui naapurikunnista johdetun jätevesimäärän lisäyksestä.
Liikeylijäämä toteutui 13,5 milj. eurona, kun se vuotta aiemmin oli 13,1 milj. euroa. Vuosisuunnitelmaan kirjattu
14,0 milj. euron liikeylijäämätavoite alittui 3,4 prosentilla. Tilikauden ylijäämä ennen varauksia oli 3,0 milj. euroa, kun sevuonna 2007 oli 2,6 milj. euroa.
Tampereen Veden investoinnit olivat 10,3 milj. euroa, kunniihin vuonna 2007 käytettiin 8,7 milj. euroa. Investoinnit ylittivät alkuperäisen talousarvion 1,0 milj. eurolla vuoden lopussa erittäin runsaina toteutuneiden kohteiden myötä. Pääosainvestoinneista oli verkostorakentamista, jolla toteutettiinkaupungin tonttitarjonnan edellyttämä vesihuoltoverkostojenlaajennus. Verkostoja saneerattiin pääosin katusaneeraustenyhteydessä.
Tampereen Veden tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 VS 2008 TP 2008 Tot%Suoritteet (milj. m³)Veden myynti 16,1 16,2 15,9 15,9 15,6 98,1Jäteveden käsittely 28,6 28,1 28,3 28,3 30,5 107,8Tehokkuus / taloudellisuusLiikeylijäämä/liikevaihto, % 38,9 36,3 36,6 36,6 35,5 97,0Rahoitusvaikutus/liikevaihto, % 28,9 29,1 27,4 27,4 27,6 100,7Sijoitetun pääoman tuotto% 14,4 14,4 14,3 14,3 14,3 100,0Korvaus peruspääomasta, % 14,9 14,9 14,9 14,9 14,9 100,0HenkilöstöVakanssit vakinaiset 157 153 155 155 153 98,7
231
Erillistilinpäätökset Tampereen Vesi
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Investoinnit (1 000 euroa)
Vuositavoitteiden toteuma
Tavoite 1/2: Vedenlaatu asetetun tavoitteen mukainen japutkirikkojen määrä enintään asetetussa tavoitteessa verrattuna suuriin vesihuoltolaitoksiin.
Mittari: Veden laaturaportti ja putkirikkojen määrä.Toteuma: Vesijohtovedestä otettiin noin 4 550 vesinäytettä,jotka täyttivät kaikki laatuvaatimukset ja suositukset kolmeaMustalammen näytettä lukuun ottamatta: kahdessa niistäylittyi pHsuositus lievästi ja kolmannessa kloorieteeniarvo,joka oli kuitenkin tapauksen vuoksi haetun ja myöhemminmyönnetyn poikkeusluvan mukainen. Runkojohtojen putkirikkoja oli vuonna 2008 38 kappaletta, kun niitä edellisvuonnasattui 48 kappaletta. Putkirikkojen suhteellinen määrä olivuosina 2005–2007 alhaisempi kuin maan 15 suurimmallalaitoksella keskimäärin ja Tampereen Veden oma tunnusluku
parani selvästi vuonna 2008. Tunnusluku vuonna 2007 oli0,060, kun se vuonna 2008 oli 0,051 kappaletta/km/vuosi.Vuoden 2008 tiedot muista laitoksista saadaan VVY:n tunnuslukujärjestelmästä keväällä 2009. Suurimpien laitostenkeskiarvo vuonna 2007 oli 0,064 kappaletta/km/vuosi.
Tavoite 2/2: Hinnat halvimmassa kolmanneksessa suuristavesihuoltolaitoksista.
Mittari: Hintataso.Toteuma: Tampereen vertailuhinta oli 1.2.2008 tehdyssäkyselyssä toiseksi halvin 15 suurimmasta vesihuoltolaitoksesta. Vertailussa halvin oli Helsinki.
Pormestarin arvio: Tavoitteet on saavutettu.
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 180 100 80 100 0 0 0
Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 0 100 100 100 0 0 0Muut pitkävaikutteiset menot 180 0 180 0 0 0 0
AINEELLISET HYÖDYKKEET 10 094 9 170 924 9 170 0 0 8 745
Rakennukset ja rakennelmat 0 0 0 0 0 0 276Hallinto ja laitosrakennukset 0 0 0 0 0 0 276
Kiinteät rakenteet ja laitteet 5 652 8 970 3 318 8 970 0 0 6 381Vedenjakeluverkosto 2 955 3 055 100 3 055 0 0 2 888Viemäriverkko 2 233 3 985 1 752 3 985 0 0 3 029Sähkö, vesi yms. laitosten laitoskoneet ja laitteet 461 1 930 1 469 1 930 0 0 328Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. 2 0 2 0 0 0 135
Koneet ja kalusto 8 200 192 200 0 0 39Muut laitteet ja kalusteet 8 200 192 200 0 0 39
Keskeneräiset hankinnat 4 434 0 4 434 0 0 0 2 049Muut rakennukset 0 0 0 0 0 0 209Kiinteät rakenteet ja laitteet 4 434 0 4 434 0 0 0 1 839
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 10 274 9 270 1 004 9 270 0 0 8 745
Rahoitusosuudet 221 0 221 0 0 0 72
NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ 10 053 9 270 783 9 270 0 0 8 672
232
Erillistilinpäätökset Tampereen Vesi
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Sisäisen valvonnan ja siihen liittyvän riskienhallinnan tarkoituksena on varmistaa, että Tampereen Veden toiminta ontaloudellista ja tuloksellista, päätösten perusteena oleva tietoon riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan ja että omaisuus ja voimavarat turvataan.
Johtokunta ohjaa ja valvoo Tampereen Veden toimintaa.Johtokunta vastaa Tampereen Veden hallinnon ja taloudentoiminnan sekä sisäisen valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä (KunL 10 a:87 c §). Tampereen Veden toimitusjohtaja johtaa ja kehittää johtokunnan alaisena Tampereen Veden toimintaa, huolehtii Tampereen Veden hallinnosta sekätalouden ja sisäisen valvonnan järjestämisestä(KunL 10 a:87 d §). Tampereen Vedessä on käytössä johtokunnan 13.6.2006 hyväksymä sisäisen valvonnan suunnitelma.
Lakien ja säännösten sekä hyvän hallinto ja johtamistavanvastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kanne taimuu vaatimus tai oikeusseuraamus ei ole Tampereen Vedentiedossa.
Tuloksen muodostumisesta ja talousarvion toteutumisestasekä siinä mahdollisesti esiintyneistä poikkeamista ja senjohdosta tehdyistä toimenpiteistä sekä toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta on kerrottu edellä toimintakertomuksessa.
Johtokunta on hyväksynyt 21.2.2006 Tampereen Vedenriskienhallintasuunnitelman, jossa on tunnistettu merkittävimmät laitoksen toimintaa vaarantavat riskit ja miten niihinvastataan. Riskien hallinta ja sen seuranta on vastuutettu.Tilikauden aikana ei ole raportoitu merkittäviä riskejä, joistaolisi aiheutunut vahinkoa tai muuta Tampereen Veden toiminnalle.
Tilikauden aikana Tampereen Vedessä ei ole todettu omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossa menetyksiä, arvon alennuksia tai jouduttu korvausvastuuseen taimuuhun oikeudelliseen vastuuseen.
Tampereen Veden sopimushallinta on vastuutettu. Tampereen Veden johdolla ei ole tiedossa sopimuksista aiheutuviamahdollisia negatiivisia seuraamuksia liikelaitoksen toiminnalle.
Tampereen Vesi on tehnyt itsearvion sisäisen valvonnanjärjestelyistä sisäisen tarkastuksen kehittämän arviointimallinavulla, jossa on huomioitu Tampereen Veden jo tiedossaolevat puutteet ja kehittämistarpeet. Arviointimalli pohjautuuCOSOviitekehykseen, jossa on määritelty seuraavat sisäisen valvonnan osaalueet, jotka ovat johtamis ja hallintotapa, riskienhallinta, valvontatoimenpiteet, raportointi ja tiedonvälitys sekä seuranta. Mallin avulla voidaan saada kattava yleiskuva Tampereen Veden toiminnan tasosta sekä löytää kehittämistä kaipaavat alueet.
Sisäinen tarkastus ei ole suorittanut tilikaudella sisäisen valvonnan tarkastusta Tampereen Vedessä
Kokonaisarviona Tampereen Veden johto lausuu, että Tampereen Veden sisäinen valvonta on pääosin hyvällä tasolla.Merkittäviä sisäisen valvonnan puutteita ei ole todettu. Parantamista ja kehittämistä vaativat keskeiset asiat on esitettylyhyesti jäljempänä
Parantamista ja kehittämistä vaativat keskeiset asiat: talouden toteutuman seurantaa kehitetään tarkentamalla talousarvion kuukausijakoa, koko laitoksen toimintaprosesseja täsmennetään laatujärjestelmän toimintaohjeiden avulla.
Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä
Tilikauden ylijäämä ennen varauksia on 3 033 671,17 euroa. Tampereen Veden johtokunta ehdottaa, että tuloksestatehdään 2,0 milj. euron investointivaraus suurten strategis
ten hankkeiden toteuttamista varten ja tilikauden ylijäämä1 177 187,96 euroa siirretään taseen omaan pääomaan.
233
Erillistilinpäätökset Tampereen Vesi
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tuloslaskelma
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Liikevaihto 38 048 017,46 36 076 325,45Valmistus omaan käyttöön 10 274 311,51 8 744 648,20Liiketoiminnan muut tuotot 65 174,96 72 146,17Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat 5 784 395,22 4 926 855,41Palvelujen ostot 13 383 451,49 12 040 639,06
HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot 5 219 386,52 4 847 588,66Henkilösivukulut
Eläkekulut 1 510 004,08 1 205 328,80Muut henkilösivukulut 398 568,85 383 813,58
Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot 7 900 284,47 7 745 427,11
Liiketoiminnan muut kulut 667 629,07 656 177,38
Liikeylijäämä (alijäämä) 13 523 784,23 13 087 289,82Rahoitustuotot ja kulut
Muut rahoitustuotot 9 920,82 8 309,33Kunnalle maksetut korkokulut 0,00 983,51Korvaus peruspääomasta 10 500 000,00 10 500 000,00Muut rahoituskulut 33,88 1 160,86
Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 3 033 671,17 2 593 454,78
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 3 033 671,17 2 593 454,78Poistoeron lisäys () tai vähennys (+) 143 516,79 143 516,79Vapaaehtoisten varausten lisäys () tai vähennys (+) 2 000 000,00 2 000 000,00
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 177 187,96 736 971,57
Sijoitetun pääoman tuotto, % 14,4 14,3Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 14,4 14,3Voitto, % 8,0 7,2
Tuloslaskelman tunnusluvut 1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
234
Erillistilinpäätökset Tampereen Vesi
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tase
31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 12 413,28 53 004,83Muut pitkävaikutteiset menot 434 899,72 0,00
447 313,00 53 004,83Aineelliset hyödykkeet
Rakennukset 6 369 982,23 6 834 106,06Kiinteät rakenteet ja laitteet 73 778 957,13 73 247 294,46Koneet ja kalusto 198 395,89 257 263,65Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 4 515 001,66 2 765 170,87
84 862 336,91 83 103 835,04Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet 1 610 000,00 1 610 000,00Muut saamiset 1 868,00 1 868,00
1 611 868,00 1 611 868,00VAIHTUVAT VASTAAVATVaihtoomaisuus
Aineet ja tarvikkeet 425 633,68 343 943,84SaamisetLyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 5 507 014,27 5 032 544,62Saamiset kunnalta 12 332 008,50 9 470 380,09Muut saamiset 134 147,13 20 565,63Siirtosaamiset 49 088,48 35 796,91
18 022 258,38 14 559 287,25Rahat ja pankkisaamiset 0,00 1 018,35
VASTAAVAA YHTEENSÄ 105 369 409,97 99 672 957,31
VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAPeruspääoma 70 341 207,56 70 341 207,56Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 14 719 089,11 13 982 117,54Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 177 187,96 736 971,57
86 237 484,63 85 060 296,67POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET
Poistoero 1 394 100,14 1 537 616,93Vapaaehtoiset varaukset 7 950 000,00 5 950 000,00
9 344 100,14 7 487 616,93PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset 174 000,00 173 700,00VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen
Korottomat velat kunnalta 74 930,41 47 440,23Muut velat 5 472 041,12 4 034 648,83
5 546 971,53 4 082 089,06Lyhytaikainen
Ostovelat 1 324 016,29 845 285,22Korottomat velat kunnalta 1 141 863,12 477 875,15Muut velat 641 401,50 567 413,83Siirtovelat 959 572,76 978 680,45
4 066 853,67 2 869 254,65
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 105 369 409,97 99 672 957,31
235
Erillistilinpäätökset Tampereen Vesi
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Rahoituslaskelma
Omavaraisuusaste, % 90,7 92,9Suhteellinen velkaantuneisuus, % 25,2 19,2Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa 15 896 14 719
Taseen tunnusluvut 31.12.2008 31.12.2007
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Toiminnan rahavirta
Liikeylijäämä (alijäämä) 13 523 784,23 13 087 289,82Poistot ja arvonalentumiset 7 900 284,47 7 745 427,11Rahoitustuotot ja kulut 10 490 113,06 10 493 835,04Tulorahoituksen korjauserät 300,00 3 800,00
10 934 255,64 10 335 081,89Investointien rahavirta
Investointimenot 10 274 311,51 8 744 648,20Rahoitusosuudet investointimenoihin 221 217,00 72 240,00
10 053 094,51 8 672 408,20
Toiminnan ja investointien rahavirta 881 161,13 1 662 673,69
Rahoituksen rahavirtaOman pääoman muutoksetMuut maksuvalmiuden muutokset
Vaihtoomaisuuden muutos 81 689,84 18 851,61Saamisten muutos kunnalta 2 861 628,41 2 253 854,48Saamisten muutos muilta 601 342,72 100 710,80Korottomien velkojen muutos kunnalta 691 478,15 96 778,38Korottomien velkojen muutos muilta 1 971 003,34 769 845,56
882 179,48 1 662 646,49882 179,48 1 662 646,49
Rahavarojen muutos 1 018,35 27,20
Rahavarojen muutos 1 018,35 27,20Rahavarat 31.12. 0,00 1 018,35Rahavarat 1.1. 1 018,35 991,15
Investointien tulorahoitus, % 108,8 119,2Pääomamenojen tulorahoitus, % 108,8 119,2Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv
Rahoituslaskelman tunnusluvut 1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
236
Erillistilinpäätökset Tampereen Vesi
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Til inpäätöksen l i itetiedot
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet onmerkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistoton laskettu kaupunginhallituksen hyväksymän poistosuunni
telman mukaisesti. Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa. Pysyvien vastaavien osakkeet on merkitty taseessa hankintamenoon.
Tuloslaskelman liitetiedot
Liikevaihto1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
Veslilaitostoiminta 15 615 706,61 14 929 219,14Viemärilaitostoiminta 22 432 310,85 21 147 106,31
Yhteensä 38 048 017,46 36 076 325,45
Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet
Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioiduntaloudellisen käyttöiän mukaan.
Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:
Aineettomat oikeudet 3 vuotta Tasapoisto 33,3 %Muut pitkävaikutteiset menot 3 20 vuotta Tasapoisto 33,3 % 5,0 %Rakennukset 10 40 vuotta Tasapoisto 10,0 % 2,5 %Kiinteät rakenteet ja laitteet 10 20 vuotta Tasapoisto 10,0 % 5,0 %Koneet ja kalusto 3 30 vuotta Tasapoisto 33,3 % 3,3 %Pienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi.
Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2007 2011Suunnitelman mukaiset poistot 8 109 142,00Poistonalaisten investointien omahankintameno 10 023 792,00Poikkeama, euroa 1 914 650,00Poikkeama, % 19,1
Selvitys poikkeaman syistäTampereen Vedellä vuosittaiset investoinnit ovat keskimäärin suuremmat kuin poistot.Investointien pääpaino on verkostorakentamisessa ja verkostojen saneerauksissa.Poistosuunnitelman tarkistaminenTampereen Vedellä on käytössä Tampereen kaupungin poistosuunnitelma,jota tarkistetaan vuoden 2009 aikana.
237
Erillistilinpäätökset Tampereen Vesi
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Taseen vastaavien l ii tetiedot
Aineettomat hyödykkeetAineettomat
oikeudetMuut pitkävaikutteiset
menot
Yhteensä
Poistamaton hankintameno 1.1.2008 53 004,83 0,00 53 004,83Lisäykset tilikauden aikana 0,00 179 951,00 179 951,00Siirrot erien välillä 0,00 255 345,16 255 345,16Tilikauden poisto 40 591,55 396,44 40 987,99
Poistamaton hankintameno 31.12. 2008 12 413,28 434 899,72 447 313,00Kirjanpitoarvo 31.12.2008 12 413,28 434 899,72 447 313,00
Aineelliset hyödykkeetRakennukset
Kiinteätrakenteet ja
laitteet
Koneet jakalusto
Enn.maksutja keskeneräiset hankinnat
Yhteensä
Poistamaton hankintameno 1.1.2008 6 834 106,06 73 247 294,46 257 263,65 2 765 170,87 83 103 835,04Lisäykset tilikauden aikana 0,00 5 652 056,74 8 350,00 4 433 953,77 10 094 360,51Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 221 217,00 221 217,00Siirrot erien välillä 1 551,53 2 206 009,29 0,00 2 462 905,98 255 345,16Tilikauden poisto 465 675,36 7 326 403,36 67 217,76 0,00 7 859 296,48
Poistamaton hankintameno 31.12.2008 6 369 982,23 73 778 957,13 198 395,89 4 515 001,66 84 862 336,91Kirjanpitoarvo 31.12.2008 6 369 982,23 73 778 957,13 198 395,89 4 515 001,66 84 862 336,91
Pysyvien vastaavien sijoituksetHankinta
meno1.1. 2008
Hankintameno
31.12.2008
Kirjanpitoarvo
31.12.2008Osakkeet ja osuudet
Muut osakkeet ja osuudet 1 610 000,00 1 610 000,00 1 610 000,00
Muut saamisetSaamiset tytäryhteisöiltä 1 868,00 1 868,00 1 868,00
Sijoitukset yhteensä 1 611 868,00 1 611 868,00 1 611 868,00
238
Erillistilinpäätökset Tampereen Vesi
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Taseen vastattavien li i tetiedot
Oma pääoma2008 2007
Peruspääoma 1.1. 70 341 207,56 70 341 207,56Peruspääoma 31.12. 70 341 207,56 70 341 207,56
Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 13 982 117,54 12 197 882,88Siirto edelliseltä tilikaudelta 736 971,57 1 784 234,66
Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 14 719 089,11 13 982 117,54
Tilikauden ylijäämä/alijäämä 1 177 187,96 736 971,57
Oma pääoma yhteensä 86 237 484,63 85 060 296,67
Pitkäaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007
Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttuaLittymismaksut kunnalle 74 930,41 47 440,23Littymismaksut muille 5 472 041,12 4 034 648,83
Yhteensä 5 546 971,53 4 082 089,06
Lyhytaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007
Korottomat velat kunnaltaOstovelat 1 128 746,80 399 140,92Liittymismaksut ja muut velat 13 116,32 78 734,23
Yhteensä 1 141 863,12 477 875,15
Muut velatMuut velat 1 965 417,79 1 412 690,05
Siirtovelkojen olennaiset erätPalkkajaksotukset 164 235,72 180 526,84Lomapalkkajaksotukset 766 273,61 790 992,71Muut menojäämät 29 063,43 7 160,90
Yhteensä 959 572,76 978 680,45
Henkilöstön lukumäärä31.12.2008 31.12.2007
Verkostot ja vesimittarityöt 73 77Vedenhankinta ja puhdistus 12 9Jäteveden puhdistus 21 21Tekniset palvelut 24 21Laboratorioopalvelut 9 9Asiakaspalvelut 5 5Hallinto 9 11
Yhteensä 153 153
239
Erillistilinpäätökset Tampereen kaupungin liikennelaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T a m p e r e e n k a u p u n g i n l i i k e n n e l a i t o s
Tampereen kaupungin liikennelaitoksen toimintaajatus on tuottaa Tampereen kaupungin alueella korkealuokkaisia joukkoliikennepalveluja kestävän kehityksen mukaisesti, taloudellisesti ja turvallisesti.
Toimintakertomus
Olennaiset tapahtumat tilikaudelta ja sen päättymisen jälkeen
Vuoden 2006 loppupuolella alkanut matkustajien määränkasvu Tampereen joukkoliikenteessä jatkui edelleen. Matkustajamäärä Tampereen sisäisessä joukkoliikenteessä kasvoivuonna 2008 5,5 prosenttia. Vaikka osan liikennelaitoksenentisestä liikenteestä hoitivatkin uudet toimijat, liikennelaitoksenkin matkustajamäärä kasvoi, edellisvuoteen verrattunamatkustajia oli 2,9 prosenttia enemmän. Vaihdollisia matkojatehtiin yhteensä 25,6 miljoonaa, kun edellisenä vuonna matkoja tehtiin 24,9 miljoonaa. Ajokilometrejä tämän matkustajamäärän kuljettaminen edellytti 11,3 milj. kilometriä, 0,2 milj.enemmän kuin edellisenä vuonna.
Syksyllä 2007 oli kilpailutettu linjat 7 ja 27, joiden liikenteenoli voittanut Veolia Transport Tampere Oy. Alkuvuonna 2008kilpailutettiin lisäksi liikennelaitoksen liikennöimä linja 10,jonka liikennöitsijäksi tuli samoin 11.8.2008 alkaen VäinöPaunu Oy. Syksyllä 2008 kilpailutettiin linja 2, jonka voittiLänsilinjat Oy ja linja 15, jonka uusi liikennöitsijä on VäinöPaunu Oy. Liikenne uusissa käsissä alkaa näillä linjoilla elokuussa 2009. Liikennelaitos ei ole osallistunut linjoista järjestettyihin tarjouskilpailuihin.
Liikennelaitoksen liikevaihto vuonna 2008 oli 28,8 milj. euroa,kun se edellisenä vuonna oli 28,6 milj. euroa. Konsernitukealiikennelaitos sai vuoden 2008 aikana 3,1 milj. euroa eläkevastuiden kattamiseksi. Tuotot yhteensä olivat 32,3 milj. euroa.
Kulut kaikkiaan olivat 33,7 milj. euroa eli 6,7 prosenttia suuremmat kuin vuonna 2007. Suurin yksittäinen kuluerä olihenkilöstökulut 19,2 milj. euroa, jossa lisäystä edellisvuoteenoli 16,8 prosenttia. Kaikkiaan tilikauden 2008 tulos oli1,4 milj. euroa alijäämäinen. Tähän vaikuttivat lähinnä polttoaineen ennakoitua korkeampi hintataso varsinkin alkuvuodesta ja budjetoitua korkeammat huolto ja korjauskustannukset.
Investointeja tehtiin 2,6 milj. eurolla. Uusia linjaautoja rekisteröitiin 10 kpl. Lisäksi investoitiin uuden rahastus ja tilitysjärjestelmän laitteisiin.
Kertomusvuoden lopussa liikennelaitoksen palveluksessa olikaikkiaan 418 työntekijää, eli 21 vähemmän kuin vuotta aiemmin. Linjaautojen määrä oli 156.
Liikennelaitos on ollut mukana edistämässä kestävän kehityksen mukaista kulutusta, yrittämistä ja ympäristöystävällisten tuotteiden markkinointia osallistumalla EkokumppanitOy:n ja Ekokumppanit klubi ry:n toimintaan. Ulospäin näkyvinosa tätä toimintaa on ympäristötietokeskus Moreenia, jokatarjoaa tietoa asumisen ja kodin ympäristöasioista, kaupunkiympäristöstä ja luonnosta sekä liikenteestä.
Vuoden 2009 alusta lukien Liikennelaitoksen nimi on muuttunut Tampereen Kaupunkiliikenne Liikelaitokseksi. TampereenKaupunkiliikenne Liikelaitokselle on nimetty kaupunginvaltuuston toimesta 14.1.2009 uusi johtokunta, jonka puheenjohtaja toimii OlliPoika Parviainen (vihr.). ToimitusjohtajaMatti Rainion virkavapauden ajaksi (2.1.30.9.) on Tampereen Kaupunkiliikenne Liikelaitoksen vs. toimitusjohtajaksinimetty Pekka Pirhonen.
Vuoden 2009 osalta on kiinnitetty erityistä huomiota Auto jakonekeskuksen kanssa tehdyn huoltosopimuksen kustannusseurantaan ja toimitilaratkaisujen tehostamiseen.
Kilpailutuksen myötä tuotettavan suoritteen määrä on laskussa. Kiinteiden kulujen osalta säästöjä ei kuitenkaan ole mahdollista saavuttaa samaa vauhtia. Tulevien vuosien osaltahintoja ja korvausperusteita on syksyllä 2008 tarkistettu ja neon sidottu koeluontoisesti indeksiin vuoden 2009 ajaksi.
240
Erillistilinpäätökset Tampereen kaupungin liikennelaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Liikelaitoksen talous ja talousarvion toteutuminen
Polttonesteiden hintojen voimakas nousu keväällä 2008 aiheutti maailmanlaajuisen kriisin kuljetussektorille. Liikennelaitoksenkin osalta budjetoidut kulut ylittyivät huomattavasti.Vaikka hinnat loppuvuodesta laskivat entiselle tasolleen jajopa alle, aiheutui voimakkaiden hintavaihtelujen vuoksi vuositasolla noin 0,9 milj. euron kulujen lisäys. Vuosisuunnitelmaan budjetoidut kulut ylittyivät selvästi myös kaluston korjaus ja huoltopuolella. Auto ja konekeskuksen kanssa vuo
deksi 2008 yhteistyössä tehty kehysraami ylittyi noin0,8 milj. eurolla. Liiketoiminnan muiden kulujen noin0,2 milj. euron ylitys syntyi pääosin epäkurantin kaluston luovutustappioista sekä tuotantosopimuksen sanktioista.
Liikennelaitoksen tilikauden tulos 2008 jäi kokonaisuudessaan noin 1,4 milj. euroa alijäämäiseksi.
Investoinnit (1 000 euroa)
Tampereen kaupungin liikennelaitoksen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 VS 2008 TP 2008 Tot%SuoritteetMatkat vaihtoineen, 1000 kpl 24 228 24 870 24 500 24 500 25 590 104,4Ajokilometrit, 1000 km 10 526 11 113 11 200 11 200 11 260 100,5Linjakilometrit, 1000 km 10 375 10 500 10 484 10 542 100,6Tehokkuus / taloudellisuusLiikevaihdon muutos% 19,5 9,9 3,9 3,9 0,8 20,5Käyttökate% 8,6 7,1 9,5 9,5 4,3 44,9Liikevaihto/hlö euroa 53 797 65 054 68 500 68 500 68 857 100,5Menot euroa/matka 1,19 1,19 1,31 1,31 1,32 100,8Menot euroa/ajokm 2,74 2,67 2,87 2,87 3,00 104,5Toiminnan laajuustiedotMarkkinaosuus 89,6 89,6 90,0 90,0 87,7 97,5Linjaautojen määrä 153 159 156 161 156 96,9HenkilöstöVakanssit vakinaiset 476 411 410 410 409 99,8Henkilöstö vakinaiset 429 391 380 389 380 97,7Henkilöstö tilapäinen 54 48 30 31 38 122,6
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 1 0 1 0 0 0 0
Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot 1 0 1 0 0 0 0AINEELLISET HYÖDYKKEET 2 614 2 610 4 2 610 0 0 2 114
Koneet ja kalusto 2 614 2 610 4 2 610 0 0 1 579Linja ja kuormaautot 2 488 2 520 32 2 520 0 0 1 579Muut kevyet koneet 126 90 36 90 0 0 0
Keskeneräiset hankinnat 0 0 0 0 0 0 536Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 0 0 0 0 0 0 61Muut koneet ja kalusto 0 0 0 0 0 0 474
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 2 616 2 610 6 2 610 0 0 2 114
Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 50 0 50 0 0 0 331
241
Erillistilinpäätökset Tampereen kaupungin liikennelaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Vuositavoitteiden toteuma
Tavoite 1/3: Asiakastyytyväisyys parantunut edellisestä vuodesta.
Mittari: Asiakastyytyväisyysmittausten tulokset.Toteuma: Vuoden 2008 aikana suoritettiin kaksi asiakastyytyväisyysmittausta, joista kevään tulos 3,82 alitti vuoden 2007tuloksen (3,93), kun taas syksyn tulos 3,98 ylitti sen.
Tavoite 2/3: Sairauspoissaolot vähenevät edellisestä vuodesta.
Mittari: Sairauspoissaolojen määrä.Toteuma: Vuoden 2008 aikana vakituisen henkilöstön sairauspoissaolot nousivat vuoden 2007 luvusta eli 21,5 päivästä23,5 päivään.
Tavoite 3/3: Käyttäjämäärien lisääminen.
Mittari: Käyttäjämäärät liikennelaitoksen busseissa.Toteuma: Vuoden 2008 aikana matkustajamäärät kasvoivatTKL:n busseissa 2,9 prosenttia, vaikka osa liikenteestä siirtyiyksityisen tahon operoitavaksi elokuussa 2008.
Pormestarin arvio: Asiakastyytyväisyystavoite on saavutettusyksyn osalta. Sairauspoissaolojen vähentämistä koskevaatavoitetta ei ole saavutettu. Tavoite matkustajamäärien lisäämisestä on saavutettu.
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Sisäisen valvonnan ja siihen liittyvän riskienhallinnan tarkoituksena on varmistaa, että liikelaitoksen toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä, viranomaisohjeitaja toimielinten päätöksiä noudatetaan ja että omaisuus javoimavarat turvataan.
Johtokunta ohjaa ja valvoo Liikennelaitoksen toimintaa. Johtokunta vastaa Liikennelaitoksen hallinnon ja talouden toiminnan sekä sisäisen valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä (KunL 10 a:87 c §). Liikennelaitoksen toimitusjohtajajohtaa ja kehittää johtokunnan alaisena liikennelaitoksen toimintaa, huolehtii liikelaitoksen hallinnosta sekä talouden jasisäisen valvonnan järjestämisestä (KunL 10 a:87 d §).
Liikennelaitoksessa on käytössä johtokunnan 19.2.2008 hyväksymä sisäisen valvonnan suunnitelma. Lakien ja säännösten sekä hyvän hallinto ja johtamistavan vastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kanne tai muu vaatimus tai oikeusseuraamus ei ole Liikennelaitoksen tiedossa.Tuloksen muodostumisesta ja talousarvion toteutumisestasekä siinä esiintyneistä poikkeamista ja sen johdosta tehdyistä toimenpiteistä sekä toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta on kerrottu edellä toimintakertomuksessa.
Johtokunta on hyväksynyt 18.9.2007 Liikennelaitoksen riskienhallintasuunnitelman, jossa on tunnistettu merkittävimmätLiikennelaitoksen toimintaa vaarantavat riskit ja miten niihinvastataan. Riskien hallinta ja sen seuranta on vastuutettu.Tilikauden aikana ei ole raportoitu merkittäviä riskejä, joista
olisi aiheutunut vahinkoa tai muuta menetystä Liikennelaitoksen toiminnalle.
Tilikauden aikana Liikennelaitoksella ei ole todettu omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossa menetyksiä, arvon alennuksia tai jouduttu korvausvastuuseen taimuuhun oikeudelliseen vastuuseen. Liikennelaitoksen sopimushallinta on vastuutettu. Liikennelaitoksen johdolla ei oletiedossa sopimuksista aiheutuvia mahdollisia negatiivisiaseuraamuksia liikelaitoksen toiminnalle. Sisäinen tarkastuson tilikaudella arvioinut kehittämällään arviointimallilla sisäisen valvonnan järjestelyjä.
Kokonaisarviona Liikennelaitoksen toiminnasta on suoritetunarvioinnin, johdon kanssa käytyjen keskustelujen ja muutoinLiikennelaitoksen toiminnan ja talouden tarkastuksen perusteella sisäisen tarkastuksen toimesta todettu että Liikennelaitoksen sisäinen valvonta on pääosin hyvällä tasolla. Merkittäviä sisäisen valvonnan puutteita ei ole todettu. Parantamistaja kehittämistä vaativat keskeiset asiat on tuotu Liikennelaitoksen johdon tietoon ja ne on esitetty lyhyesti jäljempänä.
Sisäinen tarkastus on suositellut toiminnan parantamiseksi jakehittämiseksi ”Sisäinen valvonta ja hyvä johtamis ja hallintotapa” ohjeen laajempaa sisällön selvittämistä henkilöstölle,benchmarkingtoiminnan käynnistämistä kehittämistyökalunaja prosessikuvausten laadintaa keskeisimmistä toiminnoistasekä raportoinnin kehittäminen tilaaja–tuottajaketjun kokonaiskustannuksista.
242
Erillistilinpäätökset Tampereen kaupungin liikennelaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä
Tampereen Kaupunkiliikenne Liikelaitoksen johtokunta esittää, että tilikauden alijääjämä 1 412 698,77 euroa siirretääntaseeseen omaan pääomaan edellisten tilikausien ylijäämään(alijäämään) vähennykseksi ja että varauksia ei tehdä.
Tuloslaskelma
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Liikevaihto 28 782 305,04 28 558 704,06Valmistus omaan käyttöön 127 635,08 2 114 406,60Liiketoiminnan muut tuotot 448 650,30 399 011,79Tuet ja avustukset kunnalta 3 100 000,00Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat 5 306 927,15 6 366 390,14Palvelujen ostot 5 941 788,46 5 682 115,99
HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot 12 511 201,84 12 262 620,53Henkilösivukulut
Eläkekulut 5 703 688,97 3 185 466,53Muut henkilösivukulut 961 015,23 970 382,26
Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot 2 794 137,80 2 789 661,45
Liiketoiminnan muut kulut 576 628,80 405 504,05
Liikeylijäämä (alijäämä) 1 336 797,83 590 018,50Rahoitustuotot ja kulut
Muut rahoitustuotot 16,48 104,40Kunnalle maksetut korkokulut 95 867,16 100 912,80Muille maksetut korkokulut 0,00 65,18Muut rahoituskulut 29,80 0,00
Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 1 432 678,31 690 892,08
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 1 432 678,31 690 892,08Poistoeron lisäys () tai vähennys (+) 19 979,54 19 979,54
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 412 698,77 670 912,54
Sijoitetun pääoman tuotto, % 8,2 3,4Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 8,2 3,4Voitto, % 5,0 2,4
Tuloslaskelman tunnusluvut 1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
243
Erillistilinpäätökset Tampereen kaupungin liikennelaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tase
31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet
Muut pitkävaikutteiset menot 60 882,38 0,00Aineelliset hyödykkeet
Koneet ja kalusto 17 715 674,23 17 525 831,01Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 0,00 535 524,00
17 715 674,23 18 061 355,01Sijoitukset
Muut saamiset 4 186,00 4 186,00VAIHTUVAT VASTAAVATSaamisetLyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 96 732,37 91 627,55Saamiset kunnalta 1 471 461,77 2 363 043,59Muut saamiset 41 141,23 159 620,41
1 609 335,37 2 614 291,55Rahat ja pankkisaamiset 97 932,75 103 601,90
VASTAAVAA YHTEENSÄ 19 488 010,73 20 783 434,46
VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAPeruspääoma 15 216 439,14 15 216 439,14Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 203 100,77 874 013,31Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 412 698,77 670 912,54
14 006 841,14 15 419 539,91POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET
Poistoero 68 228,31 88 207,85PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset 167 700,00 191 800,00VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen
Lainat kunnalta 1 429 597,57 1 513 691,53Lyhytaikainen
Lainat kunnalta 84 093,96 84 093,96Ostovelat 486 744,90 18 586,47Korottomat velat kunnalta 590 435,55 631 295,65Muut velat 539 429,51 309 916,10Siirtovelat 2 114 939,79 2 526 302,99
3 815 643,71 3 570 195,17
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 19 488 010,73 20 783 434,46
Omavaraisuusaste, % 72,2 74,6Suhteellinen velkaantuneisuus, % 16,2 17,6Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa 1 210 203Lainakanta, 1 000 euroa 1 514 1 598
Taseen tunnusluvut 31.12.2008 31.12.2007
244
Erillistilinpäätökset Tampereen kaupungin liikennelaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Rahoituslaskelma
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Toiminnan rahavirta
Liikeylijäämä (alijäämä) 1 336 797,83 590 018,50Poistot ja arvonalentumiset 2 794 137,80 2 789 661,45Rahoitustuotot ja kulut 95 880,48 100 873,58Tulorahoituksen korjauserät 32 104,83 6 100,00
1 393 564,32 2 092 669,37Investointien rahavirta
Investointimenot 2 615 745,08 2 114 406,60Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 50 200,85 331 393,93
2 565 544,23 1 783 012,67
Toiminnan ja investointien rahavirta 1 171 979,91 309 656,70
Rahoituksen rahavirtaLainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle 84 093,96 84 093,94Oman pääoman muutoksetMuut maksuvalmiuden muutokset
Vaihtoomaisuuden muutos 0,00 678 968,59Saamisten muutos kunnalta 891 581,82 944 997,81Saamisten muutos muilta 113 374,36 120 300,16Korottomien velkojen muutos kunnalta 40 860,10 598 651,66Korottomien velkojen muutos muilta 286 308,64 671 534,71
1 250 404,72 218 612,111 166 310,76 302 706,05
Rahavarojen muutos 5 669,15 6 950,65
Rahavarojen muutos 5 669,15 6 950,65Rahavarat 31.12. 97 932,75 103 601,90Rahavarat 1.1. 103 601,90 96 651,25
Investointien tulorahoitus, % 52,0 99,3Pääomamenojen tulorahoitus, % 50,4 95,5Lainanhoitokate 809,8 1 188,6Kassan riittävyys, pv 1 1
Rahoituslaskelman tunnusluvut 1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
245
Erillistilinpäätökset Tampereen kaupungin liikennelaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Til inpäätöksen l i itetiedot
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelmanmukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu kaupunginhallituksen hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa.
Tuloslaskelman liitetiedot
Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet
Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioiduntaloudellisen käyttöiän mukaan.
Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:
Muut pitkävaikutteiset menot 3 vuotta Tasapoisto 33,3 %Koneet ja kalusto 5 15 vuotta Tasapoisto 20 % 6,7 %Pienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi.
Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2007 2011Suunnitelman mukaiset poistot 2 956 560,00Poistonalaisten investointien omahankintameno 2 266 030,00Poikkeama, euroa 690 530,00Poikkeama, % 30,5
Selvitys poikkeaman syistäLiikennelaitos on sopeuttanut kalustoinvestointinsa vastaamaan joukkoliikenteen kilpailutusstrategianmukaista suoritemäärän laskua. Uusinvestointeja toteutetaan laskevan suoritemäärän vuoksiaiempien hankintojen poistoja pienemmällä volyymilla.
Poistosuunnitelman tarkistaminenPoistosuunnitelman muuttamiselle ei ole tarvetta.
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja tappiot1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
Muut toimintatuototKoneiden ja kaluston myyntivoitot 16 414,00 0,00
Muut toimintakulutKoneiden ja kaluston myyntitappiot 72 618,83 0,00
246
Erillistilinpäätökset Tampereen kaupungin liikennelaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Taseen vastaavien l ii tetiedot
Aineettomat hyödykkeetMuut pitkävaikutteiset
menotPoistamaton hankintameno 1.1. 0,00
Lisäykset tilikauden aikana 1 440,00Rahoitusosuudet tilikaudellaVähennykset tilikaudellaSiirrot erien välillä 61 270,00Tilikauden poisto 1 827,62
Poistamaton hankintameno 31.12. 60 882,38Kirjanpitoarvo 31.12. 60 882,38
Aineelliset hyödykkeetKoneet jakalusto
Enn.maksutja keskeneräiset hankinnat
Yhteensä
Poistamaton hankintameno 1.1. 17 525 831,01 535 524,00 18 061 355,01Lisäykset tilikauden aikana 2 614 305,08 0,00 2 614 305,08Vähennykset tilikaudella 106 405,68 0,00 106 405,68Siirrot erien välillä 474 254,00 535 524,00 61 270,00Tilikauden poisto 2 792 310,18 0,00 2 792 310,18
Poistamaton hankintameno 31.12. 17 715 674,23 0,00 17 715 674,23Kirjanpitoarvo 31.12. 17 715 674,23 0,00 17 715 674,23
Pysyvien vastaavien sijoituksetHankinta
meno1.1. 2008
Hankintameno
31.12.2008
Kirjanpitoarvo
31.12.2008Muut saamiset
Saamiset muilta 4 186,00 4 186,00 4 186,00
Sijoitukset yhteensä 4 186,00 4 186,00 4 186,00
247
Erillistilinpäätökset Tampereen kaupungin liikennelaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Taseen vastattavien li i tetiedot
Oma pääoma2008 2007
Peruspääoma 1.1. 15 216 439,14 15 216 439,14Peruspääoma 31.12. 15 216 439,14 15 216 439,14
Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 874 013,31 1 427 454,85Siirto edelliseltä tilikaudelta 670 912,54 553 441,54
Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 203 100,77 874 013,31
Tilikauden ylijäämä/alijäämä 1 412 698,77 670 912,54
Oma pääoma yhteensä 14 006 841,14 15 419 539,91
Pitkäaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007
Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttuaLainat kunnalta 1 093 221,71 1 177 315,67
Lyhytaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007
Korottomat velat kunnaltaOstovelat 590 435,55 631 295,65
Muut velatMuut velat 539 429,51 309 916,10
Henkilöstön lukumäärä31.12.2008 31.12.2007
Koko henkilöstö 418 739
248
Erillistilinpäätökset Tampereen aluepelastuslaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T a m p e r e e n a l u e p e l a s t u s l a i t o s
Tampereen aluepelastuslaitos huolehtii Pirkanmaan alueen28 kunnan pelastustoimesta. Aluepelastuslaitoksen keskeisettehtävät ovat onnettomuuksien ennaltaehkäisy, ihmisten jaomaisuuden pelastaminen, ympäristön suojaaminen sekäpoikkeusoloihin varautuminen. Aluepelastuslaitos tuottaa
myös sairaankuljetuspalveluita Tampereen, Pirkkalan, Nokian, Valkeakosken ja Ruoveden kuntien alueella sekä vastaaensivastetoiminnasta koko Pirkanmaalla. Lisäksi aluepelastuslaitos tuottaa nuohouspalveluita Kangasalla, Lempäälässä, Nokialla, Pirkkalassa sekä Tampereella.
Toimintakertomus
Olennaiset tapahtumat tilikaudelta ja sen päättymisen jälkeen
Tampereen aluepelastuslaitoksen yksiköt lähtivät erilaisiinonnettomuuksiin keskimäärin 26 kertaa vuorokaudessavuonna 2008. Tehtäviä oli kaikkiaan 9 330. Vuoteen 2007verrattuna tehtävien määrä väheni 1 031 kappaleella eli12,4 prosentilla. Keskimääräiset toimintavalmiusajat riskialueittain paranivat. Sairaankuljetustehtävät puolestaan lisääntyivät 3,3 prosenttia ja kuljetuksia oli vuorokaudessa keskimäärin 110 kappaletta. Kaikkiaan niitä oli 39 969, kun vuonna2007 kuljetuksia tehtiin 38 665 kappaletta.
Rakennuspaloja tapahtui vuoden aikana 463 kappaletta, 431vuotta aiemmin, liikennevälinepaloja 183 kappaletta, 184edellisvuonna, automaattisen paloilmoittimen tarkistus taivarmistustehtäviä sekä muita tarkistustehtäviä 2 870 kappaletta, 2 987 vuonna 2007. Määrällisesti eniten vähenivät ensivastetehtävät, joissa oli lähes 29 prosentin lasku 2 614 tehtävään 3 662 tehtävästä. Tähän vaikutti kuntien vastuulääkärien tekemä tarkennus hälytysohjeistoon. Onnettomuustyypeistä lisääntyivät liikenneonnettomuudet 1 132, joita vuottaaiemmin sattui 1 005 kappaletta, sekä erilaiset avunantotehtävät, joita oli 370 kappaletta, 323 edellisvuonna.
Toukokuu oli poikkeuksellisen kuiva ja maasto ja metsäpaloja syttyi 89 kappaletta, mikä poikkeaa paljon kolmen edellisen
vuoden keskiarvosta 58. Vuonna 2007 paloi pintaalana449 796 m2, kun vuonna 2008 palanut pintaala oli1 534 650 m2.
Tampereen aluepelastuslaitos tavoitti erilaisilla turvallisuusaiheisilla tapahtumilla ja kampanjoilla 117 077 pirkanmaalaista,mikä on 25 prosenttia alueen väestöstä. Turvallisuuskoulutusta sai 45 714 pirkanmaalaista eli 10 prosenttia väestöstä.
Palotarkastusten kokonaismäärä kasvoi edellisvuoteen verrattuna 13 prosenttia ja oli viime vuonna kaikkiaan26 601 kappaletta. Näistä asuinrakennusten yleisiä palotarkastuksia oli 17 701, vuonna 2007 15 610, kerran vuodessatarkastettavien erityiskohteiden yleisiä palotarkastuksia3 838, vuonna 2007 3 759 ja muita palotarkastuksia 5 062,4 211 vuonna 2007. Pelastussuunnitelmia suunnitteluvelvollisissa asuinrakennuksissa oli vuoden lopussa 4 895 kohteessa, 4 731 vuotta aiemmin, ja erityiskohteista 2 631 kohteessa, 2 708 kohteessa vuotta aiemmin.
Tampereen aluepelastuslaitos luopui nuohoustoiminnastavuoden 2009 alusta. Nuohoustoimen henkilöstöstä 14 siirtyiyksityisen palvelukseen ja neljä siirtyi kaupungin sisällä toisiintehtäviin.
249
Erillistilinpäätökset Tampereen aluepelastuslaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Liikelaitoksen talous ja talousarvion toteutuminen
Aluepelastuslaitoksen vuoden 2008 liikevaihto oli35,6 milj. euroa, josta maksuosuudet olivat 29,8 milj. euroa.Liikevaihdon kasvu vuoden 2007 tilinpäätökseen oli 3,3 prosenttia, josta maksuosuuksien kasvu oli 5,2 prosenttia. Liikevaihtoon kirjattavia sairaankuljetustuottoja kertyi 4,9 milj. euroa, mikä oli 5,2 prosenttia vähemmän kuin vuotta aiemmin.Volyymit pienenivät vuonna 2008, mikä näkyi myös menojennegatiivisena kasvuna vuodesta 2007. Liikevaihtoon kirjattavia nuohoustoiminnan tuottoja kertyi 0,9 milj. euroa eli8,3 prosenttia vuotta 2007 vähemmän. Nuohoustoiminnanresurssipula sekä yksityistämisprosessi vaikuttivat sekä tuotto että kulukertymään negatiivisesti. Nuohoustoiminnastaluovuttiin vuoden 2009 alussa. Kokonaisuudessaan aluepelastuslaitoksen toimintatuotot kasvoivat edelliseen tilinpäätökseen 3,8 prosenttia.
Aluepelastuslaitoksen talous toteutui lähes vuosisuunnitelman mukaisesti ja kunnille palautettiin säästyneitä maksuosuuksia 0,35 milj. euroa. Palautuksen jälkeen tuottojentoteuma oli 100,0 prosenttia, eli 36,3 milj. euroa, ja kulujen
toteuma 97,4 prosenttia, eli 33,9 milj. euroa, koko vuodenvuosisuunnitelmasta.
Aluepelastuslaitoksen toimintakulut Valmistus omaan käyttöön erällä oikaistuna olivat 33,9 milj. euroa, kasvu vuoden2007 tilinpäätökseen oli 4,9 prosenttia. Toimintakuluihin varattuja määrärahoja käytettiin 97,4 prosenttia koko vuodenmäärärahoista. Suurimmat säästöt syntyivät palkkamenoista:eläkemenoperusteisten maksujen osuus tippui noin 10 prosenttia ja osa talousarvioon varatuista vakansseista saatiintäytettyä vasta kesän jälkeen. Suunnitelman mukaisten poistojen, 1,3 milj. euroa, kasvu edellisvuoteen oli 28,5 prosenttia. Tilikauden ylijäämä, 1,1 milj. euroa, oli 31,5 prosenttiaedellisvuotta heikompi.
Investointien nettosumma vuoden 2008 lopussa oli2,5 milj. euroa, kun vuosisuunnitelmassa varauduttiin1,5 milj. euroon. Toiminnan ja investointien rahavirta jäi0,2 milj. euroa positiiviseksi, mikä oli samalla ylitys vuosisuunnitelmaan nähden.
Tampereen aluepelastuslaitoksen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 VS 2008 TP 2008 Tot%SuoritteetPalotarkastukset 24 170 23 579 29 600 29 600 26 601 89,9Valistus ja neuvonta (10% kuntal./v) 29 014 47 000 47 000 45 714 97,3Palo ja pelastushälytykset 11 310 10 361 10 900 10 500 9 330 88,9Sairaankuljetukset 37 301 38 665 38 000 40 000 39 969 99,9Nuohousyksiköt (1 000 kpl) 2 108 1 752 1 800 2 115 1 366 64,6TalousKuntien maksuosuudet, €/as (eläkemenoper. maksuteliminoitu) 57,42 57,48 60,98 60,98 59,75 98,0Käyttökate, % 6,32 7,59 4,18 4,16 6,71 161,3Toiminnan laajuusLiikevaihto, milj. euroa 33,60 34,50 35,95 36,11 35,6 98,6Asukasluku 472 180 476 631 476 631 476 631 480 595 100,8Toiminnan voimavaratVakinaiset vakanssit 522 522 533 533 534 100,2
Palotarkastustavoitetta on tarkennettu vuoden 2008 aikana maltillisemmaksi. Erityiskohteiden palotarkastukset viivästyivät, koska virkoja ei saatu täytettyä ajallaan. Nuohouksen tulokseen vaikutti merkittävästi nuohouksen yksityistämisprosessi.
250
Erillistilinpäätökset Tampereen aluepelastuslaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Investoinnit (1 000 euroa)
Vuositavoitteiden toteuma
Tavoite 1/2: Kaikkien erityiskohteiden palotarkastukset suoritettu.
Mittari: Suoritetut erityiskohteiden palotarkastukset.Toteuma: Erityiskohteista tarkastettiin vuonna 20083 840 kappaletta, eli 98 prosenttia. Vuonna 2007 vastaavaluku oli 3 746 erityiskohdetta eli noin 99 prosenttia tarkastusvelvoitteesta.
Tavoite 2/2: Riskialueittainen toimintavalmiusaika saavutettuvähintään 90 prosentissa hälytyksistä.
Mittari: Riskialueittaisen toimintavalmiusajan saavuttaminen.Toteuma: Kiireellisiä hälytyksiä oli vuonna 2008 yhteensä2 293 kappaletta. Niistä tavoiteaika ylitettiin 210 (9,2 prosenttia) hälytyksessä ja tavoiteaika saavutettiin 2 083 (90,8 prosenttia) hälytyksessä. Vuonna 2007 vastaavana aikana kiireellisiä hälytyksiä oli yhteensä 2 248 kappaletta, joissa tavoiteaika ylitettiin 249 (11,1 prosenttia) hälytyksessä ja tavoiteaika saavutettiin 1 999 (88,9 prosenttia) hälytyksessä.
Pormestarin arvio: Erityiskohteiden palotarkastuksia koskevaa tavoitetta ei ole saavutettu. Toimintavalmiusaikaa koskeva tavoite on saavutettu.
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 0 0 0 10 0 10 3
Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 0 0 0 10 0 10 3
AINEELLISET HYÖDYKKEET 2 687 1 710 977 1 700 0 10 2 446
Kiinteät rakenteet ja laitteet 25 0 25 80 0 80 273Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. 25 0 25 80 0 80 273
Koneet ja kalusto 2 507 1 710 797 1 620 0 90 830Tietokonelaitteet 4 10 6 30 0 20 24Viestintälaitteet 65 0 65 10 0 10 0Henkilö ja pakettiautot 481 120 361 0 0 120 119Puiset alukset ja muut uivat työkoneet 70 0 70 0 0 0 44Muut kuljetusvälineet 307 410 103 445 0 35 374Muut raskaat koneet 1 412 1 030 382 1 003 0 27 94Muut laitteet ja kalusteet 169 140 29 132 0 8 175
Ennakkomaksut aineellisista hyöd. 48 0 48 0 0 0 238Keskeneräiset hankinnat 107 0 107 0 0 0 1 104
Kiinteät rakenteet ja laitteet 0 0 0 0 0 0 10Kuljetusvälineet 107 0 107 0 0 0 1 094
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 2 687 1 710 977 1 710 0 0 2 449
Rahoitusosuudet 230 200 30 200 0 0 168
NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ 2 457 1 510 947 1 510 0 0 2 281
Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 298 0 298 50 0 50 173
251
Erillistilinpäätökset Tampereen aluepelastuslaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Aluepelastuslaitoksen riskienhallintasuunnitelma hyväksyttiin16.6.2008. Riskit on suunnitelmassa kartoitettu kattavasti jariskien kartoitus on ajan tasalla. Riskienhallinnasta raportoidaan vuosittain ja suunnitelman mukaan laajennetulle johtoryhmälle kolmannesvuosittain. Johtoryhmäraportointi ei olevielä käynnistynyt.
Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta onvastuutettu sekä aluepelastuslaitoksen sisäisen valvonnanohjeessa että toimintasäännössä. Hankinta ja hyväksymisoikeuksia koskevat delegointipäätökset uusitaan vuosittain.
Aluepelastuslaitoksella on päätös sopimusten allekirjoittajistaja valvojista 27.5.2008. Päätöksessä on vastuutettu sopimusten allekirjoittajat sekä niiden valvojat.
Tuloslaskelma
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Liikevaihto 35 647 199,70 34 516 060,55Valmistus omaan käyttöön 1 986 532,47 1 687 914,51Liiketoiminnan muut tuotot 657 588,69 448 082,06Tuet ja avustukset kunnaltaMateriaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat 3 841 089,17 3 289 164,88Palvelujen ostot 4 452 566,21 4 113 535,15
HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot 19 036 221,06 17 917 722,18Henkilösivukulut
Eläkekulut 4 174 147,36 4 640 047,09Muut henkilösivukulut 1 461 561,45 1 418 077,03
Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot 1 263 890,81 983 707,54
Liiketoiminnan muut kulut 2 926 869,29 2 631 938,50
Liikeylijäämä (alijäämä) 1 134 975,51 1 657 864,75Rahoitustuotot ja kulut
Korkotuotot 29 553,60 24,06Muut rahoitustuotot 9 060,45 13 042,57Muille maksetut korkokulut 0,00 84,10Muut rahoituskulut 367,23 388,85
Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 1 173 222,33 1 670 458,43
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 1 173 222,33 1 670 458,43
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 173 222,33 1 670 458,43
Sijoitetun pääoman tuotto, % 14,0 23,9Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 14,0 23,9Voitto, % 3,3 4,8
Tuloslaskelman tunnusluvut 1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
252
Erillistilinpäätökset Tampereen aluepelastuslaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tase
31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 3 688,37 20 378,51Aineelliset hyödykkeet
Kiinteät rakenteet ja laitteet 348 496,35 364 022,05Koneet ja kalusto 7 538 850,40 5 335 114,72Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 161 074,55 1 344 910,31
8 048 421,30 7 044 047,08Sijoitukset
Muut saamiset 3 671,00 3 671,00VAIHTUVAT VASTAAVATSaamisetLyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 298 301,63 471 958,62Saamiset kunnalta 5 473 715,03 6 113 138,63Muut saamiset 179 955,57 490 857,21Siirtosaamiset 0,00 68,84
5 951 972,23 7 076 023,30
VASTAAVAA YHTEENSÄ 14 007 752,90 14 144 119,89
VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAEdellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 7 813 317,57 6 142 859,14Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 173 222,33 1 670 458,43
8 986 539,90 7 813 317,57VIERAS PÄÄOMALyhytaikainen
Ostovelat 799 256,32 2 229 876,86Korottomat velat kunnalta 85 085,82 34 622,28Muut velat 816 738,74 494 024,95Siirtovelat 3 320 132,12 3 572 278,23
5 021 213,00 6 330 802,32
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 14 007 752,90 14 144 119,89
Omavaraisuusaste, % 64,2 55,2Suhteellinen velkaantuneisuus, % 13,8 18,1Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa 8 987 7 813
Taseen tunnusluvut 31.12.2008 31.12.2007
253
Erillistilinpäätökset Tampereen aluepelastuslaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Rahoituslaskelma
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Toiminnan rahavirta
Liikeylijäämä (alijäämä) 1 134 975,51 1 657 864,75Poistot ja arvonalentumiset 1 263 890,81 983 707,54Rahoitustuotot ja kulut 38 246,82 12 593,68Tulorahoituksen korjauserät 92 195,51 164 014,91
2 344 917,63 2 490 151,06Investointien rahavirta
Investointimenot 2 687 384,30 2 448 794,45Rahoitusosuudet investointimenoihin 230 000,00 167 673,00Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 298 004,92 172 715,98
2 159 379,38 2 108 405,47
Toiminnan ja investointien rahavirta 185 538,25 381 745,59
Rahoituksen rahavirtaAntolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset muilta 849,00 0,00Antolainasaamisten vähennykset kunnalta 849,00 0,00
0,00 0,00Muut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos kunnalta 639 423,60 433 239,53Saamisten muutos muilta 484 627,47 77 367,83Korottomien velkojen muutos kunnalta 50 463,54 936,45Korottomien velkojen muutos muilta 1 360 052,86 24 937,44
185 538,25 381 745,59185 538,25 381 745,59
Rahavarojen muutos 0,00 0,00
Investointien tulorahoitus, % 99,2 116,4Pääomamenojen tulorahoitus, % 99,2 116,4Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv
Rahoituslaskelman tunnusluvut 1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
254
Erillistilinpäätökset Tampereen aluepelastuslaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Til inpäätöksen l i itetiedot
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet onmerkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistoton laskettu kaupunginhallituksen hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa.
Vuoden 2008 alusta eläkemenoperusteiset maksut kohdistettiin aiheuttamisperiaatteen mukaan koko kaupungilla. Eläkekulut pienenivät vertailuvuoteen nähden.
Vuonna 2008 aluepelastuslaitos myi ensimmäisen kerranhenkilöpaloautoja, joilla oli taseaarvoa. Aiempina vuosina
vaihdetut henkilöpaloautot eivät ole olleet aluepelastuslaitoksen taseessa ja niiden myynti on tuloutettu myyntivoitoksi.
Tampereen kaupungin pelastustoimen eläkemenoperusteisetmaksut ennen 1.1.2003 ovat sisältyneet aluepelastuslaitoksen vuosittaisiin menoihin. Aluepelastuslaitos on vyöryttänytkustannukset edelleen maksuosuuksissa Pirkanmaan muiden kuntien maksettavaksi. Kuntien eläkevakuutuksen ohjeen mukaan vain yhteistoiminnan alkamisen jälkeen kertyneet eläkemenoperusteiset maksut saa sisällyttää palvelunhintoihin. Liikaa perityt maksuosuudet vuosilta 2003–2008palautettiin kunnille siten, että vaikutusta aluepelastuslaitoksen tulokseen tai taseeseen ei tullut. Palautettava summa oliyhteensä 3 063 618 euroa ja palautus tehtiin heinäkuussa.
Tuloslaskelman liitetiedot
Liikevaihto1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
Kuntien maksuosuudet 29 815 000,00 28 342 200,00Sairaankuljetus 4 915 871,57 5 177 392,90Nuohous 886 124,71 966 471,16Muut liikevaihtoon kirjattavat erät 30 203,42 29 996,49
Yhteensä 35 647 199,70 34 516 060,55
Liiketoiminnan muut tuotot1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
Ensivastetoiminnan tuotot 149 250,00 5 700,00Pysyvien vastaavien myyntituotot 118 248,31 164 014,91Korvaus työterveyshuollosta 91 540,19 69 015,12Koulutus 57 615,76 30 477,01Öljyntorjuntaavustukset 37 044,61 7 158,18Tulityökurssi 33 560,00 18 075,00Muut liiketoiminnan muut tuotot 170 329,82 153 641,84
Yhteensä 657 588,69 448 082,06
255
Erillistilinpäätökset Tampereen aluepelastuslaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet
Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioiduntaloudellisen käyttöiän mukaan.
Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:
Kiinteät rakenteet ja laitteet 10 vuotta Tasapoisto 10,0 %Koneet ja kalusto 3 10 vuotta Tasapoisto 33,3 % 10,0 %
Pienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi.
Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2007 2011Suunnitelman mukaiset poistot 1 349 519,67Poistonalaisten investointien omahankintameno 1 949 701,15Poikkeama, euroa 600 181,48Poikkeama, % 30,8
Selvitys poikkeaman syistäTampereen aluepelastuslaitos aloitti toimintansa 2003 alueellisena pelastuslaitoksena,säilyen kuitenkin Tampereen kaupungin yksikkönä. Muut Pirkanmaan kunnat luovuttivat kunnallisenpalokunnan omaisuuden vastikkeetta. Näin ollen poistopohja muodostui vain Tampereen kaupunginpelastustoimen omaisuuden poistoista.
Poistotaso kasvaa vuosittain, kun poistettavan omaisuuden määrä kasvaa. Siihen asti Tampereenaluepelastuslaitos kerää ylijäämää investointien rahoittamiseksi. Tilikauden ylijäämän keräämistarveloppunee vuonna 2012, jolloin riittävä poistotaso saavutettaneen.
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja tappiot1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
Muut toimintatuototKoneiden ja kaluston myyntivoitot 118 248,31 164 014,91
118 248,31 164 014,91Muut toimintakulut
Koneiden ja kaluston myyntitappiot 26 052,80 0,0026 052,80 0,00
256
Erillistilinpäätökset Tampereen aluepelastuslaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Taseen vastaavien l ii tetiedot
Aineettomat hyödykkeetAineettomat
oikeudetYhteensä
Poistamaton hankintameno 1.1. 20 378,51 20 378,51Tilikauden poisto 16 690,14 16 690,14
Poistamaton hankintameno 31.12. 3 688,37 3 688,37Kirjanpitoarvo 31.12. 3 688,37 3 688,37
Aineelliset hyödykkeetKiinteät
rakenteet jalaitteet
Koneet jakalusto
Enn.maksutja keskeneräiset hankinnat
Yhteensä
Poistamaton hankintameno 1.1. 364 022,05 5 335 114,72 1 344 910,31 7 044 047,08Lisäykset tilikauden aikana 24 783,65 2 507 361,21 155 239,44 2 687 384,30Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 230 000,00 0,00 230 000,00Vähennykset tilikaudella 0,00 205 809,41 0,00 205 809,41Siirrot erien välillä 0,00 1 339 075,20 1 339 075,20 0,00Tilikauden poisto 40 309,35 1 206 891,32 0,00 1 247 200,67
Poistamaton hankintameno 31.12. 348 496,35 7 538 850,40 161 074,55 8 048 421,30Kirjanpitoarvo 31.12. 348 496,35 7 538 850,40 161 074,55 8 048 421,30
Pysyvien vastaavien sijoituksetHankinta
meno1.1. 2008
Hankintameno
31.12.2008
Kirjanpitoarvo
31.12.2008Muut saamiset
Saamiset tytäryhteisöiltä 849,00 849,00 849,00Saamiset muilta 2 822,00 2 822,00 2 822,00
Yhteensä 3 671,00 3 671,00 3 671,00
Sijoitukset yhteensä 3 671,00 3 671,00 3 671,00
257
Erillistilinpäätökset Tampereen aluepelastuslaitos
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Taseen vastattavien li i tetiedot
Oma pääoma2008 2007
Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 6 142 859,14 4 851 758,05Siirto edelliseltä tilikaudelta 1 670 458,43 1 291 101,09
Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 7 813 317,57 6 142 859,14
Tilikauden ylijäämä/alijäämä 1 173 222,33 1 670 458,43
Oma pääoma yhteensä 8 986 539,90 7 813 317,57
Lyhytaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007
Korottomat velat kunnaltaOstovelat 85 085,82 34 622,28
Yhteensä 85 085,82 34 622,28
Muut velatMuut velat 816 738,74 494 024,95
Yhteensä 816 738,74 494 024,95
Siirtovelkojen olennaiset erätTuloennakot, lyhytaikaiset 197 753,00 338 625,00Palkkajaksotukset 429 559,89 488 042,49Muut menojäämät, lyhytaikaiset 0,00 33 958,50Lomapalkkajaksotukset 2 692 819,23 2 711 652,24
Yhteensä 3 320 132,12 3 572 278,23
Henkilöstön lukumäärä31.12.2008 31.12.2007
Pelastustoimi 423 405Sairaankuljetus 117 118Nuohous 24 27
Yhteensä 564 550
258
Erillistilinpäätökset Tullinkulman Työterveys
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T u l l i nk u l m a n T y ö t e r v e y s
Tullinkulman Työterveys on hyvinvoinnin asiantuntijaorganisaatio. Tullinkulman Työterveys tukee asiakasyrityksiäänterveellisen ja turvallisen työympäristön saavuttamisessa,työyhteisön toimivuuden kehittämisessä, työhön liittyvien
sairauksien ehkäisyssä, työntekijän työ ja toimintakyvyn ylläpitämisessä sisältäen työterveyspainotteisen sairaanhoidon.
Toimintakertomus
Olennaiset tapahtumat tilikaudelta ja sen päättymisen jälkeen
Tullinkulman Työterveydessä on vuoden aikana panostettuerityisesti ennaltaehkäisevään työhön sekä entistä tiiviimpäänyhteistyöhön asiakasorganisaatioiden kanssa. Yhteisenätavoitteenamme on asiakasyrityksien sairauspoissaolojenvähentyminen. Ennaltaehkäisevään työhön panostus onnistuihyvin, terveydenhoitokäyntien määrä on lisääntynyt lähes19 prosenttia vuodesta 2007 ja työpaikkaselvitysten 26,5 prosenttia. Vastaavana ajankohtana sairaanhoitokäyntien määräon lisääntynyt vain 5,8 prosentilla.
Syksyllä 2007 Tullinkulman Työterveydessä aloitettiin työhyvinvointihanke yhdessä Tampereen kaupungin Laitoshoidonkanssa. Projektin tarkoituksena on kartoittaa työterveyden jatyöhyvinvoinnin tilaa Laitoshoidossa ja miettiä työterveyshuollon keinoja vaikuttaa ongelmiin. Projekti eteni vuonna 2008hyvässä yhteistyössä Laitoshoidon edustajien kanssa ja projektista oli nähtävissä myös selkeitä positiivisia tuloksia.
Tullinkulman Työterveyden ylilääkäri kehitti projektin yhteydessä uuden mallin työterveyshuollon toimenpiteiden kohdistamiseksi asikasyrityksissämme. Uusi malli, työkyvyn turvaaminen ja työkyvyttömyyden ehkäisy eli preventiomalli onotettu laajasti käyttöön myös muussa asiakastyössä. Keskeistä preventiotoiminnalle on työpaikan ja työterveyshuollonvälinen luottamus ja yhteiset pelisäännöt. Tavoitteena onrakentaa yhdessä toimintoja, joilla työkykyä ylläpidetään ennakoimalla mahdollisia riskitekijöitä ja pyrkimällä minimoimaan henkilölle itselleen ja työympäristölle jo syntyneet haitat. Toimenpiteet ovat kohdistuneet yksilöön, työhön ja työympäristöön sekä työyhteisöön. Asioihin vaikuttaminen onjohtanut esimerkiksi työkyvyn palautumisiin, uusiin tehtäviinsiirtymisiin ja eläkeratkaisuihin. Toiminnasta on saatu positiivista palautetta sekä työnantaja että työntekijätahoilta.
Tilikauden 2008 toimintaan vaikutti Tampereen kaupunkiseudun käynnistämä alueellisen työterveyshuollon hanke, johonmyös Tullinkulman Työterveys osallistui. Hankkeessa onkartoitettu alueen kunnallisen työterveyshuollon nykytilaa jahallintomallivaihtoehtoja sekä alueellisen mallin riskejä ja
lisäarvoja. Hankkeen osapuolten tehtyä joulukuussa 2008päätöksen, että koko seudun työterveyshuoltojen yhteen kokoaminen sisältää liian paljon riskejä ja hankkeesta luovutaan, on Tullinkulman Työterveys voinut kohdistaa resurssejaentistä enemmän taas oman toimintansa kehittämiseen jajatkaa aiemmin käynnistynyttä strategiakeskustelua.
Loppuvuoden aikana keskityttiin erityisesti tuki ja liikuntaelimien sairauksien ennaltaehkäisevän työn kehittämiseen sekätuki ja liikuntaelinsairauksien mahdollisimman nopean hoidon järjestämiseen. Tuki ja liikuntaelinsairaudet muodostavat Tullinkulman asiakaskunnassa suurimman sairauspoissaoloja aiheuttavan diagnoosiryhmän. Myös psykologit kehittivät erityisesti ryhmätoimintaa. Vuoden aikana järjestettiinuseita organisaatiokohtaisia koulutuksia.
Tilikauden 2008 aikana suoritetussa tilojen saneerauksessatilojen käyttöä tehostettiin rakentamalla nykyisiin tiloihin uusiavastaanottohuoneita. Tilikauden aikana tarkasteltiin myöskriittisesti toiminnan tuoterakennetta ja sisältöä, tilaresurssien riittävyyttä sekä hinnoittelun oikeellisuutta. Uusia tuotteitaon perustettu tarvelähtöisesti eri ammattiryhmien kanssakäytyjen keskustelujen tuella. Tullinkulman Työterveys järjestivaltakunnallisen kunnallisten työterveysyksiköiden verkostotapaamisen marraskuussa Tampereella. Päivän koulutusluentoja kokoontui kuuntelemaan noin 70 työterveyden ammattilaista.
Toimintavuoden aikana kehitettiin Tullinkulman Työterveyden ulkoista ilmettä, otettiin käyttöön uudet internetsivut, uusiliikemerkki ja logo. Tuotteiden hintoja on tarkastettu vastaamaan kustannustason muutoksia. Hinnoittelun lähtökohtanaon toiminnan kannattavuus eikä kaupungin kanssa neuvotellulla hintatasolla saa olla subventoivaa vaikutusta yritysmarkkinoilla.
Tuotantostrategiassa ja palvelutoiminnan kehittämisessäriittävä ja osaava henkilöstö on keskeinen tekijä. Henkilöstöresurssien turvaaminen on tärkein tekijä, jolla varmistetaan
259
Erillistilinpäätökset Tullinkulman Työterveys
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
työterveyshuollon erityisosaamista edellyttävien palvelujentuottaminen. Kilpailu osaavasta lääkärityövoimasta on edelleen kasvanut ja aiheuttanut rekrytointiongelmia, joita helpotetaan nostamalla yksikön imagoa, parantamalla käytännöntyön sujuvuutta sekä panostamalla henkilöstön viihtyvyyteen.Tilikauden 2008 aikana on rekrytoitu työterveyshoitajia, fysioterapeutteja ja psykologeja alan työvoimapulasta huolimat
ta kiitettävästi. Lääkärien osalta suunta parempaan käynnistyivuoden lopulla ja vuosi 2009 näyttääkin hieman paremmalta.
Tilikauden 2008 aikana on henkilöstölle järjestetty koko yksikön yhteistä koulutusta, ammattiryhmäkohtaista koulutustasekä yksilökoulutusta. Koulutuksen tavoitteeksi on asetettuammattitaidon ylläpito ja kehittäminen. Tämän tavoitteen pohjalta käynnistettiin myös työlähtöisen työterveyden koulutus.
Liikelaitoksen talous ja talousarvion toteutuminen
Tullinkulman työterveyden liikevaihdoksi muodostui tilikaudella 2008 6,6 milj. euroa, mikä on noin 17 prosenttia edellisvuotta korkeampi. Liikevaihdosta kaupungin sisäistä myyntiäoli 4,3 milj. euroa, eli 65 prosenttia, ja ulkoista 2,2 milj. euroa,eli 35 prosenttia. Tilikauden liiketoiminnan muut tuotot olivat0,2 milj. euroa, kun ne vuotta aiemmin olivat 0,1 milj. euroa.
Toimintakulut nousivat noin 9,7 prosentilla edellisvuoteenverrattuna ollen yhteensä 6,5 milj. euroa. Henkilöstökulutnousivat 5,9 prosenttia vuoteen 2007 verrattuna. Henkilöstökulujen nousuun vaikutti kannustavan palkkauksen käyttöönotto sekä kuntaalalla saavutetusta virka ja työehtosopimuksen neuvottelutuloksesta vuosille 2007–2009 tulleet korotukset. Palvelujen ostot nousivat edellisvuoteen verrattuna14,2 prosentilla ollen yhteensä 3 milj. euroa. Palvelujen ostosta merkittävän osan muodosti lääkäripalveluiden osto.Palveluiden ostojen määrää korottaa myös koulutuspalveluiden lisääntynyt käyttö.
Tilinpäätöksen tulos oli 0,3 milj. euroa ylijäämäinen. Tulosparani 0,5 milj. euroa vuodesta 2007. Sijoitetun pääomantuottoprosentti nousi 45,5 prosenttiin, kun se vuonna 2007 oli26,1 prosenttia. Vuonna 2008 Tullinkulman Työterveydellä eiollut investointeja. Tilikauden 2008 aikana liikevaihto jäi5,7 prosenttia, 0,4 milj. euroa vuosisuunnitelmasta. Tilikau
den tulos oli kuitenkin arvioitua parempi. Ylijäämäksi oli arvioitu nollatulos, mutta tulos muodostui 0,3 milj. euroa ylijäämäiseksi. Tuloksen paranemiseen vaikutti erityisesti omanhenkilöstöresurssin lisääntyminen, uuden palkkaus ja kannustusjärjestelmän käyttöönotto sekä toiminnan tehostaminen.
Toimintakulut ilman liiketoiminnan muita kuluja olivat noin6,2 prosenttia, eli 0,4 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienemmät. Henkilöstökulut olivat 12,4 prosenttia 0,4 milj. euroabudjetoitua pienemmät. Tämä selittyy avoimien vakanssiensuurella määrällä. Avoimista vakansseista suurin osa oli lääkärivakansseja.
Talousarviossa esitetyt asiakkaiden käyntimäärät toteutuivatkohtuudella arvion mukaisesti. Käyntimääräksi oli arvioitu120 000 toteuman ollessa lähes 114 496. Asiakasmäärä pysyi lähes entisellään ollen noin 25 500 henkilöasiakasta. Arvioitu asiakasmäärä vuodelle 2007 oli 26 000 asiakasta. Tilikauden aikana joitakin asiakkaita irtisanoutui, mutta uusiaasiakkaita tuli lähes saman verran tilalle. Tilikaudelle 2008 oliarvioitu toteutuvan 80 henkilötyövuotta. Toteutunut henkilötyövuosimäärä oli 75. Tavoitteesta jäätiin suurelta osin senvuoksi, että avoinna olevia lääkärivakansseja ei tilikaudenaikana saatu täytettyä.
Tullinkulman työterveyden tunnusluvut TP 2007 VS 2008 TP 2008 Tot%SuoritteetKäyntejä**) kpl 83 721 120 000 114 496 95,4Aikaperusteinen työ (tuntia) 9 273 9 500 11 901 125,3Puhelin/paperi/sähköinen konsultaatio kpl 22 798 29 178 Toiminnan laajuustiedotLiikevaihto milj. euroa 5 620 6 997 6 596 94,3Työterveyshuollon asiakkaita 25 287 26 000 25 233 97,1HenkilöstöHenkilötyövuodet 63 80 75 93,8Vakanssit vak. 54 80 64 80,0 tilap. 9 9 *) Tullinkulman työterveys aloitti liikelaitoksena vuoden 2007 alusta.**) Käynteihin ei sisälly puhelin, paperi tai sähköisiä konsultaatioita.
260
Erillistilinpäätökset Tullinkulman Työterveys
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Vuositavoitteiden toteuma
Tavoite 1/2: Kiireellistä apua tarvitseva asiakas saa ajansamalle päivälle 80 prosentissa tai seuraavalle päivälle100 prosentissa asiakastapauksista – eikiireellisissä tapauksissa 2 viikon kuluessa.
Mittari: Ajansaantitavoitteiden toteutuminen.Toteuma: Tavoitetaso on saavutettu vuonna 2008. Asiakason kiireellisissä tapauksissa päässyt vastaanotolle samanapäivänä. Tieto perustuu ajanvarauksen arvioon tilanteesta.
Tavoite 2/2: Asiakastyytyväisyys parantunut edellisestä vuodesta.
Mittari: Asiakastyytyväisyysmittausten tulokset.Toteuma: Asiakastyytyväisyystutkimus rakennettiin yhdessähenkilöstöyksikön kanssa. Tutkimuksen sisältö muuttui, jotentutkimuksen tulokset eivät ole suoraan vertailukelpoisia aikaisempien tutkimuksien kanssa. Kysymysten asettelulla pyrittiinparemmin tutkimaan toiminnan vaikuttavuutta. Myös kyselynvastausprosentti jäi niin alhaiseksi, ettei tulos ole luotettava.
Pormestarin arvio: Ajansaantitavoite on saavutettu. Asiakastyytyväisyystavoitetta ei ole saavutettu.
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Lakien ja säännösten sekä hyvän hallinto ja johtamistavanvastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kanne taimuu vaatimus tai oikeusseuraamus ei ole Tullinkulman Työterveyden tiedossa.
Tuloksen muodostumisesta ja talousarvion toteutumisestasekä siinä mahdollisesti esiintyneistä poikkeamista ja senjohdosta tehdyistä toimenpiteistä sekä toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta on kerrottu toimintakertomuksessa.
Johtokunta on hyväksynyt 13.5.2008 Tullinkulman Työterveyden riskienhallintasuunnitelman, jossa on tunnistettu merkittävimmät Tullinkulman Työterveyden toimintaa vaarantavatriskit ja miten niihin vastataan. Riskien hallinta ja sen seuranta on vastuutettu. Tilikauden aikana ei ole raportoitu merkittäviä riskejä, joista olisi aiheutunut vahinkoa tai muuta menetystä Tullinkulman Työterveyden toiminnalle.
Tilikauden aikana Tullinkulman Työterveydessä ei ole todettuomaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossamenetyksiä, arvon alennuksia tai jouduttu korvausvastuuseentai muuhun oikeudelliseen vastuuseen.
Tullinkulman Työterveyden sopimushallinta on vastuutettu.Tullinkulman Työterveyden johdolla ei ole tiedossa sopimuk
sista aiheutuvia mahdollisia negatiivisia seuraamuksia liikelaitoksen toiminnalle.
Tullinkulman Työterveys on tehnyt itsearvion sisäisen valvonnan järjestelyistä sisäisen tarkastuksen kehittämän arviointimallin avulla, jossa on huomioitu liikelaitoksen jo tiedossaolevat puutteet ka kehittämistarpeet. Arviointimalli pohjautuuCOSOviitekehykseen, jossa on määritelty seuraavat sisäisen valvonnan osaalueet, jotka ovat johtamis ja hallintotapa, riskienhallinta, valvontatoimenpiteet, raportointi ja tiedonvälitys sekä seuranta. Mallin avulla voidaan saada kattavayleiskuva Tullinkulman Työterveyden toiminnan tasosta sekälöytää kehittämistä kaipaavat alueet.
Sisäinen tarkastus on tilikaudella arvioinut sisäisen valvonnan järjestelyjä. Kokonaisarviona Tullinkulman Työterveydentoiminnasta suoritetun arvioinnin, johdon kanssa käytyjenkeskustelujen ja muutoin Tullinkulman Työterveyden toiminnan ja talouden tarkastuksen perusteella todeta, että Tullinkulman Työterveyden sisäinen valvonta on pääosin hyvällätasolla, eikä merkittäviä sisäisen valvonnan puutteita ole todettu. Parantamista ja kehittämistä vaativat keskeiset asiaton tuotu Tullinkulman Työterveyden johdon tietoon.
Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä
Tullinkulman Työterveys Liikelaitoksen johtokunta ehdottaa,että tilikauden ylijäämä, 275 228,38 euroa, siirretään taseenomaan pääomaan edellisten tilikausien alijäämään ja ettävarauksia tilikauden ylijäämästä ei tehdä.
261
Erillistilinpäätökset – Tullinkulman Työterveys
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tuloslaskelma1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
Liikevaihto 6 596 179,36 5 619 972,57Liiketoiminnan muut tuotot 241 616,13 138 109,21Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat 124 855,23 100 678,35Palvelujen ostot 3 003 357,12 2 629 007,85
HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot 2 176 998,75 1 949 105,10Henkilösivukulut
Eläkekulut 418 765,39 504 781,78Muut henkilösivukulut 166 363,08 154 513,06
Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot 0,00 0,04
Liiketoiminnan muut kulut 624 970,08 599 692,45
Liikeylijäämä (alijäämä) 322 485,84 179 696,85Rahoitustuotot ja kulut
KorkotuototMuut rahoitustuotot 742,54 756,47Muille maksetut korkokulut 0,00 9,42Korvaus peruspääomasta 48 000,00 48 000,00Muut rahoituskulut 0,00 26,44
Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 275 228,38 226 976,24
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 275 228,38 226 976,24
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 275 228,38 226 976,24
Sijoitetun pääoman tuotto, % 45,5 26,1Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 45,5 26,1Voitto, % 4,2 4,0
Tuloslaskelman tunnusluvut 1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
262
Erillistilinpäätökset – Tullinkulman Työterveys
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tase
31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA
VAIHTUVAT VASTAAVATSaamisetLyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 351 101,72 319 260,15Saamiset kunnalta 1 449 954,87 868 516,91Muut saamiset 22 506,31 22 815,57Siirtosaamiset 65 186,88 0,00
1 888 749,78 1 210 592,63
VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 888 749,78 1 210 592,63
VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAPeruspääoma 800 000,00 800 000,00Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 226 976,24 0,00Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 275 228,38 226 976,24
848 252,14 573 023,76VIERAS PÄÄOMALyhytaikainen
Ostovelat 432 229,40 54 490,61Korottomat velat kunnalta 90 080,90 5 107,51Muut velat 93 103,87 47 445,57Siirtovelat 425 083,47 530 525,18
1 040 497,64 637 568,87
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 888 749,78 1 210 592,63
Omavaraisuusaste, % 44,9 47,3Suhteellinen velkaantuneisuus, % 15,2 11,1Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa 48 227Lainakanta, 1 000 euroa 0 0Lainasaamiset, 1 000 euroa 0 0
Taseen tunnusluvut 31.12.2008 31.12.2007
263
Erillistilinpäätökset – Tullinkulman Työterveys
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Rahoituslaskelma
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Toiminnan rahavirta
Liikeylijäämä (alijäämä) 322 485,84 179 696,85Poistot ja arvonalentumiset 0,00 0,04Rahoitustuotot ja kulut 47 257,46 47 279,39Tulorahoituksen korjauserät 0,00 0,04
275 228,38 226 976,24Investointien rahavirta
0,00 0,00
Toiminnan ja investointien rahavirta 275 228,38 226 976,24
Rahoituksen rahavirtaMuut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos kunnalta 581 437,96 297 387,51Saamisten muutos muilta 96 719,19 153 095,59Korottomien velkojen muutos kunnalta 84 973,39 4 322,35Korottomien velkojen muutos muilta 317 955,38 87 006,67
275 228,38 226 976,24275 228,38 226 976,24
Rahavarojen muutos 0,00 0,00
Rahavarojen muutos 0,00 0,00Rahavarat 31.12. 0,00 0,00Rahavarat 1.1. 0,00 0,00
Investointien tulorahoitus, % Pääomamenojen tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv
Rahoituslaskelman tunnusluvut 1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
264
Erillistilinpäätökset – Tullinkulman Työterveys
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Taseen vastattavien li i tetiedot
Oma pääoma2008 2007
Peruspääoma 1.1. 800 000,00 800 000,00Peruspääoma 31.12. 800 000,00 800 000,00
Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1.Siirto edelliseltä tilikaudelta 226 976,24 0,00
Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 226 976,24 0,00
Tilikauden ylijäämä/alijäämä 275 228,38 226 976,24
Oma pääoma yhteensä 848 252,14 573 023,76
Lyhytaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007
Korottomat velat kunnaltaOstovelat 90 080,90 5 107,51
Muut velatMuut velat 93 103,87 47 445,57
Vakuudet ja vastuusitoumukset31.12.2008
SopimusvastuutVuokravastuut 673 000,00Koulutus ja konsultointiyritys Verve 20 000,00Pihlajalinna Oy, lääkäripalvelusopimus 700 000,00
Yhteensä 1 393 000,00
Henkilöstön lukumäärä31.12.2008 31.12.2007
Koko henkilöstö 75 63
265
Erillistilinpäätökset Tampereen Tietotekniikkakeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T a m p e r e e n T i e t o t e k n i i k k a k e s k u s
Tampereen Tietotekniikkakeskus tuottaa Tampereen kaupungin toimintayksiköille, Pirkanmaan sairaanhoitopiirille jamuille asiakkailleen niiden toimintaa tehostavia innovatiivisia,tietoturvallisia ja korkean käytettävyyden tietotekniikka ja
viestintä (ICT) palveluita. Palvelut tuotetaan yhdistämälläoman henkilöstön osaaminen ja eri yhteistyökumppanienpalvelut asiakkaiden tarpeiden mukaiseksi laadukkaaksi jakilpailukykyiseksi kokonaisuudeksi.
Toimintakertomus
Olennaiset tapahtumat tilikaudelta ja sen päättymisen jälkeen
Tampereen Tietotekniikkakeskuksen vakinainen henkilöstökasvoi toimintavuonna kolmella henkilöllä. Vuoden 2008 lopussa palveluksessa oli 145 vakituista työntekijää. Ostopalveluina käytettävien työntekijöiden määrää lisättiin uusienperustietotekniikkapalveluasiakkuuksien hoitamiseksi.
Tulostuspalveluiden osalta on toteutettu aiempaa päätöstä jatoiminta tullaan vuoden 2009 kuluessa siirtämään liiketoimintakumppanin hoidettavaksi.
Tampereen kaupunkiseudun kuntien yhteiset tietotekniikkaratkaisut tulevat asettamaan uusia haasteita myös Tietotekniikkakeskuksen toiminnalle. Tilanteen selkiyttämiseksi tullaan Tietotekniikkakeskuksen strategia päivittämään vuonna2009.
Tietotekniikkakeskus on suoriutunut kaikilla mittareilla mitattuna hyvin toiminnan laajentumisen ja palveluiden kriittisyyden asettamista haasteista. Tässä työssä hyvä yhteistyö asiakkaiden, yhteistyökumppanien ja oman henkilökunnan kesken on ollut ensiarvoisen tärkeää.
Tietotekniikkakeskuksessa on voimassa olevat sisäisen valvonnan ohje ja riskienhallinnan suunnitelma. Molemmat tullaan päivittämään vuonna 2009. Riskienhallinnan osalta tehtiin kokonaisvaltainen arviointi Audiator Oy:n ohjaamana.Tietotekniikkakeskuksen osalta merkittävimmät riskit liittyvätammattitaitoisen henkilöstön saatavuuteen ja pitämiseenpalveluksessa, kriittisten tuotantovälineiden kuten palvelimienja konesalitekniikan, toimivuuteen ja strategian ajantasaisuuteen.
Tietotekniikkakeskuksessa on laadittu henkilöstöpolitiikankehittämissuunnitelma, jonka mukaisesti toimintaa kehitetään. Kriittiset tuotantovälineet on vakuutettu vuonna 2008.Lisäksi kriittisten tietojärjestelmien osalta on laadittu jatkuvuus ja toipumissuunnitelmat, jotka päivitetään vuosittain.Strategia, jossa otetaan kantaa Tietotekniikkakeskuksen asiakkuuksiin ja palveluvalikoimaan, päivitetään vuonna 2009.
Vuoden 2008 lopulla pääsi kaupungin tietoliikenneverkkoonuusi aiemmin myös virustorjuntayrityksille tuntematon verkkomato. Tämä aiheutti paljon ylimääräistä työtä ja lukuisiapieniä ongelmia. Ongelma ei ollut ennalta estettävissä. Ripeän toiminnan ansiosta vahingot jäivät vähäisiksi.
266
Erillistilinpäätökset Tampereen Tietotekniikkakeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Liikelaitoksen talous ja talousarvion toteutuminen
Tietotekniikkakeskus ylitti sille asetetut taloudelliset tavoitteet.Vuoden 2008 liikevaihto oli 4,1 milj. euroa suunniteltua suurempi ja tilikauden ylijäämä ylitti 2,9 milj. eurolla vuosisuunnitelmatavoitteen. Liikevaihdon ylitys perustui kasvaneisiinmyyntivolyymeihin sekä palveluiden laajenemiseen asiakaskunnassa. Kulut kasvoivat uusien palveluiden ja volyymienkasvun myötä erityisesti aineissa ja tarvikkeissa ja palveluiden ostoissa. Aineissa ja tarvikkeissa ylitettiin vuosisuunnitelma 0,4 milj. eurolla muun muassa sähkön, palvelinlaitteiden ja tietoliikennekomponenttien ostojen osalta. Palveluidenostoissa vuosisuunnitelma ylitettiin 0,7 milj. eurolla muunmuassa asiantuntijapalveluiden sekä tietoliikennemaksujenosalta. Henkilöstökulut ylittävät vuosisuunnitelman 0,3 milj.eurolla vuodelta 2008 tehdyn tulospalkkiovarauksen vuoksi.
Säästöä vuosisuunnitelmaan verrattuna syntyi poistoissa0,2 miljoonaa euroa. Kasvaneet kulut ovat olleet perusteltuja,jotta palveluiden ja liikevaihdon kasvu olisi ollut mahdollistatoteuttaa.
Tietotekniikkakeskuksen investoinnit vuonna 2008 olivat3,1 miljoonaa euroa, mikä oli vuosisuunnitelman mukaista.Pirkanmaan sairaanhoitopiirille annettiin 0,2 miljoonaa euroasuurasiakasalennusta. Hyvä taloudellinen tulos mahdollistaaTietotekniikkakeskuksen volyymipalveluiden hintojen alentamisen vuonna 2009 ja muiden hintojen pitämisen nykyisellätasolla. Hyvä tulos antaa mahdollisuuden edelleen kehittäätoimintaa entistä paremmin palvelemaan asiakkaita.
Tampereen Tietotekniikkakeskuksen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 VS 2008 TP 2008 Tot %SuoritteetTukikeskuksen kirjatut palvelupyynnöt / kpl / vuosi 31 771 33 683 34 000 34 000 59 443 174,8Kaikki kirjatut palvelupyynnöt / kpl / vuosi 35 148 36 500 36 500 62 192 170,4Suurtehotulosteet / arkkia / vuosi 3 600 000 3 375 000 3 000 000 3 000 000 3 000 000 100,0Tehokkuus / taloudellisuusKäyttökate% 36,2 36,0 28,9 28,9 35,6 123,2Liikeylijäämä / liikevaihto, % 20,1 20,7 10,0 10,0 20,9 209,0Korvaus peruspääomasta, % 23,4 23,4 23,4 23,4 23,4 100,0Toiminnan laajuustiedotYlläpidossa olevat mikrot 6 600 7 200 7 000 7 000 12 100 172,9Valvottavat kytkimet 1 270 1 568 1 600 1 600 1 706 106,6Postilaatikoiden määrä 18 509 20 798 18 500 18 500 25 827 139,6Käytössä oleva bruttolevytila TB 210 360 300 300 458 152,7Palvelimet:Windowspalvelimet 335 404 410 410 493 120,2Linuxpalvelimet 100 127 130 130 150 115,4Unixpalvelimet 86 91 95 95 80 84,2OpenVMSpalvelimet 10 9 8 8 10 125,0Palvelimet yhteensä 531 631 643 643 733 114,0HenkilöstöVakinaiset vakanssit 142 147 148 148 150 101,4Henkilötyövuodet 155,0 154,0 154,0 152,4 99,0Tilat (m2) 4 706 4 705 4 705 4 705 4 705 100,0
267
Erillistilinpäätökset Tampereen Tietotekniikkakeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Investoinnit (1 000 euroa)
Vuositavoitteiden toteuma
Tavoite 1/2: Strategia on päivitetty ja toimenpiteiden toteuttaminen strategian pohjalta aloitettu.
Mittari: Strategian toteutustilanne.Toteuma: Strategian täsmennys aloitettiin 16.5. laajennetussa johtoryhmässä ja työtä jatkettiin johtokunnan ja johtoryhmän yhteisessä strategiaseminaarissa 21.–22.10. Omistajaohjauksen kanssa on sovittu, että strategiset muutostarpeetTietotekniikkakeskuksen osalta sovitaan vuoden 2009 aikana.
Tavoite 2/2: Asiakastyytyväisyyden parantuminen edellisestävuodesta.
Mittari: Asiakastyytyväisyysmittausten tulokset.Toteuma: Tietotekniikkakeskuksen asiakastyytyväisyys mitattiin lokakuussa 2008 Innolink Research Oy:n suorittamallatutkimuksella. Kokonaisasiakastyytyväisyys on 5,6 asteikolla1–7, mikä on samaa tasoa kuin vuonna 2007. Innolinkin arvion mukaan asiakastyytyväisyys on hyvällä tasolla.
Pormestarin arvio: Strategiaa koskeva tavoite on saavutettu. Asiakastyytyväisyystavoitetta ei ole saavutettu.
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Tietotekniikkakeskuksessa on käytössä johtokunnan24.4.2006 hyväksymä sisäisen valvonnan suunnitelma. Lakien ja säännösten sekä hyvän hallinto ja johtamistavan vastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kanne taimuu vaatimus tai oikeusseuraamus ei ole Tietotekniikkakeskuksen tiedossa.
Johtokunta on hyväksynyt 6.6.2007 Tietotekniikkakeskuksenriskienhallintasuunnitelman, jossa on tunnistettu merkittävimmät laitoksen toimintaa vaarantavat riskit ja miten niihinvastataan. Riskien hallinta ja sen seuranta on vastuutettu.Tilikauden aikana ei ole raportoitu merkittäviä riskejä, joistaolisi aiheutunut vahinkoa tai muuta menetystä Tietotekniikkakeskuksen toiminnalle.
Tilikauden aikana Tietotekniikkakeskuksessa ei ole todettuomaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossamenetyksiä, arvon alennuksia tai jouduttu korvausvastuuseentai muuhun oikeudelliseen vastuuseen. Tietotekniikkakeskuksen sopimushallinta on vastuutettu. Tietotekniikkakeskuksenjohdolla ei ole tiedossa sopimuksista aiheutuvia mahdollisianegatiivisia seuraamuksia liikelaitoksen toiminnalle.
Tietotekniikkakeskus on tehnyt itsearvion sisäisen valvonnanjärjestelyistä sisäisen tarkastuksen kehittämän arviointimallinavulla, jossa on huomioitu liikelaitoksen jo tiedossa olevatpuutteet ja kehittämistarpeet. Arviointimalli pohjautuu COSOviitekehykseen, jossa on määritelty seuraavat sisäisen valvonnan osaalueet, jotka ovat johtamis ja hallintotapa, riskienhallinta, valvontatoimenpiteet, raportointi ja tiedonvälityssekä seuranta. Mallin avulla voidaan saada kattava yleiskuva
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 1 577 1 112 465 1 118 0 6 695
Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 1 481 952 529 958 0 6 695Muut pitkävaikutteiset menot 95 160 65 160 0 0 0
AINEELLISET HYÖDYKKEET 1 526 1 993 467 1 987 0 6 2 142
Kiinteät rakenteet ja laitteet 315 270 45 260 0 10 222Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. 315 270 45 260 0 10 222
Koneet ja kalusto 1 211 1 723 512 1 727 0 4 1 920Tietokonelaitteet 855 1 307 452 1 307 0 0 1 607Muut laitteet ja kalusteet 356 416 60 420 0 4 313
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 3 103 3 105 2 3 105 0 0 2 837
NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ 3 103 3 105 2 3 105 0 0 2 837
Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 0 0 0 0 0 0 21
268
Erillistilinpäätökset Tampereen Tietotekniikkakeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tietotekniikkakeskuksen toiminnasta sekä löytää kehittämiskohteet.
Sisäinen tarkastus ei ole suorittanut tilikaudella sisäisen valvonnan tarkastusta Tietotekniikkakeskuksessa. Kokonaisarviona liikelaitoksen johto lausuu, että Tietotekniikkakeskuksen sisäinen valvonta on pääosin hyvällä tasolla, eikämerkittäviä sisäisen valvonnan puutteita ole todettu.
Tietotekniikkakeskuksen toimintastrategia päivitetään vuonna2009. Toiminnan laadun edelleen parantamiseksi on käynnissä QTIOlaatujärjestelmän rakentamis ja käyttöönottoprojekti. Riskienhallinnan suunnitelma ja sisäisen valvonnan ohjetullaan päivittämään vuonna 2009. Toiminnan ja palveluidentiedottamista tullaan parantamaan sähköisten kanavien, mm.Looraintranetjärjestelmän ja internetsivujen avulla.
Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä
Tampereen Tietotekniikkakeskuksen johtokunta ehdottaa,että tilikauden ylijäämä, 3 321 842,54 euroa, siirretään taseen oman pääoman edellisten tilikausien ylijäämään ja, ettävarauksia tilikauden ylijäämästä ei tehdä.
Tuloslaskelma
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Liikevaihto 22 568 562,75 20 916 792,15Valmistus omaan käyttöön 0,00 164 222,42Liiketoiminnan muut tuotot 134 824,37 120 782,77Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat 1 223 814,52 990 221,27Palvelujen ostot 5 034 003,62 4 350 998,29
HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot 5 742 563,83 5 377 385,56Henkilösivukulut
Eläkekulut 1 003 035,42 1 394 904,33Muut henkilösivukulut 438 264,85 428 568,87
Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot 3 320 640,33 3 206 059,61
Liiketoiminnan muut kulut 1 217 831,69 1 119 538,56
Liikeylijäämä (alijäämä) 4 723 232,86 4 334 120,85Rahoitustuotot ja kulut
Muut rahoitustuotot 5,01 5,00Muille maksetut korkokulut 0,00 27,75Korvaus peruspääomasta 1 400 000,04 1 400 000,00Muut rahoituskulut 1 395,29 2 829,16
Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 3 321 842,54 2 931 268,94
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 3 321 842,54 2 931 268,94
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 321 842,54 2 931 268,94
Sijoitetun pääoman tuotto, % 23,6 25,7Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 23,5 25,7Voitto, % 14,7 14,0
Tuloslaskelman tunnusluvut 1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
269
Erillistilinpäätökset Tampereen Tietotekniikkakeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tase
31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 1 627 853,72 1 065 236,57Muut pitkävaikutteiset menot 95 363,07 0,00
1 723 216,79 1 065 236,57Aineelliset hyödykkeet
Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 680 126,94 1 777 766,59Koneet ja kalusto 1 809 425,95 2 587 878,36
3 489 552,89 4 365 644,95VAIHTUVAT VASTAAVATLyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 386 016,62 964 657,02Saamiset kunnalta 18 495 066,94 13 757 106,92Muut saamiset 431 084,27 268 551,47Siirtosaamiset 369 459,79 366 532,90
19 681 627,62 15 356 848,31
VASTAAVAA YHTEENSÄ 24 894 397,30 20 787 729,83
VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAPeruspääoma 5 988 000,00 5 988 000,00Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 12 356 664,43 9 425 395,49Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 321 842,54 2 931 268,94
21 666 506,97 18 344 664,43PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset 97 500,00 97 900,00VIERAS PÄÄOMALyhytaikainen
Ostovelat 1 490 571,36 916 836,43Korottomat velat kunnalta 179 724,79 29 145,86Muut velat 241 589,64 154 351,91Siirtovelat 1 218 504,54 1 244 831,20
3 130 390,33 2 345 165,40
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 24 894 397,30 20 787 729,83
Omavaraisuusaste, % 87,0 88,2Suhteellinen velkaantuneisuus, % 13,8 11,1Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa 15 679 12 357
Taseen tunnusluvut 31.12.2008 31.12.2007
270
Erillistilinpäätökset Tampereen Tietotekniikkakeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Rahoituslaskelma
Investointien tulorahoitus, % 214,1 216,3Pääomamenojen tulorahoitus, % 214,1 216,3Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv
Rahoituslaskelman tunnusluvut 1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Toiminnan rahavirta
Liikeylijäämä (alijäämä) 4 723 232,86 4 334 120,85Poistot ja arvonalentumiset 3 320 640,33 3 206 059,61Rahoitustuotot ja kulut 1 401 390,32 1 402 851,91Tulorahoituksen korjauserät 400,00 2 800,00
6 642 082,87 6 134 528,55Investointien rahavirta
Investointimenot 3 102 528,49 2 837 186,61Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0,00 21 431,17
3 102 528,49 2 815 755,44
Toiminnan ja investointien rahavirta 3 539 554,38 3 318 773,11
Rahoituksen rahavirtaOman pääoman muutoksetMuut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos kunnalta 4 737 960,02 2 907 873,01Saamisten muutos muilta 413 180,71 442 473,11Korottomien velkojen muutos kunnalta 150 578,93 31 043,21Korottomien velkojen muutos muilta 634 646,00 884 416,42
3 539 554,38 3 318 773,113 539 554,38 3 318 773,11
271
Erillistilinpäätökset Tampereen Tietotekniikkakeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Til inpäätöksen l i itetiedot
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet onmerkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot
on laskettu kaupunginhallituksen hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa.
Tuloslaskelman liitetiedot
Taseen vastaavien liitetiedot
Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet
Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioiduntaloudellisen käyttöiän mukaan.
Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:
Aineettomat oikeudet 3 vuotta Tasapoisto 33,3 %Muut pitkävaikutteiset menot 5 vuotta Tasapoisto 20,0 %Kiinteät rakenteet ja laitteet 5 10 vuotta Tasapoisto 20,0 % 10,0 %Koneet ja kalusto 3 5 vuotta Tasapoisto 33,3 % 20,0 %Pienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi.
Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2007 2011Suunnitelman mukaiset poistot 3 057 260,00Poistonalaisten investointien omahankintameno 2 876 943,00Poikkeama, euroa 180 317,00Poikkeama, % 6,3
Aineettomat hyödykkeetAineettomat
oikeudetMuut pitkävaikutteiset
menot
Yhteensä
Poistamaton hankintameno 1.1. 1 065 236,57 0,00 1 065 236,57Lisäykset tilikauden aikana 1 481 300,61 95 450,00 1 576 750,61Tilikauden poisto 918 683,46 86,93 918 770,39
Poistamaton hankintameno 31.12. 1 627 853,72 95 363,07 1 723 216,79Kirjanpitoarvo 31.12. 1 627 853,72 95 363,07 1 723 216,79
Aineelliset hyödykkeetKiinteät
rakenteet jalaitteet
Koneet jakalusto
Yhteensä
Poistamaton hankintameno 1.1. 1 777 766,59 2 587 878,36 4 365 644,95Lisäykset tilikauden aikana 314 816,45 1 210 961,43 1 525 777,88Tilikauden poisto 412 456,10 1 989 413,84 2 401 869,94
Poistamaton hankintameno 31.12. 1 680 126,94 1 809 425,95 3 489 552,89Kirjanpitoarvo 31.12. 1 680 126,94 1 809 425,95 3 489 552,89
272
Erillistilinpäätökset Tampereen Tietotekniikkakeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Taseen vastattavien liitetiedot
Oma pääoma2008 2007
Peruspääoma 1.1. 5 988 000,00 5 988 000,00Peruspääoma 31.12. 5 988 000,00 5 988 000,00
Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 9 425 395,49 6 735 963,64Siirto edelliseltä tilikaudelta 2 931 268,94 2 689 431,85
Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 12 356 664,43 9 425 395,49
Tilikauden ylijäämä/alijäämä 3 321 842,54 2 931 268,94
Oma pääoma yhteensä 21 666 506,97 18 344 664,43
Lyhytaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007
Korottomat velat kunnaltaOstovelat 179 724,79 29 145,86
Muut velatMuut velat 241 589,64 154 351,91
Siirtovelkojen olennaiset erätPalkkajaksotukset 343 433,48 339685,23Lomapalkkajaksotukset 875 071,06 905 145,97
Yhteensä 1 218 504,54 1 244 831,20
Henkilöstön lukumäärä31.12.2008 31.12.2007
Koko henkilöstö 154 156
273
Erillistilinpäätökset Tampereen Auto ja konekeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T a m p e r e e n A u t o j a k o n e k e s k u s
Auto ja konekeskuksen toimintaajatuksena on tuottaa javälittää kuljetus ja työkonepalveluita kaupungin eri toimintayksiköille ja kaupunkikonsernille sekä toimia kaupunkikonsernin raskaan ajoneuvo, bussi ja erikoiskaluston sekä työja pienkoneiden huoltoihin ja korjauksiin erikoistuneena las
kutuskorjaamona. Lisäksi auto ja konekeskus toimii asiantuntijana auto ja konekalustoa koskevissa asioissa sekähuolehtii edellä mainitun kaluston ylläpidosta että hankinnasta ja kriisiaikojen valmiuksista kuljetus ja työkonekalustonosalta.
Toimintakertomus
Olennaiset tapahtumat tilikaudelta ja sen päättymisen jälkeen
Uusi Tampereen Infratuotanto Liikelaitos aloitti toimintansa1.1.2009. Ensimmäisessä vaiheessa toimintayksiköt (auto jakonekeskus, katu ja vihertuotanto sekä suunnittelupalvelut)yhdistettiin yhteisen johdon alaisuuteen, mutta ne jatkavattoimintaansa omina tulosalueinaan. Jatkossa hallinto ja tukipalveluita yhdenmukaistetaan ja yhdistämisen jatkotoimenpiteistä laaditaan suunnitelma aikatauluineen.
Auto ja konekeskukselle asetettujen vuositavoitteiden tavoitetasot olivat kilpailukykyiset hinnat verrattuna pääkilpailijoihin sekä asiakastyytyväisyyden mittaus. Kuljetus ja työkonetaksat ovat markkinahintaiset ja korjaamotaksat alemmat kuin kilpailijoilla. Asiakaslähtöinen toiminta on auto jakonekeskuksen toiminnassa tärkeää ja asiakastyytyväisyyttäpyritään parantamaan entisestään. Vuonna 2008 tehdyssäasiakastyytyväisyyskyselyssä eniten kehitettävää liikennepalveluyksikön toiminnassa löytyi lyhytaikaisessa kalustovuokrauksessa. Korjaamopalveluissa laskutus sai eniten moitteita.Uutta laskutusohjelmaa kehitetään ja se on tarkoitus saadakäyttöön kevään 2009 aikana.
Polttoainelaskutukseen tehtiin muutos 1.5.2008 alkaen. Ilmankuljettajaa vuokrattavan kaluston vuokraan ei enää sisällypolttoainetta, vaan käyttäjä maksaa polttoaineen kulutuksenmukaan. Samalla polttoainelaskutus siirrettiin korjaamopalveluiden hoidettavaksi. Kuljetus ja työkonetaksoja tarkistettiinsiten, että autotaksoihin tuli 8,0 prosentin korotus 7.4.2008alkaen ja työkonetaksoihin pääsääntöisesti 3,35 euron tuntihintakorotus 2.6.2008 alkaen. Lisäksi autotaksoihin tuli erillinen polttoainelisä, jota päivitetään kolmen kuukauden välein.Polttonesteiden hinnat nousivat alkuvuonna huomattavasti,bensiini 12,3 prosenttia, dieselöljy 23,4 prosenttia ja moottoripolttoöljy 35,4 prosenttia ja kallein hintataso saavutettiinkesäkuussa. Alkusyksystä hinnat kääntyivät laskuun päätyentakaisin vuoden 2006 tasolle.
Ympäristönäkökulma on auto ja konekeskuksen strategiankriittisiä menestystekijöitä. Strategian päivitys kohdistui lähinnä ympäristönäkökulmaan. Kaluston uusiminen vähäpäästöisemmäksi on strategian keskeisiä tavoitteita. Auto ja konekeskus rakensi yhteistyössä Ekokumppanit Oy:n kanssa ympäristöohjelmaa ja sen hallintajärjestelmää. Kevään 2009aikana laaditaan jätehuoltosuunnitelma, jonka tarkoituksenaon ensisijaisesti vähentää jätteenkäsittelykeskukseen loppusijoitettavan jätteen määrää.
Omana työnä toteutetussa bussien siivouksessa siirryttiinostopalveluun. Palvelu ostetaan SOL Palvelut Oy:ltä ja Autoja konekeskuksen vaunusiivoojat siirtyivät tilakeskuksen palvelukseen. Pirkanmaan koulutuskonsernikuntayhtymänkanssa tehtiin huolto ja korjaussopimus. Huollettavaa kalustoa yhtymällä on noin 65 ajoneuvoa ja laitetta.
Pakettiautojen huoltoleasingsopimuksista päätettiin luopua.Lisälaitteiden huollot, tarkastukset ja korjaukset eivät kuuluneet sopimusten piiriin, vaan ne on tehty auto ja konekeskuksessa. Eri paikoissa tehtävät huolto ja muut toimenpiteetovat siten aiheuttaneet autojen käyttäjille ylimääräistä vaivaa.
Auto ja konekeskus irtisanoi keskusvirastotalon alakerrassaolevan henkilöautojen tilauskeskuksen tiloista 400 m2. Samalla siellä olevien autojen vuokrauksessa otettiin käyttöönuudet vuokrausehdot ja hinnat.
Korjaamotoimintojen yhdistymisen oleellisena osana oli korjaamotilojen fyysinen yhdistyminen. Osittain siitä johtuen tarkasteltiin Nekalan alueen tiloja kaikkien alueen käyttäjien jatoiminnan kehittämisen osalta. Työn lopputulos oli kuitenkinse, että Nekala I:n aluetta ei voida pidemmällä ajanjaksollakehittää varikkotoimintaa varten.
274
Erillistilinpäätökset Tampereen Auto ja konekeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Liikelaitoksen talous ja talousarvion toteutuminen
Auto ja konekeskuksen toimintatuotot olivat 25,8 milj. euroaja toimintakulut 23,6 milj. euroa. Tuottotavoite ylittyi2,9 milj. eurolla, eli 12,1 prosentilla, ja kulutavoite2,3 milj. eurolla, 11,0 prosentilla. Ylijäämä ennen satunnaisiaeriä oli 0,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi. Budjetoitua suuremmat tuotot syntyivät taksojen korotuksista ja kaluston hyvästä käyttöasteesta. Kuluja lisäsivät polttonesteidenhinnannousu keväällä.
Tilikaudella 2008 oikaistiin tilikaudella 2007 virheellisesti käsitellyt investoinnit, yhteensä 0,6 milj. euroa. Investointien oikaisu aiheutti myös tulospalkkiooikaisun vuotta 2007 koskien, yhteensä 0,2 milj. euroa. Molemmat oikaisut tehtiin edellisten tilikausien ylijäämään taseella. Oikaisut on huomioitutilinpäätöksessä vuoden 2007 vertailutaseessa ja rahoituslaskelmassa.
Investoinnit (1 000 euroa)
Tampereen auto ja konekeskuksen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 VS 2008 TP 2008 Tot%SuoritteetAjovälitykset, kpl / vuosi 1 606 1 220 1 500 1 500 1350 90,0Huollettava kalusto, kpl / vuosi 850 2 480 2 500 2 500 2530 101,2 autot 610 720 740 740 750 101,4 työkoneet 240 240 240 240 250 104,2 pienkoneet 1 520 1 520 1 520 1530 100,7Kannattavuus/tehokkuus/taloudellisuusKorvaus peruspääomasta, % 12,6 12,6 6,3 6,3 6,3 100,0Käyttökate, % 18,0 10,6 7,1 7,1 8,6 121,1Sijoitetun pääoman tuotto% 22,0 16,6 4,7 4,7 8,2 174,5HenkilöstöVakinaiset vakanssit 202 256 255 255 242 94,9 joista osaaikaisia 1 7 8 8 8 100,0
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 0 0 0 0 0 0 25
Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 0 0 0 0 0 0 25
AINEELLISET HYÖDYKKEET 1 496 1 433 63 1 433 0 0 1 761
Koneet ja kalusto 1 496 1 433 63 1 433 0 0 1 700Henkilö ja pakettiautot 134 0 134 0 0 0 43Linja ja kuormaautot 626 630 4 630 0 0 809Muut kuljetusvälineet 0 170 170 170 0 0 0Muut liikkuvat työkoneet 418 451 33 451 0 0 411Muut raskaat koneet 225 0 225 0 0 0 424Muut kevyet koneet 94 0 94 0 0 0 13Muut laitteet ja kalusteet 0 182 182 182 0 0 0
Keskeneräiset hankinnat 0 0 0 0 0 0 62Kuljetusvälineet 0 0 0 0 0 0 62
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 1 496 1 433 63 1 433 0 0 1 787
Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 276 160 116 160 0 0 241
275
Erillistilinpäätökset Tampereen Auto ja konekeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Vuositavoitteiden toteuma
Tavoite 1/2: Hinnat ovat kilpailukykyisiä verrattuna pääkilpailijoihin.
Mittari: Hintataso.Toteuma: Auto ja konekeskuksen kuljetus ja konekalustotaksat ovat markkinahintaiset, toisin sanoen samat kuin kaupungin työmailla käytettävän ulkopuolisen kaluston taksat,esimerkiksi yksityiset autoilijat, kuljetusliikkeetja koneurakoitsijat. Korjaamopalveluiden hinnat ovat markkinahintoja huokeammat. Polttoainelisä on laskenut 3,3 prosentista 1,7 prosenttiin.
Tavoite 2/2: Asiakastyytyväisyys mitattu.
Mittari: Toteutettu asiakastyytyväisyysmittaus.Toteuma: Asiakastyytyväisyys on mitattu korjaamopalveluiden osalta huhtikuussa 2008 ja tulokset on analysoitu. Laskuttaminen ja laskun informatiivisuus olivat suurimmat esillenousseet kehittämistarpeet. Näihin on kiinnitetty huomiota jakehitystyö on käynnissä. Liikennepalveluiden asiakastyytyväisyys on mitattu marraskuussa 2008. Suurimmat kehittämistarpeet ovat äkillisessä, lyhytaikaisessa kaluston vuokrauksessa.
Pormestarin arvio: Tavoitteet on saavutettu.
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Lakien ja säännösten sekä hyvän hallinto ja johtamistavanvastaisia toimia, joista seuraisi merkittäviä korvauksia, kanteita tms. vaatimuksia tai oikeusseuraamuksia ei ole auto jakonekeskus liikelaitoksen tiedossa. Vuonna 2008 auto jakonekeskukseen lähetettiin kuusi vahingonkorvausanomusta,joista aiheellisiksi todettiin kaksi kappaletta. Korvausten yhteissumma oli 545,50 euroa. Vahingonkorvausanomuksetolivat suurimmalta osaltaan katujen kunnossapitotöissä sattuneita roiskeita. Auto ja konekeskuksen toiminnan laajuuteen nähden korvatut vahingot eivät ole merkittäviä.
Auto ja konekeskuksen johtokunta on hyväksynyt 9.2.2006kokouksessaan riskienhallinnan ja kehittämissuunnitelman.Riskit on tunnistettu ja kehittämistoimenpiteitä tehdään. Ohjelma ajantasaistetaan. Tilikauden aikana ei ole raportoitumerkittäviä riskejä, joista olisi aiheutunut vahinkoa tai muutamenetystä auto ja konekeskuksen toiminnalle. Liikennevahingot muodostavat merkittävimmät aineelliset vahingot.Vuonna 2008 tapahtui 163 liikennevahinkoa. Suurin yksittäinen vahinko oli kustannuksiltaan 6 791,80 euroa.
Tilikauden aikana auto ja konekeskuksessa ei ole todettuomaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossamenetyksiä, arvon alennuksia tai jouduttu korvausvastuuseentai muuhun oikeudelliseen vastuuseen.
Auto ja konekeskus liikelaitoksen sopimushallinta on vastuutettu yksiköille, jotka sopimuksia toteuttavat. Auto ja konekeskus liikelaitoksen johdolla ei ole tiedossa sopimuksistaaiheutuvia mahdollisia merkittäviä negatiivisia seuraamuksialiikelaitoksen toiminnalle.
Auto ja konekeskus on tehnyt itsearvioinnin sisäisen valvonnan järjestelyistä sisäisen tarkastuksen kehittämän arviointimallin avulla, jossa on huomioitu liikelaitoksen jo tiedossaolevat puutteet ja kehittämistarpeet. Arviointimalli pohjautuuCOSOviitekehykseen, jossa on määritelty seuraavat sisäisen valvonnan osaalueet, jotka ovat johtamis ja hallintotapa, riskienhallinta, valvontatoimenpiteet, raportointi ja tiedonvälitys sekä seuranta. Mallin avulla voidaan saada kattavayleiskuva auto ja konekeskuksen toiminnan tasosta sekälöytää kehittämistä kaipaavat alueet. Sisäinen tarkastus ei olesuorittanut tilikaudella sisäisen valvonnan tarkastusta auto jakonekeskuksessa.
Kokonaisarviona auto ja konekeskus liikelaitoksen johto lausuu, että auto ja konekeskuksen sisäinen valvonta on pääosin hyvällä tasolla. Merkittäviä sisäisen valvonnan puutteitaei ole todettu. Parantamista ja kehittämistä vaativat keskeisetasiat ovat: riskienhallintasuunnitelman päivitys sekä valtakunnallisen YETTsuunnitelman edellyttämät toimenpiteetkriisiaikojen valmiussuunnitteluun kuljetus ja työkoneidenosalta ja kuukausiraporttien luotettavuus, josta johtokunta onhuomauttanut.
Auto ja konekeskuksen toiminnassa on tunnistettu strategisia päämääriä uhkaavia riskejä. Polttonesteiden hintakehitykseen liittyvät riskit ovat toteutuneet, mutta hintataso on alentunut oleellisesti vuoden 2008 huippuhinnoista. Merkittäväepävarmuustekijä on korjaamotoimintojen yhdistymisen loppuunsaattamisen mahdollinen viivästyminen. Tämän hetkensuurimmat epävarmuustekijät kohdistuvat heikkenevään taloustilanteeseen.
276
Erillistilinpäätökset Tampereen Auto ja konekeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä
Johtokunta esittää kaupunginvaltuuston päätettäväksi, ettäAuto ja konekeskuksen tilikauden ylijäämä siirretään taseen
edellisten tilikausien ylijäämään ja että varauksia tuloksestaei tehdä.
Tuloslaskelma
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Liikevaihto 25 415 249,45 22 984 247,11Valmistus omaan käyttöön 646 931,64 837 107,97Liiketoiminnan muut tuotot 335 736,07 258 459,82Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat 10 320 139,71 9 179 364,63Palvelujen ostot 1 914 953,27 1 278 584,91
HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot 7 193 539,00 7 204 559,43Henkilösivukulut
Eläkekulut 2 330 459,92 1 722 129,06Muut henkilösivukulut 549 205,57 569 796,95
Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot 1 385 116,75 1 336 348,99
Liiketoiminnan muut kulut 1 903 900,12 1 678 771,30
Liikeylijäämä (alijäämä) 800 602,82 1 110 259,63Rahoitustuotot ja kulut
Muut rahoitustuotot 411,68 6,53Kunnalle maksetut korkokulut 1 104,00 2 208,00Muille maksetut korkokulut 0,00 33,48Korvaus peruspääomasta 300 000,00 600 000,00Muut rahoituskulut 23,52 18,39
Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 499 886,98 508 006,29
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 499 886,98 508 006,29
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 499 886,98 508 006,29
Sijoitetun pääoman tuotto, % 10,5 15,5Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 10,5 15,5Voitto, % 2,0 2,2
Tuloslaskelman tunnusluvut 1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
277
Erillistilinpäätökset Tampereen Auto ja konekeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tase
31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVATAineelliset hyödykkeet
Koneet ja kalusto 7 822 618,16 7 564 319,55Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 0,00 202 237,46
7 822 618,16 7 766 557,01VAIHTUVAT VASTAAVATVaihtoomaisuus
Aineet ja tarvikkeet 955 845,65 798 668,50SaamisetLyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 125 895,58 95 077,87Saamiset kunnalta 3 488 664,72 3 386 906,58Muut saamiset 189 512,13 522 782,69Siirtosaamiset 29 161,65 22 973,62
3 833 234,08 4 027 740,76Rahat ja pankkisaamiset 500,00 500,00
VASTAAVAA YHTEENSÄ 12 612 197,89 12 593 466,27
VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAPeruspääoma 4 775 000,00 4 775 000,00Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 2 570 319,38 1 634 708,37Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 499 886,98 935 611,01
7 845 206,36 7 345 319,38PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset 29 200,00 29 800,00VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen
Lainat kunnalta 0,00 18 400,76Lyhytaikainen
Lainat kunnalta 0,00 18 399,36Ostovelat 714 584,44 642 552,90Korottomat velat kunnalta 1 843 992,56 2 696 993,80Muut velat 358 027,25 226 231,86Siirtovelat 1 821 187,28 1 615 768,21
4 737 791,53 5 199 946,13
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 12 612 197,89 12 593 466,27
Omavaraisuusaste, % 62,2 58,3Suhteellinen velkaantuneisuus, % 18,4 22,5Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa 3 070 2 570Lainakanta, 1 000 euroa 0 37Lainasaamiset, 1 000 euroa 0 0
Taseen tunnusluvut 31.12.2008 31.12.2007
278
Erillistilinpäätökset Tampereen Auto ja konekeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Rahoituslaskelma
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Toiminnan rahavirta
Liikeylijäämä (alijäämä) 800 602,82 1 537 864,35Poistot ja arvonalentumiset 1 385 116,75 1 336 348,99Rahoitustuotot ja kulut 300 715,84 602 253,34Tulorahoituksen korjauserät 222 208,49 167 681,63
1 662 795,24 2 104 278,37Investointien rahavirta
Investointimenot 1 495 682,24 1 786 742,00Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 276 112,83 241 280,55
1 219 569,41 1 545 461,45
Toiminnan ja investointien rahavirta 443 225,83 558 816,92
Rahoituksen rahavirtaLainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle 18 400,76 0,00Lyhytaikaisten lainojen muutos kunnalta 18 399,36 497 918,48
36 800,12 497 918,48Oman pääoman muutoksetMuut maksuvalmiuden muutokset
Vaihtoomaisuuden muutos 157 177,15 656 815,18Saamisten muutos kunnalta 101 758,14 2 129 068,10Saamisten muutos muilta 296 264,82 546 301,33Korottomien velkojen muutos kunnalta 853 001,24 2 671 615,12Korottomien velkojen muutos muilta 409 246,00 599 671,05
406 425,71 60 898,44
443 225,83 558 816,92
Rahavarojen muutos 0,00 0,00
Rahavarojen muutos 0,00 0,00Rahavarat 31.12. 500,00 500,00Rahavarat 1.1. 500,00 500,00
Investointien tulorahoitus, % 126,0 103,2Pääomamenojen tulorahoitus, % 124,5 103,2Lainanhoitokate 9 670,0 82 382,9Kassan riittävyys, pv 0 0
Rahoituslaskelman tunnusluvut 1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
279
Erillistilinpäätökset Tampereen Auto ja konekeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Til inpäätöksen l i itetiedot
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeeton merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynäsuunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset
poistot on laskettu kaupunginhallituksen hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperusteet on esitettytuloslaskelman liitetiedoissa.
Tuloslaskelman liitetiedot
Taseen vastaavien l ii tetiedot
Liikevaihto1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
Kuljetuspalvelut 13 873 593,15 13 507 688,55Korjaamopalvelut 11 541 656,30 9 476 558,56
Yhteensä 25 415 249,45 22 984 247,11
Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet
Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioiduntaloudellisen käyttöiän mukaan.
Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:
Koneet ja kalusto 3 30 vuotta Tasapoisto 33,3 % 3,3 %Pienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi.
Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2007 2011Suunnitelman mukaiset poistot 1 336 293,15Poistonalaisten investointien omahankintameno 1 581 684,85Poikkeama, euroa 245 391,70Poikkeama, % 15,5
Aineelliset hyödykkeetKoneet jakalusto
Enn.maksutja keskeneräiset hankinnat
Yhteensä
Poistamaton hankintameno 1.1. 7 564 319,55 202 237,46 7 766 557,01Lisäykset tilikauden aikana 1 495 682,24 0,00 1 495 682,24Vähennykset tilikaudella 54 504,34 0,00 54 504,34Siirrot erien välillä 202 237,46 202 237,46 0,00Tilikauden poisto 1 385 116,75 0,00 1 385 116,75
Poistamaton hankintameno 31.12. 7 822 618,16 0,00 7 822 618,16Kirjanpitoarvo 31.12. 7 822 618,16 0,00 7 822 618,16
280
Erillistilinpäätökset Tampereen Auto ja konekeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Taseen vastattavien li i tetiedot
Oma pääoma2008 2007
Peruspääoma 1.1. 4 775 000,00 4 775 000,00Peruspääoma 31.12. 4 775 000,00 4 775 000,00
Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 1 634 708,37 893 651,69Siirto edelliseltä tilikaudelta 935 611,01 741 056,68
Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 2 570 319,38 1 634 708,37
Tilikauden ylijäämä/alijäämä 499 886,98 935 611,01
Oma pääoma yhteensä 7 845 206,36 7 345 319,38
Lyhytaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007
Korottomat velat kunnaltaOstovelat 51 171,60 69 347,57Liittymismaksut ja muut velat 1 792 820,96 2 627 646,23
Yhteensä 1 843 992,56 2 696 993,80
Muut velatMuut velat 358 027,25 226 231,86
Henkilöstön lukumäärä31.12.2008 31.12.2007
Kuljetuspalvelut 144 149Korjaamopalvelut 104 102
Yhteensä 248 251
281
Erillistilinpäätökset Tampereen kaupungin katu ja vihertuotanto
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T a m p e r e e n k a u p u n g i n k a t u j a v i h e r t u o t a n t o
Tampereen katu ja vihertuotanto liikelaitos tuottaa liikenneväylien ja viheralueiden rakentamis ja kunnossapitopalveluja. Palvelujen tuottamisesta tehdään sopimuksia kaupungin tilaajaorganisaation, tuotantoyksiköiden sekä yksityisten toimijoiden kanssa.
Toimintakertomus
Olennaiset tapahtumat tilikaudelta ja sen päättymisen jälkeen
Vuoden 2009 alusta Auto ja konekeskus, Tampereen katuja vihertuotanto liikelaitos sekä Suunnittelupalvelut yhdistyvätTampereen Infratuotanto Liikelaitokseksi. Keskeisinä tavoitteina kolmen liiketoimintayksikön yhdistämisessä on rakentaakokonaisuutta yhdistävät prosessit ja asiakkaita kilpailukykyisesti palveleva organisaatio. Yksiköiden yhdistäminen mahdollistaa myös uusien palvelukokonaisuuksien kehittämisen.
Katu ja vihertuotannon strategia vuosille 2008–2012 valmistui keväällä 2008. Strategiassa on määritelty katu ja vihertuotannon toimenpiteet palvelutuotannon kehittämiseksi.Asiakaslähtöinen toiminta on katu ja vihertuotannolle ensiarvoisen tärkeää ja se on asetettu strategiassa kriittiseksi menestystekijäksi.
Asiakastyytyväisyyden parantamiseksi on toteutettu asiakastyytyväisyyskysely ja katu ja vihertuotannon sisäinen arviointi syksyllä 2008. Asiakastyytyväisyyskyselyn tulosten perusteella on saatu keskeiset kehittämisalueet vuoden 2009 tavoitteiksi. Osa asiakastyytyväisyyden parantamista on myöstoimintajärjestelmän käyttöönottaminen katu ja vihertuotannossa.
Toimintajärjestelmän tarkoituksena on osoittaa toiminnanlaadukkuus asiakkaille sekä luoda mahdollisuudet projektienyhdenmukaistamiselle ja katu ja vihertuotannon toiminnanyhteensovittamiselle. Toimintajärjestelmällä on myös keskeinen rooli tukea toimintaprosessien kehittämistä ja strategiantoteuttamista. Ralatoimintatapojen arviointi hyväksyttiin rakentamisen osalta joulukuussa 2008. Vuoden 2009 aikanaarviointi tehdään muiden toimintojen osalta.
Vuoden 2008 aikana valmisteltiin vuoden 2009 alusta voimaan tullutta katu ja vihertuotannon organisaatiouudistusta.Organisaatiomuutos tukee toimintajärjestelmän käyttöönottoaja tarjoaa paremman perustan projektimaiselle toimintatavalle. Tarjous ja jälkilaskennan keskittäminen ja yhdenmukaistaminen, talouden rakenteiden yksinkertaistaminen, resurssien parempi hyödynnettävyys ja tukipalveluiden selkeyttäminen ovat keskeisiä tavoitteita organisaatiouudistuksessa.
Henkilöstön koulutusta on järjestetty strategiaan perustuvankoulutussuunnitelman mukaisesti. Henkilöstökoulutuksenkeskeisin koulutus on vuosina 2008–2010 järjestettävä ammattitutkintokoulutus. Henkilöstöllä on mahdollisuus kehittyäja kouluttautua toimintaympäristön vaatimusten mukaisesti.
Liikelaitoksen talous ja talousarvion toteutuminen
Katu ja vihertuotannon liikevaihto vuonna 2008 oli57,1 milj. euroa eli 9,3 milj. euroa talousarviota suurempi.Liikeylijäämä, 2,3 milj. euroa, toteutui 2,3 milj. euroa talousarviota parempana. Liikevaihdon kasvu vuosisuunnitelmaannähden johtuu siitä, että katu ja vihertuotanto sai ennakoituaenemmän suurien rakentamiskohteiden tilauksia, esimerkiksiKoilliskeskus, Tampereen Valtatie ja Enqvistinkatu, ja niidentoteuttaminen onnistui taloudellisesti hyvin. Liikevaihdon kasvusta aiheutuva toiminnan volyymin kasvu ja kustannustennousu vaikuttivat siihen, että materiaalien ostot toteutuivat36,2 prosenttia ja palvelujen ostot 32,2 prosenttia vuosisuunnitelmaa suurempina. Henkilöstökulut olivat talousarviota
pienemmät, koska henkilöstömäärä väheni arvioitua enemmän.
Katu ja vihertuotannon vuoden 2008 merkittävin investointioli asfalttiasemalle hankittu kierrätysasfaltin käsittelylaitteisto.Laitteiston hankintaan oli varattu 0,9 milj. euroa, mutta perustamiskustannusten vuoksi laitteisto maksoi 0,1 milj. euroasuunniteltua enemmän. Lisäksi vuonna 2007 hankittu lumenja maan vastaanoton automaattijärjestelmä saatiin valmiiksivasta vuoden 2008 puolella. Viherkunnossapitoon hankittiinyksi kiinteistötraktori varastetun traktorin tilalle ja liikennemerkkitoimistoon tarratulostin. Investoinnit olivat yhteensä1,0 milj. euroa.
282
Erillistilinpäätökset Tampereen kaupungin katu ja vihertuotanto
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Investoinnit (1 000 euroa)
Vuositavoitteiden toteuma
Tavoite 1/2: Strategiasta vuodelle 2008 aikataulutetut toimenpiteet suoritettu.
Mittari: Toteutetut toimenpiteet.Toteuma: Katu ja vihertuotannon strategiassa on asetettukaksitoista tavoitetta vuodelle 2008. Tavoitteista seitsemänon toteutunut suunnitelman mukaisesti ja viiden tavoitteenosalta toteuttaminen jatkuu vuonna 2009.
Tavoite 2/2: Asiakastyytyväisyys mitattu.
Mittari: Toteutettu asiakastyytyväisyysmittaus.Toteuma: Asiakastyytyväisyyskyselyn ja sisäisen arvioinninsisältö on määritelty ja kysely on toteutettu syyskuussa 2008.Kyselyn tulokset ovat valmistuneet joulukuussa 2008. Kyselyn perusteella katu ja vihertuotanto on onnistunut työvirheiden ja reklamaatioiden käsittelyssä, vastaavien henkilöidentavoitettavuudessa sekä teknisessä laadukkuudessa. Selkeimmät kehittämiskohteet ovat kyselyn mukaan toiminnankustannustehokkuus sekä toimitusnopeus.
Pormestarin arvio: Tavoitteet on saavutettu.
Katu ja vihertuotanto Liikelaitoksentunnusluvut TP 2007 TA 2008 VS 2008 TP 2008 Tot%
TalousKäyttökate% 4,5 1,1 1,1 5,0 454,5Liikeylijäämä / liikevaihto % 3,6 4,0 Liikevaihto euroa / hlö 126 661 120 177 119 431 148 612 124,4Korvaus peruspääomasta % 6,0 6,0 6,0 6,0 100,0Toiminnan voimavaratHenkilöstömäärä 399 401 401 384 95,8 kuukausipalkkaiset 81 83 83 79 95,2 tuntipalkkaiset 318 318 318 305 95,9Tilat yht. m2 12 820 12 478 12 478 13 074 104,8Tilakustannukset euroa 921 427 891 777 891 777 976 761 109,5
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 4 0 4 0 0 0 167
Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 4 0 4 0 0 0 167AINEELLISET HYÖDYKKEET 971 850 121 850 0 0 452
Koneet ja kalusto 971 850 121 850 0 0 452Muut liikkuvat työkoneet 16 0 16 0 0 0 397Muut raskaat koneet 941 850 91 850 0 0 56Muut laitteet ja kalusteet 14 0 14 0 0 0 0
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 975 850 125 850 0 0 620
Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 0 0 0 0 0 0 1 500
283
Erillistilinpäätökset Tampereen kaupungin katu ja vihertuotanto
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Sisäisen valvonnan ja siihen liittyvän riskienhallinnan tarkoituksena on varmistaa, että liikelaitoksen toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä, viranomaisohjeitaja toimielinten päätöksiä noudatetaan ja että omaisuus javoimavarat turvataan. Katu ja vihertuotanto liikelaitoksessaon käytössä johtokunnan 8.11.2007 hyväksymä sisäisen valvonnan suunnitelma.
Lakien ja säännösten sekä hyvän hallinto ja johtamistavanvastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kannetms. vaatimus tai oikeusseuraamus ei ole katu ja vihertuotanto liikelaitoksen tiedossa. Tuloksen muodostumisesta jatalousarvion toteutumisesta sekä siinä mahdollisesti esiintyneistä poikkeamista ja sen johdosta tehdyistä toimenpiteistäsekä toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta on kerrottutoimintakertomuksessa.
Johtokunta ei ole hyväksynyt vielä valmisteluvaiheessa olevaa katu ja vihertuotanto liikelaitoksen riskienhallintasuunnitelmaa. Valmisteilla olevassa riskienhallintasuunnitelmassaon tunnistettu merkittävimmät toimintaa vaarantavat riskit.Riskien hallinta ja niiden seuranta on vastuutettu ennen riskienhallintasuunnitelman hyväksymistä toimintasäännön sekäsisäisen valvonnan ja hyvän johtamis ja hallintotapaohjeenkautta. Tilikauden aikana ei ole raportoitu merkittäviä riskejä,joista olisi aiheutunut vahinkoa tai muuta menetystä katu javihertuotanto liikelaitoksen toiminnalle.
Tilikauden aikana ei ole todettu omaisuuden hankinnassa,luovutuksessa tai käyttöarvossa menetyksiä, arvon alennuksia tai jouduttu korvausvastuuseen tai muuhun oikeudelliseenvastuuseen.
Katu ja vihertuotanto liikelaitoksen sopimushallinta on vastuutettu yksiköille, jotka sopimuksia toteuttavat. Liikelaitoksenjohdolla ei ole tiedossa sopimuksista aiheutuvia mahdollisianegatiivisia seuraamuksia liikelaitoksen toiminnalle.
Katu ja vihertuotanto liikelaitos on tehnyt itsearvion sisäisenvalvonnan järjestelyistä sisäisen tarkastuksen kehittämänarviointimallin avulla, jossa on huomioitu liikelaitoksen jo tiedossa olevat puutteet ja kehittämistarpeet. Arviointimalli pohjautuu COSOviitekehykseen, jossa on määritelty seuraavatsisäisen valvonnan osaalueet, jotka ovat johtamis ja hallintotapa, riskienhallinta, valvontatoimenpiteet, raportointi jatiedonvälitys sekä seuranta. Mallin avulla voidaan saada kattava yleiskuva katu ja vihertuotanto liikelaitoksen toiminnantasosta sekä löytää kehittämistä kaipaavat alueet.
Kokonaisarviona katu ja vihertuotanto liikelaitoksen johtolausuu, että liikelaitoksen sisäinen valvonta on pääosin hyvällä tasolla. Merkittäviä sisäisen valvonnan puutteita ei ole todettu.
Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä
Tampereen Infratuotanto liikelaitoksen johtokunta esittää,että Tampereen katu ja vihertuotanto liikelaitoksen tilikaudenylijäämä siirretään taseen oman pääoman edellisten tilikau
den ylijäämään ja että varauksia tilikauden ylijäämästä eitehdä.
284
Erillistilinpäätökset Tampereen kaupungin katu ja vihertuotanto
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tuloslaskelma
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Liikevaihto 57 067 199,52 50 537 601,84Valmiiden ja keskeneräisten tuotteidenvarastojen lisäys (+) tai vähennys () 42 851,88 49 826,72Liiketoiminnan muut tuotot 192 744,40 569 849,24Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat 8 642 400,92 7 273 252,67Palvelujen ostot 25 622 102,36 20 464 905,08
HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot 11 875 225,36 13 179 085,45Henkilösivukulut
Eläkekulut 3 664 941,95 3 184 728,61Muut henkilösivukulut 910 403,03 1 039 950,10
Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot 600 714,82 490 428,05
Liiketoiminnan muut kulut 3 619 491,82 3 613 451,58
Liikeylijäämä (alijäämä) 2 281 811,78 1 811 822,82Rahoitustuotot ja kulut
Muut rahoitustuotot 3 869,39 650,70Muille maksetut korkokulut 0,00 54,91Korvaus peruspääomasta 300 000,00 300 000,00Muut rahoituskulut 72,57 228,27
Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 1 985 608,60 1 512 190,34
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 1 985 608,60 1 512 190,34
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 985 608,60 1 512 190,34
Sijoitetun pääoman tuotto, % 30,5 31,5Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 30,5 31,5Voitto, % 3,5 3,0
Tuloslaskelman tunnusluvut 1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
285
Erillistilinpäätökset Tampereen kaupungin katu ja vihertuotanto
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 91 101,92 156 996,60Aineelliset hyödykkeet
Kiinteät rakenteet ja laitteet 3 990,21 9 154,89Koneet ja kalusto 2 581 745,88 2 136 505,59
2 585 736,09 2 145 660,48Sijoitukset
Muut saamiset 23 513,00 23 513,00VAIHTUVAT VASTAAVATVaihtoomaisuus
Aineet ja tarvikkeet 662 426,73 685 052,97SaamisetLyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 706 308,07 684 416,31Saamiset kunnalta 8 926 006,68 8 247 507,27Muut saamiset 537 474,00 606 290,45
10 169 788,75 9 538 214,03Rahat ja pankkisaamiset 100,00 100,00
VASTAAVAA YHTEENSÄ 13 532 666,49 12 549 537,08
VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAPeruspääoma 5 000 000,00 5 000 000,00Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 1 512 190,34 0,00Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 985 608,60 1 512 190,34
8 497 798,94 6 512 190,34PAKOLLISET VARAUKSET
Muut pakolliset varaukset 196 194,00 196 194,00VIERAS PÄÄOMA
Ostovelat 0,00 1 683,60Lyhytaikainen
Ostovelat 1 279 127,85 1 480 943,91Korottomat velat kunnalta 822 638,81 647 943,13Muut velat 588 533,88 361 131,74Siirtovelat 2 148 373,01 3 349 450,36
4 838 673,55 5 839 469,14
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 13 532 666,49 12 549 537,08
Tase
Omavaraisuusaste, % 62,8 51,9Suhteellinen velkaantuneisuus, % 8,5 11,4Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa 3 498 1 512Lainakanta, 1 000 euroa 0 0Lainasaamiset, 1 000 euroa 0 0
Taseen tunnusluvut 31.12.2008 31.12.2007
286
Erillistilinpäätökset Tampereen kaupungin katu ja vihertuotanto
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Rahoituslaskelma
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Toiminnan rahavirta
Liikeylijäämä (alijäämä) 2 281 811,78 1 811 822,82Poistot ja arvonalentumiset 600 714,82 490 428,05Rahoitustuotot ja kulut 296 203,18 299 632,48
2 586 323,42 2 002 618,39Investointien rahavirta
Investointimenot 974 895,75 619 533,00Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0,00 1 500 218,03
974 895,75 880 685,03
Toiminnan ja investointien rahavirta 1 611 427,67 2 883 303,42
Rahoituksen rahavirtaMuut maksuvalmiuden muutokset
Vaihtoomaisuuden muutos 22 626,24 114 858,62Saamisten muutos kunnalta 678 499,41 4 808 188,46Saamisten muutos muilta 46 924,69 324 669,11Korottomien velkojen muutos kunnalta 174 695,68 8 802 628,10Korottomien velkojen muutos muilta 1 177 174,87 671 608,49
1 611 427,67 2 883 303,421 611 427,67 2 883 303,42
Rahavarojen muutos 0,00 0,00
Rahavarojen muutos 0,00 0,00Rahavarat 31.12. 100,00 100,00Rahavarat 1.1. 100,00 100,00
Investointien tulorahoitus, % 265,3 827,3Pääomamenojen tulorahoitus, % 265,3 827,3Lainanhoitokate 0,0 0,0Kassan riittävyys, pv 0 0
Rahoituslaskelman tunnusluvut 1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
287
Erillistilinpäätökset Tampereen kaupungin katu ja vihertuotanto
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Til inpäätöksen l i itetiedot
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet onmerkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot
on laskettu kaupunginhallituksen hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa.
Tuloslaskelman liitetiedot
Taseen vastaavien l ii tetiedot
Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet
Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioiduntaloudellisen käyttöiän mukaan.
Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:
Aineettomat oikeudet 3 vuotta Tasapoisto 33,3 %Kiinteät rakenteet ja laitteet 10 vuotta Tasapoisto 10,0 %Koneet ja kalusto 3 10 vuotta Tasapoisto 33,3 % 10,0 %Soranottoalueet Käytön mukainenPienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi.
Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2007 2011Suunnitelman mukaiset poistot 553 428,57Poistonalaisten investointien omahankintameno 608 885,75Poikkeama, euroa 55 457,18Poikkeama, % 9,1
Aineettomat hyödykkeetAineettomat
oikeudetYhteensä
Poistamaton hankintameno 1.1. 156 996,60 156 996,60Lisäykset tilikauden aikana 4 120,09 4 120,09Tilikauden poisto 70 014,77 70 014,77
Poistamaton hankintameno 31.12. 91 101,92 91 101,92Kirjanpitoarvo 31.12. 91 101,92 91 101,92
Aineelliset hyödykkeetKiinteät
rakenteet jalaitteet
Koneet jakalusto
Yhteensä
Poistamaton hankintameno 1.1. 9 154,89 2 136 505,59 2 145 660,48Lisäykset tilikauden aikana 0,00 970 775,66 970 775,66Tilikauden poisto 5 164,68 525 535,37 530 700,05
Poistamaton hankintameno 31.12. 3 990,21 2 581 745,88 2 585 736,09Kirjanpitoarvo 31.12. 3 990,21 2 581 745,88 2 585 736,09
Pysyvien vastaavien sijoituksetHankinta
meno1.1. 2008
Hankintameno
31.12.2008
Kirjanpitoarvo
31.12.2008Muut saamiset
Saamiset muilta 23 513,00 23 513,00 23 513,00Sijoitukset yhteensä 23 513,00 23 513,00 23 513,00
288
Erillistilinpäätökset Tampereen kaupungin katu ja vihertuotanto
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Taseen vastattavien li i tetiedot
Oma pääoma2008 2007
Peruspääoma 1.1. 5 000 000,00 5 000 000,00Peruspääoma 31.12. 5 000 000,00 5 000 000,00
Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 0,00 0,00Siirto edelliseltä tilikaudelta 1 512 190,34 0,00
Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 1 512 190,34 0,00
Tilikauden ylijäämä/alijäämä 1 985 608,60 1 512 190,34
Oma pääoma yhteensä 8 497 798,94 6 512 190,34
Pakolliset varaukset31.12.2008 31.12.2007
Muut pakolliset varauksetMaisemointivaraus 196 194,00 196 194,00
Lyhytaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007
Korottomat velat kunnaltaOstovelat 822 638,81 647 943,13
Muut velatMuut velat 588 533,88 361 131,74
Siirtovelkojen olennaiset erätPalkkajaksotukset 332 625,06 817 935,15Lomapalkkajaksotukset 1 815 387,95 2 531 515,21Muut menojäämät 360,00 0,00
Yhteensä 2 148 373,01 3 349 450,36
Vakuudet ja vastuusitoumukset31.12.2008 31.12.2007
Vakuus Kangasalan kunnalle maaainesten ottoalueenmaisemointiin 40 000,00 40 000,00
Takuuajan vakuus Tiehallinnon Hämeen Tiepiirille tehdystäurakasta 6 973,05 6 973,05
Yhteensä 46 973,05 46 973,05
Henkilöstön lukumäärä31.12.2008 31.12.2007
Katu ja vihertuotanto 389 399
289
Erillistilinpäätökset Tampereen Ateria
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T a m p e r e e n A t e r i a
Tampereen Ateria on Tampereen kaupungin sisäinen liikelaitos, joka tarjoaa asiakkailleen monipuolisia ja laadukkaita ateria jamuita palveluja asiakaslähtöisesti ja taloudellisesti. Tampereen Ateria liikelaitoksen ydinpalveluita ovat lasten ja nuorten ateriat,hoitoalan ja vanhusten ateriat sekä henkilöstöateriat.
Toimintakertomus
Olennaiset tapahtumat tilikaudelta ja sen päättymisen jälkeen
Tampereen Ateria liikelaitoksen johtokunta kokoontui vuoden2008 aikana kahdeksan kertaa. Johtokunta suositteli Tampereen Aterian toiminnan jatkamista vuoden 2009 alusta uudenkuntalain mukaisena liikelaitoksena, koska se mahdollistaaateriapalvelun kokonaisvaltaisen strategisen kehittämisenomistajaa ja asiakkaita parhaiten hyödyttävällä tavalla.
Tampereen Aterian asiakastyytyväisyys on parantunut vuosittain. Vuoden 2008 kyselyssä ateriapalveluihin tyytyväistenasiakkaiden osuus oli 73 prosenttia. Eniten parantuivat päiväkotilasten arviot, yläasteikäiset koululaiset suhtautuivatkouluruokailuun aikaisempaa kriittisemmin. Vuoden 2008kumppanikyselyssä tilaajaasiakkaat kokivat yhteistyön parantuneen Tampereen Aterian kanssa. Asiakaspalautteitasaatiin 5 565 kappaletta. Niiden sävy oli aikaisempaa myönteisempi; myönteisten palautteiden osuus oli 67 prosenttia,kun edellisenä vuonna se oli 59 prosenttia. Eniten palautettasaatiin ruoan makuun liittyvistä asioista.
Kotipalveluaterioiden valmistus keskitettiin Koukkuniemenuuteen ravintokeskukseen Koukun Helmeen ja otettiin käyttöön uusi, yhdessä kotihoidon kanssa kehitetty palvelukonsepti, jonka mukaan Tampereen Ateria vastaa ateriapalvelusta vanhuksille kotiin asti. Uusi palvelutapa antaa asiakkaalleaikaisempaa enemmän valinnanmahdollisuutta sekä mahdollisuuden päättää itse omat ruokailuaikansa. Yhdessä Päivähoidon kanssa pilotoitiin 19 päiväkodissa ateria ja puhdistuspalvelujen liittämistä yhteen niin sanotuksi monipalvelutyöksi.Pilottikohteissa ateria ja puhdistuspalveluihin käytetyt työtunnit vähenivät 10 prosenttia aikaisempaan verrattuna. Tavoitteena on siirtyä monipalvelutyöhön kaikissa päiväkodeissa vuoden 2010 loppuun mennessä. Yhdessä Laitoshoidonja Erikoissairaanhoidon kanssa käynnistettiin ravitsemushoidon kehittämiseksi projekti, jonka tuotoksena saadaan asukas ja potilasruokailuopas käytännön ravitsemushoidon tueksi osastoille ja ravintokeskuksiin.
Tampereen Aterian vakituinen henkilöstö vähentyi vuodenaikana 11 työntekijällä. Tulospalkkiojärjestelmä otettiin käyttöön. Henkilöstön osallistamiseksi toiminnan kehittämiseenotettiin käyttöön kehitysideakonsepti Ideamylly. Vuonna 2008
panostettiin henkilöstön osaamisen kehittämiseen ammatillisella oppisopimuskoulutuksella ja edistämällä suunnitelmallisesti tehtäväkiertoa ja työvoiman sisäistä liikkuvuutta.
Osaamisen arviointiin liittyvää työkalua kehitettiin yhdessäTampereen ammattiopiston kanssa. Kehityskeskustelut toteutuivat 98 prosenttisesti. Tavoitteena on ottaa osaamiskeskustelu osaksi kehityskeskustelua koko henkilöstöllä vuonna2009. Vuoden 2008 henkilöstökyselyn mukaan työtyytyväisyys on hyvä. Eniten kehittyi henkilöstön arvio organisaationtoiminnasta kokonaisuutena. Sairauspoissaolojen kasvu pysähtyi. Toimintavuonna tehtiin kaikissa Tampereen Ateriankeittiöissä vaarojen arviointi. Vaaroja aiheutui eniten rikkinäisistä koneista ja laitteista, työpaikan epäjärjestyksestä sekäsuojaimien käytön laiminlyönnistä tai niiden puutteesta. Vaaratekijöiden poistamiseksi sovitut korjaavat toimenpiteet onvastuutettu. Vuonna 2008 työtapaturmia sattui 48 kappaletta,kun edellisvuonna toteuma oli 42 kappaletta.
Johtokunta hyväksyi 27.5.2008 Tampereen Aterian ympäristöohjelman vuosiksi 2008–2013. Ympäristöohjelman mukaisesti toiminnan keskeisenä tavoitteena on veden ja energiankäytön vähentäminen, logistiikan tehostaminen, astianpesuaineiden hallittu ja turvallinen käyttö, ympäristöystävällistentuotteiden käytön lisääminen, biojätteen määrän vähentäminen, jätteen oikea lajittelu sekä ympäristöyhteistyön kehittäminen asiakkaan kanssa. Vuonna 2008 aloitettiin palvelutuotannon ja logistiikan kehittämisselvitys, jonka tuloksia hyödynnetään Tampereen Aterian strategian ja liiketoimintasuunnitelman päivittämisessä vuonna 2009. Ateriatuotannonkeskittämisvaihtoehdot kartoitetaan, koska nykyinen lähipalveluperiaatteella toimivan palveluverkon mukainen ateriatuotanto ei tue Tampereen Aterialle asetettujen tavoitteiden saavuttamista.
Toimitusketjun hallinnan parantamiseksi hankitun ruokatuotannon ohjausjärjestelmä Aromin käyttöönotto sujui hyvin.Kaikki keittiöt käyttävät järjestelmän avulla asiakasryhmittäinlaadittuja ruokalistoja ja reseptiikkaa. Reseptiikan kehittämistä jatketaan edelleen erityisesti rakennemuutettujen ruokavalioiden osalta. Panostukset reseptiikan kehittämiseen ovat
290
Erillistilinpäätökset Tampereen Ateria
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
parantaneet ruoan tasalaatuisuutta ja asiakkaiden arvioitaruoan mausta. Keittiöt tekevät 92 prosenttia ostotilauksistajärjestelmän avulla. Vanhainkodin ja sairaaloiden osastot ja
monet tilaustarjoiluasiakkaat tekevät kaikki ateria ja muuttilaukset päivittäin Aromilla. Kolmen päiväkodin kanssa käynnistettiin pilotti sähköisessä tilaamisessa.
Liikelaitoksen talous ja talousarvion toteutuminen
Vuonna 2008 Tampereen Ateria tarjosi 9,6 milj. ateriaa. Liikevaihto toteutui 0,8 milj. euroa, eli 2 prosenttia, vuosisuunnitelmaa suurempana. Päivähoidon ateriapalvelujen myynti oliarvioitua suurempaa päiväkotilasten suuremman määränansioista, mutta hoitoalan ateriapalveluiden myynti oli merkittävästi arvioitua pienempää. Tampereen Aterian myyntihinnatolivat tavoitteen mukaisesti suurten kaupunkien keskitasolla.Henkilöstökulut pysyivät hyvin hallinnassa suunnitelmallisentoiminnan ansioista ja toteutuivat 0,8 milj. euroa, eli 5 prosenttia, arvioitua pienempinä. Jo edellisvuonna alkanut raju
elintarvikkeiden hintojen kohoaminen jatkui vuonna 2008.Koska asiakaslaatu haluttiin säilyttää, elintarvikkeiden hintojen kohoamisesta aiheutuvaa haastetta ei kyetty saamaanhallintaan pelkästään tuotannonohjauksen keinoin ja elintarvikekulut toteutuivat 0,9 milj. euroa, eli 11 prosenttia, vuosisuunnitelmaa suurempina. Elintarvikkeiden hintojen nousunarvioidaan edelleen jatkuvan jonkin verran aikaisempaa maltillisemmin. Tilikauden ylijäämäksi muodostui 1,3 milj. euroa,joka on 0,4 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompi.
Tampereen Aterian tunnusluvut TP 2006*) TP 2007*) TA 2008 VS 2008 TP 2008 Tot%AsiakasTarjotut ateriat, kpl 9 366 000 9 398 000 9 403 000 9 403 000 9 639 000 102,5Asiakastyytyväisyys kouluruokailu, % ruokailemaan on kiva tulla 66 63 70 68 59 86,8 päiväkotiruokailu, % ruokahetki on kiva hetki 72 77 75 75 84 112,0 hoitoalan ja vanhusten ateriat, % kokonaistyytyväisyys 85 85 85 85 84 98,8 henkilöstöruokailu, % kokonaistyytyväisyys 69 72 73 73 75 102,7Tehokkuus/taloudellisuusTulos poistojen jälkeen, % liikevaihdosta 3,4 % 5,6 % 6,0 % 6,0 % 4,6 % 76,6Liikevaihto, €/ henkilö 55 300 63 700 66 900 65 800 70 400 107,0Korvaus peruspääomasta, % liikevaihdosta 0,7 % 0,7 % 0,7 % 0,7 % 93,6Prosessit ja kehittyminenPalveluverkko yhteensä 152 154 153 153 153 100,0 tuotantokeittiöt, kpl 109 91 90 90 90 100,0 palvelukeittiöt, kpl 43 63 63 63 63 100,0Tilojen määrä, m2 17 593 18 594 18 540 18 540 18 540 100,0Tilakustannukset 2 360 000 2 911 000 3 416 000 3 416 000 3 275 000 95,9Työtapaturmasta johtuvat poissaolot, pv/hlö 0,4 0,78 0,1 0,1 1,07 1 070,0HenkilöstöHenkilöstömäärä, hlöä 507 492 485 485 481 99,2*) Tampereen Ateria aloitti liikelaitoksena vuoden 2007 alusta
291
Erillistilinpäätökset Tampereen Ateria
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Investoinnit (1 000 euroa)
Vuositavoitteiden toteuma
Tavoite 1/2: Asiakastyytyväisyys parantunut edellisestä vuodesta.
Mittari: Asiakastyytyväisyysmittausten tulokset.Toteuma: Asiakkaiden tyytyväisyys ateriapalveluihin on parantunut edellisestä vuodesta. Vuonna 2008 tyytyväistenasiakkaiden osuus oli 73 prosenttia, vuonna 2007 72 prosenttia, ja palveluihin tyytymättömien osuus oli 7 prosenttia,vuonna 2007 9 prosenttia. Taloustutkimus Oy:n tekemässätutkimuksessa oli 5 862 vastaajaa, vuonna 2007 4 730 vastaajaa.
Tavoite 2/2: Hinnat ovat kilpailukykyisiä verrattuna vertailukaupunkeihin.
Mittari: Hintataso.Toteuma: Vanhusten ja sairaaloiden ateriapalveluissa hinnatovat alle suurten kaupunkien keskitason. Lasten ja nuortenateriapalveluissa hinnat ovat kokonaisuutena tarkastellentavoitteen mukaisesti vertailukaupunkien keskitasolla; lukioaterioissa hintataso on edullisin, kouluaterioissa keskitasollaja päiväkotiaterioissa yli keskitason. Vertailussa on mukanaseitsemän suurta kaupunkia. Henkilöstöaterioiden hintavertailua ei toistaiseksi ole tehty, mutta ne otetaan jatkossa seurantaan.
Pormestarin arvio: Tavoitteet on saavutettu.
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Tampereen Ateria liikelaitoksessa on käytössä johtokunnan11.12.2008 hyväksymä sisäisen valvonnan suunnitelma. Lakien ja säännösten sekä hyvän hallinto ja johtamistavan vastaisia toimia ei ole tiedossa. Johtokunta hyväksyi 11.12.2008Tampereen Ateria liikelaitoksen riskienhallintasuunnitelman.Tilikauden aikana ei ole toteutunut merkittäviä riskejä, joistaolisi aiheutunut vahinkoa liikelaitoksen toiminnalle.
Tilikauden aikana Tampereen Ateria liikelaitoksessa ei oletodettu omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossa menetyksiä, arvon alennuksia tai jouduttu korvausvas
tuuseen tai muuhun oikeudelliseen vastuuseen. TampereenAteria liikelaitoksen johdolla ei ole tiedossa sopimuksistaaiheutuvia mahdollisia negatiivisia seuraamuksia liikelaitoksen toiminnalle. Itsearvioinnin perusteella Tampereen Aterialiikelaitoksen sisäinen valvonta on pääosin hyvällä tasolla.Keskeiset kehittämistä vaativat asiat ovat riskienhallinnankytkeminen tiiviimmin Tampereen Aterian johtamismenetelmiin, omaisuuden hallintaan ja sopimuksiin liittyvien rekisterien ajantasaisuuden ja käytettävyyden parantaminen sekäviestinnän ja tiedonhallinnan suunnitelmien tekeminen.
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 80 104 24 104 0 0 361
Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 80 104 24 104 0 0 53Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot 0 0 0 0 0 0 308
AINEELLISET HYÖDYKKEET 1 194 1 568 374 1 568 0 0 136
Koneet ja kalusto 1 194 1 568 374 1 568 0 0 105Muut laitteet ja kalusteet 1 194 1 568 374 1 568 0 0 105
Ennakkomaksut aineellisista hyöd. 0 0 0 0 0 0 32
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 1 274 1 672 398 1 672 0 0 498
292
Erillistilinpäätökset Tampereen Ateria
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä
Tampereen Ateria liikelaitoksen johtokunta esittää, että tilikauden ylijäämä, 1 336 562,93 euroa, siirretään taseeseenoman pääoman edellisten tilikausien ylijäämään ja että varauksia tilikauden ylijäämästä ei tehdä.
Tuloslaskelma
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Liikevaihto 33 882 853,44 31 125 136,18Valmistus omaan käyttöön 79 516,52 361 078,41Liiketoiminnan muut tuotot 213 280,43 220 736,87Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat 10 260 516,48 9 424 075,49Palvelujen ostot 3 857 174,59 3 227 304,30
HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot 11 469 687,85 10 604 386,68Henkilösivukulut
Eläkekulut 2 091 696,77 2 768 415,33Muut henkilösivukulut 881 732,44 844 743,93
Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot 532 242,62 274 653,31
Liiketoiminnan muut kulut 3 524 742,78 2 875 287,34
Liikeylijäämä (alijäämä) 1 557 856,86 1 688 085,08Rahoitustuotot ja kulut
Muut rahoitustuotot 1 649,58 197,68Muille maksetut korkokulut 0,00 52,96Korvaus peruspääomasta 222 000,00 222 000,00Muut rahoituskulut 943,51 2 288,70
Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 1 336 562,93 1 463 941,10
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 1 336 562,93 1 463 941,10
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 336 562,93 1 463 941,10
Sijoitetun pääoman tuotto, % 26,7 38,0Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 26,7 38,0Voitto, % 3,9 4,7
Tuloslaskelman tunnusluvut 1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
293
Erillistilinpäätökset Tampereen Ateria
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tase
31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 281 031,58 346 575,37Muut pitkävaikutteiset menotEnnakkomaksut
281 031,58 346 575,37Aineelliset hyödykkeet
Koneet ja kalusto 1 220 827,95 413 674,23Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 31 540,10 31 540,10
1 252 368,05 445 214,33VAIHTUVAT VASTAAVATSaamisetLyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 214 535,86 257 473,93Saamiset kunnalta 8 195 531,20 6 938 626,16Muut saamiset 307 629,63 433 483,59Siirtosaamiset 0,00 10 000,00
8 717 696,69 7 639 583,68Rahat ja pankkisaamiset 2 430,00 2 430,00
VASTAAVAA YHTEENSÄ 10 253 526,32 8 433 803,38
VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAPeruspääoma 3 700 000,00 3 700 000,00Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 1 463 941,10 0,00Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 336 562,93 1 463 941,10
6 500 504,03 5 163 941,10VIERAS PÄÄOMALyhytaikainen
Ostovelat 1 163 041,21 1 000 499,73Korottomat velat kunnalta 292 950,11 71 965,88Muut velat 416 232,28 251 723,46Siirtovelat 1 880 798,69 1 945 673,21
3 753 022,29 3 269 862,28
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 10 253 526,32 8 433 803,38
Omavaraisuusaste, % 63,4 61,2Suhteellinen velkaantuneisuus, % 11,0 10,4Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa 2 801 1 464Lainakanta, 1 000 euroa 0 0Lainasaamiset, 1 000 euroa 0 0
Taseen tunnusluvut 31.12.2008 31.12.2007
294
Erillistilinpäätökset Tampereen Ateria
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Rahoituslaskelma
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Toiminnan rahavirta
Liikeylijäämä (alijäämä) 1 557 856,86 1 688 085,08Poistot ja arvonalentumiset 532 242,62 274 653,31Rahoitustuotot ja kulut 221 293,93 224 143,98
1 868 805,55 1 738 594,41Investointien rahavirta
Investointimenot 1 273 852,55 497 503,571 273 852,55 497 503,57
Toiminnan ja investointien rahavirta 594 953,00 1 241 090,84
Rahoituksen rahavirtaMuut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos kunnalta 1 256 905,04 605 032,40Saamisten muutos muilta 178 792,03 138 348,19Korottomien velkojen muutos kunnalta 220 984,23 2 482 180,28Korottomien velkojen muutos muilta 262 175,78 1 984 657,78
594 953,00 1 240 903,09594 953,00 1 240 903,09
Rahavarojen muutos 0,00 187,75
Rahavarojen muutos 0,00 187,75Rahavarat 31.12. 2 430,00 2 430,00Rahavarat 1.1. 2 430,00 2 242,25
Investointien tulorahoitus, % 146,7 349,5Pääomamenojen tulorahoitus, % 146,7 349,5Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv
Rahoituslaskelman tunnusluvut 1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
295
Erillistilinpäätökset Tampereen Ateria
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Til inpäätöksen l i itetiedot
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet onmerkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistoton laskettu kaupunginhallituksen hyväksymän poistosuunni
telman mukaisesti. Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa. Tampereen Aterian tilikaudet ovat vertailukelpoisia vuodesta 2007 lähtien, jolloin toiminta liikelaitostettiin.
Tuloslaskelman liitetiedot
Taseen vastaavien l ii tetiedot
Liikevaihto1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
Lasten ja nuorten ateriat 20 347 297,08 18 558 292,96Hoitoalan ja vanhusten ateriat 10 565 356,50 10 039 798,75Henkilöstöateriat 2 954 456,92 2 508 279,67Hallinto ja tukipalvelut 15 742,94 18 764,80
Yhteensä 33 882 853,44 31 125 136,18
Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet
Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioiduntaloudellisen käyttöiän mukaan.
Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:
Aineettomat oikeudet 3 vuotta Tasapoisto 33,3 %Koneet ja kalusto 3 30 vuotta Tasapoisto 33,3 % 3,3 %Pienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi.
Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2007 2011Suunnitelman mukaiset poistot 2 586 896Poistonalaisten investointien omahankintameno 2 690 000Poikkeama, euroa 103 104Poikkeama, % 3,8
Aineettomat hyödykkeetAineettomat
oikeudetYhteensä
Poistamaton hankintameno 1.1. 346 575,37 346 575,37Lisäykset tilikauden aikana 79 516,52 79 516,52Tilikauden poisto 145 060,31 145 060,31
Poistamaton hankintameno 31.12. 281 031,58 281 031,58Kirjanpitoarvo 31.12. 281 031,58 281 031,58
296
Erillistilinpäätökset Tampereen Ateria
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Taseen vastattavien li i tetiedot
Aineelliset hyödykkeetKoneet jakalusto
Enn.maksutja keskeneräiset hankinnat
Yhteensä
Poistamaton hankintameno 1.1. 413 674,23 31 540,10 445 214,33Lisäykset tilikauden aikana 1 194 336,03 0,00 1 194 336,03Tilikauden poisto 387 182,31 0,00 387 182,31
Poistamaton hankintameno 31.12. 1 220 827,95 31 540,10 1 252 368,05Kirjanpitoarvo 31.12. 1 220 827,95 31 540,10 1 252 368,05
Oma pääoma2008 2007
Peruspääoma 1.1. 3 700 000,00 3 700 000,00Peruspääoma 31.12. 3 700 000,00 3 700 000,00
Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 0,00 0,00Siirto edelliseltä tilikaudelta 1 463 941,10 0,00
Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 1 463 941,10 0,00
Tilikauden ylijäämä/alijäämä 1 336 562,93 1 463 941,10
Oma pääoma yhteensä 6 500 504,03 5 163 941,10
Lyhytaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007
Korottomat velat kunnaltaOstovelat 292 950,11 71 747,42Liittymismaksut ja muut velat 0,00 218,46Siirtovelat
Yhteensä 292 950,11 71 965,88
Henkilöstön lukumäärä31.12.2008 31.12.2007
Koko henkilöstö 481 492
297
Erillistilinpäätökset Tampereen Logistiikka
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T a m p e r e e n L o g i s t i i k k a
Tampereen Logistiikka tarjoaa asiakkailleen laadukkaita ja kustannustehokkaita hankinta, materiaalihuolto, kuljetustenohjausja rakennuskonevuokrauspalveluja.
Toimintakertomus
Olennaiset tapahtumat tilikaudelta ja sen päättymisen jälkeen
Tampereen Logistiikka on vuodesta 2007 lähtien toiminutliikelaitoksena, jonka päätöksenteosta vastaavat ja tilivelvollisia ovat johtokunta ja toimitusjohtaja. Vuoden 2008 aikana onvalmisteltu laatujärjestelmää, joka valmistuu vuonna 2009.
Tampereen Logistiikan toimintavuotta leimasivat tunnustelutseudullisen toiminnan mahdollisuuksista ja vaihtoehtoisistatoimintamuodoista, kuljetustenohjauskeskuksen perustamisen valmistelu, kaupungin sisäisten kuljetusten uudelleenreititys, suunnitelmat varastojen yhdistämiseksi samoihintiloihin ja hyllytyspalvelun tarjoaminen sekä uusien toimitilojen hakeminen koko toiminnalle.
Vammaispalvelu ja sosiaalihuoltolain mukaisten matkojenvälittämistä ja yhdistelyä on hoitanut Itella Oy. Sopimus päättyy 31.3.2009 ja 1.4.2009 aloittaa toimintansa TampereenLogistiikan omana tuotantona hoitama kuljetustenohjauskeskus, jonka palvelujen käyttämisestä tehdään sopimus isäntäkuntamallin pohjalta vuoden 2009 alussa palvelusta kiinnostuneiden Pirkanmaan kuntien kanssa. Myöhemmin yhteistyönon tarkoitus laajentua muihin Tampereen Logistiikan tarjoamiin palveluihin. Tavoitteena on vuoden 2010 alusta aloittava seudullinen yhtiö, jonka toimialaan kuuluisivat kaikki Tampereen Logistiikan nykyisin tarjoamat palvelut. Vuoden 2008aikana myytiin kilpailuttamispalvelua muutamalle Pirkanmaankunnalle.
Varastojen yhdistämistä samoihin tiloihin ja terminaalitoiminnan sekä hyllytyspalvelun aloittamista on suunniteltu puolenvuoden ajan tavoitteena viiden henkilötyövuoden tuottavuuden kasvu. Samalla on haettu vision 2012 mukaista ”omaataloa” koko toiminnalle. Tammikuun lopussa tehtiin vuokra
sopimus Kalevassa sijaitsevista tiloista, joihin kaikki toiminnotkonevuokraamoa lukuun ottamatta muuttavat keväällä 2009.
Henkilöstömäärä oli vuoden lopussa 57 kasvaen yhdeksällähengellä edellisestä vuodesta. Kasvu johtui pääasiassaavoinna olleiden vakanssien täyttymisestä vuoden alkupuolella. Henkilöstön määrää kasvatti myös kuljetustenohjauskeskuksen suunnittelu ja materiaalihuollon kehittäminen.Vuonna 2009 henkilöstömäärä kasvaa noin kymmenellähengellä kuljetustenohjauskeskuksen aloittaessa toimintansahuhtikuun alussa. Myös hyllytyspalvelun käyntiin lähtö lisäähenkilöstön tarvetta. Toisaalta varastojen yhdistyminen samoihin tiloihin vähentää varastohenkilökunnan tarvetta, jotasiirtymävaiheessa on osittain hoidettu määräaikaisen työvoiman turvin. Palkkojen kokonaissumma kasvoi edellisvuoden 1,3 milj. eurosta 1,6 milj. euroon.
Omassa työilmapiiritutkimuksessa Tampereen Logistiikka saityöpaikkana kouluarvosanan 7,5. Asiakastyytyväisyys pysyivähintään samana tai parani toiminnan kaikilla osaalueilla.Kokonaisuuden keskiarvo kouluarvosanoilla oli 8,1, kun sevuonna 2007 oli 7,7.
Johtokunta hyväksyi riskienhallintasuunnitelman 30.10.2008.Tällä hetkellä merkittävimpänä toiminnan kehittymiseen vaikuttavana epävarmuustekijänä pidetään seudullisen ja maakunnallisen yhteistyön käyntiin lähtöä. Kuljetustenohjauskeskuksen toimintaan liittyy aloitusvaiheessa niin taloudellinenkuin tuotannollinenkin riski. Kilpailukyvyn ylläpitäminen yksityiseen sektoriin nähden edellyttää tuottavuuden parantamista ja asiakkuuden hallintaan panostamista.
298
Erillistilinpäätökset Tampereen Logistiikka
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Liikelaitoksen talous ja talousarvion toteutuminen
Vuoden 2008 liikevaihto toteutui 11,1 milj. eurona, josta varastojen liikevaihto oli 6,6 milj. euroa. Muita tuottoja kertyi1,2 milj. euroa, josta konevuokraamolta 1,1 milj. euroa. Liikevaihto ylitti vuosisuunnitelman tavoitteen 2,2 prosentilla jaedellisen vuoden tilinpäätöksen 13,1 prosentilla. Kasvu selittyy edellisvuotta suuremmalla varastomyynnillä ja laajentuneella henkilöliikennetoiminnolla. Toimintatuotot kokonaisuudessaan ylittivät vuosisuunnitelman 8 prosentilla.
Toimintakulut alittivat vuosisuunnitelman tavoitteen 1,4 prosenttia henkilöstökulujen jäätyä budjetoitua pienemmiksi.Kulut kasvoivat edellisvuoteen nähden 10,7 prosenttia hintatason noususta ja varastojen kasvusta, laajentuneesta henkilöliikennetoiminnosta ja henkilökunnan kasvusta johtuen.
Liikeylijäämä toteutui 0,5 milj. eurona, kun vuosisuunnitelmantavoite oli 0,2 milj. euroa. Tilikauden ylijäämäksi muodostui0,5 milj. euroa.
Investoinnit (1 000 euroa)
Vuositavoitteiden toteuma
Tavoite 1/2: Asiakastyytyväisyys parantunut edellisestä vuodesta.
Mittari: Asiakastyytyväisyysmittausten tulokset.Toteuma: Asiakastyytyväisyys pysyi vähintään samana taiparani toiminnan kaikilla osaalueilla. Kokonaisuuden keskiarvo kouluarvosanoilla oli 8,1, kun vuonna 2007 arvosanaoli 7,7.
Tavoite 2/2: Potentiaaliset yhteishankintakohteet kartoitettuja suunnitelma kilpailuttamiseksi olemassa, hankintavolyymitietojärjestelmän kautta kasvanut 30 prosenttia.
Mittari: Kilpailuttamissuunnitelma ja hankintavolyymi tietojärjestelmän kautta.Toteuma: Yhteishankintojen kartoitus on tehty ja kilpailutussuunnitelma on olemassa. Itsepalveluostamisen osuus joulukuussa 2008 keskusvaraston ostoista oli 40 prosenttia, kunse vuonna 2007 oli 31,6 prosenttia, ja hoitotarvikkeiden osalta 35 prosenttia, vuonna 2007 0 prosenttia.
Pormestarin arvio: Tavoitteet on saavutettu.
Tampereen Logistiikan tunnusluvut TP 2006*) TP 2007 TA 2008 VS 2008 TP 2008 Tot%SuoritteetHankinnan toimeksiannot, kpl 276 331 400 400 341 85,3Varastotapahtuminen lukumäärä 192 036 189 669 200 000 200 000 191 547 95,8Tehokkuus / taloudellisuusHankinnan kustannus/ulkoiset hankinnat(%) 0,22 0,21 0,25 0,22 0,20 90,9Varaston kierto 6,9 6,9 6,8 7,0 7,6 108,6Toiminnan laajuustiedotLiikevaihto (1000 €) 9 340 9 858 11 285 10 901 11 146 102,2HenkilöstöVakanssit vakinaiset 39 40 44 45 49 108,9Vakanssit tilapäiset 14 8 11 11 8 72,7*) Tampereen Logistiikka aloitti liikelaitoksena vuoden 2007 alusta
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 0 0 0 0 0 0 0
AINEELLISET HYÖDYKKEET 45 63 18 63 0 0 60
Koneet ja kalusto 45 63 18 63 0 0 60Muut laitteet ja kalusteet 45 63 18 63 0 0 60
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 45 63 18 63 0 0 60
299
Erillistilinpäätökset Tampereen Logistiikka
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Tampereen Logistiikan johtokunta hyväksyi sisäisen valvonnan suunnitelman 30.10.2007. Lakien ja säännösten sekähyvän hallinto ja johtamistavan vastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kanne tai muu vaatimus tai oikeusseuraamus ei ole Tampereen Logistiikan tiedossa. Tilikaudenaikana Tampereen Logistiikassa ei ole todettu omaisuudenhankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossa menetyksiä,arvon alennuksia tai jouduttu korvausvasteeseen tai muuhunoikeudelliseen vastuuseen. Tampereen Logistiikan sopimushallinta on vastuutettu. Laitoksen johdolla ei ole tiedossa sopimuksista aiheutuvia mahdollisia negatiivisia seuraamuksialiikelaitoksen toiminnalle.
Tampereen Logistiikka on tehnyt itsearvion sisäisen valvonnan järjestelyistä sisäisen tarkastuksen kehittämän arviointi
mallin avulla, jossa on huomioitu liikelaitoksen jo tiedossaolevat puutteet ja kehittämistarpeet. Arviointimalli pohjautuuCOSOviitekehykseen, jossa on määritelty seuraavat sisäisen valvonnan osaalueet, jotka ovat johtamis ja hallintotapa, riskienhallinta, valvontatoimenpiteet, raportointi ja tiedonvälitys sekä seuranta. Mallin avulla voidaan saada kattavayleiskuva Tampereen Logistiikan toiminnan tasosta sekälöytää kehittämistä kaipaavat alueet.
Kokonaisarviona Tampereen Logistiikan johto lausuu, ettäTampereen Logistiikan sisäinen valvonta on pääosin hyvällätasolla, eikä merkittäviä sisäisen valvonnan puutteita ole todettu.
Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä
Tampereen Logistiikka Liikelaitoksen johtokunta ehdottaa,että tilikauden ylijäämä 453 989,09 euroa siirretään Tampereen Logistiikka Liikelaitoksen taseen oman pääoman edellisten tilikausien ylijäämään ja että varauksia ylijäämästä eitehdä.
300
Erillistilinpäätökset Tampereen Logistiikka
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tuloslaskelma
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Liikevaihto 11 146 000,07 9 858 138,96Liiketoiminnan muut tuotot 1 239 579,14 1 358 386,23Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat 5 637 073,11 5 272 182,60Palvelujen ostot 3 722 541,57 3 313 829,61
HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot 1 594 194,91 1 318 568,24Henkilösivukulut
Eläkekulut 372 436,82 341 001,85Muut henkilösivukulut 121 504,57 103 493,07
Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot 67 872,75 62 312,55
Liiketoiminnan muut kulut 322 927,27 288 918,98
Liikeylijäämä (alijäämä) 547 028,21 516 218,29Rahoitustuotot ja kulut
Korkotuotot 25,02 35,25Muille maksetut korkokulut 0,00 5,98Korvaus peruspääomasta 93 000,00 93 000,00Muut rahoituskulut 64,14 176,59
Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 453 989,09 423 070,97
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 453 989,09 423 070,97
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 453 989,09 423 070,97
Sijoitetun pääoman tuotto, % 24,9 29,3Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 24,9 29,3Voitto, % 4,1 4,3
Tuloslaskelman tunnusluvut 1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
301
Erillistilinpäätökset Tampereen Logistiikka
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tase
31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVATAineelliset hyödykkeet
Koneet ja kalusto 103 393,26 125 866,01VAIHTUVAT VASTAAVATVaihtoomaisuus
Aineet ja tarvikkeet 625 777,60 763 722,30SaamisetLyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 42 299,70 41 368,99Saamiset kunnalta 2 537 183,08 1 481 959,97Muut saamiset 110 525,57 286 691,77Siirtosaamiset 0,00 113 720,30
2 690 008,35 1 923 741,03Rahat ja pankkisaamiset 16,80 16,80
VASTAAVAA YHTEENSÄ 3 419 196,01 2 813 346,14
VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAPeruspääoma 1 550 000,00 1 550 000,00Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 423 070,97 0,00Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 453 989,09 423 070,97
2 427 060,06 1 973 070,97PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset 60 900,00 60 900,00VIERAS PÄÄOMALyhytaikainen
Ostovelat 587 273,62 480 201,48Korottomat velat kunnalta 23 318,41 40 504,44Muut velat 64 000,91 31 541,20Siirtovelat 256 643,01 227 128,05
931 235,95 779 375,17
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 3 419 196,01 2 813 346,14
Omavaraisuusaste, % 71,0 70,1Suhteellinen velkaantuneisuus, % 7,5 6,9Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa 877 423Lainakanta, 1 000 euroa 0 0Lainasaamiset, 1 000 euroa 0 0
Taseen tunnusluvut 31.12.2008 31.12.2007
302
Erillistilinpäätökset Tampereen Logistiikka
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Rahoituslaskelma
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Toiminnan rahavirta
Liikeylijäämä (alijäämä) 547 028,21 516 218,29Poistot ja arvonalentumiset 67 872,75 62 312,55Rahoitustuotot ja kulut 93 039,12 93 147,32Tulorahoituksen korjauserät 0,00 1 400,00
521 861,84 483 983,52Investointien rahavirta
Investointimenot 45 400,00 59 600,0045 400,00 59 600,00
Toiminnan ja investointien rahavirta 476 461,84 424 383,52
Rahoituksen rahavirtaMuut maksuvalmiuden muutokset
Vaihtoomaisuuden muutos 137 944,70 33 435,16Saamisten muutos kunnalta 1 055 223,11 674 770,68Saamisten muutos muilta 288 955,79 5 256,13Korottomien velkojen muutos kunnalta 17 186,03 1 108 586,21Korottomien velkojen muutos muilta 169 046,81 29 259,28
476 461,84 424 383,52476 461,84 424 383,52
Rahavarojen muutos 0,00 0,00
Rahavarojen muutos 0,00 0,00Rahavarat 31.12. 16,80 16,80Rahavarat 1.1. 16,80 16,80
Investointien tulorahoitus, % 1 149,5 814,4Pääomamenojen tulorahoitus, % 1 149,5 814,4Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv
Rahoituslaskelman tunnusluvut 1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
303
Erillistilinpäätökset Tampereen Logistiikka
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Til inpäätöksen l i itetiedot
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
Pysyvien vastaavien aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettukaupunginhallituksen hyväksymän poistosuunnitelman mu
kaisesti. Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa. Vaihtoomaisuus on merkitty taseeseen käyttäenpainotettua keskihintaa.
Tuloslaskelman liitetiedot
Liikevaihto1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
Hankintapalvelut 804 357,40 666 176,70Henkilöliikenne 3 194 732,40 2 556 409,36Kuljetukset 325 145,33 108 816,20Konevuokraamo 17 856,00 36 623,00Keskusvarasto 1 953 493,83 1 867 727,56Hoitotarvikevarasto 4 311 054,84 4 388 232,80Rakennustarvikevarasto 292 085,12 234 153,34Ostamispalvelut 247 275,15 0,00
Yhteensä 11 146 000,07 9 858 138,96
Liiketoiminnan muut tuotot1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
Konevuokraamon vuokratuotot 1 011 287,68 1 076 263,11Muut liiketoiminnan muut tuotot 228 291,46 282 123,12
Yhteensä 1 239 579,14 1 358 386,23
Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet
Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioiduntaloudellisen käyttöiän mukaan.
Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:
Koneet ja kalusto 5 vuotta Tasapoisto
Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2007 2011Suunnitelman mukaiset poistot 188 037,06Poistonalaisten investointien omahankintameno 247 000,00Poikkeama, euroa 58 962,94Poikkeama, % 23,9
Selvitys poikkeaman syistäTarkastelujaksoon ajoittuu kuljetustenohjauskeskuksen järjestelmähankinta, joka viimeisimmän tiedon mukaantulee jäämään alle puoleen budjetoidusta 850 000 eurosta.
Poistosuunnitelman tarkistaminenPoikkeaman syyhyn viitaten tarvetta poistosuunnitelman tarkistamiseen ei ole.
304
Erillistilinpäätökset Tampereen tilakeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Taseen vastaavien l ii tetiedot
Taseen vastattavien li i tetiedot
Aineelliset hyödykkeetKoneet jakalusto
Poistamaton hankintameno 1.1. 125 866,01Lisäykset tilikauden aikana 45 400,00Tilikauden poisto 67 872,75
Poistamaton hankintameno 31.12. 103 393,26Kirjanpitoarvo 31.12. 103 393,26
Oma pääoma2008 2007
Peruspääoma 1.1. 1 550 000,00 1 550 000,00Peruspääoma 31.12. 1 550 000,00 1 550 000,00
Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 0,00 0,00Siirto edelliseltä tilikaudelta 423 070,97 0,00
Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 423 070,97 0,00
Tilikauden ylijäämä/alijäämä 453 989,09 423 070,97
Oma pääoma yhteensä 2 427 060,06 1 973 070,97
Lyhytaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007
Korottomat velat kunnaltaOstovelat 23 318,41 40 504,44
Muut velatMuut velat 64 000,91 31 541,20
Henkilöstön lukumäärä31.12.2008 31.12.2007
Koko henkilöstö 57 48
305
Erillistilinpäätökset Tampereen tilakeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T a m p e r e e n t i l a k e s k u s
Tampereen tilakeskus on palveluorganisaatio, jonka tila jakiinteistöpalveluilla luodaan edellytykset hyville kunnallisillepalveluille. Tilakeskuksen toiminnan lähtökohtana on kestävän kehityksen periaatteiden mukainen kestävä ja elinkaarel
taan tarkoituksenmukainen rakentaminen ja kiinteistönpito.Tilakeskus huolehtii tilojen ja rakennuskannan monikäyttöisyydestä, tarkoituksenmukaisesta käytöstä ja arvon säilymisestä ennakoivalla ja kestävällä tavalla.
Toimintakertomus
Olennaiset tapahtumat tilikaudelta ja sen päättymisen jälkeen
Tampereen kaupungin pormestarimalli ja tilaaja–tuottajamallion vaikuttanut kuluvalla tilikaudella tilakeskuksen toimintaan.Päätöksentekoprosesseja ja sopimusmenettelyjä on muutettusiten, että ne vastaavat uutta valta ja vastuusuhdetta.
Johtokunta hyväksyi strategian vuosiksi 2009–2013 ja senmukaisesti toimintaa suunnataan entistä tarkemmin ydintehtäväalueisiin. Pitkällä aikavälillä tämä merkitsee toiminnanmäärällistä supistamista. Toisaalta laadulliset tavoitteet tulevat korostumaan.
Strategian tavoitteiden toteuttaminen eteni suunnitellusti:keskeiset vuodeksi 2008 asetetut tavoitteet saavutettiin. Tilakeskuksen palveluksessa oli vuoden lopussa noin 520 henkilöä. Kokoaikaiseksi henkilöstöksi muutettuna henkilöstömäärä oli noin 490.
Vuoden 2008 toimintaan heijastui voimakkaasti rakennusalansuhdannetilanne. Vuoden alkupuolella korkeasuhdanteessa
oli vaikea löytää toteuttajia ja tarjoushinnat olivat korkeita.Syksyn taloustilanne heijastui etenkin sellaisiin hankkeisiin,joissa edellytettiin kaupungin ulkopuolista rahoitusta. Muunmuassa Pyynikin uimahallikorttelin kehittämissopimus raukesi.
Tilakeskuksen taloudelliset ja toiminnalliset tavoitteet saavutettiin. Toimitilojen käyttöaste oli korkea. Koko kaupunkiakoskevaa tilankäytön tehostamistavoitetta ei saavutettu.
Vuoden 2009 toimintanäkymät ovat kohtuulliset. Suhdannetilanteen takia panoshinnat joustavat ja hankkeiden taloudenhallinta on helpompaa. Haasteet tulevaisuudessa ovat tilojentoimintakelpoisuuden ylläpidossa ja elinkaaren hallinnassa.Investointien määrä on jo vuonna 2009 laskeva ja toiminnassa varaudutaan taantumatilanteen johdosta supistuksiin tulevina vuosina. Vuoden 2009 alusta tilakeskus toimii uudenkuntalain mukaisena liikelaitoksena ja sen virallinen nimi onTampereen Tilakeskus Liikelaitos.
306
Erillistilinpäätökset Tampereen tilakeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Liikelaitoksen talous ja talousarvion toteutuminen
Tilakeskuksen toimintatuotot tilikaudella 2008 olivat117,4 milj. euroa, josta liikevaihto oli 115,8 milj. euroa ja muuttuotot ja avustukset 1,6 milj. euroa. Tilakeskuksen tuloslaskelma osoittaa tilikauden ylijäämäksi ennen varauksia23,0 milj. euroa, mikä on 1,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaasuurempi. Muut tuotot sisältävät Pyynikin sairaalan ja Kiramonkatu 3:n myynnin ja siitä saadun myyntivoiton,1,3 milj. euroa. Palveluiden ostot toteutuivat vuosisuunnitelmaa suurempina, koska vastaavasti toteutunut valmistusomaan käyttöön oli 1,2 milj. euroa suunnitelmaa suurempi.Suotuisa talvi vaikutti myös kustannuksiin, mutta toisaaltaenergian hinta nousi huomattavasti.
Tilakeskuksen tase on vuoden lopussa 475,7 milj. euroa,josta pysyvät vastaavat ovat 459,0 milj. euroa. Tilakeskukselle siirtyi Tampereen Sähkölaitokselta sen yhtiöittämisen myötä rakennuksia, joiden kirjanpitoarvo oli 14,9 milj. euroa. Pir
kanmaan sosiaalipalveluiden kuntayhtymältä siirtyi tilakeskukselle rakennuksia, joiden kirjanpitoarvo oli 2,7 milj. euroa.Poistoihin vaikutti myös epätavallisen suuri tulipalo, talviuimareiden saunan palo Kaupissa, josta tehtiin 0,1 milj. euronkertapoisto. Oma pääoma on 463,3 milj. euroa, josta peruspääoma on 359,0 milj. euroa, edellisten tilikausien ylijäämäon 81,1 milj. euroa ja tilikauden ylijäämä on 23,2 milj. euroa.
Talonrakennusinvestointien vuosisuunnitelma 48,6 milj. euroa ylittyi 1,2 milj. eurolla. Investointien avustusten ja realisointien tulotavoite oli 1,0 milj. euroa. Vuonna 2008 investointien valtionosuuksia ja avustuksia jaksotettiin kirjanpidossa yhteensä 1,9 milj. euroa. Kiinteistöjen realisoinneista saatiin yhteensä 1,3 milj. euron myyntitulo. Valtuuston hyväksymään investointibudjettiin nähden alitusta oli 2,0 milj. euroa.Määrärahojen kustannusten alituksista tehtiin uudelleenbudjetointiesitys.
Tampereen tilakeskuksen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 VS 2008 TP 2008 Tot%SuoritteetKunnossapidettävät rakennukset 760 762 772 769 769 100,0 bruttopintaala, m2 1 425 000 1 345 000 1 300 000 1 308 000 1 300 000 99,4 tilavuus, m3 6 570 000 4 420 000 5 980 000 6 012 000 5 980 000 99,5Siivottava pintaala, m2 587 192 586 900 593 800 593 800 595 000 100,2Tehokkuus / taloudellisuusKäyttökate% 58,4 59,9 57,4 57,6 58,8 102,1Sijoitetun pääoman tuotto% 9,8 10,0 9,4 9,6 9,8 102,1Korvaus peruspääomasta, % 6,0 6,0 6,0 6,0 6,0 100,0Tilojen määrä, m 2 8 865 8 466 8 600 8 500 8 500 100,0Tilakustannukset, 1 000 e 546 739 816 816 806 98,8Tilojen käyttöaste, % 99,8 99,8 99,8 99,8 99,8 100,0Toiminnan laajuustiedotInvestointien määrä, milj. euroa 31 40 37 63 68 107,9HenkilöstöVakinaiset vakanssit 563 529 525 525 529 100,8
307
Erillistilinpäätökset Tampereen tilakeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Investoinnit (1 000 euroa)
Vuositavoitteiden toteuma
Tavoite 1/3: Tilankäyttö tehostunut.
Mittari: Tehostamisen tilanne.Toteuma: 10 prosentin tehostamistavoite vuosina 2005–2009ei toteudu. Palveluverkon muutokset eivät toteudu yleisenvastustuksen vuoksi. Esiopetuksen tilaratkaisut on pääosinvoitu toteuttaa tehostamalla erityisesti koulujen tilankäyttöä.Samoin ammattikoulutuksen lisääntynyt opetus on voitu toteuttaa tiloja lisäämättä. Päivähoidossa on lasten määränkasvu lisännyt tilatarvetta. Myös toimistotilojen määrä on lisääntynyt.
Tavoite 2/3: Tilaomaisuuden kehittämisohjelmaa toteutetaan.
Mittari: Toteutustilanne.Toteuma: Keskeiset hankkeet, Onkiniemen, Pohjolankadun,Pellervon koulun, Pispan ja Takahuhdin palvelukeskuksen,
Pirkkahallin kiinteistöjen sekä Nekalan alue, ovat ideointi jakaavoitusvaiheessa. Realisoitu on muun muassa Mariankadun sairaala sekä eräitä yksittäisiä pienkiinteistöjä. Pyynikinuimahallin pppsopimus raukesi.
Tavoite 3/3: Asiakastyytyväisyys parantunut edellisestä vuodesta.
Mittari: Asiakastyytyväisyysmittausten tulokset.Toteuma: Vuoden 2008 asiakastyytyväisyysmittaus tehdäänvuoden 2009 alussa. Vuonna 2007 asiakastyytyväisyys parani 1,3 prosenttia.
Pormestarin arvio: Tilankäytön tehostamistavoitetta ei olesaavutettu. Tilaomaisuuden kehittämisohjelman toteuttamistakoskeva tavoite on saavutettu. Asiakastyytyväisyystavoitteentoteutumista ei voida vielä arvioida.
TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.
TA 2008KV:n
muutoksetMuut
muutokset TP 2007
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 941 60 881 60 0 0 64
Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot 7 60 53 60 0 0 5Muut pitkävaikutteiset menot 934 0 934 0 0 0 59
AINEELLISET HYÖDYKKEET 66 711 62 660 4 051 36 845 25 815 0 40 086
Liittymismaksut (ei palautettavat) 0 0 0 0 0 0 7Rakennukset ja rakennelmat 41 258 62 630 21 372 36 815 25 815 0 21 370
Asuinrakennukset 51 0 51 0 0 0 130Hallinto ja laitosrakennukset 31 376 61 365 29 989 35 715 25 650 0 17 685Tehdas ja tuotantorakennukset 7 867 0 7 867 0 0 0 1 043Vapaa ajan rakennukset 464 1 265 801 1 100 165 0 2 209Muut rakennukset 1 500 0 1 500 0 0 0 303
Kiinteät rakenteet ja laitteet 489 0 489 0 0 0 920Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. 489 0 489 0 0 0 920
Koneet ja kalusto 172 30 142 30 0 0 539Muut raskaat koneet 16 0 16 0 0 0 160Muut kevyet koneet 36 30 6 30 0 0 0Muut laitteet ja kalusteet 120 0 120 0 0 0 379
Keskeneräiset hankinnat 24 792 0 24 792 0 0 0 17 250Muut pitkävaikutteiset menot 0 0 0 0 0 0 73Muut rakennukset 24 758 0 24 758 0 0 0 17 145Kiinteät rakenteet ja laitteet 34 0 34 0 0 0 32
INVESTOINNIT YHTEENSÄ 67 652 62 720 4 932 36 905 25 815 0 40 150
Rahoitusosuudet 116 0 116 0 0 0 2 125
NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ 67 536 62 720 4 816 36 905 25 815 0 38 025
Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 1 346 1 000 346 1 000 0 0 0
* Vuoden 2008 tilinpäätöksen hallinto ja laitosrakennukset sisältävät myös vesivoimalaitosrakennukset.
308
Erillistilinpäätökset Tampereen tilakeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tilakeskuksen talonrakennusinvestoinnit
Tilakeskuksen talonrakennusinvestointien vuosisuunnitelmanmukainen kokonaismääräraha oli yhteensä 48,6 milj. euroa.Määrärahaa käytettiin 49,8 milj. euroa, eli kokonaismääräraha ylitettiin noin 1,2 milj. eurolla. Investointien avustusten jarealisointien tulotavoite oli 1,0 milj. euroa. Vuonna 2008 investointien valtionosuuksia ja avustuksia jaksotettiin kirjanpidossa Nekalan kouluun, Mältinrannan taidekeskukseen, museoiden kokoelmakeskukseen ja pienissä investoinneissaHärmälän leirintäalueeseen yhteensä 1,9 milj. euroa. Pyynikin sairaalarakennuksen ja Kiramonkadun kiinteistön realisoinneista saatiin yhteensä 1,3 milj. euron myyntitulo. Yhteensä valtionosuuksia, avustuksia ja realisointitulojen myyntituloja kirjattiin kirjanpidossa 3,2 milj. euroa. Investointientulot ylittyivät 2,2 milj. euroa. Valtuuston hyväksymään investointibudjettiin nähden alitusta oli 2,0 milj. euroa.
Tilakeskuksen talonrakennusinvestointien vuotuinen kokonaismääräraha on valtuustoon nähden sitova. Hankekohtaiset kokonaiskustannusarviot ovat sitovia siten, että tilakeskuksen johtokunta voi perustellusta syystä hyväksyä uudisrakennushankkeissa 5 prosentin ylityksen ja peruskorjaus japerusparannushankkeissa 15 prosentin ylityksen. Sitovuusrajoissa tapahtuneet ylitykset raportoidaan kuitenkin hankkeiden loppuraporteissa ja kaupungin tilinpäätöksessä.
Talonrakentaminen käsitti perusparannuksia ja muutostöitäsekä uudisrakentamista. Suurimmat hankkeet olivat Hatanpään koulun tilatarpeet ja Hatanpään lukio, Nekalan koulunperusparannus, Tampereen kauppaoppilaitos, Koukkuniemen ravinto ja huoltokeskus, Hatanpään kantasairaalan perusparannus sekä liikelaitosten ja sijoituskiinteistöjen investoinnit.
Investointien määrärahat ylittyivät alla mainituissa kohteissaesitellyistä syistä.
Päiväkotien pienet hankkeet 123 099 euroaPäiväkotien pienet investoinnit toteutettiin Kalevanharjunpäiväkodin pihatöitä lukuun ottamatta laaditun vuosiohjelmanmukaisesti. Uuden Kalevanharjun päiväkodin urakkaan eikuulunut pihatöitä, joten ne sovittiin toteutettavaksi pientenhankkeiden määrärahalla. Jotta päiväkodin toiminta voitiinkäynnistää, pihaalue oli saatava määräysten mukaiseenkuntoon.
Tampereen kauppaoppilaitos 1 805 807 euroaHanke jatkuu vuonna 2009. Menojen ylitykset aiheutuivattöiden jaksottumisesta eri vuosille.
Ammattikoulutusrakennusten pienet hankkeet126 707 euroaAmmattikoulutusrakennusten vuoden 2008 hankkeita oli18 kappaletta. Pääsääntöisesti hankkeet toteutettiin viranomaismääräysten ja toiminnallisten muutosten takia. Alkuperäinen pienten investointien suunnitelma jouduttiin toteuttamaan kokonaisuudessaan, jotta opetustoiminta voitiin turvatakoulujen opetussuunnitelmien mukaisesti. Määrärahan ylitykseen vaikutti Tampereen ammattiopiston Hepolamminkaduntoimipisteen purunpoistojärjestelmän perusparannus, joka tulibudjetoitua kalliimmaksi. Viranomaismääräysten vuoksi jouduttiin tekemään lisäinvestointeja, jotta purunpoistojärjestelmä saatiin vastaamaan tämän päivän vaatimuksia. Hankkeenalkuperäisen kustannusarvion ylityksen aiheuttivat uusien IVkonehuoneiden vaatimat lisärakenteet, paloviranomaisennormaalia tiukemmat paloturvallisuusvaatimukset ja työturvallisnäkökohtien huomioonottaminen. Hanke valmistui joulukuussa 2008.
Taidekeskus Mältinrannan kehittäminen 381 719 euroaKustannusten ylitys johtuu purkutöiden yhteydessä todetustaongelmajätteestä, kivihiilitervasta, jonka poistaminen hiekkapuhaltamalla oli kallista ja aiheutti aikatauluviivytystä. Myösbetonibunkkerin huonokuntoinen katto jouduttiin poistamaanja alue täyttämään routimattomalla maaaineksella. Kohteeseen saatiin valtionosuutta 200 000 euroa, mikä huomioonottaen ylitys on 181 719 euroa.
Kulttuurirakennusten pienet hankkeet 112 004 euroaKulttuurirakennusten pienten hankkeiden määräraha oli1 000 000 euroa, jolla toteutettiin 16 hanketta. Käyttäjänkanssa ohjelmoidut hankkeet jouduttiin käyttäjän toiminnostajohtuen kaikki toteuttamaan. Suurin ylitys aiheutuu Museokeskus Vapriikin aulan muutostyöstä, joka jatkuu vielä vuonna 2009. Työtä jouduttiin tekemään etupainotteisesti aulassasijaitsevan kaupan toiminnan vuoksi.
Vapaaaikarakennusten pienet hankkeet 175 580 euroaTampereen uintikeskus toimii yhtenä keskeisenä tapahtumapaikkana vuoden 2009 EYOFkisoissa. Yhtenä kriteerinäkisojen saamiseksi Tampereelle oli muun muassa riittävänsuuren katsomon järjestäminen uimahalliin. Tämä ei ollutmahdollista muuten kuin rakentamalla osa katsomosta kiinteäksi. Rakentaminen oli mahdollista aloittaa erityisjärjestelyinvuoden 2008 puolella: Tilakeskuksen, liikuntapalvelujen jakaupungin rahoitusjohdon kesken sovittiin, että tilakeskus voiylittää 100 000 eurolla vapaaaikarakennusten pienten hankkeiden määrärahan, mutta liikuntapalvelut jättää vastaavansumman käyttämättä omasta budjetistaan. Näin meneteltiin.Lisäksi muutamassa muussa hankkeessa ilmeni pakollisialisätöitä myöhäisessä vaiheessa. Tällaisia lisätyökohteita
309
Erillistilinpäätökset Tampereen tilakeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
olivat muun muassa Ihalan leirintäalueen jätevesijärjestelyjenlisätyöt noin 19 000 euroa ja Hakametsän jäähalli 2:een tehtyTapparan taitoluistelijoiden erillinen sosiaalitila, ylitys noin21 000 euroa. Muita vuodeksi 2008 suunniteltuja hankkeita eivoitu jättää tekemättä ilman, että niistä olisi syntynyt merkittävää haittaa toiminnalle. Lisäksi Hämeen työsuojelupiirinmääräyksestä oli toteutettava vahtimestareiden tilan remonttiKaukajärven vapaaaikatalolla vuoden 2008 aikana.
Hatanpään kantasairaalan perusparannus 1 528 159 euroaHanke jatkuu vuonna 2009. Menojen ylitykset aiheutuivattöiden jaksottumisesta eri vuosille.
Koukkuniemen alueen tila ja paloturvajärjestelyt138 552 euroaHanke jatkuu vuonna 2009. Menojen ylitykset aiheutuivattöiden jaksottumisesta eri vuosille.
Hoitolaitosten paloturvallisuuden parantaminen139 596 euroaPaloturvallisuuden parantamiseen liittyvät työt on tehty pääasiassa Koukkuniemen vanhainkodin alueella Koivularakennuksessa, Rauhaniemen sairaalassa ja Hatanpäänsairaalassa. Työt pyritään suorittamaan kiinteistössä tehtävien muiden rakennustöiden ohessa. Aikataulujen yhteensovitus ja tilojen käytön huomioiminen on määrännyt suoritettavien paloturvallisuustöiden laajuuden ja jaksotuksen. Hoitotilatovat olleet työaikana normaalissa käytössä, joten asennustyöt on pyritty tekemään siten, että niistä aiheutuu mahdollisimman vähän haittaa normaalille toiminnalle. Huonekohtaisten suutinmäärien kasvu, rakennusteknisten aputöiden lisääntyminen ja tilojen vaatima tarkempi siivous ovat aiheuttaneet lisäkustannuksia. Lisäksi palosuojajärjestelmään onKoukkuniemen vanhainkotialueella liitetty kaksi uudisrakennusta eli ravintokeskus ja huoltokeskus, jotka eivät sisältyneet alkuperäiseen suunnitelmaan. Hanke jatkuu vuonna2009.
Sosiaali ja terveysrakennusten pienet hankkeet76 950 euroaMääräraha ylittyi Takahuhdin terveysaseman korjaustöidenennalta arvaamattomien lisätöiden vuoksi. Terveydenhoitotilojen uusien sähkömääräysten vuoksi uudistuksia jouduttiintekemään ennakoitua laajemmin. Alkuperäisessä suunnitelmassa oli varauduttu vain pieniin korjauksiin sähköistyksenosalta. Myös putkitöitä jouduttiin tekemään alkuperäistäsuunnitelmaa enemmän.
Virastotalot 595 730 euroaVirastotalojen määrärahan ylitys johtuu asioista, jotka eivätolleet tiedossa talousarviota laadittaessa, mutta joiden toteuttamista ei voitu siirtää vuodelta 2008. Frenckellin virastotalon
katusiiven peltikatto jouduttiin uusimaan runsaiden vesivuotojen takia. Tilaaja–tuottajamalliin siirtymisen vuoksi vuodenaikana toteutettiin useita tilajärjestelyjä, joista osa johtui hyvinvointipalveluiden kehittämiskeskuksen lakkauttamisesta.Hallintopalvelukeskuksen rekrytointitoimistolle ja päivähoidonasiakaspalvelutoimistolle rakennettiin tilat keskusvirastotalonkatutasoon. Talous ja velkaneuvonnan seinät jouduttiin äänieristämään. Hallintopalvelukeskukselle kunnostettiin väliaikaiset tilat entiseen henkilökunnan terveystaloon.
Muiden rakennusten perusparannus ja kiinteistöteknisetlaitteet 384 556 euroa
Pelastusarmeijan hoitokodin siirto Ratinan alueen rakentamisen tieltä jouduttiin yllättäen toteuttamaan vuoden 2008 aikana. Hanke sovittiin toteutettavaksi muiden rakennusten määrärahalla, mistä aiheutui määrärahan ylitys.
Valmistuneiden kohteiden jälkityöt 68 660 euroaValmistuneiden kohteiden takuu ja jälkitöiden suurimmatmenoerät muodostivat Frenckellin virastotalon Asiiven julkisivuremontti ja B ja Dsiiven vesikatteiden korjaus. Julkisivun rapautuminen vaati rappauksen korjausta, tiilikorjauksiaja pellityksiä, joiden toteutuksessa tarvittiin nostoautoa. Kalevan uintikeskuksen laajennuksen akustiikkaa jouduttiin täydentämään tiloissa todetun jälkikaiun vuoksi. Raatihuoneenikkunoita kunnostettiin siltä osin, kuin niitä ei kunnostettuperusparannuksen yhteydessä.
Määrärahojen alitukset, yhteensä 4 419 249 euroa
Eräiden hankkeiden määrärahaa jäi käyttämättä, koskasuunnitteluvaihe piteni ja rakentaminen siirtyi hankesuunnittelun laajennuttua alkuperäisestä tai suunnittelussa tarvittavientäsmennysten vuoksi. Suurin tällainen kohde oli Hatanpäänkoulun tilatarpeet ja Hatanpään lukio. Kohteen suunnittelukäynnistyi suunniteltua myöhemmin ja suunnittelutöitä siirrettiin vuoteen 2009. Liikelaitosten ja sijoituskiinteistöjen investoinnit alittuivat, koska muun muassa linjaautoaseman yhteyden rakentaminen Ratinan kauppakeskukseen lykkääntyi.Samoin lykkääntyi Kalmarin koelaitoksen tontin aitaus. Alituksista tehtiin esitys määrärahojen budjetoimisesta uudelleen vuodeksi 2009.
Tilakeskukselle siirretyt rakennukset
Sähkölaitokselta siirtyneet rakennukset14 894 157,19 euroaOmistuksen siirto perustuu sähkölaitoksen yhtiöittämiseen japääperiaatteeseen, jonka mukaan Tampereen kaupunginrakennukset omistaa tilakeskus. Tällä perusteella sähkölaitokselta siirtyi kohteita, joiden kirjanpitoarvo oli14 894 157,19 euroa. Kuluvan vuoden investointibudjettia
310
Erillistilinpäätökset Tampereen tilakeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
päivitettiin saadun alkuperäisen tiedon mukaan11 508 000 eurolla.
Pirkanmaan sosiaalipalvelujen kuntayhtymältä siirtyneetrakennukset 2 689 327,96 euroaSiirto perustuu kehitysvammaisten erityishuollon järjestämisvastuun siirtymisestä kunta ja palvelurakenneuudistuksestaannettuun lakiin. Tampereen kaupunginvaltuusto päätti kuntayhtymän purkamisesta ja avopalveluiden vastaanottamisesta 20.8.2008. Siirron pohjana on tämä järjestely ja periaate,että Tampereen kaupungin rakennukset omistaa pääsääntöisesti tilakeskus. Siirtyneiden kohteiden kirjanpitoarvo on2 689 327,96 euroa. Kuluvan vuoden investointibudjettia päivitettiin saadun alkuperäisen tiedon mukaan 2 567 000 eurolla.
Kaupunkiympäristön kehittämiseltä siirtynyt rakennus27 696 euroaSiirto perustuu kaupunkiympäristön kehittämisen päätöspöytäkirjaan ja periaatteeseen, että Tampereen kaupungin rakennukset omistaa pääsääntöisesti tilakeskus. Tällä perusteella kaupunkiympäristön kehittämiseltä siirtyi Naistenlahdensatamatoimiston yhteydessä sijaitseva kalanperkausrakennus, jonka kirjanpitoarvo on 27 696 euroa. Siirto ei ollut tiedossa investointibudjettia tehtäessä.
Asuntotoimelta siirtynyt rakennus 42 784,02 euroaSiirto perustuu asuntotoimen päätöspöytäkirjaan. Asuntotoimelta siirtyi asuinrakennus Mutkakatu 48, jonka kirjanpitoarvoon 42 784,02 euroa. Siirto ei ollut tiedossa investointibudjettiatehtäessä.
311
Erillistilinpäätökset Tampereen tilakeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Hankkeen nimi Kust.arviomilj. euroa
Aik. käyttömilj. euroa TP 2008 Muutettu
TA 2008 Ero Alkup.TA 2008
KV:nmuutokset
Kok.käyttömilj. euroa
Päivähoito ja perusopetusMenot 11,46 14 163 433 16 263 000 2 099 567 13 483 000 2 780 000 25,62Sammon koulun perusparannus jalaajennus 10,57 8,76 2 064 051 2 409 000 344 949 1 540 000 869 000 10,82lukio 8,00 0,35 3 284 440 4 774 000 1 489 560 3 000 000 1 774 000 3,63Nekalan koulun perusparannus 7,80 2,28 5 567 615 5 678 000 110 385 5 678 000 0 7,85Vuoreksen koulukeskuksen 1. vaihe, myöspäiväkoti, neuvola ja hammashoitola 13,20 0,06 108 982 337 000 228 018 200 000 137 000 0,17Sampolan koulun perusparannus 13,00 0,01 23 193 100 000 76 807 100 000 0 0,03lukiotoimi) 0,00 0,00 2 042 053 2 015 000 27 053 2 015 000 0 2,04Päiväkotien pienet hankkeet 0,00 0,00 1 073 099 950 000 123 099 950 000 0 1,07Toisen asteen koulutus ja TAMKMenot 7,28 7 089 096 5 512 000 1 577 096 4 332 000 1 180 000 14,37Pyynikin ammattioppilaitos 6,60 6,78 244 582 600 000 355 418 600 000 0 7,02Tampereen kauppaoppilaitos 7,51 0,50 4 537 807 2 732 000 1 805 807 2 732 000 0 5,04hankkeet 0,00 0,00 2 306 707 2 180 000 126 707 1 000 000 1 180 000 2,31KulttuuripalvelutMenot 0,38 3 095 837 3 639 000 543 163 2 800 000 839 000 3,48Tulot 0,00 31 500 0 31 500 0 0 0,00Museotoimen tilajärjestelyt (Näsilinnanperusparannus) 4,00 0,00 232 456 300 000 67 544 300 000 0 0,23Museoiden varastotilat (Museoidenkokoelmakeskus) 10,50 0,15 598 658 1 568 000 969 342 1 500 000 68 000 0,75Taidekeskus Mältinrannan kehittäminen 1,00 0,23 1 152 719 771 000 381 719 0 771 000 1,38Kulttuurirakennusten pienet hankkeet 0,00 0,00 1 112 004 1 000 000 112 004 1 000 000 0 1,11VapaaaikapalvelutMenot 6,88 1 428 933 1 265 000 163 933 1 100 000 165 000 8,31Hakametsän jäähallin perusparannus 7,46 6,88 70 484 75 000 4 516 0 75 000 6,95Ratinan stadionin lopputyöt 1,20 0,00 492 869 500 000 7 131 500 000 0 0,49Vapaaaikarakennusten pienet hankkeet 0,00 0,00 865 580 690 000 175 580 600 000 90 000 0,87Sosiaali ja terveyspalvelutMenot 9,11 12 852 445 11 087 000 1 765 445 10 200 000 887 000 21,96Koukkuniemen ravinto ja huoltokeskus 11,80 6,58 5 185 827 5 204 000 18 173 4 800 000 404 000 11,77Hatanpään kantasairaalan perusparannus 16,00 0,16 4 692 159 3 164 000 1 528 159 3 100 000 64 000 4,85Pyynikin sosiaali ja terveysasema 35,00 0,01 100 361 200 000 99 639 200 000 0 0,11paloturvajärjestelyt 1,50 0,59 757 552 619 000 138 552 600 000 19 000 1,35parantaminen 4,00 1,77 639 596 500 000 139 596 500 000 0 2,41hankkeet 0,00 0,00 1 476 950 1 400 000 76 950 1 000 000 400 000 1,48KonsernihallintoMenot 35,25 2 791 897 2 005 000 786 897 1 900 000 105 000 38,04Tulot 0,00 84 375 0 84 375 0 0 0,00Virastotalot 35,30 29,61 1 095 730 500 000 595 730 500 000 0 30,71Nekalan varikon järjestelyt 5,70 5,64 3 335 105 000 101 665 0 105 000 5,64Muiden rakennusten perusparannus jakiinteistötekn. laitteet 0,00 0,00 1 184 556 800 000 384 556 800 000 0 1,18Valmistuneiden kohteiden jälkityöt 0,00 0,00 418 660 350 000 68 660 350 000 0 0,42Suunnittelukustannukset 0,00 0,00 89 616 250 000 160 384 250 000 0 0,09SijoituskiinteistötMenot 0,00 8 398 282 8 784 000 385 718 3 000 000 5 784 000 8,40investoinnit 0,00 0,00 8 398 282 8 784 000 385 718 3 000 000 5 784 000 8,40
Talonrakennus yht. 0,00 49 819 923 48 555 000 1 264 923 36 815 000 11 740 000 0,00
Tulipalot 0,00 0,00 38 906 0 0 0 0 0,04
Tilakeskukselle siirretyt rakennukset 0,00 17 653 965 14 075 000 3 578 965 0 14 075 000 17,65Sähkölaitokselta siirtyneet rakennukset 0,00 0,00 14 894 157 11 508 000 3 386 157 0 11 508 000 14,89Pirkanmaan sosiaalipalveluidenkuntayhtymältä siirtyneet rakennukset 0,00 0,00 2 689 328 2 567 000 122 328 0 2 567 000 2,69Kaupunkiympäristön kehittämiseltäsiirtynyt rakennus 0,00 0,00 27 696 0 27 696 0 0 0,03Asuntotoimelta siirtynyt rakennus 0,00 0,00 42 784 0 42 784 0 0 0,04
312
Erillistilinpäätökset Tampereen tilakeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Tampereen tilakeskus on tehnyt itsearvion sisäisen valvonnan järjestelyistä sisäisen tarkastuksen kehittämän arviointimallin avulla, jossa on huomioitu liikelaitoksen jo tiedossaolevat puutteet ja kehittämistarpeet. Arviointimalli pohjautuuCOSOviitekehykseen, jossa on määritelty seuraavat sisäisen valvonnan osaalueet: johtamis ja hallintotapa, riskienhallinta, valvontatoimenpiteet, raportointi ja tiedonvälitys sekäseuranta. Mallin avulla voidaan saada kattava yleiskuvaTampereen tilakeskuksen toiminnan tasosta ja löytää kehit
tämistä kaipaavat alueet. Sisäinen tarkastus ei ole suorittanutsisäisen valvonnan tarkastusta Tampereen tilakeskuksessa.Kokonaisarviona Tampereen tilakeskuksen johto lausuu, ettäsisäinen valvonta on pääosin hyvällä tasolla. Merkittäviä sisäisen valvonnan puutteita ei ole todettu. Parantamista jakehittämistä vaativia keskeisiä asioita on muun muassa ostopalveluiden laadun valvonta, tiedonkulun parantaminen, riskien tunnistamisen ja arvioinnin järjestelmällisyys ja irtaimistoluetteloiden ajantasaisuus.
Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä
Tampereen tilakeskuksen johtokunta esittää, että tilikaudenylijäämästä ennen varauksia, 22 990 138,07 euroa, kirjataanpoistoeron vähennystä 192 259,77 euroa ja että loput siirretään taseen oman pääoman edellisten tilikausien ylijäämään.
Tuloslaskelma
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Liikevaihto 115 753 579,98 110 783 546,73Valmistus omaan käyttöön 49 744 198,57 35 676 602,60Liiketoiminnan muut tuotot 1 633 927,92 315 995,58Tuet ja avustukset kunnalta 0,00 9 000,00Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat 14 366 801,76 12 944 550,62Palvelujen ostot 53 517 553,70 39 637 134,36
HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot 13 564 224,70 13 238 219,05Henkilösivukulut
Eläkekulut 4 891 004,81 3 333 127,96Muut henkilösivukulut 1 038 058,50 1 046 293,34
Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot 24 454 690,58 23 323 797,79
Liiketoiminnan muut kulut 10 775 367,98 9 997 629,30
Liikeylijäämä (alijäämä) 44 524 004,44 43 264 392,49Rahoitustuotot ja kulut
Muut rahoitustuotot 3 199,47 1 916,71Muille maksetut korkokulut 0,00 65,29Korvaus peruspääomasta 21 537 000,00 21 537 000,00Muut rahoituskulut 65,84 125,19
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 22 990 138,07 21 729 118,72Poistoeron lisäys () tai vähennys (+) 192 259,77 194 695,90
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 23 182 397,84 21 923 814,62
Sijoitetun pääoman tuotto, % 9,8 10,0Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 9,8 10,0Voitto, % 19,9 19,6
Tuloslaskelman tunnusluvut 1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
313
Erillistilinpäätökset Tampereen tilakeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tase
31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 0,01 10 108,00Muut pitkävaikutteiset menot 1 025 839,95 189 500,74
1 025 839,96 199 608,74Aineelliset hyödykkeet
Maa ja vesialueet 18 950,81 18 950,81Rakennukset 419 293 383,85 387 187 645,29Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 434 753,82 1 045 022,39Koneet ja kalusto 640 045,74 856 020,11Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 28 493 438,61 18 542 300,26
449 880 572,83 407 649 938,86Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet 7 516 396,58 7 516 396,58Muut saamiset 560 363,95 335 404,23
8 076 760,53 7 851 800,81VAIHTUVAT VASTAAVATVaihtoomaisuus
Aineet ja tarvikkeet 64 151,25 50 678,90SaamisetLyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 765 432,13 1 152 631,60Saamiset kunnalta 12 240 787,85 29 781 134,97Muut saamiset 3 687 185,90 4 671 843,28Siirtosaamiset 0,00 103 779,06
16 693 405,88 35 709 388,91
VASTAAVAA YHTEENSÄ 475 740 730,45 451 461 416,22
VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAPeruspääoma 358 950 000,00 358 950 000,00Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 81 130 680,13 59 206 865,51Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 23 182 397,84 21 923 814,62
463 263 077,97 440 080 680,13POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET
Poistoero 3 489 507,26 3 681 767,03PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset 114 500,00 115 900,00VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen
Ostovelat 3 416,00 0,00Muut velat 46 929,43 33 232,80
50 345,43 33 232,80Lyhytaikainen
Ostovelat 3 507 292,49 3 258 913,10Korottomat velat kunnalta 1 952 686,94 1 046 034,30Muut velat 557 699,92 352 693,31Siirtovelat 2 805 620,44 2 892 195,55
8 823 299,79 7 549 836,26
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 475 740 730,45 451 461 416,22
314
Erillistilinpäätökset Tampereen tilakeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Rahoituslaskelma
Omavaraisuusaste, % 98,1 98,3Suhteellinen velkaantuneisuus, % 7,6 6,8Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa 104 313 81 131Lainakanta, 1 000 euroa 0 0Lainasaamiset, 1 000 euroa 0 0
Taseen tunnusluvut 31.12.2008 31.12.2007
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Toiminnan rahavirta
Liikeylijäämä (alijäämä) 44 524 004,44 43 264 392,49Poistot ja arvonalentumiset 24 454 690,58 23 323 797,79Rahoitustuotot ja kulut 21 533 866,37 21 535 273,77Tulorahoituksen korjauserät 1 323 041,77 4 300,00
46 121 786,88 45 048 616,51Investointien rahavirta
Investointimenot 67 651 839,00 40 149 627,33Rahoitusosuudet investointimenoihin 115 875,00 2 124 652,00Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 1 346 050,00 0,00
66 189 914,00 38 024 975,33
Toiminnan ja investointien rahavirta 20 068 127,12 7 023 641,18
Rahoituksen rahavirtaAntolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset kunnalle 20 587,72 52 404,84Antolainasaamisten lisäykset muilta 379 887,00 17 996,00Antolainasaamisten vähennykset kunnalta 175 515,00 0,00
224 959,72 70 400,84Muut maksuvalmiuden muutokset
Vaihtoomaisuuden muutos 13 472,35 11 656,02Saamisten muutos kunnalta 17 540 347,12 5 337 626,41Saamisten muutos muilta 1 475 635,91 1 188 366,52Korottomien velkojen muutos kunnalta 906 652,64 251 555,52Korottomien velkojen muutos muilta 383 923,52 667 146,91
20 293 086,84 6 953 240,3420 068 127,12 7 023 641,18
Rahavarojen muutos 0,00 0,00
Rahavarojen muutos 0,00 0,00Rahavarat 31.12. 0,00 0,00Rahavarat 1.1. 0,00 0,00
Investointien tulorahoitus, % 70,3 118,5Pääomamenojen tulorahoitus, % 70,0 118,3Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv
Rahoituslaskelman tunnusluvut 1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
315
Erillistilinpäätökset Tampereen tilakeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Til inpäätöksen l i itetiedot
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet onmerkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistoton laskettu kaupunginhallituksen hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa. Pysyvien vastaavien osakkeet on merkitty taseessa hankintamenoon.
Vaihtoomaisuus on merkitty taseeseen FIFOperiaatteenmukaisesti hankintamenon tai sitä alemman todennäköisenhankintamenon määräisenä tai käyttäen hankinnan keskihintaa. Keskeneräisistä kohteista kirjataan valmistunutta osuuttavastaava rahoitusosuus kohdistamattomien rahoitusosuuksien tilille taseeseen.
Tuloslaskelman liitetiedot
Selvitys poikkeaman syistäTampereen tilakeskuksen käyttöomaisuus koostuu rakennuksista ja rakennelmista. Tampereen kaupunki on investoinut voimakkaasti viime vuosina kivirakenteisiin kohteisiin, joiden poistosuunnitelma kaupungin ohjeen mukaisesti on noin 3,2–4,0 prosenttia vuodessa. Suurin osa aikaisemmistakin investoinneista koostuu kivirakenteisista rakennuksista, joiden taloudellinen pitoaika on erittäin pitkä. Vuonna 2008 tilakeskukselle siirtyi Sähkölaitokselta ja Pirkanmaan sosiaalipalveluiden kuntayhtymältä 31.12.2008 valmiita kohteita 17,6 milj. euroa, joista syntyi vain päivän poisto.
Poistosuunnitelman tarkistaminenTilakeskus noudattaa kaupungin yleistä poistoohjetta. Tampereen kaupunki miettii poistosuunnitelman tarkistamista.
Liikevaihto1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
Vuokratuotot 100 163 344,47 96 029 125,21Muut tuotot 15 590 235,51 14 754 421,52
Yhteensä 115 753 579,98 110 783 546,73
Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet
Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioiduntaloudellisen käyttöiän mukaan.
Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:
Aineettomat oikeudet 3 vuotta Tasapoisto 33,3 %Muut pitkävaikutteiset menot 3 vuotta Tasapoisto 33,3 %Rakennukset 10 30 vuotta Tasapoisto 10,0 % 3,3 %Kiinteät rakenteet ja laitteet 10 vuotta Tasapoisto 10,0 %Koneet ja kalusto 3 10 vuotta Tasapoisto 33,3 % 10, %Pienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi.
Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2007 2011Suunnitelman mukaiset poistot 25 559 897,67Poistonalaisten investointien omahankintameno 51 253 093,27Poikkeama, euroa 25 693 195,60Poikkeama, % 50,1
316
Erillistilinpäätökset Tampereen tilakeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Taseen vastaavien l ii tetiedot
Aineettomat hyödykkeetAineettomat
oikeudetMuut pitkävaikutteiset
menot
Yhteensä
Poistamaton hankintameno 1.1. 10 108,00 189 500,74 199 608,74Lisäykset tilikauden aikana 0,00 940 723,86 940 723,86Tilikauden poisto 10 107,99 104 384,65 114 492,64
Poistamaton hankintameno 31.12. 0,01 1 025 839,95 1 025 839,96Kirjanpitoarvo 31.12. 0,01 1 025 839,95 1 025 839,96
Aineelliset hyödykkeetMaa ja
vesialueetRakennukset
Kiinteätrakenteet ja
laitteet
Koneet jakalusto
Enn.maksutja keskeneräiset hankinnat
Yhteensä
Poistamaton hankintameno1.1. 18 950,81 387 187 645,29 1 045 022,39 856 020,11 18 542 300,26 407 649 938,86
Lisäykset tilikaudenaikana 0,00 41 257 985,00 489 226,01 171 540,77 24 792 363,36 66 711 115,14
Rahoitusosuudettilikaudella 0,00 1 824 652,00 0,00 0,00 1 708 777,00 115 875,00
Vähennykset tilikaudella 0,00 24 408,26 0,00 0,00 0,00 24 408,26Siirrot erien välillä 0,00 16 518 012,27 31 989,74 0,00 16 550 002,01 0,00Tilikauden poisto 0,00 23 821 198,45 131 484,32 387 515,14 0,00 24 340 197,91
Poistamaton hankintameno31.12. 18 950,81 419 293 383,85 1 434 753,82 640 045,74 28 493 438,61 449 880 572,83
Kirjanpitoarvo 31.12. 18 950,81 419 293 383,85 1 434 753,82 640 045,74 28 493 438,61 449 880 572,83
Pysyvien vastaavien sijoituksetHankinta
meno1.1. 2008
Lisäykset Vähennykset Hankintameno
31.12.2008
Kirjanpitoarvo
31.12.2008Osakkeet ja osuudet
Osakkuusyhteisöosakkeet ja osuudet 7 516 396,58 0,00 0,00 7 516 396,58 7 516 396,58Yhteensä 7 516 396,58 0,00 0,00 7 516 396,58 7 516 396,58
Muut saamisetSaamiset tytäryhteisöiltä 112 449,00 379 887,00 0,00 492 336,00 492 336,00Saamiset kuntayhtymiltä 222 955,23 20 587,72 175 515,00 68 027,95 68 027,95
Yhteensä 335 404,23 400 474,72 175 515,00 560 363,95 560 363,95
Sijoitukset yhteensä 7 851 800,81 400 474,72 175 515,00 8 076 760,53 8 076 760,53
317
Erillistilinpäätökset Tampereen tilakeskus
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Taseen vastattavien li i tetiedot
Oma pääoma2008 2007
Peruspääoma 1.1. 358 950 000,00 358 950 000,00Peruspääoma 31.12. 358 950 000,00 358 950 000,00
Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 59 206 865,51 39 276 570,51Siirto edelliseltä tilikaudelta 21 923 814,62 19 930 295,00
Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 81 130 680,13 59 206 865,51
Tilikauden ylijäämä/alijäämä 23 182 397,84 21 923 814,62
Oma pääoma yhteensä 463 263 077,97 440 080 680,13
Lyhytaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007
Korottomat velat kunnaltaOstovelat 1 952 686,94 1 046 034,30
Muut velatMuut velat 557 699,92 352 693,31
Vakuudet ja vastuusitoumukset31.12.2008 31.12.2007
VuokravastuutKonserni 32 220 579,73 34 636 138,37Muut 34 673 404,21 35 691 511,39
Yhteensä 66 893 983,94 70 327 649,76
Henkilöstön lukumäärä31.12.2008 31.12.2007
Kokoaikainen 464 463Osaaikainen 59 67
Yhteensä 523 530
318
Erillistilinpäätökset
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T a s e y k s i k k ö i n ä k ä s i t e l t ä v i e n r a h a s t o j e n e r i l l i s t i l i n p ä ä t ö k s e t
A s u m i s e n r a h a s t o
Tuloslaskelma
Tase
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Liiketoiminnan muut tuotot 191 877,59 3 971 617,23Liiketoiminnan muut kulut 84 909,47 110 104,37
Liikeylijäämä (alijäämä) 106 968,12 3 861 512,86Rahoitustuotot ja kulut
Muut rahoitustuotot 401 551,92 816 944,03
Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 508 520,04 4 678 456,89
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 508 520,04 4 678 456,89Rahastojen lisäys () tai vähennys (+) 508 520,04 4 678 456,89
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 0,00
31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA
VAIHTUVAT VASTAAVATSaamisetLyhytaikaiset saamiset
Saamiset kunnalta 3 000 000,00 35 020 228,40
VASTAAVAA YHTEENSÄ 3 000 000,00 35 020 228,40
VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAMuut omat rahastot 3 000 000,00 35 020 228,40
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 3 000 000,00 35 020 228,40
319
Erillistilinpäätökset
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Rahoituslaskelma
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Toiminnan rahavirta 508 520,04 4 678 456,89
Liikeylijäämä (alijäämä) 106 968,12 3 861 512,86Rahoitustuotot ja kulut 401 551,92 816 944,03
Investointien rahavirta 0,00 0,00
Toiminnan ja investointien rahavirta 508 520,04 4 678 456,89
Rahoituksen rahavirtaMuut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos kunnalta / kuntayhtymältä 508 520,04 4 678 456,89
Rahoituksen rahavirta 508 520,04 4 678 456,89
Rahavarojen muutos 0,00 0,00
Rahavarojen muutos 0,00 0,00Rahavarat 31.12. 0,00 0,00Rahavarat 1.1. 0,00 0,00
320
Erillistilinpäätökset
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
V a h i n k o r a h a s t o
Tuloslaskelma
Tase
Oma pääoma
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Liiketoiminnan muut tuotot 22 328,91 10 658,74Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat 32 144,32 11 163,86Palvelujen ostot 357 500,15 403 771,19
HenkilöstökulutHenkilösivukulut
Muut henkilösivukulutLiiketoiminnan muut kulut 287 745,38 82 600,99
Liikeylijäämä (alijäämä) 655 060,94 486 877,30Rahoitustuotot ja kulut
Muut rahoitustuotot 807 542,79 804 292,96
Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 152 481,85 317 415,66
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 152 481,85 317 415,66Rahastojen lisäys () tai vähennys (+) 152 481,85 317 415,66
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 0,00
31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA
VAIHTUVAT VASTAAVATSaamisetLyhytaikaiset saamiset
Saamiset kunnalta 24 425 255,48 24 272 773,63
VASTAAVAA YHTEENSÄ 24 425 255,48 24 272 773,63
VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAMuut omat rahastot 24 425 255,48 24 272 773,63
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 24 425 255,48 24 272 773,63
31.12.2008 31.12.2007
Muut omat rahastot
Vahinkorahaston pääoma 1.1. 24 272 773,63 23 955 357,97Siirrot rahastoon tilikaudella 830 831,70 815 911,70Siirrot rahastosta tilikaudella 678 349,85 498 496,04
Vahinkorahaston pääoma 31.12. 24 425 255,48 24 272 773,63
321
Erillistilinpäätökset
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Rahoituslaskelma
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Toiminnan rahavirta 152 481,85 317 415,66
Liikeylijäämä (alijäämä) 655 060,94 486 877,30Rahoitustuotot ja kulut 807 542,79 804 292,96
Investointien rahavirta 0,00 0,00
Toiminnan ja investointien rahavirta 152 481,85 317 415,66
Rahoituksen rahavirtaMuut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos kunnalta 152 481,85 317 415,66
Rahoituksen rahavirta 152 481,85 317 415,66
Rahavarojen muutos 0,00 0,00
Rahavarojen muutos 0,00 0,00Rahavarat 31.12. 0,00 0,00Rahavarat 1.1. 0,00 0,00
322
Erillistilinpäätökset
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T a p a t u rm a r a h a s t o
Tuloslaskelma
Tilikauden ylijäämää ei rahastoida, koska rahasto on lakkautettu.
Oma pääoma
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Liiketoiminnan muut tuotot 1 291,68 1 291,68Henkilöstökulut
HenkilösivukulutMuut henkilösivukulut 1 442 760,17 3 352 430,08
Liikeylijäämä (alijäämä) 1 444 051,85 3 353 721,76
Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 1 444 051,85 3 353 721,76
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 1 444 051,85 3 353 721,76Rahastojen lisäys () tai vähennys (+) 0,00 3 353 721,76
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 444 051,85 0,00
31.12.2008 31.12.2007
Muut omat rahastot
Tapaturmarahaston pääoma 1.1. 35 193 798,22 31 840 076,46Siirrot rahastoon tilikaudella 1 444 051,85 3 353 721,76Siirrot rahastosta tilikaudella 36 637 850,07 0,00
Tapaturmarahaston pääoma 31.12. 0,00 35 193 798,22
323
Erillistilinpäätökset
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T a k a u s v a s t u u r a h a s t o
Tuloslaskelma
Tilikauden ylijäämää ei rahastoida, koska rahasto on lakkautettu.
Oma pääoma
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007Liikeylijäämä (alijäämä) 0,00 0,00Rahoitustuotot ja kulut
Muut rahoitustuotot 97 813,38 109 592,38
Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 97 813,38 109 592,38
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 97 813,38 109 592,38Rahastojen lisäys () tai vähennys (+) 0,00 109 592,38
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 97 813,38 0,00
31.12.2008 31.12.2007
Muut omat rahastot
Takausvastuurahaston pääoma 1.1. 1 615 287,20 1 505 694,82Siirrot rahastoon tilikaudella 97 813,38 109 592,38Siirrot rahastosta tilikaudella 1 713 100,58 0,00
Takausvastuurahaston pääoma 31.12. 0,00 1 615 287,20
324
Konserniin kuuluvat tytäryhtiöt ja yhteisöt
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
K O N S E R N I I N K U U L U V A T T Y T Ä R Y H T I Ö T J A Y H T E I S Ö T
Ekokumppanit Oy
Tavoite: Kaupungin energiankäytön seurantaraportti tehtynä.
Toteuma: Toteutumatiedot kaupungin vuoden 2008 energiankäytöstä saadaan vasta maaliskuun 2009 aikana. Sentakia seurantaraporttia ei ole voitu tehdä tytäryhteisöille asetettujen tavoitteiden raportoinnin aikataulun mukaisesti. Vuoden 2008 energiankäytön seurantaraportti valmistuu maalis
kuussa 2009, ja se käsitellään Tampereen kaupungin energiankäytön seurantaryhmässä 2.4.2009.
Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutetaan huhtikuussa 2009.
GoTampere Oy
Tavoite: Yhtiön käynnistämisen viimeistely ja uuden toimintamallin kehittäminen valmiit.
Toteuma: Vuoden 2008 aikana koko henkilöstö valmennettiin uuden toimintamalllin kehittämiseen laatukoulutuksella,jonka ansiosta matkailutoimisto sai viiden tähden matkailutoimiston oikeudet. Suoritettiin kolmipäiväinen tuloskorttikoulutus sekä EA1kurssi laatutavoitteiden parantamiseksi. Yhtiön strategia uudistettiin syksyn aikana. Yhtiöltä matkailu jamarkkinointipalveluja ostavia yhteistyökuntia olivat Tampe
reen lisäksi Kangasala, Lempäälä, Nokia, Pirkkala, Vesilahti,Ylöjärvi, Ikaalinen, Mänttä, Ruovesi, Vilppula ja Virrat.
Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.
Lisätiedot: Yhtiö aloitti myynti ja varaustoiminnan helmikuussa 2009. Valmistavat toimenpiteet aloitettiin vuoden 2008puolella.
Insinöörioppilastalo Oy
Tavoite: Asuntojen käyttöaste yli 95 prosenttia.
Toteuma: 91,33 prosenttia (2007 / 95,21 prosenttia, 2006 /98,19 prosenttia)
Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoitetta ei saavutettu.
Lisätiedot: Vuonna 2007 valmistui uusi asuinrakennus taloBja peruskorjaus aloitettiin Atalossa. Peruskorjaus Atalossavalmistui kesällä 2008. C–Dtaloissa aloitettiin peruskorjaus.
Kiinteistö Oy Opintanner
Tavoite: Asuntojen käyttöaste yli 95 prosenttia.
Toteuma: 99,71 prosenttia (2007 / 99,51 prosenttia, 2006 /98,70 prosenttia)
Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.
325
Konserniin kuuluvat tytäryhtiöt ja yhteisöt
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Oy Runoilijan tie
Tavoite: Liiketoiminnan kannattavuuden parantaminen.
Toteuma: Oy Runoilijan tien haasteelliset vuodet jatkuvat.Laivan runko peruskorjattiin talvella 2006–2007. Sen jälkeenon jatkettu kunnostusta mm. hyttien uusimisella. Vuodelle2008 jäi vielä osa hyttitöistä. Keväällä todettiin muun muassa,että septitankit ovat liian pienet ja laivalle tehtiin lisää 2 uuttatankkia. Keväällä 2008 kunnostettiin myös laivan keittiötä,yleisiä tiloja ja alus maalattiin kokonaan ulkopuolelta. Kesä2008 oli Tarjanteen 100vuotisjuhlavuosi ja matkustajat löysivät kauniin höyrylaivan ihan mukavasti. Suuri muutos oli
myös ravintolatoiminnan ottaminen Oy Runoilijan tien haltuun. Tavoitteeksi oli asetettu kannattavuuden parantuminenja siihen päästiin. Tosin ei niin hyvin mitä toivottiin, sillä remonttikuluja tuli vielä melko paljon vuodelle 2008.
Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.
Lisätiedot: Kirjanpitolukuja ei ole vielä saatavilla.
Pirkan Opiskelijaasunnot Oy
Tavoite: Asuntojen käyttöaste yli 95 prosenttia.
Toteuma: 98,95 prosenttia (2007 / 99,07 prosenttia, 2006 /99,28 prosenttia)
Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.
Pirkanmaan Jätehuolto Oy
Tavoite: Hinnat edullisemmassa kolmanneksessa suurista kaupungeista.
Toteuma: Järjestetyssä jätteenkuljetuksessa yhtiö oli toiseksihalvin 9:stä vertailukaupungista 240 litran ja 600 litran astioiden tyhjennyksessä. Jätteen käsittelymaksussa yhtiö oli18:sta vertailukaupungista 6. halvin kaatopaikkajätteen osalta, 3. halvin rakennusjätteen osalta ja 4. halvin erityisjätteen
osalta, sekä 9. halvin 16:sta vertailukaupungista omatoimisesti tuodun biojätteen osalta. (Hintavertailu 9.5.2008).
Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.
Tammerkosken Energia Oy
Tavoite: Korkein viranomaisten sallima tuotto verkkoomaisuudelle.
Toteuma: Tavoite on pitkän aikavälin tavoite, jota tarkastellaan viranomaisen määrittelemien valvontajaksojen mukaan.Ensimmäinen valvontajakso oli vuodet 2005–2007, josta yhtiö jäi alituoton puolelle. Ensimmäisen valvontajakson alituotto siirtyy toiselle valvontajaksolle ja toista valvontajaksoa
tarkastellaan kokonaisuutena 2008–2011. Yhtiö on nykyisellähinnoittelullaan alle viranomaisen salliman tuoton.
Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoitetta ei saavutettu.
Tamperetalo Oy
Tavoite: Kävijämäärä vähintään 240 000 asiakasta vuodessa.
Toteuma: 257 058 asiakasta (2007/266 498, 2006/247 211)
Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.
Lisätiedot: Kävijämäärä yhteensä vuosina 1990–2008,5 063 059 henkilöä.
326
Konserniin kuuluvat tytäryhtiöt ja yhteisöt
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tampereen Kotilinnasäätiö
Tavoite: Asuntojen käyttöaste yli 95 prosenttia.
Toteuma: 98,6 prosenttia (2007 / 97,9 prosenttia, 2006 /97,4 prosenttia) Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.
Tampereen Messu ja Urheilukeskus Oy
Tavoite: Tuleviin alueen kehittämisinvestointeihin varautuminen.
Toteuma: Alueen kaavoitusprosessi on edennyt koko vuoden ajan niin, että asemakaava oli julkisesti nähtävillä vuodenvaihteessa. Tulevasta Ehallista laadittiin feasibilitystudy jasen rahoitusmahdollisuuksien selvitys käynnistettiin.
Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.
Tampereen Palvelukiinteistöt Oy
Tavoite: Kehittämistoimenpiteet omistamilleen kohteille.
Toteuma: Toteutettu Pappilan Liiketalo Oy:n tytäryhtiösulautuminen 1.2.2008. As Oy Marjahakan päiväkodin tilat muutettu asunnoiksi, myynti käynnistynyt. Asuntopalvelutalon laajennushanke edennyt maankäyttösopimus ja tontin oston
esisopimusvaiheeseen, yhdyskuntalautakunta hyväksynytkaavaluonnoksen jatkokäsittelyä varten.
Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.
Tampereen Pysäköintitalo Oy
Tavoite: Hämpin Parkin aloittaminen.
Toteuma: PHämpin suunnitteluryhmä kilpailutettiin alkuvuodesta. ARakennuttajat vahvistettuna Helsinkiläisellä kalliosuunnittelukokemuksella voitti julkisen hankinnan. Hankesuunnitelma valmistui lokakuussa ja luovutettiin pormestarille.Suunnittelu jatkuu louhintaurakan (1 vaihe) tarjouspyyntövaiheella. Naapureiden kuuleminen (39 kappeletta) ja sopimusten tekeminen marraskuusta helmikuuhun. Julkisten hankintojen mukainen osallistumisilmoitus Hilmaan jätetty helmi
kuussa 2009. Rakennuslupahakemus hankkeen louhintaosuudesta jätetään helmikuussa 2009. Hankkeen kustannuksissa ollaan suunnitellussa budjetissa, käytetty SVOP1 000 000 31.12.2008. Hankkeen työt alkavat suunnitelmanmukaan syksyllä 2009.
Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.
Tampereen Ravirata Oy
Tavoite: Investointien omarahoitusosuuden varmistaminen.
Toteuma: Investoinnit 163 148 euroa alv 0 prosenttia (pääkatsomon yleisö ja sosiaalitilojen peruskorjausta, tallialueenportti, eräiden erillistilojen ilmastointi) omarahoitusosuus78,5 prosenttia eli 128 100 euroa.
Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoitteet saavutettu.
327
Konserniin kuuluvat tytäryhtiöt ja yhteisöt
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Tampereen Särkänniemi Oy
Tavoite: Kävijämäärä vähintään 700 000 asiakasta vuodessa.
Toteuma: 622 345 asiakasta.
Lisätiedot: Offseason kauden (syys–huhtikuu) kävijämäärääon noussut merkittävästi; panostuksia ympärivuotiseen ohjelmatoimintaan ja teemoitukseen. Kesäkauden kävijämäärä
laskenut kahtena edellisenä kesänä (koko toimialalla samailmiö). Vuosilomakaudella Tampereella satoi joka päivä.
Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoitetta ei saavutettu.
Tampereen Vuokraasunnot Oy
Tavoite: Kaupungin asuntojen haltuunotto suoritettu.
Toteuma: Tampereen kaupunki siirsi apporttiluovutuksenaTVA Oy:lle 31.12.2007 371 asuntoa ja 31.3.2008 644 asuntoa. Yhteensä 1 015 asuntoa luovutusarvoltaan10 361 064 euroa. Luovutuskirjan allekirjoituksella kaupunkimerkitsi 61 673 osaketta nimellisarvoltaan 168 euroa. TVA
Oy:n osakepääoma apporttiluovutusten jälkeen on14 301 707,12 euroa. Osakkeet 85 103 kappaletta. Muutokset rekisteröity 8.7.2008.
Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.
Tampereen Vuokratalosäätiö
Tavoite: Asuntojen käyttöaste yli 95 prosenttia.
Toteuma: 98,85 prosenttia (2007 / 99,31 prosenttia) Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.
Tavase Oy
Tavoite: Tekopohjavesialueen tutkimukset käynnistetty.
Toteuma: Tekopohjavesialueen käyttöä edistävä Pirkanmaan ensimmäinen maakuntakaava sai lainvoiman Korkeimman hallintooikeuden päätöksellä 20.3.2008. TavaseOy:n Pälkäneen alueen tutkimusluvat saivat lainvoiman Korkeimman hallintooikeuden päätöksellä 23.5.2008. Alueellatehtiin maaperäkairauksia, pohjavesihavaintoputkien asen
nuksia, kalliopinnan tulkintaa, maaperän vakavuusselvityksiä,veden ja kasvillisuuden seurantaa ja rakennettiin pohjavesikaivo vuonna 2008.
Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.
2006 2007 2008 ero%Kesäkävijät 617 516 591 292 528 525 12 %Offseason kävijät 85 090 80 874 93 820 14 %
yhteensä 702 606 672 166 622 345 8 %
328
Konserniin kuuluvat tytäryhtiöt ja yhteisöt
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Teknologiakeskus Hermia Oy
Tavoite: Uusien osaamiskeskusohjelmien käynnistäminen.
Toteuma: Yhtiön vastuulla oli viisi osaamiskeskusohjelmaa:digitaaliset sisällöt, energiateknologia, jokapaikan tietotekniikka, nano ja tulevaisuuden materiaalit, älykkäät koneet.Lisäksi yhtiö koordinoi jokapaikan tietotekniikan sekä älykkäiden koneiden kansallista klusteria. Toiminta käynnistyi hyvin.
Vuoden 2009 rahoituksen perusteena oli vuoden 2008 toiminta. Rahoitusta tuli saman verran tai enemmän kuin edellisenä vuonna.
Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.
Vilusen Rinne Oy
Tavoite: Asuntojen käyttöaste yli 95 prosenttia.
Toteuma: 99,02 prosenttia (2007 / 99,28 prosenttia)
Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.
Lisätiedot: Oma tavoite oli 99 prosenttia. Toivomme laskentakaavan ohjeistusta, jotta luvut ovat vertailukelpoisia.
Tampere Maja säätiö
Tavoite: Liittyminen kaupunkikonsernin toimintaan.
Toteuma: Säätiö on toiminut Tampereen kaupunkikonsernintytäryhteisön periaattein (tietojen toimittaminen jne.).
Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.
329
Konserniin kuuluvat tytäryhtiöt ja yhteisöt
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
330
Tilinpäätös 2008
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T I L I N P Ä Ä T Ö S L A S K E L M A T
331
Tilinpäätös 2008
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
332
Tilinpäätöslaskelmat
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T U L O S L A S K E L M A
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
ToimintatuototMyyntituotot 300 920 478,65 274 070 948,85Maksutuotot 56 696 159,38 52 607 307,87Tuet ja avustukset 23 821 604,16 28 496 869,58Muut toimintatuotot 95 510 931,24 67 197 708,51
476 949 173,43 422 372 834,81Valmistus omaan käyttöön 126 845 459,23 96 571 688,36
ToimintakulutHenkilöstökulut
Palkat ja palkkiot 463 894 433,44 440 785 297,77Henkilösivukulut
Eläkekulut 114 079 827,93 112 482 698,11Muut henkilösivukulut 34 101 530,54 31 609 497,03
Palvelujen ostot 465 200 291,60 394 773 273,56Aineet, tarvikkeet ja tavarat 200 509 494,14 170 101 558,17Avustukset 91 241 497,33 89 993 458,12Muut toimintakulut 26 613 373,80 23 802 741,20
1 395 640 448,78 1 263 548 523,96
Toimintakate 791 845 816,12 744 604 000,79
Verotulot 720 600 025,02 666 586 591,62Valtionosuudet 202 173 123,00 180 143 527,00Rahoitustuotot ja kulut
Korkotuotot 16 019 246,47 14 226 384,09Muut rahoitustuotot 3 530 848,60 9 345 877,55Korkokulut 7 742 126,85 7 867 319,20Muut rahoituskulut 13 312 359,91 998 523,18
1 504 391,69 14 706 419,26
Vuosikate 129 422 940,21 116 832 537,09
Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot 92 277 446,61 85 242 087,86
92 277 446,61 85 242 087,86
Satunnaiset erätSatunnaiset tuotot 143 146 344,32 0,00
143 146 344,32 0,00
Tilikauden tulos 180 291 837,92 31 590 449,23
Poistoeron vähennys 633 918,30 577 587,05Varausten lisäys 2 000 000,00 2 000 000,00Rahastojen lisäys 1 993 879,79 9 091 051,61Rahastojen vähennys 1 412 455,49 645 457,27
Tilikauden ylijäämä 178 344 331,92 21 722 441,94
333
Tilinpäätöslaskelmat
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
R A H O I T U S L A S K E L M A
1.1. 31.12.2008 1.1. 31.12.2007
Toiminnan rahavirtaVuosikate 129 422 940,21 117 087 908,20Satunnaiset erät 143 146 344,32 0,00Tulorahoituksen korjauserät 144 626 738,95 20 778 261,46
127 942 545,58 96 309 646,74
Investointien rahavirtaInvestointimenot 208 959 839,94 122 412 501,86Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 359 592,63 2 641 284,81Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 275 406 477,55 23 282 271,28
67 806 230,24 96 488 945,77
Toiminnan ja investointien rahavirta 195 748 775,82 179 299,03
Rahoituksen rahavirtaAntolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset 245 021 283,31 1 411 808,79Antolainasaamisten vähennykset 3 176 156,07 9 062 776,17
241 845 127,24 7 650 967,38
Lainakannan muutoksetPitkäaikaisten lainojen lisäys 20 050 000,00 15 000 000,00Pitkäaikaisten lainojen vähennys 25 309 674,76 25 957 138,56Lyhytaikaisten lainojen muutos 2 316 024,44 7 976 680,17
2 943 650,32 18 933 818,73
Oman pääoman muutokset 0,00 0,00
Muut maksuvalmiuden muutoksetToimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 275 431,61 546 904,01Vaihtoomaisuuden muutos 23 656 858,03 94 766,50Saamisten muutos 34 978 519,85 1 993 326,89Korottomien velkojen muutos 19 834 417,16 5 183 579,41
8 788 186,95 2 548 582,01
Rahoituksen rahavirta 236 000 590,61 13 831 433,36
Rahavarojen muutos 40 251 814,79 14 010 732,39
Rahavarat 31.12. 105 076 643,46 145 328 458,25Rahavarat 1.1. 145 328 458,25 159 339 190,64
40 251 814,79 14 010 732,39
334
Tilinpäätöslaskelmat
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T A S E
VASTAAVAA31.12.2008 31.12.2007
PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 4 140 893,32 8 429 464,15Muut pitkävaikutteiset menot 12 301 984,15 10 700 341,28
16 442 877,47 19 129 805,43Aineelliset hyödykkeet
Maa ja vesialueet 232 403 932,34 235 980 401,95Rakennukset 429 504 640,43 417 330 435,05Kiinteät rakenteet ja laitteet 255 431 389,19 343 967 128,96Koneet ja kalusto 55 966 403,04 55 176 516,81Muut aineelliset hyödykkeet 2 977 891,47 2 796 643,86Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 55 641 378,25 41 254 338,13
1 031 925 634,72 1 096 505 464,76Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet 184 934 465,65 134 591 416,10Muut lainasaamiset 399 375 895,87 157 951 864,63Muut saamiset 547 821,00 126 725,00
584 858 182,52 292 670 005,73TOIMEKSIANTOJEN VARAT
Valtion toimeksiannot 2 198 408,35 2 740 754,83Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 3 127 826,54 1 296 476,84
5 326 234,89 4 037 231,67VAIHTUVAT VASTAAVATVaihtoomaisuus
Aineet ja tarvikkeet 2 812 235,24 26 469 093,272 812 235,24 26 469 093,27
SaamisetPitkäaikaiset saamiset
Siirtosaamiset 6 134 052,00 0,00Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 77 645 531,69 55 947 768,54Lainasaamiset 5 701 901,47 4 095 664,65Muut saamiset 5 242 029,60 8 800 844,62Siirtosaamiset 24 908 310,02 15 809 027,12
119 631 824,78 84 653 304,93Rahoitusarvopaperit
Osakkeet ja osuudet 18 398 543,90 70 146 338,81Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 0,00 629 000,00Joukkovelkakirjalainasaamiset 34 841 410,20 24 226 710,54Muut arvopaperit 4 600 050,00 8 226 814,56
57 840 004,10 103 228 863,91
Rahat ja pankkisaamiset 47 236 639,36 42 099 594,34
VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 866 073 633,08 1 668 793 364,04
335
Tilinpäätöslaskelmat
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
VASTATTAVAA31.12.2008 31.12.2007
OMA PÄÄOMAPeruspääoma 636 657 232,28 636 657 232,28Arvonkorotusrahasto 128 768 858,08 129 376 328,63Muut omat rahastot 37 332 085,54 36 750 661,24Edellisten tilikausien ylijäämä 443 021 906,54 421 299 464,60Tilikauden ylijäämä 178 344 331,92 21 722 441,94
1 424 124 414,36 1 245 806 128,69POISTOERO JA VAPAAEHTOISETVARAUKSET
Poistoero 5 930 153,61 6 564 071,91Vapaaehtoiset varaukset 18 457 999,95 16 457 999,95
24 388 153,56 23 022 071,86PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset 9 777 000,00 10 636 300,00Muut pakolliset varaukset 196 194,00 196 194,00
9 973 194,00 10 832 494,00TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot 2 170 163,69 2 717 191,64
Lahjoitusrahastojen pääomat 14 518 083,06 12 442 299,72 Muut toimeksiantojen pääomat 976 831,26 941 151,82
17 665 078,01 16 100 643,18VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen
Lainat rahoitus ja vakuutuslaitoksilta 91 228 342,83 106 017 632,02Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 50 456,43Saadut ennakot 8 481,84 8 481,84Ostovelat 3 416,00 1 683,60Liittymismaksut ja muut velat 5 518 970,55 20 874 284,93Siirtovelat 272 957,08 273 873,10
97 032 168,30 127 226 411,92Lyhytaikainen
Lainat rahoitus ja vakuutuslaitoksilta 34 789 289,19 25 116 806,25Lainat julkisyhteisöiltä 100 456,43 192 868,51Lainat muilta luotonantajilta 70 267 052,98 67 951 028,54Saadut ennakot 0,00 61 730,97Ostovelat 59 947 967,52 57 158 962,79Muut velat 26 520 545,95 15 947 445,03Siirtovelat 101 265 312,78 79 376 772,30
292 890 624,85 245 805 614,39
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 866 073 633,08 1 668 793 364,04
336
Tilinpäätöslaskelmat
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
K O N S E R N I T U L O S L A S K E L M A
1.1. 31.12.2008
Toimintatuotot 803 872 164,09Toimintakulut 1 516 133 612,61Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 860 217,27Toimintakate 711 401 231,25
Verotulot 720 600 025,02Valtionosuudet 202 173 123,00Rahoitustuotot ja kulut
Korkotuotot 10 341 286,14Muut rahoitustuotot 2 768 416,51Korkokulut 25 687 784,75Muut rahoituskulut 16 671 748,76
Vuosikate 182 122 085,91
Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot 136 360 945,31Tilikauden yli ja alipariarvot 9 790,03Arvonalentumiset 226 662,22
Tilikauden tulos 45 524 688,35
Tilinpäätössiirrot 3 121 706,41Vähemmistöosuudet 579 335,20
Tilikauden ylijäämä 41 823 646,74
337
Tilinpäätöslaskelmat
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
K O N S E R N I N R A H O I T U S L A S K E L M A
1.1. 31.12.2008
Toiminnan rahavirtaVuosikate 182 122 085,91Satunnaiset erät 0,00Tulorahoituksen korjauserät 55 481 009,52
126 641 076,39
Investointien rahavirtaInvestointimenot 256 081 615,54Rahoitusosuudet investointimenoihin 2 495 740,22Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 70 805 556,51
182 780 318,81
Toiminnan ja investointien rahavirta 56 139 242,42
Rahoituksen rahavirtaAntolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset 1 864 983,31Antolainasaamisten vähennykset 3 667 747,05
1 802 763,74
Lainakannan muutoksetPitkäaikaisten lainojen lisäys 51 497 776,39Pitkäaikaisten lainojen vähennys 49 936 258,64Lyhytaikaisten lainojen muutos 16 413 263,92
17 974 781,67
Oman pääoman muutokset 0,00
Muut maksuvalmiuden muutoksetToimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 153 407,99Vaihtoomaisuuden muutos 1 701 843,12Saamisten muutos 32 250 626,41Korottomien velkojen muutos 21 007 155,82
12 791 905,72
Rahoituksen rahavirta 6 985 639,69
Rahavarojen muutos 49 153 602,73
Rahavarat 31.12. 140 924 577,08Rahavarat 1.1. 190 078 179,81
49 153 602,73
338
Tilinpäätöslaskelmat
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
K O N S E R N I T A S E
VASTAAVAA 31.12.2008 31.12.2007
PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 13 195 096,48 16 181 341,16Konserniliikearvo 467 945,43 0,00Muut pitkävaikutteiset menot 15 495 638,25 13 929 626,66Ennakkomaksut 11 512,39 26 037,08
29 170 192,55 30 137 004,90Aineelliset hyödykkeet
Maa ja vesialueet 246 328 133,23 241 254 706,27Rakennukset 1 044 932 820,61 1 009 966 868,48Kiinteät rakenteet ja laitteet 449 780 118,05 425 175 090,18Koneet ja kalusto 99 457 933,60 97 229 488,90Muut aineelliset hyödykkeet 10 022 029,49 9 443 016,42Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 99 433 927,86 62 794 941,52
1 949 954 962,84 1 845 864 111,77Sijoitukset
Osakkuusyhteisöosuudet 19 491 933,84 13 889 233,85Muut osakkeet ja osuudet 16 596 117,04 16 604 837,35Muut lainasaamiset 14 087 011,54 15 686 954,55Muut saamiset 151 480,78 354 301,51
50 326 543,20 46 535 327,26TOIMEKSIANTOJEN VARAT
Valtion toimeksiannot 4 332 886,87 4 769 747,28Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 3 128 686,92 1 298 324,66
7 461 573,79 6 068 071,94VAIHTUVAT VASTAAVAT
VaihtoomaisuusAineet ja tarvikkeet 32 272 147,53 30 648 101,54Keskeneräiset tuotteet 1 041 240,69 1 029 946,12Valmiit tuotteet 72 471,96 661 374,20Muu vaihtoomaisuus 664 433,49 6 857,91Ennakkomaksut 7 262,69 9 433,47
34 057 556,36 32 355 713,24SaamisetPitkäaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 0,00 612 162,55Lainasaamiset 0,00 529 524,16Muut saamiset 419 931,68 689 395,05Siirtosaamiset 6 134 052,00 936 618,27
Lyhytaikaiset saamisetMyyntisaamiset 74 481 271,05 68 851 505,36Lainasaamiset 1 312 742,35 66 268,77Muut saamiset 10 255 959,86 14 971 672,97Siirtosaamiset 43 839 407,62 17 535 591,02
136 443 364,56 104 192 738,15Rahoitusarvopaperit
Osakkeet ja osuudet 18 402 070,00 70 149 316,36Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 6 638 638,03 13 128 195,19Joukkovelkakirjalainasaamiset 35 337 068,25 24 730 708,69Muut arvopaperit 4 800 050,00 10 929 187,60
65 177 826,28 118 937 407,84
Rahat ja pankkisaamiset 75 746 750,81 71 140 771,97
VASTAAVAA YHTEENSÄ 2 348 338 770,39 2 255 231 147,07
339
Tilinpäätöslaskelmat
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
VASTATTAVAA 31.12.2008 31.12.2007
OMA PÄÄOMAPeruspääoma 636 657 232,28 637 073 502,29Osuus kuntayhtymien oman pääoman lisäyksestä 0,00 13 266 308,05Arvonkorotusrahasto 130 406 427,85 129 847 254,83Muut omat rahastot 50 187 550,19 45 851 322,58Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 417 334 651,05 379 200 167,84Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 41 823 646,74 23 086 367,06
1 276 409 508,11 1 228 324 922,65
VÄHEMMISTÖOSUUDET 14 165 240,88 12 343 387,07
KONSERNIRESERVI 816 397,98 1 088 530,64
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSETPoistoero 16 218 340,84 16 917 774,29Vapaaehtoiset varaukset 26 648 309,78 23 059 718,11
42 866 650,62 39 977 492,40PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset 9 833 109,22 10 702 704,14Muut pakolliset varaukset 13 863 628,92 12 938 722,86
23 696 738,14 23 641 427,00TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
Valtion toimeksiannot 4 317 754,12 2 722 374,19Lahjoitusrahastojen pääomat 15 873 127,40 13 912 821,68Muut toimeksiantojen pääomat 976 831,26 2 985 607,07
21 167 712,78 19 620 802,94VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen
Lainat rahoitus ja vakuutuslaitoksilta 416 858 743,86 417 917 304,64Lainat julkisyhteisöiltä 163 134 033,79 162 518 839,96Lainat muilta luotonantajilta 2 304 799,19 299 914,49Saadut ennakot 1 534 273,96 1 798 780,59Ostovelat 3 416,00 26 560,44Muut velat 33 892 410,06 31 588 467,38Siirtovelat 272 957,09 433 066,18
618 000 633,95 614 582 933,68Lyhytaikainen
Lainat rahoitus ja vakuutuslaitoksilta 57 467 802,63 49 735 841,15Lainat julkisyhteisöiltä 3 781 929,78 3 558 218,26Lainat muilta luotonantajilta 54 585 292,02 46 127 701,10Saadut ennakot 2 524 833,97 2 110 598,07Ostovelat 61 010 403,89 69 682 082,16Muut velat 39 293 528,62 29 164 815,59Siirtovelat 132 552 097,02 115 272 394,36
351 215 887,93 315 651 650,69
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2 348 338 770,39 2 255 231 147,07
340
Tilinpäätös 2008
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
L I I T E T I E D O T
341
Tilinpäätös 2008
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
342
Liitetiedot
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LI ITETIEDOT
K a u p u n g i n t i l i n p ä ä t ö k s e n l a a t i m i s t a k o s k e v a t l i i t e t i e d o t
1) Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja –menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja–menetelmät
Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet onmerkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistoton laskettu kaupunginhallituksen hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa.
Pysyvien vastaavien osakkeet on merkitty taseessa hankintamenoon.
Vaihtoomaisuus on merkitty taseeseen FIFO periaatteenmukaisesti hankintamenon tai sitä alemman todennäköisenhankintamenon määräisenä tai käyttäen hankinnan keskihintaa.
Joukkovelkakirjalainasijoitukset on kirjattu taseeseen hankintahintaan arvostaen ja yli tai alihinta on jaksotettu joukkovelkakirjalainan juoksuajalle. Vakuutussijoitukset on kirjattu yhtiön ilmoittamaan takaisinostoarvoon.
Korkojohdannaisten käyttöä kaupungin korkokulujen hallinnassa lisättiin merkittävästi vuonna 2008. Sopimukset koostuvat erilaisista koronvaihtosopimuksista, korkooptioista sekä niiden yhdistämisellä toteutetuista rakenteista. Kaikki johdannaissopimukset on tehty suojaamistarkoituksessa ja tavoitteena on ollut korkokulujen vaihtelun pienentäminen. So
pimuksia on eri maturiteeteille ja pisimmät sopimukset ovatvoimassa 3.10.2038 saakka. Sopimuksista saadut tuotot kirjataan korkotuottoihin ja aiheutuneet kulut kirjataan korkokuluihin.
Sähköjohdannaisista seuranneet maksut on kirjattu luonteensa mukaisesti oikaisuerinä sähkönmyyntituloihin. Polttoaineiden hankintaan liittyvistä finanssisopimuksista seuranneet maksut on kirjattu oikaisueränä energianhankintamenoihin.
Sähkölaitokselle on myönnetty vuosille 2008–2012 vastikkeetta hiilidioksidipäästöoikeuksia 4 643 kilotonnia. Päästöoikeuksia ei ole kirjattu taseeseen. Vuonna 2008 Sähkölaitos eimyynyt lainkaan päästöoikeuksia. Sen sijaan Sähkölaitos ostivuodelle 2008 kohdistuvia päästöoikeuksia 10 kilotonnia.Ostetut päästöoikeudet kirjattiin taseeseen aineettomiin hyödykkeisiin hankintamenon määräisinä.
Liitetiedot on numeroitu Kirjanpitolautakunnan kuntajaostonkunnan ja kuntayhtymän tilinpäätöksen liitetiedoista antamanyleisohjeen mukaisesti. Mikäli yleisohjeen mukaiseen liitetietoon ei tule mitään tietoja ei kyseistä liitetietoa esitetä. Kaupungilla ei ole liitetietoina ilmoitettavaa seuraavien liitetietojenosalta: 2, 6, 18, 20, 31, 34, 35, 41, 42 ja 43.
KonsernitiliKaupungin kuntakonsernitilisopimuksen tiliehtojen mukaisestisopimukseen liitettyjen muiden yhteisöjen rahavarat esitetäänkaupungin rahoissa ja pankkisaamisissa sekä lainana muiltaluotonantajilta. Vastaavasti rahoja ja pankkisaamisia vähentänyt muun yhteisön negatiivinen tilin saldo on esitetty vaihtuvien vastaavien lyhytaikaisena lainasaamisena.
Taseen rahat ja pankkisaamiset sisältävät muiden yhteisöjenalatilien saldoja 15,7 milj. euroa, joka jakautuu lainoihin muilta luotonantajilta 17,1 milj. euroa ja lainasaamisiin 1,4 milj.euroa. Ilman konsernitiliä rahojen ja pankkisaamisten määrä
olisi 31,6 milj. euroa, lainat muilta luotonantajilta 53,2 milj.euroa sekä lainasaamiset 4,3 milj. euroa. Konsernitilin vaikutus heijastuu myös rahoituslaskelman eriin. Lyhytaikaistenlainojen muutoksesta 4,7 milj. euroa aiheutuu konsernitilistä(ilman konsernitiliä lainat olisivat lisääntyneet 7,1 milj. euroa)ja saamisten muutokseen konsernitili vaikuttaa 1,4 milj. euroa(ilman konsernitiliä muutos olisi 35,0 milj. euroa negatiivinen).Rahavarojen muutokseen konsernitili vaikuttaa 6,1 milj. euroa, ilman konsernitilin varoja rahavarojen muutos olisi 34,2milj. euroa negatiivinen.
343
Liitetiedot
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
3) Oikaisut edelliseltä tilikaudelta
Kaupunginvaltuuston päätöksellä lakkautettiin 31.12.2008neljä oman pääoman rahastoa sekä alennettiin yhden rahaston pääomaa. Lakkautettujen rahastojen (kehittämisrahasto,liikelaitosten rahasto, tapaturmarahasto sekä takuuvastuurahasto) pääomat, 105,4 milj. euroa, kirjattiin edellisten tilikausien ylijäämään kirjausperiaatteen muutoksena. Asuntolainarahaston pääomaa pienennettiin 32,5 milj. euroa kirjaamalla erä oman pääoman sisällä edellisten tilikausien ylijäämään. Vastaavat oikaisut on tehty myös vertailuvuoden taseeseen oman pääoman eriin sekä oman pääoman liitetietoon.
Tilinpäätöksessä purettiin usean vuoden aikana taseeseenkertynyt ryhmähenkivakuutusmaksuista koostuva saldo 0,9milj. euroa. Vertailutietoa on muutettu vastaavasti muidensaamisten osalta edellisten tilikausien ylijäämään. Kyseessäon virheen korjaus. Taseen vertailutietoa on muutettu myöslyhytaikaisten muiden velkojen osalta.
4) Edellisten tilikausien vertailukelpoisuus
Tilikauden tietojen vertailussa edelliseen tilikauteen tuleeottaa huomioon, että kaupunki on myynyt Tampereen Sähkölaitos liikelaitoksen liiketoiminnot Tammerkosken EnergiaOy:lle ja sen tytäryhtiölle. Edellisessä tilinpäätöksessä kunnan vuosikate oli 116 832 537,09 euroa, josta sähkölaitoksenosuus oli 34 088 153,91 euroa. Taseen omaisuus ja velka
eristä yhtiöille siirtyi pysyviä vastaavia 121 923 898,96 euroa,vaihtuvia vastaavia 42 936 070,94 euroa sekä liittymismaksuja ja muita velkoja 19 006 314,22 euroa. Myynnin seurauksena kaupungin taseessa lisääntyivät osakkeet ja osuudet46 000 000,00 euroa ja lainasaamiset 243 000 000,00 euroaja tilikauden ylijäämä 143 146 344,32 euroa.
5) Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat merkittävät tuotot ja kulut sekä virheiden korjaukset
Edellisten tilikausien ylijäämään on korjattu aikaisempiin tilikausiin kohdistuvia tuottoja ja kuluja yhteensä –5,3 milj. euroa.
Auto ja konekeskuksen tilinpäätökseen 2007 jäi käyttötaloutta virheellisesti rasittamaan 0,6 milj. euron investoinnit, jotkakirjattiin taseeseen vuonna 2008. Kirjauksen vaikutus tuloslaskelmasta oikaistiin edellisten tilikausien ylijäämään. Koskaliikelaitoksen maksamat tulospalkkiot oli vuodelta 2007 maksettu virheellisen ylijäämän mukaan, kirjattiin tilikaudelle 2007kohdistuvat tulospalkkiot, –0,1 milj. euroa, myös edellistentilikausien ylijäämään. Taseen vertailutietoa on oikaistu pysyvien vastaavien koneet ja kalusto –erän sekä siirtovelkojenosalta.
Hyvinvointipalvelujen kehittämisyksikön hajauttamisen yhteydessä havaittiin, että yksiköllä oli keskeneräisiä investointeja,jotka olisi tullut jo aikaisempina vuosina kirjata valmiiksi jaaloittaa poistot. Edellisten tilikausien ylijäämään kirjattiin virheen korjauksena edellisille tilikausille kohdistuva –5,5 milj.euron poiston osuus. Taseen vertailutietoa on korjattu poistojen osalta aineettomiin hyödykkeisiin yhteensä 5,3 miljoonaaeuroa sekä aineellisiin hyödykkeisiin 0,2 milj. euroa.
Lisäksi keskeneräisten siirto on huomioitu vertailutaseessakeskeneräisten hyödykkeiden (0,5 milj. euroa) sekä erienkiinteät rakenteet ja laitteet (0,2 milj. euroa) sekä koneet jakalusto (0,3 milj. euroa) välillä.
Tilinpäätöksessä 2008 kirjattiin myös aikaisempiin tilikausiinkohdistuvan terveyskeskusmaksujen kirjausvirheen korjaus.Vuonna 2006–2007 oli osa terveyskeskusmaksuista kirjattutuloksi kahteen kertaan ja tämä kirjaus, 0,3 milj. euroa, kirjattiin edellisten tilikausien ylijäämän vähennykseksi. Taseen jarahoituslaskelman tietoja on oikaistu rahavarojen osalta.
Edellisiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut on rahoituslaskelman vertailutiedoissa huomioitu rahavarojen ja vuosikatteen sekä investointien erissä. Vuosikatetta ei tuloslaskelmanvertailutietoon ole muutettu, siksi vuosikatteet poikkeavattuloslaskelman ja rahoituslaskelman välillä.
Mikäli kaikki erät olisi vuonna 2007 kirjattu tulosvaikutteisestiolisi vuosikate vuonna 2007 ollut 117 087 908,20 euroa jatilikauden tulos poistojen jälkeen 16 368 170,42 euroa.
344
Liitetiedot
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
7) Peruste, jonka mukaista kurssia on käytetty muutettaessa ulkomaanrahan määräiset saamiset
Ulkomaanrahan määräisten erien muuntamisessa on käytettyEuroopan keskuspankin tilinpäätöspäivänä kurssia.
K o n s e r n i t i l i n p ä ä t ö k s e n l a a t i m i s t a k o s k e v a t l i i t e t i e d o t
Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet
Konsernitilinpäätöksen laajuusKonsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki tytäryhteisöt lukuun ottamatta Asunto Oy Pispan Tupahakaa, jonka tietoja eisaatu ajoissa konsernitilinpäätökseen yhdistelyä varten. Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty jäsenosuuden mukaisessasuhteessa kaikki kuntayhtymät, joissa kaupunki on jäsenenä.Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty konsernin kannalta
olennaiset osakkuusyhteisöt, joita oli yhdeksän. Kurun metsäoppilaitoksen Venäjälle perustama International ForestMachine Operator Training Centre (TrC) ei sisälly konsernitilinpäätökseen, koska yhteisön luotettavia tilinpäätöstietoja eiole käytettävissä.
Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteetKonserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamisetja velat on vähennetty konsernituloslaskelmaa ja konsernitasetta laadittaessa. Samoin konserniyhteisöjen ja kunnanomistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä
saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty.
Keskinäisen omistuksen eliminointiKaupungin ja sen tytäryhteisöjen sekä kaupungin ja yhdistettyjen kuntayhtymien keskinäisen omistuksen eliminointi ontehty pariarvomenetelmällä.
VähemmistöosuudetVähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli ja alijäämästäkonsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomastakonsernitaseessa. Negatiivisia vähemmistöosuuksia ei oleerotettu.
Suunnitelmapoistojen oikaisuKiinteistötytäryhteisöjen ja säätiöiden aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi yhteisöjen omien ilmoitusten perusteella ja jäännösarvojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisön
poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt erokonsernitaseessa edellisten tilikausien yli tai alijäämän oikaisuksi.
OsakkuusyhteisötOsakkuusyhteisöistä konsernin kannalta olennaiset on yhdistelty sovelletulla pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen. Muita osakkuusyhteisöjä ei yhdistelty, koska yhdis
tely ei ole tarpeen oikean ja riittävän kuvan antamiseksi konsernin toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta.
Vapaaehtoiset varauksetKonsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan.
Konsernitilinpäätöksen laadintaperiaatteiden ja – menetelmien muutoksetKuntayhtymän omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Kuntayhtymäosuuksien hankintameno on eliminoitutilikauden päättyessä olevaa peruspääomaosuutta vastaan.Edellisinä vuosina kuntayhtymäosuuksien hankintameno oneliminoitu koko oman pääoman osuutta vastaan. Tämän
muutoksen vuoksi taseessa ei ole vuonna 2008 erää Osuuskuntayhtymien oman pääoman lisäyksestä. Kaupungin konsernitilinpäätökseen on yhdistelty konserniyhteisöjen omistusosuutta vastaava määrä osakkuusyhteisön voitosta taitappiosta sekä oman pääoman muutoksesta.
345
Liitetiedot
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Poikkeavat arvostus ja jaksotusperiaatteet ja menetelmätKonsernitilinpäätöstä laadittaessa on noudatettu samoja arvostus ja jaksotusperiaatteita kuin kaupungin tilinpäätöksessä.
Poikkeavat tilikaudetPoikkeavia tilikausia ei ollut.
Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuusOsakkuusyhteisöjen yhdistely sovelletulla pääomaosuusmenetelmällä on tehty ensimmäisen kerran tilikauden 2008 konsernitilinpäätökseen, jossa yhdistelyn vaikutus tilikauden ylijäämään on 722 343,73 euroa ja edellisten tilikausien ylijäämään oli 5 894 526,76 euroa. Edellisen tilikauden vertailutietoon ei ole oikaistu osakkuusyhteisöjen vaikutusta.
Konserniin on uutena tytäryhteisönä yhdistelty Vuores Palvelu Oy, jonka osakkeet on ostettu tilikauden aikana Tampereen Pysäköintitalo Oy:ltä. Konserniin on uutena tytäryhteisönä yhdistelty Kiinteistö Oy Tupakkikiven Parkki, jonkaosakkeista Pirkan Opiskelijaasunnot Oy omistaa 61,03 prosenttia. Konserniin on uutena tytäryhteisönä yhdistelty Kiinteistönhallinta KnowTek Oy, jonka osakkeista VTS Kiinteistöpalvelu Oy omistaa 75 prosenttia.
Kaupunginvaltuusto on 18.6.2008 ja 17.12.2008 kokouksissaan tehnyt päätöksen Tampereen Sähkölaitos liikelaitoksenliiketoimintojen myymisestä Tammerkosken Energia Oy:lle jasen tytäryhtiölle sekä energialiiketoimintojen yhtiöittämisestä.Tehdyn yhtiöittämispäätöksen yhteydessä TammerkoskenEnergia Oy:n nimi muutettiin Tampereen Sähkölaitos Oy:ksi.1.1.2009 alkaen Tampereen Sähkölaitos Oy –konserniin kuuluvat tytäryhtiöinä Tampereen Sähköverkko Oy, TampereenVera Oy, Tampereen Sähkönmyynti Oy, Tampereen Kaukolämpö Oy sekä Tampereen Energiantuotanto Oy.
346
Liitetiedot
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T U L O S L A S K E L M A N L I I T E T I E D O T
8 ) T o i m i n t a t u o t o t
9 ) V e r o t u l o j e n e r i t t e l y
1 0 ) V a l t i o n o s u u k s i e n e r i t t e l y
Konserni2008 2007 2008
Yleishallinto 4 110 519,89 8 877 468,95 4 173 606,95Sosiaali ja terveyspalvelut 66 251 223,10 62 307 960,48 224 480 995,28Sivistyspalvelut 33 688 634,39 32 666 434,18 51 028 733,19Yhdyskuntapalvelut 90 182 874,05 53 651 701,82 84 527 385,37Muut palvelut 282 715 922,00 264 869 269,38 349 376 912,14
Kiinteistöpalvelut 14 092 276,36 19 273 824,98 90 284 531,16Yhteensä 476 949 173,43 422 372 834,81 803 872 164,09
Kaupunki
2008 2007Kunnan tulovero 609 960 518,07 560 885 664,43Osuus yhteisöveron tuotosta 76 642 541,35 74 119 878,83Kiinteistövero 33 844 390,48 31 428 839,71Koiravero 152 575,12 152 208,65Verotulot yhteensä 720 600 025,02 666 586 591,62
2008 2007Laskennalliset valtionosuudet
Yleinen valtionosuus 8 325 540,00 8 649 240,00Sosiaali ja terveydenhuollon valtionosuus 152 737 770,00 128 140 856,00Opetus ja kulttuuritoimen valtionosuus 41 109 813,00 43 353 431,00
Valtionosuudet yhteensä 202 173 123,00 180 143 527,00
347
Liitetiedot
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
1 1 ) S a t u n n a i s e t e r ä t
1 2 ) S u u n n i t e l m a n m u k a i s t e n p o i s t o j e n p e r u s t e e t
13) Keskimäärä iset po is tot ja investo inni t vuosina 2007–2011(1 000 euroa)
Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot poikkeavat vuosien 2007–2011 aikana 38 prosenttia. Investointi ja poistotasonpoikkeaman syynä on kaupungin voimakkaan kasvun aiheuttama suuri investointitarve. Tämän vuoksi kaupunki on joutunut jajoutuu jatkossakin panostamaan voimakkaasti uuden infrastruktuurin ja uusien toimitilojen rakentamiseen sekä korvausinvestointeihin.
Poistosuunnitelmaa tullaan tarkistamaan tietyiltä osin vuoden 2009 aikana.
Käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa.Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioiduntaloudellisen käyttöiän mukaan.
Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:
Aineettomat oikeudet 3 vuotta TasapoistoMuut pitkävaikutteiset menot 3 20 vuotta TasapoistoRakennukset 10 40 vuotta TasapoistoKiinteät rakenteet ja laitteet 10 20 vuotta TasapoistoKoneet ja kalusto 3 30 vuotta TasapoistoSoranottoalueet Käytön mukainenPienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi.
Suunnitelman mukaiset poistot 86 754Poistonalaisten investointien omahankintameno 138 870Poikkeama (€) 52 116Poikkeama % 38
Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely
2008 2007Satunnaiset tuotot Sähkölaitoksen yhtiöittäminen
Pysyvien vastaavien myyntivoitto 90 398 657,89 0,00Myyntituotto (Liikearvo) 52 747 686,43 0,00Satunnaiset tuotot yhteensä 143 146 344,32 0,00
Kaupunki
348
Liitetiedot
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
1 4 ) P a k o l l i s t e n v a r a u s t e n m u u t o k s e t
1 5 ) P y s y v i e n v a s t a a v i e n m y y n t i v o i t o t j a –t a p p i o t
Konserni2008 2007 2008
Eläkevastuu 1.1 10 636 300,00 11 718 200,00 10 701 605,29Lisäykset tilikaudella 569 923,25 474 171,16 569 923,25Vähennykset tilikaudella 1 429 223,25 1 556 071,16 1 438 419,32
Eläkevastuu 31.12 9 777 000,00 10 636 300,00 9 833 109,22
Maisemointivaraus 1.1 196 194,00 196 194,00 6 841 520,00Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00 1 123 903,00Vähennykset tilikaudella 0,00 0,00 293 377,00
Maisemointivaraus 31.12 196 194,00 196 194,00 7 672 046,00
Vahingonkorvausvaraus 0,00 0,00 217 065,78Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00Vähennykset tilikaudella 0,00 0,00 8 786,59
Vahingonkorvausvaraus 31.12 0,00 0,00 208 279,19
Potilasvahinkovakuutus 0,00 0,00 5 779 241,25Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00 204 062,48Vähennykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00
Vahingonkorvausvaraus 31.12 0,00 0,00 5 983 303,73
Pakolliset varaukset yhteensä 31.12 9 973 194,00 10 832 494,00 23 696 738,14
Kaupunki
Konserni2008 2007 2008
Muut toimintatuototOsakkeiden myynnistä 1 245 324,16 0,00 1 292 403,17Kiinteistöjen myynnistä 1 322 646,24 3 816 433,85 2 453 058,03Koneiden ja kaluston myynnistä 226 108,82 68 932,75 341 280,41Maaalueiden myynnistä 50 494 666,03 15 505 385,14 50 767 331,31Autojen myynnistä 316 310,25 314 628,06 316 310,25
Myyntivoitot yhteensä 53 605 055,50 19 705 379,80 55 170 383,17
Muut toimintakulutOsakkeiden myynnistä 0,00 1 870,48 18 801,60Kiinteistöjen myynnistä 126 364,79 0,00 126 364,79Autojen luovutuksesta 109 909,65 7 147,86 109 909,65
Myyntitappiot yhteensä 236 274,44 9 018,34 255 076,04
Kaupunki
349
Liitetiedot
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
1 6 ) R a h o i t u s t u o t o t j a k u l u t
1 7 ) E r i t t e l y p o i s t o e r o n m u u t o k s i s t a
2008 2007
Osinkotuotot 408 734,86 566 248,08Osuuspääoman korot 8,00 35,45Peruspääoman korot 1 424 513,81 1 490 708,42
1 833 256,67 2 056 991,95
2008 2007Investointivaraukseen liittyvä poistoeron muutos 633 918,30 577 587,05Poistoeron muutokset yhteensä 633 918,30 577 587,05
350
Liitetiedot
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T A S E T T A K O S K E V A T L I I T E T I E D O T
T a s e e n v a s t a a v i a k o s k e v a t l i i t e t i e d o t
19) Arvonkorotukset
21) Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet
Aineettomat hyödykkeetAineettomat
oikeudetMuut pitkävaikutteiset
menot
Ennakkomaksut
Yhteensä
Poistamaton hankintameno 1.1. 8 429 464,15 10 730 910,28 30 569,00 19 129 805,43Lisäykset tilikauden aikana 1 822 267,75 5 285 251,72 0,00 7 107 519,47Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 144 096,97 144 096,97Vähennykset tilikaudella 170 874,62 332 583,55 0,00 503 458,17Siirrot erien välillä 168 187,93 0,00 0,00 168 187,93Tilikauden poisto 6 108 151,89 3 206 928,33 0,00 9 315 080,22
Poistamaton hankintameno 31.12. 4 140 893,32 12 476 650,12 174 665,97 16 442 877,47Kirjanpitoarvo 31.12. 4 140 893,32 12 476 650,12 174 665,97 16 442 877,47
Aineelliset hyödykkeetMaa ja vesialueet Raken
nuksetKiinteät rakenteet
ja laitteetKoneet ja kalusto Muut aineelliset
hyödykkeetEnn.maksut
ja keskeneräiset hankinnat
Yhteensä
Poistamaton hankintameno 1.1. 108 273 164,73 417 330 435,05 343 967 128,96 55 176 516,81 2 796 643,86 41 254 338,13 968 798 227,54Lisäykset tilikauden aikana 8 993 726,66 18 573 958,61 40 908 051,50 18 279 328,29 199 176,61 63 717 077,76 150 671 319,43Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 1 824 652,00 330 234,84 410 000,00 0,00 1 349 391,18 1 215 495,66Vähennykset tilikaudella 11 592 675,73 5 991 750,59 96 011 763,18 870 778,59 0,00 15 855 461,01 130 322 429,10Siirrot erien välillä 168 187,93 27 682 894,54 4 139 352,49 3 001 720,78 0,00 34 823 967,81 168 187,93Tilikauden poisto 201 862,06 26 266 245,18 37 241 145,74 19 210 384,25 17 929,00 0,00 82 937 566,23Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Poistamaton hankintameno 31.12. 105 304 165,67 429 504 640,43 255 431 389,19 55 966 403,04 2 977 891,47 55 641 378,25 904 825 868,05Arvonkorotukset 127 099 766,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 127 099 766,67
Kirjanpitoarvo 31.12. 232 403 932,34 429 504 640,43 255 431 389,19 55 966 403,04 2 977 891,47 55 641 378,25 1 031 925 634,72
2008 2007 2008 2007Maa ja vesialueetArvo 1.1 127 707 237,22 128 144 346,23 125 746 659,12 128 144 346,23
ArvonkorotuksetArvonkorotusten purku 607 470,55 437 109,01 607 470,55 2 397 687,11
Arvo 31.12 127 099 766,67 127 707 237,22 125 139 188,57 125 746 659,12
Muut osakkeet ja osuudetArvo 1.1 1 669 091,41 0,00 1 669 091,41 0,00
Arvonkorotukset 0,00 1 669 091,41 0,00 1 669 091,41Arvonkorotusten purku 0,00 0,00 0,00 0,00
Arvo 31.12 1 669 091,41 1 669 091,41 1 669 091,41 1 669 091,41Arvonkorotukset yhteensä 31.12 128 768 858,08 129 376 328,63 126 808 279,98 127 415 750,53
Kaupunki Konserni
351
Liitetiedot
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Maa ja vesialueet erittely
Pysyvien vastaavien sijoitukset
Olennaiset kuntayhtymäosuuksien arvon muutokset
Tasearvo Lisäykset Vähennykset Tasearvo Kunnan osuus Ero1.1.2008 tilikaudelta tilikaudelta 31.12.2008 kuntayhtymän
peruspääomasta
Pirkanmaan sairaanhoitopiiri ky 58 975 511,87 0,00 1 925 000,00 57 050 511,87 56 980 552,56 69 959,31Pirkanmaan koulutuskonserni ky 7 483 018,56 0,00 0,00 7 483 018,56 11 392 714,79 3 909 696,23Pirkanmaan sosiaalipalvelujen ky 1 573 441,12 0,00 754 790,11 818 651,01 0,00 818 651,01Pirkanmaan Liitto 383 325,22 0,00 0,00 383 325,22 383 325,22 0,00Hämeen Päihdehuollon ky 341 794,28 0,00 0,00 341 794,28 346 511,35 4 717,07Tampereen kaupunkiseudun ky 101 466,00 0,00 0,00 101 466,00 101 466,00 0,00
68 858 557,05 0,00 2 679 790,11 66 178 766,94 69 204 569,92 3 025 802,98
2008 2007 2008 2007Maa ja vesialueet
Kiinteistöjen liittymismaksut 21 662,81 9 113 977,11 9 609 954,12 9 596 953,29Muut maa ja vesialueet 105 282 502,86 99 159 187,62 111 578 990,54 105 911 093,86
Maa ja vesialueet yhteensä 105 304 165,67 108 273 164,73 121 188 944,66 115 508 047,15
Kaupunki Konserni
SijoituksetTytäryhteisöosakkeet ja
osuudet
Kuntayhtymäosuudet
Osakkuusyhteisöosakkeet ja
osuudet
Omistusyhteysyhteisö
osakkeet ja osuudet
Muut osakkeetja osuudet
Yhteensä
Poistamaton hankintameno 1.1. 46 471 888,13 68 858 557,05 12 213 213,17 5 000,00 5 373 666,34 132 922 324,69Lisäykset tilikauden aikana 53 821 523,20 1 925 000,00 894 477,84 0,00 1 610 000,00 51 181 001,04Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00Vähennykset tilikaudella 0,00 754 790,11 0,00 0,00 58 361,22 813 151,33Siirrot erien välillä 1 610 000,00 0,00 1 610 000,00 0,00 0,00 0,00Tilikauden poisto 0,00 0,00 24 800,16 0,00 0,00 24 800,16Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00
Poistamaton hankintameno 31.12. 101 903 411,33 66 178 766,94 11 472 890,85 5 000,00 3 705 305,12 183 265 374,24Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 1 669 091,41 1 669 091,41
Kirjanpitoarvo 31.12. 101 903 411,33 66 178 766,94 11 472 890,85 5 000,00 5 374 396,53 184 934 465,65
Hankintameno Lisäykset Vähennykset Kirjanpitoarvo1.1.2008 31.12.2008
Muut lainasaamisetLainasaamiset tytäryhteisöiltä 142 264 910,08 244 112 725,00 1 088 750,75 385 288 884,33Lainasaamiset muilta 15 686 954,55 516 737,10 2 116 680,11 14 087 011,54
157 951 864,63 244 629 462,10 3 205 430,86 399 375 895,87
Muut saamisetLainasaamiset tytäryhteisöiltä 123 903,00 421 096,00 0,00 544 999,00Lainasaamiset muilta 2 822,00 0,00 0,00 2 822,00
126 725,00 421 096,00 0,00 547 821,00
352
Liitetiedot
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
22) Omistukset tytäryhteisöissä
23) Omistukset kuntayhtymistä
Nimi Kotipaikka Kaupungin Konserninomistus omistus omasta vieraasta tilikauden
osuus osuus pääomasta pääomasta voitosta/tappiosta
TytäryhteisötEkokumppanit Oy Tampere 81,25 % 90,57 % 70 528,09 91 314,45 31 468,55GoTampere Oy Tampere 100,00 % %100,00 % 106 793,94 260 077,04 8 773,29Insinöörioppilastalo Oy Tampere 63,18 % 63,18 % 630 376,86 7 870 295,76 78 927,51Keinupuistokeskus Oy Tampere 57,02 % 1 685 860,64 2 321 246,78 19 060,12Kiinteistönhallinta KnowTek Oy Tampere 75,00 % 55 976,12 63 816,89 18 476,12Opintanner Kiinteistö Oy Tampere 97,75 % 97,75 % 554 187,44 43 552 826,17 1 678,53Pirkan Opiskelijaasunnot Oy Tampere 100,00 % 100,00 % 569 783,19 36 162 808,73 213,66Pirkanmaan Jätehuolto Oy Tampere 49,69 % 49,69 % 7 140 697,03 1 730 329,37 567 173,12Runoilijan tie Oy Tampere 72,58 % 72,58 % 10 722,74 413 870,75 35 005,64Tammerkosken Energia Oy (Konserni)(9.2.2009 alkaen Tampereen Sähkölaitos Oy) Tampere 100,00 % 100,00 % 71 006 056,08 385 785 214,40 93 151,41Tampereen Kotilinnasäätiö Tampere 100,00 % 100,00 % 6 999 962,86 28 345 077,31 705,02Tampereen Messu ja Urheilukeskus Oy Tampere 66,00 % 66,00 % 330 055,51 4 833 932,57 0,47Tampereen Palvelukiinteistöt Oy (Konserni) Tampere 100,00 % 100,00 % 6 851 794,41 21 944 737,01 739 082,91Tampereen Pysäköintitalo Oy (Konserni) Tampere 100,00 % 100,00 % 12 157 918,27 32 905 035,44 45 603,41Tampereen Ravirata Oy Tampere 70,00 % 70,00 % 801 869,45 743 925,64 17 444,98Tampereen Sirppitie 15 Asunto Oy Tampere 100,00 % 172 560,00 2 417,59 545,59Tampereen Särkänniemi Oy Tampere 100,00 % 100,00 % 14 654 784,09 8 231 032,02 550 497,69Tampereen Tammelankodit Asunto Oy Tampere 100,00 % 1 812 458,58 6 112 239,35 58,83Tampereen Vuokraasunnot Oy Tampere 100,00 % 100,00 % 13 576 041,37 36 772 271,62 15,54Tampereen Vuokratalosäätiö Tampere 100,00 % 100,00 % 1 632 712,72 290 227 204,87 80 351,87Tamperetalo Osakeyhtiö Tampere 100,00 % 100,00 % 1 790 816,22 1 696 624,23 193 001,43Tavase Oy Tampere 71,54 % 71,54 % 1 499 665,48 478 869,11 12 077,03Teknologiakeskus Hermia Oy Tampere 100,00 % 100,00 % 1 173 492,69 1 782 443,48 2 981,43Tupakkikiven Parkki Kiinteistö Oy Tampere 61,03 % 1 697 607,54 49 708,12 735,30Vellamonkodit Oy Tampere 100,00 % 1 319 113,74 5 878 563,25 4 612,43Vilusen Rinne Oy Tampere 100,00 % 100,00 % 90 442,98 31 877 830,16 7,68Vuores Palvelu Oy Tampere 100,00 % 100,00 % 7 613,80 0,00 335,70VTS Kiinteistöpalvelu Oy Tampere 100,00 % 792 184,08 386 085,82 108 394,26Välimaankatu 25 Asunto Oy Tampere 60,61 % 57 012,99 11 540,90 0,00Ylöjärventie 28 Asunto Oy Tampere 100,00 % 4 070,01 2 134,62 34,79
Yhdistelemättömät tytäryhteisötPispan Tupahaka Asunto Oy *) Tampere 69,28 %
Yhteensä 149 231 713,45 950 533 473,45 1 941 682,69
Kuntakonsernin osuus, euroa
Nimi Kotipaikka Kaupungin Konserninomistus omistus omasta vieraasta tilikauden
osuus osuus pääomasta pääomasta voitosta/tappiosta
Kuntakonsernin osuus, euroa
KuntayhtymätHämeen Päihdehuollon kuntayhtymä Hämeenlinna 32,50 % 32,50 % 659 501,14 88 722,85 212 606,64Pirkanmaan koulutuskonsernikuntayhtymä Tampere 39,42 % 39,42 % 18 049 030,60 4 793 189,15 1 267 196,76Pirkanmaan Liitto Tampere 45,68 % 45,68 % 582 993,31 221 753,08 0,00Pirkanmaan sairaanhoitopiirin kuntayht. (Konserni) Tampere 39,63 % 39,63 % 63 890 611,20 63 486 458,46 2 338 722,76Pirkanmaan sosiaalipalvelujen kuntayhtymä Tampere 33,26 % 33,26 % 1 359 532,96 1 836 056,51 184 830,20Tampereen kaupunkiseudun kuntayhtymä Tampere 64,21 % 64,21 % 200 423,32 152 996,51 31 691,22
Yhteensä 84 742 092,52 70 579 176,55 4 035 047,59
353
Liitetiedot
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
24) Omistukset muissa yhteisöissä
Nimi Kotipaikka Kaupungin Konserninomistus omistus omasta vieraasta tilikauden
osuus osuus pääomasta pääomasta voitosta/tappiosta
Kuntakonsernin osuus, euroa
Osakkuus, yhteis ja omistusyhteysyhteisötAtalan Liikekeskus Kiinteistö Oy Tampere 40,00 % 40,00 % 753 101,28 1 867,25 989,68Coxa Oy Tampere 20,56 % 20,56 % 1 729 761,22 4 885 617,20 43 980,69FinnMedi Delta Kiinteistö Oy Tampere 43,05 % 43,05 % 6 900 145,50 51 393,64 7 573,40Pirkanmaan ammattikorkeakoulu Oy Tampere 42,86 % 42,86 % 3 346 432,77 2 868 724,16 817 316,13Tampereen Seudun Kasvurahasto Tasku Ky Tampere 40,29 % 40,29 % 373 985,10 3 631,10 411 441,77Tampereen Sokeain Kiinteistö Oy Tampere 29,88 % 29,88 % 16 786,84 232 182,29 29,19Tamseed Ky Tampere 23,26 % 23,26 % 718 848,52 0,00 235 929,63Tuotekehitys Oy Tamlink Tampere 24,00 % 24,00 % 463 970,86 887 876,96 26 063,33YHLänsi Oy Tampere 18,64 % 35,71 % 5 087 322,75 3 238 586,32 224 849,80
Yhdistelemättömät osakkuusyhteisötAteljeetalo Oy **) Tampere 47,66 % 47,66 % 25 846,05 110 232,41 2,07Erätie 29 Asunto Oy *) Tampere 23,08 %Hervannan Juhani Asunto Oy **) Tampere 28,04 % 667 312,40 3 627,90 19,58Hervannan Kanjoni Asunto Oy **) Tampere 43,47 % 620 162,64 7 691,36 3 568,31Jotospirtti Oy Helsinki 50,00 % 94 900,68 0,00 0,00Lännen Kiinteistöpalvelu Oy Tampere 33,33 % 98 194,73 139 860,06 14 933,12Mummunkujan pysäköinti Oy *) Tampere 31,33 %Pikassos Oy Hämeenlinna 25,00 % 25,00 % 13 190,41 29 307,84 225,26Pispalan Pulteri As Oy *) Tampere 28,00 %Pispalan Pulteri 2 As Oy **) Tampere 30,62 % 43 208,31 819,04 3,71Pispalan Pulteri 3 As Oy **) Tampere 44,44 % 77 410,61 9 465,68 1,31Pispalanvaltatie 63 Asunto Oy Tampere 36,63 % 10 552,77 374,64 355,20Suomen Hopealinja Oy Hämeenlinna 28,46 % 28,46 % 139 809,96 380 023,05 14 378,08Tumpin Parkki Kiinteistö Oy *) Tampere 20,96 %Tyrkkölä Asunto Oy Ylöjärvi 47,72 % 47,72 % 115 979,42 149,01 1 213,42Virontörmän Lämpö Oy Tampere 40,42 % 78 244,20 850,49 1 450,17
Yhteensä 21 375 167,00 12 852 280,40 824 408,85
*) yhtiö ei ole toimittanut vuotta 2008 koskevia tietoja**) ovat vuoden 2007 tietoja
354
Liitetiedot
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
Yhdistykset, säätiöt ym., joiden hallintoelimissä kaupungilla on edustus:Tor, Joe ja Pentti Borgin SäätiöK. F. ja Maria Dunderbergin TestamenttisäätiöEino Salmelaisen SäätiöHaiharan MuseosäätiöHämäläisen Ylioppilassäätiön valtuuskuntaItämeriinstituutin säätiöKalevan lukion kannatusyhdistys ryKauppias K. P. Ruuskasen säätiöKoivupirtin säätiöKustaa Hiekan säätiöLeninmuseoMannerheimin Lastensuojeluliiton Tampereen sosiaali ja terveysalan opiston säätiöNaisten Voimisteluopisto säätiöNäsijärven säännöstelyyhtiöPispalan Sottiisin päätoimikuntaPyynikin kesäteatterisäätiöReumasäätiöSuomen Hopealinja rySuomen Kirjainstituutin säätiö, Stiftelsen för Finlands bokinstitutSuomen Nuorisokirjallisuuden Instituutti Finlands BarnboksinstitutTampere Maja säätiöTampere tunnetuksi ryTampereen AikuiskoulutussäätiöTampereen AikuiskoulutuskeskusTampereen elokuvajuhlat Tampere Film Festival ryTampereen kaupungin sairauskassaTampereen Keilahalli OyTampereen kesäyliopistoyhdistys ryTampereen Konservatoriotalon SäätiöTampereen Musiikkiopiston SäätiöTampereen OopperatoimintasäätiöTampereen SaunasäätiöTampereen Seudun Opiskelijaasuntosäätiö TOASTampereen Sotainvalidien VeljeskotisäätiöTampereen Sotaveteraanien Huolto ja TukisäätiöTampereen TammenlehväsäätiöTampereen Teatterikesä ryTampereen Työväen Teatteri OyTeatteri 2000:n kannatusyhdistys ryTyöväen keskusmuseoyhdistys ryTyöväen Teatterin talosäätiöA. R. Winterin MuistosäätiöYSäätiö
355
Liitetiedot
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
25) Vaihtuvien vastaavien saamisten erittely
Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset LyhytaikaisetSaamiset tytäryhteisöiltä
Myyntisaamiset 0,00 22 384 388,27 0,00 2 225 226,61Lainasaamiset 0,00 5 701 901,47 0,00 4 095 664,65Muut saamiset 0,00 87 676,37 0,00 87 676,37Siirtosaamiset 0,00 4 668 444,74 0,00 4 716 074,86Yhteensä 0,00 32 842 410,85 0,00 11 124 642,49
Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kuntaon jäsenenä
Myyntisaamiset 0,00 2 782 506,39 0,00 2 042 423,76Lainasaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00Muut saamiset 0,00 314 331,58 0,00 0,00Siirtosaamiset 0,00 1 500 613,81 0,00 1 607 646,95Yhteensä 0,00 4 597 451,78 0,00 3 650 070,71
Saamiset osakkuus sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä
Myyntisaamiset 0,00 796 830,49 0,00 199 949,96Lainasaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00Muut saamiset 0,00 179 386,33 0,00 179 386,33Siirtosaamiset 0,00 88 735,16 0,00 99 498,34Yhteensä 0,00 1 064 951,98 0,00 478 834,63
Saamiset yhteensä 0,00 38 504 814,61 0,00 15 253 547,83
2008 2007
356
Liitetiedot
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
26) Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät
27) Rahoitusarvopaperit
2008 2007Osakkeet ja osuudet
Jälleenhankintahinta 20 199 203,31 74 705 874,64Kirjanpitoarvo 18 398 543,90 70 146 338,81Erotus 1 800 659,41 4 559 535,83
RahamarkkinainstrumentitJälleenhankintahinta 0,00 629 000,00Kirjanpitoarvo 0,00 629 000,00Erotus 0,00 0,00
JoukkovelkakirjatJälleenhankintahinta 35 083 900,60 24 219 196,62Kirjanpitoarvo 34 841 410,20 24 226 710,54Erotus 242 490,40 7 513,92
Muut arvopaperitJälleenhankintahinta 4 642 750,00 8 734 460,00Kirjanpitoarvo 4 600 050,00 8 226 814,56Erotus 42 700,00 507 645,44
2008 2007 2008 2007Pitkäaikaiset siirtosaamiset
MenoennakotTulojäämät 6 134 052,00 0,00 6 134 052,00 936 618,27
Pitkäaikaiset siirtosaamiset yhteensä 6 134 052,00 0,00 6 134 052,00 936 618,27
Lyhytaikaiset siirtosaamisetTulojäämät
Siirtyvät korot 4 327 382,73 7 135 169,26 1 539 844,64 2 654 710,17Kelan korvaus työterveydenhuollosta 2 050 000,00 1 747 000,00 2 785 319,41 2 380 756,46Valtion avustuksia ja korvauksia 842 148,44 850 620,62 842 148,44 850 148,44Työllistämisja työmarkkinatuki 115 834,46 617 896,00 115 834,46 617 896,00EUtuet ja avustukset 480 194,72 516 493,05 480 194,72 516 493,05Paluumuuttajien valtionkorvaus v. 2007 174 000,00 217 851,00 174 000,00 217 851,00Liikasuoritukset kuntien eläkevakuutukseen 0,00 759 325,42 0,00 759 325,42Valtionosuus 2007 toimeentulotuesta 30 304,00 490 000,00 30 304,00 490 000,00Sponda (Ratinan kauppakeskus) 4 081 400,00 0,00 4 081 400,00 0,00Maakaasun veronpalautus 4 076 639,90 0,00 4 076 639,90 0,00Liikasuoritus Tampereen Sähköverkko Oy:lle 3 400 000,00 0,00 0,00 0,00Kymppivoiman laskutus 1 939 448,26 0,00 1 939 448,26 0,00Muut tulojäämät 3 390 957,51 3 474 671,77 27 774 273,79 9 048 410,48
Tulojäämät yhteensä 24 908 310,02 15 809 027,12 43 839 407,62 17 535 591,02Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 24 908 310,02 15 809 027,12 43 839 407,62 17 535 591,02
Kaupunki Konserni
357
Liitetiedot
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T a s e e n v a s t a t t a v i a k o s k e v a t l i i t e t i e d o t
28) Oma pääoma
2008 2007 2008 2007Peruspääoma 1.1 636 657 232,28 636 657 232,28 636 657 232,28 637 073 502,29
Lisäykset 0,00 0,00 0,00 0,00Vähennykset 0,00 0,00 0,00 0,00
Peruspääoma 31.12 636 657 232,28 636 657 232,28 636 657 232,28 637 073 502,29
Osuus kuntayhtymien oman pääoman lisäyksestä 1.1. 0,00 0,00 0,00 12 120 839,72Lisäykset 0,00 0,00 0,00 1 145 468,33Vähennykset 0,00 0,00 0,00 0,00
Osuus kuntayhtymien oman pääoman lisäyksestä 31.12. 0,00 0,00 0,00 13 266 308,05
Arvonkorotusrahasto 1.1 129 376 328,63 128 144 346,23 131 013 898,40 128 615 272,43Lisäykset 0,00 1 669 091,41 0,00 1 669 091,41Vähennykset 607 470,55 437 109,01 607 470,55 437 109,01
Arvonkorotusrahasto 31.12 128 768 858,08 129 376 328,63 130 406 427,85 129 847 254,83
Muut omat rahastot
Kehittämisrahaston pääoma 1.1. 14 495 237,68 14 495 237,68 14 495 237,68 14 495 237,68Rahaston pääoman pienentäminen* 14 495 237,68 0,00 14 495 237,68 0,00
Kehittämisrahaston pääoma 31.12. 0,00 14 495 237,68 0,00 14 495 237,68
Liikelaitosten rahaston pääoma 1.1. 54 063 680,13 54 063 680,13 54 063 680,13 54 063 680,13Rahaston pääoman pienentäminen* 54 063 680,13 0,00 54 063 680,13 0,00
Liikelaitosten rahaston pääoma 31.12. 0,00 54 063 680,13 0,00 54 063 680,13
Vahinkorahaston pääoma 1.1 24 272 773,63 23 955 357,97 24 272 773,63 23 955 357,97Siirrot rahastoon tilikaudella 830 831,70 815 911,70 830 831,70 815 911,70Siirrot rahastosta tilikaudella 678 349,85 498 496,04 678 349,85 498 496,04
Vahinkorahaston pääoma 31.12 24 425 255,48 24 272 773,63 24 425 255,48 24 272 773,63
Tapaturmarahaston pääoma 1.1. 35 193 798,22 31 840 076,46 35 193 798,22 31 840 076,46Siirrot rahastoon tilikaudella 0,00 3 353 721,76 0,00 3 353 721,76Siirrot rahastosta tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00Rahaston pääoman pienentäminen* 35 193 798,22 0,00 35 193 798,22 0,00
Tapaturmarahaston pääoma 31.12. 0,00 35 193 798,22 0,00 35 193 798,22
Takausvastuurahaston pääoma 1.1. 1 615 287,20 1 505 694,82 1 615 287,20 1 505 694,82Siirrot rahastoon tilikaudella 0,00 109 592,38 0,00 109 592,38Siirrot rahastosta tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00Rahaston pääoman pienentäminen* 1 615 287,20 0,00 1 615 287,20 0,00
Takausvastuurahaston pääoma 31.12. 0,00 1 615 287,20 0,00 1 615 287,20
Tampereen Elinkeinorahaston pääoma 1.1. 9 986 407,65 10 000 000,00 9 986 407,65 10 000 000,00Siirrot rahastoon tilikaudella 569 618,58 22 292,65 569 618,58 22 292,65Siirrot rahastosta tilikaudella 649 196,17 35 885,00 649 196,17 35 885,00
Tampereen Elinkeinorahaston pääoma 31.12. 9 906 830,06 9 986 407,65 9 906 830,06 9 986 407,65
Asuntolainarahaston pääoma 1.1. 35 020 228,40 30 341 771,51 35 020 228,40 30 341 771,51Siirrot rahastoon tilikaudella 593 429,51 4 789 533,12 593 429,51 4 789 533,12Siirrot rahastosta tilikaudella 84 909,47 111 076,23 84 909,47 111 076,23Rahaston pääoman pienentäminen* 32 528 748,44 0,00 32 528 748,44 0,00
Asuntolainarahaston pääoma 31.12. 3 000 000,00 35 020 228,40 3 000 000,00 35 020 228,40
Muut muut omat rahastot 1.1. 0,00 0,00 12 677 047,67 8 514 661,34Siirrot rahastoon tilikaudella 0,00 0,00 641 518,15 586 000,00Siirrot rahastosta tilikaudella 0,00 0,00 463 101,17 0,00
Muut muut omat rahastot yhteensä 31.12. 0,00 0,00 12 855 464,65 9 100 661,34
Muut omat rahastot yhteensä 37 332 085,54 174 647 412,91 50 187 550,19 78 380 071,02
Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 283 402 712,93 281 657 780,23 256 780 600,07 236 212 404,55Siirto edelliseltä tilikaudelta 21 722 441,94 6 127 624,22 23 086 367,06 9 473 703,14Edellisten tilikausien virheen oikaisu 0,00 4 382 691,52 572 484,65 4 382 691,52Rahastojen pääomien siirto * 137 896 751,67 0,00 138 040 168,57 0,00
Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 443 021 906,54 283 402 712,93 417 334 651,05 241 303 416,17
Tilikauden ylijäämä/alijäämä 178 344 331,92 21 722 441,94 41 823 646,74 23 086 367,06
Oma pääoma yhteensä 1 424 124 414,36 1 245 806 128,69 1 276 409 508,11 1 122 956 919,42
* Kaupunginvaltuuston päätös 17.12.2008Muut omat rahastot ja edellisten tilikausien ylijäämä eivät täsmää vuoden 2007 osalta taseen vertailutietoon.Taseen vertailutiedossa edellisten tilikausien ylijäämään tehdyt korjaukset näytetään vuonna 2007, oman pääomanliitetiedossa rahastojen pääomien pienentäminen näytetään vuoden 2008 sarakkeessa.
Kaupunki Konserni
358
Liitetiedot
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
29) Erittely poistoeroista
30) Pitkäaikainen vieras pääoma
32) Pakolliset varaukset
2008 2007Investointivaraukseen liittyvä poistoero 5 930 153,61 6 564 071,91Poistoero yhteensä 5 930 153,61 6 564 071,91
2008 2007Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuinviiden vuoden kuluttua
Lainat rahoitus ja vakuutuslaitoksilta 43 270 744,29 35 260 033,48Yhteensä 43 270 744,29 35 260 033,48
2008 2007 2008 2007Muut pakolliset varaukset
Eläkevastuuvaraus 9 777 000,00 10 636 300,00 9 833 109,22 10 702 704,14Maisemointivaraus 196 194,00 196 194,00 7 672 046,00 6 841 520,00Vahingonkorvausvaraus 0,00 0,00 208 279,19 220 718,20Potilasvahinkovakuutus 0,00 0,00 5 983 303,73 5 876 484,66
Muut pakolliset varaukset yhteensä 9 973 194,00 10 832 494,00 23 696 738,14 23 641 427,00
Kaupunki Konserni
359
Liitetiedot
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
33) Vieras pääoma
36) Muiden velkojen erittely
2008 2007 2008 2007Muut velat
Liittymismaksut 5 472 041,12 20 841 052,13 32 872 834,57 30 596 854,81Muut velat 46 929,43 33 232,80 1 019 575,49 946 902,07
Muut velat yhteensä 5 518 970,55 20 874 284,93 33 892 410,06 31 543 756,88
Kaupunki Konserni
Pitkäaikainen Lyhytaikainen Pitkäaikainen LyhytaikainenVelat tytäryhteisöille
Saadut ennakotOstovelat 0,00 6 302 546,18 0,00 5 324 628,53Muut velat 185 949,12 0,00 0,00 0,00Siirtovelat 0,00 117 826,14 0,00 196 611,11Yhteensä 185 949,12 6 420 372,32 0,00 5 521 239,64
Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenäSaadut ennakotOstovelat 0,00 1 880 979,05 0,00 1 360 060,39Muut velat 76 618,32 0,00 0,00 0,00Siirtovelat 0,00 5 720 952,23 0,00 1 220 698,86Yhteensä 76 618,32 7 601 931,28 0,00 2 580 759,25
Velat osakkuus tai sekä muille omistusyhteisöilleSaadut ennakot 0,00 0,00 0,00 0,00Ostovelat 0,00 46 031,11 0,00 20 129,59Muut velat 0,00 20,00 0,00 0,00Siirtovelat 0,00 2 390,82 0,00 0,00Yhteensä 0,00 48 441,93 0,00 20 129,59
Vieras pääoma yhteensä 262 567,44 14 070 745,53 0,00 8 122 128,48
2008 2007
360
Liitetiedot
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
37) Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät
38) Huollettavien varat
39) Elatustuen takautumissaatavat
2008 2007Elatustukisaamiset 1.1. 8 648 616,74 8 460 266,66Perinnästä poistettu tilikauden aikana 51 579,79 56 994,36Elatustukisaamiset 31.12. 8 760 850,79 9 439 556,5131.12. vanhenevat takautumissaamiset 732 937,78 790 939,77Elatustukisaamiset 31.12. 8 027 913,01 8 648 616,74
Elatustukisaamisiin kirjattu 31.12. 40 000,00 350 000,00
Vuoden 2007 vertailutietoa elatustukisaamiset 31.12. on korjattu 7 132,20 eur.
2008 2007Huollettavien varat
884 082,07 816 206,85
2008 2007 2008 2007Pitkäaikaiset siirtovelat Menojäämät
Muut menojäämät 272 957,08 273 873,10 272 957,08 433 066,18Pitkäaikaiset siirtovelat yhteensä 272 957,08 273 873,10 272 957,08 433 066,18
Lyhytaikaiset siirtovelatTuloennakot
Tuet ja avustukset 2 139 993,15 1 596 375,15 4 817 560,89 1 887 449,26Valtionosuus opetusministeriöltä 555 537,00 0,00 555 537,00 0,00Matkakorttien latausmaksuvelka 2 467 251,00 2 311 133,62 2 467 251,00 2 311 133,62IKEAN:n tontin ennakkomaksu 1 260 000,00 420 000,00 1 260 000,00 420 000,00Muut tuloennakot 199 903,25 630 506,86 199 903,25 630 506,86
Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 66 282 405,35 68 786 714,56 89 945 834,79 90 837 728,08Korkojaksotukset 1 009 805,42 1 126 238,59 3 827 303,18 7 165 315,66Menojäämät
Sähkölaitoskonsernin käyttöpääoma 17 000 000,00 0,00 0,00 0,00PSHP loppulasku 5 638 036,27 1 111 000,00 3 403 682,49 663 378,10Valtionosuuden palautus OPM:lle 2 304 049,00 1 375 559,00 2 304 049,00 1 375 559,00PIRSOS tasinko 1 314 854,49 0,00 1 314 854,49 0,00Työmarkkinatuen kuntaosuus/Kela 0,00 725 481,80 0,00 725 481,80Lähdevero 483 268,50 361 212,70 483 268,50 361 212,70Muut menojäämät 610 209,35 782 888,36 21 972 852,43 8 894 629,28
Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 101 265 312,78 79 227 110,64 132 552 097,02 115 272 394,36
Kaupunki Konserni
361
Liitetiedot
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
V A K U U K S I A J A V A S T U U S I T O U M U K S I A K O S K E V A TL I I T E T I E D O T
4 0 ) K i i n n i t y k s e t , p a n t t a u k s e t t a i m u u o m a i s u u s v e l k o j e nv a k u u t e n a
4 4 ) L e a s i n g v a s t u i d e n y h t e i s m ä ä r ä
4 6 ) M u u t k a u p u n g i n a n t a m a t v a s t u u s i t o u m u k s e t
Vastuu Kuntien takauskeskuksen vastuista
2008 2007 2008 2007Takaukset tytäryhteisöjen puolesta
Alkuperäinen pääoma 409 781 570,98 385 006 200,86 409 781 570,98 385 006 200,86Jäljellä oleva pääoma 317 829 027,71 319 414 147,05 317 829 027,71 319 414 147,05
Takaukset osakkusyhteisöjen puolestaAlkuperäinen pääoma 7 000 000,00 7 000 000,00 7 000 000,00 7 000 000,00Jäljellä oleva pääoma 5 395 837,00 5 687 503,00 5 395 837,00 5 687 503,00
Takaukset muutAlkuperäinen pääoma 16 182 204,78 16 074 925,67 16 182 204,78 16 074 925,67Jäljellä oleva pääoma 11 885 637,41 11 891 281,75 11 885 637,41 11 891 281,75
Kaupunki Konserni
2008 2007 2008 2007Seuraavalla tilikaudella maksettavat 4 720 831,13 3 721 695,24 10 640 710,09 8 722 616,77Myöhemmin maksettavat 7 378 745,33 5 046 968,70 19 276 746,10 14 718 042,82Yhteensä 12 099 576,46 8 768 663,94 29 917 456,19 23 440 659,59
Kaupunki Konserni
2008 2007Kunnan osuus takauskeskuskuksen takausvastuista 31.12. 419 800 528,25 304 090 283,24Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. 395 226,01 375 189,85
Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin
2008 2007 2008 2007Lainat rahoitus ja vakuutuslaitoksilta 0,00 0,00 123 845 644,55 191 583 106,15
Vakuudeksi annetut kiinnitykset 0,00 0,00 162 963 978,66 246 000 680,07
Velat, joiden vakuudeksi annettu osakkeita
2008 2007 2008 2007Lainat rahoitus ja vakuutuslaitoksilta 0,00 0,00 119 760,47 119 760,47
Pantattujen osakkeiden kirjanpitoarvo 0,00 0,00 119 760,47 119 760,47
Kaupunki Konserni
Kaupunki Konserni
362
Liitetiedot
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
4 7 ) M u u t t a l o u d e l l i s e t v a s t u u t
Perustamishankkeiden valtionosuuden palautusvastuu:Perustamishankkeeseen saatua valtionosuutta tai avustustavastaava suhteellinen osa hankitun omaisuuden käyvästäarvosta voidaan kokonaan tai osaksi määrätä palautettavaksivaltiolle, jos hankittu omaisuus luovutetaan taikka jos toimintalopetetaan tai omaisuuden käyttötarkoitusta muutetaan pysyvästi eikä omaisuutta käytetä valtionosuuteen oikeuttavaan
toimintaan. Palautusta ei määrätä suoritettavaksi, jos valtionosuuden myöntämisestä on kulunut yli 15 vuotta. Vastuuperustuu lakiin opetus ja kulttuuritoimen rahoituksesta21.8.1998/632 § 49 sekä Lakiin sosiaali ja terveydenhuollonsuunnittelusta ja valtionosuudesta 3.8.1992/833 § 30.
Arvolisäveron palautusvastuu:Kiinteistön mahdollisen myynnin tai käyttötarkoituksen muuttumisen yhteydessä kaupungilla saattaa olla velvollisuusmaksaa valtiolle takaisin 1.1.2005 alkaen valmistuneista kiinteistöjen rakentamis ja perusparannuskustannuksista kirjatut
arvonlisäveron vähennykset ja palautukset sekä suorittaaoman käytön vero itse tehdyistä rakennustöistä. Vastuu perustuu arvonlisäverolain 11 lukuun.
Päästöoikeudet
Tampereen Sähkölaitos liikelaitoksen päästöoikeudet 2 008
Hallussa olevien päästöoikeuksien määrä 31.12.2008 3 723,40 tCO2Toteutuneiden päästäjen määrä vuonna 2008 919,60 tCO2Päästöoikeuksien ostot 223 500,00 euroaPäästöoikeuksien myynnit 0,00 euroa
Muut taloudelliset vastuut2008 2007 2008 2007
SopimusvastuutVuokravastuut, vastuut voimassa asti 34 673 404,21 6 415 034,41 34 673 404,21 6 415 034,41Muut sopimusvastuut 88 828 179,00 21 197 000,00 88 828 179,00 26 521 348,01
Sopimusvastuut yhteensä 123 501 583,21 27 612 034,41 123 501 583,21 32 936 382,42 Johdannaissopimukset
Käypä arvo 147 625 000,00 21 482 258,00 132 263 681,00 21 482 258,00
Kaupunki Konserni
363
Liitetiedot
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
H E N K I L Ö S T Ö Ä K O S K E V A T L I I T E T I E D O T
4 8 ) H e n k i l ö s t ö n l u k u m ä ä r ä
4 9 ) H e n k i l ö s t ö k u l u t
2008 2007
Yleishallinto 841 865Sosiaali ja terveyspalvelut 5 295 5 212Sivistyspalvelut 6 220 6 255Yhdyskuntapalvelut 831 841Muut palvelut 2 186 2 178
Kiinteistöpalvelut 574 591Yhteensä 15 947 15 942
2008 2007Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot 471 773 845,80 448 238 640,93Henkilöstökorvaukset ja muut korjauserät 7 879 412,36 7 453 343,16Henkilösivukulut
Eläkekulut 114 079 827,93 112 482 698,11Muut henkilösivukulut 34 101 530,54 31 609 497,03
Yhteensä tuloslaskelman mukaan 612 075 791,91 584 877 492,91
Henkilöstökuluja aktivoitu pysyviin vastaaviin 6 325 742,95 6 565 910,36
364
Tilinpäätös 2008
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
L U E T T E L O T J A S E L V I T Y K S E T
365
Tilinpäätös 2008
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
366
Luettelot ja selvitykset
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA
PääkirjanpitoKassanhallinta atktulosteKäyttöomaisuuskirjanpito atktulosteMyyntireskontra atktulosteOmaisuudenhallinta atktulosteOstoreskontra atktulostePäiväkirja atktulostePääkirja atktuloste
VarastokirjanpitoHyvinvointipalvelujen kehittämisen varasto atktulosteKorjaamopalveluiden varastot atktulosteLogistiikkakeskuksen varastot atktulosteTampereen Sähkölaitoksen varastot atktulosteTampereen Tilakeskuksen varastot atktulosteTampereen Veden varasto atktulosteYhdyskuntatuotannon varastot atktuloste
Myyntireskontra, ulkoinen järjestelmä atktulosteSähkölaskutus atktulosteVesilaskutus atktulosteAntolainalaskutus atktulosteAsuntotoimen vuokrareskontra atktuloste
Konsernikirjanpito atktuloste
Palkkaluettelo atktulosteHenkilöstökassa kassakirja atktulosteMaksuliikenne
Tiliotteiden tiliöintiyhteenveto
TasekirjaTaseerittelyt
Kaikki asiakirjat säilytetään paperimuotoisena.Tasekirja säilytetään pysyvästi, ja muut kirjanpitokirjat 10 vuotta tilikauden päättymisestä
367
Luettelot ja selvitykset
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
L U E T T E L O K Ä Y T E T Y I S T Ä T O S I T E L A J E I S T A
AA Käyttöom.kirjaus 71 Palvelukassa, PysäköinninvalvontaAB Kirjanpitotosite 70 Pegasos laitospaikkaAF Poistokirjaukset 72 Travel, matkalaskutDA Asiakastosite 73 Tikebank, asuntotoimiDG Asiakkaat hyvitys 74 Palvelukassa, MuumikauppaDR Asiakkaat lasku 75 Palvelukassa, vesilaitosDZ Asiakkaat maksu 76 Effica, hammaslaskutEX Ulkoinen numero 77 TyösuhdematkalippujärjestelmäKA Toimittajatosite 78 Palvelukassa, sote koulukatu 1KG Toimittajat hyvit. 79 Palvelukassa, sote koulukatu 2KR Toimittajat lasku 7A Pegasos, kotihoitoKZ Toimittajat maksu 7C Palvelukassa, KoukkuniemiML MLtilitys 7D Maksuliikenneohjelma, sotePR Hinnanmuutos 7E NuohouslaskutRE Lasku brutto 7G RakennusvalvontaRV Laskun siirto 7I BP, postimaksutSA Pääkirjatilitosite 7J Pegasos, työterveyslaskutusSB Pääkirjatilikirjaus 7O Palvelukassa, RupriikkiSK Kassatosite 7Q Timmi, salivuokratWA Tavaranluovutus 7R Kiska, maanvuokratWE Tavaranvastaanotto 7S Kiska, venepaikatWI Inventointitosite 7T Effica,hammaslaskutWL Varast.otto/toimitus 7U Palvelukassa, VapriikkiInfoZP Maksukirjaus 7V Palvelukassa, Vapriikki ValssiZR Pankki täsmäytys 7W Palvelukassa, Vapriikki VinssiZV Maksuselvitys 7Y Palvelukassa, Amurin Helmi62 Palvelukassa, Pyynikki 7Z Palvelukassa, Muumimuseon lipun myynti63 Palvelukassa, Hervanta YA Viitteelliset suoritukset suoraan reskontraan64 Perintäkarhu, laskenta YB Viitteelliset suoritukset perintäkarhusta65 Palvelukassa, rato1 ZA Aloittava tase66 Palvelukassa, Hatanpää ZB Aloittavan taseen korjaukset67 Palvelukassa, Kauppi ZC Välitilinpäätöstapahtumat68 Palvelukassa, Frenckell ZG Tilinpäätöstapahtumat69 Martta, maksuntarkkailu ZH Konsolidointi6A Maksuliikenneohjelma, lira ZL Sisäinen lasku6C Tuntipalkat ZS Sairaankuljetuslasku6D Muut palkat ZT Päivähoitolasku6I Palvelukassa, Hatanpää 4 ZK Keskeneräinen käyttöomaisuus, siirto6J Pegasos, terveyskeskuskäteismaksut ZM Keskeneräinen käyttöomaisuus, valmis6K Pegasos, terveyskeskuslaskutus ZN Oman käytön arvonlisävero, rakentamis ja kiinteistönhallintapalvelut6M Effica, Perhehuolto ZO Oman käytön arvonlisävero, rakennusten siivous ym.6N Aromi, kirjanpito ZX Sisäinen maksu6O AQUA, Vesilaskutus, suoritukset TR Rahoitus6Q AQUA, Vesilaskutus, laskut ZY Kassalipas6R Palvelukassa, kivimuseo ZZ Välitystilikirjaukset6S Palvelukassa, rato2 7X Palvelukassa, VapriikkiInfo26U Tikebank, Tilakeskus 6E Asiakastietojärjestelmä6W Palvelukassa, taidemuseo 6F Asiakastietojärjestelmä, suoritukset6X Palvelukassa, Hatanpää2 6G Energiatapahtumat6Y Palvelukassa, Hatanpää3 6H Energiatapahtumat, purku6Z Palvelukassa, Sara Hildénin taidemuseo
368
Tilinpäätös 2008
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
T I L I N P Ä Ä T Ö K S E N A L L E K I R J O I T U S J AT I L I N P Ä Ä T Ö S M E R K I N T Ä
369
Tilinpäätös 2008
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
370
371
Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä
TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008
372
373
374