TES Tipo de Entrada e Sada

No ambiente LIVROS FISCAIS toda sistemtica e controle utilizados na escriturao e clculo de impostos, taxas e contribuies esto diretamente vinculados a este processo, tendo como pr-requisito da utilizao de cdigos em que devem ser informados os Tipos de Entrada e Sada. Sua configurao acarretar na gerao de informaes fiscais em diversos ambientes do Protheus, como por exemplo, FATURAMENTO, COMPRAS, ESTOQUE E CUSTOS, FIELD SERVICE, TMS, etc.. Por essa razo, sua configurao exige muita ateno e cuidado. O TES classificado por cdigo, assim devemos observar: Cdigos que o representam:001 a 500 Entradas; 501 a 999 Sadas. Nos TES devem ser informados os CFOP - Cdigos Fiscais de Operaes e de Prestaes formados por 4 dgitos. O primeiro dgito indica o tipo de transao (dentro ou fora do Estado Fiscal ou fora do pas). Veja exemplos do CFOP: Entradas: 1 Entrada de material de origem interna ao estado do usurio; 2 Entrada de material de origem externa ao estado do usurio; 3 Entrada de material de origem externa ao pas do usurio. Sadas: 5 Sada de material para comprador dentro do Estado; 6 Sada de material para comprador fora do Estado; 7 Sada de material para comprador fora do pas. O segundo, terceiro e quarto dgitos indicam tipo de operao e material. Exemplo: 1101 Compras/Vendas para industrializao; 1102 Compras/Vendas para comercializao.

Principais campos: Pasta - ADM/FIN/CUSTOFilial Este campo ser utilizado, nos casos de transferncias de bens do ativo imobilizado, para determinar a qual filial o bem ser transferido. Cod. do Tipo Este campo define o cdigo que ser utilizado para identificar o TES em todo o Sistema. Os cdigos lanados, com numerao igual ou inferior a 500, indicam o TES para movimentaes de entrada. Os cdigos lanados, com numerao maior que 500, indicam o TES para movimentaes de sada. Tipo do TES Conforme o cdigo do tipo lanado, o Sistema indica se o TES de entrada ou de sada. Cred. ICMS Este campo determina se, nas movimentaes de entrada com incidncia de ICMS, o valor do imposto dever gerar direito ao crdito, sendo seu efeito visualizado nos Livros Fiscais e na Apurao do ICMS. credita ou no o ICMS para clculo do custo. O crdito sempre ocorre na entrada de mercadorias. Caso o crdito na compra seja menor que o dbito na venda, a empresa deve pagar a diferena, caso contrrio ela acumula crdito para usar futuramente.

Credita IPI - Neste campo, informado se a empresa tem direito ao crdito do IPI na entrada. Para os documentos de entrada, seu preenchimento ("Sim") influencia diretamente no crdito do imposto. J para os documentos de sada ele necessrio para o destaque do imposto, por parte do emitente. Cred. IPI: credita ou no o IPI para clculo do custo. O crdito sempre ocorre na entrada de mercadorias. Caso o crdito na compra seja menor que o dbito na venda, a empresa deve pagar a diferena, caso contrrio ela acumula crdito para usar futuramente.

Gera Dupl. Este campo determina se a movimentao efetuada com o TES cadastrado gerar ou no duplicatas, no momento da emisso dos documentos fiscais.

Atu.Estoque Este campo determina se a movimentao efetuada com o TES cadastrado movimentar, ou no, o estoque, tanto nos movimentos de entrada quanto nos movimentos de sada, atualizando os saldos em estoque. Poder Terc. Este campo define se o tipo de entrada/sada controlar o estoque de terceiros no Sistema, podendo ser controlada a remessa, devoluo ou no efetuar nenhum controle. Atu.Pr.Compr Este campo informa se o Sistema deve, ou no, atualizar o preo de compra no cadastro de Produtos, de acordo com as movimentaes. Caso esteja preenchido com S (sim), ou deixado em branco, o preo ser atualizado. Caso esteja preenchido com N (no), no ser atualizado. Atual. Tecn. Esse campo indica se a amarrao ClientexProduto/Equipamento (AA3) deve ser atualizada, quando houver a sada de uma nota fiscal. Atual. Ativo Este campo indica se o Ativo Imobilizado deve ser atualizado, quando for efetuada a entrada de um documento fiscal. O bem lanado por meio do documento fiscal ser considerado bem do ativo fixo, disponibilizando todas as movimentaes pertinentes ao mesmo. Crd.ICMS ST Este campo determina se, nas movimentaes de entrada com incidncia de ICMS Substituio Tributria, o valor do imposto dever gerar direito ao crdito, sendo seu efeito visualizado nos Livros Fiscais e na Apurao do ICMS, parte do ICMS Substituio Tributria. Custo Dev. Este campo determina se uma entrada por devoluo dever ser valorizada. Tes de Devoluo Este campo indica qual ser o TES utilizado no processo de devoluo/retorno de materiais. Mov. Projet. indica o tipo de movimentao do projeto. Caso indicado como despesa o valor da movimentao e agregado ao custo do projeto, caso receita o valor esta sendo recebido pelo projeto.

Tes Ret.Simb. Este campo indica o TES utilizado para retorno simblico de material, quando a sada foi efetuada para outro estabelecimento ou o TES para a movimentao de venda de material de terceiros. TES P/envios Este campo configura o TES que deve ser usado para envios (Remessas, Guias de despacho, Notas de Entrega etc.). O mesmo utilizado para tratamentos de consignao. Qtd.Zerada Para os documentos de entrada e sada, este campo indica se a quantidade pode ou no ser informada quando se tratar de um documento que atualiza estoque. Sld.Poder 3 Este campo indica se o saldo em estoque de terceiros, em nosso poder, pode ser considerado para expedio. A configurao permite disponibilizar o saldo para faturamento ou torn-lo indisponvel. Bloqueado Este campo utilizado quando o uso do TES est bloqueado; ou seja, quando se deseja tornar algum TES inativo. Desme.IT.ATF Neste campo ser indicado se haver desmembramento dos itens gerados no Ativo Fixo, a partir da nota fiscal. Caso seja indicado o desmembramento, sero gerados tantos itens quanto forem informados no documento fiscal. Caso no seja indicado, apenas um item ser gerado no ativo fixo.

Pasta IMPOSTOS Nesta pasta, so informados os dados que determinam como sero calculados e escriturados os tributos para os documentos de entrada e de sada.Calcula ICMS - Nesse campo informado se h incidncia de ICMS, no documento de entrada ou sada. Para os documentos de entrada, seu preenchimento ("Sim") influencia diretamente no crdito do imposto. J para os documentos de sada, este campo necessrio para o destaque do imposto. Calcula IPI Por meio dessa configurao possvel informar se h incidncia de IPI no documento de entrada ou sada. Caso afirmativo, o Sistema calcula o IPI respectivo e atualiza o crdito do imposto nos Livros Fiscais, caso o campo "Credita IPI" esteja definido como "Sim". So 3 (trs) as opes para a configurao deste campo: "S" Sim: Calcula o IPI respectivo da operao.

"N" No: No h o clculo do IPI na operao. "R" Com. No Atac.: Onde o IPI calculado com reduo de 50% na base de clculo (essa opo utilizada para a entrada de mercadorias destinadas industrializao, adquiridas de revendedores, comrcios no-atacadistas equiparados indstria e demais casos previstos em lei; ou seja, empresas no contribuintes do IPI. Nesse caso, o adquirente contribuinte do IPI pode calcular o imposto devido na operao e creditar 50% do valor calculado, mesmo que este no esteja destacado no documento de entrada.) Cod. Fiscal Este campo utilizado para informar qual o Cdigo Fiscal de Operao e Prestao (CFOP). Tal cdigo define se a movimentao de entrada ou sada, sua origem/destino (operaes com o mesmo estado, com outros estados ou com outros pases) e, tambm, qual o tipo de operao efetuada. A classificao utilizada a seguinte: Movimentos de entrada: CFOPs iniciados por 1 (no mesmo estado), 2 (outros estados) ou 3 (outros pases). Movimentos de sada: CFOPs iniciados por 5 (no mesmo estado), 6 (outros estados) ou 7 (outros pases). Txt Padro Este campo informa o texto padro que ser impresso no pedido de compras ou na nota fiscal de sada, indicando a descrio do TES utilizado na movimentao. %Red.do ICMS Existem casos em que a legislao permite a reduo na base de clculo do ICMS. Este campo define qual ser o percentual utilizado para a gerao da base de clculo reduzida para o ICMS. %Red.do IPI Existem casos em que a legislao permite a reduo na base de clculo do IPI. Este campo define qual ser o percentual utilizado para a gerao da base de clculo reduzida para o IPI.

L.Fisc.ICMS Com a utilizao deste campo possvel definir em que colunas do livro fiscal sero distribudos os valores referentes ao ICMS do documento de entrada ou sada. Para tanto, possvel efetuar a configurao da seguinte forma: "T" - Tributada: Quando se tratar de documento de entrada que configure o crdito do imposto. J documentos de sada so classificados, na coluna "Tributada", sempre que houver destaque de ICMS. "I" - Isento: Quando a operao for isenta ao imposto ou tiver reduo na base de clculo. "O" - Outras: Quando h incidncia de ICMS, mas o imposto no d direito de crdito ao contribuinte; quando se tratar de documentos de entrada, ou o ICMS no deve ser destacado; quando se tratar de documentos de sada. "N" - No, quando no h incidncia de ICMS. "Z" - Zerado: Utilizada quando existe a necessidade de registrar, nos Livros Fiscais, o valor contbil da nota fiscal, mas sem o clculo do imposto. L.Fisc.IPI Com a utilizao deste campo possvel definir em que colunas do livro fiscal sero distribudos os valores referentes ao IPI do documento de entrada ou sada. Para tanto, possvel efetuar a configurao da seguinte forma: "T" Tributada: Quando se tratar de documento de entrada que configure o crdito do imposto. J documentos de sada so classificados na coluna "Tributada", sempre que houver destaque de ICMS. "I" - Isento, quando a operao for isenta, imune ao imposto, ou tiver reduo na base de clculo. "O" Outras: Quando h incidncia de IPI, mas o mesmo no d direito de crdito ao contribuinte; quando se tratar de documentos de entrada, ou o ICMS no deve ser destacado; quando se tratar de documentos de sada. "N" - No, quando no h incidncia de IPI. "Z" Zerado: Utilizada quando existe a necessidade de registrar nos Livros Fiscais o valor contbil da nota fiscal, mas sem o clculo do imposto.

Destaca IPI - O campo "Destaca IPI" deve ser utilizado na devoluo de compras de material de uso e consumo, quando a empresa deseja destacar o imposto (IPI) calculado na entrada, porm no creditado devido ao fato de que a operao de compra de material de uso e consumo no d direito ao crdito do IPI. IPI na base - Esse campo utilizado quando, na operao, o IPI entra na base de clculo de ICMS. Esta uma situao definida em lei, aplicada somente quando se comercializa mercadorias com destino ao consumidor final; ou seja, no haver outra operao tributada. Calc.Dif.Icm Este campo indica se o clculo de diferencial de alquotas ser efetuado e quando a aquisio de material de uso e consumo de outros estados efetuada. Calc.IPI.Fre Este campo indica se h ou no a incidncia de IPI sobre o frete constante no documento fiscal de entrada e sada.

Clculo ISS Este campo indica se o valor do ISS (Imposto sobre Servio) deve ser calculado para recolhimento. O clculo ser efetuado conforme a alquota definida no parmetro ou pelo cadastro do Produto (campo Aliq. ISS) - se a alquota for especfica para o produto. L.Fisc. ISS Por meio deste campo possvel definir em que colunas do livro fiscal sero distribudos os valores referentes ao ISS do documento de entrada ou sada. Para tanto, possvel efetuar a configurao da seguinte forma: "T" Tributada: Quando se tratar do documento de entrada que configure o crdito do imposto. J os documentos de sada so classificados, na coluna "Tributada", sempre que houver destaque de ISS. "I" Isento: Quando a operao for isenta, imune ao imposto, ou tiver reduo na base de clculo. "O" Outras: Deve ser utilizado quando h incidncia de ISS, mas o imposto no d direito de crdito ao contribuinte, quando se tratar de documentos de entrada, caso o ISS no deva ser destacado ou quando se tratar de documentos de sada. "N" Quando o ISS no deve ser lanado no livro fiscal. Mat.Consumo Este campo indica se o TES para movimentaes com materiais de uso e consumo. Nr. Livro Existem alguns casos previstos em lei em que o contribuinte deve escriturar seus livros com numerao distinta, de acordo com cada tipo de operao realizada. Nestes casos, este campo pode ser utilizado. Formula - Frmula que contm mensagem a ser impressa na coluna "Observaes", dos Livros Fiscais Registro de Entrada e Sadas. Agrega Valor - O campo "Agrega Valor" tem por objetivo alterar a forma padro que o Sistema trata o valor da mercadoria e o ICMS nas notas fiscais de entrada e sada. O preenchimento se d da seguinte forma: S - O valor da mercadoria ser agregado ao total do documento. N - O valor da mercadoria no ser agregado ao total do documento. I - O valor da mercadoria no contm o valor do ICMS e, portanto, este valor e o da mercadoria sero agregados ao total do documento. A - O valor da mercadoria no contm o valor do ICMS, mas somente o valor da mercadoria ser agregado ao total do documento. Note que a base de clculo do ICMS sofrer a incorporao do valor deste imposto. B - O valor da mercadoria no contm o valor do ICMS e, portanto, o valor do ICMS e da mercadoria sero agregados ao total do documento. Este agregador de valor no calcula nenhum imposto, mantendo-se o que for informado pelo usurio ou transmitido por outro Sistema. C - O valor da mercadoria no contm o valor do ICMS, mas somente o valor da mercadoria ser agregado ao total do documento. Note que a base de clculo do ICMS sofrer a incorporao do valor deste imposto. Este agregador de valor no calcula nenhum imposto, mantendo-se o que for informado pelo usurio ou transmitido por outro Sistema.

Agrega Solid Este campo utilizado para definir se o valor do ICMS solidrio (Substituio Tributria) agregado ao total do documento de entrada ou sada. L.Fisc. CIAP Este campo indica se a movimentao gerar lanamentos no CIAP (Controle de Crdito do ICMS do Ativo Permanente). Desp.Ac. IPI Este campo define se as despesas acessrias devem compor a base de clculo de IPI. Form. Livro Este campo utilizado quando h a necessidade de utilizao de impostos variveis, informando-se a expresso ADVPL a ser utilizada para gerao dos livros fiscais. IPI Bruto Este campo define se a base de clculo, que ser utilizada no processamento do IPI, ser composta pelo valor bruto ou pelo valor lquido do documento fiscal. Bs.ICMS ST Este campo define se a base de clculo, que ser utilizada no processamento do ICMS Substituio Tributria, ser composta pelo valor bruto ou pelo valor lquido do documento fiscal. %Red.ICMS ST Nos casos em que permitida a reduo da Base de Clculo do ICMS Subst. Tributria, o percentual informado neste parmetro definir como a base dever ser gerada. %Red.do ISS Nos casos em que permitida a reduo da Base de Clculo do ISS, o percentual informado neste parmetro definir como a base dever ser gerada. Desp.Ac.ICMS Este campo define se as despesas acessrias devem compor a base de clculo do ICMS. *Sit.Trib.ICM Este campo indica o cdigo da Tributao do ICMS conforme a Tabela B da Situao Tributria, configurando os itens movimentados nos documentos fiscais que no possuam, em seu cadastro, os cdigos de tributao especficos. Tal cdigo indica a forma de tributao do item: tributado integralmente, tributado com cobrana de ICMS por Subst. Tributria, com reduo na base de clculo, isento ou no tributado com cobrana de ICMS por Subst. Tributria, isento, no tributado, suspenso, deferimento, ICMS cobrado anteriormente por Subst. Tributria, com reduo na base de clculo e com cobrana de ICMS por Subst. Tributria ou outras formas de tributao. PIS/COFINS Este campo define se o item lanado, no documento fiscal de entrada ou de sada, gerar o PIS, a COFINS, ambos os impostos ou nenhum dos dois impostos. Credita PIS/COFINS Este campo define se o item lanado, no documento fiscal, ter direito ao crdito/dbito de PIS/COFINS, da seguinte forma: Nos documentos fiscais de sada, poder haver o dbito do PIS, do COFINS, de ambos os impostos ou nenhum. A configurao do campo PIS/COFINS define qual dos impostos gerar o dbito. Nos documentos fiscais de entrada, poder haver o crdito do PIS, da COFINS, de ambos os impostos ou de nenhum dos dois impostos. A configurao do campo PIS/COFINS define qual dos impostos gerar o crdito. %Base PIS Campo para informar o percentual de reduo da base de clculo do PIS. O valor informado na TES aplicado ao valor informado no cadastro de Produtos. %Base COF Neste campo deve ser informado o percentual de reduo da base de clculo do COFINS. O valor informado na TES aplicado ao valor informado no cadastro de Produtos.

IPI s/N.Trib Este campo indicar se o valor do IPI, calculado no lanamento dos documentos fiscais de entrada ou sada, dever ser escriturado nos Livros Fiscais na coluna de No Tributados.

ICM Diferido - Entende-se por ICMS Diferido o ICMS recolhido pelo tomador da prestao. Este campo identifica este tipo de operao, em que deve ser indicado se a operao de entrada ou sada de ICMS deve ser tratada como diferida. Trf.Deb/Crd. Este campo informa ao Sistema se a movimentao trata-se de uma nota de transferncia de ICMS. Em caso afirmativo, o Sistema demonstrar na apurao de ICMS os dbitos e crditos referentes s notas de transferncia. ICMS Observ. Este campo indica se o valor do ICMS, calculado nos documentos de entrada ou sada, dever ser apresentado na coluna de observaes dos livros fiscais. Solid. Obs Este campo indica se o valor do ICMS Solidrio, calculado nos documentos de entrada ou de sada, dever ser apresentado na coluna de observaes dos livros fiscais. Perc.ICM DIF Este campo indica o percentual de clculo do ICMS Diferido. Caso o TES esteja configurado para calcular o ICMS Diferido e este campo seja informado, o imposto ser calculado com este percentual. Utiliza Selo Este campo indica se a movimentao obriga a utilizao de selos de controle, os quais devem ser lanados para cada item do documento fiscal. A utilizao dos selos de controle pode ser configurada para os documentos de venda e compra, os de remessa e devoluo, outros movimentos ou, ainda, para indicar que a movimentao no deve utilizar o selo de controle. Pgto Imposto Como existe na legislao o pagamento do ISS (Imposto sobre Servio) dentro do municpio que emitiu o documento fiscal, quanto no municpio que est recebendo o servio, este campo permite configurar a forma como ser feito o recolhimento do imposto: dentro do municpio ou fora dele (autor: frase sem sentido). ICMS s/ST Campo para informar ao Sistema se o valor do ICMS deve ser includo na base de clculo do ICMS Substituio Tributria.Frete Aut. Campo para ser informado se o frete autnomo dever incidir sobre o ICMS da operao prpria ou sobre o ICMS de Substituio Tributria. Mkp ICM.Comp Este campo indica se a Margem de Lucro do produto deve ser considerada para o clculo do ICMS Complementar. Marg.Solid. Este campo indica qual a forma de considerar a aplicao da margem de lucro do ICMS retido, permitindo sobrepor as configuraes normais das situaes em que a margem ser aplicada. Assim, podemos configurar a aplicao da margem da seguinte forma: 1 - Nunca aplica a margem informada de lucro do ICMS, retido base de clculo (autor: no entendi). 2 - Aplica conforme a configurao do Sistema (padro). 3 - Sempre aplica a margem informada de lucro do ICMS, retido base de clculo. CFOP Extend Este campo indica o complemento do CFOP, utilizado em alguns Estados. Agr. Soli. Col Este campo informa se o valor do ICMS Retido na Coluna Outras/Isenta deve ser agregado ou no.

Pasta OUTROS

Tp Reg Indica o tipo de regime de apurao de PIS/Cofins referente ao Tipo de Entrada / Sada, sendo:1=No Cumulativo,2=Cumulativo,3=Ambos.IMPORTANTE Esse campo depender do parmetro MV_M996TPR, que define se o regime de operao estar descrito no cadastro do TES, Produto ou cliente.Cod. BC. Cred. Incluso do campo para tratar a o cdigo da base de clculo de PIS e COFINS, referente tabela 4.3.7 da Receita Federal;

Ind. Nat. Fret Campo para fazer tratamento da natureza do frete contratado. O frete contratado, referente a:0=Operao de vendas, com nus suportado pelo estabelecimento vendedor;1=Operao de vendas, com nus suportado pelo adquirente;2=Operaes de compras(bens para revenda, matrias-prima e outros produtos, geradores de crditos);3=Operaes de compras(bens para revenda, matrias-prima e outros produtos, no geradores de crditos);4=Transferncia de produtos acabados entre estabelecimento da pessoa jurdica;5=Transferncia de produtos em elaborao entre estabelecimentos da pessoa jurdica;9=Outras. Tab. Nat. Re Campo para indicar a tabela da natureza da receita, referente s tabelas 4.3.9, 4.3.10, 4.3.11, 4.3.12, 4.3.13, 4.3.14, 4.3.15, 4.3.16, 4.3.17 da Receita Federal.

Cod Nat Rece Campo para indicar o cdigo da natureza, referente s tabelas 4.3.9, 4.3.10, 4.3.11, 4.3.12, 4.3.13, 4.3.14, 4.3.15, 4.3.16, 4.3.17 da Receita Federal.

Grp.Nat.Rec. Grupo Natureza Receita F4_DTFIMNT - Dt.Fim Nat.Receita

Exerccio Como cadastrar TES (Tipos de Entradas e Sadas):

1. Selecione as seguintes opes:

Atualizaes > Cadastros > Tipos de Ent/Sada;

2. Inclua um tipo de entrada e sada com as seguintes configuraes:

1 Compra de mercadoria para comercializao;Item 1:ICMS 7%IPI 0,75%Item 2: ICMS IsentoIPI - IsentoItem 3, 4, 5:ICMS - 4%IPI 15%2- Compra de mercadoria dentro do estado com crdito de ICMS;ICMS 17%3- Aquisio de Servio com reteno de:PIS 0,65%COFINS 3%CSLL 1%IRRF 1,5%4 Compra de mercadoria com substituio tributriaICMS 7%IPI 20%ST 2.000,005 Venda de mercadoriaDentro do estadoICMS 17%Fora do estadoICMS 4%